T.C. RİZE ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2011 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU HAZIRLAYAN Gülen DENİZLİ Bilgisayar İşletmeni Levent ÖZGÜMÜŞ Daire Başkanı İletişim Bilgileri Milli Piyango Eğitim Kampüsü Fener Mah. Merkez/RİZE Tel : 0 464 223 81 08 Faks: 0 464 223 76 03 http://strateji.edu.tr
ÖNSÖZ 2006 yılında yürürlüğe giren 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile mali yönetim sistemimiz yeniden yapılandırılmış olup bu yeni düzenlemelere göre kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılmasının yanı sıra mali saydamlık ve hesap verilebilirlik gibi ilkeler ön plana çıkartılmıştır. Bu ilkelerin hayata geçirilmesini sağlamak üzere yeni getirilen bu sisteme stratejik planlama, performans esaslı bütçeleme, etkin bir iç kontrol sisteminin oluşturulması ve iç denetim gibi temel yöntem ve araçlar dahil edilmiştir. Söz konusu bu belgelerde öngörülen hedeflere ilişkin gerçekleşmeleri kamuoyuna duyurmak ise bu raporun yayımlanmasının yasal dayanağını teşkil etmektedir. Birim Faaliyet Raporunun içeriğinin incelenmesinden de anlaşılacağı üzere 2010 yılındaki en büyük sorunumuz olan fiziki mekan ve personel yetersizliği sorunu Sayın Rektörümüz Prof.Dr. Arif YILMAZ ın göreve gelmesinden sonra çözüme kavuşturulmuş olup, Eylül ayı içerisinde yeni çalışma mekanımıza taşınarak hizmet vermeye başladık. Bununla birlikte biri Şube Müdürü olmak üzere 5 kişi de Daire Başkanlığımızda görevine başlayarak personel yönünden de bugün için yeterli sayıya ulaşmış bulunmaktayız. En önemli sorunlarımızı çözüme kavuşturan başta Sayın Rektörümüz olmak üzere tüm emeği geçenlere saygılarımı sunarım. Bu bağlamda Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı olarak Rize Üniversitesinin belirlemiş olduğu hedeflere sağlıklı bir şekilde ulaşabilmesi için 5018 sayılı kanunun 60. Maddesi ve bu maddeye dayanılarak hazırlanan Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde Başkanlığımıza verilen görevlerini yerine getirmek için özveriyle çalışan mesai arkadaşlarıma teşekkür eder, başarılarının devamını dilerim. Saygılarımla, Levent ÖZGÜMÜŞ Strateji Geliştirme Dairesi Başkanı
İçindekiler ÖNSÖZ I- GENEL BĠLGĠLER... 1 A- Misyon ve Vizyon... 1 B- Yetki,Görev ve Sorumluluklar....1 C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler... 2 1-Fiziksel Yapı... 2 a) Kapalı Alanların Hizmet Alanlarına Dağılımı... 2 b) Malzeme Durumu:... 3 2- Örgüt Yapısı... 4 3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar... 5 4- Ġnsan Kaynakları... 6 4.1- Ġdari Personel...........6 4.1.1- Ġdari Personel.........6 4.1.2- Ġdari Personelin Eğitim Durumu..... 7 4.1.3- Ġdari Personelin YaĢ Durumu...7 4.1.4- Ġdari Personelin Hizmet Süreleri......7 5- Sunulan Hizmetler....8 5.1- Mali Hizmetler........8 5.1.1- Bütçe ve Performans Programı....... 8 5.1.2- Muhasebe,Kesin Hesap ve Raporlama.........8 5.1.3- Ġç Kontrol...............8 5.2- Stratejik Yönetim ve Planlama Hizmetleri.......8 5.3-DanıĢmanlık Hizmetleri........9 5.4-Diğer Görevler..... 9 II- AMAÇ ve HEDEFLER... 9 A- BaĢkanlığımız Amaç ve Hedefleri... 9 B- Temel Politikalar ve Öncelikler... 10 III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER... 10 A- Mali Bilgiler... 10 1- Bütçe Uygulama Sonuçları... 10 1.a- BaĢkanlığımız Bütçe Uygulama Sonuçları......10 1.1- Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları.........11 2- Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar.18 2.1- Üniversitemiz Bilançosu.............18 2.2- Üniversitemiz Kesin Hesabı............19 3- Mali Denetim Sonuçları... 20 4- Diğer Hususlar... 20 4.1- Ġhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar..........20 B- Performans Bilgileri... 21 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri... 21 1.1- Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetler.........21 1.1.1-2011 Yılı Merkezi Yönetim ve Bütçe Kanunun Uygulanması......21 1.1.2-2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması.....25 1.1.3- Üniversitemiz 2012-2014 Bütçesinin Hazırlanması......25 1.1.4- Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması......25 1.1.4.1-2011 Yılı Yatırım Proje Uygulamaları.........26 1.2- Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Faaliyetleri.........27 1.2.1- Ġç Kontrol.......27 1.2.2- Ön Mali Kontrol.....27
1.3- Muhasebe,Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri.........28 1.3.1- Muhasebat Kayıt ve ĠĢlemleri........28 1.3.2- Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması.....29 1.3.3- Mal Yönetim Dönemine ĠliĢkin ĠĢlemler.......29 1.3.4- Vezne ĠĢlemleri......29 1.3.5- Raporlama ĠĢlemleri..........30 1.3.6- Gelirlerin Taahhuku ile Gelir ve Alacakların Takip ĠĢlemleri......30 1.4- Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri............32 1.4.1- Stratejik Planlama ile Ġlgili ĠĢlemler..........32 1.4.2- Ġdare Faaliyet Raporunun Hazırlanması.....32 1.5- DanıĢmanlık Hizmetleri Sunma ve Bilgilendirme Faaliyetleri......33 1.6- Diğer Faaliyetler..........33 1.6.1- Eğitim ĠĢlemleri...........33 1.6.2- Evrak Kayıt ĠĢlemleri......34 2- Performans Sonuçları Tablosu 35 IV- KURUMSAL KABĠLĠYET ve KAPASĠTENĠN DEĞERLENDĠRĠLMESĠ... 35 A- Üstünlükler... 35 1- Güçlü Yönler... 35 B- Zayıflıklar... 35 1- Zayıf Yönler... 35 C- Fırsatlar... 35 1- Fırsatlar... 35 D- Tehditler... 35 1- Tehditler... 35 E- Değerlendirme... 36 V- HARCAMA YETKĠLĠSĠNĠN ĠÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI...37
I- GENEL BĠLGĠLER A- Misyon ve Vizyon Misyon Evrensel değerler, stratejik amaç ve hedefler doğrultusunda, üniversitemizin mali hizmetlerinin sunulmasını kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde ve zamanında elde edilmesi ve kullanılmasını, kaynakları kanunların verdiği yetki çerçevesinde koordine ederek analiz, planlama, yürütme iģlemlerini yapmak ve yönetim bilgi sistemlerine iliģkin hizmetleri paydaģlarımızla iģbirliği içinde yerine getirmektir. Vizyon Bilgi ve teknolojik geliģme süreçlerini takip eden geniģ ufuklu, yaratıcı, yenilikçi, iģinde uzman personeliyle çağdaģ ve bilimsel geliģmelerini çalıģmalarına empoze eden, teknolojik imkanlarla donatılmıģ, evrensel ve milli değerlere sahip ve onları benimsemiģ bir baģkanlık olmak. B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı nın yetki, görev ve sorumlulukları 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60. maddesi ile 5436 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun 15. Maddesine dayanılarak hazırlanan ve 18.02.2006 tarih ve 26084 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Strateji GeliĢtirme Birimlerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ile belirlenmiģtir. Söz konusu yönetmeliğin 5. maddesinde Strateji GeliĢtirme birimlerinin görevleri aģağıda belirtildiği Ģekilde sayılmıģtır. Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluģturmak üzere gerekli çalıģmaları yapmak. Ġdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliģtirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek. Ġdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliģtirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak. Ġdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dıģ faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araģtırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araģtırmalar yapmak. Yönetim bilgi sistemlerine iliģkin hizmetleri yerine getirmek. Ġdarede kurulmuģsa Strateji GeliĢtirme Kurulunun sekretarya hizmetlerini yürütmek. Ġdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalıģmalarını yürütmek. Ġzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak. Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına iliģkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile malî istatistikleri hazırlamak. Ġlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil iģlemlerini yürütmek. Genel bütçe kapsamı dıģında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek. Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak. http://strateji.rize.edu.tr/ 1
Ġdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taģınır ve taģınmazlara iliģkin icmal cetvellerini düzenlemek. Ġdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak. Ġdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken malî iģ ve iģlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak. Malî kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danıģmanlık yapmak. Ön malî kontrol faaliyetini yürütmek. Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliģtirilmesi konularında çalıģmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik iģlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak. Bakan ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı a)kapalı Alanların Hizmet Alanlarına Dağılımı Daire BaĢkanlığımız Merkez Kampüsdeki Rektörlük ek binasının üçüncü katında hizmet vermektedir. Daire BaĢkanlığımız 2011 yılı Eylül ayı içerisinde aynı binada yer alan yeni hizmet vereceği yere taģınmıģ olup, oldukça ferah ve modern bir çalıģma ortamına kavuģmuģtur. 1.a- KAPALI ALANLARIN HĠZMET ALANLARINA GÖRE DAĞILIMI Büro(adet) Büro(m 2 ) Diğer (ArĢiv-Depo) (adet) Diğer(m 2 ) Toplam 8 161 m 2 1 15 m 2 9 Daire BaĢkanlığımızın yeni çalıģma ortamı aģağıdaki fotoğraflarda gösterilmiģtir. http://strateji.rize.edu.tr/ 2
b) Malzeme Durumu: TaĢınır programına kayıtlı demirbaģların listesi aģağıdaki tabloda yer almaktadır. Yıl içerisinde BaĢkanlığımızın ihtiyacı olan bilgisayar, çalıģma masaları, dosya dolapları, fotokopi makinesi gibi çeģitli ihtiyaçları Ġdari ve Mali ĠĢler Daire BaĢkanlığı tarafından karģılanmıģtır. TaĢınır Kodu 1.b- TAġINIR MALZEME LĠSTESĠ TaĢınırın Adı Ölçü Birimi Miktar Tutar 253.02.09.01 Para Sayma Makineleri Adet 1 2.012,80 255.01.02.02 Atatürk Büst, Mask, Pano ve Posterleri Adet 1 458,43 255.01.02.04 Atatürk Resimleri Adet 5 20,65 255.02.01.01.01.01 Bilgisayar Kasaları Adet 3 4.292,92 255.02.01.01.01.03 Ekranlar Adet 3 985,23 255.02.01.01.01.04 Masaüstü bilgisayar Adet 1 1.572,94 255.02.01.01.02 Dizüstü Bilgisayarlar Adet 1 1.517,48 255.02.02.01.03 Lazer Yazıcılar Adet 5 3.397,18 255.02.02.01.05 Termal Yazıcılar Adet 1 660,80 255.02.02.01.13 Barkod Yazıcılar ve Okuyucular, Optik Ok. Adet 1 451,94 255.02.04.01.01 Sabit Telefonlar Adet 8 224,20 255.02.04.01.02 Telsiz Telefonlar Adet 2 166,85 255.02.04.02 Faks Cihazları Adet 1 542,80 255.02.04.03.02 Swichler (Anahtarlar) Adet 1 29,50 255.02.05.01.01 Projektörler (Projeksiyon Cihazları) Adet 1 2.424,90 255.02.99.02.05 Klimalar Adet 2 2.596,00 255.02.99.07.01 Mühürler Adet 1 70,00 255.03.01.01.01 Dosya Dolapları Adet 3 1.249,55 255.03.01.02.03 ÇalıĢma Masaları Adet 17 8.762,73 255.03.01.03.01 ÇalıĢma Koltukları Adet 16 2.283,74 255.03.01.03.02 Misafir Koltukları Adet 26 5.188,22 255.03.01.04.01 Klasik Tip Sandalyeler Adet 4 160,48 255.03.01.06.01 AhĢap Portmantolar Adet 1 35,40 255.03.01.06.02 Madeni Portmantolar Adet 4 129,80 255.03.01.07 Sehpalar Adet 14 897,39 255.03.01.08 Etajerler Adet 4 231,28 255.07.01.05.01 Kitap Büfeleri Adet 1 407,10 255.10.03.01.01 Yangın Söndürme Cihazları Adet 1 46,61 TOPLAM 129 40.816,92 http://strateji.rize.edu.tr/ 3
2- Örgüt Yapısı Daire BaĢkanlığımızda olması gereken teģkilat Ģeması aģağıda gösterilmiģtir. Tabloda yer alan Muhasebe, Kesin Hesap birimi ile Bütçe ve Performans Programı birimleri aktif olarak çalıģmakta iken, diğer birimler personel yetersizliğinden dolayı aktif hale getirilememiģti. Yıl içinde yapılan personel atamalarından sonra Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrol birimi ile Stratejik Planlama birimleri de aktif hale getirilmiģtir. STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA BİRİMİ STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA PERFORMANS VE KALİTE ÖLÇÜTLERİ GELİŞTİRME YÖNETİM BİLGİ SİSTEMİ BÜTÇE VE PERFORMANS PROGRAMI BİRİMİ BÜTÇE HAZIRLIK BÜTÇE UYGULAMASI İŞLEMLERİ GELİR TAKİP MUHASEBE, KESİN HESAP VE RAPORLAMA BİRİMİ KESİN HESAP VE RAPORLAMA MUHASEBE İŞLEM TETKİK I TETKİK II İÇ KONTROL VE ÖN MALİ KONTROL BİRİMİ ÖN KONTROL I ÖN KONTROL II http://strateji.rize.edu.tr/ 4
3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Ülkemizde bilgi ve iletiģim teknolojilerinin yaygın ve etkin kullanımıyla bilgi toplumuna dönüģüm süreci hızla artmaktadır. Bu anlamda Daire BaĢkanlığı olarak biliģim sistemindeki geliģmeleri yakından takip etmekteyiz. Yürütülen faaliyetler için gerekli bilgi kaynaklarına, mevzuata (resmi gazete vb.) ve duyurulara rahatlıkla ulaģılabilmekte ve bu geliģmeleri http://strateji.rize.edu.tr/ adresinden birimlere duyurmaktayız. Üniversitemizin biliģim faaliyetlerinin ana kaynağı olan (www.rize.edu.tr) internet sitesinde mali bilgiler içeren (faaliyet raporları, yıllık yatırım izleme ve değerlendirme ile üçer aylık yatırım uygulama raporları, kurumsal mali durum ve beklentiler raporu vb.) raporların Üniversitemiz birimlerine ve kamuoyuna duyurulması da sağlanmaktadır. Daire BaĢkanlığımız e-devlet kapsamında diğer kamu kurum ve kuruluģları tarafından sağlanan sistemlerden de faydalanılmaktadır. Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğünce geliģtirilen, muhasebe kayıt ve iģlemlerinin yapıldığı web tabanlı Saymanlık Otomasyon Sistemi Üniversite bütçesinin ödenek teklif aģamasından harcama aģamasına kadar olan sürecin elektronik ortamda gerçekleģtirilmesini sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığınca geliģtirilen e-bütçe sistemi, Mali iģlemlerin harcama birimleri ve muhasebe birimi aģamalarını tek bir otomasyon sistemi içinde bütünleģtirmek, harcama birimleri ile muhasebe birimleri arasında elektronik iletiģim ortamı sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen Kamu Harcama ve Muhasebe BiliĢim Sistemi, Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen Kamu Elektronik Bordro Sistemi, Tübitak tarafından üniversitelere aktarımı yapılan projelerle ilgili olarak, mali verilerin tutulduğu, bütçe ve muhasebe iģlemlerinin yapıldığı, mali raporların alındığı Tübitak Transfer Takip Sistemi, Maliye Bakanlığı Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığınca geliģtirilen TaĢınır ve vergi borcu sorgulama menülerinin kullanıldığı SGB.net sistemi. Üniversitemiz yatırımlarına iliģkin bilgi giriģlerinin yapıldığı T.C. BaĢbakanlık Devlet Planlama TeĢkilatı MüsteĢarlığı Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemi de kullanılmaktadır. Haftalık ve aylık nakit ihtiyaç taleplerinin girildiği Hazine MüsteĢarlığı bilgi sistemi, Tüm çalıģanların ve öğrencilerin sosyal güvenlikle ilgili iģe baģlayıģ, ayrılıģ, sağlık ve kesenek bilgi iģleriyle ilgili SGK tarafından geliģtirilen bilgi sistemi, Harcama birimleri ek ders ve fazla çalıģma ücretlerini ise BaĢkanlığımız ġube Müdürü Etem AZMANOĞLU tarafından geliģtirilen ek ders yazılımı kullanarak hesaplamaktadırlar. http://strateji.rize.edu.tr/ 5
Birimde idari amaçlı olarak kullanılan bilgisayar ve diğer bilgi ve teknolojik kaynaklarla ilgili sayılar aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. 3.1- BĠLGĠSAYARLAR VE DĠĞER BĠLGĠ VE TEKNOLOJĠK KAYNAKLAR Cinsi Ġdari Amaçlı Eğitim Amaçlı AraĢtırma Amaçlı TOPLAM Masa Üstü Bilgisayar 5 - - 5 TaĢınabilir Bilgisayar 1 - - 1 Say 2000i Bilgisayar 6 - - 6 Yazıcı 8 8 - Yazıcı 6 6 - Vezne Yazıcısı 1 1 - Say2000i Yazıcısı 1 1 Projeksiyon 1 1 Barkot Okuyucu 1 1 Barkot Yazıcısı 1 1 Fotokopi Makinesi 1 1 Telefon Makinesi 9 9 Faks 1 1 Tarayıcılar 1 1 4- Ġnsan Kaynakları 4.1- Ġdari Personel 4.1.1- ĠDARĠ PERSONEL (KADROLARIN DOLULUK ORANINA GÖRE) 2010 2011 Unvanı Dolu BoĢ Toplam Dolu BoĢ Toplam Strateji GeliĢtirme Dairesi BaĢkanı 1 0 1 1 0 1 ġube Müdürü 2 0 2 2 0 2 Mali Hizmetler Uzmanı 0 5 5 0 4 4 Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı 0 3 3 0 3 3 ġef 0 2 2 0 2 2 Memur 1 1 2 1 0 1 Veznedar 0 1 1 1 0 1 Bilgisayar ĠĢletmeni 3 2 5 5 2 7 Genel Ġdare Hizmetleri Toplamı 7 14 21 10 11 21 Hizmetli 1 0 1 1 0 1 Yardımcı Hizmetler Toplam 1 0 1 1 0 1 GENEL TOPLAM 8 14 22 11 11 22 Yukarıdaki tablo 4.1 de Daire BaĢkanlığımız personelinin kadroların doluluk oranına göre dağılımı gösterilmiģtir. BaĢkanlığımızda 11 boģ, 11 dolu olmak üzere 22 kadro bulunmaktadır. Kadrosu baģka birimde olan 1 veznedar daire baģkanlığımızda görev yapmakta olup, 12 idari personel ve 1 firma personeli olmak üzere fiilen 13 kiģi 2011 yılında görev yapmıģtır. 2011 yılı içerisinde 4 idari personel KPSS yerleģtirmesi BoĢ 50% Dolu 50% sonucu, 1 Ģube müdürü ise Rize Defterdarlığından naklen üniversitemize atanarak birimimizde göreve baģlamıģtır. Ayrıca bir bilgisayar iģletmeni de ġubat ayında görevinden ayrılmıģtır. http://strateji.rize.edu.tr/ 6
4.1.2. Ġdari Personelin Eğitim Durumu 4.1.2. ĠDARĠ PERSONELĠN EĞĠTĠM DURUMU Ġlköğretim Lise Ön Lisans Lisans Y.L. ve Dokt. KiĢi Sayısı - - 1 11 - Yüzde % - - 8,33 91,67-8% Lise 92% Ön Lisans Lisans Y.L. ve Dokt. BaĢkanlığımızdaki personelin eğitim durumu tablo 4.1.2 de belirtilmiģtir. Personelimizin 11 i lisans ve 1 si de ön lisans mezunudur. 4.1.3. Ġdari Personelin YaĢ Durumu 4.1.3. ĠDARĠ PERSONELĠN YAġ ĠTĠBARIYLA DAĞILIMI 23 yaģ ve altı 23-30 yaģ 31-35 yaģ 36-40 yaģ 41-50 yaģ 51 yaģ üzeri KiĢi Sayısı 7 2 1 2 Yüzde % 58,33 16,67 8,33 16,67 BaĢkanlığımız personelinin yaģ itibariyle dağılımı tablo 4.1.3 de gösterilmiģtir. Tablodan da görüleceği üzere personelin büyük çoğunluğunun 20-30 yaģ aralığında genç personele sahip olduğumuz anlaģılmaktadır. 8% 17% 17% 58% 23-30 yaş 31-35 yaş 36-40 yaş 41-50 yaş 4.1.4- Ġdari Personelin Hizmet Süreleri 4.1.4. ĠDARĠ PERSONELĠN HĠZMET SÜRESĠNE GÖRE DAĞILIMI 3 yıl ve altı 4-6 yıl 7-10 yıl 11-15 yıl 16-20 yıl 21 yıl ve üzeri KiĢi Sayısı 7 2 1 2 Yüzde % 58,33 16,67 11,15 16,67 8% 17% 17% 58% 3 yıl ve altı 4-6 yıl 11-15 yıl 21 yıl ve üzeri BaĢkanlığımız personelinin hizmet süreleri tablo 4.1.4 de gösterilmiģtir. Personelin %58 nin hizmet süresinin 4 yılın altında olması çalıģmaları tecrübe açısından olumsuz etkilemekle birlikte, personelin değiģen mevzuata uyum göstermeleri ve genç-dinamik olmaları gibi olumlu yanları da bulunmaktadır. http://strateji.rize.edu.tr/ 7
5- Sunulan Hizmetler 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu'nun 60'ıncı maddesine istinaden yaptığı görevler aģağıdaki gibidir. 5.1-Mali Hizmetler BaĢkanlığımızın mali hizmetler fonksiyonu kapsamında yürüttüğü görevler Ģunlardır: 5.1.1-Bütçe ve Performans Programı -Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, -Bütçeyi hazırlamak, -Ayrıntılı harcama veya finansman programını hazırlamak, -Bütçe iģlemlerini gerçekleģtirmek ve kayıtlarını tutmak, -Ödenek gönderme belgesi düzenlemek, -Yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, -Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek, -Üniversite faaliyetlerinin bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek 5.1.2-Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama -Muhasebe hizmetlerini yürütmek, -Bütçe kesin hesabını hazırlamak, -Mal yönetim dönemine iliģkin icmal cetvellerini hazırlamak, -Malî istatistikleri hazırlamak, -Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip iģlemlerini yürütmek 5.1.3-Ġç Kontrol -Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliģtirilmesi konularında çalıģmalar yapmak, -Ġdarenin görev alanına iliģkin konularda standartlar hazırlamak, -Ön malî kontrol görevini yürütmek, -Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek. 5.2-Stratejik Yönetim ve Planlama Hizmetleri Stratejik yönetim ve planlama fonksiyonu kapsamında yürütülen görevler Ģunlardır: -Üniversitenin stratejik planlama çalıģmalarına yönelik bir hazırlık programı oluģturmak, idarenin stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve danıģmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama çalıģmalarını koordine etmek, -Stratejik planlamaya iliģkin diğer destek hizmetlerini yürütmek, -Ġdare faaliyet raporunu hazırlamak, -Ġdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dıģ faktörleri incelemek, -Ġdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek, -Ġdarenin görev alanıyla ilgili araģtırma-geliģtirme faaliyetlerini yürütmek, -Ġdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek. http://strateji.rize.edu.tr/ 8
Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2011 Yılı Birim Faaliyet Raporu 5.3-DanıĢmanlık Hizmeti Mali konularla ilgili diğer mevzuatın uygulanmasında üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danıģmanlık yapmak. 5.4- Diğer Görevler -27.09.2006 tarih ve11058 sayılı Kamu Zararlarının Tahsiline ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca bildirilen alacakların muhasebe iģlemleri yürütülmektedir. -Ġhale Komisyonlarına üye olarak katılınmaktadır. -Muhasebe Birimimizce, harcama birimlerinden gelen her türlü personel istihkakı (maaģ, ek ders, harcırah, avans vb.), müteahhit hak ediģleri, mamul mal ve hizmet bedelleri, sosyal güvenlik primi kesintileri, Vergi Dairesine beyanname vermek suretiyle Gelir Vergisi, Damga Vergisi, KDV tevkifatı, Emekli Sandığı kesintileri, personel ücretlerinden yapılan icra kesintileri, TÜBĠTAK Projeleri, Bilimsel AraĢtırma Projeleri, Avrupa Birliği Hibeleri, elektrik, su ve haberleģme ücretleri, tedavi giderleri ödenmektedir. -Ödeme emir belgeleri, muhasebe birimine geliģ tarihinden itibaren, en geç dört iģ günü içinde incelenir, uygunlar muhasebeleģtirilerek tutarları hak sahiplerin banka hesabına yatırılır. Eksik veya hatalı ödeme emri belgesi ve eki belgeler, düzeltilmek veya tamamlanmak üzere en geç, hata veya eksikliğin tespit edildiği günü izleyen iģ günü içerisinde gerekçeleriyle birlikte gerekli birime gönderilir. -Muhasebe Birimimizce, avans artıkları, kiģi borcu tahsilâtları, Muhasebe Yetkilisi mutemetlerinde tahsil edilen her türlü gelirleri, ġartname satıģ bedelleri, geçici ve kesin teminat sayılan her türlü kıymetli emtia ile para tahsil ve muhafaza edilmektedir. -Banka hesaplarımız yatırılan her türlü para ile avans kapama iģlemleri yukarıda sayılan ödeme ve tahsilâta iliģkin muhasebeleģtirme iģlemleri ile ödenekli gider iģlemlerinin mahsubu yapılmaktadır. -Mali raporlar, Muhasebe Birimimizce, Devlet Muhasebesi Standartları kurulu tarafından belirlenen standartlara, kamu idarelerinin tabi olduğu muhasebe yönetmeliklerine ve muhasebe kayıtlarına uygun olarak düzenlenir ve mevzuatında belirlenen sürelerde ilgili mercilere gönderilir. II- AMAÇ ve HEDEFLER A- BaĢkanlığımız Amaç ve Hedefleri Stratejik Amaç-1: Üniversitemiz kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde elde edilmesini ve kullanılmasını sağlamaya yönelik idari, teknolojik ve fiziki altyapıyı oluģturmak ve güçlendirmek. HEDEF-1.1.: Üniversitemiz birimleri ile BaĢkanlığımız arasındaki bütçe iģlemlerine yönelik olarak iģlemlerin tamamının internet ortamından yürütülmesini sağlamaya yönelik çalıģmaları yapmak. HEDEF-1.2:Üniversitemiz birimlerinin demirbaģ ile tüketime yönelik mal ve malzeme alımları envanter kayıtlarının düzenli tutulması ve raporlanmasına yönelik taģınır mal iģlemleri programını geliģtirmek. HEDEF-1.3:BaĢkanlığımız alt birimlerinin iģ ve evrak akıģlarına yönelik süreç Ģemalarını oluģturmak. Stratejik Amaç-2:BaĢkanlığımız çalıģanlarının bilgi, beceri ve motivasyonlarını arttırmak. HEDEF-2.1:ÇalıĢan personelin motivasyonunu artırmak amacıyla sosyal aktivite programını hazırlamak. HEDEF-2.2:2008 yılından baģlayarak eğitim ve seminerler ile çalıģanların bilgi ve becerilerini geliģtirmek Stratejik Amaç-3:PaydaĢların beklentilerini karģılayan hizmetler sunabilmek amacıyla paydaģlarla iliģkiler/ ve iģbirliğini sürekli geliģtirmek. HEDEF-3.1:BaĢkanlığımız faaliyetleri ile ilgili üniversitemiz birimlerini bilgilendirmek amacıyla bülten veya e-bülten çıkarılmak. http://strateji.rize.edu.tr/ 9
B- Temel Politikalar ve Öncelikler BaĢkanlık olarak temel politikamız 5018 sayılı Kanunun 60 inci maddesi, 5436 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunun 15 inci maddesine dayanılarak hazırlanmıģ Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik gereğince verilen görevleri tam ve eksiksiz olarak yapmaktır. BaĢkanlık olarak önceliklerimiz ise; - Stratejik Planlama ve Performans Esaslı Bütçe anlayıģını Üniversitemizde oturtarak, Üniversitemiz bütçesinin stratejik plandaki hedeflere uygun olarak harcanmasını sağlamak. - Ġç Kontrol Sistemini yeniden ele alarak güncelleyip devamlılığını ve iģlerliğini sağlamak. - Harcama birimlerine mali konularda gerekli bilgi desteğini sağlamak. - SGB.net sisteminde yer alan harcama yönetimi ve diğer modülleri etkin olarak kullanarak iyi yönetmek için ihtiyaç duyulan verilere doğru ve kolayca ulaģmasını sağlamak. III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER A- Mali Bilgiler 1- Bütçe Uygulama Sonuçları 1.a- Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı Bütçe Uygulama Sonuçları: Daire BaĢkanlığımıza 2011 yılında toplam 240.000 TL ödenek tahsis edilmiģtir. Yıl içinde ihtiyaca göre 23.600 TL ödenek eklenmiģtir. Bu ödeneğin %98 i harcanmıģ olup; 2010 yılına göre harcama oranları ise % 27,04 artıģ göstermiģtir. AĢağıdaki tablo 1.a da Daire BaĢkanlığımıza ait harcamaların yıllar itibariyle gerçekleģme oranları görülmektedir. 1.a- STRATEJĠ GELĠġTĠRME DAĠRE BAġKANLIĞI 2011 YILI BÜTÇE ÖDENEKLERĠ 2010 2011 2010-2011 Gerç. Gerç. KBÖ Harcama KBÖ Harcama Oranı Oranı Oranı 01. Personel Giderleri 103.000 155.568 151,04 190.000 206.550 108,71 32,77 02. SGK Dev.Prim Giderleri 23.000 28.743 124,97 32.000 32.616 101,92 13,47 03. Mal ve Hizmet Alım Gid. 18.000 19.393 107,74 18.000 19.626 109,03 1,20 TOPLAM 144.000 203.705 141,46 240.000 258.792 107,83 27,04 155.568 206.550 28.743 32.616 19.393 19.626 01. Personel Giderleri 02. SGK Dev.Prim Giderleri 03. Mal ve Hizmet Alım Gid. 2010 GerçekleĢme Toplamı 2011 GerçekleĢme Toplamı http://strateji.rize.edu.tr/ 10
1.1- Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları Üniversitemiz bütçesinden yapılan harcamaların ekonomik sınıflandırma bazındaki dağılımı tablo 1.1.1 de görülmektedir. Tablodan da görüleceği üzere en çok harcama personel giderlerinde gerçekleģmiģ olup ikinci sırada ise yatırım harcamaları yer almaktadır. 1.1.1- HARCAMA TABLOSU KBÖ Eklenen Ödenek DüĢülen Ödenek Toplam Ödenek Harcama Gerçek. Oranı 01- Personel Giderleri 22.131.000 4.987.211 550.000 26.568.211 25.717.004 96,80 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. Giderleri 3.553.000 670.001 43.000 4.180.001 4.090.695 97,86 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 8.676.000 1.799.212 272.800 10.202.412 9.332.303 91,47 05- Cari Transferler 1.101.000 1.135.000 0 2.236.000 2.013.146 90,03 06- Sermaye Giderleri 18.700.000 58.283.000 1.500.000 75.483.000 23.324.692 30,90 07- Sermaye Transferleri 0 1.500.000 0 1.500.000 1.500.000 100,00 TOPLAM 54.161.000 68.374.424 2.365.800 120.169.624 65.977.840 54,90 25.717.004 22.131.000 23.324.692 18.700.000 3.553.000 4.090.695 9.332.303 8.676.000 2.013.146 1.101.000 1.500.000 0 01- Personel Giderleri 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. Giderleri 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 05- Cari Transferler 06- Sermaye Giderleri 07- Sermaye Transferleri KBÖ Harcama 2011 YILI HARCAMALARININ YÜZDELĠK DAĞILIMI 07- Sermaye Transferleri 2% 06- Sermaye Giderleri 36% 01- Personel Giderleri 39% 05- Cari Transferler 3% 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 14% 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. Giderleri 6% http://strateji.rize.edu.tr/ 11
AĢağıdaki tablo 1.1.2. de 2010-2011 yıllarına ait bütçe baģlangıç ödenekleri ve yılsonu harcamaları karģılaģtırılmıģtır. Tablo incelendiğinde toplam harcamada 2010 yılına göre 2011 yılında %22,89 artıģ olduğu görülmektedir. 01. Personel Giderleri 02. SGK Dev. Prim Giderleri 03. Mal ve Hizm. Alım Giderler 1.1.2- BÜTÇE GĠDERLERĠ KARġILAġTIRMA TABLOSU 2010 2011 BaĢlangıç Ödeneği GerçekleĢme Toplamı BaĢlangıç Ödeneği GerçekleĢme Toplamı Miktarı Oranı % 14.913.000 19.315.693 22.131.000 25.717.004 6.401.311 33,14 2.609.000 3.196.398 3.553.000 4.090.695 894.297 27,98 6.490.000 7.386.230 8.676.000 9.332.303 1.946.074 26,35 05. Cari Transferler 1.050.000 907.384 1.101.000 2.013.146 1.105.762 06. Sermaye Giderleri 07. Sermaye Trasferleri 121,8 6 18.500.000 20.882.581 18.700.000 23.324.692 2.442.111 11,69 0 2.000.000 0 1.500.000-500.000-25,00 TOPLAM 43.562.000 53.688.286 54.161.000 65.977.840 12.289.554 22,89 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 01. Personel Giderleri 02. SGK Dev. Prim Giderleri 03. Mal ve Hizm. Alım Giderler 05. Cari Transferler 06. Sermaye Giderleri 07. Sermaye Trasferleri 2010 GerçekleĢme Toplamı 2011 GerçekleĢme Toplamı 2009-2011 yılları arasında ekonomik sınıflandırmanın dördüncü düzeyinde 03-Mal ve Hizmet Alımlarından yapılan harcamalar tablo 1.1.3 de ayrıntılı bir Ģekilde gösterilmiģtir. I II III 3 3 1 IV 3 1 3 1 2009-2010-2011Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması GĠDERĠN EKONOMĠK SINIFLANDIRMASI MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI Teks.ve Tekstil Ürünleri, Deri ve Deri Ürünleri Alımı 2009 Yılı Harcama 2010 Yılı Harcama 2009-2010 Yılları Harc. Oranı % 2011 Yılı Harcama 2010-2011 Yılları Harc. Oranı % 6.544.698 7.386.230 13 9.332.303 26 8.520 5.461-36 996-82 320 645 102 376-42 http://strateji.rize.edu.tr/ 12
3 1 4 1 Kereste ve Kereste Ürünleri Alım. 8.064 4.816-40 620-87 3 1 9 1 Diğer Mal ve Malz. Alımları 135 0-100 0 0 3 2 TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI 1.842.651 2.368.440 29 2.183.052-8 3 2 1 Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları 230.750 289.570 25 290.419 0 3 2 1 1 Kırtasiye Alımları 199.759 205.206 3 235.217 15 3 2 1 2 Büro Malzemesi Alımları 7.538 3.491-54 618-82 3 2 1 3 Periyodik Yayın Alımları 4.688 5.337 14 5.176-3 3 2 1 4 Diğer Yayın Alımları 900 8.386 832 2.031-76 3 2 1 5 Baskı ve Cilt Giderleri 17.793 63.226 255 31.808-50 3 2 1 90 Diğer Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları 71 3.924 5.442 15.569 297 3 2 2 Su ve Temizlik Malzemesi Alımları 106.630 189.383 78 217.155 15 3 2 2 1 Su Alımları 56.111 105.339 88 107.186 2 3 2 2 2 Temizlik Malzemesi Alımları 50.519 84.044 66 109.969 31 3 2 3 Enerji Alımları 1.211.730 1.347.667 11 1.482.707 10 3 2 3 1 Yakacak Alımları 946.748 933.508-1 780.962-16 3 2 3 2 Akaryakıt ve Yağ Alımları 32.159 67.969 111 106.736 57 3 2 3 3 Elektrik Alımları 232.823 346.189 49 595.010 72 3 2 4 Yiyecek ve Ġçecek Alımları 8.538 19.660 130 3.415-83 3 2 4 2 Ġçecek Alımları 4.658 100 90-98 3 2 4 3 Yem Alımları 1.016 1.812 78 3.325 83 3 2 4 90 Diğer Yiyecek Ġçecek ve Yem Alımları 7.522 13.190 75 0-100 3 2 5 Giyim ve KuĢam Alımları 72.647 61.621-15 55.734-10 3 2 5 1 Giyecek Alımları 22.920 26.293 15 4.611-82 3 2 5 2 Spor Malzemeleri Alımları 26.637 22.887-14 34.660 51 3 2 5 90 Diğer Giyim ve KuĢam Alımları 23.090 12.442-46 16.462 32 3 2 6 Özel Malzeme Alımları 190.629 442.840 132 106.494-76 3 2 6 1 Laboratuvar Malz.ile Kimyevi ve Temrinlik Malz. Alımları 119.298 283.075 137 50.734-82 3 2 6 2 Tıbbi Malzeme ve Ġlaç Alımları 718 1.575 119 0-100 3 2 6 3 Zirai Malzeme ve Ġlaç Alımları 0 0 0 555 100 3 2 6 90 Diğer Özel Malzeme Alımları 70.613 158.190 124 55.205-65 3 2 9 Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları 21.726 17.698-19 27.127 53 3 2 9 1 Bahçe Malzemesi Alımları ile Yapım ve Bakım Giderleri 4.057 7.576 87 15.531 105 3 2 9 90 Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları 17.669 10.122-43 11.597 15 3 3 YOLLUKLAR 208.394 211.615 2 431.846 104 3 3 1 Yurtiçi Geçici Görev Yollukları 121.097 128.700 6 159.484 24 3 3 1 1 Yurtiçi Geçici Görev Yollukları 91.407 127.647 40 159.484 25 3 3 1 2 Yurtiçi Tedavi Yollukları 29.689 1.053-96 0-100 3 3 2 Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları 83.345 65.210-22 66.588 2 3 3 2 1 Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları 83.345 65.210-22 66.588 2 http://strateji.rize.edu.tr/ 13
3 3 3 YurtdıĢı Geçici Görev Yollukları 3.953 17.704 348 205.774 1062 3 3 3 1 YurtdıĢı Geçici Görev Yollukları 3.953 17.704 348 205.774 1062 3 4 GÖREV GĠDERLERĠ 4.924 11.772 139 74.689 534 3 4 2 Yasal Giderler 2.741 7.855 187 69.473 784 3 4 2 4 Mahkeme Harç ve Giderleri 271 4.155 1.435 65.513 1477 3 4 2 90 Diğer Yasal Giderler 2.470 3.700 50 3.960 7 3 4 3 Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler 2.184 3.917 79 5.216 33 3 4 3 2 ĠĢletme Ruhsatı Ödemeleri ve Benzeri Giderler 1.245 2.255 81 3.033 34 3 4 3 90 Diğer Vergi, Resim ve Harçlar ve Benzeri Giderler 939 1.662 77 2.184 31 3 5 HĠZMET ALIMLARI 3.260.507 3.917.049 20 5.853.387 49 3 5 1 MüĢavir Firma ve KiĢilere Ödemeler 3.045.438 3.594.913 18 5.348.052 49 3 5 1 3 Bilgisayar Hizmeti Alımları(Yazılım Donanım Hariç) 2.025 23.600 1.066 0-100 3 5 1 4 Müteahhitlik Hizmetleri (Yemek Hizmet Alımları) 1.465.961 1.468.504 0 1.966.503 34 3 5 1 6 Enformasyon ve Raporlama Gider. 0 0 0 3.700 100 3 5 1 8 Temizlik Hizmeti Alım Giderleri 803.808 948.127 18 1.771.417 87 3 5 1 9 Özel Güvenlik Hizmeti Alım Giderleri 773.643 1.154.682 49 1.579.494 37 3 5 1 90 Diğer Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler 0 0 0 26.938 100 3 5 2 HaberleĢme Giderleri 83.371 76.412-8 75.380-1 3 5 2 1 Posta ve Telgraf Giderleri 13.555 20.981 55 21.358 2 3 5 2 2 Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri 69.340 55.307-20 46.408-16 3 5 2 3 Bilgiye Abonelik Giderleri 476 124-74 7.614 6040 3 5 3 TaĢıma Giderleri 1.770 1.205-32 550-54 3 5 3 3 Yük TaĢıma Giderleri 1.770 1.205-32 550-54 3 5 4 Tarifeye Bağlı Ödemeler 66.482 89.970 35 75.146-16 3 5 4 1 Ġlan Giderleri 64.148 85.184 33 53.817-37 3 5 4 2 Sigorta Giderleri 2.333 4.786 105 21.328 346 3 5 5 Kiralar 29.119 26.303-10 31.339 19 3 5 5 2 TaĢıt Kiralaması Giderleri 16.933 13.204-22 24.686 87 3 5 5 5 Hizmet Binası Kiralama Giderleri 0 360 100 0-100 3 5 5 90 Diğer Kiralama Giderleri 12.186 12.739 5 6.654-48 3 5 9 Diğer Hizmet Alımları 34.328 128.246 274 322.920 152 3 5 9 2 YurtdıĢı Staj ve Öğrenim Giderleri 16.045 74.258 363 46.864-37 3 5 9 3 Kurslara Katılma ve Eğitim Gid. 4.015 14.071 250 4.444-68 3 5 9 4 Öğretim Üyesi YetiĢtirme Proj Gid 0 0 0 222.298 100 3 5 9 90 Diğer Hizmet Alımları 14.268 39.918 180 49.314 24 3 6 TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ 7.982 7.979 0 10.323 29 3 6 1 Temsil Giderleri 7.982 7.979 0 10.323 29 3 6 1 1 Temsil, Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon Giderleri 7.982 7.979 0 10.323 29 http://strateji.rize.edu.tr/ 14
3 7 MENKUL MAL,G.MAD.HAK ALIM,BAK. GĠD. 431.437 557.776 29 437.536-22 3 7 1 Menkul Mal Alım Giderleri 353.084 418.355 18 326.079-22 3 7 1 1 Büro ve ĠĢyeri Mal ve Malzeme Alımları 92.970 161.056 73 95.359-41 3 7 1 2 Büro ve ĠĢyeri Makine ve Techizat Alımları 121.611 87.452-28 87.797 0 3 7 1 3 Avadanlık ve Yedek Parça Alımları 0 5.369 100 8.533 59 3 7 1 4 Yangından Korunma Malzemeleri Alımları 856 2.738 220 6.078 122 3 7 1 90 Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları 137.647 161.741 18 128.313-21 3 7 2 Gayri Maddi Hak Alımları 2.732 10.977 302 12.503 14 3 7 2 1 Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımları 2.272 10.977 383 12.384 13 3 7 2 2 Fikri Hak Alımları 460 0-100 119 100 3 7 3 Bakım ve Onarım Giderleri 75.621 128.443 70 98.954-23 3 7 3 1 TefriĢat Bakım ve Onarım Gid. 602 0-100 1.347 100 3 7 3 2 Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri 60.266 105.352 75 77.037-27 3 7 3 3 TaĢıt Bakım ve Onarım Giderleri 14.704 14.734 0 16.573 12 3 7 3 90 Diğer Bakım ve Onarım Giderleri 50 8.358 100 3.998-52 3 8 G.MENKUL MAL BAK.VE ONARIM GĠDER. 242.242 190.538-21 279.269 47 3 8 1 Hizmet Binası Bakım ve Onarım Giderleri 242.242 189.038-22 259.723 37 3 8 1 1 Büro Bakım ve Onarımı Giderleri 76.307 102.696 35 109.264 6 3 8 1 2 Okul Bakım ve Onarımı Giderleri 163.162 82.767-49 150.459 82 3 8 1 90 Diğer Hizmet Binası Bakım ve Onarım Giderleri 2.773 3.575 29 0-100 3 8 2 Lojman Bakım ve Onarım Gid. 0 1.500 100 2.076 38 3 8 2 1 Lojman Bakım ve Onarım Gid. 0 1.500 100 2.076 38 3 8 4 Gemi Bakım ve Onarım Giderleri 0 0 100 13.399 100 3 8 4 1 Gemi Bakım ve Onarım Giderleri 0 0 0 13.399 100 3 8 9 Diğer TaĢınmaz Yapım,Bakım ve Onarım Giderleri 0 0 100 4.071 100 3 8 9 1 Diğer TaĢınmaz Yapım, Bakım ve Onarım Giderleri 0 0 0 4.071 100 3 9 TEDAVĠ VE CENAZE GĠDER. 538.041 115.601-79 61.206-47 3 9 1 1 Kamu Personeli Ted.ve Sağ.malz.g 315.277 48.581-85 0-100 3 9 2 1 Kamu Personeli ilaç gid. 162.198 23.771-85 0-100 3 9 8 Diğer Tedavi ve Sağlık Malz.Gid.i 31.946 31.913 0 42.531 33 3 9 8 1 Öğrenci Tedavi ve Sağlık Malz. G 0 0 0 7.848 100 3 9 8 90 Diğer Ted.ve Sağlık Malz. Gid. 31.946 31.913 0 34.684 9 3 9 9 Diğer Ġlaç Giderleri 28.620 11.337-60 18.674 65 3 9 9 1 Öğrenci Ġlaç Giderleri 0 0 0 2.474 100 3 9 9 90 Diğer Ġlaç Giderleri 28.620 11.337-60 16.200 43 http://strateji.rize.edu.tr/ 15
2011 yılı bütçe gelir tahmini ve yılsonu gelir gerçekleģmesi tablo 1.1.4 de gösterilmiģtir. Tablonun incelenmesinde tüm kalemlerde tahminlerin üzerinde gelir gerçekleģmesi olduğu görülmektedir. 1.1.4-2011 YILI BÜTÇE GELĠRLERĠ 2011 Yılı Gelir Tahmini 2011 Yıl Sonu GerçekleĢme BÜTÇE GELĠRLERĠ TOPLAMI 54.161.000 70.111.934 03. TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 5.432.000 5.762.886 03.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 5.362.000 5.456.181 03.1.1.01 ġartname,basılı Evrak,Form SatıĢ Gelirleri 5.000 18.594 03.1.2.29 Örgün ve Yaygın Öğr. Elde Edilen Gelirler 1.606.000 1.796.504 03.1.2.31 Ġkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler 2.794.000 2.467.072 03.1.2.99 Diğer Hizmet Gelirleri 957.000 1.174.010 03.6 Kira Gelirleri 70.000 228.343 03.6.1.01 Lojman Kira Gelirleri 60.000 181.953 03.6.1.99 Diğer TaĢınmaz Kira Gelirler 10.000 46.390 03.9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 0 78.362 03.9.9.99 Diğer ÇeĢitli TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 0 78.362 04. Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler 48.719.000 63.361.063 04.2 Merkezi Yön.Bütçesine Dahil İdarelerden Al.Bağış ve Yard 48.719.000 62.818.844 04.2.1.01 Hazine Yardımı 30.029.000 35.995.000 04.2.2.01 Hazine Yardımı 18.690.000 26.823.844 04.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 0 542.219 04.4.1.03 Kurumlardan Alınan ġartlı BağıĢ ve Yrd. 0 542.219 05. Diğer Gelirler 10.000 972.608 05.1 Faiz Gelirleri 0 971 05.1.9.01 KiĢilerden Alacaklar Faizleri 0 971 05.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 10.000 912.113 05.2.6.16 AraĢtırma Projeleri Gelirleri Payı 10.000 912.113 05.9 Diğer Çeşitli Gelirler 0 59.525 05.9.1.06 KiĢilerden Alacaklar 0 54.669 05.9.1.99 Yukarıda Tanımlanmayan Diğer ÇeĢitli Gelirler 0 4.855 06. Sermaye Gelirleri 0 15.377 06.2 Taşınır Satış Gelirleri 0 15.377 06.2.9.99 Diğer ÇeĢitli TaĢınır SatıĢ Gelirleri 0 15.377 2011 YILI BÜTÇE GELĠRLERĠ GERÇEKLEġME DURUMU 70.111.934 2011 Yıl Sonu GerçekleĢme 54.161.000 2011 Yılı Gelir Tahmini http://strateji.rize.edu.tr/ 16
AĢağıdaki tablo 1.1.5 de 2010-2011 yılları bütçe gelir tahmin ve gerçekleģmeleri karģılaģtırılmalı olarak verilmiģtir. 1.1.5-BÜTÇE GELĠRLERĠ KARġILAġTIRMA TABLOSU Bütçe Tahmini 2010 2011 GerçekleĢme Toplamı Bütçe Tahmini GerçekleĢme Toplamı Miktarı Oranı % 03- TeĢebbüs ve 4.693.000 6.088.463 5.432.000 5.762.886-325.577-5,35 Mülkiyet Gelirleri 04- Alınan BağıĢ ve 38.859.000 47.165.922 48.719.000 63.361.063 16.195.141 34,34 Yardımlar 05- Diğer Gelirler 10.000 95.430 10.000 972.608 877.178 919,19 06- Sermaye Gelirleri 0 0 0 15.377 15.377 15.000 TOPLAM 43.562.000 53.349.815 54.161.000 70.111.934 16.762.119 31,42 47.165.922 63.361.063 70.111.934 53.349.815 6.088.463 5.762.886 95.430 972.608 0 15.377 03- TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04- Alınan BağıĢ ve Yardımlar 05- Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri TOPLAM 2010 GerçekleĢme Toplamı 2011 GerçekleĢme Toplamı http://strateji.rize.edu.tr/ 17
2- Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar AĢağıdaki tablo 2.1 de ise Üniversitemizin 2011 yılı bilançosu yer almaktadır. 2.1- BĠLANÇO http://strateji.rize.edu.tr/ 18
AĢağıdaki tablo 2.2 de Üniversitemizin 31.12.2011 tarihi itibariyle kesin mizanı çıkarılmıģtır. 2.2- KESĠN MĠZAN http://strateji.rize.edu.tr/ 19
3- Mali Denetim Sonuçları AĢağıdaki tablo 3.1 de Üniversitemizde yapılan SayıĢtay denetimi sonucu çıkarılan sorgular ve ilamlar yer almaktadır. 2009 yılı içerisinde SayıĢtay BaĢkanlığı tarafından Üniversitemizde yapılan denetim sonucunda toplam 22 adet sorgu çıkarılmıģ. Bu sorgulardan 12 tanesinin tahsilatı yapılmıģ. Geri kalan 10 tanesi için ise savunma yazılıp gönderilmiģ olup bunlardan 4 adetine ilam çıkmıģ,geri kalan 18 sorgudan berat edilmiģtir. 2010 yılı heapları içim ise herhangi bir denetim yapılmamıģtır. 3.1. SAYIġTAY SORGUSU VE ĠLAMLARI TABLOSU Yılı 2008 2009 2010 Açıklama SayıĢtay Ġlamı/ Sorgusu SayıĢtay Ġlamı/ Sorgusu SayıĢtay Ġlamı/ Sorgusu Sorgu Sayısı Savunma Yazılan Sorgu Sayısı Tahsilat Yapılan Sorgu Sayısı Tahsilat Miktarı Ġlam Sayısı Ġlamdan Yap.Tahsilat Miktarı 3-3 4.251 0 0 22 10 12 20.876 4 0 0 0 0 0 0 0 4- Diğer Hususlar 4.1- Ġhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar: AĢağıdaki tablo 4.1.1. de Daire BaĢkanlığımız tarafından 2011 yılı içerisinde yapılan alımlara iliģkin bilgilere yer verilmiģtir. 4.1.1- ĠHALE KANUNU ÇERÇEVESĠNDE YAPILAN ALIMLAR Ġhale Türü Mal Alımı Hizmet Alımı Yapım ĠĢi Sayı Tutar Sayı Tutar Sayı Tutar Doğrudan Temin 9 12.192,92 Pazarlık Açık Ġhale Diğeri http://strateji.rize.edu.tr/ 20
B- Performans Bilgileri 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri 1.1- Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetleri: 1.1.1-2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun Uygulanması: Bütçe süreci, 2010 yılının Mayıs ayında baģlayıp 31.12.2010 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanmasıyla tamamlanan 6091 sayılı 2011 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun uygulanmasına iliģkin BaĢkanlığımızca yapılan iģlemler Ģunlardır: - Torba Bütçede Yer Alan Ödeneklerin Birimlere Dağıtılması: 2011 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun 11 inci maddesine dayanılarak hazırlanan Yüksek Öğretim Kurumlarına ĠliĢkin Merkezi Yönetim Bütçe Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe teklifleri esas alınarak üst yönetici onayıyla birimlere ödenek dağılım iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir. -Ayrıntılı Finansman Programının Hazırlanması ve Vize Edilmesi: 3 Sıra No.lu 2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre ve harcama birimlerinden gelen teklifler doğrultusunda Ayrıntılı Finansman Programı hazırlanarak Maliye Bakanlığına gönderilmiģ, Bakanlıkça yapılan değerlendirme sonucunda AFP vize edilmiģtir. -Ödeneklerin Serbest Bırakılması: AFP ye uygun olarak üçer aylık dilimler halinde ve öz gelirlerin elde edilmesine bağlı olarak ödeneklerin serbest bırakılması iģlemleri yapılmıģtır. Söz konusu iģlemlerle ilgili bilgiler aģağıdaki tabloda yer almaktadır. 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı Oran% Oran% Ödenek Gönderme ĠĢlem Sayısı 189 274 44,97 337 22,99 Tenkis ĠĢlem Sayısı 46 49 6,52 55 12,24 -Ödenek Aktarma ĠĢlemleri: Harcama birimlerinin talebi üzerine, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2011 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, BaĢkanlığımızca yetki dahilinde aktarma iģlemleri yapılmıģ, ayrıca Maliye Bakanlığınca da kurum içi ve yedek ödeneklerden ödenek aktarma iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir. 2010 yılında torba bütçe uygulamasına geçildiğinden dolayı detay düzeyde ödenek aktarma iģlem sayısı artmıģtır. Söz konusu iģlemlerle ilgili bilgiler aģağıdaki tabloda yer almaktadır. 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı Oran% Oran% Kurumsal Düzeyde Ödenek Aktarma ĠĢlem Sayısı 24 14-41,67 7-50,00 Detay Düzeyde Yapılan Ödenek Aktarma ĠĢlem S. 0 20 100 41 105 -Ödenek Ekleme ĠĢlemleri: 2011 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, likit karģılığı ödenek kaydı ile Ģartlı bağıģ ve yardım ödenek kaydı iģlemleri BaĢkanlığımızca yapılmıģtır. Ayrıca kurumun talebi üzerine cari giderler için Maliye Bakanlığı, sermaye giderleri için ise Kalkınma Bakanlığınında uygun görüģü alınarak Maliye Bakanlığınca ödenek ekleme iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir. Bütçe uygulama sürecinin ana unsurlarını oluģturan serbest bırakma, ödenek ekleme ve ödenek aktarma gibi bütçe iģlemleri, 5018 sayılı Kanunun 20. ve 35. maddeleri, 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanunun 14. maddesi ile 7 Sıra No.lu 2011 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslar doğrultusunda ve e-bütçe sistemi üzerinden http://strateji.rize.edu.tr/ 21
yapılmıģ, say2000i sisteminden de gerekli onay iģlemleri gerçekleģtirilerek bu süreç tamamlanmıģtır. Yıllar itibariyle yapılan ödenek ekleme iģlemleri ve finansman fazlasından bütçe tertibi itibariyle yapılan ekleme iģlemleri aģağıdaki tablolarda yer almaktadır. 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı Oran% Oran% Ödenek Ekleme ĠĢlem Sayısı 32 45 40,63 46 2,22 Bu tablonun incelenmesinde yıllar itibariyle ekonomik sınıflandırma bazında likit ödenekten yapılan eklemeler gösterilmiģtir. 2011 yılında en çok sermaye giderlerine ekleme yapıldığı görülmektedir. 1.1.1.1- FĠNANSMAN FAZLASINDAN YAPILAN ÖDENEK EKLEME ĠġLEMLERĠNĠN BÜTÇE TERTĠBĠNE GÖRE DAĞILIMI 2009 Yılı 2010 Yılı Oranı% 2011 Yılı Oranı% 01- Personel Giderleri 53.200 5.084-90,44 26.501 421,26 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 16.000 2.500-84,38 1-99,96 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 390.400 1.342.541 243,89 1.163.960-13,30 05- Cari Transferler - - 0,00-0,00 06- Sermaye Giderleri 1.883.843 12.820.540 580,55 22.283.000 73,81 TOPLAM 2.343.443 14.170.665 504,69 23.473.462 65,65 22.283.000 12.820.540 5.084 26.501 01- Personel Giderleri 53.200 16.000 2.500 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 1 1.342.541 1.163.960 - - 390.400 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. - 05- Cari Transferler 1.883.843 06- Sermaye Giderleri 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı -Öz gelirlerin takibi ve ödeneğe bağlanması: 2011 yılında kurumumuzun elde ettiği; örgün öğretim, II. öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri, döner sermaye gelirlerinden aktarılan bilimsel araģtırma proje gelirleri, lojman, kantin ve kafeterya kira gelirleri, öğrenci yurt ücreti gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri gibi öz gelirler aylık olarak birimimizce takip edilmiģ, harcama yetkililerinin talepleri ve ilgili mevzuat hükümleri doğrultusunda bütçe tertiplerine ödenek kaydı yapılmıģtır. Ayrıca 2011 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, gelir fazlası karģılığı ödenek kaydı iģlemi yapılmıģtır. http://strateji.rize.edu.tr/ 22
AĢağıdaki tablo 1.1.1.2 de 2009-2011 yılları arasında gelir fazlasından ekonomik sınıflandırma bazında yapılan ödenek eklemeler gösterilmiģ olup, tablonun incelenmesinden de anlaģılacağı üzere en yüksek miktarda cari transferlere ekleme yapıldığı görülmektedir. Bu tutar Eğitim ve AraĢtırma Hastanesinin ortak kullanımından kaynaklanan ve hastanenin döner sermayesinden araģtırma ve geliģtirme faaliyetleri için aktarılan tutarın Bilimsel AraĢtırma Projeleri özel hesabına aktarılabilmesi için yapılmıģtır. 1.1.1.2- GELĠR FAZLASINDAN YAPILAN ÖDENEK EKLEME ĠġLEMLERĠNĠN BÜTÇE TERTĠBĠNE GÖRE DAĞILIMI 2009 Yılı 2010 Yılı Oranı% 2011 Yılı Oranı% 01- Personel Giderleri 100.000 - -100,00 1.000 100,00 02- S.G.K. D.Prim.Gid. - - 0,00 7.000 100,00 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 263.000 153.200-41,75 49.000-68,02 05- Cari Transferler - - 0,00 900.000 100,00 06- Sermaye Giderleri - - 0,00-0,00 TOPLAM 363.000 153.200-57,80 957.000 524,67 900.000 100.000 01- Personel Giderleri - 1.000 7.000 - - 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 263.000 153.200 49.000 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. - 05- Cari Transferler - - - - 06- Sermaye Giderleri 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı AĢağıdaki tablo 1.1.1.3 de 2011 yılında finansman fazlası ve gelir fazlasından yapılan ödenek eklemelerinin birimler itibariyle dağılımı gösterilmiģtir. http://strateji.rize.edu.tr/ 23
http://strateji.rize.edu.tr/ 24
Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2011 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.2-2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması: 5018 sayılı Kanunun 30 uncu maddesine istinaden, Üniversitemiz 2011 yılı bütçesinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya iliģkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerimizi kapsayan 2011 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu düzenlenerek Temmuz ayında kamuoyuna açıklanmıģtır. 1.1.3- Üniversitenin 2012-2014 Dönemi Bütçesinin Hazırlanması: 2011 yılında bütçe hazırlama ile ilgili yasal sürecin baģlamasıyla, orta vadeli program, orta vadeli mali plan, bütçe çağrısı ve eki bütçe hazırlama rehberi, yatırım genelgesi ve eki yatırım programı hazırlama rehberinde belirtilen genel ilkeler, standartlar, hesaplama yöntemleri, bunlara iliģkin olarak kullanılacak cetveller, tablolar, diğer bilgi ve açıklamalar doğrultusunda bütçe hazırlama çalıģmaları yapılmıģtır. Bu süreçte harcama birimlerine bütçe çağrısı yapılmıģ ve bütçe tekliflerini hazırlamaları istenilmiģtir. Birimler hazırlamıģ oldukları bütçe teklifleriyle birlikte Daire BaĢkanlığımıza gelerek gerekli savunmaları yapmıģlardır. Ardından birimlerden gelenteklifler değerlendirilerek bütçe çağrısı ve bütçe hazırlama rehberi doğrultusunda birimlerin tekliflerine son Ģekli verilmiģ ve bu teklifler e-bütçe sistemine girilmiģtir. Girilen veriler Daire BaĢkanlığımızca kontrol edilerek hatalar düzeltilmiģtir. Detay düzeyde bütçe hazırlık çalıģmaları tamamlandıktan sonra kurumsal düzeye geçilmiģ ve kurumsal düzeye uygun olarak veriler e-bütçe sistemine girilmiģtir. Buna göre Üniversitemiz 2012-2014 yıllarını kapsayan bütçe teklifleri tek bir kurumsal kod altında kurumsal sınıflandırmanın III ve IV üncü düzeyinde (00.01 Üst yönetim, idari ve akademik birimler) hazırlanıp e-bütçe sistemine girilerek Maliye Bakanlığına gönderilmiģ, aynı dönemde yatırım bütçesi de hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına sunulmuģtur. Daha sonra Maliye Bakanlığı ve Kalkınma Bakanlığına bütçe uzmanları ile Üniversitenin yetkilileri arasında yapılan görüģmeler sonucunda gelir ve gider tekliflerimize son Ģekli verilmiģ ve onay aģamasına gelinmiģtir. Yasal sürecin sonunda 6260 sayılı 2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 29.12.2011 tarih ve 28157 sayılı Mükerrer Resmi Gazetede yayımlanarak 01.01.2012 tarihinden itibaren yürürlüğe girmiģtir. 1.1.4- Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması: 5018 sayılı Kanunun 25 inci maddesi gereğince, Üniversitemizin 2010 Yılı Yatırım Ġzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanarak SayıĢtay a, Maliye Bakanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiģtir. http://strateji.rize.edu.tr/ 25
Üniversitemizin 2011 Yılı Yatırımlarının I.Dönem (Mart sonu), II. Dönem (Haziran sonu) ve III. Dönem (Eylül sonu) itibariyle gerçekleģmelerini gösteren Ġzleme ve Uygulama Raporları da ait oldukları dönemlerde hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiģtir. Ayrıca yatırım raporlarının elektronik ortamda izlenmesi amacıyla 2008 yılında Devlet Planlama TeĢkilatı MüsteĢarlığı tarafından hazırlanarak uygulamaya konulan Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemin de bu raporlar dönemler itibariyle girilmiģtir. Bunun yanı sıra sermaye giderlerine yapılan ödenek eklemeleri ve projelerdeki değiģikliklere istinaden yıllara göre gerçekleģtirilen yatırım programı revize iģlem sayıları aģağıdaki gibidir. 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı Oran% Oran% Yatırım Programı Revize ĠĢlem Sayısı 4 7 75,00 6 14,29-2011 Yılı Proje Uygulamaları: Üniversitemizin 2011 yılı programında toplamda 7 adet yatırım projesi mevcut olup, proje ile ilgili bilgiler aģağıda bulunan tablo 1.1.4.1 de belirtilmiģtir. Tablo incelemesinden anlaģılacağı üzere yatırım ödeneklerinin toplam ödeneğine göre gerçekleģme oranı %30,26, kesin baģlangıç ödeneğine göre ise %124,73 olarak sonuçlanmıģtır. Teknolojik AraĢtırma Sektöründeki projelerden, Merkezi AraĢtırma Laboratuarı Makine Teçhizat Alımı Projesi Kalkınma Bakanlığına revize ettirme iģlemleri geciktiği için herhangi bir harcama gerçekleģmemiģtir. http://strateji.rize.edu.tr/ 26
1.2- Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Faaliyetleri: 1.2.1- Ġç Kontrol: Kamu gelir, gider, varlık ve yükümlülüklerinin etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, kayıtların doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini amaçlayan iç kontrol sisteminin Üniversitemizde oluģturulmasına yönelik çalıģmalar ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüģtür. Yapılan çalıģmalarda aģağıdaki yol haritası izlenmiģtir. 1) Maliye Bakanlığınca 26.12.2007 tarihli ve 26738 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Kamu Ġç Kontrol Standartları Tebliği ile 04/02/2009 tarih ve 1205 sayılı yazısı eki Kamu Ġç Kontrol Standartları Uyum Eylem Planı Rehberi dikkate alınarak, Üniversitemiz Ġç Kontrol Uyum Eylem Planının hazırlanması için Rektörlük Makamından 07.04.2009 tarihli onay alınarak çalıģmalar baģlatılmıģtır. 2) 07.04.2009 tarihli Makam onayı ile oluģturulan Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Hazırlama Grubu muhtelif tarihlerde yaptığı beģ oturumluk çalıģmalar neticesinde, Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Taslağını hazırlamıģtır. Hazırlanan taslak plan 30/06/2009 tarihli Makam onayı ile oluģturulan Ġç Kontrol Ġzleme ve Yönlendirme Kurulunda görüģülerek son Ģeklini almıģtır. 3) Rize Üniversitesi Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 21.07.2009 tarih ve 281 sayılı Makam oluru ile yürürlüğe girmiģtir. ve bir örneği de 21.07.2009 tarih ve 280 sayılı yazı ekinde Maliye Bakanlığı na gönderilmiģtir. 4) Üst yöneticinin onayını müteakip Rize Üniversitesi Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 31.07.2009 tarihinde Maliye Bakanlığına gönderilmiģtir. 5) Uyum Eylem Planı 01/09/2009 gün ve 368 sayılı yazımız ekinde tüm birimlerimize gönderilerek, sorumlu tutuldukları çalıģmalarını yerine getirmeleri istenilmiģtir. Bu yazı ekinde gönderilen planda yer alan eylemlerin gerçekleģme tarihleri 04.03.2010 tarih ve 95 sayılı yazımızla revize edilerek gerçekleģme sonuçlarını ilk olarak 30 Kasım 2010 tarihinde Daire BaĢkanlığımıza gönderilmesi istenilmiģtir. 6) 2011 yılı Ocak ayı itibariyle Hukuk MüĢavirliği, Kütüphane ve Dokümantasyon Daire BaĢkanlığı, Personel Daire BaĢkanlığı, Tıp Fakültesi, Su Ürünleri Fakültesi, Ġktisadi ve Ġdari Bilimler Fakültesi, Fen Edebiyat Fakültesi, Rize Meslek Yüksekokulu, Turgut Kıran Denizcilik Yüksekokulu, Fen Bilimleri Enstitüsü, Uygulama ve AraĢtırma Merkezi Müdürlüğü birimlerinden geri dönüģüm alınmıģ geri kalan Genel Sekreterlik, Yapı ĠĢleri ve Teknik Daire BaĢkanlığı, Ġdari ve Mali ĠĢler Daire BaĢkanlığı, Sağlık Kültür ve Spor Daire BaĢkanlığı, Öğrenci ĠĢleri Daire BaĢkanlığı, Bilgi ĠĢlem Daire BaĢkanlığı, Ġlahiyat Fakültesi, Eğitim Fakültesi, Fındıklı Meslek Yüksekokulu, ArdeĢen Meslek Yüksekokulu, Pazar Meslek Yüksekokulu, Sağlık Yüksekokulu, Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Yüksekokulu, Sağlık Bilimleri Enstitüsü, Sosyal Bilimleri Enstitüsü birimleri herhangi bir rapor göndermemiģlerdir. 7) Maliye Bakanlığınca hazırlanan Ġç Kontrol Uyum Eylem Planı Hazırlama Rehberinde belirtildiği üzere Eylem Planında öngörülen faaliyet ve düzenlemelerin gerçekleģme sonuçlarının, Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı tarafından en az altı ayda bir olmak üzere izlenmesi, değerlendirilmesi ve eylem planı formatında Üst Yöneticiye raporlanması öngörülmüģtür. Söz konusu madde gereği ilk değerlendirme raporu hazırlanarak Rektörlük Makamına sunulmuģtur. 1.2.2- Ön Mali Kontrol: 2010 yılında BaĢkanlığımızca ön mali kontrol faaliyetleri, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ĠliĢkin Usul ve Esaslar çerçevesinde yürütülmüģtür. Buna göre; http://strateji.rize.edu.tr/ 27
-Usul ve esasların 17. maddesi gereği taahhüt evrakı ve sözleģme tasarılarından tutarı mal ve hizmet alımları için bir milyon Türk Lirasını, yapım iģleri için iki milyon Türk Lirasını aģanlar kontrole tabii olduğundan, 2011 yılı için ihalesi yapılan yapım iģi, yemek, temizlik ve özel güvenlik hizmet alımlarının ön mali kontrolü yapılmıģtır. AĢağıdaki tablo 1.2.2.1 de 2009,2010 ve 2011 yıllarında birimimizce yapılan ön mali kontrol sayıları gösterilmiģtir. 2009,2010 ve 2011 yıllarında ön mali kontrol sonucu uygun görüģ verilmeyen herhangi bir mali iģlem olmamıģtır. 1.2.2.1-2009-2010 YILLARI YAPILAN ÖN MALĠ KONTROL SAYILARI Mal Alım Hizmet Alım Yapım ĠĢi Toplam 2009 Yılında Yapılan Ön Mali Kontrol Sayısı - 1 1 2 2010 Yılında Yapılan Ön Mali Kontrol Sayısı - 3 3 6 2011 Yılında Yapılan Ön Mali Kontrol Sayısı - 2 2 4 Yine ayrıca usul ve esasların 20,23,24 ve 25 inci maddeleri gereği kadro dağılım cetvelleri, geçici iģçi pozisyonları, yan ödeme cetvelleri, sözleģmeli personel sayı ve sözleģmeleri de birimimizce kontrol edilmiģtir. Yıl içersinde ön mali kontrol yönergesinde değiģiklik yapılarak Yönergenin 17.maddesindeki ön mali kontrol limit tutarının üst yönetici onayıyla belirleneceği Ģeklinde değiģtirilmiģtir. Yapılan bu değiģikliğe istinaden üst yöneticiden onay alınarak Ocak 2012 tarihinden itibaren ön mali kontrol limiti 4734 sayılı kanunun 22nci maddesindeki doğrudan temin limitine çekilmiģ olup, Ocak 2012 tarihinden itibaren doğrudan temin limiti üzerindeki taahhüt evrakı ve sözleģme tasarıları ön mali kontrole tabi tutulacaktır. 1.3- Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri: Muhasebe Servisinde Yürütülen ĠĢlemler: 1.3.1- Muhasebe Kayıt ve ĠĢlemleri: 2011 yılında, gelirlerin ve alacakların tahsili, giderlerin hak sahiplerine ödenmesi, emanet iģlemlerinin yapılması ve diğer mali iģlemlerin kayıt altına alınması ve raporlanması gibi muhasebe hizmetleri, muhasebe yetkilisinin sorumluluğunda, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2010 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliği, Muhasebe Yetkilisi Adaylarının Eğitimi, Sertifika Verilmesi ile Muhasebe Yetkililerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Kamu Zararlarının Tahsiline ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği, TaĢınır Mal Yönetmeliği ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüģtür. Giderlerin ödenmesi aģamasında ödeme emri belgesi ve eki belgeler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ve yasal süresi içinde kontrol edilmiģtir. Ödemeler nakit mevcuduna, ödemede öncelik durumuna ve muhasebe kayıtlarına alınma sırasına göre yapılmıģtır. 2009 Yılı 2010 Yılı Oranı % 2011 Yılı Oranı % Yevmiye Sayısı 9.814 9.015-8,14 9.589 6,17 Harcama Birimi Sayısı 25 28 12 30 7,14 Yukarıdaki tablonun incelenmesinden de anlaģılacağı üzere harcama sayısında %7 lik ve yevmiye sayısında da %6 lık bir artıģ yaģandığı gözlenmektedir. http://strateji.rize.edu.tr/ 28
1.3.2- Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması: Üniversitemizin 2010 yılı Kesin Hesap Raporu, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesine dayanılarak hazırlanan ve 26.4.2006 tarihli ve 26150 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Kamu Ġdarelerinin Kesin Hesaplarının Düzenlenmesine ĠliĢkin Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde düzenlenmiģtir. Kesin hesap cetvel ve belgeleri, bütçe uygulamasına esas muhasebe kayıtları dikkate alınarak hazırlanmıģ ve 2011 yılı Mayıs ayında Bakan ve üst yönetici tarafından imzalanmıģ olarak dört nüsha halinde Maliye Bakanlığına gönderilmiģtir. Kesin hesap kanunu tasarısı Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan ve Bütçe Komisyonunda ve Genel Kurulda merkezi yönetim bütçe kanunu tasarısı ile birlikte karara bağlanacağından, Üniversitemiz kesin hesap cetvelinden 25 adet TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu BaĢkanlığına, 5 adet de SayıĢtay BaĢkanlığına Ekim ayının ilk haftasında gönderilmiģtir. 1.3.3- Mal Yönetim Dönemine ĠliĢkin ĠĢlemler: TaĢınır iģlemlerine iliģkin muhasebe kayıtları; Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliğince çıkarılmıģ ilgili muhasebe düzenlemeleri ve 5018 sayılı Kanunun 44 üncü maddesine dayanılarak hazırlanan ve 18.1.2007 tarihli ve 26407 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan TaĢınır Mal Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde gerçekleģtirilmiģtir. 2011 yılında, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesi (g) fıkrası çerçevesinde hazırlanan Üniversitemize ait taģınır malların kaydı, muhafazası ve kullanımı ile yönetim hesabı 2010 mali yılı kesin hesabı ile verilmiģtir. 1.3.4- Vezne ĠĢlemler: Muhasebe servisinin önemli bir parçasını oluģturan vezne iģlemleri geçici görevle birimimizde görevlendirilen bir veznedar tarafından yürütülmektedir. AĢağıdaki tablo 1.3.3.1 de vezne tarafından yapılan özellikli iģlemlere yer verilmiģtir. Tablodan da anlaģılacağı üzere tüm iģlemlerde artıģ olduğu görülmektedir. 1.3.4.1- VEZNE ĠġLEMLERĠ TABLOSU 2009 Yılı 2010 Yılı Oranı% 2011 Yılı Oranı% Teminat Mektubu Sayısı 67 106 58,21 157 48,11 Kesilen Vezne Alındı Sayısı 125 150 20,00 350 133,33 Bankadaki Mevcut Hesapların Sayısı 14 14 0,00 14 0,00 Kesilen Teslimat Müzekkeresi Sayısı 2 4 100,00 29 625,00 Bütçe ĠĢlemleri Ġçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı Diğer ĠĢlemler Ġçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı 252 260 3,17 269 3,46 84 105 25,00 153 45,71 Kasaya Alınan Para Miktarı - TL 32.062 44.532 39 148.774 234,08 Kasadan Ödeme Olarak Yapılan Para Miktarı - TL 28.760 39.864 39 147.182 269,21 Bankaya Yatan Para Miktarı - TL 51.531.970 65.392.018 27 85.049.001 30,06 Bankadan Ödenen Para Miktarı-TL 39.517.524 51.976.320 32 72.373.772 39,24 http://strateji.rize.edu.tr/ 29
157 106 67 150 125 350 14 14 14 2 4 29 252 260 269 153 84105 Teminat Mektubu Sayısı Kesilen Vezne Alındı Sayısı Bankadaki Mevcut Hesapların Sayısı Kesilen Teslimat Müzekkeresi Sayısı 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı Bütçe ĠĢlemleri Ġçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı Diğer ĠĢlemler Ġçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı 65.392.018 51.531.970 85.049.001 72.373.772 51.976.320 39.517.524 148.774 147.182 32.062 28.760 44.532 39.864 Kasaya Alınan Kasadan Ödeme Para Miktarı - TL Olarak Yapılan Para Miktarı - TL Bankaya Yatan Para Miktarı - TL Bankadan Ödenen Para Miktarı-TL 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı 1.3.5- Raporlama ĠĢlemleri: 2010 mali yılı yönetim dönemi hesabı süresi içinde çıkartılarak 2011 yılı Mart ayı içinde SayıĢtay BaĢkanlığı Kesin Hesap Grup ġefliğine gönderilmiģtir. 1.3.6- Gelirlerin Tahakkuku ile Gelir ve Alacakların Takip ĠĢlemleri: Üniversitemize ait muhtelif gelirlerle ilgili iģlemler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesine dayanılarak hazırlanan ve 31.12.2005 tarihli ve 26040 sayılı 3.Mükerrer Resmi Gazete yayımlanan Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüģtür. Ayrıca birimlerce tarh ve tahakkuku yapılan muhtelif kamu alacaklarına iliģkin iģlemler de mevzuatına uygun olarak yapılmıģtır. Satın Alma Tetkik Servisinde Yürütülen ĠĢlemler: 2010 yılında harcama birimlerinden gelen ihale kapsamındaki satın alma ve hak ediģ evrakları, doğrudan temin kapsamındaki ön ödeme ve satın alma evrakları, DMO kredileri, elektrik, su, telefon, doğalgaz ödemeleri ile tedavi giderleri (hastane ve eczane) gibi giderlerin hak sahiplerine ödenmesi aģamasında 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ödeme emri belgesi ve eki belgeler üzerinde ; http://strateji.rize.edu.tr/ 30
-Yetkililerin imzası, -Ödemeye iliģkin ilgili mevzuatında sayılan belgelerin tamam olması, -Maddi hata bulunup bulunmadığı, -Hak sahibinin kimliğine iliģkin bilgiler kontrol edilmiģtir. 2011 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği ve ilgili diğer mevzuat hükümlerine göre ve yasal süresi içinde yapılan bu kontrollerde tespit edilen hata veya eksiklikler düzeltilmek üzere ödeme emri ve eki belgeler gerekçesiyle birlikte ilgili harcama yetkilisine iade edilmiģ, hataları düzeltilen veya eksiklikleri giderilen evraklar say2000i sistemine giriģi yapılarak muhasebe yetkilisince ilgililere ödenmiģtir. 2011 yılında harcama birimlerince yapılan ihalelere, 4734 sayılı Kamu Ġhale Kanununun 6 ncı maddesi gereği muhasebe veya malî iģlerden sorumlu üye sıfatıyla Ġhale komisyon üyesi olarak katılınmıģtır. Bilimsel AraĢtırma Projeleri, AB Projeleri ile TÜBĠTAK projelerinin ayrı ayrı proje hesaplarında kayıtları tutulmuģ, evrakları tetkik edilerek say2000i sistemine giriģi yapılmıģ ve muhasebe yetkilisince ödemeleri gerçekleģtirilmiģtir.aģağıdaki tabloda Tübitak,A.B. ve Bilimsel AraĢtırma Projelerine ait bilgilere yer verilmiģtir. 1.3.6.1- PROJE SAYILARI TÜBĠTAK BAP DĠĞER 2011 Yılında Devam Eden Proje Sayıları 5 49 0 Personel Giderleri Tetkik Servisinde Yürütülen ĠĢlemler: Üniversitemizin toplam 30 harcama biriminde memur ve öğretim elemanı kadrolarında çalıģan personelin maaģ tahakkukları, BaĢkanlığımız tarafından say2000i otomasyon sisteminde hazırlanmaktadır. Her ayın maaģ verileri say2000i sistemine girildikten sonra yapılan hesaplama sonucu oluģan maaģ bordrosu, kesinti listeleri, ödeme emri gibi maaģ evraklarının çıktıları harcama birimlerince Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen Kamu Harcama ve Muhasebe BiliĢim Sistemi (KBS) den alınıp, gerçekleģtirme görevlileri ve harcama yetkililerinin imzasından sonra BaĢkanlığımıza gönderilmektedir. BaĢkanlığımızca gerekli kontroller yapılarak say2000i sisteminden onay aģaması ve muhasebeleģtirme iģlemlerinden sonra ilgililerin alacakları banka hesaplarına gönderilerek ödeme gerçekleģtirilmektedir. AĢağıdaki tabloda yıllar itibariyle maaģ ödemesi yapılan personel sayıları gösterilmiģtir. 2009 Yılı 2010 Yılı Oranı 2011 Yılı Oranı MaaĢ Ödemesi Yapılan Personel Sayısı 532 657 23,50 761 15,80 Diğer ĠĢlemler: Muhasebe servisinde yukarıda sayılan ana baģlıkların dıģında icra takibi, kiģi borcu takibi, Muhtasar beyannamesi, KDV beyannamesi, Damga Vergisi beyannamesi ve SGK prim ödemeleride özellikli iģlemler olarak titizlikle takip edilmektedir. http://strateji.rize.edu.tr/ 31
2009 Yılı 2010 Yılı Oranı% 2011 Yılı Oranı% Ġcra Takip Dosya Sayısı 6 5-16,67 8 60 KiĢi Borçlarına Alınan Evrak Sayısı 46 87 89,13 70-19,54 KiĢi Borçlarına Alınıp Tahsil Ed. Evr. Sayısı 43 86 100,00 62-27,91 Ödenen Gelir Vergisi Miktarı - TL 1.341.123 1.867.387 39,24 2.188.282 17,18 Ödenen Damga Vergisi Miktarı - TL 349.205 592.690 69,73 482.296-18,63 Ödenen KDV Miktarı - TL 527.421 713.546 35,29 889.172 24,61 SGK 'ya Memurlar Ġçin Yap. Ödemeler- TL 2.717.395 4.801.872 76,71 6.093.807 26,90 SGK 'ya Diğer KiĢiler Ġçin Yap.Ödeme-TL 168.958 193.330 14,43 226.040 16,92 1.4- Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri: 1.4.1- Stratejik Planlama Ġle Ġlgili ÇalıĢmalar: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 9 uncu maddesi ile Devlet Planlama TeĢkilatı MüsteĢarlığınca hazırlanarak yürürlüğe konulan Kamu Ġdarelerinde Stratejik Planlamaya ĠliĢkin Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Kamu Ġdareleri Ġçin Stratejik Planlama Kılavuzu çerçevesinde Üniversitemiz 2010-2014 Stratejik Planı hazırlanmıģ olup DPT MüsteĢarlığınca kabul edilmiģti. Uygulanmakta olan Stratejik Planda yaģanan aksaklıklardan ve Üniversitemize yeni Rektörün atanmasından dolayı Stratejik Planda revize ihtiyacı doğmuģtur. Bu ihtiyaca binaen 28 Temmuz 2011 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanan Kamu Ġdarelerinde Hazırlanacak Stratejik Planlara Dair Tebliğe istinaden planın yeniden hazırlanması için 9 Ağustos 2011 tarihinde Bakan onayı alınmak üzere Yükseköğretim Kurumuna yazı yazılarak 2013-2017 yıllarını kapsayacak Stratejik Plan hazırlıklarına baģlanılmıģ olup, Rektörlük Makamının 17 Kasım 2011 tarihli oluruyla yeni planı hazırlamak için Stratejik Plan Hazırlama Ekibi oluģturulmuģtur. Bu çerçevede 2013-2017 yıllarını kapsayacak plan çalıģmalarına devam edilmektedir. 1.4.2- Ġdare Faaliyet Raporunu Hazırlamak: 2011 yılında BaĢkanlığımızca, 5018 sayılı Kanunun 41 inci maddesi ve Kamu Ġdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde Üniversitemiz 2010 yılı Faaliyet Raporu hazırlanarak SayıĢtay a, Maliye Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiģ, ayrıca internetten de kamuoyuna duyurulmuģtur. http://strateji.rize.edu.tr/ 32
1.5- DanıĢmanlık Hizmeti Sunma ve Bilgilendirme Faaliyetleri: Strateji GeliĢtirme Birimlerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 27 nci maddesi Strateji geliģtirme birimleri, harcama birimleri tarafından birimlerine iliģkin olarak istenilen bilgileri sağlamak ve harcama birimlerine malî konularda danıģmanlık hizmeti sunmakla yükümlüdür. Bu amaçla malî yönetim ve kontrol ile denetim konularında gerekli bilgi ve dokümantasyon, yetki ve görevleri çerçevesinde, strateji geliģtirme birimleri tarafından oluģturulur ve izlenir. Harcama birimleri, mali mevzuatta meydana gelen değiģiklikler konusunda strateji geliģtirme birimleri tarafından uygun araçlarla bilgilendirilir. Malî konulardaki düzenleme ve kararların uygulanması konusunda, gerektiğinde ilgili idarelerin görüģü de alınarak, strateji geliģtirme birimleri tarafından uygulamaya açıklık getirici ve yönlendirici yazılı bilgilendirme yapılabilir. hükmü gereği BaĢkanlığımız bu yükümlülüğünü layıkıyla yerine getirmeye çalıģmaktadır. Bu bağlamda, 2011 yılında BaĢkanlığımızdan birçok konuda görüģ istenmiģ, BaĢkanlığımız görev, yetki ve sorumlulukları alanına giren konularda Üniversite yönetimine veya ilgili harcama yetkililerine gerekli desteği sağlamıģtır. Özellikle sürekli değiģen SGK mevzuatının uygulanması, ihale ve diğer satın alma uygulamaları, bütçe gelir ve giderleri, taģınır kayıt ve iģlemleri gibi konularda harcama birimlerine sözlü ve yazılı bilgilendirme yapılarak uygulamaya açıklık getirici ve yönlendirici danıģmanlık desteği verilmiģtir. 2011 yılında harcama birimlerinde görevli mutemet ve idarecilerin e-mail adresleri alınarak mevzuatla ilgili geliģmeler ve yapılması gereken iģlemlerle ilgili e-mail yoluyla bilgilendirme yapılmaya baģlanmıģtır. Ayrıca Daire BaĢkanlığımız tarafından Üniversitemiz personeli için düzenlenen eğitim faaliyetlerinin tarih, süre ve konusu ise tablo 1.5.1 de belirtilmiģtir. Kısıtlı imkanlara rağmen düzenlenen bu eğitimlerde harcama birimlerine ek ders ile ilgili mevzuat, SGB.net sistemi harcama modülü kullanımı ve detay bütçe hazırlama ile e-bütçe sistemine giriģleri konularında destek verilmiģtir. 1.5.1- DAĠRE BAġKANLIĞIMIZCA DÜZENLENEN EĞĠTĠM FAALĠYETLERĠ Eğitim Tarihi Konusu Süresi 24.06.2011 Detay Bütçe Hazırlık Eğitimi 2 saat 23.09.2011 Ek Ders Eğitimi 4 saat 12-13.10.2011 SGB.Net Kullanım Yazılım Prog. Harcama Modülü ve Evrak Kayıt Modülü 12 saat 1.6- Diğer Faaliyetler: 1.6.1- Eğitim ĠĢlemleri: 2011 yılında bazı kurum ve kuruluģlar tarafından düzenlenen eğitim ve seminerlere ilgili personelimizin katılımı sağlanmıģtır. BaĢkanlığımız personelinin katıldığı eğitimler tablo 1.6.1.1 de gösterilmiģtir. http://strateji.rize.edu.tr/ 33
1.6.1.1- DAĠRE BAġKANLIĞIMIZ PERSONELĠNĠN KATILDIĞI EĞĠTĠMLER Eğitim Tarihi Eğitim Konusu Eğitimi Veren Kurum Katılanların Ġsimleri 17-19 Mart 2011 Yükseköğretim Kurumları Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanları Toplantısı Maliye Bakanlığı / BÜMKO Levent ÖZGÜMÜġ Gülen DENĠZLĠ Murat ALICI 03-12.10.2011 Aday Memurlara Yönelik Temel Eğitim Rize Üniversitesi Hüseyin SANDIKCIOĞLU Lütfiye YAĞIZOĞLU Dilek ÇĠÇEK Emel ÇAKIR Gülen DENĠZLĠ Murat ALICI 17.10-17.11.2011 Aday Memurlara Yönelik Hazırlayıcı Eğitim Rize Üniversitesi Hüseyin SANDIKCIOĞLU Lütfiye YAĞIZOĞLU Dilek ÇĠÇEK Emel ÇAKIR Levent ÖZGÜMÜġ Etem AZMANOĞLU 12-13.12.2011 SGB.Net Kullanım Yazılım Prog.Harcama Modülü ve Evrak Kayıt Modülü Rize Üniversitesi Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı Bilgiye GÜNDOĞAN Fatih ÇOLAK Hakan ÇETĠNKAYA Dilek ÇĠÇEK Emel ÇAKIR 1.6.2- Evrak Kayıt ĠĢlemleri: BaĢkanlığımıza çeģitli konularda gelen ve giden evrakların kayıtları tutularak ilgililere ulaģması sağlanmıģtır. 1.6.2.1- EVRAK KAYIT ĠġLEM SAYILARI 2009 Yılı 2010 Yılı Oranı % 2011 Yılı Oranı % Gelen Evrak Sayısı 2.391 3.031 27 3.282 8 Giden Evrak Sayısı 717 613-15 629 3 2.391 3.031 3.282 717 613 629 Gelen Evrak Sayısı Giden Evrak Sayısı 2009 Yılı 2010 Yılı 2011 Yılı http://strateji.rize.edu.tr/ 34