TEKSTİL BANKASI A.Ş Yılı I. Dönem Konsolide Olmayan Faaliyet Raporu

Transkript

1 TEKSTİL BANKASI A.Ş Yılı I. Dönem Konsolide Olmayan Faaliyet Raporu Raporun Ait Olduğu Dönem : 01/01/ /03/2011 Bankanın Ticaret Unvanı : Tekstil Bankası A.Ş. Genel Müdürlük Adresi : Büyükdere Caddesi No: 63 Maslak- Đstanbul Genel Müdürlük Telefonu : Genel Müdürlük Faks Numarası : Đnternet Sitesi Adresi : Elektronik posta : spo@tekstilbank.com.tr

2 SERMAYE PĐYASASI KURULU NUN SERĐ:XI, NO:29 SAYILI TEBLĐĞĐN ÜÇÜNCÜ BÖLÜMÜNÜN 9. MADDESĐ GEREĞĐNCE KONSOLĐDE OLMAYAN FAALĐYET RAPORUNA ĐLĐŞKĐN SORUMLULUK BEYANI Đlişikte sunduğumuz Tekstil Bankası A.Ş. nin Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri: XI No: 29 sayılı tebliği uyarınca düzenlenmiş dönemine ait konsolide olmayan faaliyet raporu tarafımızdan incelenmiş olup, önemli konularda gerçeğe aykırı açıklama veya herhangi bir eksiklik içermemekte ve şirketin mali durumu ve faaliyet sonuçları hakkında gerçeği doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Saygılarımızla, Akgün TÜRER Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Başkanı H. Çim GÜZELAYDINLI Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Nuriye PLOTKIN Mali Đşler Grubu Genel Müdür Yardımcısı

3 Bölüm 1 Genel Görünüm Gelişmiş ülkelerde ılımlı büyüme, gelişmekte olan ülkelerde aşırı ısınma riski... Yılın ilk çeyreğinde dünya oldukça hareketli gelişmelere sahne olmuştur. Kuzey Afrika ve Ortadoğu da şiddetlenen ayaklanmalar bölgedeki siyasi riski artırırken, petrol fiyatlarında ani bir çıkışa yol açmıştır yılını ortalamada 80 doların altında bitiren petrol fiyatlarının bu yıl 110 dolar civarına yükseleceği tahmin edilmektedir. Genel olarak bakıldığında, gelişmiş ülke ekonomileri ılımlı iyileşmeyi sürdürdüyse de, işsizlik oranlarının halen yüksek seyretmesi gevşek para politikaların devamına neden olmuş, özellikle ABD de mali sıkılaştırma planları ertelenmiştir. ABD nin ikinci parasal gevşeme paketinin ardından yüksek getiri arayışı ile gelişmekte olan ülkelere sıcak para akışı hızlanmıştır. ABD Merkez Bankası nın kısa vadede ciddi bir sıkılaştırma planlamıyor olması, bir süre daha akışın devam edeceğini düşündürmektedir. Ancak ABD hükümetine biran önce orta vadede mali disipline dönüş programı oluşturması için baskılar artmaktadır. Diğer taraftan, gelişmekte olan ülkelere akan sermaye, yüksek büyümeyi finanse ederken, enflasyonu tetiklemeye ve ulaşılan büyüme oranlarının sürdürülebilirliğine ilişkin soru işaretlerine yol açmaya başlamıştır. IMF nin son tahminleri, küresel büyümenin 2010 da %5 e ulaştıktan sonra, 2011 de de %4,5 civarında güçlü seyredeceği yönündedir. Gelişmiş ülkelerde büyüme %3 ten %2,5 civarına gerilerken, gelişmekte olan ülkelerin 2010 da yaklaşık %7,5, bu yıl ise %6,5 büyüyeceği öngörülmektedir. Euro Bölgesi nin %1,5 civarında oldukça düşük bir seyirde büyümesine rağmen, Avrupa Merkez Bankası, enflasyon önceliğine sadık kalarak, enerji fiyatlarının enflasyonist etkilerini frenlemek için, Nisan ayında küresel krizin patlak vermesinden bu yana ilk kez, faiz arttırmıştır. Daha sıkı bir para politikası... Merkez Bankası Kasım 2010 dan itibaren uygulamaya başladığı, fiyat istikrarını sağlarken, aynı zamanda sıcak para akışına karşı finansal istikrarın korunması politikasını sürdürmektedir. Enerji fiyatlarındaki artışı da göz önüne alarak para politikasını sıkılaştırma ihtiyacı duyan Merkez Bankası, daha çok kısa vadeli mevduatlarda olacak şekilde zorunlu karşılık oranlarını ortalamada 6 puan kadar artırmıştır. Diğer taraftan asıl politika aracı olan faizi ise sıcak para girişini frenleyerek finansal istikrarı sağlama amacıyla kullanmış ve Ocak ayında sürpriz bir adımla %6,5 ten, %6,25 e indirmiştir. Aynı dönemde, piyasaların artan likidite ihtiyacı açık piyasa işlemleri ile sağlanmıştır. Merkez Bankası nın aldığı önlemler sonucunda, Ocak-Mart döneminde, TL kur sepeti karşısında reel bazda %7,5 değer kaybetmiştir yılını %7 civarında bitiren gösterge bono faizi ise %9 un üzerine çıktıktan sonra, yeniden %8 lere doğru gerilemeye başlamıştır. Merkez Bankası nın mevcut politika karışımını, gelişmiş ülke Merkez Bankaları parasal sıkılaştırmaya gitmedikçe sürdüreceğini art arda ima etmesi, seçim sonrasına yoğunlaşmış olan faiz artırımı beklentilerinin ötelenmesine ve özellikle yabancı yatırımcıların talebini arttırarak DĐBS faizlerinin gerilemesine yol açmıştır. Güçlü mali performansa devam... Yılın ilk çeyreğinde mali performanstaki genel başarılı görünüm devam etmiştir. Bütçe açığı 4 milyar TL ile sınırlı kalarak, 2010 un aynı dönemindeki 11 milyar TL civarında açığa kıyasla kayda değer bir düşüş sergilemiştir. Aynı dönemde 10 milyar TL faiz dışı fazla elde edilmiştir. Vergi gelirlerinin güçlü seyrinin devamı başarılı bütçe performansında önemli rol oynarken, faiz dışı harcamalarda 2010 yılının aynı dönemine göre artış gözlenmiş, ancak artış reel bazda %6 ile sınırlı kalmıştır. Nakit bazda, 1 milyar TL ile sınırlı kalan bütçe açığına karşılık 7 milyar TL net iç borçlanma, 2,5 milyar TL civarında ise net dış borçlanma gerçekleştirilmiştir. Söz konusu nominal artışa karşılık, kamu borcunun ilk çeyrekte GSYH ye oran olarak aynı kaldığı tahmin edilmektedir.

4 Ekonomide yüksek momentum... Türkiye ekonomisi 2008 de patlak veren küresel finansal kriz sonrasında V şeklinde bir performans sergileyerek 2010 yılında krizin olumsuz etkisinden çıkmıştır. Bu doğrultuda, 2008 yılında büyüme oranı %0,7 ye düştükten sonra 2009 yılında %4.8 daralan ekonomi, 2010 yılında %9 oranında çarpıcı bir büyüme oranı yakalamıştır. Mali disiplini sürdüren kamunun büyümeye katkısı 1 puanın altında kalırken, özellikle özel yatırım ve tüketim harcamaları büyümeyi tetiklemiştir. IMF nin son tahminlerine göre Türkiye nin performansı küresel bazda da ön plana çıkmaktadır. Özellikle son çeyrekte ekonomini iyice hızlanarak, 3. çeyreğe göre %4 e yakın büyümüştür. Ancak 2011 yılının ilk çeyreğinde, Merkez Bankası nın yeni para politikası karışımının doğurduğu belirsizlik ve petrol şokunun etkisiyle, öncü göstergeler büyüme hızının yavaşladığına işaret etmektedir. Yılın tamamında büyümenin %5 civarına gerilemesi beklenmektedir. Enflasyonda artış dönemi... Yıllık TÜFE enflasyonu 2010 yılını %6.4 ile %6.5 hedefine yakın bitirdikten sonra, yılın ilk çeyreğinde endeks tarihindeki en düşük seviye olan %4 e gerilemiştir. Ancak söz konusu düşüş, 2010 yılı başında uygulamaya konan vergi artışlarının yol açtığı baz dönem etkisinden kaynaklandığı için geçici olarak nitelendirilmektedir. Aynı dönemde gıda fiyatlarının ılımlı bir seyir izlemesi de enflasyonu desteklediyse de TL nin değer kaybı ve enerji fiyatlarındaki ani artış tüm dünyada olduğu gibi Türkiye de de enflasyonu tetiklemektedir. Enerji, gıda, içecek, tütün ve altın gibi kalemler arındırılarak hesaplanan çekirdek endeksin 2010 sonunda %3 e kadar geriledikten sonra %3.8 e yükselmiş olması da riskleri ortaya koymaktadır. Merkez Bankası enflasyonun yıl sonunda %5.5 hedefinin üzerinde kalarak %7 civarına yükseleceğini öngörmektedir. Enerji fiyatlarını doğrudan yansıtan ÜFE enflasyonu ise 2010 u %9 civarında bitirmiş, ilk çeyrek sonunda %10 a yükselmiştir. Yüksek dış açık, kısa vadeli finansman... Yüksek büyümenin tetiklediği aramalı ithalatı, 2011 yılının ilk çeyreğinde enerji fiyatlarında gözlenen ani yükseliş ile daha da hızlanmıştır. Böylece yılın ilk iki ayında ithalat 2010 un aynı dönemine göre %49 yükselmiştir. Aynı dönemde ihracat hacmi de toparlanmış olsa da, dış talebin yeterince toparlanamamış olması nedeniyle yıllık artış %22 ile sınırlı kalmıştır. Bu doğrultuda, dış ticaret açığının hızla büyümesi sonucunda, cari işlemler hesabındaki açık ilk iki ayda 12 milyar doları aşarak yeni bir rekora imza atmıştır. Söz konusu açığın yaklaşık 7.5 milyar doları hazine kağıtlarına olan yüksek iştah başta olmak üzere yabancı sermaye girişleri ile finanse edilirken, 5.5 milyar dolarının kaynağı belirsiz döviz girişleri ile karşılanması, ödemeler dengesinin Türkiye nin zayıf karnı olarak gündemdeki yerini korumasına neden olmuştur.

5 Sunum Yönetim Kurulu Başkanı nın Mesajı 2010 yılında %9 büyüyen Türkiye ekonomisi yılın ilk çeyreğinde de gücünü korumuştur. Dışarıda ise, ılımlı bir büyüme trendi yakalamış olsalar da, işsizliği azaltma, finans sektörünü güçlendirme gibi hassas konularda yeterince ilerleme sağlayamamış olan gelişmiş ülkeler, gevşek para politikalarını sürdürmüşlerdir. Getiri arayışıyla gelişmekte olan ülkelere yönelen fazla likiditenin, özellikle ABD nin Kasım ayında ikinci gevşeme paketini açıklamasının ardından daha da hızlanması riskleri de beraberinde getirmiştir. Kaynağı gereği, ağırlıklı olarak kısa vadeli sermaye şeklinde giren söz konusu likidite birçok gelişmekte olan ülkede olduğu gibi Türkiye de de büyümeyi tetiklerken, cari işlemler hesabındaki açığın da hızla yükselmesine neden olmaktadır. Aynı zamanda ani sermaye çıkışlarına karşı ülkenin kırılganlığını yükseltmektedir. Söz konusu riski azaltmak adına Merkez Bankası art arda adımlar atmıştır. Diğer taraftan, genel seçimlerin yaklaşmasına rağmen, maliye politikalarında ciddi bir bozulma görülmemesi de ülkemizin orta vadede güçlü duruşunu koruması açısından olumludur. Bankacılık sektörü yılın ilk çeyreğinde %35 civarında kredi büyümesi sağlamış, kredi mevduat oranı %90 a yaklaşmıştır. Diğer taraftan Merkez Bankası nın finansal kırılganlığı azaltmak adına zorunlu karşılık oranlarını ortalamada 6 puan daha yükseltmesi sektörün karlılığını olumsuz etkilemiştir. Bu durum önümüzdeki dönemde de devam edecek gibi görünmektedir. Tekstilbank Ocak-Mart döneminde devam etmekte olan yüksek büyüme ortamında yerini almakla birlikte, mevcut riskleri de göz önünde bulundurarak istikrarlı büyümeye odaklanmıştır. Bu doğrultuda, Tekstilbank uzun vadeli politikası çerçevesinde risk yönetimine verdiği önemden taviz vermeden aktif büyümesini ilk çeyrekte de sürdürmüştür. Güçlü sermaye yapısı sayesinde bankamız önümüzdeki dönem için de büyüme fırsatlarına açık konumunu korumaktadır. Müşteriler ile yakın ilişkilerin korunmasına her zamanki gibi azami önem gösterilmektedir. Saygılarımla, Akgün TÜRER Yönetim Kurulu Başkanı

6 Genel Müdür ün Mesajı 2010 yılında yüksek bir büyüme performansı yakalayan Türkiye ekonomisi 2011 yılı ilk çeyreğinde de bu performansını sürdürmeyi bilmiştir. Bankamız bu dönemde de mevcut riskleri de göz önünde bulundurarak istikrarlı büyümeye odaklanmayı sürdürmüştür. Tekstil Bankası nın karlılığının kaynağı geçmiş yıllarda olduğu gibi, müşteri odaklı faaliyetlerden oluşmaktadır. Geçen yıla göre %35 artan ücret ve komisyon gelirlerinin asıl göstergesi artan müşteri işlemlerinden kaynaklanmaktadır. Banka nın solo bazda karı 3,8 milyon TL olurken, işletme giderleri geçmiş yıla göre sadece %3 artarak 23,1 milyon TL olmuştur. Toplam kredilerimiz 1,962 milyon TL seviyesinde gerçekleşirken, müşteri mevduatları Tekstil Bankası nın ana fonlanma kaynağı olmaya devam etmiş ve bilanço pasifi içindeki payı %71 olarak 1,916 milyon TL gerçekleşmiştir. Toplam kredi hacmimiz geçen yıla göre %5 artarken, mevduatımız %8 artmıştır. Özkaynaklarımız %0.2 lik bir büyüme ile 497 milyon TL olmuştur. 31 Mart 2011 sonunda sermaye yeterlilik rasyomuz %18.78 seviyesinde gerçekleşmiştir yılı, sektör açısından karlılığın korunmasının en önemli kriter olacağı kanaatindeyiz. Karlılığın korunabilmesi için hacimlerin büyütülmesi bankalar açısından kaçınılmaz olacaktır. Bu çerçevede bankamızda istikrarlı bir şekilde risk yönetiminden taviz vermeden büyümesini sürdürecektir. Bankamız önümüzdeki günlerin bankacılık faaliyetlerini, maliyetlerin düşürülmesi, özkaynağın korunması, aktif kalitesinin sürdürülmesi kriterlerine öncelik vererek biçimlendirmiştir. Bu strateji doğrultusunda kurumsal ve ticari müşterilerine gerekli desteği vermeye devam edecek olan Bankamız, müşteri odaklı yaklaşımı ile hizmet kalitesini koruyarak faaliyetlerine devam edecektir. Saygılarımla, H. Çim GÜZELAYDINLI Genel Müdür

7 Sermaye ve Ortaklık Yapısı Bankamızın 31 Mart 2011 tarihli ortaklık yapısı aşağıda verilmiştir. Ortaklık Unvanı Ortaklık Tutarı (TL) Payı (%) GSD Holding A.Ş.(*) 317,101, Diğer Ortaklar 102,898, Genel Toplam 420,000, (*) Banka nın Nitelikli Paya Sahip Tüzel Kişi ortağı GSD Holding A.Ş. dir. Tekstil Bankası nın ortaklık yapısı içerisinde pay defteri kayıtlarına göre Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının payları bulunmamaktadır. Dönem Đçinde Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler Bankamızın 21 Mart 2011 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul kararıyla Banka ana sözleşmesinin Tahviller ve Kar Ortaklığı Belgeleri başlıklı 16.maddesi aşağıda belirtildiği şekilde değiştirilmiştir. ESKĐ METĐN : TAHVĐLLER VE KAR ORTAKLIĞI BELGELERĐ MADDE 16 Banka, Türk Ticaret Kanunu, ilgili Tebliğler ve ileride bunların yerini alacak ve bunlarda değişiklik yapacak olan sair mevzuat hükümlerine uymak kaydı ile teminatsız veya teminatlı her nev'i tahvil ve kar ortaklığı belgesi (kara ve zarara iştirakli tahvil) ihraç edebilir.tahviller ve kar ortaklığı belgeleri Genel Kurul kararı ile ihraç edilir. Genel Kurul, ihracını kararlaştırdığı tahvillerin ve kar ortaklığı belgelerinin miktarı ile ihraç zamanı ve şartlarını tayin yetkisini Yönetim Kurulu'na bırakabilir. YENĐ METĐN : TAHVĐLLER VE DĐĞER BORÇLANMA ARAÇLARI MADDE 16 Bankanın, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve diğer ilgili mevzuatın belirttiği esaslar dairesinde ikramiyeli, primli, pay senedi ile değiştirilebilen ve kara ve zarara iştirakli ve diğer türlerde nama veya hamiline yazılı tahvil, finansman bonosu, kar/zarar ortaklığı belgesi, banka bonosu, banka garantili bono, varlığa dayalı menkul kıymet, kar paylarına katılımlı veya katılımsız veya pay senedine çevrilebilir benzeri borçlanma araçları ile her türlü sermaye piyasası aracı niteliğindeki borçlanma senetlerinin ihracında, Yönetim Kurulu yetkilidir. Bu durumda borçlanma araçlarının çıkarılmasına dair Genel Kurul kararı alınmasını öngören Türk Ticaret Kanunu hükümleri uygulanmaz.. Genel Bilgiler Mart 2011 itibariyle Banka nın toplam aktifleri 2010 yıl sonuna göre TL bazında %5 artarak milyon TL seviyesine gelmiştir. Kredilerin toplam aktifler içindeki payı %73 olarak gerçekleşmiştir. Kredilerden sonra toplam aktiflerde ikinci büyük kalem olan likit değerlerin ve menkul değerler toplamının payı Mart 2011 de %22 ler seviyesindedir. Tekstil Bankası A.Ş., 1986 yılında Türk tekstil sektörünün öncü ve saygın kuruluşu Akın Şirketler Grubu tarafından kurulmuştur yılında, Türkiye'nin 96 seçkin tekstil kuruluşunun bir araya gelmesiyle kurulan GSD Dış Ticaret A.Ş., Tekstil Bankası'nın %30 hissesini alarak ikinci büyük ortağı olmuştur. Ülkemizin en aktif dış ticaret gruplarının başında yer alan GSD Holding A.Ş., zaman içerisinde Tekstil Bankası A.Ş. deki ortaklık payını yükseltmiş ve 2007 yılı itibariyle %75.5 lik pay ile en büyük ortak konumuna yükselmiştir. Banka nın diğer hisseleri halka açık olarak ĐMKB'de işlem görmektedir.

8 Tekstil Bankası, faaliyetlerini Đstanbul'daki Genel Müdürlüğü ve yurt çapındaki 44 şubesi aracılığı ile sürdürmektedir. Bankacılık hizmetlerini şubelerin dışında, Bireysel ve Kurumsal Đnternet Şubeleri ile de sunmaktadır. Bankacılık dışı sermaye piyasası ve yatırım hizmetleri ise, Banka'nın %99.9 oranında iştiraki olduğu Tekstil Menkul Değerler A.Ş. tarafından verilmektedir. Tekstil Bankası nın Almanya da bir dış temsilciliği ve çok sayıdaki yurtdışı muhabir banka ilişkisi ile müşterilerin dış işlemlere yönelik taleplerini ve ihtiyaçlarını karşılamaktadır. Tekstil Bankasının KKTC de kurulu The Euro Textile International Banking Unit Ltd. isimli bağlı ortaklığı bulunmakla birlikte bu şirketin kapatılması ile ilgili faaliyetlerini sürdürmektedir. (*) Bankalar mevduatı hariçtir. Banka nın Sektördeki Konumunun Değerlendirmesi Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun (BDDK) açıklamış olduğu Günlük Bankacılık Sektör Raporları ndaki veriler karşılaştırarak Bankamızın sektördeki konumuna baktığımızda; - Sektörün toplam banka plasmanlarının %5.3 küçüldüğü bu dönemde bankamızın plasmanlarının %43 arttığı, - Sektörün toplam menkul değerlerinin %3.1 küçüldüğü bu dönemde bankamızın menkul değerlerinin %9.9 küçüldüğü, - Sektörün toplam kredilerinin %7.3 büyüdüğü bu dönemde bankamız kredilerinin %5.1 büyüdüğü, - Sektörün toplam mevduatının %2.3 büyüdüğü bu dönemde bankamızın mevduatının %7.3 büyüdüğü, (bankalar mevduatı dahildir) - Sektörün toplam gayrinakdi kredilerinin %7.3 büyüdüğü bu dönemde bankamızın gayrinakdi kredilerinin %4.9 büyüdüğü, görülmektedir.

9 Đştirakler ve Bağlı Ortaklıklar Tekstil Bankası nın iştiraki bulunmamaktadır. Şirket Bağlı Ortaklıklar Faaliyet Konusu Payı % Finans Sektörü Tekstil Menkul Değerler A.Ş. Borsa Aracılık Hizmetleri The Euro Textile International Banking Unit Ltd Bankacılık Diğer Ortaklıklar Tekstil Bilişim Hizmetleri A.Ş. Bilişim Teknolojileri Not: 1 - Bankamızın %99,97 payla sahip olduğu Tekstil Bilişim Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. nin 21 Mart 2011 tarihli Olağan Genel Kurulunda T.T.K. nun 434.madde kapsamında şirket faaliyetlerinin azalması nedeniyle Şirketin tasfiye edilmesine karar verilmiştir. Tasfiye süreci devam etmektedir. 2 - Bankamızın USD sermayesinde %99.99 payla sahip olduğu The Euro Textile International Banking Unit Ltd nin 04/11/2010 tarihli Olağanüstü Genel Kurulunda şirketin faaliyetlerinin zaman içinde azalmış olması sebebiyle şirket faaliyetlerinin resmi olarak sona erdirilmesine karar verilmiştir. Tasfiye süreci devam etmektedir. Tekstil Bankası nın Dahil Olduğu Risk Grubu Đle Yaptığı Đşlemlere Đlişkin Bilgiler Banka nın dahil olduğu risk grubu ile olan ilişkileri Bankacılık Kanunu na uygun olarak, normal banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasa koşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemlerini kapsamaktadır. Söz konusu işlemlerle ilgili ayrıntılı açıklamalar 31 Mart 2011 tarihi Đtibariyle hazırlanan Kamuya Açıklanacak Konsolide Olmayan Finansal Tablolar, Bunlara Đlişkin Açıklama ve Dipnotlar ile Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu nun beşinci bölümünün V nolu dipnotun I. fıkrasında yer almaktadır. Özet Yönetim Kurulu Raporu Bankamız 2011 yılının Mart ayında yaklaşık 2.7 milyar TL bilanço büyüklüğüne ve 3.8 milyon TL net kar rakamına ulaşmıştır Mart itibariyle Tekstil Bankası nın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu düzenlemelerine uygun olarak hazırlanan konsolide olmayan finansal tablolarına göre; Aktif büyüklüğü yaklaşık 2.7 milyar TL ye ulaşmıştır. Toplam nakdi kredileri yaklaşık 2 milyar TL ye ulaşırken bilanço içerisindeki payı %73 seviyesinde gerçekleşmiştir. Tekstil Bankası nın toplam mevduatı 1.9 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. Mevduatımızın toplam aktifteki payı %71 dir yılı ilk 3 aylık net dönem karı 3.8 milyon TL gerçekleşmiştir. Aktif ve özkaynak karlılığı 2010 yıl sonu seviyelerindedir. Sermaye yeterlilik oranı %18.8 olarak gerçekleşmiştir.

10 Bölüm 2: Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına Đlişkin Bilgiler Đsim Görev Akgün TÜRER Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Başkanı Đ.Sencan DEREBEYOĞLU Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Đ. Sühan ÖZKAN Yönetim Kurulu Başkan Vekili Cezmi ÖZTÜRK Üye Murat ATIM Üye H. Çim GÜZELAYDINLI Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür ve Yardımcıları ve Bankadaki Sorumlulukları Đsim Görev H. Çim GÜZELAYDINLI Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Ümit ALTINAY Nuriye PLOTKIN D.Halit DÖVER Bozok EVRENOSOĞLU Hüseyin H. ĐMECE Başbuğ Y. SAMANCIOĞLU Bilgi Teknolojileri, Organizasyon, Operasyonlar ve Destek Grubu Mali Đşler Grubu Dış Đlişkiler Grubu Krediler Grubu Hazine ve Yatırımcı Đlişkileri Grubu Kurumsal ve Ticari Bankacılık Grubu Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve yardımcılarının güncel listesi ve özgeçmiş bilgilerine adresindeki Hakkımızda başlığı altında yer alan Kurumsal Yönetim den ulaşılması mümkündür.

11 Bölüm 3: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi Bankanın Kredi Notları ve Đlgili Açıklamalar Uluslararası Derecelendirme Kuruluşu Fitch Ratings Bireysel D Ulusal BBB+(tur) Uzun Vadeli YP ve Türk Lirası B Kısa vadeli YP ve Türk Lirası B Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, Tekstil Bankası'nın kredi notlarını ve görünümünü durağan olarak teyit etmiştir. Risk Türleri Đtibariyle Uygulanan Risk Yönetim Politikalarına Đlişkin Açıklamalar Risk Yönetimi Politikaları Piyasa Riski Yönetimi, Bankamızda, piyasa riski yönetiminde Riske Maruz Değer (RMD), stres testi ve senaryo analizleri ile durasyon, gap ve duyarlılık analizleri gibi ölçümler kullanılır. Piyasa riski, Banka nın alım satım hesaplarında yer alan pozisyonlarının değerinde faiz oranları, hisse senedi fiyatları ve döviz kurlarındaki dalgalanmalar nedeniyle meydana gelebilecek zarar riskini ifade eder. Belirli bir zaman diliminde, elde tutulan alım satım portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek maksimum potansiyel kaybın bir ölçüsü olan RMD; Bankamızda %99 güven aralığı ve 1 günlük elde tutma süresi için Tarihsel Benzetim, Varyans-Kovaryans ve Monte-Carlo Benzetim yöntemleri ile günlük olarak hesaplanır. Đçsel modeller ile hesaplanan RMD, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış limit çerçevesinde Hazine alım-satım işlemlerinin yönetiminde kullanılmaktadır. Limit takibi Risk Yönetimi Bölümü tarafından yapılmaktadır. Kullanılan risk ölçüm modeli ile tahmin edilen kazanç/kayıplar, gerçekleşen değerlerle karşılaştırmak suretiyle geriye dönük test uygulanarak modelin güvenilirliği izlenmektedir. Piyasada dalgalanmanın çok yüksek olduğu zamanlarda oluşabilecek risklere karşı sermayenin dayanıklılığının ölçümü stres testleri ve senaryo analizleri ile yapılmaktadır. Mevcut yasal düzenlemelere uygun olarak, piyasa riski için yasal sermaye ihtiyacı standart metod kullanılarak hesaplanmakta ve BDDK ya raporlanmaktadır. Yapısal Faiz Oranı Riski, Banka nın bilanço yapısındaki vade uyumsuzluğu nedeniyle maruz kaldığı faiz riskini ifade eder. Riskin ölçümünde, bilanço içi ve dışı tüm faize duyarlı aktif ve pasifin işlem bazında nakit akışları üzerinden piyasa faizleri kullanılarak hesaplanan bugünkü değerlerine bağlı olarak hazırlanan durasyon/gap raporları kullanılmaktadır.

12 Faiz oranlarındaki değişimin net ekonomik değere etkisi senaryo analizleri ile ölçülmektedir. Senaryo analizlerinde TL aktif-pasif için %6, YP aktif-pasif için %2 faiz şoku uygulanmaktadır. Net ekonomik değerdeki değişimin özkaynaklara oranı yakından takip edilmektedir. Likidite Riski, piyasa koşulları yanısıra Banka nın bilanço yapısından kaynaklanabilecek nakit akımı uyumsuzlukları nedeniyle yükümlülüklerin tam olarak ve zamanında karşılanamaması riskini ifade eder. Bankamızda likidite yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış limite uygun olarak Aktif Pasif Komitesinde belirlenen strartejiler çerçevesinde Hazine Bölümü tarafından yapılmaktadır. Likidite limiti, riski minimize etmek amacıyla, nakit değerler ve kullanılabilir borçlanma kaynaklarının nakit toplamının bilanço büyüklüğünün belirli bir seviyesinin altına düşmemesi prensibine uygun olarak belirlenir. Banka likidite riskini yazılı olarak Likidite Yönetimi Esaslarında belirlenen erken uyarı sinyalleri ve alınabilecek aksiyonlar çerçevesinde izlemektedir. Kredi Riski Yönetimi Bankamızda kredi riski portföyler bazında, risk/getiri dengesi ve Banka nın aktif kalitesi gözetilerek yönetilmektedir. Kredi riski, kredili müşterilerin sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüklerini kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesi sonucu olaşabilecek zarar olasılığını ifade eder. Kredilerin bilançodaki ağırlığı dolayısıyla kredi riski için ayrılacak yasal sermaye ihtiyacının yüksek olması nedeniyle, kredi riski yönetimi politikaları, kredi ile ilgili öngörülebilir riskleri minimize edecek ve kredi sürecinin etkin çalışmasını sağlayacak şekilde oluşturulmuştur. Bankamızda kredi portföyünün yapısını ve kalitesini belirlenen seviyede tutabilmek için içsel olarak belirlenmiş ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış yoğunlaşma limitleri derece, sektör, ürünbulunmaktadır. Kredi politikası limitleri takibi ve kullanılan dercelendirme modellerine ilişkin değerlendirmeler Risk Yönetimi Bölümü tarafından yapılmaktadır. Kurumsal ve ticari krediler portföyü için geliştirilen içsel risk derecelendirme modeli Nisan 2007 tarihinden itibaren kredi tahsis aşamasında kullanılmaktadır. Đşletme Bankacılığı kredi portföyü derecelendirmesi için satın alınan skorkart modeli Ağustos 2008 de kullanılmaya başlanmıştır. Operasyonel Risk Yönetimi Bankamızda operasyonel risk yönetimi kapsamında gerçekleştirilen tüm çalışmalarda öncelik, her aşamada Basel II ile uyumun sağlanmasıdır. Ayrıca operasyonel risk farkındalığının kurum kültürünün parçası haline gelmesi yönündeki çalışmalara önem verilmektedir. Operasyonel riskler, Basel II tarafından önerildiği şekilde gruplanmak suretiyle sınflandırılarak takip edilmektedir. Operasyonel risk kayıp veritabanı oluşturulmak suretiyle kayıp verileri biriktirilmektedir. Đş sürekliliği kapsamında, içsel ve dışsal acil ve beklenmedik durumlarda, bankacılık hizmetlerinin devam edememesi halinde kayıpların minimize edilebilmesi amacıyla uyulması gereken genel kuralları içeren Đş Sürekliliği Planı, Acil Durum Eylem Planı, Risk Analizi ve Olasılık Planı ve Manuel Đşlemler Uygulama Talimatı bulunmaktadır. Olağanüstü Durum Merkezi ve Đş Sürekliliği Planı testleri yanısıra acil durum tatbikatları yapılmaktadır.

13 Banka nın Mali Durumu Açıklamalar Karlılık ve Borç Ödeme Gücüne Đlişkin Mali Durum Banka nın toplam aktifleri 2011 Mart ında TL bazında %5 artarak 2.7 milyar TL seviyesine gelmiştir. Kredilerin toplam aktifler içindeki payı %73 gerçekleşmiştir yıl sonunda %4.9 olan takipteki kredilerin nakdi krediler toplamına oranı %4.5 e inmiştir. Kredilerden sonra toplam aktiflerde ikinci büyük kalem olan likit değerlerin payı 2011 Mart sonunda %22 olarak gerçekleşmiştir. Pasifte yıllık bazda %8 artan mevduatın toplam aktiflerdeki payı %71 olarak gerçekleşmiştir. Banka nın 2011 ilk 3 ayında özkaynak toplamı 497 milyon TL ye yükselerek, sermaye yeterlilik rasyosu %18.8 olarak gerçekleşmiştir. Karlılık Banka nın net karı 3.8 milyon TL olarak gerçekleşmiştir yılında Banka nın aktif karlılığı %0.6 (2010: %0.6), özkaynak karlılığı ise %3.1 (2010: %3.0) olmuştur. Banka nın yasal mevzuat ve uluslararası uygulamalar doğrultusunda ilk üç ayda ayırdığı kredi karşılıkları ve vergi öncesi faaliyet karı önceki yılın aynı dönemine oranla %14 azalış kaydedilmiştir. Finansal tablolara bakıldığında 2011 ve 2010 yılları ilk üç aylar karşılaştırıldığında diğer faaliyet giderlerinde %3 oranında artış görülmektedir. Aynı zamanda Banka nın kredi karşılıklarında da %11 oranında bir düşüş yaşandığı gözlemlenmektedir. Yıl Đçinde Yapılan Bağışlar Hakkında Bilgiler Bankamız tarafından sonu itibarı ile muhtelif kurumlara toplam 3.824,40 TL bağışta bulunulmuştur. Bağış Yapılan Kurum TamTutar (TL) Çağdaş Yaşamı Destekleme Derneği 2.386,00 Türk Eğitim Vakfı 350,00 Die Brücke 1.083,40 Muhtelif Kurumlar 5,00 Toplam 3.824,40

14 Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu Konsolide Olmayan Tekstil Bankası A.Ş. nin ĐMKB ye yapılan tüm özel durum açıklamalarına, tarihinde sona eren 3 aylık hesap dönemine ait Konsolide Olmayan Finansal Tabloları ile Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu na ve Tekstil Bankası faaliyetleri hakkında detaylı bilgi için yıllık raporlara adresindeki Hakkımızda başlığı altında yer alan Faaliyet Sonuçları ile Yatırımcı Đlişkileri den ulaşılması mümkündür.