ADABANK A.Ş. 2016 YILI FAALİYET RAPORU 0
İÇİNDEKİLER Konu Sayfa No Banka Hakkında Genel Bilgiler 1 Banka nın Tarihsel Gelişimi 1 Ortaklık Yapısı 1 Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikler ve Nedenleri 2 Banka nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcıları nın Varsa Sahip Oldukları Paylara İlişkin Açıklamalar Dönem İçinde Gider Kaydedilen Araştırma ve Geliştirme Harcamalarına İlişkin Açıklama İnsan Kaynakları Uygulamaları 3 Bankanın Dâhil olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler 3 Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetim Komitesi Üyelerinin Hesap Dönemi 3 İçinde Yapılan Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler Denetim Komitesinin; İç Kontrol, İç Denetim, Uyum ve Risk Yönetimi Sistemlerinin Etkinliği ve Yeterliliğine İlişkin Değerlendirmeleri ile Hesap Dönemi İçindeki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler İç Sistemler Birimleri ve Uyum Görevlisi 5 Diğer Hususlar 9 Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara İlişkin Açıklama 9 Derecelendirme Kuruluşlarınca Derecelendirmeler 9 Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi 10 Mali Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Açıklamalar 10 Finansal Göstergeler 11 Yönetim Kurulu Başkan Vekili nin Değerlendirmesi 12 Genel Müdür ün Değerlendirmesi 13 Genel Kurul a Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu 14 2016 Yılı Faaliyet Raporu na İlişkin Sorumluluk Beyanı 15 Özet Finansal Bilgiler 16 Bağımsız Denetim Raporu Uygunluk Görüşü 17 31 Aralık 2016 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu 2 2 4 18 1
BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER GENEL MÜDÜRLÜK ADRESİ : GENEL MÜDÜRLÜK TELEFON NO GENEL MÜDÜRLÜK FAKS NO İNTERNET : : : Büyükdere Cad. Rumeli Han No:40 34394 Mecidiyeköy / İstanbul 0 212 272 64 20 0 212 272 64 46 www.adabank.com.tr BANKA NIN TARİHSEL GELİŞİMİ Kuruluş Tarihi : 30 Ekim 1984 Faaliyet Alanı : Mevduat Bankacılığı Merkezi : İstanbul Adabank Anonim Şirketi ( Banka ), 1984 yılında, Anonim Şirket şeklinde kuruluşunu tamamlayarak 1985 yılında bankacılık faaliyetlerine başlamıştır. Türkiye İmar Bankası TAŞ nin bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme yetkisinin kaldırılması üzerine, aynı hâkim sermayedar grubunun hâkim hissedarı bulunduğu Adabank Anonim Şirketi nin de yakından izlenmesini teminen Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 25 Temmuz 2003 tarih ve 1102 sayılı kararla yeni bir yönetim kurulu atanmış olmakla beraber, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun geçici 11 inci maddesinin verdiği yetkiye istinaden mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7 nci fıkrasının (a) bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi uyarınca; Adabank Anonim Şirketi nin temettü hariç ortaklık hakları, yönetimi ve denetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ( TMSF ) tarafından devralınmıştır. Banka, hakim ortaklarının 6183 sayılı kanun çerçevesinde değerlendirilen kamu borçlarının tahsilini sağlamak amacıyla, yine aynı kanun hükümlerine dayanarak TMSF tarafından 29 Kasım 2016 tarihinde ihale yolu ile satışa çıkarılmış olup, ön yeterlilik için başvuran katılımcı olmamıştır. ORTAKLIK YAPISI Bankanın hakim ortaklarının Uzan Grubu olduğu görülmekle birlikte, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun geçici 11 inci maddesinin verdiği yetkiye istinaden mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7 nci fıkrasının (a) bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi uyarınca; Adabank Anonim Şirketi nin temettü hariç ortaklık hakları, yönetimi ve denetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ( TMSF ) tarafından devralınmıştır. Cari dönem içerisinde mevcut durumda herhangi bir değişiklik olmamıştır. 1
ESAS SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER VE NEDENLERİ BANKA NIN YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ İLE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ VARSA SAHİP OLDUKLARI PAYLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu Adı Soyadı Görevi Öğrenim Durumu Bankacılık ve İşletmecilik Dallarında İş Tecrübesi Müminhan BİLGİN Başkan Lisans 32 yıl Abdullah Başkan Vekili Lisans 27 yıl GÜZELDÜLGER İsmail GÜLER(*) Üye Lisans 21 yıl Zeynel KOÇ Üye Doktora 28 yıl Reyhan ŞENEL(*) Üye Lisans 18 yıl Ahmet YİĞİT Üye Lisans 38 yıl Dursun Ali ŞAHİN Üye Lisans 40 yıl Bedri SAYIN Genel Müdür - Üye Lisans 33 yıl (*) Denetim Komitesi Üyesi Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdürün, Banka da sahip oldukları pay bulunmamaktadır. DÖNEM İÇİNDE GİDER KAYDEDİLEN ARAŞTIRMA GELİŞTİRME HARCAMALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 2
İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI Banka personel politika ve uygulamaları, doğrultusunda yürütülmektedir. Personel Yönetmeliği ve ilgili mevzuat Türkiye Bankalar Birliği (TBB) ve diğer kurumlar tarafından düzenlenen bankacılık mesleği veya mevzuat ile ilgili ücretsiz panel, konferans vb. etkinliklere personelin katılımı sağlanmıştır. Personelin yararlanması için Personel ve Eğitim Müdürlüğü tarafından TBB Eğitim sitesinde yer alan ücretsiz online eğitimlerin duyuruları yapılmaktadır. Ayrıca; Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik gereği her yıl Banka Uyum Görevlisi tarafından personele eğitim verilmektedir. Ücretlendirme Politikası doğrultusunda, yıl içinde yapılan uygulamalara ilişkin olarak, Yönetim Kuruluna sunulmak üzere, Banka Ücretlendirme Komitesi tarafından her yıl değerlendirme raporu hazırlanmaktadır. 2016 yılsonu itibariyle genel müdürlükte 25, şubede 4 personel olmak üzere Banka da toplam 29 personel bulunmaktadır. BANKANIN DÂHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLERE İLİŞKİN BİLGİLER Banka nın dâhil olduğu risk grubu; ortakların hisse payları değerlendirildiğinde Uzan Grubu olduğu sonucuna varılmakla birlikte, bu ortakların temettü hariç ortaklık hakları TMSF tarafından kullanılmaktadır. Cari dönem içerisinde mevcut durumda herhangi bir değişiklik olmamıştır. YÖNETİM KURULU ÜYELERİ VE DENETİM KOMİTESİ ÜYELERİNİN HESAP DÖNEMİ İÇİNDE YAPILAN TOPLANTILARA KATILIMLAR HAKKINDA BİLGİLER Yapılan toplantılara Banka Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetim Komitesi Üyeleri nin katılımı tam olmuştur. 3
DENETİM KOMİTESİ NİN; İÇ KONTROL, İÇ DENETİM, UYUM VE RİSK YÖNETİMİ SİSTEMLERİNİN ETKİNLİĞİ VE YETERLİLİĞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ İLE HESAP DÖNEMİ İÇİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER Denetim Komitesi; Yönetim Kurulu nun 31.10.2006 tarih ve 223 sayılı Kararı na istinaden 2 Yönetim Kurulu Üyesi nin atanmasıyla oluşturulmuştur. Daha sonra, 14.11.2006 tarih ve 225 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile 01.11.2006 tarihi itibariyle görev, yetki ve sorumlulukları ile çalışma usul ve esasları belirlenerek Denetim Komitesi faaliyete başlamıştır. 31.12.2016 tarihi itibariyle, Denetim Komitesi nde Yönetim Kurulu Üyeleri Reyhan ŞENEL (26.06.2008) ile İsmail GÜLER (19.09.2012) görev yapmaktadır. Denetim Komitesi, yönetim kurulu adına bankanın iç sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin kanun ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının yönetim kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, yönetim kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, kanuna istinaden yürürlüğe giren düzenlemeler uyarınca konsolidasyona tâbi ortaklıkların iç denetim faaliyetlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eşgüdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur. Denetim Komitesi iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsamında oluşturulan birimlerden, uyum görevlisinden ve bağımsız denetim kuruluşlarından; görevlerinin ifasıyla ilgili olarak düzenli raporlar almak ve bankanın faaliyetlerinin sürekliliği ve güven içinde yürütülmesini olumsuz etkileyebilecek hususlar veya mevzuata ve iç düzenlemelere aykırılıklar bulunması hâlinde bu hususları yönetim kuruluna bildirmekle yükümlüdür. Denetim Komitesi, Banka nın tüm birimlerinden, anlaşmalı destek hizmeti kuruluşları ve bağımsız denetim kuruluşlarından bilgi ve belge almaya, bedeli Banka tarafından karşılanmak suretiyle konularında ihtisas sahibi kişilerden yönetim kurulunun onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlamaya yetkilidir. Bankamızın İç Sistemler Birimleri ve Uyum Görevlisi bankacılık kanunu, yönetmelikleri ve ilgili mevzuat gereği etkin ve yeterli bir şekilde faaliyette bulunmaktadırlar. Denetim Komitesi ne dönemsel olarak iç sistemler birimleri ve uyum görevlisi tarafından gönderilen rapor ve yazılar, bağımsız denetim firmasının dönemsel raporları ile şube ve birimlerin faaliyetleri takip edilmekte ve önemli hususlarda Yönetim Kurulu bilgilendirilmektedir. İç Sistemler Birimleri ile Uyum Görevlisi, bankada bulunan diğer birimler ve şube ile koordineli ve uyumlu bir şekilde faaliyet göstermektedir. Denetim Komitesi, 6 (altı) aylık dönemleri aşmamak kaydıyla icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile bankada alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve bankanın faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kurulu na bildirmektedir. 4
İÇ SİSTEMLER BİRİMLERİ VE UYUM GÖREVLİSİ Bankamızın İç Sistemler Birimlerinde görevli personel ile ilgili bilgiler aşağıda gösterilmiştir. Ad Soyad Mehmet Mustafa GENÇASLAN Tarık ZİNCİR Tülay YALÇIN Birim/Unvan İç Denetim Başkanlığı Başkan Risk Yönetimi Başkanlığı Başkan İç Kontrol Merkezi Başkanlığı Uzman Yardımcısı Bu Göreve Atanma Tarihi Öğrenim Durumu Mesleki Deneyim 01.02.2005 Üniversite 24 yıl 19.07.2008 Üniversite 16 yıl 08.05.2013 Üniversite 17 yıl İç sistemler birimleri ve uyum görevlisi tarafından Denetim Komitesi ne dönemsel olarak gönderilen rapor ve yazılar ile şube ve birimlerin faaliyetleri takip edilmekte, önemli hususlar olduğunda Yönetim Kurulu bilgilendirilmektedir. İç sistemler birimleri ve uyum görevlisinin yıllık faaliyetleri aşağıda belirtilmiştir. A) İç Denetim Başkanlığı : İç Denetim Başkanlığı nın faaliyetleri bir başkan ile yürütülmektedir. Bir başkan ile faaliyetler mevzuata uygun bir şekilde ve asgari olarak yerine getirilmiştir. Bankamızın durumu göz önüne alınarak bir başkan ile yapılan planlı denetimlerde; denetlenen yerin faaliyetleri ile işlemlerinin yoğunluğu ve ayrıca denetim esnasında ortaya çıkan beklenmedik ilave işler nedeniyle örnekleme metoduna ve diğer denetim tekniklerine başvurulmak suretiyle, denetim planında belirtilen denetim süreçlerine uyum sağlanmıştır. Şube ve birimlerde yapılan planlı denetimlerde; şube ve birimlerin faaliyetleri, görev tanımları, personel durumu, tablo ve raporlamalar, kullanılan sistemler, eğitim ve mevzuat takibi, arşiv ve demirbaş durumu, sayımlar, kontroller, mutabakatlar vb. konular incelenmiş ve madde konusu yapılacak bir hususa rastlanılmamıştır. Birimlerde yapılan mutad işler göz önüne alındığında personel sayısının yeterli olduğu, işbölümü ve yardımlaşmanın yapıldığı gözlenmiştir. Denetimi yapılan ilgili birimlerce kontrol ve mutabakatların yapıldığı, mevzuata uyum sağlandığı, mevzuat gereği görevlerin yerine getirildiği, arşivlerin düzenli olduğu, evrakların tarih sırasına göre dosyalanıp muhafaza edildiği, demirbaşların kayıtlar ile mutabık olduğu görülmüştür. İç kontrol, uyum ve risk yönetimi sistemlerinin etkinliği ile yeterliliği incelenmiş ve Bankamızın İç Kontrol Merkezi Başkanlığı nın, Risk Yönetimi Başkanlığı nın ve Uyum Görevlisi nin bankacılık kanunu, yönetmelikleri ve ilgili mevzuat gereği etkin ve yeterli bir şekilde faaliyette bulundukları kanaatine varılmıştır. Bankanın teknik donanıma haiz müfettiş istihdam edilmemesi ile ilgili olarak BDDK nın 26.04.2007 tarih ve 2171 sayılı kararı ile müsaade verildiğinden dolayı bilgi sistemlerinin denetimi banka bünyesinde yapılmamaktadır. Ancak, bağımsız denetim firması tarafından bankanın bilgi sistemleri denetimi her yıl düzenli olarak yapılmaktadır. 5
Uzayan, ertelenen veya iptal olan herhangi bir denetim bulunmamakta olup, 2016 yılı İç Denetim Planı na uyum sağlanmıştır. Yukarıda belirtilen faaliyetler dışında muhtelif görevler de yerine getirilmiştir. B) İç Kontrol Merkezi Başkanlığı : 31.12.2016 tarihi itibariyle, İç Kontrol Merkezi Başkanlığı nın faaliyetleri bir uzman yardımcısı ile yürütülmektedir. Bir Uzman Yardımcısı ile faaliyetler mevzuata uygun bir şekilde ve asgari olarak yerine getirilmiştir. İç Kontrol Merkezi Başkanlığı nca 2016 yılı içinde Birimler ve Merkez Şubesi tarafından yapılan tüm bankacılık işlemleri, risk odaklı olarak merkezde ve yerinde kontrol yöntemleriyle incelenmiştir. Merkezde gerçekleştirilen kontrollerle, belirlenen risk odaklı kontrol noktalarında gerçekleştirilen işlemler incelenmiş, işlem bazlı kontrollerin yanı sıra iş akışları içinde, bankacılık sistemimizde ya da uygulamada rastlanan aksaklıkların giderilmesi ve daha verimli hale getirilmesi için gerekli düzenlemelerin yapılması sağlanmıştır. Yerinde gerçekleştirilen kontrollerle yapılan işlemler ve dokümantasyonun iç ve dış mevzuata uyumu kontrol edilmiş, tespit edilen olumsuzlukların giderilmesi ve böylece bankacılık işlemlerinden doğan operasyonel riskin minimize edilmesi sağlanmıştır. İç kontrol faaliyetlerinin belirlenmesinde Birimler, Merkez Şubesi ve Bilgi İşlem Grubu için ayrı ayrı hazırlanan kontrol listeleri doğrultusunda raporlama yapılmıştır. Kontrol listeleri değişen iç ve dış mevzuata göre belirli dönemlerde güncelleştirilmektedir. Kontrol sonuçlarının raporlama dönemi, üç aylık olmakla birlikte, olumsuz bir durumun tespiti halinde bu sürelere bağlı kalmaksızın raporlama yapılabilmektedir. Birimler, Merkez Şubesi ve Bilgi İşlem Grubu için uygulanan kontrol listelerinden yararlanılarak iç kontrol raporları oluşturulmaktadır. Kontrol sonuçları, olağan hallerde düzenli olarak 3 ayda bir Denetim Komitesi ne, bilgi olarak ise Genel Müdürlük Makamı ve İç Denetim Başkanlığına, gerekli görülürse ilgili birimlere sunulmaktadır. Ayrıca Birimler ve Merkez Şubesi nde yapılan işlemlerle ilgili hiyerarşik kontrol, hesap mutabakatları, limitlere uygunluk incelemeleri, aşım ve aykırılıkların takibi yapılmaktadır. Bilgi İşlem Grubunun üç aylık faaliyet raporları kontrol edilmektedir. Bankacılık işlemlerinin yerine getirilmesi için kullanılan çeşitli bankacılık programlarında tanımlı yetki ve onay profillerinin, personele verilen yetki ve sorumluluklarla uyumu düzenli olarak kontrol edilmiştir. 6 ayda bir ise Birimler ve Merkez Şubesi nin marbasii kullanıcılarına ait ekran hakları ve limit kontrolleri yapılmıştır. Bunların dışında, Mali Kontrol ve Muhasebe Müdürlüğü tarafından oluşturulan finansal raporlar BDDK, TCMB, TBB ve TMSF ye belirli dönemlerde gönderilmektedir. BVTS ile BDDK ya gönderilen finansal raporlarda hata, eksiklik ve geç gönderimlerin oluşup oluşmadığına ilişkin bilgi, Birim tarafından sistemden alınan ve İç Denetim ile İç Kontrol Merkezi Başkanlıklarına haftalık olarak gönderilen Yasal Süresi İçerisinde Gönderilmeyen Form Listesi ile Çapraz Denetim Sonucu maillerinden alınmaktadır. Bu doğrultuda, belli dönemlerde gönderilen finansal raporların hatasız ve zamanında gönderildiği anlaşılmaktadır. Bankacılık mevzuatında meydana gelen değişikliklere istinaden aylık mevzuat raporu hazırlanmaktadır. 6
2016 yılında İç Kontrol Merkezi Başkanlığı nda Birimler, Merkez Şubesi ve Bilgi İşlem Grubunun üçer aylık olağan kontrolleri ile verilen diğer görevler bir personel tarafından yerine getirilmiştir. Sonuç olarak, Banka nın faaliyeti doğrultusunda İç Kontrol Merkezi Başkanlığı nın etkin bir şekilde işlemler üzerinde günlük, haftalık, aylık, 3 aylık, 6 aylık ve yıllık olarak yapılan gerek manuel, gerekse sistemsel kontrollerinin yeterli olduğu görülmüştür. C) Risk Yönetimi Başkanlığı : 31.12.2016 tarihi itibariyle Risk Yönetimi Başkanlığı faaliyetlerini bir başkan ile yürütmektedir. Risk Yönetimi Başkanlığı nın faaliyetleri aşağıda gösterilmiştir. Faiz Oranı Riski Standart Rasyosu raporu aylık olarak hazırlanarak, Mali Kontrol ve Muhasebe Müdürlüğü tarafından BDDK ya gönderilmektedir. Sermaye Yeterlilik Rasyosuna konu olan Operasyonel Riske Esas Tutar hazırlanmış olup, yıl içinde aylık hesaplanan Sermaye Yeterlilik Rasyosu Mali Kontrol ve Muhasebe Müdürlüğü tarafından BDDK ya gönderilmektedir. Sermaye Yeterlilik Rasyosuna konu olan, Piyasa Riskine Esas Tutar ve Kredi Riskine Esas Tutar aylık olarak hazırlanmakta olup, hesaplanan Sermaye Yeterlilik Rasyosu Mali Kontrol ve Muhasebe Müdürlüğü tarafından BDDK ya gönderilmektedir. 21.03.2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik gereği haftalık olarak Mali Kontrol ve Muhasebe Müdürlüğü tarafından hesaplanan Karşılama Oranı, Risk Yönetimi Başkanlığı tarafından izlenmekte olup, Denetim Komitesine ve Genel Müdürlük Makamına haftalık olarak raporlanmaktadır. Aşağıda belirtilen Raporlar 3 ayda bir hazırlanarak Banka Denetim Komitesi ve Genel Müdürlüğe sunulmaktadır. Risk Ağırlıklı Varlıklar Analizi, Mevduat - Likidite Analizi, Finansal Rasyo Analizi, Piyasa Riski Senaryo Analizi, Gap Durasyon Analizi Likidite Yeterlilik Oranı ve YPNGP/Özkaynak Analizi Yoğunlaşma Riski Analizi 01.01.2016-31.12.2016 dönemini kapsayan İtibar Riski Yıllık Değerlendirme Raporu, Risk Yönetimi Başkanlığı tarafından hazırlanarak Denetim Komitesi ve Genel Müdürlük Makamına gönderilmiştir. 7
Ayrıca, aşağıda belirtilen faaliyetler yerine getirilmektedir. 19.10.2005 tarih ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 93.maddesi ve 22.07.2006 tarih ve 26236 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Tarafından Yapılacak Denetime İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in İyi Uygulama Rehberi başlıklı 7/A maddesine dayanılarak bankaların hazırlamak ve uygulamakla yükümlü tutulduğu İtibar Riski Yönetimine İlişkin Politika ve Prosedürler, bankamız iç sistemler ve icrai birimlerinin ortak çalışmasıyla hazırlanmıştır. Hazırlanan Bankamız İtibar Riskine İlişkin Politika ve Prosedürleri, 09.02.2016 tarih ve 458 sayılı yönetim kurulu kararı ile yürürlüğe girmiştir D) Uyum Görevlisi : 31.12.2016 tarihi itibariyle Uyum Görevlisi faaliyetleri, Risk Yönetim Başkanı Tarık ZİNCİR tarafından yürütülmekte olup, Vekili Operasyon Müdürlüğü Şefi Ferhan ARAS tır. 31.12.2016 tarihi itibariyle Uyum Görevlisi faaliyetleri, Risk Yönetimi Başkanı tarafından yürütülmektedir. Uyum Görevlisi Vekili olarak ayrıca bir personel görevlendirilmiştir. Uyum Yönetmeliği nin 21, 22 ve 23. maddeleri gereği; 17.03.2016 tarihinde 17 Banka personeline eğitim verilmiştir. Uyum Yönetmeliğinin 24. ve 28. maddesi gereği, her yılın Mart ayının sonuna kadar İç Denetim Başkanlığı na ait veri bildirimi ve 23. maddede belirtilen konular dâhilinde yapılan eğitim sonuçları Başkanlığa bildirilir. Yönetmelik kapsamında her yıl verilen eğitim ve iç denetim faaliyetleri MASAK a gönderilmektedir. 09.01.2008 tarih ve 26751 sayılı resmi gazetede yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliğin 3. bölümünde yayımlanan Kimlik ve Adres teyidi ile ilgili yükümlülükler gereği Adres Teyit işlemi yapılamayan müşterilerin her ay kontrolü yapılarak, Merkez Şubesi tarafından Uyum Görevlisi ne bir rapor sunulmaktadır. 2016 yılında da bu gözetim ve rapor devam etmiştir. Uyum Görevlisi üç ayda bir hazırladığı Risk İzleme ve Değerlendirme Sonuçlarını Denetim Komitesi ne ve Genel Müdürlüğe sunmaktadır. 2016 yılı içerisinde her ay sonu itibariyle Hazine ve Fon Yönetim Müdürlüğü tarafından Hizmet ve Ülke Riski Cetvelleri hazırlanarak Uyum Görevlisi ne gönderilmiştir. Operasyon Müdürlüğü ve Merkez Şubesi tarafından ise her ay Hizmet (nakit çekiliş işlemleri) ve Müşteri Riski Cetveli hazırlanarak Uyum Görevlisi ne gönderilmiştir. Hesap Özeti xml adı altında nakit giriş ve çıkışları Mart, Haziran, Eylül ve Aralık 2016 verilerini içererek MASAKONLINE sistemi üzerinden MASAK a gönderilmiştir. Bankamız nezdinde kapatılan ve açılan hesapların xml formatında MASAKONLINE sistemi üzerinden MASAK a gönderimi 2016 yılında da gerçekleşmiştir. Hesap xml raporu adı altında üç adet işlem MASAK a raporlanmıştır. E-Tebligat ile ilgili olarak, Maliye Bakanlığı na bağlı MASAK faaliyetleri için bankaların yükümlü tutulduğu araştırma yazılarına verilen cevaplar Uyum Görevlisi veya Vekili tarafından e-imza ile gönderilmeye 2016 yılında da devam etmiştir. 8
Uyum Yönetmeliğinin 24 ve 28. maddesi gereği, her yılın Mart ayının sonuna kadar İç Denetim ve 23. maddede belirtilen konular dahilinde yapılan eğitim sonuçları Başkanlığa bildirilir. Bankamız Uyum ve İç Denetim faaliyetlerini içeren rapor MASAK a 06.01.2017 tarihinde gönderilmiştir. 11.05.2016 tarih ve 29709 sayılı ile 10.06.2014 tarih ve 29026 Resmi Gazetelerde yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik gereği daha önce hazırlanmış olan Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı İle Mücadelede Bankamız Kurum Politika ve Prosedürleri nin Müşterinin Tanınması bölümünde değişiklikler yapılmış olup, 24.05.2016 Tarih ve 466 No lu Bankamız Yönetim Kurulu kararı ile onaylanarak yürürlüğe girmiştir DİĞER HUSUSLAR Banka da Kurumsal Yönetim Komitesi: Banka da Kredi Komitesi: Banka da Aktif Pasif Komitesi: DESTEK HİZMETİ ALINAN KURULUŞLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Bankamızın bilgi sistemleri destek hizmeti Yaz Bilgi Sistemleri ve Ticaret A.Ş. tarafından, diğer hizmetler ise; swift destek ve danışmanlık hizmetleri Fineksus Bilişim Çözümleri Ticaret A.Ş. tarafından, KAS-BOX sistemi bakım hizmeti Global Bilişim Bilgisayar Yazılım Danışmanlık San. ve Tic. Ltd. Şti. tarafından, mali denetim hizmeti Mercek Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. firması tarafından, Bilgi Sistemleri Denetim Güreli Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. firması, temizlik işlemleri ise Kelebek Tesis Yön. ve Destek Hiz. Tic. Ltd. Şti. tarafından sağlanmaktadır. DERECELENDİRME KURULUŞLARINCA DERECELENDİRMELER Bankamızın içinde bulunduğu özel durum nedeniyle, derecelendirme çalışması yaptırılmamıştır. 9
BANKA NIN HİZMET TÜRÜ VE FAALİYET ALANLARINI İÇEREN ÖZET BİLGİ Banka, özel sermayeli mevduat bankası olup; her çeşit ticari ve sanayi kredi plasmanı, tevdiat kabulü, kambiyo hizmetleri, her nevi esham, tahvilat, sigorta aracılık hizmetleri ile her nevi bankacılık faaliyetleri yapmaya yetkili bulunmaktadır. Ayrıca Banka, Sermaye Piyasası Kurulu Alım Satım Aracılığı Yetki Belgesi ne, Borsa İstanbul A.Ş. Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı, Nitelikli Yatırımcıya İhraç Pazarı ve Uluslararası Tahvil Pazarı ile Kıymetli Madenler ve Kıymetli Taşlar Piyasası nda, İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. Türkiye Elektronik Fon Dağıtım Platformu nda işlem yapma yetkisine sahip olup Sermaye Piyasası Kurulu nun konu ile ilgili düzenlemelerine tabidir. Ancak, Banka yukarıda açıklandığı gibi temettü hariç ortaklık hakları TMSF tarafından devralındığından, aktif bankacılık faaliyetleri yapmamaktadır. Bankanın kendi talebi üzerine T.C. Başbakanlık Sermaye Piyasası Kurulu nun 03.07.2015 tarih ve 17 sayılı toplantısında alınan karar gereğince, Bankanın sermaye piyasası faaliyetleri 03.07.2015 tarihi saat 18:00 itibarıyla 2 (iki) yıl süreyle geçici olarak durdurulmuştur. MALİ DURUM, KÀRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Adabank A.Ş. nin 2016 yılı aktif büyüklüğü bir önceki yıla göre % 3.03 oranında artarak 54,960 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Banka, TMSF yönetiminde ve denetiminde olması nedeniyle bankacılık faaliyetlerini kısıtlı yaptığından, mevcut fonlarını ağırlıklı olarak yurt içi bankalar hesabında değerlendirmektedir. 2015 yılında 1,645 bin TL kâr eden banka, 2016 yılını 1,655 bin TL kâr ile kapatmıştır. 10
FİNANSAL GÖSTERGELER Bankanın son üç yıllık finansal göstergeleri aşağıda belirtilmiştir; Başlıca Finansal Göstergeler (Bin TL) 2016 2015 2014 Toplam Aktifler 54,960 53,346 51,114 Toplam Krediler - - - Özkaynaklar 46,771 45,116 43,471 Toplam Mevduat 6,317 6,343 6,418 Vergi Öncesi Kâr 1,985 1,979 1,141 Sürdürülene Faaliyetler Vergi Karşılığı (330) (334) 64 Net Kâr/Zarar 1,655 1,645 1,205 Başlıca Finansal Rasyolar (%) 2016 2015 2014 Sermaye Yeterlilik Rasyosu 206.77 211.31 212.86 Net Kar / Toplam Aktifler 3.01 3.08 2.36 Net Kar / Toplam Özkaynaklar 3.54 3.65 2.77 Menkul Kıymetler / Toplam Aktifler - - Toplam Mevduat / Toplam Aktifler 11.49 11.89 12.56 11
YÖNETİM KURULU BAŞKAN VEKİLİNİN DEĞERLENDİRMESİ Adabank Anonim Şirketi ( Banka ), 1984 yılında Anonim Şirket şeklinde kuruluşunu tamamlayarak 1985 yılında bankacılık faaliyetlerine başlamıştır. Banka, özel sermayeli mevduat bankası olup; her çeşit ticari ve sanayi kredi plâsmanı, tevdiat kabulü, kambiyo hizmetleri, her nevi esham, tahvilat, sigorta aracılık hizmetleri ile her nevi bankacılık faaliyetleri yapmaya yetkili bulunmaktadır. Ayrıca Banka, Sermaye Piyasası Kurulu Alım Satım Aracılığı Yetki Belgesi ne, Borsa İstanbul A.Ş. Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı, Nitelikli Yatırımcıya İhraç Pazarı ve Uluslararası Tahvil Pazarı ile Kıymetli Madenler ve Kıymetli Taşlar Piyasası nda, İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. Türkiye Elektronik Fon Dağıtım Platformu nda işlem yapma yetkisine sahip olup Sermaye Piyasası Kurulu nun konu ile ilgili düzenlemelerine tabidir. Ancak, Banka yukarıda açıklandığı gibi temettü hariç ortaklık hakları TMSF nin kontrolü altında olduğundan, aktif bankacılık faaliyetleri yapmamaktadır. Türkiye İmar Bankası TAŞ nin bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme yetkisinin kaldırılması üzerine, aynı hâkim sermayedar grubunun hâkim hissedarı bulunduğu Adabank Anonim Şirketi nin de yakından izlenmesini teminen Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 25 Temmuz 2003 tarih ve 1102 sayılı kararla yeni bir yönetim kurulu atanmış olmakla beraber 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun geçici 11 inci maddesinin verdiği yetkiye istinaden mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7 nci fıkrasının (a) bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi uyarınca; Adabank Anonim Şirketi nin temettü hariç ortaklık hakları, yönetimi ve denetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ( TMSF ) tarafından devralınmıştır. Banka, hakim ortaklarının 6183 sayılı kanun çerçevesinde değerlendirilen kamu borçlarının tahsilini sağlamak amacıyla, yine aynı kanun hükümlerine dayanarak TMSF tarafından 29 Kasım 2016 tarihinde ihale yolu ile satışa çıkarılmış olup, ön yeterlilik için başvuran katılımcı olmamıştır. TMSF Tahsilat Daire Başkanlığı nın 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsili Usulü Kanunu hükümlerine göre başlatılan takip aşamasında Banka ya 01.02.2011 tarih ve B.02.2.TMS.0.25-250-1376 sayılı ödemeye çağrı mektubu ile 07.03.2011 tarih ve B.02.2 TMS.0.25-250-2860 sayılı ödeme emri gönderilmiştir. TMSF II. Tahsilat Daire Başkanlığı nın 23.01.2017 tarih ve 31043872-659-E.1924 sayılı yazısı ile, 31.12.2003 tarihi itibarıyla 7.718.646 Bin TL olarak tespit edilen amme alacağının 31.12.2016 tarihi itibariyle 33,309,799 bin TL sına baliğ olduğu bildirilmiştir. Banka Yönetim Kurulu nun 345 no.lu 28 Şubat 2011 tarihinde aldığı kararda; TMSF nin talebinin satışa yönelik olması nedeniyle, söz konusu ödeme talebine itirazda bulunulmayacağı belirtilmiştir. Açıklanan bu durum, Banka nın finansal durumuna etkisi açısından, Banka nın geleceğe yönelik varlığı üzerinde şüphe uyandırabilecek önemli belirsizlikler yaratmakla beraber, Banka nın yönetiminin TMSF de olması ve TMSF tarafından Banka nın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Tarafından Ticari ve İktisadi Bütünlük Oluşturan Mahcuzların Satışına İlişkin Yönetmelik doğrultusunda hisse satışı veya varlık satışı kapsamında satışının yapılması halinde, hisse satışları gerçekleştirildiğinde söz konusu haczin Fon tarafından kaldırılması gerekeceğinden ekli finansal tablolar, işletmenin sürekliliği ilkesi gereği Banka nın varlığının devam edeceği varsayımına göre hazırlanmıştır. Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdürün Banka da sahip oldukları pay bulunmamaktadır. Bankanın herhangi bir emeklilik sandığı veya munzam vakfı yoktur. Abdullah GÜZELDÜLGER Yönetim Kurulu Başkan Vekili 12
GENEL MÜDÜR ÜN DEĞERLENDİRMESİ Adabank A.Ş. nin bilanço değerleri incelendiğinde; toplam aktifleri, 2016 yılında, Aralık 2015 yılına göre % 3.03 oranında artarak 54,960 Bin TL olarak gerçekleşmiştir. 1,614 Bin TL artan toplam aktifler içinde en önemli payı, % 93.19 oranı ile 51,217 Bin TL sini Bankalar, % 4.23 oranı ile 2,327 Bin TL sini Sabit Kıymetler, % 1.48 oranı ile 813 Bin TL sini Nakit Değerler ve TCMB hesapları oluşturmaktadır. 2016 yılında toplam pasifler içinde en önemli payı, Aralık 2015 yılına göre % 85.10 oranı ile 46,771 Bin TL sini Özkaynaklar, % 11.49 oranı ile 6,317 Bin TL sini Mevduat hesapları oluşturmaktadır. Banka, yeni nakdi ve gayrinakdi kredi kullandırımı yapmamakta ve mevcut gayrinakdi kredi dışında kredi çeşidi bulunmamaktadır. Banka nın kaynaklarını, temel olarak, özkaynaklar ve toplam pasiflerin %11.46 sını (31 Aralık 2015: %11.86) bir ve üç aya kadar vadede yoğunlaşmış bulunan mevduatlar oluşturmaktadır. Banka bu kaynaklarını bankalar ve bankalararası para piyasasında değerlendirmektedir. Banka nın nakde kolay çevrilebilir varlıkları; bilânço yükümlülüklerini karşılaması haricinde, teminat mektuplarının tazmin riskine karşı önlem alma işlevini de görmektedir. Aralık 2016 faaliyet döneminde, faiz gelirleri 6,235 Bin TL, faiz giderleri ise 187 Bin TL bakiye arz etmiş, net faiz gelirleri de 6,048 Bin TL olarak gerçekleşmiştir. Diğer gelirler 573 Bin TL, Diğer giderler 4,966 Bin TL olup, 1,655 Bin TL kâr oluşmuştur. Banka nın sermaye yeterliliği rasyosu 31 Aralık 2016 tarihi itibariyle % 206.77 olarak gerçekleşmiştir. Aralık 2016 döneminde şube ile birimlerde istihdam edilen toplam personel sayımız 29 kişidir. Bedri SAYIN Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi 13
Değerli Ortaklarımız GENEL KURUL A SUNULAN ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU Bankamızın Olağan Genel Kurul Toplantısına hoş geldiniz. Bankamızın 2016 dönemi finansal tabloları tarafımızdan incelenmiş olup önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama veya yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermemekte ve Banka nın finansal durumunu, karşı karşıya olduğu önemli riskler ve belirsizliklerle birlikte doğru bir şekilde yansıtmaktadır. Banka içinde oluşturulan bilgilendirme politikası mevzuatın gerektirdiği şekilde yerine getirilmiştir. Aktif olarak Banka faaliyetlerinde; iç ve dış düzenlemelere uyum, stratejik kararların uygulanması ve sonuçlandırılması, pay sahiplerinin ve menfaat sahiplerinin haklarının korunması hususları gözetilmiştir. 2016 yılında yapılan Yönetim Kurulu toplantılarına %100 katılım sağlanmıştır. 29 personeli ile şube ve birimlerin mevcut durumunu idame ettiren Banka nın 2016 yılı bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ile bağımsız denetim ve inceleme raporları Yönetim Kurulu na dönemler itibarıyla sunulmuştur. Bankamızın 31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla; Aktif büyüklüğü 54,960 bin TL, Mevduat toplamı 6,317 bin TL, Özkaynakları 46,771 bin TL, Kâr / Zarar rakamı 1,655 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Dönem kârının dağıtılmaması ve geçmiş yıllar zararından mahsup edilmesi uygundur. Bankamızın sermaye yeterlilik rasyosu ise % 206,77 olarak hesaplanmıştır. 2016 yılı faaliyet raporumuzu bilanço kar ve zarar ile birlikte siz ortaklarımız ve/veya temsilcilerin onayına sunmuş bulunuyoruz. Adabank A.Ş. Abdullah GÜZELDÜLGER Bedri SAYIN Yönetim Kurulu Başkan Vekili Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi İsmail GÜLER Denetim Komitesi Üyesi Reyhan ŞENEL Denetim Komitesi Üyesi 14
2016 YILI FAALİYET RAPORU NA İLİŞKİN SORUMLULUK BEYANI Bankamızın 2016 yılı Faaliyet Raporu tarafımızdan incelenmiş olup önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama veya yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermemekte ve Banka nın finansal durumunu, karşı karşıya olduğu önemli riskler ve belirsizliklerle birlikte dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Abdullah GÜZELDÜLGER İsmail GÜLER Reyhan ŞENEL Yönetim Kurulu Başkan Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Vekili Bedri SAYIN Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Levent ERDOĞAN Mali Kontrol ve Muhasebe Müdür Vekili 15
ÖZET FİNANSAL BİLGİLER Başlıca Finansal Göstergeler (Bin TL) 2016 2015 2014 2013 2012 Toplam Aktifler 54,960 53,346 51,114-50,254 Toplam Krediler - - - - Özkaynaklar 46,771 45,116 43,471 42,266 42,614 Toplam Mevduat 6,317 6,343 6,418 6,456 6,482 Vergi Öncesi Kâr/Zarar 1,985 1,979 1,141 (348) (498) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karşılığı (330) (334) 64 - (19) Net Kâr/Zarar 1,655 1,645 1,205 (348) (517) Başlıca Finansal Rasyolar (%) 2016 2015 2014 2013 2012 Sermaye Yeterlilik Rasyosu 206.77 211.31 212.86 200.42 162.32 Net Kâr / Toplam Aktifler 3.01 3.08 2.36 (0.70) (1.03) Net Kâr / Toplam Özkaynaklar 3.54 3.65 2.77 (0.82) (1.21) Menkul Kıymetler / Toplam Aktifler - - - 0.21 0.22 Toplam Mevduat / Toplam Aktifler 11.49 11.89 12.56 12.94 12.90 16
17
ADABANK ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2016 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
ADABANK ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2016 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Adabank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na; 1. Giriş Adabank Anonim Şirketi nin ( Banka ) 31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini bağımsız denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. 2. Banka Yönetim Kurulu nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. 3. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. 1
4. Tespit Edilen Hususlar İlişikteki konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotların Üçüncü Bölümü nün XXIII no.lu dipnotunda açıklandığı gibi; TMSF Tahsilat Daire Başkanlığı nın 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsili Usulü Kanunu hükümlerine göre başlatılan takip aşamasında Banka ya 01.02.2011 tarih ve B.02.2.TMS.0.25-250-1376 sayılı ödemeye çağrı mektubu ile 07.03.2011 tarih ve B.02.2 TMS.0.25-250- 2860 sayılı ödeme emri gönderilmiştir. TMSF II. Tahsilat Daire Başkanlığı nın 23.01.2017 tarih ve 31043872-659-E.1924 sayılı yazısı ile, 31.12.2003 tarihi itibarıyla 7,718,646 bin TL olarak tespit edilen amme alacağının 31.12.2016 tarihi itibariyle 33,309,799 bin TL sına baliğ olduğu bildirilmiştir. Banka Yönetim Kurulu nun 345 no.lu 28 Şubat 2011 tarihinde aldığı kararda; TMSF nin talebinin satışa yönelik olması nedeniyle, söz konusu ödeme talebine itirazda bulunulmayacağı belirtilmiştir. Açıklanan bu durum, Banka nın finansal durumuna etkisi açısından, Banka nın geleceğe yönelik varlığı üzerinde şüphe uyandırabilecek önemli belirsizlikler yaratmakla beraber, Banka nın yönetiminin TMSF de olması ve TMSF tarafından Banka nın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Tarafından Ticari ve İktisadi Bütünlük Oluşturan Mahcuzların Satışına İlişkin Yönetmelik doğrultusunda hisse satışı veya varlık satışı kapsamında satışının yapılması halinde, hisse satışları gerçekleştirildiğinde söz konusu haczin Fon tarafından kaldırılması gerekeceğinden ekli finansal tablolar, işletmenin sürekliliği ilkesi gereği, Banka nın varlığının devam edeceği varsayımına göre hazırlanmıştır. İlişikteki konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotların Beşinci Bölümü nün VII-2 no.lu dipnotunda açıklandığı gibi 31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla, Banka nın hakim ortaklarının ( Uzan Grubu ) sahibi olduğu şirketlere verilmiş olan 5,351 bin TL tutarında teminat mektupları bulunmakta olup ilgili teminat mektuplarının 569 bin TL tutarındaki kısmı için herhangi bir teminat bulunmamaktadır. Bu teminat mektuplarının finansal tablolara muhtemel etkileri, hakim ortaklara karşı açılmış davaların sonucuna göre belli olacağından, bu konunun ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar üzerindeki olası etkileri belirlenememiştir. 5. Görüş Görüşümüze göre, yukarıda 4. maddede açıklanan hususların finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Adabank Anonim Şirketi nin 31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37 ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. 6. Görüşü Etkilemeyen Dikkat Çekilmek İstenen Hususlar: 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun geçici 11 inci maddesinin verdiği yetkiye istinaden mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7 nci fıkrasının (a) bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi uyarınca; Adabank AŞ nin temettü hariç ortaklık hakları, yönetimi ve denetimi TMSF tarafından devralınmıştır. Adabank AŞ, Banka nın hakim ortaklarının 6183 sayılı kanun çerçevesinde değerlendirilen kamu borçlarının tahsilini sağlamak amacıyla, yine aynı kanun hükümlerine dayanarak TMSF tarafından 29 Kasım 2016 tarihinde ihale yolu ile satışa çıkarılmış olup, ön yeterlilik için başvuran katılımcı olmamıştır.
Bankanın kendi talebi üzerine T.C. Başbakanlık Sermaye Piyasası Kurulu nun 03.07.2015 tarih ve 17 sayılı toplantısında alınan karar gereğince, Bankanın sermaye piyasası faaliyetleri 03.07.2015 tarihi saat 18:00 itibarıyla 2 (iki) yıl süreyle geçici olarak durdurulmuştur. 7. Diğer İlgili Mevzuattan Kaynaklanan Bağımsız Denetçi Yükümlülükleri Hakkında Rapor 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 402. maddesi uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve istenen belgeleri vermiştir, ayrıca Şirket in 01.01.2016-31.12.2016 hesap döneminde defter tutma düzeninin, kanun ile şirket esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. Mercek Bağımsız Denetim ve Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. Eyüp Haykır, YMM Sorumlu Ortak Baş Denetçi İstanbul, 27 Şubat 2017
Bankanın Yönetim Merkezinin Adresi : ADABANK A.Ş. 31 ARALIK 2016 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Büyükdere Caddesi Rumelihan No:40 Mecidiyeköy-İstanbul Bankanın Telefon ve Faks Numaraları : Tel: 0 212 272 64 20 Faks: 0 212 272 64 46 Bankanın İnternet Sayfası Adresi : www.adabank.com.tr İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : levente@adabank.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER BANKANIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR BANKANIN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR DİĞER AÇIKLAMALAR BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Abdullah GÜZELDÜLGER Bedri SAYIN Levent ERDOĞAN Yönetim Kurulu Başkan Vekili Genel Müdür Mali Kontrol ve Muhasebe Müdür Vekili İsmail GÜLER Denetim Komitesi Üyesi Reyhan ŞENEL Denetim Komitesi Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Levent Erdoğan / Mali Kontrol ve Muhasebe Müdür Vekili Tel No : 0 212 272 64 30 Faks No : 0 212 272 64 46
Genel Bilgiler BİRİNCİ BÖLÜM I. Bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 III. Bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 2 IV. Bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 2 V. Bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 2 VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardsn İndirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama 2 VII. Banka ile bağlı ortakları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 2 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Sayfa No: I. Bilanço 3 II. Nazım hesaplar tablosu 5 III. Gelir tablosu 6 IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo 7 V. Özkaynak değişim tablosu 8 VI. Nakit akış tablosu 9 VII. Kâr dağıtım tablosu 10 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 11 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 11 III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlerine ilişkin açıklamalar 12 IV. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 12 V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 12 VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 12 VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 14 VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 14 IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 14 X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 14 XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 14 XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 15 XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 15 XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 15 XV. Koşullu varlıklar 16 XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 16 XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 17 XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 18 XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 18 XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 18 XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 18 XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 18 XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine ilişkin Bilgiler I. Özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar 19 II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar 26 III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar 31 IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar 31 V. Kur riskine ilişkin açıklamalar 32 VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 34 VII. Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalaar 38 VIII. Likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar 38 IX. Kaldıraç oranına ilşikin açıklamalar 45 X. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 46 XI. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler ile inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 47 XII. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar 47 BEŞİNCİ BÖLÜM I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 48 II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 55 III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 59 IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 61 V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 64 VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 65 VII. Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 66 VIII. Bankanın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 67 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar 68 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 69 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 69
Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Raporu BİRİNCİ BÖLÜM: GENEL BİLGİLER I. Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Kuruluş Tarihi : 30 Ekim 1984 Faaliyet Alanı : Mevduat Bankacılığı Merkezi : İstanbul Adabank Anonim Şirketi ( Banka ), 1984 yılında, Anonim Şirket şeklinde kuruluşunu tamamlayarak 1985 yılında bankacılık faaliyetlerine başlamıştır. Türkiye İmar Bankası TAŞ nin bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme yetkisinin kaldırılması üzerine, aynı hâkim sermayedar grubunun hâkim hissedarı bulunduğu Adabank Anonim Şirketi nin de yakından izlenmesini teminen Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 25 Temmuz 2003 tarih ve 1102 sayılı kararla yeni bir yönetim kurulu atanmış olmakla beraber 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun geçici 11 inci maddesinin verdiği yetkiye istinaden mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7 nci fıkrasının (a) bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi uyarınca; Adabank Anonim Şirketi nin temettü hariç ortaklık hakları, yönetimi ve denetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ( TMSF ) tarafından devralınmıştır. Banka, hakim ortaklarının 6183 sayılı kanun çerçevesinde değerlendirilen kamu borçlarının tahsilini sağlamak amacıyla, yine aynı kanun hükümlerine dayanarak TMSF tarafından 29 Kasım 2016 tarihinde ihale yolu ile satışa çıkarılmış olup, ön yeterlilik için başvuran katılımcı olmamıştır. II. Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dâhil olduğu gruba ilişkin açıklamalar Banka nın dâhil olduğu risk grubu; ortakların hisse payları değerlendirildiğinde Uzan Grubu olduğu sonucuna varılmakla birlikte, bu ortakların temettü hariç ortaklık hakları TMSF tarafından kullanılmaktadır. Cari dönem içerisinde mevcut durumda herhangi bir değişiklik olmamıştır. 1
Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Raporu BİRİNCİ BÖLÜM: GENEL BİLGİLER (devamı) III. Banka nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa Banka da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Yönetim Kurulu Adı Soyadı Görevi Öğrenim Durumu Bankacılık ve İşletmecilik Dallarında İş Tecrübesi Müminhan BİLGİN Başkan Lisans 32 yıl Abdullah GÜZELDÜLGER Başkan Vekili Lisans 27 yıl İsmail GÜLER(*) Üye Lisans 21 yıl Zeynel KOÇ Üye Doktora 28 yıl Reyhan ŞENEL(*) Üye Lisans 18 yıl Ahmet YİĞİT Üye Lisans 38 yıl Dursun Ali ŞAHİN Üye Lisans 40 yıl Bedri SAYIN Genel Müdür - Üye Lisans 33 yıl (*) Denetim Komitesi Üyesi Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdürün, Banka da sahip oldukları pay bulunmamaktadır. açıklamalar IV. Banka da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlar hakkında Banka nın nitelikli pay sahibi Uzan Grubu olmasına rağmen, temettü hariç ortaklık hakları TMSF tarafından kullanılmaktadır. Cari dönem içerisinde mevcut durumda herhangi bir değişiklik olmamıştır. V. Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Banka, özel sermayeli mevduat bankası olup; her çeşit ticari ve sanayi kredi plasmanı, tevdiat kabulü, kambiyo hizmetleri, her nevi esham, tahvilat, sigorta aracılık hizmetleri ile her nevi bankacılık faaliyetleri yapmaya yetkili bulunmaktadır. Ayrıca Banka, Sermaye Piyasası Kurulu Alım Satım Aracılığı Yetki Belgesi ne, Borsa İstanbul A.Ş. Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı, Nitelikli Yatırımcıya İhraç Pazarı ve Uluslararası Tahvil Pazarı ile Kıymetli Madenler ve Kıymetli Taşlar Piyasası nda, İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. Türkiye Elektronik Fon Dağıtım Platformu nda işlem yapma yetkisine sahip olup Sermaye Piyasası Kurulu nun konu ile ilgili düzenlemelerine tabidir. Ancak, Banka yukarıda açıklandığı gibi temettü hariç ortaklık hakları TMSF nin kontrolü altında olduğundan, aktif bankacılık faaliyetleri yapmamaktadır. VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan İndirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama Yoktur. VII. Banka ile bağlı ortakları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller Yoktur. 2