TMSF Temmuz - Eylül KASIM ISSN 1308-9455
Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Üç Aylık Faaliyet Raporu, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesinin Fon; dava, alacak, takip, tahsil, yeniden yapılandırma ve diğer faaliyetleri ile ilgili olarak üçer aylık dönemler itibarıyla yayımladığı raporlar ile kamuoyunu bilgilendirir hükmü gereğince hazırlanmaktadır. TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU BÜYÜKDERE CADDESİ NO:143 ESENTEPE/İSTANBUL-TÜRKİYE İLETİŞİM BİLGİLERİ: STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI TEL: (212) 340 22 00 FAKS: (212) 288 53 10 www.tmsf.org.tr
İÇİNDEKİLER 1. 2014- DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI 4 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 5 2.1. Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarının Gelişimi 5 2.2. Sigorta Primi Gelirleri 6 2.3. Mevduat Sigortacılığına İlişkin Diğer Gelirleri 7 2.4. Fonun Bütçe Harcamaları 8 2.5. Mevduat Sigortacılığı Rezerv Yönetimi 9 3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ 9 3.1. Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar 11 3.2. Fona Devredilen Bankalar 13 3.3. Geri Kazanım Faaliyetleri 15 3.4. Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler 16 3.5. Fonun Taraf Olduğu Davalar 24 3.6. Hazine Müsteşarlığına Yapılan Ödemeler 28 3.7. Kurum ve Kuruluşlara Yapılan Ödemeler 28 3.8. Off-Shore Ödemeleri 29 4. DİĞER FAALİYETLER 29 4.1. Uluslararası Faaliyetler 29 4.2. Diğer Kurumlar İle İlgili Faaliyetler 30 1
TABLOLAR Tablo 1: Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri 5 Tablo 2: Haziran- Dönemine İlişkin Sigorta Primi Gelirleri 7 Tablo 3: Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı 8 Tablo 4: Çözümleme Faaliyetleri Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri 10 Tablo 5: Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar 11 Tablo 6: Tablo 7: Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ve İflas Masaları Tarafından Yapılan Geri Ödemeler İmar Bankası DİBS Ödemeleri 12 13 Tablo 8: Çözümleme Faaliyet Gelirlerinin Dağılımı 15 Tablo 9: TMSF nin Takipli Alacaklarından Temmuz - Eylül Döneminde Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar 16 Tablo 10: Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar 17 Tablo 11: Fona Devredilen İştiraklerin 30.09. İtibarıyla Durumu 23 Tablo 12: Gayrimenkul ve Menkuller Genel Çözümleme Tablosu 24 Tablo 13: Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Davalar 25 Tablo 14: Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili İcra Takipleri 26 Tablo 15: Uluslararası Dava ve Takipler 26 Tablo 16: Kredi Dışı/İdari Davalar 27 Tablo 17: Off-Shore Davaları 27 Tablo 18: Kredi Dışı İcra Takipleri 27 Tablo 19: Yılı Temmuz - Eylül Döneminde Hazine Müsteşarlığı na Yapılan Ödemeler 28 GRAFİKLER Grafik 1: Toplam Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları 6 Grafik 2: Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri 6 Grafik 3: Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı 15 ŞEKİLLER Şekil 1: TMSF 2014- Dönemi Strateji Haritası 4 2
KISALTMALAR Asya Katılım Bankası A.Ş. Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu Bank Ekspres A.Ş. Bank Kapital T.A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Bayındırbank A.Ş. Birleşik Fon Bankası A.Ş. Demirbank T.A.Ş. Devlet Borçlanma Senedi Devlet İç Borçlanma Senedi Ege Giyim Sanayicileri Bankası A.Ş. Egebank A.Ş. Eskişehir Bankası T.A.Ş. Etibank A.Ş. Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi Geri Ödeme Sözleşmesi İktisat Bankası T.A.Ş. İnterbank A.Ş. Kentbank A.Ş. Kıbrıs Kredi Bankası Ltd. Milli Aydın Bankası T.A.Ş. Müflis Marmara Bankası A.Ş. Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. Müflis Türkiye Turizm Yatırım ve Dış Ticaret Bankası A.Ş. Pamukbank T.A.Ş. Sermaye Piyasası Kurumu Sivil Toplum Kuruluşları Sitebank A.Ş. Sümerbank A.Ş. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Ticari ve İktisadi Bütünlük Toprakbank A.Ş. Türk Ticaret Bankası A.Ş. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği Yurt Ticaret ve Kredi Bankası A.Ş. Asya Katılım Bankası EFDI Bank Ekspres Bank Kapital BDDK Bayındırbank Birleşik Fon Bankası Demirbank DBS DİBS EGS Bank Egebank Esbank Etibank FYYS Protokol İktisat Bankası İnterbank Kentbank Kıbrıs Kredi Bankası Tarişbank Marmara Bank Impexbank TYT Bank Pamukbank SPK STK Sitebank Sümerbank TMSF-Fon TİB Toprakbank Türkbank TCMB Hazine İmar Bankası Yaşarbank IADI Yurtbank 3
1. 2014- DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI TMSF nin stratejik planlama dönemleri üçer yıllık periyotlardan oluşmakta olup TMSF nin vizyon, ve stratejik hedefleri TMSF Üst Yönetimi tarafından ilgili üç yıllık dönem için değerlendirilmekte ve belirlenmektedir. 2014- Stratejik Planlama Dönemi nde kurumsal performans yönetim modeli olan Kurumsal Gelişim Planı (KGP) birer perspektif olarak konumlandırılmış olan üç stratejik amaç etrafında yapılandırılmıştır. Bu amaçlar, TMSF nin; Mevduat Sigortacılığı, Banka Çözümleme ve Geri Kazanım Kurumsal Gelişim faaliyetlerinin etkinliğini artırmaktır. Fonun stratejik hedefleri ise bu üç stratejik amaç çerçevesinde belirlenmiş ve her bir stratejik hedef için stratejik faaliyet ve projeler tanımlanmıştır. TMSF nin vizyonu, ilkeleri ile stratejik amaç ve hedeflerini gösteren TMSF 2014 Strateji Haritası aşağıda sunulmaktadır: Şekil 1: TMSF 2014 Dönemi Strateji Haritası yılının üçüncü üç aylık döneminde TMSF nin planlama çalışmaları kapsamında, yılı TMSF Kurumsal Gelişim Planı na ilişkin uygulama, izleme ve raporlama faaliyetleri sürdürülmüştür. 4
2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 2015 yılı sonu itibarıyla 6.857 milyon USD olan ve yılı sonunda 7.508,6 milyon USD ye ulaşacağı öngörülen mevduat sigortacılığı rezerv tutarı 30.09. itibarıyla 7.590,1 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri Yılı Temmuz - Eylül Dönemi Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Yılı Kümülatif Gerçekleşme Tem. Eylül Performans Hedefi Tem. Eylül Gerçekleşme Tem. Eylül Gerçekleşme Oranı (%) Ocak Eylül 30.09. İtibarıyla Rezerv (dönem başı) 7.070,59 7.480,80 %106 6.857,06 - Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Gelirleri 2 191,61 186,80 %97 591,77 12.056,17 Finansal Gelirler (faiz vb.) 129,04 136,31 %106 346,92 5.943,48 Bütçe ve Diğer Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Giderleri Kullandırılan Sermaye Benzeri Krediler 3 Çözümleme Faaliyetlerine Aktarılan Evalüasyon ve Değerleme Farkı 5-8,42-6,33 %75-39,04-506,00 - - - - -559,90 - - - - -4.227-30,00-207,43 -%691-166,56-5.116,61 Rezerv (dönem sonu) 4 7.352,83 7.590,15 %103 7.590,15 7.590,15 Tablo 1: Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar Fonun kuruluşundan itibaren nakit olarak, Devlet Borçlanma Senetleri (DBS) ve kira sertifikası ile gerçekleştirdiği işlemler ve tarihi kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri; sigorta primleri, zamanaşımı gelirleri, idari para cezaları vb. kalemlerden oluşmaktadır. 3 24.09.2014 tarihinde Birleşik Fon Bankası A.Ş. ye kullandırılan Sermaye Benzeri Kredi (SBK) tutarıdır. 4. Mevduat sigortacılığı rezervinin Kira Sertifikası ve DBS lerde değerlendirilen kısmı 6.633 milyon USD olup Kira Sertifikası ve DBS lere ilişkin faiz ve değerleme farkı 605 milyon USD dir. Bu tutar dahil edildiğinde dönem sonu rezervi 8.195 milyon USD ye (24.554 milyon TL) ulaşmaktadır. (SBK dahil edilmemiştir.) 5 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. Fon, yılının üçüncü üç aylık döneminde 186,8 milyon USD tutarında mevduat sigortacılığı faaliyet geliri ve 136,3 milyon USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Fonun bütçe ve diğer mevduat sigortacılığı faaliyet giderleri ise üçüncü üç aylık dönemde 6,3 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. 2.1. Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarının Gelişimi Eylül dönemi itibariyle bankacılık sektöründe faaliyet gösteren 34 mevduat bankası ve 5 katılım bankası nezdindeki mevduat ve katılım fonları toplam 1.340,7 milyar TL ye ulaşmış olup bu tutarın %26,72 si sigorta kapsamındadır. Sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonları, Eylül 2015 dönemine göre %7,25 oranında artarak toplam 358,3 milyar TL ye yükselmiştir ve mevduat sigortacılığı rezervinin bu tutara oranı %6,58 dir. 5
Bankalar nezdinde bulunan toplam ve sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonuna ilişkin tutarlar Grafik 1 de gösterilmektedir. milyar TL 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 Toplam ve Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları 1.269,2 1.245,4 1.274,2 1.311,7 1.340,7 334,1 333,0 344,3 357,4 358,3 Eylül 2015 Aralık 2015 Mart Haziran Eylül Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonu Toplam Mevduat ve Katılım Fonu Grafik 1: Toplam Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları Not: TL karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 2.2. Sigorta Primi Gelirleri Mevduat bankaları ve katılım bankalarından Temmuz - Eylül dönemi içerisinde tahsil edilen Haziran dönemine ait sigorta prim gelirleri, Haziran 2015 dönemine göre %10,53 oranında artış göstererek 545.808.595.- TL olmuştur. Bu tutarın %7,3 lük kısmı (39.907.367.-TL) katılım bankalarından tahsil edilmiştir. Dönemler itibarıyla tahsil edilen sigorta prim gelirlerinin toplam TL ve USD karşılıkları ile Haziran dönemine ilişkin olarak tahsil edilen sigorta primlerinin detayı sırasıyla Grafik 2 ve Tablo 2 de yer almaktadır. milyon TL* 600 550 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 494 184 175 Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri Grafik 2: Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri 532 519 530 546 178 187 189 Haziran 2015 Eylül 2015 Aralık 2015 Mart Haziran Toplam TL Karşılığı Toplam USD Karşılığı milyon USD* 500 *TL ve USD karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 6
Banka Grubu Döviz Cinsi Prim Matrahı 1 Sigorta Primi Tutarı Mevduat Bankaları Katılım Bankaları TL 247.392.770.242 380.536.034 USD 16.785.399.011 25.623.537 EUR 10.639.559.866 15.984.561 TL 18.759.685.312 27.409.060 USD 2.219.035.259 3.224.804 EUR 676.105.285 988.333 Toplam 3 USD 19.004.434.270 28.848.341 TL 266.152.455.553 407.945.094 EUR 11.315.665.151 16.972.894 GENEL TOPLAM (TL Karşılığı) 2 TL 357.403.603.969 545.808.595 Tablo 2: Haziran Dönemine İlişkin Sigorta Primi Gelirleri 1 Sigorta kapsamındaki tasarruf mevduatı ve katılım fonu tutarlarından oluşmaktadır. 2 TL karşılıkların hesaplanmasında 29.06. tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3 5.691.982 TL, 625.976 USD ve 365.107 Euro tutarında mahsup işlemi sonrasındaki tutarı ihtiva etmektedir. 2.3. Mevduat Sigortacılığına İlişkin Diğer Gelirler Fonun, sigorta primlerine ilave olarak, Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesinde belirtilen zamanaşımına uğrayan kıymet gelirleri, bankacılık sistemine giriş payları, hisse devir payları, adli ve idari para cezaları ve diğer gelirleri bulunmaktadır. Söz konusu gelirlere ilişkin detaylı bilgi aşağıda yer almaktadır: 2.3.1. Para Cezaları Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesi çerçevesinde, söz konusu Kanun hükümlerine aykırılık dolayısıyla hükmolunacak adli para cezalarının % 50 si ile verilecek idari para cezalarının %90 ı Fona gelir kaydedilmektedir. Temmuz - Eylül döneminde bu hüküm çerçevesinde Fon tarafından toplam 286.908.-TL tutarında idari para cezası tahsil edilmiştir. Tahsil edilen bu tutardan 28.961.- TL lik kısım ilgili mevzuat gereğince Maliye Bakanlığı na aktarılmış olup kalan kısım Fona gelir kaydedilmiştir. 2.3.2. Hisse Devir Payları Bankacılık Kanunu nun 18 inci maddesi gereğince BDDK iznine tabi tutulan pay devirleri çerçevesinde bankanın devralınan hisselerinin nominal değerinin %1 i oranında devir payının devralan tarafından Fona yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, yılı üçüncü üç aylık dönemde Fon tarafından 1.086.763.-TL tahsilat yapılmıştır. 7
2.3.3. Zamanaşımına Uğramış Kıymetler 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in 8 inci maddesi gereğince, bankalar nezdinde zamanaşımına uğrayan her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklara ilişkin listeler Şubat ayının başından itibaren ilgili bankaların ve Fonun internet sitesinde 4 ay müddetle ilan edilmektedir. İlan edilen zamanaşımına uğramış mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan Haziran ayının onbeşinci gününe kadar hak sahibi veya mirasçıları tarafından aranmayanlar, ilgili bankalar tarafından Haziran ayı sonuna kadar Fona devredilmekte olup bu tutarlar Fona gelir kaydedilmektedir. Bu kapsamda, yılında 93,5 milyon TL Fona gelir kaydedilmiştir. 2.4. Fonun Bütçe Harcamaları TMSF Teşkilat Yönetmeliği ile Fon Kuruluna verilen yetkiler çerçevesinde, Fonun ana stratejisi ile amaç ve hedeflerine uygun olarak hazırlanan yılı Gider Bütçesi, Fon Kurulu Kararı ile uygulamaya konulmuştur. yılı Gider Bütçesinde toplam 79 milyon TL ödenek öngörülmüş olup, üçüncü üç aylık dönemde 14,95 milyon TL tutarında harcama gerçekleştirilmiştir. Bu tutar toplam bütçe ödeneğinin %18,92 sına tekabül etmektedir. Harcamaların 8,63 milyon TL sini Personel Giderleri, 4,10 milyon TL sini Mal ve Hizmet Alımları oluşturmaktadır. yılı bütçe ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı (TL) Ödenek Türü Ödeneği Tem. - Eylül Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı Ocak-Eylül Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı Personel Giderleri 45.931.000 8.629.284 18,79% 28.639.885 62,35% Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri 4.380.000 949.539 21,68% 2.854.063 65,16% 19.951.000 4.101.242 20,56% 12.160.111 60,95% Cari Transferler 4.755.000 159.938 3,36% 639.945 13,46% Sermaye Giderleri 3.983.000 1.107.418 27,80% 1.861.192 46,73% TOPLAM 79.000.000 14.947.421 18,92% 46.155.196 58,42% Tablo 3: Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı 8
2.5. Mevduat Sigortacılığı Rezerv Yönetimi Fonun, 30.09. tarihi itibarıyla mevduat sigortacılığı rezervi 24.554 milyon TL (DBS lere ilişkin faiz gelir reeskont tutarı dahil olup Birleşik Fon Bankasına kullandırılan Sermaye Benzeri Kredi hariçtir. Açıklamalar Tablo 1 de yer almaktadır) tutarındadır. Bu tutarın 21.675 milyon TL lik kısmı DBS ve Kira Sertifikası olarak (%88), 2.879 milyon TL lik kısmı ise vadeli mevduat hesaplarında (%12) değerlendirilmektedir. Mevduat sigortacılığı rezervinin TL, USD ve EUR dağılımı sırasıyla %81,9, %11,9 ve %6,2 dir. 3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ 1994 yılından itibaren faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen ve temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen bankalar ile ilgili olarak Fon tarafından tasfiye, çözümleme ve geri kazanım çalışmaları halen yürütülmektedir. Bu kapsamda yürütülen faaliyetler sonucunda, yılı üçüncü üç aylık döneminde Fon, 42,07 milyon USD tutarında çözümleme geliri elde etmiş, çözümleme faaliyetlerine ilişkin rezervin değerlemesinden ise yaklaşık 4,27 milyon USD tutarında finansal gelir sağlamıştır. Aynı dönem içerisinde Hazine Müsteşarlığı na yapılan ödeme tutarı 58,09 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Çözümleme faaliyetlerine ilişkin yılı Temmuz - Eylül dönemi mali hedefleri ve üçüncü üç aylık dönem gerçekleşmeleri Tablo 4 te yer almaktadır. 9
Çözümleme Faaliyetleri Yılı Temmuz - Eylül Dönemi Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Tem. Eylül Performans Hedefi 2 Yılı Kümülatif Gerçekleşme Tem. Eylül Gerçekleşme Tem. Eylül Gerçekleşme Oranı (%) Ocak Eylül 30.09. İtibarıyla Rezerv (dönem başı) 381,45 381,45-247,53 - Çözümleme Gelirleri (Brüt) 3 89,28 42,07 %47,13 288,51 21.749 Takipli Alacaklardan Tahsilatlar 88,33 40,82 %46,21 245,67 17.142 Varlıklardan Tahsilatlar 0,95 1,12 %117,89 29,99 1.779 Fon Bankalarından Tahsilatlar - - - 11,43 2.566 Emanet Tahsilatlar 5 - - - 0,89 220 Diğer Tahsilatlar - 0,14-0,53 42 Hazine Borçlanması - - - - 25.877 TCMB Avans Kullanımı - - - - 1.330 Mevduat Sigortacılığı Gelirlerinden Aktarılan - - - - 4.227 Finansal Gelirler (faiz vb.) 3,00 4,27 %142,34 11,48 978 Bankalara Aktarılan Kaynak - - - - 29.641 Çözümleme Giderleri -49,32-11,82 %23,98-46,73-1.794 Tahsilat İadeleri - -0,58 - -2,87-978 İlgilisinden Talep ve Tahsil Edilmek Üzere Yapılan Ödemeler -47,58-0,03 - -0,29-197 Offshore Ödemeleri - -10,78 - -38,21-151 Emanet Hesaplardan Yapılan Ödemeler 5 - - - -0,87-218 Diğer Ödemeler -1,74-0,43 %24,55-4,48-251 Hazine Borç Ödemeleri -103,13-58,05 %56,32-120,49-12.094 TCMB Avans Ödemeleri - - - - -1.418 Kamu Kurumlarına Yapılan Ödemeler Diğer Gerçek/Tüzel Kişilere Yapılan Ödemeler Evalüasyon ve Değerleme Farkı 4 0,89 0,01-1,15-5.516 %135,36 1,20-23,08-1.895-2,00-7,39 %369,41-6,77-1.453 Rezerv (dönem sonu) 6 318,40 349,30 %109,71 349,30 349,30 Tablo 4: Çözümleme Faaliyetleri Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri 1. Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak ve DİBS ile gerçekleştirdiği işlemler ve işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2. 5787 sayılı Kanun kapsamında Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenen TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereğince TMSF tarafından 3 ayda bir hazırlanan nakit projeksiyon tutarları performans hedefi olarak esas alınmıştır. 3. Çözümleme gelirlerinde brüt ve nakdi tahsilat rakamları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 4. Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 5. Teminat tutarları ile BMC Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin ticari işlemleri ile ilgili olarak Fon emanet hesaplarına yatırılan tutarlar ile bu hesaplardan yapılan ödemeler/iadelerden oluşmaktadır. 6. Söz konusu tutarın 230 milyon USD lik kısmı sıra cetvelleri oluşturulması çalışmaları süren tahsilatlar ile yasal işlemleri devam eden tahsilatların izlendiği bloke hesaplardan oluşmaktadır. Kalan tutar ise TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereği çözümleme faaliyetlerinin gerçekleştirilebilmesini teminen Fonda tutulan 100 milyon USD tutarındaki ihtiyati rezervin haricindeki rezerv tutarının 20 milyon USD ye ulaşması halinde Hazine ye aktarılabilecektir. 10
3.1. Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar Bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme izinleri kaldırılarak iflasına karar verilen bankalara ilişkin mevcut durum Tablo 5 de yer almaktadır. Banka Adı Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar Faaliyet İzninin Kaldırıldığı Tarih İflas Karar Tarihi Alacak Kayıt Adedi Kabul Edilen Alacak Kayıt Tutarı 1 (milyon TL) Ödenen Anapara (milyon TL) İflas Tarihinden Sonra Ödenen Yasal Faiz 2 (milyon TL) Marmara Bank 20.04.1994 05.06.1995 1.531 17,3 17,0 42,8 TYT Bank 11.04.1994 02.02.1996 947 23,1 21,6 0,9 Impexbank 23.04.1994 22.10.1996 2.806 41,7 41,7 43,5 Kıbrıs Kredi Bankası * 27.09.2000 23.08.2004 13 0,4 0,3 0,28 3 İmar Bankası 03.07.2003 08.06.2005 13.125 21.234,9 4 1.319,08 - Tablo 5: Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince, alacak tutarına iflas tarihine kadar işlemiş faizler, kayıtlı alacak tutarları içinde yer almaktadır. İflas tarihinden sonraki döneme ilişkin faiz tutarları ise bu tutarlara dahil değildir. 2 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Müflis Kıbrıs Kredi Bankası Ltd nin sıra cetvelinde kayıtlı alacaklardan ödenmeyen anapara tutarına (23.08.2004) iflas tarihinden 30.09.2015 tarihine kadar yasal faiz işletilmek suretiyle hazırlanan aciz vesikaları verilmiştir. 4 Kabul edilen alacak kayıt tutarına, TMSF tarafından Uzan Grubuna ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında satışından elde edilen ve 5472 sayılı Kanunla değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu gereğince Maliye Bakanlığı na aktarılan 1.164,1 milyon TL lik tutar dahildir. *Müflis Kıbrıs Kredi Bankası Ltd nin İstanbul 1.Asliye Ticaret Mahkemesinin 2015/969 E., 2015/835 K. sayılı ilamı ile 31.12.2015 tarihinde iflasının kapatılmasına karar verilmiş ve 22.02. tarihinde karar kesinleşmiştir. Karar gereği müflis bankanın sicil kaydının 14.03. tarihinde terkin edildiği hususu 18.03. tarih ve 9035 sayılı ticaret sicil gazetesinde ilan edilmiştir. Söz konusu Müflis bankanın geçmişte yapmış olduğu işlemlerin izlenmesi amacıyla tabloda yer verilmiştir. Faaliyet izni kaldırılan bankalardaki sigortalı mevduat ile ilgili olarak Fon tarafından yapılan ödemeler, Fonun iflas masalarına kayıtlı alacak tutarları, müflis banka iflas masaları tarafından Fona ödenen tutarlar ve kalan Fon alacağı tutarları Tablo 6 da gösterilmektedir. 11
Fon Tarafından Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ile İflas Masaları Tarafından Fona Yapılan Geri Ödemeler (30.09. tarihi itibarıyla, TL) Banka Adı Marmara Bank Fon Tarafından Aktarılan Kaynak Fonun İflas Masalarına Kayıtlı Alacak Tutarı 1 İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Anapara İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Yasal Faiz Fonun İflas Masalarından Kalan Alacağı (Anapara) Fonun İflas Masalarından Kalan Faiz Alacağı (Yasal Faiz) 2 4.574.557 5.693.545 5.693.545 5.465.235 - - TYT Bank* 9.132.534 10.264.765 10.264.765 869.599-37.905.717 Impexbank 18.743.273 3 17.467.500 17.467.500 16.276.130 - - Kıbrıs Kredi Bankası** İmar Bankası*** 118.555 361.632 297.380-64.252 4 252.328 4 8.629.895.949 5 13.051.459.899 1.275.082.125-11.776.377.774 12.899.778.391 TOPLAM 8.662.464.868 13.085.247.341 1.308.805.315 22.610.964 11.766.442.026 12.937.936.436 Tablo 6: Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ve İflas Masaları Tarafından Yapılan Geri Ödemeler 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince Fon tarafından bankaya aktarılan kaynak tutarına iflas tarihine kadar işleyen faizler Fonun iflas masasına kayıtlı alacak tutarına dahil edilmiştir. 2 Fonun iflas masasına kayıtlı alacağına, iflas tarihinden sonraki dönemde işleyen faiz tutarları bu sütunda gösterilmektedir. 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Bankanın faaliyet izninin kaldırılmasından sonra tasarruf mevduatı sahiplerine yapılan ödemelere ilişkin olarak, T. Emlak Bankası geçici yönetimi tarafından iflas tarihinden önce toplam 1.954.163,87 TL nin Fona geri ödenmesi nedeniyle, bu kısım iflas masasına kaydedilen alacak tutarı içinde yer almamıştır. 4 Müflis Kıbrıs Kredi Bankası Ltd nin sıra cetvelinde kayıtlı alacaklardan ödenmeyen anapara tutarında 23.08.2004 iflas tarihinden 30.09.2015 tarihine kadar yasal faiz işletilmek suretiyle hazırlanan aciz vesikaları verilmiştir. 5 Söz konusu tutara ödenen gelir vergisi tutarı dahil edilmiş olup Fondan yapılan toplam kaynak çıkışını (devir sonrası tahakkuk ettirilen TÜFE faiz tutarı hariç) ifade etmektedir. *Ödenen anapara ve faiz tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan toplam 3.526.165,32 TL lik mahsuben ödeme dahildir. **Müflis Kıbrıs Kredi Bankası Ltd nin İstanbul 1.Asliye Ticaret Mahkemesinin 2015/969 E., 2015/835 K. sayılı ilamı ile 31.12.2015 tarihinde iflasının kapatılmasına karar verilmiş ve 22.02. tarihinde karar kesinleşmiştir. Karar gereği müflis bankanın sicil kaydının 14.03. tarihinde terkin edildiği hususu 18.03. tarih ve 9035 sayılı ticaret sicil gazetesinde ilan edilmiştir. Söz konusu Müflis bankanın geçmişte yapmış olduğu işlemlerin izlenmesi amacıyla tabloda yer verilmiştir. *** Ödenen anapara tutarına, Fon tarafından yapılan ipotek ve işletme rehinleri bedeli tahsilatı, Uzan Grubu ndan sağlanan tahsilat ve mudilere sehven ödenen fazla tutarların tahsilatı olmak üzere toplam 1.192.144.940,13 TL lik mahsuben ödeme dahildir. 3.1.1. İmar Bankası İmar Bankası bünyesinde, karşılığında DİBS bulunmamasına rağmen ikincil piyasada DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine ilişkin 5667 sayılı Kanun ve 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı hükümleri çerçevesinde, söz konusu tutarların hak sahiplerine ödenmesi görevi Fona verilmiştir. Banka nezdinde toplam 22.517 yatırımcının 22.095 hesapta 26.140 adet işlemi bulunmakta olup işlem tutarları toplamı ise 728 milyon TL dir. Hak sahiplerinin tamamının başvurması halinde 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı nın 4 üncü maddesinin 6 numaralı fıkrasına konu olabilecek işlem tutarı (anapara + faiz) maksimum 970 milyon TL olacaktır. 12
TMSF tarafından bu kapsamda yürütülen çalışmalar sonucunda hak sahiplerinin başvuruları değerlendirilmiş ve gerekli hazırlıklar tamamlanarak, İmar Bankası tarafından DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine 08.10.2007 tarihinde başlanmıştır. Daha önce yapılan 55 etap ödemeye ilave olarak, yılının üçüncü üç aylık döneminde herhangi bir ödeme gerçekleştirilmemiştir. 30.09. tarihi itibarıyla yapılan ödemelere ilişkin bilgiler Tablo 7 de yer almaktadır. İmar Bankası DİBS Ödemeleri (30.09. tarihi itibarıyla) (TL) İşlem Tutarı Net Faiz Gelir Vergisi Toplam Kaynak Çıkışı 2007 Yılı 599.207.532 168.790.771 29.786.595 797.784.898 2008 Yılı 103.741.315 29.222.890 5.156.983 138.121.188 2009 Yılı 9.480.281 2.670.500 471.265 12.622.047 2010 Yılı 7.523.013 2.119.157 373.969 10.016.139 2011 Yılı 2.527.531 711.980 125.644 3.365.155 2012 Yılı 2.168.925 610.965 107.817 2.887.707 2013 Yılı 187.101 52.704 9.301 249.106 2014 Yılı 132.786 37.405 6.601 176.791 2015 Yılı 76.000 21.408 3.778 101.186 Yılı I. Çeyrek 6.526,49 1.838,45 324,43 8.689,37 2106 Yılı II. Çeyrek 67.144,89 18.914,04 3.337,78 89.396,71 2106 Yılı II. Çeyrek - - - - TOPLAM 725.118.155 204.258.533 36.045.615 965.422.302 Tablo 7: İmar Bankası DİBS Ödemeleri 3.2. Fona Devredilen Bankalar Fon, temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen bankalardan Birleşik Fon Bankası A.Ş., Türk Ticaret Bankası A.Ş. ve Asya Katılım Bankası A.Ş. ile ilgili çözümleme faaliyetlerine devam etmektedir. Birleşik Fon Bankası Birleşik Fon Bankası A.Ş., diğer Fon bankalarından kendisine intikal eden varlık ve yükümlülüklerin çözümlenmesi amacıyla Fon bünyesinde faaliyetlerini sürdürmektedir. Banka faaliyetlerine 01.07.-30.09. dönemi içerisinde de devam edilmiş olup Banka nın denetim süreci devam eden bilançosuna göre, toplam aktifleri 3.537,30 milyon TL, likit değerleri 676,76 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Banka nın 30.09. tarihi itibarıyla özkaynak tutarı 623,97 milyon TL, net kârı ise 44,70 milyon TL düzeyindedir. 13
Türkbank Türk Ticaret Bankası A.Ş. nin 30.09. tarihi itibarıyla toplam aktifleri 190,87 milyon TL, özkaynakları 168,16 milyon TL olup likit değerleri ise 177,87 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir. Banka nın 30.09. tarihi itibarıyla net kârı 15,79 milyon TL düzeyindedir. Asya Katılım Bankası Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu nun 29.05.2015 tarihli kararına istinaden 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 71 inci maddesinin 1 inci fıkrasının (b) bendi hükmü çerçevesinde temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen Asya Katılım Bankası A.Ş. ye ilişkin çözümleme çalışmaları kapsamında Fon Kurulunun 18.05. tarih ve /95 sayılı kararı ile, Banka nın toplamda 360.000.000 adet olan nitelikli (A) grubu hisselerinin % 51 ine tekabül eden 183.600.000 adedinin satışa sunulacak asgari miktar olarak belirlenmesine ve satışa sunulmasına karar verilmiştir. Mezkur Fon Kurulu Kararı gereğince Bankanın Hisse Satış İlanı 24.05. tarih ve 29721 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmış ve satış süreci başlatılmıştır. İhale tarihi olarak belirlenen 15.07. tarihi itibarıyla herhangi bir teklif gelmemiş olması nedeniyle Bankanın satış süreci olumsuz neticelenmiştir. Bunun üzerine Fon Kurulu kararıyla Bankanın faaliyetleri 18.07. tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 107 nci maddesinin ikinci fıkrası kapsamında geçici olarak durdurulmuş, akabinde Fonun talebi üzerine BDDK nın almış olduğu 22.07. tarih ve 6947 sayılı karar ile Bankanın faaliyet izninin kaldırılmasına karar verilmiştir. Mezkur karar ile faaliyet izni kaldırılan Banka hakkında 5411 sayılı Kanunun 106 ncı maddesi kapsamındaki işlemler gerçekleştirilmekte olup ilgili kamu kurum ve kuruluşları ile gerekli yazışmalar yapılarak Kurumumuz tarafından yürütülecek olan tasfiye süreci başlatılmıştır. Bu kapsamda, Banka nezdinde bulunan sigorta kapsamındaki katılım fonlarının tespiti ve ödenmesine yönelik çalışmalara oluşturulan bir komisyon koordinasyonunda devam edilmektedir. 17.08. tarih ve 29804 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren Olağanüstü Hal Kapsamında Alınması Gereken Tedbirler Hakkında Kanun Hükmünde Kararname'nin 3 üncü maddesinin ikinci fıkrası kapsamında 01.08.-30.09. tarihleri arasında 2.041 adet kamu kurum ve kuruluşundan gelen 2.639 adet yazıyla 914.532 adet kamu personeli ile bunların eş ve çocuklarının Banka nezdindeki bilgilerine ilişkin talepler cevaplanmıştır. Bununla birlikte Cumhuriyet Başsavcılıklarınca yürütülen soruşturmalar kapsamında ise 3.358 adet yazı ile 59.738 kişiye ait Banka nezdindeki bilgilerine ilişkin inceleme talimatı cevaplanmıştır. 14
Yıllık Tahsilat Tutarı Kümülatif Tahsilat Tutarı TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 3.3. Geri Kazanım Faaliyetleri Bankacılık Kanunu nun ve 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usûlü Hakkında Kanun un Fona tanımış olduğu yetkiler çerçevesinde yapılan takipler sonucunda, özellikle 2005 yılından itibaren kamu alacağının etkin bir şekilde tahsilinde çok önemli mesafeler kaydedilmiştir. Fonun bankalara aktarmış olduğu kaynakların geri kazanımını sağlamak üzere çözümleme faaliyetlerinden elde edilen nakit tahsilatlar yıllar itibarıyla Grafik 3 te gösterilmektedir. 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı (milyon USD) 147 47 653 674 342 797 4.304 6.974 2.334 1.821 1.001 563 465 577 670 887 171 176 77 46 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 Yıllık Tahsilat Tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı (sağ eksen) Grafik 3: Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı Fonun 30.09. itibarıyla çözümleme faaliyetlerinden sağladığı toplam tahsilat tutarı finansal gelirler dahil 22.727 milyon USD ye ulaşmıştır. Bu tahsilatın 46 milyon USD lik kısmı yılının üçüncü üç aylık döneminde gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tahsilata ilişkin bilgiler Tablo 8 de yer almaktadır. Çözümleme Gelirlerinin Dağılımı (milyon USD, brüt) 1 Tem. - Eylül Performans Hedefi Tem. - Eylül Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı 30.09. İtibarıyla Kümülatif Çözümleme Faaliyet Gelirleri (Brüt) 2 89,28 42,07 %47 21.749 Banka Hakim Ortaklarından Yapılan Tahsilatlar 86,43 38,89 %45 15.846 Kurumsal ve Bireysel Alacaklardan Yapılan Tahsilatlar 1,91 1,93 %101 1.296 İştiraklerden Yapılan Tahsilatlar - 0,17-729 Gayrimenkul ve Menkullerden Yapılan Tahsilatlar 0,95 0,95 %100 1.050 Fon Bünyesindeki Bankalardan Yapılan Tahsilatlar - - - 2.566 Emanet Tahsilatlar - - - 220 Diğer Tahsilatlar - 0,14-42 Finansal Gelirler 3,00 4,27 %142 978 TOPLAM 92,28 46,34 %50 22.727 Tablo 8: Çözümleme Faaliyet Gelirlerinin Dağılımı 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak gerçekleştirdiği işlemler esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat tutarları dikkate alınmış, tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 15
3.4. Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler Fon, Bankacılık Kanunu nun kendisine vermiş olduğu yetkiler çerçevesinde; faaliyet izni kaldırılan veya temettü hariç ortaklık hakları kendisine devredilen bankaların kaynaklarının istismar edilmesinden ve sigortaya tabi mevduatın eksik beyan edilmesinden doğan alacaklar ile temlik almış olduğu alacaklar ve diğer alacaklar sebebiyle takip ve tahsil işlemleri yürütmektedir. Fon, alacaklarının takip ve tahsiline ilişkin işlemleri Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Alacaklarının Takip ve Tahsiline İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik çerçevesinde yerine getirmektedir. Fon tarafından, kendisine devredilen bankaların çözümlenmesi kapsamında 30.09. tarihi itibarıyla 208,1 bin adet ve 8,83 milyar TL tutarında alacak dosyası devir ve temlik alınmıştır. Takipli alacaklardan, Fona devir tarihlerinden 30.09. tarihine kadar ayni ve nakdi olarak toplam 9.179,63 milyon USD (tahsilatlardan yapılan iade ve ödemeler düşüldükten sonra) net tahsilat sağlanmıştır. yılı Temmuz - Eylül dönemi içerisinde ise takipli alacaklardan sağlanan tahsilat tutarı 40,81 milyon USD olup bu tutarın 32,93 milyon USD lik kısmı hukuki süreçler tamamlanıncaya kadar tevzi edilecek hesaplara alınmıştır. Söz konusu tahsilat tutarlarına ilişkin detaylı bilgi Tablo 9 da yer almaktadır. TMSF nin Takipli Alacaklarından Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar (milyon USD, net ) 1 Temmuz - Eylül 30.09. İtibarıyla Kümülatif Banka Hakim Ortaklarından 5,93 7.604,52 Kurumsal Alacak Dosyalarından 1,82 1.153,49 Bireysel Alacak Dosyalarından 0,13 128,22 Tevzi Edilecek Hesaplarda Bekleyen Tahsilat 2 32,93 2 293,40 3 TOPLAM 40,81 9.179,63 Tablo 9: TMSF nin Takipli Alacaklarından Temmuz - Eylül Döneminde Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar 1 Tabloda yer alan tutarların hesaplanmasında net tahsilat tutarları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemlerden kaynaklanan tutarlar tahsilatlardan düşülmüştür. 2Söz konusu tutarın 28,45 milyon USD lik kısmı, Fon Kurulunun 02.06. tarihli Kararı ile nihai olarak onay verilen Digitürk satış bedelinin ilk taksidinin bir kısmı olarak 26.08. tarihinde Fon hesaplarına yatırılan tutardır. 3 6183 sayılı Kanun ile Ticari ve İktisadi Bütünlük kapsamında yapılan satışlar neticesinde ve diğer yollarla Fon hesaplarına yatırılan veya ayni olarak sağlanan, ancak hukuki süreçlerin kesinleşmesini müteakip ilgili gruplardan mahsup edilmesi ve/veya diğer üçüncü şahıs, kamu kurum ve alacaklılarına ödenmesi muhtemel tahsilatlar ile diğer tahsilatlardan oluşmaktadır. Söz konusu tutarın 103,48 milyon USD lik (298,46 milyon TL) kısmı, İş Bankası A.Ş. nin, Dışbank A.Ş. yi Lapis Grubuna satışı sırasında kullanılan TYT Bank kaynaklarının TMSF ye ödenmesi ile ilgili devam eden hukuki süreç dahilinde uygulanan haciz işlemi sonucu İş Bankası A.Ş. nin TMSF hesaplarına yatırdığı rakamı içermektedir. 3.4.1. Banka Hakim Ortaklarına İlişkin Alacaklar Fon, devralmış olduğu hakim ortak alacakları ile hakim ortaklardan banka kaynaklarının istismar edilmesinden kaynaklanan alacaklarını 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu ve 6183 sayılı Kanun çerçevesinde takipler yapılması, söz konusu hakim ortaklar ile protokoller veya FYYS'ler imzalanması ve bankacılık mevzuatının Fona vermiş olduğu diğer yetkilerin kullanılması gibi yollarla tahsil etmektedir. Fon, banka hakim ortakları ile borç tutarı ve geri ödeme şartları 16
üzerinde anlaşmalar yapmakta ve kamu alacağının azami düzeyde tahsilini teminen önemli çalışmalar gerçekleştirmektedir. Bu çerçevede, Fonun alacak ilişkisi içerisinde bulunduğu banka hakim ortakları ile imzalanan protokollerin bir kısmı ödenmek suretiyle kapanmaktadır. Hakim ortakların yükümlülüklerini yerine getirmemesi halinde ise temerrüde ilişkin yasal yetkiler kullanılmaktadır. 30.09. tarihi itibarıyla banka hakim ortaklarından elde edilen net tahsilat tutarları Tablo 10 da yer almaktadır. Tahsilat tutarları, hakim ortak gruplarından yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmekte olup, iadeler tahsilat tutarlarından düşülmüştür. Banka Adı Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar Hakim Ortak Grubu 17 Temmuz - Eylül Dönemi Net Tahsilat Tutarı (milyon USD) 1 30.09. İtibarıyla Toplam Sitebank Sürmeli Grubu - 12,30 Yaşarbank Yaşar Grubu - 270,69 Kentbank Süzer Grubu - 188,16 Demirbank Cıngıllı Grubu - 103,43 Sümerbank Garipoğlu Grubu - 361,07 Pamukbank Çukurova Grubu - 2.235,87 İnterbank 2 Çukurova Grubu - 28,36 İnterbank 3 Çağlar Grubu 2,72 567,18 Bank Kapital Ceylan Grubu 0,08 71,57 EGS Bank 6-7 EGS Grubu 0,20 101,90 TYT Bank Lapis Grubu - 3,43 Yurtbank Balkaner Grubu 0,29 327,92 Etibank 3-4 Medya Grubu - 950,92 Esbank Zeytinoğlu Grubu 2,40 405,19 Bayındırbank 5 Bayındır Grubu 77,26 Toprakbank Toprak Grubu - 395,44 Bank Ekspres Korkmaz Yiğit Grubu - 84,18 İktisat Bankası 3 Erol Aksoy Grubu 0,01 232,06 İmar Bankası 8 Uzan Grubu 0,18 993,63 Egebank Demirel Grubu 0,05 177,25 Türkbank 9 TTB Munzam Vakfı - 16,71 TOPLAM 5,93 7.604,52 Tablo 10 : Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar 1 Tahsilat tutarları; gruplardan yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmektedir. Tahsilatlardan yapılan iadeler tutarlardan düşülmüştür. 2 İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen anaparası 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağı ile ilgili olarak Çukurova Grubundan yapılan tahsilat tutarını göstermektedir. 3 Grup şirketlerine yasal yükümlülüklerinin yerine getirilmesi amacıyla Fon tarafından kullandırılan kaynak tutarları toplam tahsilat rakamlarından düşülmüştür. (Erol Aksoy Grubu 17,82 milyon USD, Medya Grubu 6,97 milyon USD, Nergis Grubu 4,87 milyon USD). 4 05.12.2007 tarihinde 1,1 milyar USD bedelle ihale edilen ATV-Sabah Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedelinden Fon payı çerçevesinde 682,79 milyon USD lik tutar 2011 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 5 Grup firmalarına ait varlıklardan oluşturulan ve 25.09.2007 tarihinde ihale edilen Sagra Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedeli olan 77,05 milyon USD nin 26 milyon USD lik kısmı Fon payı çerçevesinde Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup (2008 yılında 6 milyon USD, 2011 yılında 12 milyon USD, 2015 yılında 8 milyon USD) Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 6 EGS Grubu borçlarıyla ilgili Denizli AVM TİB satış bedelinin tevzide bekleyen 20 milyon USD lik kısmı 2015 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup, bahse konu tutar grubun kümülatif tahsilat tutarına ilave edilmiştir. 7 EGS Grup tahsilatının 1,47 milyon USD lik kısmı Güçbirliği Grubu tahsilatıdır.
8 Uzan Grubuna ilişkin olarak yürütülen takip ve satışlar neticesinde sağlanan brüt tahsilat tutarı 7.563,19 milyon USD olup bu tutarın 6.556,33 milyon USD lik kısmı üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmış; 13,23 milyon USD lik kısmı ise ihalenin feshi davalarının sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetveli kapsamında aktarılacaktır. Tabloda bakiye tutara yer verilmiştir. 9Türk Ticaret Bankası ve Tarişbank hakim ortaklarının Fon tarafından temlik alınmış herhangi bir nakit borcu bulunmamaktadır. Tarişbank ın gayrinakdi riskleri ile Türk Ticaret Bankası nın iştiraklerinden kaynaklanan alacakların takibi ise devam etmektedir. Söz konusu hakim ortak grupları ile ilgili olarak yılı üçüncü üç aylık döneminde kaydedilen önemli gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: Garipoğlu Grubu - Sümerbank : Fonun Garipoğlu Grubu ndan olan nakit alacakları 2010 yılı içerisinde imzalanan iki ek protokol kapsamında tahsil edilmiştir. Gayri nakdi risklerinin izlenmesine devam edilen Grubun Fona olan nakit borçlarının tahsilini takiben hisseleri Fon adına tescil edilen veya temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimleri Fona devredilen Grup şirketleri iade edilmiştir. Halihazırda Efektifbank Off Shore Ltd. nin mudi ödemeleri takip edilmektedir. 30.09. tarihi itibarıyla Grup tan sağlanan toplam tahsilat tutarı 361,07 milyon USD dir. Çukurova Grubu Pamukbank : Çukurova Grubu ile 31.01.2003 tarihinde imzalanan Ana Sözleşme konusu nakit Fon alacakları, 04.08.2004 tarihinde imzalanan Ek Sözleşme çerçevesinde revizyona tabi tutularak ödeme planına bağlanmış ve tahsil edilmiştir. Ana Sözleşmeye bağlı olarak; çözümü mahkeme sonucuna bırakılmış olan borçların Fona ödenmesi ile diğer sorunların çözüme kavuşturulması hususlarını içeren ve 01.10.2007 tarihinde imzalanan Ek Protokolün 30.11.2012 tarihli taksit tutarı ile İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağının tahsili amacıyla Çukurova Grubu ile 15.05.2009 tarihinde imzalanan protokolün 01.10.2012 tarihli taksit tutarı, her iki protokolde belirtilen ek süreler sonunda da ödenmemiştir. Ek protokolün 30.11.2012 vadeli taksit borcu, faizleriyle birlikte Fon Kurulu nun 27.11.2014 tarihli Kararı kapsamında BMC Ticari ve İktisadi Bütünlüğü ihale bedelinden 31.12.2014 tarihi itibarıyla yapılan tahsilat ile kapatılmıştır. Fon Kurulunun 02.06. tarihli Kararı ile nihai olarak onay verilen Digitürk satış bedelinin ilk taksidinin bir kısmı olarak 26.08. tarihinde Fon hesaplarına yatırılan 28,45 milyon USD tevzi hesaplarda izlenmektedir. Hobim Bilgi İşlem Hizmetleri A.Ş. deki Akçansa Çimento Sanayi ve Ticaret A.Ş. hisselerinin Çukurova Holding A.Ş. ye satışına ilişkin olarak satıcı ile alıcı arasında Hisse Alım Satım ve Rehin Sözleşmesi imzalanmasına muvafakat edilmiştir. Ayrıca Hobim Bilgi İşlem Hizmetleri A.Ş. tarafından imzalanan kefalet sözleşmesine istinaden şirket hakkında 6183 sayılı Kanun 18
kapsamında takip işlemlerine başlanmış ve şirketin İstanbul ili Bayrampaşa ilçesindeki taşınmazına haciz uygulanmıştır. İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen banka kaynağının tahsili amacıyla imzalanan 15.05.2009 tarihli protokol kapsamında Çukurova Grubundan 28,36 milyon USD tahsil edilmiştir. Borçlu Grup ile imzalanan protokoller kapsamında ve protokol öncesi tahsilatlar ile gecikme faizleri de dahil olmak üzere yapılan toplam tahsilat tutarı 2.264,23 milyon USD ye ulaşmıştır. Çağlar Grubu İnterbank : Fonun Çağlar Grubu ndan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalar devam etmekte olup Temmuz - Eylül döneminde 2,72 milyon USD lik tahsilat gerçekleştirilmiştir. 30.09. tarihi itibarıyla Grup tan sağlanan toplam tahsilat 567,18 milyon USD dir. Çağlar Grubu nun Fona olan borçlarının tasfiyesine yönelik olarak Gruba ait taşınmazların gerek proje kapsamında değerlendirilmesi gerekse doğrudan satışları yönünde çalışmlar devam etmektedir. Ceylan Grubu - Bank Kapital : Ceylan Grubu ile Fon ve alacaklı diğer kuruluşlar arasında 02.05.2003 tarihinde imzalanan FYYS nin yürürlüğü devam etmektedir. yılının Temmuz - Eylül döneminde hakim ortak ve bağlantılı firmalardan 79 bin USD tahsilat sağlanmış olup 30.09. tarihi itibarıyla Grup tan yapılan toplam tahsilat tutarı 71,57 milyon USD dir. EGS Grubu - EGS Bank : EGS Grubu ile 08.06.2011 tarihinde imzalanan protokol kapsamında borçların tahsil ve tasfiye işlemlerine devam edilmektedir. Temmuz - Eylül döneminde Grup tan 203 bin USD tahsilat sağlanmış olup 30.09. tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 101,90 milyon USD ye ulaşmıştır. Lapis Grubu - TYT Bank : Fon alacağının tahsiline yönelik olarak TYT Bank eski hakim ortağı Lapis Grubu ile 2007 yılında imzalanan protokoller kapsamında işlemlere devam edilmektedir. 30.09. tarihi itibarıyla TYT Bank hakim ortaklarından toplam 3,43 milyon USD tahsil edilmiştir. Balkaner Grubu Yurtbank : Yurtbank hakim ortağı Ali Avni Balkaner tarafından banka kaynağı aktarılan üçüncü şahıs ve şirketlerle ilgili olarak 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7-b bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi çerçevesinde ilgili şahıs ve şirketlere yapılan takip ve tahsilatlar devam etmektedir. 19
Temmuz-Eylül döneminde Balkaner Grubundan 292 bin USD lik tahsilat sağlanmış olup bunun 287 bin USD lik kısmı protokol kapsamında Tekmar Grubundan yapılmıştır. Balkaner Grubundan 30.09. tarihi itibarıyla toplam 327,92 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Medya Grubu Etibank : Fonun Medya Grubu ndan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalar devam etmektedir. Medya Grubu ve bağlantılı üçüncü şahıs borçlularından 30.09. tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 950,92 milyon USD dir. Zeytinoğlu Grubu - Esbank : Zeytinoğlu Grubu nun Fona olan borçlarının tasfiyesi amacıyla takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Grup tan Temmuz-Eylül döneminde 2,4 milyon USD lik tahsilat sağlanmış olup 30.09. tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 405,19 milyon USD dir. Bayındır Grubu - Bayındırbank : Bayındır Grubu, Fon ve diğer alacaklı 16 banka ile finans kuruluşu arasında 25.10.2002 tarihinde imzalanan FYYS sorunlu hale gelmiş olup, Fon Kurulu nun 27.12.2012 tarihli kararıyla Grup hakkında temerrüt hükümlerinin uygulanmasına karar verilmiştir. Fon Kurulu kararına istinaden 6183 sayılı Kanun kapsamında borçlular ve kanuni temsilciler hakkında yasal takip işlemleri devam etmektedir. Bayındır Grubu borçları ile ilgili olarak büyük kısmı ilişkili firmalardan olmak üzere, 30.09. itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 77,26 milyon USD dir. Toprak Grubu Toprakbank : Toprak Grubu ile TMSF arasında 08.06.2012 tarihinde ikinci ek protokol imzalanmıştır. Söz konusu protokol, 18.04.2004 tarihli ana protokol ve 06.02.2008 tarihli birinci ek protokole ilave olarak imzalanmış olup, bu protokollerde belirlenen borçlar ile bu protokollerden sonra ortaya çıkan kaynak aktarımı ve diğer borçları içermektedir. Bu kapsamda borçlulara ait taşınmazların rızaen devri ve TİB satışları sonucunda elde edilen gelirlere ilişkin sıra cetvellerinin kesinleşmesiyle borç tasfiye edilmiştir. Toprak Grubu şirketlerinin Toprak Center ı kullanımlarından kaynaklanan Fonun kira alacaklarıyla ilgili olarak 11.09.2014 tarihinde Grup ile imzalanan 1,99 milyon TL lik protokolün teminatındaki taşınmazın satışı sonucu TMSF nin hissesine düşen 1,68 milyon TL borçtan düşülmüştür. Gruptan, bankanın Fona devir tarihinden 30.09. tarihine kadar sağlanan toplam tahsilat tutarı 395,44 milyon USD dir. Korkmaz Yiğit Grubu - Bank Ekspres : Korkmaz Yiğit Grubu borçlarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 20
Fon Kurulu kararlarına konu sorumlu tutulan borç ile ilgili olarak, Fon Kurulu kararları ve sulh sözleşmelerinde belirtilen edimleri yerine getirmesi sebebiyle, bir gerçek kişi borçlu Temmuz-Eylül döneminde Fon tarafından ibra edilmiştir. Diğer yandan, bir gerçek kişi borçlu ile Fon arasında yapılan sulh sözleşmesi ve Soma Kömür İşletmeleri A.Ş. ile işçi sendikası arasında imzalanan revize protokol uyarınca borçlunun maliki olduğu taşınmazların satışından Fon hesaplarına yatırılan 3,5 milyon TL, 2.225 Soma işçisine ödenmiştir. 30.09. tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 84,18 milyon USD dir. Erol Aksoy Grubu - İktisat Bankası : Erol Aksoy Grubu ndan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Grup tan yılının üçüncü üç aylık döneminde yapılan 7,91 bin USD lik tahsilatla birlikte, 30.09. tarihi itibarıyla toplam 232,06 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Uzan Grubu - İmar Bankası : Uzan Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 30.09. tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan brüt tahsilat 7.563,02 milyon USD olup söz konusu tutardan 5472 sayılı Bankacılık Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun ile değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu 134 üncü maddesinin 5 inci fıkrası ile geçici 24 üncü maddesi hükümleri uyarınca toplam 6.556,33 milyon USD üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmıştır. Ayrıca tevzi hesaplarda izlenen 13,23 milyon USD lik tahsilat muhtelif itirazlara bağlı davaların sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetvelleri kapsamında paylaştırılacaktır. Temmuz-Eylül döneminde Uzan Grubu borçlusu olan gerçek ve tüzel kişilerden rızaen, haciz ve menkul kıymet satışı yoluyla 175 bin USD tahsil edilmiş olup 30.09. tarihi itibarıyla sağlanan net tahsilat tutarı 993,63 milyon USD dir. Demirel Grubu Egebank : Egebank hakim ortağı Demirel Grubu nun Fona temlik edilen borçları ile ilgili olarak gerek hakim ortak grubu gerek banka kaynağını edinen/edindiren gerçek ve tüzel kişiler hakkında takip ve tahsilat süreçleri devam etmektedir. Gruptan Temmuz - Eylül döneminde 51 bin USD tahsil edilmiş olup 30.09. tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 177,25 milyon USD dir. TTB Munzam Vakfı - Türk Ticaret Bankası: Türkbank iştiraki olan Tasfiye Halinde Ticaret Factoring Hizmetleri A.Ş. den devir ve temlik alınan borçların tahsil ve tasfiyesine yönelik işlemlere devam edilmektedir. 30.09. tarihi itibarıyla elde edilen toplam tahsilat tutarı 16,71 milyon USD dir. 21
3.4.2. Ticari ve İktisadi Bütünlükler Fon, Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde ve 6183 sayılı Kanun hükümleri uyarınca haczettiği gerçek ve tüzel kişilere ait mal, hak ve varlıkların tamamını veya bir kısmını ticari ve iktisadi bütünlük oluşturmak suretiyle satabilmektedir. Böylece Fon, satışa konu olan ticari işletmelerin faaliyetlerini devam ettirmesini ve yüksek değerle alıcı bulmasını sağlamaktadır. Diğer yandan Bankacılık Kanunu gereğince, borçlulara ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında veya ayrı ayrı cebri icra yoluyla satış bedellerinden söz konusu kişilerin devlete ve sosyal güvenlik kuruluşlarına olan borçları ile Hazine payı borçları ödendikten sonra kalan kısım kişilerin diğer kamu kurum ve kuruluşları ile üst kurullara olan borçlarına garameten taksim edilerek ödenmektedir. Bu kapsamda, yılının Temmuz - Eylül döneminde Ticari ve İktisadi Bütünlüklere ilişkin kaydedilen önemli gelişmeler şu şekildedir: Fon Kurulunun 23.06. tarihli Kararı ile 62 milyon USD bedelle alacağa mahsuben TMSF ye ihale edilmesi onaylanan Ataşehir Gayrimenkulleri Ticari ve İktisadi Bütünlüğü kapsamındaki gayrimenkullerin 956 bin TL tutarındaki emlak vergisi borçları, 25.07. tarihinde Fon kaynaklarından ödenmiştir. Fon Kurulunun 18.08. tarihli Kararı ile Ege Dünya Ticaret Merkezi Ticari ve İktisadi Bütünlüğünün ihale alıcısı Livamine Madencilik Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş. (yeni unvanı Livamine Yapı Sanayi ve Ticaret A.Ş.) adına tescil ve her bir pay/bağımsız bölüm üzerine TMSF lehine ipotek tesis edilmesi işlemleri 09.09. tarihinde tamamlanmış olup ihale alıcısı ile devir teslim anlaşması imzalanmıştır. Fon Kurulunun 22.09. tarihli Kararı ile muhammen bedeli 60 milyon USD olarak belirlenen Adabank Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış ilanı 24.09. tarih ve 29837 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak satış süreci başlamıştır. İhale takviminde; ön yeterlilik için son başvuru tarihi 23.11. saat 17:00, bilgi odası kapanış tarihi 25.11., son teklif verme tarihi 28.11. saat 17.00, ihale tarihi 29.11. saat 11.00 ve yapılması halinde pazarlık tarihi 02.12. saat 11.00 olarak belirlenmiştir. 3.4.3. Kurumsal ve Bireysel Alacaklar yılının Temmuz - Eylül döneminde, Fon nezdinde takip edilen kurumsal kredi alacakları ile ilgili olarak 19 bin USD, RCT Varlık Yönetim A.Ş. ye İkinci Alacak Satış İhalesi kapsamında fiziki devir, teslim ve alacak temlik işlemleri gerçekleştirilen alacak dosyaları ile ilgili olarak ise 1,8 milyon USD olmak üzere toplam 1,82 milyon USD tutarında tahsilat gerçekleştirilmiştir. 22