BU İZAHNAME KATILMA BELGELERİNİN SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş.'NİN 100.000.000 PAY 6. TERTİP B TİPİ LİKİT FONU KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR. Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. tarafõndan 2499 sayõlõ Sermaye Piyasasõ Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanõlarak 31.1.1995 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 189356/136872 sicil numarasõ altõnda kaydedilerek 6.2.1995 tarih ve 3719 sayõlõ Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katõlma belgelerinin arkasõnda da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katõlma belgeleri karşõlõğõnda toplanacak paralarla, katõlma belgesi sahipleri hesabõna, riskin dağõtõlmasõ ve inançlõ mülkiyet esaslarõna göre Sermaye Piyasasõ araçlarõndan oluşan portföyü işletmek amacõyla Sermaye Piyasasõ Kurulu'nun 27/12/1994 tarih ve KYD/2262 sayõlõ izni ile kurulmuş Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. B Tipi Likit Fonu katõlma belgelerinin halka arzõna ilişkin izahnamedir. Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. B Tipi Likit Fonu nun bu tutar artõrõmõ öncesi Kurul kaydõna alõnan halka arzlarõna ilişkin bilgiler tarih sõrasõyla aşağõdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ SPK KAYIT SPK KAYIT TERTİBİ TUTARI TARİHİ TARİHİ NUMARASI (TL NDAN) (TL NA) 21/6/1995 8/6/1995 KB.113/759 1.TERTİP 100.000.000.000-13/10/1996 5/10/1996 KB.113-2/1361 2.TERTİP 100.000.000.000 500.000.000.000 27/1/1997 22/1/1997 KB.113-3/75 3.TERTİP 500.000.000.000 1.400.000.000.000 4/5/2000 5/4/2000 KB.113-4/466 4.TERTİP 1.400.000.000.000 2.000.000.000.000 4/4/2002 25/4/2002 K.B.113-5/541 5.TERTİP 2.000.000.000.000 3.250.000.000.000 Bu sefer fon tutarõnõn 3.250.000.000.000,- TL ndan 4.250.000.000.000,- TL na artõrõmõ dolayõsõyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlõğõna katõlõm oranõnõ gösteren 6. tertip 100.000.000 pay katõlma belgeleri, Sermaye Piyasasõ Kurulu'nca 27/09/2002 tarih ve KB.113-6/1343 sayõ ile kayda alõnmõştõr. Ancak bu kayda alõnma, Fon'un ve katõlma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamõna gelmez. I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Likit Fondur. Portföyünün tamamõ vadesine 90 günden az kalmõş sermaye piyasasõ araçlarõndan oluşan fonlar Likit Fon olarak adlandõrõlõrlar. 2. Fonun Tipi : B Tipidir. Portföy değerinin aylõk ortalama bazda en az %25 ini devamlõ olarak mevzuata göre özelleştirme kapsamõna alõnan kamu iktisadi teşebbüsleri dahil Türkiye de kurulmuş ortaklõklarõn hisse senetlerine yatõrmõş fonlar A tipi, diğerleri B tipi olarak adlandõrõlõr. 1
3. Mevcut Fon Tutarõ : 3.250.000.000.000,- (Üçtrilyonikiyüzellimilyar) TL 4. Artõrõlan Fon Tutarõ :.1.000.000.000.000,- (Birtrilyon) TL 5.Artõrõm Sonrasõ Fon Tutarõ: 4.250.000.000.000,- (Dörttrilyonikiyüzellimilyar) TL 6. Mevcut Pay Sayõsõ : 325.000.000 Adet 7. Artõrõlan Pay Sayõsõ : 100.000.000 Adet 8. Artõrõm Sonrasõ Pay sayõsõ: 425.000.000 Adet 9. Artõrõlan Paylarõn Tertibi: 6. Tertip 10. Fon un Süresi : Süresiz II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon portföyündeki varlõklar Sermaye Piyasasõ Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafõndan içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasasõ Kurulu nun Seri:VII,No:10 sayõlõ Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir. Fon yönetiminde yatõrõm yapõlacak sermaye piyasasõ araçlarõnõn seçiminde, nakde dönüşümü kolay ve riski az olanlarõ tercih edilir. Fon, portföyünü oluşturan varlõklarõn tamamõ vadesine 90 günden az kalmõş sermaye piyasasõ araçlarõndan oluşan likit fon türündedir. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu : Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. Fon kurucusu olarak riskin dağõtõlmasõ ve inançlõ mülkiyet esaslarõna göre, fonun belge sahiplerinin haklarõnõ koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici : Fon portföyü TEB Portföy Yönetimi A.Ş. tarafõndan kurucu ile yapõlan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasasõ Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu : Kurucu Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş.'nin, fon varlõğõnõn korunmasõ ve saklanmasõna ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlõklar İMKB Takas ve Saklama Bankasõ A.Ş. nezdinde, yabancõ sermaye piyasasõ araçlarõ Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. nin Euroclear Operation Center ve J.P. Morgan Securities Ltd. kuruluşlarõndaki hesaplarõnda saklanõr Fon Kurulu Üye Adõ Soyadõ M. Güngör TUNA Rüştü Faruk ÖZSAN Ömer Abidin YENİDOĞAN Fon Denetçileri Adõ Soyadõ Osman İNCEER IV- FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Görevi Fon Başkanõ Kurulu Son 5 Yõlda Yaptõğõ İşler (Yõl-Şirket-Mevki) 1990-1998 - Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. / Müdür, Bölüm Başkanõ (Sermaye Piyasalarõ), 1998-(devam ediyor) TEB Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş./Genel Müdür Yardõmcõsõ, Fon Kurulu Üyesi 1997-1999 - TEB Yatõrõm Menkul Kõymetler A.Ş. / Müdür (Fon Yönetim Bölümü), 2000- (devam ediyor) - TEB Portföy Yönetimi A.Ş./ Direktör, Fon Kurulu Üyesi 1997-1999- TEB Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş./ Yönetmen (Pazarlama Bl.) 1999-2001- TEB Portföy Yönetimi A.Ş.- Yönetici (Müşteri İlişkileri Bl.) 2001- (devam ediyor) Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş./Bölüm Yöneticisi (Bireysel Bankacõlõk Bl.) Son 5 Yõlda Yaptõğõ İşler (Yõl-Şirket-Mevki) 1985-2000 Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş./ Genel Muhasebe Müdürü, 2001 (devam ediyor) TEB Mali Yatõrõmlar A.Ş. /Mali İşler Direktörü, Sermaye Piyasasõ Alanõnda Tecrübesi (yõl) 20 yõl 13 yõl 7 yõl Sermaye Piyasasõ Alanõnda Tecrübesi (yõl) 25 Yõl 2
Fon Hizmet Birimi Adõ Soyadõ Rüştü Faruk ÖZSAN Mahmut ÖZTUNÇ Sami PARDO Burak Görevi Fon Portföy Yöneticilerinin Adõ Soyadõ Mahmut Burak ÖZTUNÇ Fon Müdürü Fon Uzmanõ Fon Muhasebecisi Son 5 Yõlda Yaptõğõ İşler (Yõl-Şirket-Mevki) 1997-1999 - TEB Yatõrõm Menkul Kõymetler A.Ş. / Müdür (Fon Yönetim Bölümü), 2000- (devam ediyor) - TEB Portföy Yönetimi A.Ş./ Direktör, 1997 1998- Mega Metal Makina ve Metalurji San.ve Tic.Ltd.Şti./ Müdür, 1998-1999- TEB Ekonomi Araştõrmalarõ A.Ş. / Analist, 1999-2000- Analist, TEB Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş. 2000-(devam ediyor)- Fon Yöneticisi, TEB Portföy Yönetimi A.Ş. 1994-1999 PricewaterhouseCoopers (Başaran Nas SMMM A.Ş.)/ Denetim Müdürü 1999-2001 TEB Factoring A.Ş./ Mali İşler Müdürü, 2001 (devam ediyor)- TEB Portföy Yönetimi A.Ş./ Mali İşler Müdürü Son 5 Yõlda Yaptõğõ İşler (Yõl-Şirket-Mevki) 1997 1998- Mega Metal Makina ve Metalurji San.ve Tic.Ltd.Şti./ Müdür, 1998-1999- TEB Ekonomi Araştõrmalarõ A.Ş./ Analist, 1999-2000- TEB Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş./ Analist, 2000-(devam ediyor)- TEB Portföy Yönetimi A.Ş./ Fon Yöneticisi, V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER Sermaye Piyasasõ Alanõnda Tecrübesi (yõl) 13 yõl 6 yõl 7 yõl Sermaye Piyasasõ Alanõnda Tecrübesi (yõl) 6 yõl Portföyde yeralabilecek varlõklar için belirlenmiş içtüzük sõnõrlamalarõ portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağõdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylõ bilgiler katõlma belgesi alõm satõmõnõn yapõldõğõ adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ (içtüzükte olanlar yazõlõr) İÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN AZ % İÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN ÇOK % Kamu Borçlanma Senetleri 0 100 Özel Sektör Borç. Senetleri 0 100 Yabancõ Kamu Borçlanma Senetleri 0 25 Yabancõ Özel Sektör Borç.Senetleri 0 10 Ters Repo 0 100 Varlõğa Dayalõ Men. Kõymet 0 100 VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 01/01/2003 tarihi itibariyle yapõsõ aşağõda verilmiştir. Fon tutar artõrõmõ suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlõklara yatõrõlõr. VARLIK TÜRÜ (Yanlõzca portföyde olanlar yazõlacaktõr) 01/01/2003 TUTARI (TL) ORANI (%) Kamu Borçlanma Senetleri 97.640.189.000.000 %47,08 Ters Repo 109.764.000.000.008 %52,92 3
FON TOPLAM DEĞER TABLOSU 01/01/2003 TUTARI (TL) Fon Portföy Değeri 207.404.189.000.008 Hazõr Değerler (+) + 3.457.646.501 Alacaklar (+) + 62.876.815.675.028 Diğer + 62.876.815.675.028 Borçlar (-) - 12.057.186.632.483 Yönetim Ücreti - 647.465.741.158 Vergi Karşõlõğõ - 9.636.819.508.870 Diğer - 1.772.901.382.455 Fon Toplam Değeri 258.227.275.689.054 Pay Sayõsõ 234.730.450 Birim Pay Değeri 1.100.101 01/01/2003 tarihi itibariyle Fon portföyündeki borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler aşağõdadõr: BORÇ.SNT. 01/01/2003 KIYMET TÜRÜ Nominal Değer (TL) Vade Tanõmõ Rayiç Değer (TL) Haz.Bon. 5.000.000.000.000 22/01/03T26 4.898.750.000.000 Haz.Bon. 14.000.000.000.000 22/01/03T18 13.720.140.000.000 Haz.Bon. 500.000.000.000 05/02/03T18 482.685.000.000 Haz.Bon. 67.000.000.000.000 19/03/03T29 61.546.870.000.000 Dev.Tah. 17.600.000.000.000 05/02/03T18 16.991.744.000.000 Rev.Repo 109.500.000.000.000 02/01/2003 109.764.000.000.008 PORTFÖYE İLİŞKİN ORANLAR: 01/01/2002 tarihi ile 31/12/2002 tarihi arasõndaki dönemde: (son bir yõllõk) PORTFÖYDEKİ BORÇLANMA SENETLERİ DÖNÜŞÜM ORANI: 7,52 ( Borç.snt. alõm satõm tutarlarõ toplamõ / ortalama borç.snt.tutarõ ) ( Borç.snt.alõm satõm tutarõ top. = borç.snt.komisyon gideri / borç.snt kurtaj oranõ ) * Borçlanma senetlerine repo ve ters repolar dahil edilmez. PORTFÖYDEKİ ORTALAMA BORÇLANMA SNT.ORANI: % 40,91 (Borç.snt.oranlarõ toplamõ / gün sayõsõ ) YILLIK KATILMA BELGESİ DEĞER ARTIŞ ORANI: % 47,32 SON BİR AYLIK KATILMA BELGESİ DEĞER ARTIŞ ORANI: % 2,54 YILLIK ORTALAMA PORTFÖY BÜYÜKLÜĞÜ: 163.568.802.463.301,- TL PORTFÖYÜN SON BİR AYLIK ORTALAMA VADESİ: 0,45 VII. KATILMA BELGELERİNİN DEĞERİNİN TESPİTİ: Katõlma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasasõ Kurulu nun seri:vii, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlõklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağõrlõklõ ortalama fiyatlar, borçlanma araçlarõ ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alõnarak her işgünü saat 13:45 itibariyle hesaplanõr ve aynõ gün saat 15:00 de katõlma belgelerinin alõm satõm yerlerinde açõkça görülebilecek şekilde asõlan ilanlarla duyurulur. Yapõlan alõmlar için ilan edilen bu fiyat geçerlidir. Fona yapõlan satõmlarda ise müteakip işgünü saat 09:00 dan 13:45 e kadar ilan edilen bu fiyat geçerlidir. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kõymetlerin ilgili olduğu piyasanõn kapanmasõ, bilgisayar sistemlerinde 4
meydana gelebilecek arõzalar gibi olağanüstü olaylarõn ortaya çõkmasõ durumlarõnda, Sermaye Piyasasõ Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katõlma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir. VIII. FONDAN TAHSİL EDİLECEK GİDER,KOMİSYON VE KARŞILIKLAR: 1- Kurucuya Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esasõ ve Oranõ : Fon toplam değeri üzerinden günlük milyondayetmişbeş (% 0,0075) 2- Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Ücretin Tespit Esasõ ve Oranõ: Fon toplam değeri üzerinden alõnacak günlük milyondayetmişbeş (% 0,0075), Kurucu ile Fon Yöneticisi arasõnda imzalanan portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde paylaştõrõlacaktõr. Fon yönetimi için ayrõca bir ücret alõnmayacaktõr. 3- Sabit Menkul Kõymet Kurtajõ : BSMV hariç azami yüzbindeyirmi (% 0,020) 4- Karşõlõk Ayrõlan Giderler ve Tutarlarõ: Karşõlõk ayrõlan gider ve tutar bulunmamaktadõr. 5- İhtiyatlar: İhtiyat ayrõlmamaktadõr. 6- Vergi Karşõlõğõ: Portföy işletmeciliği kazancõ üzerinden yüzdeon (%10) gelir vergisi stopajõ ve buna bağlõ olarak yüzdeon (%10) fon payõ olmak üzere tolam yüzdeonbir (%11). IX. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER: 1-Tutar Artõrõmõ İhraç Giderleri :17.000.000.000,- TL (Tahmini) SPK Kayõt Ücreti : 3.000.000.000,- TL (*) KB Basõm Masraflarõ : 1.000.000.000,- TL Tescil ve İlan Giderleri : 9.000.000.000,- TL Gazete İlan Giderleri : 3.500.000.000,- TL Diğer Giderler : 500.000.000,- TL 2- Artõrõlan Birim Paybaşõna Giderler: 170.- TL (Tahmini) (*) SPK Kayõt ücretinin 10.000 TL üzerinden kurucu tarafõndan peşin olarak ödenen bölümü bu kõsõmda gösterilmektedir. Ayrõca, tutar artõrõmõ nedeniyle yeni ihraç edilen paylarõn ilk kez satõşõ sõrasõnda, satõş değerinin 10.000 TL nõn üzerinde olmasõ halinde aradaki fark üzerinden yine kurucu tarafõndan ek kayda alma ücreti ödenir. Gerek peşin olarak ödenen gerekse ilave olarak ödenecek ücret, satõş anõnda yatõrõmcõdan tahsil edilir. Artõrõm giderleri en çok bir yõl içinde tahsil edilmek zorundadõr. Bu süre içinde tahsil edilemeyen artõrõm giderlerinden kurucu feragat etmiş sayõlõr. X- YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1- Fon portföy işletmeciliği kazançlarõnõn vergilendirilmesi. a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açõsõndan; Kurumlar Vergisi Kanunu nun 8. maddesi 4/a ve 4/b bendleri uyarõnca portföyünün %25 i hisse senetlerinden oluşan (A Tipi) yatõrõm fonlarõ ile bunlar dõşõnda kalan yatõrõm fonlarõnõn portföy işletmeciliğinden doğan kazançlarõ kurumlar vergisinden muaftõr. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açõsõndan; Gelir Vergisi Kanunu nun 94. maddesi 6/a bendi uyarõnca A tipi yatõrõm fonlarõ %0, diğer yatõrõm fonlarõ %10 portföy işletmeciliği kazançlarõ üzerinden gelir vergisi tevkifatõna tabidirler. 2-Katõlma Belgesi Satõn Alanlarõn Vergilendirilmesi a) Tam mükellef gerçek kişilerin vergilendirilmesi konusunda Gelir Vergisi düzenlemesi; Fon katõlma belgesi kar paylarõ GVK md. 75/1 e göre menkul sermaye iradõ sayõlõr ancak, GVK na, 14.08.1999 tarih ve 23786 sayõlõ Resmi Gazete de yayõnlanarak yürürlüğe giren 4444 sayõlõ Kanun ile eklenen Geçici Madde 55 uyarõnca, 5
01.01.1999 31.12.2002 tarihleri arasõnda elde edilen ve tevkif suretiyle vergilendirilmiş bulunan menkul kõymetler yatõrõm fonlarõnõn katõlma belgelerine ödenen kar paylarõ için yõllõk beyanname verilmez ve diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. b)dar mükellef gerçek kişilerin vergilendirilmesi konusunda Gelir Vergisi düzenlemesi; Menkul kõymetler yatõrõm fonlarõnõn katõlma belgelerine ödenen kar paylarõnõn Gelir GVK Md. 101/2 çerçevesinde münferit beyannameye dahil edilmesi gereklidir. c) Tam Mükellef Tüzel Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Kurumlar Vergisi Düzenlemesi; A ve B Tipi yatõrõm fonu kar paylarõ KVK nun 4369 sayõlõ Kanun la değişik 25 inci maddesinde belirtilen %30 oranlõ kurumlar vergisine tabidir. d) Dar Mükellef Tüzel Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Kurumlar Vergisi Düzenlemesi: Dar mükellef kurumlarda, KVK 24 üncü maddesine göre kar payõ sağlayanlar bu kazanç ve iratlardan kurumlar vergisi tevkifatõ yapmaya mecburdur. XI- KATILMA BELGESİ SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katõlma belgelerinin bu izahnamede belirtilen esaslara göre tespit edilen günlük fiyatlarõna yansõr. Katõlma belgesi sahipleri, belgelerini herhangi bir işgünü Fon'a geri sattõklarõnda, ellerinde tuttuklarõ süre için Fon'da oluşan kardan paylarõnõ almõş olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrõca temettü dağõtõmõ sözkonusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yõlla karşõlaştõrmalõ olarak hazõrlanmõş ve bağõmsõz denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tablolarõ ile fon portföy ve toplam değeri tablolarõnõ bağõmsõz denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katõlma belgelerinin alõnõp satõldõğõ yerlerde müşterilerine açõklar ve 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG nde ilan olunan hususlardan yatõrõmcõnõn yatõrõm kararlarõnõ etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayõ gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafõndan Türkiye çapõnda yayõn yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskõsõnda ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapõlacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artõrõmõna kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber heryõlõn Ocak ayõnda birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayõ yeni bir tescil yapõlmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylõk rapor, katõlma belgesi alõm satõmõ yapõlan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayõn 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tablolarõ ile fonun mali bilgilerini içeren aylõk rapor hazõrlanõr ve bunlar katõlma belgesi alõm satõmõ yapõlan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açõk tutulur. Her gün itibariyle alõm satõma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Katõlma belgesi satõn almak veya elden çõkarmak isteyen yatõrõmcõlar Kurucunun izahnamede ilan edeceği katõlma belgesinin alõm-satõmõnõn yapõlacağõ yerlere başvurarak, içtüzükte belirtilmiş olan esaslara göre saptanarak, işgünlerinde saat 15:00 de ilan edilen fiyat üzerinden aşağõdaki esaslara göre alõm satõmda bulunabilirler. İşgünlerinde 13:45 ile 15:00 saatleri arasõnda alõm satõm işlemleri yapõlamaz. Fona katõlmak veya ayrõlmakta başka herhangi bir şart aranmaz. a) Katõlma belgesi satõşlarõ; 6
- Saat 15:00 ile ertesi işgünü saat 13:45 arasõnda yukarõda belirtilen esaslar doğrultusunda ilan edilen fiyat üzerinden yapõlacaktõr. b) Katõlma belgesi geri alõşlarõ; - 15:00 ile ertesi işgünü saat 09:00 arasõnda bir önceki işgünü için ilan edilmiş fiyat üzerinden, - İşgünlerinde saat 09:00 ile saat 13:45 arasõnda yukarõda belirtilen esaslar doğrultusunda ilan edilen fiyat üzerinden (geri alõş fiyatõ satõş fiyatõna eşitlenmek suretiyle) yapõlacaktõr. 7. Tasarruf sahipleri Türk Ekonomi Bankasõ A.Ş. ve Citibank N.A. Merkezi New York, İstanbul, Türkiye Merkez Şubesi aracõlõğõyla da katõlma belgelerini alõp satabilirler 8..Tasarruf sahipleri herzaman katõlma belgelerinin teslimini talep edebilir, kurucuda emanete alõnmasõnõ isteyebilir, bu sebeple hesap durumu hakkõnda bilgi talep edebilirler. 9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kõymetlerin ilgili olduğu piyasanõn kapanmasõ, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arõzalar gibi olağanüstü olaylarõn ortaya çõkmasõ durumlarõnda, Sermaye Piyasasõ Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasasõ Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katõlma belgesi alõm satõmlarõ durdurulabilir. 7
XII. FON BİLANÇO VE GELİR TABLOSU 1. 30.06.2001 ve 30.06.2002 tarihli bilançolar (Milyon TL) VARLIKLAR 30.06.2002 30.06.2001 I- Hazõr Değerler 583 13 A- Kasa 0 0 B- Bankalar 583 13 C- Diğer Hazõr Değerler 0 0 II- Menkul Kõymetler 196.589.427 88.115.194 A- Hisse Senetleri 0 0 B- Özel Kesim Borçlanma Senetleri 0 0 C- Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri 196.589.427 88.115.194 D- Diğer Menkul Kõymetler 0 0 III- Alacaklar 51.885.411 25.833.727 IV- Diğer Varlõklar 0 0 VARLIKLAR TOPLAMI 248.475.421 113.948.934 V- Borçlar 4.132.521 4.974.018 A- Banka Avanslarõ 0 0 B- Banka Kredileri 0 0 C- Fon Yönetim Ücretleri 496.591 450.441 D- Vergi Karşõlõğõ 3.346.750 4.523.577 E- Menkul Kõymet Alõm Borçlarõ 0 0 F- Diğer Borçlar 289.180 0 BORÇLAR TOPLAMI 4.132.521 4.974.018 NET VARLIKLAR TOPLAMI 244.342.900 108.974.916 VI- Fon Toplam Değeri 244.342.900 108.974.916 A- Katõlma Belgeleri 128.975.969 44.747.132 B- Katõlma Belgeleri Değer Artõş/Azalõşõ (311.424) (3.997.535) C- Fon Gelir Gider Farkõ 115.678.355 68.225.319 - Cari Dönem Fon Gelir Gider Farkõ 28.193.539 41.712.248 - Geçmiş Yõllar Fon Gelir Gider Farkõ 87.484.816 26.513.071 FON TOPLAM DEĞERİ 244.342.900 108.974.916 8
2. 1.1.2001-30.6.2001 ve 1.1.2002-30.6.2002 dönemi gelir tablolarõ (Milyon TL) 1.1.-30.6.2002 1.1.-30.6.2001 I- Fon Gelirleri 30.506.184 46.683.023 A- Menkul Kõymetler Portföyünden Alõnan Faiz ve 0 128.700 Kar Paylarõ 1. Özel Kesim Menkul Kõymetleri Faiz ve Kar 0 0 Paylarõ - Hisse Senetleri Kar Paylarõ 0 0 - Borçlanma Senetleri Faizleri 0 0 2. Kamu Kesimi Menkul Kõymetleri Faiz ve Kar 0 128.700 Paylarõ 3. Diğer Menkul Kõymetler Faiz ve Kar Paylarõ 0 0 B- Menkul Kõymet Satõş Karlarõ 33.701 15.296.806 1. Özel Kesim Menkul Kõymetleri Satõş Karlarõ 0 0 - Hisse Senetleri Satõş Karlarõ 0 0 - Borçlanma Senetleri Satõş Karlarõ 0 0 2. Kamu Kesimi Menkul Kõymetleri Satõş Karlarõ 33.701 15.296.806 3. Diğer Menkul Kõymetler Satõş Karlarõ 0 0 C- Gerçekleşen Değer Artõşlarõ 24.551.501 24.812.614 D- Diğer Gelirler 5.920.982 6.444.903 II- Fon Giderleri 2.312.645 4.970.775 A- Menkul Kõymet Satõş Zararlarõ 94 0 1. Özel Kesim Menkul Kõymetleri Satõş Zararlarõ 0 0 - Hisse Senetleri Satõş Zararlarõ 0 0 - Borçlanma Senetleri Satõş Zararlarõ 0 0 2. Kamu Kesimi Menkul Kõymetleri Satõş Zararlarõ 94 0 3. Diğer Menkul Kõymetler Satõş Zararlarõ 0 0 B- Gerçekleşen Değer Azalõşlarõ 0 418.395 C- Faiz Giderleri 0 0 D- Diğer Giderler 2.312.551 4.552.380 1. İhraç İzni Ücretleri 0 0 2. İlan Giderleri 127 181 3. Sigorta Ücretleri 0 0 4. Aracõlõk Komisyonu Giderleri 223.300 155.707 5. Noter, Harç ve Tasdik Ücretleri 121 50 6. Fon Yönetim Ücretleri 2.043.031 1.931.124 7. Denetim Ücretleri 3.215 2.447 8. Katõlma Belgesi Basõm Giderleri 0 0 9. Vergi, Resim, Harç vb. Giderleri 42.757 2.462.871 10. Sermaye Artõrõmõ Giderleri 0 0 III- Fon Gelir-Gider Farkõ 28.193.539 41.712.248 9
XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağõda belirtilen nedenlerle sona erer ; a) Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, b) Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldõktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, c) Kurucunun fon kurma koşullarõnõ kaybetmesi, d) Kurucunun mali durumunun zayõflamasõ, fonun kendi maliyetlerini karşõlayamaz durumda olmasõ ve benzer nedenlerle fonun devamõnõn yatõrõmcõlarõn yararõna olmayacağõnõn Kurulca tespit edilmiş olmasõ. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlõklar kurucu tarafõndan borsada satõlõr. Bu şekilde satõşõ mümkün olmayan fon mevcudu, açõk artõrma veya pazarlõk veya her iki usulün uygulanmasõ suretiyle satõlarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlõğõ, katõlma belgesi sahiplerine paylarõ oranõnda dağõtõlõr. Fesih anõndan itibaren hiçbir katõlma belgesi ihraç edilemez ve geri alõnamaz. Kurucunun iflasõ veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacõyla devreder. Saklayõcõ kurumun iflasõ halinde kurucu, fon varlõğõnõ Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1- Satõş Başlangõç Tarihi: 08/10/2002'den itibaren katõlma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satõş günündeki değerleri üzerinden satõlacaktõr. 2- Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler : ADRES: TELEFON NO: TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. Merkez ve Tüm Şubeleri (212) 251 21 21 Meclis-i Mebusan Cad. No:35 80040 Fõndõklõ İSTANBUL TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. (212) 345 11 11 Eski Büyükdere Caddesi, Park Plaza No: 22 K.4 Maslak 80670 İSTANBUL Citibank N.A. Merkezi New York İstanbul Türkiye Merkez Şubesi Büyükdere Cad. 100, 80280 Esentepe İSTANBUL (212) 288 77 00 ADRES: 3.Katõlma Belgesi Alõm Satõmõnõn Yapõlacağõ Yerler : TELEFON NO: TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. Merkez ve Tüm Şubeleri (212) 251 21 21 Meclis-i Mebusan Cad. No:35 80040 Fõndõklõ İSTANBUL TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. (212) 345 11 11 Eski Büyükdere Caddesi, Park Plaza No: 22 K.4 Maslak 80670 İSTANBUL Citibank N.A. Merkezi New York İstanbul Türkiye Merkez Şubesi Büyükdere Cad. 100, 80280 Esentepe İSTANBUL (212) 288 77 00 10
4.Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaralarõ: KURUCUNUN ADRESİ: TELEFON NO: TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. (212) 251 21 21 Meclis-i Mebusan Cad. No:35 80040 Fõndõklõ İSTANBUL YÖNETİCİNİN ADRESİ TELEFON NO TEB PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. (212) 345 06 76 Eski Büyükdere Caddesi, Park Plaza No: 22 K.18 Maslak 80670 İSTANBUL İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarõmõz çerçevesinde onaylarõz. (02/01/2003) Dr. M. Güngör TUNA Fon Kurulu Başkanõ R.Faruk ÖZSAN Fon Kurulu Üyesi 11