GSD HOLDNG ANONM RKET'NDEN ÇIKARILMI SERMAYEMZN 50.000.000 YEN TÜRK LRASI NAKT KARILII, 200.000.000 YEN TÜRK LRASI NDAN 250.000.000 YEN TÜRK LRASI NA ARTIRILMASI VE NAKT KARILII ARTIRILAN SERMAYEY TEMSL EDECEK PAYLARIN SATII LE LGL ZAHNAMEDR. BU SERMAYE ARTIRIMI NEDENYLE ÇIKARILACAK PAYLAR SERMAYE PYASASI KURULU'NCA 24/04/2008 TARH VE 8/46 SAYI LE KAYDA ALINMITIR. ANCAK KAYDA ALINMA ORTAKLIIMIZIN VE PAYLARININ KURUL VEYA KAMUCA TEKEFFÜLÜ ANLAMINA GELMEZ. SERMAYE PYASASI KANUNU UYARINCA, ZAHNAME VE EKLER LE SRKÜLERLERDE YER ALAN BLGLERN GERÇE DÜRÜST BR BÇMDE YANSITMASINDAN HRAÇÇILAR SORUMLUDUR. ANCAK, KENDLERNDEN BEKLENEN ÖZEN GÖSTERMEYEN ARACI KURULULARA DA ZARARIN HRAÇÇILARA TAZMN ETTRLEMEYEN KISMI ÇN MÜRACAAT EDLEBLR. BAIMSIZ DENETM KURULULARI SE, DENETLEDKLER MAL TABLO VE RAPORLARA LKN OLARAK HAZIRLADIKLARI RAPORLARDAK YANLI VE YANILTICI BLG VE KANAATLER NEDENYLE DOABLECEK ZARARLARDAN HUKUKEN SORUMLUDUR. Dier Kamu Kurumlarından Alınan Görüler: I. ORTAKLIIMIZ HAKKINDA BLGLER A. TANITICI BLGLER. Ticaret Unvanı : GSD HOLDNG A.. 2. Merkez ve ube Adresleri : Aydınevler Mahallesi nönü Caddesi Gökçe Sokak GSD Binası No:4 Küçükyalı 34854 Maltepe Istanbul ube yoktur. 3. Fiili Yönetim Yeri (Adresi) : Aydınevler Mahallesi nönü Caddesi Gökçe Sokak GSD Binası No:4 Küçükyalı 34854 Maltepe Istanbul 4. Tescil Tarihi, Sicil Numarası ve Ticaret Sicil Memurluu : 8 Ekim 986, 227569/7532 Istanbul Ticaret Sicil Müdürlüü 5. Süresi : Süresiz
6. Bilinen Ortak Sayısı : Payları nama yazılı olan ve MKB de ilem görmeyen ortaklar 2 gerçek kii ve 50 tüzel kiidir. irket in Merkezi Kayıt Kuruluu kayıtlarındaki adlarını gizlemeyen hamiline yazılı pay sahibi sayısı 25.0.2008 itibariyle 8.288 dir. 7. Ortaklıın Tabi Olduu Yasal Mevzuat : T.C. Kanunları 8. Kurulu Amacı (Faaliyet Konusu) : irket Anasözlemesi nin Amaç ve Konu balıklı 4.maddesinde belirtilen holding faaliyetleri B. MEVCUT SERMAYE VE PAYLAR LE LGL BLGLER. i) Kayıtlı Sermaye Tavanı : 250.000.000 YTL ii) Çıkarılmı Sermayesi : 200.000.000 YTL 2. Son iki olaan genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle ödenmi sermayenin %5 ve fazlasına sahip ortaklar ile tüzel kii ve yabancı ortaklar arasında daılımı: Ortaın; Sermaye Payı Ticaret Unvanı/ 30/05/2006 6/05/2007 3/03/2008 Adı Soyadı (YTL) (%) (YTL) (%) (YTL) (%) M.TURGUT 27.764.22,37 3,882% 2.475.009,33 0,738% 2.475.022,76 0,738% YILMAZ GSD YATIRIM 6.734.927,50 3,367% 6.734.927,50 3,367% 6.734.927,50 3,367% GSD DI TCARET.889.086,58 0,945%.889.086,58 0,945%.889.086,58 0,945% A.. GSD ETM VAKFI 699.363,32 0,350% 699.363,32 0,350% 699.363,32 0,350% DELTA YATIRIM - - 9.000.000,00 4,500% 9.000.000,00 4,500% A.. NAMA YAZILI 67,23 0,000% 58,27 0,000% 44,84 0,000% ORTAKLAR DER ORTAKLAR 62.92.234,00 8,456% 60.20.455,00 80,00% 60.20.455,00 80,00% TOPLAM 200.000.000,00 00,000% 200.000.000,00 00,000% 200.000.000,00 00,000% 3. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kii ortakların birbiriyle akrabalık ilikileri: Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan tek bir gerçek kii ortak vardır. 4. Sermayeye dolaylı yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kiilerin; irket Yönetim Kurulu Bakanı M.Turgut Yılmaz ın, GSD Holding A.. nde dorudan payına ek olarak karılıklı itirak ilikilerinden kaynaklanan dolaylı payının hesaplanması, karılıklı itirak ilikilerinden arındırmayı gerektirdiinden, dolaylı payı ayrıca hesaplanmak yerine, GSD Holding A.. ndeki dolaylı ve karılıklı itirak ilikilerinden arındırıldıktan sonraki payı (dorudan ve dolaylı toplam payı) 3.03.2008 itibariyle % 5,98 olarak hesaplanmaktadır. 2
GSD HOLDNG A.. DOLAYLI VE KARILIKLI TRAK LKLERNDEN ARINDIRILMI PAY SAHPLER TABLOSU ( 3.03.2008) NOMNAL NOMNAL NOMNAL NOMNAL NOMNAL % SERMAYE SERMAYE SERMAYE SERMAYE SERMAYE SERMAYE PAYI PAYI PAYI PAYI PAYI PAYI ORTAK ADI A GRUBU B GRUBU C GRUBU D GRUBU TOPLAM TOPLAM (YTL) (YTL) (YTL) (YTL) (YTL) (%) M.TURGUT YILMAZ 34,24 69,40 34,24 30.473.200,33 30.473.998,2 % 5,98 NAMA YAZILI ORTAKLAR 0,00 44,84 0,00 0,00 44,84 % 0,00 DER ORTAKLAR 0,00 0,00 0,00 60.202.479,55 60.202.479,55 % 84,02 KARILIKLI TRAK DÜZELTLM SERMAYE 34,24 34,24 34,24 90.675.679,88 90.676.622,60 % 00,00 5. hraçcı yönetiminde dorudan ya da dolaylı olarak sözsahibi olan ya da olabilecek hissedarlar: SPK Seri:VIII No:39 Özel Durumların Kamuya Açıklanmasına likin Esaslar Teblii'ne göre irket Yönetim Kurulu Bakanı M. Turgut Yılmaz ve birlikte hareket edenlerin toplam pay oranı 3.03.2008 itibariyle % 9,90'dır. SPK'nın Temmuz yayınladıı Kurumsal Yönetim lkeleri'nde belirtildii ekilde, irket in gerçek kii nihai hakim ortaı M. Turgut Yılmaz'ın -yukarıdaki 4.maddede gösterildii gibi- dolaylı ve karılıklı itirak ilikilerinden arındırıldıktan sonraki payı 3.03.2008 itibariyle % 5,98 olarak hesaplanmaktadır. M. Turgut Yılmaz, 3.03.2008 itibariyle, irket in toplam 34,24 YTL nominal deerli imtiyazlı A Grubu paylarının dorudan tamamına, irket in toplam 34,24 YTL nominal deerli imtiyazlı B Grubu paylarının dorudan 69,40 YTL nominal deerli %53,9 ine ve irket in toplam 34,24 YTL nominal deerli imtiyazlı C Grubu paylarının dorudan tamamına sahiptir. 6. Sermayeyi temsil eden payların; Grubu mtiyaz Türü Nama/Hamiline Olduu Pay Nominal Deeri (YTL) Toplam (YTL) Sermayeye Oranı(%) A * Nama 0,0 34,24 0,00057 B ** Nama 0,0 34,24 0,00057 C ** Nama 0,0 34,24 0,00057 D *** Hamiline 0,0 99.999.057,28 99,999529 TOPLAM 200.000.000,00 00,000000 * Yönetim ve denetim kurulu üyesi aday gösterme imtiyazı ** Yönetim kurulu üyesi aday gösterme imtiyazı *** Herhangi bir imtiyazı yoktur. Esas sözlemenin. Maddesine göre, irket Yönetim Kurulu nun 5 üyesi A grubu hisse sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından, 2 üyesi B grubu hisse sahipleri arasından gösterilecek adaylar arasından, 2 üyesi C grubu hisse sahipleri arasından gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. Esas sözlemenin 8. Maddesine göre, 2 denetçi A grubu hisse sahipleri tarafından gösterilen adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. 3
7. Son üç yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile sermaye azaltımları, yaratılan/iptal edilen pay grupları ve pay sayısında deiiklie yol açan dier ilemlere ilikin bilgi: (VAR) Artırım Artırım Emisyon Primi Tarihi Tutarı Nakit YDDAF Yedekler Karpayı 03/03/2004 37.000.000,00-2.255.694,82 2.038.485,50 32.705.89,68-06/02/2006 40.000.000,00 40.000.000,00 - - - - 4/06/2006 80.000.000,00 80.000.000,00 - - - - 8. Ortaklık son on iki ay içinde halka arz veya tahsisli satı suretiyle pay ihraç etmi ise, bu ilemlerin niteliine, bu ilemlere konu olan payların sayı ve niteliklerine ve tahsisli satı yapılan gerçek ve/veya tüzel kiilere ilikin açıklamalar: YOKTUR. 9. Ortaklık esas sözlemesine göre yönetim ve denetim organlarının seçimi: Esas sözlemenin. Maddesine göre, irket Yönetim Kurulu, Genel Kurul tarafından Türk Ticaret Kanunu hükümleri uyarınca seçilecek 9 üyeden ibarettir. Yönetim Kurulu nun 5 üyesi A grubu pay sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından, 2 üyesi B grubu pay sahipleri arasından gösterilecek adaylar arasından, 2 üyesi C grubu pay sahipleri arasından gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. Esas sözlemenin 8. maddesine göre Genel Kurul, pay sahipleri arasından veya dıarıdan yıl için yüksek örenim görmü ktisat, Hukuk, Maliye, letme, Mühendislik konularında bilgi ve tecrübe sahibi 2 denetçi seçer. Denetçiler A grubu pay sahipleri tarafından gösterilen adaylar arasından seçilirler. Görev süresi sona eren Denetçilerin yeniden seçilmeleri mümkündür. irket in esas sözlemesi uyarınca (D) grubu pay sahipleri Yönetim Kurulu üyesi ve Denetçi seçiminde aday gösterememektedir. 0. Ortaklık esas sözlemesinde yer alan aırlatırılmı nisaplar hakkında bilgi: Ortaklık esas sözlemesinin aırlatırılmı nisaplarla ilgili maddeleri aaıda verilmektedir. PAYLARIN DEVR MADDE 9. (A) grubu nama yazılı paylar sadece (B) grubu nama yazılı pay maliklerine, (B) grubu nama yazılı paylar da sadece (A) grubu nama yazılı pay maliklerine devir ve temlik olunabilir. (A), (B) grubu paylar aynı yada (C), (D) grubu pay maliklerine veya üçüncü kiilere devir ve temlik edilemezler. Hamiline yazılı paylar Türk Ticaret Kanunu ve ilgili dier mevzuat hükümlerine göre devir ve temlik olunur. YÖNETM KURULU MADDE. irket Yönetim Kurulu, Genel Kurul tarafından Türk Ticaret Kanunu hükümleri uyarınca seçilecek 9 üyeden ibarettir. Yönetim Kurulunun 5 üyesi (A) grubu pay sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından 2 üyesi (B) grubu pay sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından ve 2 üyesi ise (C) grubu pay 4
sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. Yönetim Kurulu, seçimini müteakip ilk toplantısında bir bakan ve bulunmadıı zaman ona vekalet etmek üzere bir bakan vekili seçer. Süresi dolmu bulunan bakan ve bakan vekilinin tekrar seçilmeleri mümkündür. Bu maddenin birinci ve ibu fıkra hükümleri ancak tüm pay sahiplerinin katılacaı Genel Kurul toplantılarında ittifakla alınacak kararla tadil olunabilir. Bu nisaplar birinci ve müteakip Genel Kurul toplantılarında da aranır. YÖNETM KURULU TOPLANTI VE KARAR NSAPLARI MADDE 6. Yönetim Kurulu, ileri, ilemleri, gereklilik gösterdikçe ayda bir kereden az olmamak üzere irket merkezi ya da uygun görülen yerde en az 6 üyenin itiraki ile toplanır ve en az 5'inin olumlu oyu ile karar alır. bu madde hükmü, ancak tüm pay sahiplerinin katılacaı Genel Kurul Toplantılarında ittifakla alınacak kararla tadil olunabilir. Bu nisaplar birinci ve müteakip Genel Kurul Toplantılarında da aranır. DENETÇLER VE GÖREVLER MADDE 8. Genel Kurul, pay sahipleri arasından veya dıarıdan yıl için yüksek örenim görmü ktisat, Hukuk, Maliye, letme, Mühendislik konularında bilgi ve tecrübe sahibi 2 denetçi seçer. Denetçiler (A) grubu pay sahipleri tarafından gösterilen adaylar arasından seçilirler. Görev süresi sona eren Denetçilerin yeniden seçilmeleri mümkündür. Denetçiler Türk Ticaret Kanunu ve dier mevzuat hükümlerine göre irket faaliyetlerini deerlendirecek, teklifleriyle birlikte raporlarını Genel Kurul'a sunacaklardır. Denetçiler Kanunlar ve Ana Sözleme ile kendilerine verilen görevleri gereince yapmamaktan dolayı müteselsilen sorumludurlar. Denetçiler raporunun Sermaye Piyasası Kurulu'nca tesbit olunacak ekil ve esaslar dahilinde düzenlenmesi zorunludur. Bu maddenin birinci ve ibu fıkra hükümleri ancak tüm pay sahiplerinin katılacaı Genel Kurul toplantılarında ittifakla alınacak kararla tadil olunabilir. Bu nisaplar birinci ve müteakip Genel Kurul toplantılarında da aranır. MTYAZLARIN KALKMASI VE SONA ERMES MADDE 29. Bu Ana Sözlemenin; (A) Grubuna, 9.maddesinin birinci ve ikinci fıkraları,.maddesinin ikinci fıkrası ve 8.maddesinin ikinci fıkrası ile tanınmı bilcümle imtiyazların kaldırılabilmesi için (A) grubu pay sahipleri tarafından yapılacak toplantılarda toplantı nisabı tüm (A) grubu pay sahiplerinin en az % 5'idir. Toplantılarda karar nisabı, toplantıya katılan pay sahiplerinin sayısına bakılmaksızın, tüm (A) grubu pay sahiplerinin % 5'idir. Bu nisaplar birinci ve müteakip toplantılar için de geçerlidir. (B) grubuna, 9.maddesinin birinci ve ikinci fıkraları,. maddesinin ikinci fıkrası ile tanınmı imtiyazların kaldırılabilmesi için (B) grubu pay sahipleri tarafından yapılacak toplantılarda toplantı nisabı tüm (B) grubu pay sahiplerinin en az % 5'idir. Toplantılarda karar nisabı, toplantıya katılan 5
pay sahiplerinin sayısına bakılmaksızın, tüm (B) grubu pay sahiplerinin %5'idir. Bu nisaplar birinci ve müteakip toplantılar için de geçerlidir. (C) grubuna. maddesinin ikinci fıkrası ile tanınmı imtiyazın kaldırılabilmesi için (C) grubu pay sahipleri tarafından yapılacak toplantılarda toplantı nisabı tüm (C) grubu pay sahiplerinin en az % 5'idir. Toplantılarda karar nisabı, toplantıya katılan pay sahiplerinin sayısına bakılmaksızın, tüm (C) grubu pay sahiplerinin % 5'idir. Bu nisaplar birinci ve müteakip toplantılar için de geçerlidir.. Türk Ticaret Kanunu nun 402-403 üncü maddeleri uyarınca ihdas edilen intifa senetlerine salanan haklar: ntifa senetleri yoktur. 2. Payların devir esası: Esas sözlemenin 9. Maddesine göre, A grubu nama yazılı paylar sadece B grubu nama yazılı pay maliklerine, B grubu nama yazılı paylar da sadece A grubu nama yazılı pay maliklerine devir ve temlik olunabilir. A, B grubu paylar, aynı ya da C, D grubu pay maliklerine veya üçüncü kiilere devir ve temlik edilemezler. Bu açıklananlar dıında payların devirleri TTK hükümleri çerçevesinde yapılır. 3. Ortaklıın aynı grup paylarının borsaya (MKB veya dier borsalar) kote olup olmadıına/ilem görüp görmediine veya böyle bir bavurunun bulunup bulunmadıına ilikin bilgi: Ortaklıın tüm payları MKB ye kote olup, D Grubu payları ise MKB de ilem görmektedir. 4. zahnamenin hazırlandıı yıl ve bir önceki yılda; a) Ortaklıın payları üzerinde üçüncü kiiler tarafından gerçekletirilen ele geçirme teklifleri: YOKTUR. b) Ortaklık tarafından dier bir ortaklıın payları ve/veya hisse senetleri üzerinde yapılan ele geçirme teklifleri: YOKTUR. c) Söz konusu tekliflerin fiyat ve sonuçları hakkında bilgi: YOKTUR. 6
II. ARTIRILAN SERMAYE PAYLARINA LKN BLGLER. Pay ihracına ilikin yetkili organ kararları: irket Yönetim Kurulu nun 30.0.2008 tarihli 2008/03 sayılı kararıyla, 250.000.000.-YTL kayıtlı sermaye tavanına sahip irket in halihazırda tamamı ödenmi 200.000.000.-YTL ndan ibaret sermayesinin, kayıtlı sermaye tavanı içinde, 50.000.000.- YTL (%25,00) bedelli artırılarak, 250.000.000.-YTL na çıkarılması, artırılan 50.000.000.-YTL nın tamamının halihazır pay sahiplerine, ait oldukları gruplarda ve sahip bulundukları payları oranında, sirkülerde belirtilecek 5 günlük sürede, nominal deer üzerinden rüçhan hakkı kullandırılmak suretiyle nakden karılanması, halihazır pay sahiplerinin bedelli yeni pay alma haklarını kısmen ya da tamamen kullanmamaları sebebiyle arta kalan payların borsada oluacak fiyat ile 2 i günü süre ile halka arz olunması kararlatırılmıtır. 2. Nakit karılıı artırılan sermayeyi temsilen ihraç edilecek paylar ile ilgili bilgiler: Pay Grubu Nama/Hamiline Olduu Bir Payın Nominal Deeri (YTL) Pay Sayısı Nominal Deerleri Toplamı (YTL) A Nama 0,0 7.856,0 78,56 B Nama 0,0 7.856,0 78,56 C Nama 0,0 7.856,0 78,56 D Hamiline 0,0 4.999.976.432,0 49.999.764,32 TOPLAM 5.000.000.000,0 50.000.000,00 3. a) ç kaynaklardan yapılan sermaye artırımının daılımı aaıda verilmektedir (YTL): YOKTUR. b) ç kaynaklardan artırılarak bedelsiz olarak mevcut ortaklara daıtılacak... tertip paylar ile ilgili bilgiler: YOKTUR. 4. a) Bu sermaye artırımı dolayısıyle ihraç edilecek payların, bu sermaye artırımından sonra yapılacak ve yeni pay alma haklarının kısıtlanmadıı tüm sermaye artırımlarında yeni pay alma hakları bulunacaktır. b) irket in bulunduu Kayıtlı Sermaye Sistemi nde ihraç edilen paylar yeni pay alma hakkına ilikin sirkülerin yayımlandıı hesap dönemi itibariyle temettüye hak kazanmakta olup, kâr elde edilmesi halinde ilk kez 2008 yılının kârından temettü verilecektir. Ancak payların satı süresi içinde yeni pay alma hakkının kullanımına ilikin duyurunun yayımlandıı hesap dönemi sona ererse, hesap döneminin son gününü takip eden tarihten sonra satılan paylar 2009 yılının kârından temettü alabilecektir. c) Temettüye Hak Kazanılan Tarih: irket kayıtlı sermaye sisteminde olduundan, yeni pay alma hakkının kullanımına ilikin sirkülerin yayımlandıı hesap döneminden itibaren temettüye hak kazanılacaktır. 7
5. Bu artırımda ihraç edilecek imtiyazlı paylar ve imtiyazın nitelii: Bu sermaye artırımında A Grubu, B Grubu ve C Grubu imtiyazlı paylar ihraç edilecek olup, irket Esas Sözlemesi ne göre imtiyazları aaıda belirtildii gibidir: Esas sözlemenin. Maddesine göre, irket Yönetim Kurulu nun 5 üyesi A grubu hisse sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından, 2 üyesi B grubu hisse sahipleri arasından gösterilecek adaylar arasından, 2 üyesi C grubu hisse sahipleri arasından gösterilecek adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. Esas sözlemenin 8. Maddesine göre, 2 denetçi A grubu hisse sahipleri tarafından gösterilen adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. 6. hraç edilecek payların yatırımcılara saladıı haklar: Kârdan pay alma hakkı (SPKn md.5), tasfiyeden pay alma hakkı (TTK md. 455), bedelsiz pay edinme hakkı (SPKn md. 5), yeni pay alma hakkı (TTKmd. 394, kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklar için SPKn md. 2), genel kurula katılma hakkı (TTKn md. 360), genel kurulda müzakerelere katılma hakkı (TTkn md. 375, md. 369), oy hakkı (TTK md.373,374), bilgi alma hakkı (SPKn md. 6, TTK md. 362), inceleme ve denetleme hakkı (TTK md. 363), iptal davası açma hakkı (TTK md. 38-384, kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklar için SPKn md. 2). Dier taraftan, TTK md. 34, 348, 356, 359, 366, 367 ve 376. maddelerinde geçen azınlık hakları, ödenmi sermayenin en az yirmide birini temsil eden pay sahipleri tarafından kullanılır (SPKn md. ). 7. Payların devrine ve varsa devirle ilgili kısıtlara ilikin bilgi: Esas sözlemenin 9. Maddesine göre, A grubu nama yazılı paylar sadece B grubu nama yazılı pay maliklerine, B grubu nama yazılı paylar da sadece A grubu nama yazılı pay maliklerine devir ve temlik olunabilir. A, B grubu paylar, aynı ya da C, D grubu pay maliklerine veya üçüncü kiilere devir ve temlik edilemezler. Bu açıklananlar dıında payların devirleri TTK hükümleri çerçevesinde yapılır. 8. Yeni pay alma haklarının kısıtlanıp kısıtlanmadıı, kısıtlandıysa kısıtlanma nedenlerine ilikin bilgi: Yeni pay alma hakları kısıtlanmamıtır. 9. Varsa belli kiilere tahsis edilen payların ayrı ayrı tutar ve sayısı: YOKTUR. 0. Yeni pay alma hakkının kullanılmasından sonra kalan paylar için tahsis kararı alınıp alınmadıı: YOKTUR.. Satın alma taahhüdünde bulunan gerçek ve/veya tüzel kiilerin adı, adresleri ve bir payın satın alma fiyatı: YOKTUR. 2. Ortakların yeni pay alma haklarını kullanma esasları: a) Yeni pay alma haklarının kullanım süresi: 5 gündür. Bu sürenin balangıç ve biti tarihi ilan edilecek sirkülerde belirtilecektir. Yeni pay alma hakkı kullanım süresi, biti tarihinin resmi tatile rastlaması halinde, izleyen igünü akamı sona erecektir. b) Ortakların çıkarılmı sermayede mevcut paylarına göre yeni pay alma oranı: %25,00 (50/200) 8
c) Pay bedellerinin yatırılacaı banka ubesi ve hesap numarası : d) Bavuru ekli: a) Kaydiletirilmemi Paylara likin Esaslar Tekstil Bankası A.. E-5 Küçükyalı ubesi ndeki GSD Holding A.. ne ait 4638-9 No lu Hesap Yeni pay alma hakkı kullanım süresinin baladıı tarih itibariyle hak sahiplerince fiziken muhafazasına devam edilen kaydiletirilmemi hisse senetlerine ilikin yeni pay alma hakları ancak sözü edilen hisse senetlerinin yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde kaydiletirilmeleri durumunda ve kaydiletirildikleri Merkezi Kayıt Kuruluu kayıtlarından saptandıktan sonra kullandırılacaktır. Ortaklarımızın kaydiletirilmemi hisse senetlerinin Sermaye Piyasası Mevzuatının kaydi sisteme ilikin düzenlemeleri çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluu nezdinde kayden izlenmeye balaması için, ortaklarımızın halen ellerinde bulunan hisse senetlerini irketimiz ce hisse senetlerinin kaydiletirilmesi konusunda yetkilendirilen Tekstil Menkul Deerler A.. ne teslim etmeleri ve yazılı kaydiletirme talimatı vermeleri gerekmektedir. Söz konusu hisse senetlerine ilikin yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ortaklarımız hisse senetlerini kaydiletirdikten sonra aaıda belirtilen yerlere bavurarak kaydiletirdikleri hisse senetlerinin 7 nolu yeni pay alma kuponlarını ibraz edeceklerdir. Kuponların seri numaralarına karılık gelen hisse senetlerinin kaydileme durumu Merkezi Kayıt Kuruluu kayıtlarından kontrol edilecek, kaydiletirildii saptanan hisse senetlerine ilikin yeni pay alma hakları kullandırılacaktır. Yeni pay alma haklarını kullanacak ortaklarımız, irket le de mutabık kalınan yeni pay tutarını Tekstil Bankası A.. E-5 Küçükyalı ubesi ndeki GSD Holding A.. ne ait 4638-9 numaralı hesaba yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde tam ve nakit olarak yatıracaklar ve ödemeye ilikin makbuzun bir örneini irket e tevdi edeceklerdir. Belirtilen yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde pay bedellerinin ödenmemesi halinde, önceden yapılmı ilemler iptal edilecektir. Bu sermaye artırımında yeni pay alma haklarını kullanmak istemeyen ortaklarımız, hisse senetlerini kaydiletirmeleri sonrasında, ilgili kuponu yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde satabilirler. Pay ihraçlarında fiziki olarak basılmı hisse senedi verilmeyecektir. 3 Aralık 2007 tarihine kadar teslim edilmeyen hisse senetlerine balı mali haklar, bu tarihten sonra MKK da kayden izlenecek ve yönetime ilikin haklar da MKK tarafından kullanılacaktır. Hak sahiplerinin 3 Aralık 2007 tarihinden sonra hisse senetlerini ilgili düzenlemelerdeki esaslara göre teslim etmeleri halinde, MKK da kayden izlenmekte olan mali hakları hesaplarına aktarılacaktır. Hak sahiplerince fiziken muhafazasına devam edilen kaydiletirilmemi hisse senetleri, borsada ilem göremeyecektir. Bunların yeniden borsada ilem görebilmesi, kaydiletirilmeleri amacıyla teslim edilerek, MKK da hak sahipliklerine ilikin kayıtların oluturulmasına balıdır. b) Kaydiletirilmi Paylara likin Esaslar Yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ortaklarımız irketle de mutabık kalınan yeni pay tutarını yukarıda belirtilen Tekstil Bankası A.. E-5 Küçükyalı ubesi ndeki GSD Holding A.. ne ait 4638-9 numaralı hesaba yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde tam ve nakit olarak yatıracaklar ve ödemeye ilikin makbuzun bir örneini irket e tevdi edeceklerdir. 9
Belirtilen yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde pay bedellerinin ödenmemesi halinde, önceden yapılmı ilemler iptal edilecektir. Bu sermaye artırımında yeni pay alma hakkını kullanmak istemeyen ortaklarımız, yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde bu hakkını satabilirler. e) Bavuru yeri/yerleri: TEKSTL MENKUL DEERLER A.. Büyükdere Caddesi No: 63 Maslak STANBUL Tel: 22 276 27 27 TEKSTL MERKEZ UBES Büyükdere Caddesi No:63 Maslak STANBUL Tel: 22 335 53 35 TEKSTL ANKARA UBES Cinnah Caddesi No: 00 06550 Çankaya ANKARA Tel: 32 440 69 80 TEKSTL ZMR UBES Cumhuriyet Bulvarı No: 6 Pasaport Konak ZMR Tel: 232 489 40 5 RKET MERKEZ Aydınevler Mah. nönü Caddesi Gökçe Sokak GSD Binası No:4 34854 Küçükyalı STANBUL Tel: 26-587 90 00 MKB TAKAS VE SAKLAMA ili Merkez Mah. Abide-i Hürriyet Cad. Mecidiyeköy Yolu Sok. No: 286 3438 ili STANBUL Tel: 22 35 25 25 f) Payların daıtım zamanı ve yeri: Tüm ortaklarımızın sahip oldukları paylar Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde, MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenecektir. 3. Bedelsiz olarak verilecek payların daıtım esasları: YOKTUR. 4. Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arz esasları: a) Halka arz süresi: 2 i günüdür. Bu sürenin balangıç ve biti tarihleri ilân edilecek sirkülerde belirtilecektir. b) Halka arz sirkülerinin ilan edilecei gazeteler: Referans ve Dünya gazeteleri c) Bavuru ekli ve yeri: Bu sermaye artırımında pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin satı süresi içinde Istanbul Menkul Kıymetler Borsası'nda ilem yapmaya yetkili bankalar ve aracı kurumlardan oluan borsa üyelerinden birine bavurmaları gerekmektedir. Pay bedelleri satı ilemlerini yürüten borsa üyesi Tekstil Menkul Deerler A.. tarafından tahsil edildikçe özel banka hesabına yatırılacaktır. d) Payların daıtım zamanı ve yeri: Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arzında pay alan ortaklarımızın söz konusu payları Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye balanacaktır. 0
5. Satı fiyatı: a) Yeni pay alma hakkının kullanılmasında 0,0 YTL nominal deerli bir payın satı fiyatı: 0,0 YTL dir. b) Yeni pay alma hakkının kullanılmasından sonra kalan payların satıında 0,0 YTL nominal deerli bir payın satı fiyatı: Yeni pay alma hakkının kullanılmasından sonra kalan payların satıında 0,0 YTL nominal deerli bir payın satı fiyatı, nominal deerin altında olmamak üzere borsada oluacak fiyattır. 6. Satı Yöntemi: Satıta, Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri:VIII, No:22 Tebliinde yer alan "Borsa'da Satı" yöntemi kullanılacaktır. 7. Satıın birden fazla ülkede aynı anda yapıldıı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmısa buna ilikin bilgi: YOKTUR. 8. Fiyatların tespitinde kullanılan yöntemler, yönetimin ve aracı kuruluun fiyatlara ilikin deerlendirmeleri: Paylar yeni pay alma hakkının kullanılmasında nominal deerden satılacaktır. 9. a) Satıa aracılık edecek ve/veya yüklenimde bulunacak kurulu/kurulular ve gie hizmeti veren kurulu/kurulular ile bu kuruluların adresleri: stanbul Menkul Kıymetler Borsası nda ilem yapmaya yetkili bankalar ve aracı kurumlar b) Aracılıın nitelii ve yüklenimde bulunulmayan payların tutarı: Aracılıın nitelii en iyi gayret aracılııdır. Yüklenimde bulunulmayan payların tutarı 50.000.000 YTL dir.
c) Aracı kurulu/kurululara ödenecek toplam ücret ve bunun toplam ihraç maliyeti içindeki payı: Aracı kurulua ödenecek toplam ücret 5.000 YTL+BSMV olup, toplam ihraç maliyeti içindeki payı yüzde 2,4 tür. 20. Ortaklıın ödemesi gereken, ihraca ilikin toplam ve/veya pay baına maliyet: Tahmini toplam maliyet 209 Bin YTL ve 0,0 YTL ( YKr) nominal deerli pay baına maliyet 0,0042 YKr dir. 2. Ortaklıın salayacaı tahmini net nakit girii ve kullanım yerleri: Planlanan halka arzla salanacaı tahmin edilen net nakit girii 49.79 Bin YTL olup, irket in ve balı ortaklıklarının sermaye yapılarının güçlendirilmesi ve büyümelerinin finansmanı için kullanılacaktır. 22. Temettü alma hakkında zamanaımı: Ortaklar ve kara katılan dier kimseler tarafından tahsil edilmeyen kar payı bedelleri ile ortaklar tarafından tahsil edilmeyen temettü avansı bedelleri daıtım tarihinden itibaren be yılda zaman aımına urar. Zaman aımına urayan temettü ve temettü avansı bedelleri hakkında 2308 sayılı irketlerin Müruru Zamana Urayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazineye ntikali Hakkında Kanun hükümleri uygulanır. 2
III. MAL DURUM LE LGL BLGLER A. ORTAKLIIN ULUSLARARASI FNANSAL RAPORLAMA STANDARTLARI HÜKÜMLERNE GÖRE DÜZENLENEN MAL TABLOLARI Ortaklıın 2005, 2006 ve 2007 yıllarına ilikin mali tablo dipnotları ekte verilmektedir.. Ortaklıın 3.2.2005, 3.2.2006 ve 3.2.2007 tarihleri itibariyle bilançoları: GSD HOLDNG A.. KONSOLDE BLANÇO Baımsız Baımsız Baımsız (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) Denetim'den Denetim'den Denetim'den Geçmi Geçmi Geçmi 3.2.2007 3.2.2006 3.2.2005 VARLIKLAR Cari / Dönen Varlıklar 2.820.429 2.752.073 2.2.007 Hazır Deerler 37.26 626.020 403.440 Menkul Kıymetler (net) 298.206 34.976 8.378 Krediler ve Avanslar, net.983.650.623.966.247.347 Faktoring Alacakları, net 03.824 08.425 69.85 Finansal Kiralama Alacakları (net) 33.437 28.49 23.44 Ticari Alacaklar (net) 266 93 6.86 likili Taraflardan Alacaklar (net) - - - Dier Alacaklar (net) 9.854 8.37 24.568 Canlı Varlıklar (net) - - - Stoklar (net) - - 76 Devam Eden naat Sözlemelerinden Alacaklar (net) - - - Türev Finansal Araçlar 2.530.44.859 Ertelenen Vergi Varlıkları - - - Dier Cari/Dönen Varlıklar 7.40 3.54 6.609 Cari Olmayan / Duran Varlıklar 445.467 269.62 23.587 Krediler ve Avanslar, net 294.653 46.88 03.288 Faktoring Alacakları, net - - - Finansal Kiralama Alacakları (net) 32.222 22.245 9.69 Ticari Alacaklar (net) - - - likili Taraflardan Alacaklar (net) - - - Dier Alacaklar (net) - - - Finansal Varlıklar (net) 685 609 609 Pozitif/Negatif erefiye (net) - - - Satı Amaçlı Gayrimenkuller (net) 28.244 24.225 20.9 Maddi Varlıklar (net) 79.606 70.647 72.60 Maddi Olmayan Varlıklar (net) 2.47.30.2 Ertelenen Vergi Varlıkları 7.574 3.820 3.766 Dier Cari Olmayan/Duran Varlıklar 336 64 50 TOPLAM VARLIKLAR 3.265.896 3.02.694 2.352.594 3
GSD HOLDNG A.. KONSOLDE BLANÇO Baımsız Baımsız Baımsız (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) Denetim'den Denetim'den Denetim'den Geçmi Geçmi Geçmi 3.2.2007 3.2.2006 3.2.2005 YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.707.435 2.309.626 2.029.094 Finansal Boçlar (net) 2.308.992 2.99.88.765.658 Uzun Vadeli Finansal Borçların Kısa Vadeli Kısımları (net) 292.770 44.433 7.840 Faktoring Borçları.27.977 74 Finansal Kiralama lemlerinden Borçlar (net) - - - Dier Finansal Yükümlülükler (net) - - - Ticari Borçlar (net).802 2.938 86.039 likili Taraflara Borçlar (net) - - - Alınan Avanslar.422 85.79 Devam Eden naat Sözlemeleri Hakedi Bedelleri (net) - - - Türev Finansal Araçlar 22.37 8.648.773 Borç Karılıkları 4.84.767 467 Ertelenen Vergi Yükümlülüü - - - Dier Yükümlülükler (net) 64.857 39.860 55.397 Uzun Vadeli Yükümlülükler 6.794 277.884 34.946 Finansal Borçlar (net) 56.98 27.068 28.3 Faktoring borçları - - - Finansal Kiralama lemlerinden Borçlar (net) - - - Dier Finansal Yükümlülükler (net) - - - Ticari Borçlar (net) - 520.35 likili Taraflara Borçlar (net) - - - Alınan Avanslar - - - Borç Karılıkları 4.876 6.296 5.320 Ertelenen Vergi Yükümlülüü - - - Dier Yükümlülükler (net) - - - ANA ORTAKLIK DII PAYLAR 0.686 98.284 53.94 ÖZSERMAYE 385.98 335.900 234.640 Sermaye 200.000 200.000 20.000 Karılıklı itirak sermaye düzeltmesi (7.66) (7.66) (3.909) Sermaye Yedekleri 95.648 9.096 90.650 Hisse Senetleri hraç Primleri/Maliyetleri,net 97 97 232 Hiss Senedi ptal Karları - - - Yeniden Deerleme Fonu 4.49 - - Finansal Varlıklar Deer Artı/(Azalı) Fonu 687 626 45 Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları 90.273 90.273 90.273 Kar Yedekleri 52.36 28.025 7.842 Yasal Yedekler.354.305 6 Statü Yedekleri - - - Olaanüstü Yedekler 5.66 26.820 8.007 Özel Yedekler - - - Sermayeye Eklenecek tirak Hisseleri ve Gayrimenkul Satı Kazançları - - - Yabancı Para Çevrim Farkları (384) (00) (226) Net Dönem Karı/Zararı 45.83 24.395 20.057 Geçmi Yıllar Kar/Zararları - - - TOPLAM ÖZ SERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER 3.265.896 3.02.694 2.352.594 4
2. Ortaklıın 2005, 2006 ve 2007 yıllarına ilikin gelir tabloları: GSD HOLDNG A.. Baımsız Baımsız Baımsız KONSOLDE GELR TABLOSU Denetim'den Denetim'den Denetim'den (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) Geçmi Geçmi Geçmi 2007 2006 2005 ESAS FAALYET GELRLER Satı Gelirleri (net) - 467.5.40 Satıların Maliyeti (-) - (648) (.5.3) Hizmet Gelirleri 38.495 33.86 27.569 Hizmet Giderleri (-) (4.985) (3.492) (3.30) Faiz Gelirleri 429.550 298.869 99.403 Faiz Giderleri (-) (246.278) (82.844) (0.309) Muhtemel Kredi Zarar Karılıkları, Finansal Kiralama Alacakları Karılıkları ve Faktoring Deer Düüklüü Karılıı (2.269) (8.866) (9.422) Kambiyo Karı/(Zararı), Net (9.200) 6.273 3.935 Sermaye Piyasası lemleri Karı/(Zararı), net 3.533 7.405 5.332 Esas Faaliyetlerden Dier Gelirler/(Giderler) (net) 2.887 2.697 (570) BRÜT ESAS FAALYET KARI/ZARARI 20.733 43.722 2.664 Faaliyet Giderleri (-) (29.404) (99.306) (82.26) NET ESAS FAALYET KARI/ZARARI 72.329 44.46 30.403 Dier Faaliyetlerden Gelir ve Karlar 6 6 3.06 Dier Faaliyetlerden Gider ve Zararlar (-) (330) (927) (.40) Finansman Giderleri (-) - - - FAALYET KARI/ZARARI 72.05 43.505 32.063 Net Parasal Pozisyon Kar/Zararı - - - Ana Ortaklık Dıı Kar/Zarar (3.032) (6.286) (4.329) VERG ÖNCES KAR/ZARAR 58.983 37.29 27.734 Vergiler (3.70) (2.824) (7.677) NET DÖNEM KARI/ZARARI 45.83 24.395 20.057 5
3. Son Üç Yıla Ait Kar Daıtım Tabloları: KONSOLDE UFRS KARI DAITIM TABLOLARI (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) 2006 2005 2004(****) a) Dönem Karı/(Zararı) 24.395 20.057 9.79 b) Geçmi Yıllar Zararı 0 0 0 c) Ödenecek Vergiler 0 0 0 -Kurumlar Vergisi 0 0 0 -Gelir Vergisi Kesintisi 0 0 0 -Dier Vergi Vb. 0 0 0 d) Birinci Tertip Yasal Yedek Akçe (-) 49.244 6 e) Daıtıma Tabi Tutulmayacak tirak Net Dönem Karı Öncesi Net 24.346 8.83 9.8 Daıtılabilir Dönem Karı f) Daıtıma Tabi Tutulmayacak tirak Net Dönem Karı (-) (*) 2.00 22.84 0 g) Net Daıtılabilir Dönem Karı 3.246 (4.00) 9.8 h) Yıl çinde Yapılan Baılar (**) 0 ı) Yıl çinde Yapılan Baılar Eklenmi Net Daıtılabilir Dönem Karı 3.257 (3.990) 9.8 (***) j) Ortaklara Birinci Temettü ** 0 0.60 k) Memur ve çilere Temettü 0 0 0 l) Yönetim Kuruluna Temettü 0 0 0 m) Ortaklara kinci Temettü 0 0 0 n) kinci Tertip Yasal Yedek Akçe 0 0 0 o) Statü Yedekleri 0 0 0 p) Özel Yedekler 0 0 0 r) Olaanüstü Yedek 24.346 8.83 7.958 (*) SPK nın kar daıtımına ilikin düzenlemeleri uyarınca, konsolide mali tablo düzenleme yükümlülüü bulunan iletmelerce daıtılabilir karın hesaplanmasında, konsolide mali tablolarda yer alan kar içinde görünen, balı ortaklık, müterek yönetime tabi teebbüs ve itiraklerden konsolidasyon amacıyla düzenlenmi mali tabloları çerçevesinde ana ortaklıın konsolide mali tablolarına intikal eden kar üst sınır olmak üzere, genel kurullarınca alınan kar daıtım kararına balı olarak söz konusu iletmelerden ana ortaklıa intikal edecek kar tutarı dikkate alınır. (**) Hesap dönemi içinde yapılan baılar sadece birinci temettünün hesaplanmasında net daıtılabilir dönem karına eklenir. Kar daıtımının geri kalan hesaplamalarında baı hariç olan net daıtılabilir dönem karı kullanılır. (***) Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre bulunan 2005 ve 2006 yılları konsolide UFRS net daıtılabilir karı üzerinden, Sermaye Piyasası Kurulu nun 2005 ve 2006 yıllarına ilikin asgari kar daıtımı zorunluluuna ilikin düzenlemeleri uyarınca, 2005 yılı için %30, 2006 yılı için %20 oranında hesaplanan tutarın, 2005 ve 2006 yılları için mevcut çıkarılmı sermayenin %5 ini aması durumunda, yasal kayıtlarda yer alan net daıtılabilir kardan karılanabilen kadarının temettü olarak daıtılması gerekmekte, aksi takdirde kar ortaklık bünyesinde bırakılabilmektedir. Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre bulunan 2004 yılı konsolide UFRS net daıtılabilir karı üzerinden, Sermaye Piyasası Kurulu nun 2004 yılına ilikin asgari kar daıtımı zorunluluuna ilikin düzenlemeleri uyarınca, 2004 yılı için %30 oranında hesaplanan tutarın, yasal kayıtlarda yer alan net daıtılabilir kardan karılanabilen kadarının temettü olarak daıtılması gerekmektedir. (****) 2004 yılı karından.60 Bin YTL tutarındaki nakit temettü daıtımı, konsolide mali tablolarda, elinde GSD Holding A.. hisse senetleri bulunan iki balı ortaklıa ödenen 49 Bin YTL tutarındaki nakit temettünün konsolidasyonda elenmesi sonucu,. Bin YTL ye inmi, 2004 yılı UFRS karından olaanüstü yedeklere kalan tutar da 7.958 Bin YTL den 8.007 Bin YTL ye çıkmıtır. 6
YASAL KAR DAITIM TABLOLARI (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) 2006 2005 2004 a) Dönem Karı/(Zararı) 975.6,57 24.874.399,8.220.988,3 b) Geçmi Yıllar Zararı 0 0 0 c) Ödenecek Vergiler 0 0 0 -Kurumlar Vergisi 0 0 0 -Gelir Vergisi Kesintisi 0 0 0 -Dier Vergi Vb. 0 0 0 d) BirinciTertip Yasal Yedek Akçe (-) 48.758,08.243.79,96 6.049,42 e) Net Daıtılabilir Dönem Karı 926.403,49 23.630.679,22.59.938,89 f) Ortaklara Birinci Temettü 0 0.59.938,89 g) Memur ve çilere Temettü 0 0 0 h) Yönetim Kuruluna Temettü 0 0 0 ı) Ortaklara kinci Temettü 0 0 0 j) kinci Tertip Yasal Yedek Akçe 0 0 0 k) Statü Yedekleri 0 0 0 l) Özel Yedekler 0 0 0 m) Olaanüstü Yedek 926.403,49 23.630.679,22 0 4. Pay Baına Bilgiler ( Pay = YKr): irket in imtiyazlı paylarının kar payında imtiyazları olmadıı için, aaıda mtiyazlı Pay satırları bo bırakılmıtır. Pay baına bilgiler, Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:XI, No:25 Teblii hükümleri çerçevesinde düzenlenmi UFRS mali tablolar dikkate alınarak düzenlenmitir. 2004 2005 2006 2007 a) Pay Sayısı 8.000.000.000 2.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 b) Payın Defter Deeri (YTL) 0,0224 0,096 0,068 0,093 c) Pay Baına Net Kar (YTL) - Adi Pay 0,00 0,007 0,002 0,0023 - mtiyazlı Pay d) Pay Baına Düzeltilmi Net Kar (YTL) YOKTUR YOKTUR YOKTUR YOKTUR Pay Baına Düzeltilmi Net Karın Hesaplanmasında Kullanılan Formül: e) Pay Baına Temettü (YTL) - Adi Pay - Nakden 0,000 DAITILMADI DAITILMADI KARARLATIRILMADI - Pay Biçiminde DAITILMADI DAITILMADI DAITILMADI KARARLATIRILMADI - mtiyazlı Pay - Nakden - Pay Biçiminde f) Pay Baına Düzeltilmi Temettü (YTL) YOKTUR YOKTUR YOKTUR YOKTUR Pay Baına Düzeltilmi Temettünün Hesaplanmasında Kullanılan Formül: 7
5. Ortaklıın nakit akım tabloları: GSD HOLDNG A.. KONSOLDE NAKT AKIM TABLOSU (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) letme faaliyetlerinden salanan nakit akımları Baımsız Denetimden Geçmi Baımsız Denetimden Geçmi Baımsız Denetim'den Geçmi 2007 2006 2005 Alınan faizler 43.2 283.595 93.483 Ödenen faizler (248.778) (72.286) (0.258) Hizmet gelirleri 38.495 33.86 27.569 Hizmet giderleri (4.985) (3.492) (3.30) Sermaye piyasası ilemleri karı, net 3.546 7.466 5.80 Önceki dönemlerde aktiften silinen kredilerden yapılan tahsilatlar.036 3.705 760 Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler (22.579) (9.60) (73.683) Dier faaliyetlerden elde edilen nakit girileri 3.258 452.666 Dier faaliyetlerden kaynaklanan nakit çıkıları (2.806) (.996) (2.48) Ödenen vergiler (5.807) (.909) (3.637) Operasyonel aktif ve pasiflerdeki deiim öncesi faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları 82.492 57.795 44.298 Operasyonel aktif ve pasiflerdeki deiimler Alım satım amaçlı menkul deerlerdeki net (artı)/azalı 63.792 (2.090) (62.466) Bankalar ve dier mali kurululardaki net (artı)/azalı - - 6.643 Zorunlu karılıklardaki (artı)/azalı (6.07) 67.67 (02.930) Krediler ve avanslardaki net (artı)/azalı (53.927) (43.40) (482.0) Faktoring alacaklarındaki net (artı)/azalı 4.355 (38.669) 73 Finansal kiralama alacaklarındaki net (artı)/azalı (4.690) (7.807) (.35) Dier varlıklardaki ve ticari alacaklardaki net (artı)/azalı (6.343) 0.930 (4.660) Bankalar mevduatındaki net artı/(azalı) (26.995) 88.046 22.687 Müteri mevduatlarındaki net artı/(azalı) 288.232 222.59 305.742 Para piyasası ilemlerinden borçlardaki net artı/(azalı) (00.444).23 4.622 Faktoring borçlarındaki net artı/(azalı) (706).236 55 Dier yükümlülüklerdeki ve ticari borçlardaki net artı/(azalı) 23.803 (28.878) 33.054 Operasyonel faaliyetlerde (kullanılan) / faaliyetlerden salanan net nakit (206.448) 3.42 (209.098) Yatırım faaliyetlerinden salanan nakit akımları Elde edilen satılmaya hazır menkul deerler (75.60) (45.4) (0.936) Elden çıkarılan satılmaya hazır menkul deerler 43.964 0.937 277 Satı amaçlı gayrimenkul alımları (6.855) (7.334) (652) Satı amaçlı gayrimenkul satıları 2.5 3.279 738 Maddi duran varlık alımları (7.644) (3.642) (2.27) Maddi duran varlık satıları 8 72.85 Maddi olmayan duran varlık alımları (.676) (732) (68) Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit (45.92) (42.434) (.6) Finansal faaliyetlerden salanan nakit akımları Kullanılan kredilerden salanan nakit 476.676 723.600 470.655 Kullanılan kredilerden kaynaklanan nakit çıkıı (490.978) (452.696) (39.303) Nakit sermaye artırımı - 79.965 40.232 Azınlıklara balı ortaklıklarca ödenen temettüler (.583) - - Ortaklara ödenen temettüler - - (.) Azınlıklarca balı ortaklıklara ödenen sermaye - 37.880 4.77 Finansman faaliyetlerinden salanan net nakit (5.885) 388.749 94.650 Nakit ve benzerleri üzerindeki kur farkı etkisi 6.336.84 3.953 Nakit ve nakte edeer varlıklardaki net artı/(azalı) (26.89) 289.568 (2.656) Dönem baındaki nakit ve nakde edeer varlıklar 520.359 230.79 252.447 Dönem sonundaki nakit ve nakde edeer varlıklar 259.70 520.359 230.79 8
6. Ortaklıın özsermaye deiim tabloları: GSD HOLDNG A.. KONSOLDE ÖZKAYNAK DEM TABLOSU (Birim - Bin Yeni Türk Lirası) Sermaye Karılıklı itirak sermaye düzeltmesi Özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları Yeniden deerleme fonu Hisse senetleri ihraç primleri/ maliyetleri, net Finansal varlıklar deer artı fonu Yabancı para çevrim farkları Yasal yedekler Olaanüstü yedekler ve net dönem karı Toplam Ocak 2005 itibarıyla 80.000-90.273 - - 5 (238) - 9.79 79.229 Yasal yedeklere transfer - - - - - - - 6 (6) - Karılıklı itirak sermaye düzeltmesi - (3.909) - - - - - - - (3.909) Nakit sermaye artırımı 40.000 - - - 232 - - - - 40.232 Finansal varlıklar deer artı fonu - - - - - 30 - - - 30 Yabancı para çevrim farkları - - - - - - 2 - - 2 Temettü ödemesi - - - - - - - - (.) (.) Net dönem karı - - - - - - - - 20.057 20.057 3 Aralık 2005 itibarıyla 20.000 (3.909) 90.273-232 45 (226) 6 28.064 234.640 Ocak 2006 itibarıyla 20.000 (3.909) 90.273-232 45 (226) 6 28.064 234.640 Yasal yedeklere transfer - - - - - - -.244 (.244) - Karılıklı itirak sermaye düzeltmesi - (3.707) - - - - - - - (3.707) Nakit sermaye artırımı 80.000 - - - (35) - - - - 79.965 Finansal varlıklar deer artı fonu - - - - - 48 - - - 48 Yabancı para çevrim farkları - - - - - - 26 - - 26 Net dönem karı - - - - - - - - 24.395 24.395 3 Aralık 2006 itibarıyla 200.000 (7.66) 90.273 97 626 (00).305 5.25 335.900 Ocak 2007 itibarıyla 200.000 (7.66) 90.273-97 626 (00).305 5.25 335.900 Yasal yedeklere transfer - - - - - - - 49 (49) - Yeniden deerleme fonu artı - - - 4.49 - - - - - 4.49 Finansal varlıklar deer artı fonu - - - - - 6 - - - 6 Yabancı para çevrim farkları - - - - - - (284) - - (284) Net dönem karı - - - - - - - - 45.83 45.83 3 Aralık 2007 itibarıyla 200.000 (7.66) 90.273 4.49 97 687 (384).354 96.979 385.98 9
B. ORTAKLIIN ULUSLARARASI FNANSAL RAPORLAMA STANDARTLARI HÜKÜMLERNE GÖRE DÜZENLENEN MAL TABLOLARA LKN AÇIKLAMALARI. Mali tabloların enflasyona göre düzeltilme esasları: SPK, 7 Mart 2005 tarihinde almı olduu bir kararla, Türkiye de faaliyette bulunan ve SPK Muhasebe Standartları na uygun mali tablo hazırlayan irketler için, Ocak 2005 tarihinden itibaren IASB tarafından yayımlanmı 29 Nolu Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Standardı ( UMS 29 ) uygulamasını kaldırmıtır. irket in UFRS mali tabloları en son 3 Aralık 2004 tarihi itibariyle yeniden ifade etme ilemine tabi tutulmutur. 2. Ortaklıın konsolide mali tablo hazırlama yükümlülüünün bulunması halinde; a) Konsolidasyon kapsamındaki finansal duran varlıkların ticaret ünvanları ve merkez adresleri: GSD YATIRIM TEKSTL FNANSAL KRALAMA A.. TEKSTL FACTORNG HZMETLER A.. GSD DI TCARET A.. AYDINEVLER MAH. NÖNÜ CAD. GÖKÇE SOK. GSD BNASI NO:4 34854 KÜÇÜKYALI MALTEPE STANBUL ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- TEKSTL TEKSTL MENKUL DEERLER A.. BÜYÜKDERE CAD.NO:63 34398 MASLAK STANBUL ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- GSD INTERNATIONAL LIMITED BELGRAVIA HOUSE 3RD FLOOR CIRCULAR ROAD DOUGLAS, ISLE OF MAN, IM AE, BRITISH ISLES ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- THE EURO TEXTILE BANK OFFSHORE LIMITED 2. SELM CAD. NO:49 ARCA APT. 4 LEFKOA KKTC- b) Konsolidasyon kapsamı dıında bırakılan finansal duran varlıkların ticaret ünvanları ile konsolidasyon dıında bırakılma gerekçeleri: irket in %50 ve daha fazla oranda hissesine sahip bulunduu balı ortaklıkları Tekstil Biliim Hizmetleri A.., GSD Eitim Vakfı, GSD Reklam ve Halkla likiler Hizmetleri A.., GSD Plan Proje Etüd A.. ve GSD Gayrimenkul Yatırım ve Gelitirme A.., söz konusu irketlerin toplam aktif, hasılat, bilanço dıı yükümlülükler vb. mali tablo büyüklükleri bakımından önemsiz olması ve faaliyet hacimlerinin düük olması nedeniyle iliikteki mali tablolarda konsolidasyon kapsamı dıında bırakılmı ve maliyet deerlerine, gerekli görüldüü hallerde, deer düüklüü karılıkları yansıtılarak konsolide mali tablolarda finansal varlıklar kaleminde sınıflanmıtır. c) Konsolidasyon esasları hakkında özet açıklama: Konsolide mali tablolar, irket ve balı ortaklıklarının mali tablolarından olumakta olup aaıdaki esaslara göre hazırlanmıtır: 20