Şirket. Şirket Yönetimi. Metrics Yönetimi

Şirket Şirket Yönetimi Metrics Yönetimi

Hes No Açıklama CURRENT PREVIOUS 1 donen varliklar 4,368,222.57 2,556,449.23 2 duran varliklar 53,171,141.59 51,744,097.09 3 kisa vadeli yabanci kaynaklar -7,484,649.41-13,689,716.96 4 uzun vadeli yabanci kaynaklar 5 oz kaynaklar -50,054,714.75-40,610,829.16 Özet Bilanço ve Gelir Tablosu (karşılaştırmalı) CURRENT PREVIOUS 60a brut satislar 17,986,394.62 5,386,902.04 61a satis indirimleri( ) -101,790.92-22,131.90 NS Net Satışlar 17,884,603.70 5,364,770.14 62a satislarin maliyeti ( ) -21,416,502.11-5,587,103.58 BK Brüt Kar -3,531,898.41-222,333.44 63a faaliyet giderleri ( ) -1,104,924.53-421,550.02 FK Faaliyet Karı -4,636,822.94-643,883.46 64a diger faaliyetlerden olagan gelirler ve karlar` 619,631.78 1,146,930.67 65a diger faaliyetlerden olagan gider ve zararlar ( -1,484,420.05-131,383.17 66a finansman giderleri ( ) -701,206.88-2,233,545.89 OK Olağan Kar -6,202,818.09-1,861,881.85 67a olagan disi gelir ve karlar 1,445.25 149.81 68a olagan disi gider ve zararlar ( ) -24,741.57-6,526.58 DK Dönem Karı -6,226,114.41-1,868,258.62 69a donem net kari (zarari) -6,226,114.41-1,868,258.62 Geçen süre içinde yaptıklarınız size ne katkı sağlamış?

CURRENT PREVIOUS ARTIŞ AZALIŞ donen varliklar 4,368,222.57 2,556,449.23 2,360,463.44-548,690.10 hazir degerler 2,754,978.05 1,002,602.57 1,752,375.48 menkul kiymetler ticari alacaklar 200,641.35 16,328.33 184,313.02 diger alacaklar 29,325.24 1,848.45 27,476.79 stoklar 305,610.55 854,300.65-548,690.10 yillara yaygin insaat ve onarim maliyetleri gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkuklari` 0.00 0.00 diger donen varliklari 1,077,667.38 681,369.23 396,298.15 kisa vadeli yabanci kaynaklar 7,484,649.41 13,689,716.96 3,862,496.98-10,067,564.53 mali borclar 2,416,380.80 12,250,009.81-9,833,629.01 ticari borclar 136,696.47 370,631.99-233,935.52 diger borclar 1,907,175.00 233,189.56 1,673,985.44 alinan avanslar 1,366,061.70 728,972.76 637,088.94 yillara yaygin insaat onarim hakedisleri odenecek vergi ve diger yukumlulukler 366,928.03 67,066.12 299,861.91 borc ve gider karsiliklari gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkuklari` 1,291,033.83 39,846.72 1,251,187.11 diger kisa vadeli yabanci kaynaklar 373.58 373.58 Net İşletme Sermayesi (karşılaştırmalı) Şirketin Net İşletme Sermayesinde gelen değişiklikler? (Nakit yarattın mı kullandın mı?) NET İŞLETME SERMAYESİ -3,116,426.84-11,133,267.73 8,016,840.89

KAYNAKLAR Faaliyetlerden Sermaye Artışı 15,670,000.00 100.00% Dönen Varlık Azalışı Duran Varlık Azalışı KV Borç Artışı UV Borç Artışı TOPLAM KAYNAK 15,670,000.00 KULLANIM Faaliyetlere 6,226,114.41 39.73% Sermaye Azalışı Dönen Varlık Artışı 1,811,773.34 11.56% Duran Varlık Artışı 1,427,044.50 9.11% KV Borç Azalışı 6,205,067.55 39.60% UV Borç Azalışı TOPLAM KULLANIM 15,669,999.80 Kaynak Kullanım Tablosu (karşılaştırmalı) Hangi kaynakları nerelere kullandın?

DÖNEM BAŞI NAKİT MEVCUDU 1,002,602.57 DÖNEM İÇİ NAKİT GİRİŞLERİ 35,964,220.49 Satışlardan Elde Edilen Nakit 17,710,536.66 Net satışlar 17,884,603.70 Ticari Alacaklardaki Azalışlar Ticari Alacaklardaki Artışlar () (174,067.04) Diğer Olağan Gelirlerden Sağlanan Nakit 256,524.12 Diğer Olağan Giderler 619,631.78 Nakit Girdisi Olmayan Diğer Olağan Gelirler () (363,107.66) Olağandışı Gelirlerden Sağlanan Nakit 1,445.25 KV Yabancı Kaynak Artışından Sağlanan Nakit 2,311,903.62 Menkul Kıymet İhraçlarından Alınan Krediler Diğer Artışlar 2,311,903.62 UV Yabancı Kaynak Artışından Sağlanan Nakit Menkul Kıymet İhraçlarından Alınan Krediler Diğer Artışlar Sermaye Artışından Sağlanan Nakit 15,670,000.00 Hisse Senedi İhraç Priminden Sağlanan Nakit Diğer nakit Girişleri 13,810.84 DÖNEM İÇİ NAKİT ÇIKIŞLARI 34,211,845.01 Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit çıkışları 19,987,669.01 Satışların Maliyeti 21,416,502.11 Stoklardaki Artışlar Ticari Borçlardaki Azalışlar 104,767.96 Ticari Borçlardaki Artışlar () Stoklardaki Azalışlar () (739,516.92) Amortisman Nakit Çıktışı Gerektirmeyen Giderler () (794,084.14) Faaliyet Giderlerine İlişkin Nakit çıkışları 1,062,953.29 ARGE Giderleri Pazarlama Satış Dağıtım Giderleri 623,883.21 Genel Yöentim Giderleri 481,041.32 Amortisman Nakit Çıktışı Gerektirmeyen Giderler () (41,971.24) Diğer Olağan Giderlerden Dolayı Nakit çıkışı 447,516.12 Diğer Olağan Giderler 1,484,420.05 Amortisman Nakit Çıktışı Gerektirmeyen Giderler () (1,036,903.93) Olağandışı Giderlerden Dolayı Nakit çıkışı 24,741.57 Finansman Giderlerinden Dolayı Nakit Çıkışı 701,206.88 Duran Varlık Yatırımlarına İlişkin Nakit Çıkışı 1,291,718.02 KV Yabancı Kaynak Ödemeden Nakit Çıkışı 9,834,458.25 Menkul Kıymet Anapara Ödeme Kredi Anapara Ödemesi 9,833,629.01 Diğer Ödemeler 829.24 UV Yabancı Kaynak Ödemeden Nakit Çıkışı (827.24) Menkul Kıymet Anapara Ödeme Kredi Anapara Ödemesi Diğer Ödemeler (827.24) Ödenen Vergi ve Benzerleri Ödenen Temettüler 827.24 Diğer nakit Çıkışları 861,581.87 DÖNEM SONU MEVCUDU 2,754,978.05 Nakit Akım Tablosu (karşılaştırmalı) Şirket nakit yaratabiliyor mu, kaynakları mı eritiyor? NAKİT ARTIŞ VEYA AZALIŞI 1,752,375.48

Gelir Tablosu Vergi Ortaklardan Alacaklar Amortisman (836,055.38) Ortaklara Borçlar Satışlar 17,986,394.62 Finansman Gideri (701,206.88) Yurtiçi 17,983,769.33 99.99% FALSE Yurtdışı EBITDA 4,688,852.15 Diğer 2,625.29 0.01% EBIT 5,524,907.53 Ödenmiş Sermaye İndirimler (-) (101,790.92) 0.57% Aktifler 57,539,364.16 Sermaye Yedekleri Dönen Varlıklar 4,368,222.57 7.59% Kar Yedekleri SMM (-) (21,416,502.11) 119.07% Duran Varlıklar 53,171,141.59 92.41% GY Karları GY Zararları Satış Karı (3,531,898.41) 19.64% KV Yabancı Kaynaklar 7,484,649.41 13.01% Dönem Karı/Zararı UV Yabancı Kaynaklar Faaliyet Giderleri (-) (1,104,924.53) 6.14% Öz Kaynaklar 43,828,600.34 76.17% DİKKAT SERMAYE AŞINMIŞ 61,000,000.00 9,263.75-4,728,434.59-6,226,114.41 Cari Dönem Özeti Faaliyet Karı (4,636,822.94) 25.78% Dönen % Aktif % Nakit ve Nakit Benzeri 2,754,978.05 63.07% 4.79% Diğer Gelirler 621,077.03 3.45% Ticari Alacaklar 200,641.35 4.59% 0.35% Diğer Giderler (-) (1,509,161.62) 8.39% Stoklar 305,610.55 7.00% 0.53% Cari Oran 0.58 Diğer Dönen Varlıklar 1,106,992.62 25.34% 1.92% Likidite Oranı 0.54 Operasyon Karı (5,524,907.53) 30.72% Duran % Aktif % Nakit Oranı 0.37 Mali DV 50,684,977.88 95.32% 88.09% Gün Finansman Giderleri (-) (701,206.88) 3.90% Maddi DV 1,789,145.19 3.36% 3.11% Alacak Devir Hızı 77.77 5 Maddi Olmayan DV 630,040.85 1.18% 1.09% Borç Devir Hızı 130.83 3 Brüt Kar (6,226,114.41) 34.62% Diğer DV 66,977.67 0.13% 0.12% Stok Devir Hızı 70.08 5 Aktif Devir Hızı 0.31 1174 Vergi (-) Mali Borçlar 2,416,380.80 4.20% Duran V.Devir Hızı 0.34 1085 Kısa Vadeli 2,416,380.80 100.00% 4.20% Net Kar (6,226,114.41) 34.62% Uzun Vadeli Kaldıraç Oranı 13.01% Özkaynak Oranı 76.17% Net İşletme Sermayesi (3,116,426.84) Ticari Borçlar 136,696.47 0.24% FinGid./Borç 9.37% Kısa Vadeli 136,696.47 100.00% 0.24% İflas Riski Uzun Vadeli Nakit Döngüsü 17.01 7 Orijinal Z Score SAĞLAM Özel Firmalar BELİRSİZLİK VAR Diğer KV Kaynaklar 4,931,572.14 8.57% Aktif Karlılığı -10.82% Servis Sektörü ve Gelişmekte olan Piyasalar SAĞLAM Diğer UV Kaynaklar Satış Karlılığı 19.64% Cari dönem özetle nasıl görünüyor? Bankalar kredi vermeye devam ederler mi?

Gelir Tablosu Satışlar 17,884,604 Brüt Kar Dupont Ekranı SMM - -3,531,898 Plastay A.Ş. Kasım,2012 21,416,502 EBIT Net Kar - -5,524,908-6,226,114 Varlık Baz PS & GY Getiri 268,869 Faiz - Dönem Başı -11% Faal. Gid. 701,207 Varlıklar Amortisman + 1,993,009 57,539,364 836,055 Net Kar Vergi - -6,226,114 D. GE.& Gİ - Kar Marjı -888,085 Satışlar -35% 17,884,604 Varlıklar Nakit Hisse Başına 2,754,978 Getiri x -11.1% Alacaklar + Duran V. Satışlar 200,641 53,171,142 17,884,604 Varlık Devir Hızı Stoklar + Toplam V. 0.31 305,611 + 57,539,364 Dönen V. Diğer + 4,368,223 1,106,993 Yükümlülükler Satıcılar 136,696 KVYK Krediler + 7,484,649 Toplam 2,416,381 Yükümlülük UVYK + 7,484,649 Diğer + Toplam V. 4,931,572 + 57,539,364 Kaldıraç Özsermaye Dönem Başı 1.02 Sermaye Değ Net Değer 56,280,829 Satış son dönem DB N.Değer + 17,884,604 Satış 56,280,829 Dönem Sonu Büyüme % Net Değer Satış önceki 232.0% Net Kar + 50,054,715 dönem -6,226,114 5,386,902 x Dupont Tablosu Şirketin performansı 3. kişilerin dikkatini çeker mi? Şirkete yatırım yapmak isterler mi?

Current Net İşletme Sermayesi (3,116,426.84) Aktifler 57,539,364.16 Dağıtılmamış Karlar (10,945,285.25) EBIT (5,524,907.53) Özsermaye 43,828,600.34 Toplam Borçlar 7,484,649.41 Satışlar 17,986,394.62 İflas Analizi Değerlendirme Orijinal Z Score 3.18 SAĞLAM Özel Firmalar 2.27 BELİRSİZLİK VAR Servis Sektörü ve Gelişmekte olan Piyasalar 4.53 SAĞLAM Şirket performansı sürdürülebilir mi?

GY Values 740 760 770 780 Total Toplam Total Hesap % Total Grup % Ana Grup Açılım Toplam Hesap % Grup % Toplam Hesap % Grup % Toplam Hesap % Grup % Toplam Hesap % Grup % Personel 3,789,829.51 38.39% 96.53% 56,260.74 9.02% 1.43% 80,040.75 16.64% 2.04% 3,926,131.00 33.62% 100.00% Eğitim 1,500.00 0.24% 15.09% 8,438.40 1.75% 84.91% 9,938.40 0.09% 100.00% İHBAR TAZMİNATLARI 2,217.30 0.02% 100.00% 2,217.30 0.02% 100.00% işçi ÜCRETLERİ 3,142,815.29 31.84% 100.00% 3,142,815.29 26.91% 100.00% İŞSİZLİK SİG. İŞVEREN PAYI 44,883.80 0.45% 100.00% 44,883.80 0.38% 100.00% KASA TAZMİNATLARI 7,517.11 0.08% 100.00% 7,517.11 0.06% 100.00% PERS. ÖZEL SAĞLIK SİGORTASI GİDERLERİ 134,572.39 1.36% 100.00% 134,572.39 1.15% 100.00% PERSONEL YİYECEK VE İÇECEK GİDERLERİ 110,851.94 1.12% 64.74% 54,760.74 8.78% 31.98% 5,616.11 1.17% 3.28% 171,228.79 1.47% 100.00% SGK İŞVEREN PAYI 346,971.68 3.52% 100.00% 346,971.68 2.97% 100.00% YÖNETİM KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 65,986.24 13.72% 100.00% 65,986.24 0.57% 100.00% Cihaz 1,760,000.00 17.83% 100.00% 1,760,000.00 15.07% 100.00% Kira 1,017,538.30 10.31% 82.74% 212,248.66 44.12% 17.26% 1,229,786.96 10.53% 100.00% Komisyon 883,179.51 8.95% 100.00% 883,179.51 7.56% 100.00% Amortisman 794,084.14 8.04% 94.98% 41,971.24 8.73% 5.02% 836,055.38 7.16% 100.00% Finansman 701,206.88 100.00% 100.00% 701,206.88 6.00% 100.00% Reklam 302,052.98 3.06% 64.49% 166,316.97 26.66% 35.51% 468,369.95 4.01% 100.00% Bakım 440,674.08 4.46% 98.51% 12.71 0.00% 0.00% 6,663.24 1.39% 1.49% 447,350.03 3.83% 100.00% Kırtasiye 283,707.61 2.87% 92.59% 20,506.68 3.29% 6.69% 2,200.23 0.46% 0.72% 306,414.52 2.62% 100.00% Kargo 194,558.73 1.97% 97.37% 5,249.32 0.84% 2.63% 199,808.05 1.71% 100.00% Danışmanlık 43,876.14 0.44% 22.47% 109,070.00 17.48% 55.86% 42,320.00 8.80% 21.67% 195,266.14 1.67% 100.00% Seyahat 65,055.26 0.66% 34.26% 121,774.48 19.52% 64.14% 3,036.92 0.63% 1.60% 189,866.66 1.63% 100.00% Taşıt 28,226.70 0.29% 16.64% 137,025.83 21.96% 80.78% 4,365.67 0.91% 2.57% 169,618.20 1.45% 100.00% Temizlik 53,298.17 0.54% 63.53% 42.37 0.01% 0.05% 30,553.12 6.35% 36.42% 83,893.66 0.72% 100.00% Harç 27,200.43 0.28% 57.56% 420.64 0.07% 0.89% 19,637.83 4.08% 41.55% 47,258.90 0.40% 100.00% Elektrik 34,450.49 0.35% 91.86% 3,051.43 0.63% 8.14% 37,501.92 0.32% 100.00% K.Demirbaş 32,431.97 0.33% 92.89% 2,484.12 0.52% 7.11% 34,916.09 0.30% 100.00% İletişim 33,353.69 0.34% 99.09% 72.45 0.01% 0.22% 233.27 0.05% 0.69% 33,659.41 0.29% 100.00% Sigorta 30,512.08 0.31% 96.06% 1,152.54 0.18% 3.63% 99.00 0.02% 0.31% 31,763.62 0.27% 100.00% Vergi 22,255.39 0.23% 90.02% 2,468.38 0.51% 9.98% 24,723.77 0.21% 100.00% Temsil 12,234.93 0.12% 55.06% 5,322.05 0.85% 23.95% 4,664.82 0.97% 20.99% 22,221.80 0.19% 100.00% Diğer 10,781.78 0.11% 52.96% 656.43 0.11% 3.22% 8,920.79 1.85% 43.82% 20,359.00 0.17% 100.00% Aidat 1,320.00 0.01% 11.62% 10,044.41 2.09% 88.38% 11,364.41 0.10% 100.00% Su 3,267.62 0.03% 66.90% 1,616.82 0.34% 33.10% 4,884.44 0.04% 100.00% Banka 771.64 0.01% 17.67% 3,595.62 0.75% 82.33% 4,367.26 0.04% 100.00% Ambalaj 2,374.73 0.02% 100.00% 2,374.73 0.02% 100.00% Destek 2,076.27 0.02% 100.00% 2,076.27 0.02% 100.00% Prim 2,028.51 0.02% 100.00% 2,028.51 0.02% 100.00% Yönetim 825.00 0.17% 100.00% 825.00 0.01% 100.00% Grand Total 9,871,140.66 100.00% 84.53% 623,883.21 100.00% 5.34% 481,041.32 100.00% 4.12% 701,206.88 100.00% 6.00% 11,677,272.07 100.00% 100.00% Giderler Analizi Nerelere para harcıyorum? Nereden tasarruf edebilirim?

35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 1st Digit 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 ST DIGIT Benford Law Current Previous Şirket sahibinden habersiz hareket edenler olabilir mi? Benford Law Current Previous Cari Dönemde hile riski yüksek Geçen Dönemde hile riski yüksek 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Hile Riski Analizi

ORANLAR Alacak Devir Hızı 1 günden 5 güne artmıştır olumsuz Borç Devir Hızı 25 günden 3 güne azalmıştır olumsuz Stok Devir Hızı 56 günden 5 güne azalmıştır olumlu Aktif Devir Hızı 3694 günden 1174 güne azalmıştır olumlu Duran Varlık D.H. 3520 günden 1085 güne azalmıştır olumlu Nakit Döngüsü 32 günden 7 güne azalmıştır olumlu Satış Karı -4.14% den -19.75% a azalmıştır olumsuz Faiz Ödeme Gücü 16.35% den -787.91% a azalmıştır olumsuz Değerlendirme Cari Oran 0.19 den 0.58 a artmıştır Likidite Oranı 0.12 den 0.54 a artmıştır Nakit Oranı 0.07 den 0.37 a artmıştır SERMAYE DİKKAT SERMAYE AŞINMIŞ SAĞLAM NET İŞLETME SERMAYESİ NEGATİF Bu dönemde şirket yönetimi olarak iyi ye mi kötüye mi gidiyoruz? NAKİT BALANSI NAKİT AKIM TABLOSU NEGATİF POSİTİF KAYNAK KULLANIMI Kaynakların 39.73% 'si Faaliyetlere gitmektedir Ana Kaynak Girişi 100.00% ile Sermaye Artışı 'dır Ana Kullanım 39.73% ile Faaliyetlere 'dır Cari Dönemde Geçen Dönemde hile riski yüksek hile riski yüksek

Satışçı Dönem Geçen Dönemlerden Sipariş (ton) Geçen Dönemlerden Sipariş (USD) Bu Dönem Sipariş (ton) Bu Dönem Sipariş (USD) Geçen Dönemlerden sevk (ton) Geçen Bu Dönemlerden Bu Dönemlerden Dönemlerden sevk sevk (ton) sevk (USD) (USD) Toplam Sipariş (ton) Toplam Sipariş (USD) Toplam Sevk (ton) Toplam Sevk (USD) Bekleyen Sipariş (ton) Bekleyen Sipariş (USD) Gerçekleşme %'si (ton) Gerçekleşme %'si (USD) HARUN 12 1,380.00 2,650,585.55 93.00 176,890.50 0.00 0.00 1.00 2,700.00 1,473.00 2,827,476.05 1.00 2,700.00 1,472.00 2,824,776.05 0.07% 0.10% CENG 12 23.00 50,050.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23.00 50,050.00 0.00 0.00 23.00 50,050.00 0.00% 0.00% OKAN 12 354.22 593,525.89 72.52 137,050.20 76.35 153,479.89 67.52 128,000.20 426.74 730,576.09 143.87 281,480.09 282.87 449,096.00 33.71% 38.53% EMRE 12 69.06 132,145.60 56.50 104,469.90 0.00 0.00 17.04 31,886.40 125.56 236,615.50 17.04 31,886.40 108.52 204,729.10 13.57% 13.48% ERDEM 12 5.00 11,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00 11,250.00 0.00 0.00 5.00 11,250.00 0.00% 0.00% SİNAN 12 0.00 0.00 1.00 2,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00 2,700.00 0.00 0.00 1.00 2,700.00 0.00% 0.00% Satışçılar Satışçı Sipariş %'si (ton) Sipariş %'si (USD) Sevk %'si (ton) Sevk %'si (USD) HARUN 71.70% 73.28% 0.62% 0.85% CENG 1.12% 1.30% 0.00% 0.00% OKAN 20.77% 18.93% 88.86% 89.06% EMRE 6.11% 6.13% 10.52% 10.09% ERDEM 0.24% 0.29% 0.00% 0.00% SİNAN 0.05% 0.07% 0.00% 0.00% Hangi Satışçımın ne kadar katkısı var? Kime yatırım yapmalıyım?

Süreçlerim tanımlı mı? Kontrol edebiliyor muyum? İş Akışları

Ne gerekiyor? Şirket Ham Verileri Metrics Yönetimi