FON KURULU ÜYE DEĞİŞİKLİĞİ FON KURULU ÜYE VE DENETÇİ DEĞİŞİKLİĞİ İZAHNAME EKİ FON KURULU ÜYE DEĞİŞİKLİĞİ İZAHNAME EKİ FON KURULU ÜYE DEĞİŞİKLİĞİ İZAHNAME EKİ FON KURULU ÜYE DEĞİŞİKLİĞİ İZAHNAME EKİ FON KURULU ÜYE DEĞİŞİKLİĞİ İZAHNAME EKİ TSKB-SYB BİRLEŞMESİ DUYURU METNİ İÇİN TIKLAYINIZ BU İZAHNAME KATILMA BELGELERİNİN SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ TAHVİL VE BONO FONU 4.000.000 PAY İKİNCİ TERTİP KATILMA BELGELERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR. Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. tarafõndan 2499 sayõlõ Sermaye Piyasasõ Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanõlarak, 14/01/1992 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 151159-42527 sicil numarasõ altõnda kaydedilerek 21/01/1992 tarih ve 2949 sayõlõ Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katõlma belgelerinin arkasõnda da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katõlma belgeleri karşõlõğõnda toplanacak paralarla, katõlma belgesi sahipleri hesabõna, riskin dağõtõlmasõ ve inançlõ mülkiyet esaslarõna göre Sermaye Piyasasõ araçlarõ, altõn ve kõymetli madenler ile bunlara dayalõ araçlardan oluşan portföyü işletmek amacõyla T.C. Başbakanlõk Hazine ve Dõş Ticaret Müsteşarlõğõ nõn 27/12/1991 tarih ve 57071 sayõlõ izni ile Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. Birinci Yatõrõm Fonu kurulmuştu. Söz konusu yatõrõm fonu Sermaye Piyasasõ Kurulu nun Seri VII, No:10 Tebliğ inin geçici 1 inci maddesi gereğince, Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. A Tipi Değişken Fonu na dönüştürülmüş ve 14/01/1992 tarihinde tescil edilen ve 21/01/1992 tarih ve 2949 sayõlõ Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi nde yayõmlanan Fon içtüzüğünün yerine geçmek üzere hazõrlanan içtüzük Semaya Piyasasõ Kurulu nun 13/08/1997 tarih ve KYD-461 sayõlõ izni ile uygun bulunmuştur. 19/08/ 1997 tarihinde tescil edilen ve 26/08/1997 tarih ve 4362 sayõlõ Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde yayõmlanan sözkonusu Fon içtüzüğünün yerine geçmek üzere Sermaye Piyasasõ Kurul unun 19/08/1998 tarih ve KYD-657 sayõlõ izni ile uygun bulunan içtüzük değişikliği ile Fon Türkiye Sõnai 1
Kalkõnma Bankasõ A.Ş. B Tipi Tahvil ve Bono Fonu na dönüştürülmüş olup, Fon un katõlma belgelerinin halka arzõna ilişkin izahnamedir. Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş B Tipi Tahvil ve Bono Fonu nun bu tutar artõrõmõ öncesi Kurul kaydõna alõnan halka arzlarõna ilişkin bilgiler tarih sõrasõyla aşağõdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ TARİHİ SPK KAYIT TARİHİ SPK KAYIT NUMARASI 08/04/1992 27/12/1991 BAK-III-1 5400-2 / 36-57071 TER- TİP ESKİ TUTARI (TL DEN) 1 20.000.000.000 60.000 YENİ TUTARI (YTL YE) Bu sefer fon tutarõnõn 20.000.000.000 TL ndan 60.000 YTL na artõrõmõ dolayõsõyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlõğõna katõlõm oranõnõ gösteren 2. tertip 4.000.000 pay katõlma belgeleri, Sermaye Piyasasõ Kurulu'nca 15/08/2005 tarih ve KB79-2/997 sayõ ile kayda alõnmõştõr. Ancak bu kayda alõnma, Fon'un ve katõlma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamõna gelmez. I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Tahvil ve Bono Fonu 2. Fonun Tipi : B Tipi 3. Mevcut Fon Tutarõ : 20.000.000.000 TL 4. Artõrõlan Fon Tutarõ : 40.000 YTL 5. Artõrõm Sonrasõ Fon Tutarõ : 60.000TL 6. Mevcut Pay Sayõsõ : 2.000.000 Adet 7. Artõrõlan Pay Sayõsõ : 4.000.000 Adet 8. Artõrõm Sonrasõ Pay sayõsõ : 6.000.000 Adet 9. Artõrõlan Paylarõn Tertibi : İkinci Tertip 10. Fon un Süresi : Süresiz. II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon portföyündeki varlõklar Sermaye Piyasasõ Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafõndan içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasasõ Kurulu nun Seri:VII,No:10 sayõlõ Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir. 2
Fon riskin dağõtõlmasõ ve inançlõ mülkiyet esaslarõna göre belge sahiplerinin haklarõnõ koruyacak şekilde içtüzük ve Tebliğ hükümleri dahilinde yönetilir. Fon portföyünün en az %51 i devamlõ surette kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarõna yatõrõlõr. Yatõrõm yapõlacak olan sermaye piyasasõ araçlarõnda nakde dönüşümü kolay ve riski az olanlar tercih edilir. Uygulanan Portföy Yönetim Stratejisi ve Karşõlaştõrma Ölçütü Haz.Bon.-Dev.Tah. %65-95 R.Repo/Borsa Para Piy.%5-35 KYD 365 gün %80 KYD O-N Net %20 III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu: Fon kurucusu olarak Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. riskin dağõtõlmasõ ve inançlõ mülkiyet esaslarõna göre, fonun belge sahiplerinin haklarõnõ koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici: Fon portföyü Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. tarafõndan kurucu ile yapõlan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasasõ Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlõğõnõn korunmasõ ve saklanmasõna ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlõklar İMKB Takas ve Saklama Bankasõ A.Ş. (Altõn ve diğer kõymetli madenlerle yurtdõşõ piyasalarda işlem gören varlõklar alõnõyorsa bunlar için belirlenmiş kurumlar da eklenmelidir) nezdinde muhafaza edilecektir. IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Fon da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağõda verilmektedir: Adõ Soyadõ Görev Son 5 Yõlda Yaptõğõ İşler Tecrübesi (Yõl) Hayrettin Fon Kurulu Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. Müdür 16 Eryõlmaz Başkanõ Merih Fon Kurulu Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. Yönetici 16 Büyüker Üyesi Osman Nihat Fon Kurulu T.Garanti Bankasõ A.Ş. Yönetici T. Halk Bankasõ A.Ş.Daire 12 Kökmen Üyesi Başkanõ Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ Müdür Mehmet Fon Kurulu TSKB Menkul Değerler A.Ş. Genel Müdür 15 Urcu Üyesi Meltem Fon Denetçisi Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. Yönetici 18 Ayhan Ali Yavuz Fon Müdürü Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. Yönetici Yardõmcõsõ 9 Özçiçek Rahmi Yõldõrõm Fon Muhasebecisi Türkiye Sõnai Kalkõnma Bankasõ A.Ş. Müşteri Sorumlusu 14 V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER Portföyde yer alabilecek varlõklar için belirlenmiş içtüzük sõnõrlamalarõ portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağõdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylõ bilgiler 3
katõlma belgesi alõm satõmõnõn yapõlacağõ adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Hisse Senetleri 0 49 Kamu Borçlanma Araçlarõ 51 100 Özel Sektör Borçlanma Araçlarõ 0 100 Ters Repo İşlemleri 0 49 Yabancõ Hisse Senetleri 0 10 Gayrõmenkul Sertifikalarõ 0 50 Finansman Bonolarõ 0 100 Nakit ve Borsa Para Piyasasõ 0 20 Yabancõ Vadeli Sözleşmeler 0 5 Yabancõ Özel Sektör Borçlanma Senetleri 0 10 Ters Repo 0 49 Altõn ve Kõymetli Madenler 0 51 VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 14/06/2005 tarihi itibariyle yapõsõ aşağõda verilmiştir. Fon tutar artõrõmõ suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlõklara yatõrõlacaktõr. 1. Portföydeki Hisse Senetlerine İlişkin Bilgiler ŞİRKET ÜNVANI NOMİNAL DEĞER (YTL) RAYİÇ DEĞER (YTL) Yoktur. Yoktur. Yoktur. 2. Portföydeki Borçlanma Araçlarõna İlişkin Bilgiler KIYMET TÜRÜ TANIMI VADESİ RAYİÇ DEĞER (YTL) Devlet Tahvili TRT220206T14 253 gün 450.875,00 Devlet Tahvili TRT120406T14 302 gün 1.147.861,00 Devlet Tahvili TRT240506T19 344 gün 1.213.114,00 Devlet Tahvili TRT050706T10 386 gün 2.040.456,00 Devlet Tahvili TRT090806T15 421 gün 1.087.944,00 Ters Repo 1 gün 234.092,64 3. Portföydeki Yabancõ Varlõklara İlişkin Bilgiler KIYMET TÜRÜ TANIMI VADESİ RAYİÇ DEĞER (YTL) Yabancõ Hisse Senedi Yoktur. - Yoktur. Yabancõ Borçlanma Senedi Yoktur. Yoktur. Yoktur. 4. Özet Portföy Tablosu TUTARI (YTL) ORANI (%) Hisse Senetleri Toplamõ 0 %0 Kamu İç Borçlanma Araçlarõ Toplamõ 5.860.194,00 %95.36 Kamu Dõş Borçlanma Araçlarõ Toplamõ 0 %0 Özel Sektör Borçlanma Araçlarõ Toplamõ 0 %0 Ters Repo İşlemleri Toplamõ 285.110,49 %4.64 Yabancõ Hisse Senetleri Toplamõ 0 %0 Yabancõ Borçlanma Araçlarõ Toplamõ 0 %0 Fon Portföy Değeri 6.145.304,49 %100 4
Nakit 616,84 Borsa Para Piyasasõ İşlemleri 0 Hazõr Değerler Toplamõ 616,84 Takastan Alacaklar 0 Diğer Alacaklar 11.265,89 Alacaklar Toplamõ 0 Takasa Borçlar 0 Yönetim Ücreti Karşõlõğõ 9.134,56 Vergi Karşõlõğõ 53.389,64 Diğer Borçlar 1.307,52 Borçlar Toplamõ 63.831,72 Fon Toplam Değeri 6.093.355 Tedavüldeki Pay Sayõsõ 1.941.810 Birim Pay Fiyatõ 3,137977 5. Portföye İlişkin Oranlar 14/06/2005 tarihi itibariyle son bir yõllõk dönem için hesaplanan oranlar aşağõda verilmektedir. Hisse Senetleri Dönüşüm Oranõ (Hisse senetleri alõm satõm tutarlarõ toplamõ / Ortalama hisse senedi tutarõ ) Ortalama Hisse Senetleri Oranõ (Günlük hisse senetleri oranlarõnõn ortalamasõ) Borçlanma Senetleri Dönüşüm Oranõ (Borçlanma senetleri alõm satõm tutarlarõ toplamõ / Ortalama borçlanma senedi tutarõ ) *Ters Repo İşlemleri Hariç Tutulmuştur Ortalama Borçlanma Senetleri Oranõ (Günlük borçlanma senetleri oranlarõnõn ortalamasõ) Yabancõ Menkul Kõymetler Dönüşüm Oranõ (Yab. menkul kõym. alõm satõm tutarlarõ toplamõ / Ortalama yab. menkul kõym. tutarõ ) Ortalama Yabancõ Menkul Kõymetler Oranõ (Günlük yabancõ menkul kõymetler oranlarõnõn ortalamasõ) : 3.91 : %0.27 : 61.32 : %81.89 : Yoktur. : Yoktur. Son Bir Yõllõk Birim Fiyat Artõş Oranõ : %24.32 Son Bir Yõllõk Ortalama Portföy Büyüklüğü (YTL) : 5.232.205,723 Son Bir Yõl Portföydeki Borçlanma Araçlarõnõn Ortalama Vadesi : 302.41 VII. KATILMA BELGELERİNİN DEĞERİNİN TESPİTİ: Katõlma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasasõ Kurulu nun seri:vii, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlõklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağõrlõklõ ortalama fiyatlar, borçlanma araçlarõ ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alõnarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanõr ve müteakip işgünü katõlma belgelerinin alõm satõm yerlerinde açõkça görülebilecek şekilde asõlan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapõlan alõm satõmlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kõymetlerin ilgili olduğu piyasanõn kapanmasõ, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arõzalar gibi olağanüstü olaylarõn ortaya çõkmasõ durumlarõnda, Sermaye Piyasasõ Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katõlma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir. 5
VIII. FONDAN TAHSİL EDİLEN HARCAMALAR: 1. Kurucuya Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esasõ ve Oranõ:Fon toplam değeri üzerinden günlük %0,010 ( yüzbindeon ) tahakkuk ettirilir ve her ay sonunu izleyen 1 hafta içinde ödenir. 2. Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Ücretin Tespit Esasõ ve Oranõ: Yoktur. 3. Hisse Senedi Kurtajõ: %0,2 ( binde iki ) 4. Sabit Menkul Kõymet Kurtajõ: % 0 ( sõfõr ) 5. Karşõlõk Ayrõlan Giderler ve Tutarlarõ:Yoktur. 6. Vergi Karşõlõğõ: %10 Gelir vergisi stopajõ ayrõlmaktadõr IX. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER: Aşağõda tutar artõrõmõna ilişkin ortaya çõkan tahmini giderler verilmektedir: GİDER TÜRÜ TUTARI (YTL) Peşin Ödenecek SPK Kayõt Ücreti 80,00 Peşin Ödenecek Finansal Faaliyet Harcõ 40,00 Paylar Satõldõkça Ödenecek SPK Kayõt Ücreti 25.024,00 Paylar Satõldõkça Ödenecek Finansal Faaliyet Harcõ 12.512,00 KB Basõm Masraflarõ 0 Tescil ve İlan Giderleri 1.000,00 Gazete İlan Giderleri 1.000,00 Diğer Giderler 0 TOPLAM 39.656,00 SPK kayõt ücretinin 10.000 TL üzerinden kurucu tarafõndan peşin olarak ödenen ilk bölümü bu kõsõmda gösterilmektedir. Ayrõca, tutar artõrõmõ nedeniyle yeni ihraç edilen paylarõn ilk kez satõşõ sõrasõnda, satõş değerinin 10.000 TL nõn üzerinde olmasõ halinde aradaki fark üzerinden ek kayda alma ücreti ve finansal faaliyet harcõ ödenir. Tutar artõrõmõna ilişkin giderler kurucu tarafõndan karşõlanõr. X. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1. Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarõnõn Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açõsõndan: Kurumlar Vergisi Kanunu nun 8. maddesi 4/a ve 4/b bentleri uyarõnca portföyünün en az %25 i hisse senetlerinden oluşan menkul kõymet yatõrõm fonlarõ (A Tipi) ile bunlar dõşõnda kalan menkul kõymet yatõrõm fonlarõnõn portföy işletmeciliğinden doğan kazançlarõ kurumlar vergisinden istisnadõr. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açõsõndan: Gelir Vergisi Kanunu nun 94. maddesi 6/a bendi uyarõnca portföy işletmeciliği kazançlarõ üzerinden A tipi yatõrõm fonlarõ %0, diğer yatõrõm fonlarõ %10 oranõnda gelir vergisi tevkifatõna tabidirler. 6
2. Katõlma Belgesi Satõn Alanlarõn Vergilendirilmesi a) Tam Mükellef Gerçek Kişiler: Fon katõlma belgesi kar paylarõ Gelir Vergisi Kanunu md. 75/1 e göre menkul sermaye iradõ sayõlõr ancak, Gelir Vergisi Kanunu nun, 31.12.2004 tarih ve 3. Mükerrer 25687 sayõlõ Resmi Gazete de yayõmlanarak yürürlüğe giren 5281 sayõlõ Kanun ile değiştirilen Geçici 55. Maddesi uyarõnca, 01.01.1999 31.12.2005 tarihleri arasõnda elde edilen ve tevkif suretiyle vergilendirilmiş bulunan menkul kõymetler yatõrõm fonlarõnõn katõlma belgelerine ödenen kar paylarõ için yõllõk beyanname verilmez ve diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. b) Dar Mükellef Gerçek Kişiler: GVK md. 86/2 uyarõnca, dar mükellefiyette, tamamõ Türkiye'de tevkif suretiyle vergilendirilmiş olan; ücretler, serbest meslek kazançlarõ, menkul ve gayrimenkul sermaye iratlarõ ile diğer kazanç ve iratlar için yõllõk beyanname verilmez, diğer gelirler için beyanname verilmesi halinde bu gelirler beyannameye dahil edilmez. c) Tam Mükellef Tüzel Kişiler: A ve B Tipi yatõrõm fonu kar paylarõ Kurumlar Vergisi Kanunu nun 25. Maddesi uyarõnca %30 oranlõ kurumlar vergisine tabidir. d) Dar Mükellef Tüzel Kişiler: KVK md. 24 e göre, dar mükellef tüzel kişilerin yatõrõm fonlarõ katõlma belgelerinden elde edilen kâr paylarõnõ verilecek beyannamelere dahil etmeleri zorunludur. XI. KATILMA BELGESİ SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katõlma belgelerinin fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasasõ Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarõna yansõr. Katõlma belgesi sahipleri, belgelerini herhangi bir işgünü Fon'a geri sattõklarõnda, ellerinde tuttuklarõ süre için Fon'da oluşan kardan paylarõnõ almõş olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrõca temettü dağõtõmõ söz konusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yõlla karşõlaştõrmalõ olarak hazõrlanmõş ve bağõmsõz denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tablolarõ ile fon portföy ve toplam değeri tablolarõnõ bağõmsõz denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katõlma belgelerinin alõnõp satõldõğõ yerlerde müşterilerine açõklar ve ilanõ takiben 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG de ilan olunan hususlardan yatõrõmcõnõn yatõrõm kararlarõnõ etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayõ gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafõndan Türkiye çapõnda yayõn yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskõsõnda ilan yoluyla duyurulur. Söz konusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapõlacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artõrõmõna kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yõlõn Ocak ayõnda birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayõ yeni bir tescil yapõlmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylõk rapor, katõlma belgesi alõm satõmõ yapõlan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayõn 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tablolarõ ile fonun mali bilgilerini içeren aylõk rapor hazõrlanõr ve bunlar katõlma belgesi alõm satõmõ yapõlan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açõk tutulur. Her gün itibariyle alõm satõma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 7
6. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katõlma belgesi alõm satõm esaslarõ aşağõdaki gibidir: Katõlma belgesi satõn almak veya elden çõkarmak isteyen yatõrõmcõlar, Kurucunun izahnamede ilan edeceği katõlma belgesinin alõm-satõmõnõn yapõlacağõ yerlere iş günlerinde 09:00 ile 12:00 saatleri arasõnda başvurarak, içtüzükte belirtilmiş olan esaslara göre saptanan fiyat üzerinden alõm ve satõmda bulunabilirler. Bu saatlerin dõşõnda alõm satõm işlemleri yapõlamaz. 7. Tasarruf sahipleri TSKB Menkul Değerler A.Ş., Yatõrõm Finansman Menkul Değerler A.Ş., Ata Yatõrõm Menkul Kõymetler A.Ş. ve Ata Online Menkul Kõymetler A.Ş. aracõlõğõyla da katõlma belgelerini alõp satabilirler. 8. Tasarruf sahipleri her zaman katõlma belgelerinin teslimini talep edebilir, kurucuda emanete alõnmasõnõ isteyebilir, bu sebeple hesap durumu hakkõnda bilgi talep edebilirler. 9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kõymetlerin ilgili olduğu piyasanõn kapanmasõ, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arõzalar gibi olağanüstü olaylarõn ortaya çõkmasõ durumlarõnda, Sermaye Piyasasõ Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasasõ Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katõlma belgesi alõm satõmlarõ durdurulabilir. XII. FON BİLANÇO VE GELİR TABLOSU TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ TAHVİL VE BONO FONU BİLANÇO ( YTL ) VARLIKLAR 31 Aralõk 2004 31 Aralõk 2003 I- HAZIR DEĞERLER 540 314 A. KASA - - B. BANKALAR 540 314 C. DİĞER HAZIR DEĞERLER - - II- MENKUL KIYMETLER 4.571.498 4.863.367 A. HİSSE SENETLERİ - - B. ÖZEL KESİM BORÇLANMA SENETLERİ - - C. KAMU KESİMİ BORÇLANMA SENETLERİ 4.571.498 4.863.367 D. DİĞER MENKUL KIYMETLER - - III-ALACAKLAR - - IV-DİĞER VARLIKLAR 53.847 72.991 VARLIKLAR TOPLAMI 4.625.885 4.936.672 BORÇLAR V- BORÇLAR A. BANKA AVANSLARI - - B. BANKA KREDİLERİ - - C. HİSSE ALIŞINDAN BORÇLAR - - D. FON YÖNETİM ÜCRETİ 16.320 21.690 E. VERGİ VE DİĞER YASAL 89.287 156.660 YÜKÜMLÜLÜKLER F. DİĞER BORÇLAR 1.773 - BORÇLAR TOPLAMI 107.380 178.350 8
NET VARLIKLAR TOPLAMI 4.518.505 4.758.322 VI-FON TOPLAM DEĞERİ A. KATILMA BELGELERİ 816.897 1.860.605 B. KATILMA BELGELERİ DEĞER 142.009 214.403 ARTIŞ/AZALIŞI C. FON GELİR GİDER FARKI 3.559.599 2.683.314 - CARİ YIL FON GELİR GİDER FARKI 876.285 1.242.401 - GEÇMİŞ YILLAR FON GELİR GİDER FARKI 2.683.314 1.440.913 FON TOPLAM DEĞERİ 4.518.505 4.758.322 TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ TAHVİL VE BONO FONU GELİR TABLOSU ( YTL ) 31 Aralõk 2004 31 Aralõk 2003 I- FON GELİRLERİ 1.404.656 1.758.251 A. MENKUL KIYMETLER PORTFÖYÜNDEN ALINAN FAİZ VE KAR PAYLARI - 76.105 1. ÖZEL KESİM MEN.KIY.FAİZ VE KAR PAYL. - - - Hisse Senetleri Kar Paylarõ - - - Borçlanma Senetleri Faizleri - - 2. KAMU KESİMİ MEN.KIY.FAİZ VE KAR PAYL. - 76.105 3. DİĞER MENKUL KIY.FAİZ VE KAR PAYL. - - B. MENKUL KIYMET SATIŞ KARLARI 182.095 241.712 1. ÖZEL KESİM MEN.KIY.SATIŞ KARLARI - - - Hisse Senetleri Satõş Karlarõ - 3.473 - Borçlanma Senetleri Satõş Karlarõ - - 2. KAMU KESİMİ MEN.KIY. SATIŞ KARLARI 182.095 238.239 3. DİĞER MENKUL KIY. SATIŞ KARLARI - - C. GERÇEKLEŞEN DEĞER ARTIŞLARI 1.221.689 1.440.434 D. DİĞER GELİRLER 872 - II- FON GİDERLERİ 528.371 515.850 A. MENKUL KIYMET SATIŞ ZARARLARI 98.283 76.385 1. ÖZEL KESİM MEN.KIY.SATIŞ ZARARLARI 2.231 430 - Hisse Senetleri Satõş Zararlarõ 2.231 430 - Borçlanma Senetleri Satõş Zararlarõ - - 2. KAMU KESİMİ MEN.KIY. SATIŞ ZARARLARI 96.052 75.955 3. DİĞER MENKUL KIY. SATIŞ ZARARLARI - - B. GERÇEKLEŞEN DEĞER AZALIŞLARI 119.110 74.188 C. FAİZ GİDERLERİ - - 1. BANKA AVANS FAİZLERİ - - 2. BANKA KREDİ FAİZLERİ - - D. DİĞER GİDERLER 310.978 365.277 1. İHRAÇ İZNİ ÜCRETİ - - 2. İLAN GİDERLERİ 682 688 3. SİGORTA ÜCRETLERİ - - 9
4. ARACILIK KOMİSYONU GİDERİ 1.200 1.334 5. NOTER HARÇ VE TASDİK ÜCRETLERİ 135 237 6. FON YÖNETİM ÜCRETİ 214.305 195.057 7. DENETİM ÜCRETİ 5.171 3.765 8. KATILMA BELGELERİ BASIM GİDERİ - - 9. VERGİ, RESİM,HARÇ VB.GİDERLER 89.485 164.196 10.TAHVİL VE BORSA PAYI - - 11.KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER - - 12.CARİ YIL VERGİLERİ - - 13.DİĞER GİDERLER - - III- FON GELİR GİDER FARKI 876.285 1.242.401 10
XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağõda belirtilen nedenlerle sona erer ; 1. Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, 2. Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldõktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, 3. Kurucunun fon kurma koşullarõnõ kaybetmesi, 4. Kurucunun mali durumunun zayõflamasõ, fonun kendi maliyetlerini karşõlayamaz durumda olmasõ ve benzer nedenlerle fonun devamõnõn yatõrõmcõlarõn yararõna olmayacağõnõn Kurulca tespit edilmiş olmasõ. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlõklar kurucu tarafõndan borsada satõlõr. Bu şekilde satõşõ mümkün olmayan fon mevcudu, açõk artõrma veya pazarlõk veya her iki usulün uygulanmasõ suretiyle satõlarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlõğõ, katõlma belgesi sahiplerine paylarõ oranõnda dağõtõlõr. Fesih anõndan itibaren hiçbir katõlma belgesi ihraç edilemez ve geri alõnamaz. Kurucunun iflasõ veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacõyla devreder. Saklayõcõ kurumun iflasõ halinde kurucu, fon varlõğõnõ Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1. Satõş Başlangõç Tarihi: 15/09./2005 tarihinden itibaren katõlma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satõş günündeki değerleri üzerinden satõlacaktõr. 2. Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler : UNVAN ADRES TELEFON NO Türkiye Sõnai Kalkõnma Meclisi Mebusan Cad. No 161 34427 0212 334 5050 Bankasõ A.Ş. Fõndõklõ İstanbul TSKB Menkul Değerler Meclisi Mebusan Cad. No 161 34427 0212 334 5050 A.Ş. Fõndõklõ İstanbul 3. Katõlma Belgesi Alõm Satõmõnõn Yapõlacağõ Yerler : UNVAN ADRES TELEFON NO Türkiye Sõnai Kalkõnma Meclisi Mebusan Cad. No 161 34427 0212 334 5050 Bankasõ A.Ş. Fõndõklõ İstanbul TSKB Menkul Değerler Meclisi Mebusan Cad. No 161 34427 0212 334 5050 A.Ş. Fõndõklõ İstanbul Yatõrõm Finansman Menkul Değerler A.Ş. Nispetiye Cad. Akmerkez E-3 Blok 0212 317 6900 Kat 4 34337 Etiler İstanbul Ata Yatõrõm Menkul Emirhan Cad. No 145/A Ata Kule Kat 0212 310 6200 Kõymetler A.Ş. 11 34349 Balmumcu Ata Online Menkul Emirhan Cad. No 145/A Ata Kule Kat 0212 310 6200 Kõymetler A.Ş. 12 34349 Balmumcu 11
4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaralarõ: KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON NO Türkiye Sõnai Kalkõnma Meclisi Mebusan Cad. No 161 34427 0212 334 5050 Bankasõ A.Ş. Fõndõklõ İstanbul YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO Türkiye Sõnai Kalkõnma Meclisi Mebusan Cad. No 161 34427 0212 334 5050 Bankasõ A.Ş. Fõndõklõ İstanbul İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarõmõz çerçevesinde onaylarõz. 22/06/2005 Merih Büyüker FON KURULU ÜYESİ Hayrettin Eryõlmaz FON KURULU ÜYESİ Fon Kaşesi Fon Kaşesi Bu izahnamede yer alan ve tarafõmõzdan denetlenen 31/12/2004 ve 31/12/2003 tarihlerine ilişkin mali durum ve faaliyet sonuçlarõna ilişkin mali tablolarõn kuruluşumuzca düzenlenen bağõmsõz denetim raporuna uygunluğunu onaylarõz. Mali Müşavirlik Anonim Şirketi a member of PricewaterhouseCoopers Haluk Yalçõn, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi Bağõmsõz Denetim Şirketi Kaşesi 12