25 dakikada ÜÇ ADIMDA TFRS DENETİM RAPORUNU * HAZIR VERİLER İLE * KENDİNİZ HAZIRLAYIN ***

Transkript

1 25 dakikada ÜÇ ADIMDA TFRS DENETİM RAPORUNU *** HAZIR VERİLER İLE *** KENDİNİZ HAZIRLAYIN *** MUMEYEK Vakfı 2014 İSTANBUL MUMEYEK Vakfı yayını

2 ISBN: x-x MUMEYEK VAKFI Dereboyu Sok. Kaynak İş Merkezi No:41/A Da: 15 Mecidiyeköy-Şişli İSTANBUL Tel: Mobil: Faks: Zincirlikuyu V.D

3 Bu kitap MUMEYEK Vakfı nın doğmasına ve büyümesine katkıda bulunan ve gelecekte yaşatacaklara adanmıştır

4 İÇİNDEKİLER AÇIKLAMA 4 3 (ÜÇ) ADIMDA TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA HIZLI 6 0. HAZIRLIK ve MOMTOS A GİRİŞ (4 DK) 7-8 a) HAZIRLIK 7 b) MOMTOS A GİRİŞ 7 i. MOMTOS DENETLENECEK FİRMA KULLANICI AÇILMASI 7 ii. MOMTOS DENETLENECEK FİRMA KULLANICI GİRİŞİ 8 1. TFRS İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) (6 DK) 9-10 a) HAZIRLIK 9 b) (ÖNCEKİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR ÇEVİRİ İŞLEMİ 9 2. TFRS CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) (7 DK) a) HAZIRLIK 12 b) (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR VUK YEVMİYE YÜKLEME İŞLEMİ 12 c) (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME PAREMETRE YÜKLEME İŞLEMİ 12 d) (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME İŞLEMİ TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA (8 DK) a) MOMTOS DENETÇİ FİRMA KULLANICI AÇILMASI 15 b) MOMTOS DENETÇİ YETKİLENDİRİLMESİ 15 c) MOMTOS DENETİM RAPORU HAZIRLANMASI

5 AÇIKLAMA MUMEYEK Vakfı tarafından geliştirilen MOMTOS-DR adlı yazılım MUMEYEK Vakfı tarafından geliştirilen TFRS MODEL HESAP PLANINI kullanarak tüm TFRS/UFRS Finansal Tablolarını ve TFRS DENETİM RAPORU hazırlamaktadır. Halihazırda Yazılımlarından YEVMİYE DEFTERİ KAYDI İle Veri Alabilen, YEVMİYE KAYDI Verilerini kullanarak aşağıdaki 1. 5i 1yerde TFRS FİNANSAL TABLOLARINI OTOMATİK olarak yapar, a) Kar Ve Zarar Tablosu b) Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu c) Özkaynaklar Değişim Tablosu d) Nakit Akış Tablosu e) Finansal Durum Tablosu (Bilanço) ve, 2. TFRS DENETİM RAPORUnu OTOMATİK olarak hazırlar. -WEB TABANLI LİSANSLI YAZILIM olan MOMTOS-DR ( adresinden sol üst köşede bulunan simgesi tıklanarak 7 (yedi) gün ÜCRETSİZ olarak kullanılabilmektedir. Bu doküman MOMTOS-DR yi ilk kez kullanacak olanlar için DEMO VERİ SETİ ile beraber kullanıma sunulmuştur

6 3 (üç) ADIMDA TFRS DENETİM RAPORUNU 25 DAKİKADA -KENDİNİZ HAZIRLAYIN- 1. TFRS İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) a. İki şekilde yapılabilir. i.bilanço ii.bilanço ve GELİR TABLOSU b. Gerekli olanlar i.bilanço ve GELİR TABLOSU ii.momtos-dr (ÇEVİRİ MODULÜ) iii.çeviri TABLOSU (MOMTOS-DR den indirilip doldurulacak) 2. TFRS CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) a. İki şekilde yapılabilir. i.kapaniş KAYDI ii.yevmiye DEFTERİ b. Gerekli olanlar i.kapaniş KAYDI veya YEVMİYE DEFTERİ ii.momtos-dr (DÖNÜŞTÜRME MODULÜ) iii.dönüşüm TABLOSU (MOMTOS-DR den indirilip doldurulacak) 3. TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA a. Gerekli olanlar i.momtos-dr (DENETİM MODULÜ) ii.tfrs İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) (MOMTOS-DR ÇEVİRİ MODULÜ ile hazırlanan) iii.tfrs CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) (MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME MODULÜ ile hazırlanan)

7 0. HAZIRLIK ve MOMTOS A GİRİŞ (4 DK) a. HAZIRLIK (2 DK) i. simgesini tıklayarak CROME TARAYICI açın. ii. CROME TARAYICI adresi cubuğuna adresini yazın. iii. Açılan sayfada sol üst köşede bulunan simgesini tıklayın GİRİŞ PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. iv. bağlantısını tıklayarak klasörünü indirin ve MASAÜSTÜNE kaydedin. (1 DK) v. DEMO MOMTOS klasörünü açın. İçerisinde aşağıdaki DOKUZ adet dosya olacaktır. vi. vii. Bu dokumanın YAZICI ÇIKTISINI alın. (1 DK) viii. HAZIRLIK safhası tamamlanmıştır. b. MOMTOS A GİRİŞ (2 DK) i. MOMTOS DENETLENECEK FİRMA KULLANICI AÇILMASI (1 DK) GİRİŞ PANELİ sayfasında iken 1. butonunun tıklayın, MOMTOS İLK KULLANIM ve YENİ KULLANICI PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. 2. MOMTOS İLK KULLANIM ve YENİ KULLANICI PANELİ sayfasında Seçin. 3. MOMTOS İLK KULLANIM ve YENİ KULLANICI PANELİ sayfasını DENETLENECEK FİRMA KULLANICISI için eksiksiz doldurun

8 * Aynı bilgileri yazmayınız. Buradaki bilgiler DENETLENECEK FİRMA KULLANICISI için olmalıdır. 4. butonunu tıklayın. MOMTOS İLK KAYIT sayfasına yönlendirileceksiniz. 5. MOMTOS İLK KAYIT sayfasına simgesini tıklayın. GİRİŞ PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. 6. MOMTOS FİRMA KULLANICI AÇILMASI safhası tamamlanmıştır. ii. MOMTOS DENETLENECEK FİRMA KULLANICI GİRİŞİ (1 DK) GİRİŞ PANELİ sayfasında iken 7. Tanımladığınız KULLANICI ADI ve ŞİFRE yazarak 8. butonunu tıklayın. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. 9. MOMTOS DENETLENECEK FİRMA KULLANICISI GİRİŞİ safhası tamamlanmıştır

9 1. TFRS İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) (6 DK) a. HAZIRLIK i. (ÖNCEKİ) Dönem VUK Bilanço ve VUK Gelir Tablosu için işlem yapılacaktır. ii. İndirilen DEMO MOMTOS klasörü içindeki ÖNCEKİ DÖNEM VUK BİLANÇO VERİLERİ HAZIR olan kullanılacaktır. dosyası b. (ÖNCEKİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR ÇEVİRİ İŞLEMİ (6 DK) MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken i. butonunu tıklayın ii. 01E. TRANSFER ile HESAP ÇEVİRİ (OTOMATİK) simgesini tıklayın iii. seçin iv. butonunu tıklayın, ÇEVİRİ DOSYASI YÜKLEME sayfasına yönlendirileceksiniz. v. ÇEVİRİ DOSYASI YÜKLEME sayfasında iken butonuna tıklayarak HAZIRLIK SAFHASINDA MASA ÜSTÜNE İNDİRDİP AÇTIĞINIZ 01- DEMO MOMTOS klasörü içindeki dosyasını seçin vi. butonu tıklayarak İLK GEÇİŞ (Önceki) Dönem Bilanço ve Gelir Tablosu verilerini yüklenmesini bekleyin. HESAP ÇEVİRİ PANELİ aşağıdaki sayfasına yönlendirileceksiniz. (2 DK)

10 vii. viii. HESAP ÇEVİRİ PANELİ sayfasında butonuna basarak SONUÇ HESAPLARI ve VERGİ HESAPLAMALARI hariç ÇEVİRİ işlemini yapın. (2 ½ DK)

11 ix. ÇEVİRİ PANELİ sayfasında her hesabın sağında yapılmıştır. göreceksiniz. HESAP ÇEVİRİ işlemi DOĞRU x. butonunu tıklayarak SONUÇ HESAPLARI ve VERGİ HESAPLAMALARI için ÇEVİRİ işlemini yapın. (1 DK) xi. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz ve ÇEVİRİ işleminin bittiğini bildiren aşağıdaki MESAJ görüntülenecektir. xii. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayarak aşağıdaki TABLOLAR MENÜSÜNÜ görebilirsiniz. butonuna üst üste BAS-MA-YINIZ, LÜTFEN BEKLEYİNİZ. xiii. gözükür ise; a veya numaralı telefonları arıyarak DEMO için LİMİT AKTİVASYONU isteğinizi bildiriniz, ÜCRETSİZ olarak sağlanacaktır. b. DEMO için LİMİT AKTİVASYONU ÜCRETSİZ olarak sağlandıktan sonra; c. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayarak aşağıdaki TABLOLAR MENÜSÜNÜ görebilirsiniz. xiv. gözükmez ise; butonuna üst üste BAS-MA-YINIZ, LÜTFEN BEKLEYİNİZ. xv. a. simgesini tıklayarak ÖNCEKİ DÖNEM VUK MALİ TABLOLARINI, b. simgesini tıklayarak ÖNCEKİ DÖNEM TFRS FİNANSAL TABLOLARINI, c. simgesini tıklayarak ÖNCEKİ DÖNEM VUK ve TFRS TABLOLARI arasındaki ERTELENMİŞ VERGİ HESAPLAMALARINI görebilirsiniz. (½ DK) (ÖNCEKİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR ÇEVİRİ İŞLEMİ safhası tamamlanmıştır

12 2. TFRS CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) (7 DK) a. HAZIRLIK i. (CARİ) Dönem VUK KAPANIŞ KAYDI için işlem yapılacaktır. ii. İndirilen DEMO MOMTOS klasörü içindeki CARİ DÖNEM VUK BİLANÇO VERİLERİ HAZIR olan kullanılacaktır. dosyaları b. (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR VUK YEVMİYE YÜKLEME İŞLEMİ (2 DK) MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken i. butonunu tıklayın ii. 04B. VUK FİŞ TRANSFERİ simgesini tıklayın iii. seçin, iv. seçin. xvi. DÖNÜŞTÜRME DOSYASI YÜKLEME sayfasında iken butonuna tıklayarak HAZIRLIK SAFHASINDA MASA ÜSTÜNE İNDİRDİP AÇTIĞINIZ 01-DEMO MOMTOS klasörü içindeki dosyasını seçin v. butonu tıklayarak SONRAKİ (CARİ) Dönem KAPANIŞ YEVMİYE KAYDI verilerini yüklenmesini bekleyin. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz ve TRANSFER işleminin bittiğini bildiren aşağıdaki MESAJ görüntülenecektir. (2 DK) vi. (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR VUK YEVMİYE YÜKLEME İŞLEMİ safhası tamamlanmıştır

13 c. (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME PAREMETRE YÜKLEME İŞLEMİ (2 DK) MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken i. butonunu tıklayın ii. Aşağıda 4ncü satırda 04G. TFRS DÖNÜŞTÜRME simgesini tıklayın iii. PARAMETRE DOSYASI YÜKLEME sayfasında iken butonuna tıklayarak HAZIRLIK SAFHASINDA MASA ÜSTÜNE İNDİRDİP AÇTIĞINIZ 01- DEMO MOMTOS klasörü içindeki dosyasını seçin iv. butonu tıklayarak SONRAKİ (CARİ) Dönem DÖNÜŞTÜME PARAMETRELERİ verilerini yüklenmesini bekleyin. MOMTOS DÖNÜŞTÜRME sayfasına yönlendirileceksiniz ve YÜKLEME işleminin bittiğini bildiren aşağıdaki MESAJ görüntülenecektir. (2 DK) vii. (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME PARAMETRELERİ YÜKLEME İŞLEMİ safhası tamamlanmıştır. d. (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME İŞLEMİ (3 DK) MOMTOS DÖNÜŞTÜRME sayfasında iken i. Aşağıda bulunan butonunu tıklayın. Dönüştürülecek Yevmiye Kayıtları Listesi görüntülenecektir. ii. iii. butonuna basarak VUK YEVMİYE KAYDINI TFRS GÜNLÜK DEFTER KAYDINA DÖNÜŞTÜRME işlemini başlatın. Dönüştürme işleme BAŞARILI olan YEVMİYE MADDESİ sağında veya ibaresi gözükecektir. (1 DK) iv. butonuna basarak DÖNÜŞTÜRME işlemini yaptırdığınızda ibaresi gösterilecek ve TFRS GÜNLÜK DEFTER verileri TFRS GÜNLÜK DEFTERE kaydedilecek. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. (½ DK) v. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayarak VUK ve TFRS DEFTERLERİNİ (CARİ DÖNEM) görebilirsiniz

14 vi. yevmiye numarasını tıklayarak yevmiyeye ait belge yükleyebilirsiniz. (½ DK) vii. Üsteki simgesini tıklayarak butonu ile HAZIRLIK SAFHASINDA MASA ÜSTÜNE İNDİRDİP AÇTIĞINIZ 01-DEMO MOMTOS klasörü içindeki ile dilediğiniz kadar belge yükleyebilirsiniz. veya dosyasını seçin butonu tıkladığınızda yevmiye numaralrının yanıdaki simgesini tıklayarak yüklediğiniz BELGELERİ görüntüleyerek YEVMİYE KAYDI ile karşılaştırabilirsiniz. (½ DK) viii. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayarak aşağıdaki TABLOLAR MENÜSÜNÜ görebilirsiniz. butonuna üst üste BAS-MA-YINIZ, LÜTFEN BEKLEYİNİZ. 1. simgesini tıklayarak ÖNCEKİ ve CARİ DÖNEM VUK MALİ TABLOLARINI, 2. simgesini tıklayarak ÖNCEKİ ve CARİ DÖNEM TFRS FİNANSAL TABLOLARINI, 3. simgesini tıklayarak ÖNCEKİ ve CARİ DÖNEM VUK ve TFRS TABLOLARI arasındaki ERTELENMİŞ VERGİ HESAPLAMALARINI görebilirsiniz. (½ DK) ix. Üst sağ kösedeki simgesine tıklayarak MOMTOS-DR GİRİŞ PANELİ sayfasına gidin. x. (CARİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME İŞLEMİ safhası tamamlanmıştır

15 3. TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA (8 DK) a. MOMTOS DENETÇİ FİRMA KULLANICI AÇILMASI (1 DK) GİRİŞ PANELİ sayfasında iken i. butonunun tıklayın, MOMTOS İLK KULLANIM ve YENİ KULLANICI PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. ii. MOMTOS İLK KULLANIM ve YENİ KULLANICI PANELİ sayfasında iii. iv. Seçin. MOMTOS İLK KULLANIM ve YENİ KULLANICI PANELİ sayfasını DENETİM FİRMASI KULLANICISI için eksiksiz doldurun. * Aynı bilgileri yazmayınız. Buradaki bilgiler DENETİM FİRMASI KULLANICISI için olmalıdır. butonunu tıklayın. MOMTOS İLK KAYIT sayfasına yönlendirileceksiniz. v. MOMTOS İLK KAYIT sayfasına simgesini tıklayın. vi. GİRİŞ PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. MOMTOS DENETÇİ KULLANICI AÇILMASI safhası tamamlanmıştır. b. MOMTOS DENETÇİ FİRMA YETKİLENDİRİLMESİ (2 DK) GİRİŞ PANELİ sayfasında iken i. MOMTOS DENETLENECEK FİRMA KULLANICI için Tanımladığınız KULLANICI ADI ve ŞİFRE yazarak ii. butonunu tıklayın. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz

16 iii. MOMTOS OPERASYON PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayın, AYARLAR sayfasına yönlendirileceksiniz. iv. AYARLAR sayfasında iken butonuna basarak, BAĞIMSIZ DENETİM FİRMASI YETKİLENDİRME PANELİNE yönlendirileceksiniz. v. * Sizin tanımladığınız DENETİM FİRMASI ADInı seçin. vi. butonunu tıklayın. (½ DK) vii. viii. butonuna tıklayarak YETKİ VERME işlemini onaylayın. (½ DK) butonuna tıklayarak AKTİVASYON KODU oluşturun. (½ DK) ix. DENETİM PANELİ sayfasında kullanılmak üzere AKTİVASYON KODUNU not alın. (½ DK) x. Üst sağ kösedeki simgesine tıklayarak MOMTOS-DR GİRİŞ PANELİ sayfasına gidin. xi. MOMTOS DENETÇİ YETKİLENDİRMESİ safhası tamamlanmıştır. c. MOMTOS DENETİM RAPORU HAZIRLANMASI (5 DK) GİRİŞ PANELİ sayfasında iken i. butonu tıklayın ii. Tanımladığınız DENETÇİ FİRMA KULLANICI ADI ve ŞİFRE yazarak iii. butonunu tıklayın. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz. (1/4 DK)

17 iv. DENETİM PANELİ sayfasında iken AKTİVASYON KODUNU yazarak butonuna basın, AKTİVASYON KODU doğru ise ibaresi gözükür. v. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında AYARLAR alt menüsünde tıklayın, BAŞDENETÇİ bilgilerini yazın. UNVAN dahil edilerek yazılmalıdır. * DENETİM RAPORU için kullanılacağından vi. butonuna tıklayarak başdenetçi tanımlayın. (1/4 DK) MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında DENETİM GÖREV alt menüsünde tıklandığında, BAŞDENETÇİ FİRMA ATAMA AÇILIR MENÜ sağında bulunan tıklanarak ATAMA yapılacak BAŞDENETÇİ seçilir. ATAMA yapılacak BAŞDENETÇİ seçilince BAŞDENETÇİ ATAMASI yapıl-ma-yan tüm DENETİM YETKİSİ VEREN FİRMAlar listelenir. DENETİM YETKİSİ VEREN FİRMAnın üstündeki seçim kutusu TAMAM diye işaretlenip seçilerek, üstteki ATAMA BUTONU tıklanır, ATAMA gerçekleşir. (1/4 DK) vii. viii. ix. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayın DENETİM RAPORU hazırlanacak FİRMA seçimi için tıklayın, denetim raporu öncesi veriler alınacaktır. MOMTOS DENETİM YÖNLENDİRME PANELİ (DYP) nde AYARLAR alt menüsünde tıklandığında, tıklandığında seçilen Firma için DENETİM KESİNİLİĞİ BELİRLEME PANELİ görüntülenir. Belirlenecek olan DENETİM

18 KESİNLİĞİ, (1 - DENETİM KESİNLİĞİ) hesabıyla belirlenen ÖNEMLİLİK ORANI esas alınarak DENETÇİ tarafından denetim esnasında denetlenecek MOMTOS tarafından hesaplanan ve ÖNEMLİLİK sınırı içinde kalan ZORUNLU DENETLENECEK ÖRNEK seçimi işleminde etkin olacaktır. (1/4 DK) x. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında iken butonunu tıklayın xi. xii. DENETİM RAOPRU hazırlanacak FİRMA seçimi için tıklayın, denetim raporu öncesi veriler alınacaktır. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında RAPORLAR alt menüsünde tıklayın, DENETİM RAPORU hazrırlanmasını bekleyin. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasına yönlendirileceksiniz ve RAPOR işleminin bittiğini bildiren aşağıdaki MESAJ görüntülenecektir. (3 ½ DK) xiii. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında alt menüsünde tıklayın, simgesini tıklayarak RAPORU ONAYLAYIN (1/4 DK) xiv. MOMTOS DENETİM PANELİ sayfasında alt xv. xvi. xvii. menüsünde tıklayın, simgesini tıklayarak RAPORU indirin. (1/4 DK) RAPORUNUZ HAZIR. (RAPORUNUZA FİRMA KULLANICINIZDAN DA ULAŞABİLİRSİNİZ (TABLO -> TFRS TABLO -> DENETIM RAPORU OKU)) İndirdiğiniz DEMO raporu rapor@mumeyek.org adresine e-posta ile gönderin. MOMTOS DENETİM RAPORU HAZIRLANMASI safhası tamamlanmıştır