GALATASARAY ÜNĠVERSĠTESĠ 2018 YILI KURUMSAL MALĠ DURUM VE BEKLENTĠLER RAPORU

Transkript

1 GALATASARAY ÜNĠVERSĠTESĠ 2018 YILI KURUMSAL MALĠ DURUM VE BEKLENTĠLER RAPORU

2 7066 sayılı 2018 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu tarihli ve Mükerrer sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak tarihinden itibaren yürürlüğe girmiģtir. Bahse konu Bütçe Kanunu ile Üniversitemizin 2018 yılı toplam ödeneği; Hazine Yardımı (Cari) ,00 TL, Hazine Yardımı (Sermaye) ,00 TL ve Öz Gelir ,00 TL (TaĢınmaz Kira Geliri ,00 TL Döner Sermaye ,00 TL, Ġkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler ,00 TL, Tezli-Tezsiz Yüksek Lisans ve Doktora Gelirleri ,00 TL, Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler ,00 TL, Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri ,00 TL, Mevduat Faizleri ,00 TL, Üniversitemizin Diğer Gelirleri ,00 TL) kalemlerinden oluģmak üzere toplam ,00 TL olarak belirlenmiģtir. 0,17 0,11 0,27 0,13 0,77 1,05 3,07 5,37 26,68 62,34 Hazine Yardımı Cari 62, Hazine Yardımı Sermaye 26, Taşınmaz Mal Kira Geliri 0, Döner Sermaye Payı 0, İkinci Öğretim MYO Geliri 0, Tezli ve Tezsiz Yüksek Lisans ve Doktora Gelirleri 5, Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler 0, Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri 0, Mevduat Faizleri 1, Diğer Gelirler 3, GENEL TOPLAM

3 I. OCAK - HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Gideri 01. Personel Giderleri 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen personel giderleri, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 13,17 oranında artarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 52,50 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 53,48 olarak 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet primi giderleri, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 15,17 oranında artarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 52,82 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 55,06 olarak 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen mal ve hizmet alım giderleri, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % -9,70 oranında azalarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 36,56 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 36,67 olarak 05. Cari Transferler 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen cari transferler, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 3,61 oranında artarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 88,42 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 86,32 olarak Memurlara Öğle yemeği yardımı, Galatasaray Lisesindeki Öğrencilerin iaģe ve ibate giderlerinin harcamaları bu kalemden yapılmakta olup ayrıca Emekli kamu personelinin Tazminatları ve zamları bu kalemden ödenmiģtir.

4 06. Sermaye Giderleri 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen sermaye giderleri, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 119,17 oranında artıģ göstererek ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 3,65 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 7,43 olarak Üniversitemiz tarafından ĠnĢaat ve Büyük onarım iģleri için çıkılan ihalelerin ilk altı aylık dönemde geçici ve kesin hak ediģlerinde fazla bir ödeme olmamıģtır. Ġkinci altı ayda hakediģ ödemeleri gerçekleģeceğinden, bu durum ilk altı aylık dönemde baģlangıç ödeneğinden harcamaların düģük tutarda kalmasına neden olmuģtur. FONKSĠYONEL KOD GALATASARAY ÜNĠVERSĠTESĠ 2018 YILI ĠLK ALTI AYLIK ÖDENEKLERĠ HARCAMA TABLOSU AÇIKLAMA 2018 BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ 2018 Ocak-Haziran GERÇEKLEġEN HARCAMA HARCAMA ORANI (%) 01 PERSONEL GĠDERLERĠ , ,00 53,48 02 SOSYAL GÜVENLĠK ÖDEMELERĠ , ,00 55,06 03 MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ , ,00 36,67 05 CARĠ TRANSFER , ,00 86,32 06 SERMAYE GĠDERLERĠ , ,00 7,43 GENEL TOPLAM , ,00 39,26

5 , , , , , , ,00 0,00 PERSONEL GİDERLERİ , , , , , , , ,00 SOSYAL GÜVENLİK ÖDEMELERİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFER SERMAYE GİDERLERİ Galatasaray Üniversitesinin 2018 yılı Bütçesi ,00 TL dir. Yukarıdaki tabloda belirtildiği üzere 2018 yılının ilk altı aylık döneminde toplam ,00 TL lik bir harcama Bir önceki yılın ilk altı aylık döneminde yapılan harcamaların toplamı ise ,00 TL dir ve 2018 yıllarına iliģkin harcamalara bakıldığında % 10,87 oranında bir artıģ görülmektedir yılı Bütçe Kanunu ile tahsis edilen ,00 TL lik ödeneğin ilk altı aylık döneminde % 39,26 oranında harcama B. Bütçe Gelirleri 03. TeĢebbüs ve Mülkiyet Geliri 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen teģebbüs ve mülkiyet geliri, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % -26,30 oranında azalarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 56,87 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 56,60 olarak

6 04. Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen alınan bağıģ ve yardımlar ile özel gelirler, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % -99,81 oranında azalarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 47,49 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 0,09 olarak Alınan bağıģ ve yardımlar ile özel gelirler, 2018 yılı ilk altı aylık döneminde olması gerekenden daha düģük tutarda gözükmektedir. Bunun sebebi yeni uygulamaya giren BütünleĢik Kamu Mali Yönetimi Sisteminin Muhasebe bölümünde gerçekleģen kayıt iģlemlerinin baģka muhasebe kayıtlarına alınmasıdır. Söz konusu muhasebe kaydı Temmuz ayında düzeltilmiģtir. Ancak, Ocak Haziran dönemine yansıtılamaması nedeni ile Hazine Yardımının Bütçe Gelirleri GeliĢimi tablosunda düģük tutarda gerçekleģtiği yorumuna yol açmıģtır. Tabloda olması gereken 2018 yılı alınan bağıģ ve yardımlar ile özel gelirler toplamı ,00 TL dir. Söz konusu tutarın gerçekleģme oranı % 31,08 olarak gözükecekti. 05. Diğer Gelirler 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen diğer gelirler 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 34,77 oranında artarak ,00 TL olarak Bu tertibe iliģkin gerçekleģme oranı 2017 yılının ilk altı aylık döneminde % 33,47 iken, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % 61,21 olarak 06. Sermaye Gelirleri 2018 yılının ilk altı aylık döneminde sermaye geliri gerçekleģmemiģtir.

7 2018 YILI GELĠR TAHMĠNLERĠ FONKSĠYONEL KOD AÇIKLAMA GELĠR TAHMĠNĠ GERÇEKLEġE N GELĠR GERÇEKLEġME ORANI ( % ) 03 TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , ,00 56,60 04 ALINAN BAĞIġ VE YARDIMLAR , ,00 0,09 05 DĠĞER GELĠRLER , ,00 61,21 06 SERMAYE GELĠRLERĠ GENEL TOPLAM , ,00 6, TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR DİĞER GELİRLER SERMAYE GELİRLERİ 0 Galatasaray Üniversitesinin gelir bütçesine genel olarak bakıldığında 2017 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleģen gelir, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde % -87,97 oranında azalarak ,00 TL olarak Bu değerin düģük tutarda olması, alınan bağıģ ve yardımlar ile özel gelirlerin, 2018 yılının ilk altı aylık döneminde yeni uygulamaya giren BütünleĢik Kamu Mali Yönetimi Sisteminin Muhasebe bölümünde gerçekleģen kayıt iģlemlerinin baģka muhasebe kayıtlarına alınmasıdır. Söz konusu muhasebe kaydı Temmuz ayında düzeltilmiģtir. Ancak, Ocak Haziran dönemine yansıtılamadığından hazine yardımı Bütçe Gelirleri GeliĢimi tablosunda düģük tutarda gerçekleģtiği yorumuna neden olmuģtur. Tabloda gözükmesi gereken 2018 yılı alınan bağıģ ve yardımlar ile özel gelirler toplamı ,97 TL dir. Bu miktar oranlama yapılırsa % 31,11 gözükecekti.

8 Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımlarına iliģkin ayrıntılı harcama programı, 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünün yazısına istinaden icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiģtir. Ödeneklerin kullanılmasında etkinlik, ekonomiklik ve verimlilik ilkelerine dikkat edilmiģtir yılında yayımlanan bütçe uygulama tebliğlerine hassasiyetle uyulmuģ, tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmıģtır. II. TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLECEK FAALĠYETLER Cari ve transfer ödeneklerinin bütçe imkanları dahilinde kullanılması, Üniversitemizin öncelikli ihtiyaçları göz önünde bulundurularak, 2018 yılı bütçe uygulama tebliğlerinde yer alan esas ve usuller ile, BaĢbakanlık tarafından yayımlanmıģ olan tasarruf genelgeleri doğrultusunda gerçekleģmektedir. Üniversitemizin yatırım programında yer alan projelerinin, Kalkınma Bakanlığına sunulup kabul edilen iģlem sürelerinde bitirilerek hizmete sunulması hedeflenmektedir. Ayrıca Üniversitemizde 22 Ocak 2013 tarihinde meydana gelen yangın sonucunda ağır hasar görmüģ olan ana binadaki çalıģmalara da devam edilmektedir. FONKSİYONEL KOD GİDER KALEMİ BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ EKLENEN VE DÜŞÜLEN MİKTARI SON HALİ HAZİRAN AYI SONU GERÇEKLEŞEN HARCAMA YIL SONU HARCAMA TAHMİNİ PERSONEL GİDERLERİ SOS.GÜV.KUR. ÖDEMELERİ MAL VE HİZMET ALIM GİD , , , , , , , , , , , , , , ,00 05 CARİ TRANSFER ÖD , , , , ,00 06 SERMAYE GİDERLERİ , , , , ,00 GENEL TOPLAM , , , , ,00 Üniversitemize 2018 yılı Bütçe Kanununda gider bütçesi olarak tahsis edilen ,00 TL lik ödeneğe karģılık Ocak-Haziran döneminde Mal ve Hizmet Alımı Giderleri kaleminden ,28 TL ödenek düģülmüģ olup Personel Giderleri kalemine ,58 TL ve Sosyal Güvenlik Kurumu Ödemelerine ,00 TL eklenmiģtir. Sermaye Giderleri kalemine ,00 TL Cari Transferlere ,00 TL toplamda ,30 TL likit ve aktarma yapılmak suretiyle Kurum toplam ödeneği ,30 TL olmuģtur yılı sonu itibari ile ,00 TL lik giderin gerçekleģeceği tahmin edilmektedir.

9 FONKSĠYONEL KOD AÇIKLAMA 2018 YILI BAġLANGIÇ GELĠR TAHMĠNĠ HAZĠRAN AYI SONU GERÇEKLEġEN GELĠR YIL SONU GELĠR TAHMĠNĠ 03 TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ , , ,00 ALINAN BAĞIġ VE 04 YARDIMLAR ĠLE ÖZEL GELĠRLER ,00 77,350, ,00 05 DĠĞER GELĠRLER , , ,00 06 SERMAYE GELĠRLERĠ 0,00 0,00 0,00 GENEL TOPLAM , , ,00 Üniversitemizde 2018 yılsonu itibari ile ,00 TL lik gelir hedeflenmekte olup buna karģılık ,00 TL lik gider gerçekleģeceği tahmin edilmektedir. Bu gelirin ,00 TL lik kısmı TeĢebbüs ve Mülkiyet gelirlerden, ,00 TL lik Hazine Yardımı olarak ,00 TL ise diğer gelirlerden beklenmektedir. Gelir ve gider kalemleri arasındaki ,00 TL fark Likit karģılığı ödenekle karģılanacaktır. Üniversitemiz 2017 ve 2018 yılı Yatırım Programlarında yer alan projelerimizin tamamlanma çalıģmalarına bu dönemde de devam edilecektir. Ayrıca Üniversitemizde 22 Ocak 2013 tarihinde meydana gelen yangın sebebiyle oluģan büyük tarihi binadaki inģaat ve restorasyon çalıģmalarına hassasiyetle devam edilmektedir yılı Aralık ayı itibari ile daha da hız verilmiģ olan restorasyon çalıģmaları devam etmektedir Yılı sonunda tamamlanması planlanan restorasyon çalıģmaları sonucunda iç mekan düzenleme faaliyetlerine baģlanılması planlanmaktadır. Ayrıca, Üniversitemizde kampüs yenilenmesi çalıģmalarına da devam edilmektedir sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30. maddesi gereği Kamuoyuna duyurulur.