SANDIKLI BELEDİYESİ Mali Hizmetler ve Muhasebe Müdürlüğü 2006 Yılı Faaliyet Raporu

Transkript

1 SANDIKLI BELEDİYESİ Mali Hizmetler ve Muhasebe Müdürlüğü 2006 Yılı Faaliyet Raporu 1

2 Mali Hizmetler ve Muhasebe Müdürlüğümüz tarafından 01/01/2006 tarihinde 1 nolu yevmiye kaydı ile 2005 yılından 2006 yılına hesap devri ile kayıtlarına başlanmıştır. 2 Nolu yevmiye kaydı ile 2006 yılı Belediye Bütçesi kayıtlara alınmıştır. Belediyemizin 2006 Yılı Bütçesi ile Kesin hesabı ve bunlara ilişkin olarak aylık mizan ve hesap cetvelleri Kanun ve tüzüklere uygun olarak tanzim edilmiş ve ilgili mercilerce onaylanarak gerekli yerlere gönderilecektir. Encümen, Meclis üyeleri huzur hakkı ile Asker Ailesi Yardımı ödemeleri düzenli olarak yapılmış, Personelin ücret ve sosyal hakları ile ücretlerden yapılan her türlü kesintiler yasal süresi içinde tahakkuk ettirilmiştir yılında Belediyemiz personellerinden çeşitli nedenlerden dolayı 4 işçi işten ayrılmış, 8 işçi ve 1 Memur ise emeklilik hakkını kazanarak emekli olmuştur yılından devreden emekli ikramiyesi ,89 Ytl, 2006 yılında tahakkuk eden emekli ikramiyesi ise ,49 Ytl olup, toplam ,38 Ytl dir 2006 yılında toplam ,65 Ytl ödenmiş, ,73 Ytl 2007 yılına devretmiştir sayılı yasanın gerek 22/d ve gerekse 19 maddesi gereğince Belediyemizin ihtiyacı olan mal, hizmet, yapım ve danışmanlık hizmetlerinin ücretlerinin ödemesi belirli bir program dahilinde yapılmıştır. Maliye Bakanlığının Say2000i sistemine her üç ayda bir düzenli olarak belediyemizin gelir ve gider mizanları girilmiştir. Haziran ayında Belediye Birimlerine 2007 yılı ve izleyen 2 yılın bütçeleri ve gelir tarifeleri için Bütçe Çağrısı yapılmıştır. Haziran ayında birimlerin teklifleri incelenmiş ve taslak bütçe haline getirilerek Belediye Başkanımıza sunulmuştur. İncelenen Taslak Bütçe Eylül ayında Belediye Encümenine ve İç İşleri Bakanlığına gönderilmiştir. Encümence incelenen 2007 yılı Taslak Bütçesi Kasım dönemi olağan Meclisince incelenmiş ve kabul edilmiştir. Belediye hizmetleri için 2006 yılı bütçe kanununda belirtilen miktarlarda olmak üzere avans verilerek yasal süresi içinde mahsubu yapılmıştır. Sayılan bu işler için 01 Ocak Aralık 2006 tarihleri arasında 8500 adet yevmiye kaydı yapılmıştır. Yevmiye kayıtlarında Verile Emri, Mahsup, Avans ve Kredi, Emanetler ve Muhasebe Fişleri gibi evraklar vardır Sayılı Kanun gereğince Genel Bütçe Vergi Gelirlerinden İller Bankası tarafından Belediye Payı olarak ,60 Ytl tahakkuk ettirilmiştir. Belediyemizin talebine üzerine 2 Adet İtfaiye aracı alımı için İller Bankasınca açılan nolu kredi hesabımıza istinaden, 2006 yılında tahakkuk ettirilen Belediye Payımızdan anapara taksiti olarak ,51 Ytl düşülmüştür. Yine Belediyemizin talebine üzerine Jeotermal Merkezi Isıtma Sistemi için İller Bankasınca Açılan nolu kredi hesabımıza istinaden, 2006 yılında tahakkuk ettirilen Belediye Payımızdan anapara taksiti olarak ,37 Ytl düşülmüştür. İlçemizde yaşayan halkımızın ihtiyaçlarını zamanında temin edilebilmesi ve Belediyemiz tarafından yapılacak yatırımları hızlandırmak için 2004 yılında Türkiye Vakıflar Bankasından alınan nolu kredimizin 2006 yılında ,00 Ytl anaparası yatırılarak kapatılmış, 28/04/2005 tarihinde Türkiye Vakıflar Bankasından alınan nolu kredi hesabımıza 2006 yılında ,92 Ytl anapara taksiti ve 20/03/2006 tarihinde Türkiye İş Bankasından alınan nolu kredi hesabımıza ,51 Ytl anapara taksiti olarak yatırılmıştır. 29/12/2006 tarihi itibariyle kasa, banka hesaplarının kontrolü ve teminat mektuplarının sayımı yapılarak tutanakları tanzim edilmiştir yılında kullanılmayan ödeneklerin iptali ve ertesi yıla devredilecek ödenekleri devir işlemleri için Belediye Encümenimizden karar alınmıştır. Tahakkuk Esaslı Muhasebe Yönetmeliği gereğince Tahakkuk ve Tahsilat Servisleri oluşturulmuş aksaklıklar giderilmeye çalışılmaktadır. 2

3 2006 Yılı Belediye Gider Bütçesi ,00 Ytl dir 2006 Yılı Gideri ise ,66 Ytl dir Giderlerin Bütçeye Oranı 44 dür Yılı Belediye Gelir Bütçesi ,00 Ytl Yılı Geliri ise ,07 Ytl. Gelirlerin Bütçeye Oranı %39 dur 2006 YILI GİDER BÜTÇESİ BÜTÇESİ GERÇEKLEŞEN PERSONEL GİDERLERİ , ,84 SOS. GÜV.KUR.DEVLET PRİMLERİ , ,23 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ , ,32 FAİZ GİDERLERİ , ,80 CARİ TRANSFERLER , ,07 SERMAYE GİDERLERİ , ,67 BORÇ VERME , , YILI GELİR BÜTÇESİ BÜTÇESİ GERÇEKLEŞEN VERGİ GELİRLERİ , ,24 VERGİ DIŞI GELİRLER , ,53 SERMAYE GELİRLERİ , ,30 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR , , YILI GİDER BÜTÇESİNİN BİRİMLERE DAĞILIMI VE GERÇEKLEŞEN HARCAMA MİKTARLARI BİRİM ADI BÜTÇESİ HARCAMASI ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,81 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,56 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,88 Cari Transferler , ,11 Sermaye Giderleri , ,02 3

4 YAZI İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,53 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,43 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,91 Sermaye Giderleri , ,65 MALİ HİZMETLER VE MUHASEBE MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,83 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,40 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,50 Faiz Giderleri , ,80 Cari Transferler , ,96 Sermaye Giderleri , ,52 Borç Verme , ,73 İMAR VE FEN İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,36 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,17 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,35 Sermaye Giderleri , ,02 ZABITA VE TRAFİK AMİRLİĞİ Personel Giderleri , ,19 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,05 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,21 Sermaye Giderleri , ,86 4

5 İTFAİYE AMİRLİĞİ Personel Giderleri , ,77 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,68 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,31 Sermaye Giderleri ,00 460,20 SU-OTOBÜS-MEZBAHA MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,61 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,70 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,69 Sermaye Giderleri , ,69 HÜDAİ KAPLICA İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,00 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,08 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,55 Sermaye Giderleri , ,04 TERMAL OTELLER MÜDÜRLÜĞÜ Personel Giderleri , ,74 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi , ,16 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,92 Sermaye Giderleri , ,67 5

6 2006 YILI BÜTÇE GELİRLERİ DAĞILIMI BÜTÇE GELİRİNİN TÜRÜ TAHSİLAT Bina Vergisi Arsa Vergisi ,42 Arazi Vergisi ,11 Çevre Temizlik Vergisi ,25 Haberleşme Vergisi ,01 Elektrik ve Havagazı Tüketim Vergisi ,59 Yangın Sigortası Vergisi 3.358,52 İlan ve Reklam Vergisi ,58 Mal ve Hizmetlerden Alınan Diğer Vergiler 4.017,91 Merkezi İdare Vergi Gelirlerinden Alınan Paylar ,38 Bina İnşaat Harcı 786,00 Hayvan Kesim Muayene ve Denetleme Harcı ,84 İşgal Harcı ,48 İşyeri Açma İzin Harcı ,41 Ölçü ve Tartı Aletleri Muayene Harcı 3.276,00 Tatil Günlerinde Çalışma Ruhsatı Harcı ,00 Tellallık Harcı ,91 Yapı Kullanma İzin Harcı ,72 Diğer Harçlar ,53 Ekonomik Faaliyetler Hasılatı 7.781,72 Sağlık Hizmetleri Hasılatı 370,00 Sosyal Hizmetler Hasılatı ,71 Su Hizmetleri Hasılatı ,91 Ulaştırma Hizmetleri Hasılatı 8.604,50 Diğer Hizmetler Hasılatı ,05 Muayene, Denetim ve Kontrol Ücretleri 3.412,17 Kurs, Toplantı, Seminer, Eğitim vb. Faaliyet Ücretleri 7.996,15 Diğer Gayrimenkul Kira Gelirleri ,18 Vergi, Resim ve Harç Gecikme Faizleri 847,77 Zamanında Ödenmeyen Ücret Gelirlerinden Alınan Gecikme Cezaları ,36 Diğer İdari Para Cezaları 5.638,15 Diğer Cezalar ,86 Diğer Paylar 600,00 Diğer Bina Satışları 6.060,00 Arsa Satışı ,30 Mahalli İdarelerden Alınan Proje Yardımlar , ,07 6

7 SANDIKLI BELEDİYESİ GENEL MİZANI HESABIN ADI B O R Ç ALACAK BORÇ ALACAK KALANI KALANI Kasa Hesabı , ,90 219,12 0,00 Banka Hesabı , , ,62 0,00 Verilen Çek ve Gön. Emirleri Hesabı , ,67 0, ,35 Diğer Hazır Değerler Hesabı , ,77 0,00 0,00 Banka K.Kartlarından Alacaklar Hesabı , , ,60 0,00 Gelirlerden Alacaklar Hesabı , ,10 0,00 0,00 Kişilerden Alacaklar Hesabı , , ,26 0,00 İş Avans ve Krediler Hesabı 9.000, ,00 0,00 0,00 Personel Avansları Hesabı 680,00 680,00 0,00 0,00 Bütçe Dışı Avans ve Krediler Hesabı ,79 0, ,79 0,00 Devreden Katma Değer Hesabı , , ,90 0,00 İndirilecek Katma Değer Hesabı , ,98 0,00 0,00 Mali Kuruluşlara Yatırılan Sermaye Hes , , ,91 0,00 Arazi ve Arsalar Hesabı , , ,30 0,00 Yer altı ve Yerüstü Düzenleri Hesabı ,90 0, ,90 0,00 Binalar Hesabı ,48 0, ,48 0,00 Tesis, Makine ve Cihazlar Hesabı ,81 0, ,81 0,00 Taşıtlar Hesabı ,10 0, ,10 0,00 Demirbaşlar Hesabı ,60 0, ,60 0,00 Birikmiş Amortismanlar Hesabı (-) 0, ,07 0, ,07 Haklar Hesabı 2.000,00 0, ,00 0,00 Banka Kredileri Hesabı , ,62 0, ,31 Kısa Vadeli Diğer İç Mali Borçlar Hes , ,00 0,00 0,00 Bütçe Emanetleri Hesabı , ,27 0, ,92 Alınan Depozito ve Teminatlar Hesabı , ,94 0, ,71 Emanetler Hesabı , ,36 0, ,68 Ödenecek Vergi ve Fonlar Hesabı , ,88 0, ,72 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kes. Hesabı , ,61 0, ,38 Fonlar ve Diğer Kamu İdareleri Adına 753, ,29 0, ,04 Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya Taksit 0, ,27 0, ,27 Kıdem Tazminatı Karşılığı Hesabı , ,38 0, ,73 Hesaplanan Katma Değer Vergisi Hes , ,67 0,00 0,00 Sayım Fazlaları Hesabı 0,17 0,17 0,00 0,00 Banka Kredileri Hesabı 0, ,71 0, ,71 Net Değer, Sermaye Hesabı 0, ,20 0, ,20 Yeniden Değerleme Farkları Hesabı 0, ,41 0, ,41 Dönem Olumsuz Faaliyet Sonucu Hes ,11 0, ,11 0,00 Gelirler Hesabı , ,24 0,00 0,00 Giderler Hesabı , ,35 0,00 0,00 Faaliyet Sonuçları Hesabı , ,35 0,00 0,00 Bütçe Gelirleri Hesabı , ,07 0,00 0,00 Gelir Yansıtma Hesabı , ,07 0,00 0,00 Bütçe Giderleri Hesabı , ,66 0,00 0,00 Gider Yansıtma Hesabı , ,66 0, Bütçe Uygulama Sonuçları Hesabı , ,73 0,00 0,00 Gönderilecek Bütçe Ödenekleri Hesabı , ,00 0,00 0,00 Bütçe Ödenekleri Hesabı , ,00 0,00 0,00 Ödenekli Giderler Hesabı , ,66 0,00 0,00 Teminat Mektupları Hesabı ,00 0, ,00 0,00 Teminat Mektupları Emanetleri Hesabı 0, ,00 0, ,00 TOPLAM , , , ,50 7