Mali Hizmetler Müdürlüğü

Transkript

1 İşletme ve İştirakler Mali Hizmetler EMLAK VE ÇTV ŞEFLİĞİ Tellaliye Harcını Tahsil Etmek «Emlak Beyanı Kabulü, Tarh, Tahakkuk, Tebliği «İcra ve Haciz İşlemleri «Çevre Temizlik Vergisi Beyanı Kabulü «MASRAF ŞEFLİĞİ Tarh, Tahakkuk, Tebliği Asker Ailesine Maaş Ödemesi «Emlak ve Çevre Temizlik için Düzeltme İşlemleri «Müteahhit Alacaklarının Ödemesi «Emlak Vergi Değeri ve Borcu Yoktur Yazısı (Tapu İçin) Yapı Denetim Ödemesi «Yeşil kart, Asker Aylığı, Evde Bakım, 65 Yaş Evrakı «Teminat Mektubu Ve Akçelerinin Ödenmesi «TAHAKKUK ŞEFLİĞİ Personel Maaşlarının Ödenmesi «İlan Reklâm Vergisi Beyanı Tarh, Tahakkuk,Tebliği «Bütçenin Yapılması «Eğlence Vergisi Beyanı Kabulü Tarh, Tahakkuk ve Tebliği «Kesin Hesabın Yapılması «Harcamalara Katılım Payı Tarh, Tahakkuk ve Tebliği «KENTLİ SERVİSİ Belediye Harçlarının Tarh ve Tahakkukunu Yapmak «Sicil Açma ve Güncelleme (Kişi ve Kurum İçin) «İlan ve Reklâm ve Eğlence Vergisi Yoklama Tespiti Yapmak «Emlak Vergisi, Çevre Temizlik Vergisi, «TAHSİL ŞEFLİĞİ İlan ve Reklâm Vergisi, Eğlence Vergisi İçin (Taşınmaz) Oluşturmak Vergi, Resim ve Harçların Tahsilâtını Yapmak «Müdürlükler İçin Borcu Yoktur Yazısı Vermek «İmar Para Cezaları, Encümen Para Cezası, «Hesap Ekstresi Vermek «Hafriyat Para Cezası İdari Yaptırım Tutanağı (K.K.) Tebliği ve Tahsilâtını Yapmak

2 Mali Hizmetler BÜTÇE UYGULAMALARI Bütçe uygulama yılı içerisinde gelir bütçesi % 78 oranında gerçekleşerek ,42 TL ye ulaşmış, gider bütçesi ise % 94 gerçekleşme oranıyla ,36 TL olarak 2016 bütçemiz 360 milyona ulaşmıştır ve borçsuz belediye ilkemiz sürdürülmektedir Yıllara Göre Gider Bütçesi ve Gerçekleşme (TL) Bütçe mali yılı muhammen bütçesi ,00 TL dir. Gelir ve gider denk bütçe olarak hazırlanmıştır. Bütçe uygulama yılı içerisinde gelir bütçesi % 78 oranında gerçekleşerek ,42 TL ye ulaşmış, gider bütçesi ise % 94 gerçekleşme oranıyla ,36 TL olarak Gerçekleşen » 2015 Gider Bütçesi 2015 yılı muhammen gider bütçesi ,00 TL olarak öngörülmüş; bu bütçe %94 lük bir gerçekleşme oranına ulaşmış böylece Ümraniye Belediyesi toplam harcamaları ,36 TL tutarında olmuştur. yapılan harcamalar başta ilçemizin ihtiyacı olan; Kültür ve Eğitim Merkezleri, Yeni Parkların Yapılması, Yeni Yol Açma Çalışmaları, Aile Sağlık Merkezleri, 112 Acil Birim Merkezi, Okullar, Aşevi, Sosyal Market, Prestij Caddeler, Muhtarlık binaları, Parkların bakımı ve onarımı, Cadde ve sokakların bordür tretuarların bakım, onarım, yenilenmesi ve asfaltlanması; yeni araç ve iş makineleri ile araç parkının güçlenmesi, Sosyal ve Kültürel yatırımlara ilişkindir. Gider bütçesi içerisinde Personel Giderleri ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri toplam gerçekleşmenin % 9,82 oluşturmuştur. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin toplam gerçekleşme içindeki payı % 58,02 olmuştur. Mal ve Hizmet alımları içe- risinde; park bahçe düzenlemeleri, yolların, meydanların, cadde ve sokakların, geçitlerin temizliği, elektrik, su, haberleşme giderleri, yolluklar, temsil ve tanıtma giderleri, bakım onarım giderleri gibi giderler olup bu giderler için bütçeden ,13 TL harcanmıştır. Sosyal sorumluluğun gereği olan; Ümraniye sınırları içerisinde oturan öğrencilere, eğitim öğretime ilişkin malzeme yardımları, dar gelirli vatandaşlara yapılan yemek yardımları gibi çeşitli ayni ve nakti yardımlar, Verem Savaşı Derneği, Darülaceze gibi kurumlara yapılan yardımlar, Belediyeler Birliği, İstanbul Kalkınma Ajansı üyelik aidatları ile ödenen paylar gibi cari transferlerin toplam bütçe gerçekleşme içindeki payı % 4.59 olmuştur. Söz konusu dönemde; tamamı yatırım niteliğinde olan sermaye giderlerinin toplam bütçe gerçekleşmesi içindeki payı % 20,73 olmuştur. Faaliyetler Bütçe Gerçekleşme Gerç. Oranı Tutar ( ) % Tutar ( ) % ( % ) Personel Giderleri ,00 8, ,35 8,68 97,24 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet ,00 1, ,40 1,14 82,37 Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri ,00 50, ,13 58,02 115,01 Faiz Giderleri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cari Transferler ,00 3, ,77 4,59 118,98 Sermaye Giderleri ,00 26, ,13 20,73 77,78 Sermaye Transferleri ,00 0, ,58 0,38 99,98 Borç Verme 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Yedek Ödenekler ,00 8,32 0,00 0,00 0,00 TOPLAM , ,36 93,56 93,56» 2015 Gelir Bütçesi 2015 yılı muhammen gelir bütçesi ,00 TL olarak öngörülmüş bu bütçe % 78 lik bir gerçekleşme oranı ile ,42 TL olarak Belediye öz gelirlerinin tahsilâtında birimlerin etkin ve verimli çalışmaları ve tahsilât sisteminde iyileştirmeler neticesinde ciddi artışlar sağlanmıştır. Gelir bütçesi incelendiğinde Vergi Gelirleri % 32,15 gerçekleşme oranı ile , TL olarak Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri % 5,74 gerçekleşme oranı ile ,32 TL olarak, Alınan Bağış ve Yardımlar % 0,03 gerçekleşme ile ,94 TL olarak, Diğer Gelirler % 40,01 gerçekleşme ile ,65 TL olarak Faaliyetler Bütçe Gerçekleşme Gerç. Oranı Tutar ( ) % Tutar ( ) % ( % ) Vergi Gelirleri ,00 47, , 32,15 67,58 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 7, ,32 5,74 76,79 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel ,00 0, ,94 0,03 4,46 Gelirler Diğer Gelirler ,00 43, ,65 40,01 93,01 Sermaye Gelirleri ,00 1,41 0,00 0,00 0,00 Red ve İadeler ,00-0,03 0,00 0,00 0,00 TOPLAM ,42 77,93 77, » Kentli Servis

3 Mali Hizmetler» Emlak Servisi» Vezne belediye gelirleri yıllık tahakkuk/ tahsilât oranı %93 olarak» Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar Belediyemiz Mali Hizmetler nün faaliyet raporunda yer alan ödemelere ilişkin tabloda ödemelerin dağılımı görülmekte olup; 2014 yılı içerisinde yapılan yatırım ihalelerinden sözleşmeleri gereği 2014 mali yılından 2015 mali yılına devreden ve 2014 mali yılında yapılan iş ve işlemler ile mal ve hizmet alımlarından doğan ve işi bitmediği için ödemesi gerçekleştirilemeyen ancak bütçeye gider kaydedilerek Firma ve Şahıslar adına emanete alınan ,78 TL ödenmiş olup; 2015 mali yılı içerisinde gerçekleştirilen mal ve hizmet alımları ve yatırımlardan doğan ve işi bitmediği için ödemesi gerçekleştirilemeyen ,19 TL 2016 mali yılına devredilmiştir. Belediyemizin 2015 mali yılından Sosyal Güvenlik Kurumu ve Vergi dairesine borcu bulunmamaktadır. Mali disipline önem verilerek tahakkuk/tahsilat oranlarında %100 e yakın gerçekleşmeler olmuştur.» Konularına Göre Yasal Kesintiler ve Ödemeler Adi Emanetler Tahakkuk Eden ( ) Ödenen ( ) Kalan ( ) Bütçe emanetleri hesabı , , ,19 Geçici teminatlar , , ,98 Kesin Teminatlar , , ,18 İcra Kesintileri ve İcra Daireleri Adına Yapılan Tahsilat , , 0,00 Bem-Bir-Sen , ,96 0,00 Tüm-Bel-Sen 4.745, ,33 0,00 Hizmet İş Sendikası , ,40 0,00 SGK Primi , , ,23 Kültür Varlıkları Hesabı , , ,09 Büyük Şehir Çtv Payı , ,89 0,00 Verem Savaş Payı 110.1, ,65 0,00 Darülaceze Payı , ,65 0,00 Kefalet Sandığı 3.360, ,02 0,00 Genel Toplam , , , TL tutarında bina vergisi, TL tutarında arsa vergisi tahsilatı» Gelir Dökümü TUTAR ( ) TAHAKKUK TAHSİLÂT Bina Vergisi , ,61 Arsa Vergisi , ,69 Çevre Temizlik Vergisi , ,98 Haberleşme Vergisi , ,81 Elektrik ve Havagazı Tüketim Vergisi , ,88 Eğlence Vergisi , ,57 İlan ve Reklam Vergisi , ,86 Bina İnşaat Harcı , ,68 İşgal Harcı , ,00 İşyeri Açma İzni Harcı , ,78 Ölçü ve Tartı Aletleri Muayene Harcı 664,00 664,00 Tatil Günlerinde Çalışma Ruhsatı Harcı , ,00 Tellallık Harcı , ,88 Yapı Kullanma İzni Harcı , ,00 Diğer Harçlar , ,24 Kaldırılan Vergi Artıkları , ,53 Diğer Değerli Kağıt Bedelleri , ,00 Diğer Mal Satış Gelirleri , ,48 Muayene, Denetim ve Kontrol Ücretleri , ,00 Diğer Hizmet Gelirleri , ,33 Ecrimisil Gelirleri , ,60 Taşınmaz Kira Gelirleri , ,91 Kişilerden alınan Bağış ve Yardımlar , ,00 Alınan Proje Yardımları , ,94 Mevduat Faizleri , ,99 Merkezi İdare Vergi Gelirlerinden Alınan Paylar , ,37 Çevre Temizlik Vergisinden Alınan Paylar , ,65 Yol Harcamalarına Katılma Payı , ,97 Diğer Harcamalara Katılma Payları , ,78 Müze Giriş Ücretlerinden Alınan Paylar 6.840, ,65 Otopark Gelirlerinden İlçe ve İlk Kademe Belediyeleri , ,97 Diğer Paylar , ,88 Diğer İdari Para Cezaları , ,67 Vergi ve Diğer Amme Alacakları gecikme zamları , , Sayılı Kanun Kapsamında Geç Ödeme Zammı , , Sayılı Kanun Kapsamında TÜFE/ÜFE Tutarı , , Sayılı Kanun Kapsamında Katsayı Tutarı , ,61 Diğer Vergi Cezaları , ,21 İrat Kaydedilecek Nakdi Teminatlar , ,50 İrat Kaydedilecek Teminat Mektupları 5.750, ,00 Diğer Çeşitli Gelirler , , TL tutarında çevre temizlik vergisi, TL tutarında ilan-reklam vergisi tahsilatı 330 TOPLAM , ,42 331

4 Mali Hizmetler» Evrak Tanzimi Mali Hizmetler olarak Vergi Denetimlerini artırarak, vergilerini ödemeyen mükelleflere vergi ve ceza ihbarnameleri tanzim edilerek tahsilâtları sağlanmıştır. Vadesinde borçlarını ödemeyen mükelleflere ödeme emri, haciz varakası tanzim edilerek tebliğ ve tahsilâtları sağlanmıştır. Diğer birimlere ait tahakkuklar kesilerek tahsilatları yapılmış; tapu satışları, elektrik ve su bağlatmak isteyen mükelleflere borcu yoktur yazısı verilmiş; asker ailesi, 65 yaş maaş, evde bakım, öğrenci burslarının emlak kaydı olup olmadığına bakılmış olup; ilgili yazışmalar yapılmıştır (adet) Yapılan Tebligat 1.5 Kontrol Edilen Tahsilat Makbuzu Tahsil Edilen Dosya Elektrik Ve Su Yazısı Emlak Bildirim Tespiti Vergi İlişiği Kesme (Tapu) Gelen Evrak » Müdürlük Bütçe Bilgileri HARCAMA BİRİMİ Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Gerçekleşen BÜTÇE Bilgi İşlem Çevre Koruma ve Kontrol Destek Hizmetleri Dış İlişkiler Emlak ve İstimlak adet emlak beyanı, adet ilan reklam vergisi beyanı, adet çevre temizlik vergisi beyanı alınmıştır. İlan ve Reklam Mükellef Sayısı Tutulan İlan ve Reklam Yoklama Fişi Alınan İlan ve Reklam Vergisi Beyanı Çekilen İlan ve Reklam Vergi İlan ve Reklam Ceza Tebliğ Edilen İlan ve Reklam Vergi ve Ceza İhb.Tebliği 2015 (adet) Alınan ÇTV Beyanı ÇTV Ceza 67 Alınan Emlak Beyanı (Bina) Alınan Emlak Beyanı (Arsa) Emlak Vergisi Ceza Alınan Eğlence Vergisi Beyanı Çekilen Eğlence Vergi Çekilen Eğlence Ceza Eğlence Vergi ve Ceza İhbarname Tebliği Çekilen Ödeme Emri Tebliğ Edilen Ödeme Emri Düzenlenen Haciz Varakası 521 Haciz Varakası Tebliği 521 Gelen Encümen Kararı ve İdari Yaptırım Tutanağı Giden Evrak Elektrik Tüketim Vergi Beyanı Bina İnşaat Harcı 292 Ölçü Tartı Muayene Harcı 17 Tellallık Harcı 26 Yapı Kullanım İzin Harcı 402 İmar İle İlgili Harçlar Proje Tasdik Harcı 80 İfraz ve Tevhid Harcı 12 Zemin Açma ve Har. Harcı 274 Muayene ve Rapor Harcı 812 Yol Harc.Kat.(23.Madde) 322 Mülk Sahipleri ( Tranşe ) 7 Katı Atık Bedeli (Moloz) Katı Atık Bedeli Kayıt Suret Harcı 117 Yıkım Harcı 65 Saç Levha Çevirme 112 Branda 115 İşgaliye (İskele ) Harcı 5 Kat İrtifakı Harcı 5 Salon Kira Geliri 360 Çeşitli Gelirler Etüt Proje Fen İşleri Hukuk İşleri İmar ve Şehircilik İnsan Kaynakları ve Eğitim İşletme ve İştirakler Kadın ve Aile Hizmetleri _ Kentsel Tasarım Kültür ve Sosyal İşler Kütüphane Mali Hizmetler Muhtarlık İşleri Orkestra Özel Kalem Park ve Bahçeler Plan ve Proje Ruhsat ve Denetim Sosyal Yardım İşleri Spor İşleri _ Strateji Geliştirme Teftiş Kurulu Temizlik İşleri Tesisler _ Ulaşım Hizmetleri Veteriner İşleri Yapı Kontrol Yazı İşleri Zabıta TOPLAM Stratejik Plan ve Performans Programındaki hedefler referans alınarak performans esaslı bütçe oluşturulmuştur

5 Mali Hizmetler vatandaşımız, TL tutarında web üzerinden ödeme yapmıştır.... Geçtiğimiz yıla göre webten ödeme yapan kişi sayısı %18, ödeme tutarı %32 artış göstermiştir. ONLİNE İŞLEMLER Vatandaşlarımız işlemlerini, web sitemizdeki e-belediye modülü üzerinden online olarak yapabilmektedir.bu sayede vatandaşımız belediyeye gelmeden işlemlerini takip edebilmekte ve ödemesini internet üzerinden yapabilmektedir. Mükellefler, tahakkuk, tahsilât ve borç bilgilerini web sitemiz üzerinden öğrenebilir, kredi kartı ile güvenli bir şekilde borçlarını ödeyebilirler. Dilerlerse hızlı ödeme uygulaması ile de hiçbir üyelik işlemi gerçekleştirmeden, tüm vatandaşlarımız tahakkuk, tahsilât ve borç bilgilerini görebilirler.2015 yılında kişi, TL tutarında web üzerinden ödeme yapmıştır. Geçtiğimiz yıla göre webten ödeme yapan kişi sayısı %18, ödeme tutarı %32 artış göstermiştir. Vatandaşlarımız web sitemize üye olarak, daha önce belediyemize vermiş oldukları beyan bilgilerini detaylı bir şekilde görebilirler. Yıllara göre sokak rayiç bedellerini, mahalle, sokak adları ile arayıp öğrenilebilmektediler. MALİ DENETİM SONUÇLARI Mali denetimlerle daha etkin ve verimli yerel hizmetlerin üretilmesi sağlanmaktadır. Mali denetim sistemi genel olarak 3 başlık altında ele alınabilir. İç Kontrol sistemi Belediye Meclis Denetimi Dış Denetim» İç Kontrol Sistemi 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile getirilen iç kontrol sistemi uygulaması, kurumumuzda dört başlık altında tasnif edilir. Harcama birimleri bünyesinde, işlemlerin gerçekleştirilmesi aşamasında süreç kontrolleri şeklinde yapılan ön mali kontrol uygulaması. Mali Hizmetler birimi bünyesinde gerçekleştirilen; Muhasebe uygulaması Ön mali kontrol uygulaması Kurum iç denetçilerince yapılacak iç denetim» Belediye Meclisi Denetimi 5018 sayılı kanunun ön gördüğü iç kontrol sistemine ek olarak 5393 sayılı Belediye Kanununun 25. maddesi gereği Ümraniye Belediye Meclisinin kendi üyeleri arasından ocak ayı meclisinde Denetim Komisyonu kurulmuştur.» Dış Denetim Kurumumuz dış denetimini yapmakla yetkili Sayıştay Başkanlığı, 2015 yılı denetim programı doğrultusunda kurumumuzu denetlememiştir. EĞİTİMLER 2015 yılı içerisinde belediyemiz bünyesinde bulunan müdürlüklere; 7 saat Analitik Bütçe Eğitimi ve avans mutemetlerine 1 saat eğitim verilerek uygulanacak müdürlük bütçeleri hakkında detaylı bilgi verilmiştir. Kurumsal Kabiliyet ve Kapasitenin Değerlendirilmesi