TÜRKİYE KÖMÜR İŞLETMELERİ KURUMU SINIRLI SORUMLU SEYİTÖMER LİNYİTLERİ İŞLETMESİ MÜESSESESİ 01.01 30.09.2012 DÖNEMİ RAPORU
Bu rapor, 03.12.2010 tarih, 6085 sayılı Kanun ile 233 sayılı KHK uyarınca düzenlenmiş, Rapor Değerlendirme Kurulunun 25.10.2013 tarih ve 42 sayılı oturumunda kabul edilmiştir.
Müessesenin unvanı : Merkezi : Bağlı : olduğu kuruluş : Esas sermayesi : Ödenmiş sermayesi : Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi Kütahya Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu 167.000.000 TL 133.500.000 TL Karar organı (Yönetim Komitesi) Karar Görevli bulunduğu süre organındaki Adı ve soyadı Kuruluştaki görevi unvanı Başlama tarihi Ayrılış tarihi 1- Başkan Yüksel KOCA Müessese Müdürü 21.05.2004 30.09.2012 2- Üye Yunus AKMAN Müessese Müdür Yardımcısı 21.05.2004 30.09.2012 3- Üye Burhan AYAR Müessese Müdür Yardımcısı 21.05.2004 21.09.2012 4- Üye H. Erhan ÖZHAN Müessese Müdür Yardımcısı 08.10.2010 30.09.2012 5- Üye Faruk DOĞUÇ BLİ - İşletme Müdürü 11.07.2011 19.09.2012 - Ersin ÜNAL Müessese Mali İşler Müdürü 19.09.2012 30.09.2012
Raporda yer alan kısaltmalar TKİ: Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu SLİ: Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi BLİ: Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü Ton/yev: Yevmiye başına üretilen ton olarak kömür miktarı Kcal/Kg: Kilo kalori / Kilogram YPK: Yüksek Planlama Kurulu AR: Arama ruhsatı İR: İşletme ruhsatı ETKB: Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı CaCo 3 : Kalsiyum karbonat EİEİ: Elektrik İşleri Etüd İdaresi MTA: Maden Tetkik ve Arama Enstitüsü Kriblaj: Kömür ayıklama tesisi Lavvar: Kömür yıkama tesisi Dekapaj: Kömür üzerindeki toprak örtüsünün kaldırılması Rodövans: Ruhsatı TKİ ye ait olan maden sahalarının bedel karşılığı üçüncü kişilere verilmesi, Dragline: Kömür ve toprak kazı işinde kullanılan çok büyük iş makinası,
İÇİNDEKİLER Sayfa no I. TOPLU BAKIŞ I II. İDARİ BÜNYE 1 A-Mevzuat 1 B-Teşkilat 4 C-Personel durumu 5 III. İŞLETME ÇALIŞMALARI 12 A-Giderler 13 B-Tedarik işleri 16 C-Üretim ve maliyetler 22 D-Pazarlama 54 E-Sigorta işleri 61 F-İşletme sonuçları 62 G-Yatırımlar 65 IV. BİLANÇO 74 Aktif 74 Pasif 84 V. GELİR TABLOSU 90 VI. EKLER 101
I I. TOPLU BAKIŞ 1960 yılında Türkiye Kömür İşletmeleri (TKİ) Kurumu Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi ne bağlı olarak linyit kömürü üretimine başlayan Seyitömer İşletmesi, TKİ Yönetim Kurulu nun; 3.5.1990 tarih 3330/227 sayılı kararı ile müessese statüsüne, 28.8.1995 tarih 3501/314 sayılı kararı ile bölge müdürlüğüne, 24.6.2003 tarih 20/172 sayılı ve 12.2.2004 tarih 2/139 sayılı kararları ile de 1.4.2004 tarihi itibarıyla yeniden müessese statüsüne dönüştürülmüş, Bursa Linyitleri İşletmesi (BLİ) Müdürlüğü nün de Müesseseye bağlanması aynı karar ile kabul edilmiştir. Seyitömer Linyitleri İşletmesi (SLİ) Müessesi nin kuruluşu ve ana statüsü Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nin 3.3.2004 tarih-5999 ve 16.3.2004 tarih ve 6008 sayılı nüshalarında yayınlanmış ve Müessese 1.4.2004 tarihinden itibaren hükmi şahsiyet kazanarak çalışmalarına başlamıştır. Müessesenin kuruluş amacı, devletin ve TKİ Genel Müdürlüğü nün genel enerji ve yakıt politikasına uygun olarak, linyit, turb, bitümlü şist, asfaltit gibi enerji hammaddelerini değerlendirmek, ülkenin ihtiyacını karşılamak, yurt ekonomisine azami katkıda bulunmak, plan, proje ve programlar tanzim ve takip etmek, uygulama stratejilerinin tespit ve gerçekleştirmesini sağlamak olarak belirlenmiştir. Müessese merkezi Kütahya iline 26 km uzaklıktaki Seyitömer beldesinde, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü nün merkezi ise Bursa iline 60 km uzaklıktaki Orhaneli ilçesindedir. Müessese imtiyaz alanı içerisinde 4 adedi BLİ Müdürlüğü sorumluluğunda olmak üzere toplam 7 adet linyit sahası bulunmaktadır. Seyitömer havzasındaki 2 sahada üretim faaliyetleri devam etmekte olup, 1 saha ise 2009 yılı içerisinde Maden İşleri Genel Müdürlüğünden ihale yolu ile alınmıştır. 30.09.2012 tarihi itibarıyla Müessese merkezinin sahalarındaki toplam kömür rezervi 170 milyon ton olup, bunun tümü görünür rezerv kategorisindedir. Müessese merkezinde üretilen kömürün tamamına yakın bölümü, yıllık kömür tüketimi 5,9 milyon ton (alt ısıl değeri 1.600-1.750 kcal/kg) nominal yıllık üretim kapasitesi 3,9 milyar kwh ve kurulu gücü 4x150 MW olan Seyitömer Termik Santralına, yine Bursa Linyitleri İşletmesinde üretilen kömürün tamamına yakın bölümü de yıllık üretim kapasitesi 1,4 milyar kwh, yıllık kömür tüketimi 1,8 milyon ton (1.780-2.560 kcal/kg) ve kurulu gücü 1x210 MW olan Orhaneli Termik Santralına satılmaktadır. Raporun idari bünye bölümünde ayrıntıları ile açıklandığı üzere Müessesenin bağlı işletmesi Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü 01.09.2012 tarihi itibarıyla Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmış, Müessesenin ise statüsü kaldırılıp 01.10.2012 tarihi itibarıyla İşletme Müdürlüğü haline dönüştürülmüş ve EÜAŞ devrine karar verilmiştir. Müessesenin son beş faaliyet dönemine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. I
II Sayıştay Toplu bilgiler Ölçü 2008 2009 2010 2011 30.09.2012 Sermaye Bin TL 100.000 100.000 167.000 167.000 167.000 Ödenmiş sermaye Bin TL 100.000 100.000 133.500 133.500 133.500 Öz kaynaklar Bin TL 114.871 149.528 211.887 262.099 344.292 Yabancı kaynaklar Bin TL 42.104 107.212 108.435 153.617 53.129 Finansman giderleri Bin TL 20.960 14.898 3.003 1.070 - Maddi duran varlıklar Bin TL 69.105 72.760 76.649 80.083 47.859 Maddi duran varlıklar birikmiş amortismanı Bin TL 38.758 42.719 46.795 50.064 34.530 Yat.lar için yapılan nakdi ödemeler Bin TL 2.628 1.615 3.952 3.207 2.628 Yat.ların gerçekleşme oranı (nakdi) % 71 32 55 56 39 Tüm alım tutarı (malzeme+hizmet) Bin TL 71.462 74.196 70.942 84.966 67.815 Üretim miktarı (tuvönan) Bin ton 8.616 9.690 8.489 7.992 5.013 Üretim miktarı (satılabilir) Bin ton 7.502 8.529 7.545 6.976 3.936 Tüm üretim tutarı (üretim maliyeti) Bin TL 135.687 147.781 148.267 164.760 109.377 Birim üretim maliyeti TL/ton 18,04 17,33 19,65 23,62 27,79 Üretim verimliliği (satılabilir) ton/yev 26 31 30 5 - Satış miktarı Bin ton 7.636 8.068 7.008 7.491 4.499 Net satış tutarı Bin TL 262.188 312.530 316.960 401.860 271.166 Stoklar: - İlk madde ve malzeme Bin TL 19.548 20.849 21.120 20.280 10.854 - Yarı mamuller Bin TL - - - - Mamuller Bin TL 24.480 35.179 54.676 61.817 25.588 - Ticari mallar Bin TL - - - - - - Diğer stoklar Bin TL 83 77 131 587 343 Memur (Ortalama) Kişi 29 29 29 29 30 Sözleşmeli (Ortalama) Kişi 312 320 369 358 368 İşçi (Ortalama) Kişi 1.108 1.051 979 928 825 Personel için yapılan tüm giderler Bin TL 75.073 66.504 68.277 71.976 53.729 Cari yıla ilişkin: - Memurlar için yapılan giderler Bin TL 1.082 1.092 1.181 1.366 1.134 - Memur başına aylık ortalama gider TL 2.985 3.138 3.394 3.925 4.200 - Sözleşmeliler için yapılan giderler Bin TL 8.332 10.150 12.855 14.232 11.590 - Sözleşmeli başına aylık ort.gider TL 2.584 2.643 2.903 3.312 3.499 - İşçiler için yapılan tüm giderler Bin TL 48.413 49.325 47.846 48.709 33.629 - İşçi başına aylık ortalama gider TL 3.712 3.911 4.073 4.374 4.529 Dönemine ilişkin kurumlar vergisi Bin TL 2.797 22.706 26.384 36.151 19.809 Tahakkuk eden vergiler Bin TL 40.589 64.884 67.544 92.879 52.901 GSYİH' ya katkı (üretici fiyatlarıyla) Bin TL 193.547 263.947 289.400 349.500 207.595 GSYİH' ya katkı (alıcı fiyatlarıyla) Bin TL 234.131 306.125 330.560 406.228 240.687 GSMH' ya katkı (alıcı fiyatlarıyla) Bin TL 234.131 306.125 330.560 406.228 240.687 Faaliyet karlılığı (öz kaynak yönünden) % 63,1 113,2 76,8 78,4 30,6 Mali karlılık (öz kaynak yönünden) % 33,4 85,7 72,9 67,3 29,6 Ekonomik karlılık % 38,2 49,9 42,1 38,6 25,6 Faaliyet karı veya zararı Bin TL 72.530 116.773 138.868 185.965 105.381 Dönem karı veya zararı Bin TL 38.430 113.311 131.704 159.564 102.001 Bilanço karı veya zararı Bin TL 35.633 90.605 105.320 123.412 82.192 II
III Seyitömer havzası linyitleri 01.06.1960 tarihinden 01.04.2004 tarihine kadar zaman zaman bölge müdürlüğü, işletme müdürlüğü ve müessese olarak teşkilatlandırılan birimlerce işletilmiş ve bu tarihten itibaren de, kurulan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesince işletilmiştir. Ayrıca Bursa Linyitleri İşletmesi de Müesseseye bağlanmıştır. Ancak 2012 yılında: - TKİ Yönetim Kurulunun 08.08.2012 gün ve 25/325 sayılı kararıyla Müessesenin bağlı işletmesi olan, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmasına, - Yüksek Planlama Kurulunun 03.09.2012 gün ve 2012/T-14 sayılı kararıyla Müessesenin işletmeye dönüştürülmesine, böylece teşkil edilen işletmenin bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına, - Yüksek Planlama Kurulunun bu kararı üzerine de TKİ Yönetim Kurulunun 18.09.2012 gün ve 29/368 sayılı kararıyla Müessesenin 30.09.2012 tarihi itibariyle tüzel kişiliğinin kaldırılarak 01.10.2010 tarihinden itibaren Genel Müdürlüğe bağlı işletme müdürlüğüne dönüştürülmesine, EÜAŞ ile TKİ Genel Müdürlükleri arasında imzalanacak devir protokolunun, Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanmasından sonra işletmenin devre konu tüm taşınmaz mallarının mülkiyeti ile diğer ayni hakların ve yasalara bağlı olarak yapılmış taahhüt ve protokollardaki hakların, tüm hak ve vecibeleriyle birlikte Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne devrine, karar verilmiştir. Sonuç olarak: - TKİ Genel Müdürlüğünün Müessesesi olarak 01.04.2004 tarihinden itibaren faaliyette bulunan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin bağlı işletmesi olan ve Bursa İlinin Orhaneli ve Keles İlçelerinde bulunan ruhsatı TKİ ye ait sahalarda üretim yapan ve Orhaneli Termik Santralının kömür ihtiyacını karşılayan, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü 01.01-31.08.2012 döneminde Müessesenin İşletmesi olarak faaliyette bulunmuş, 01 Eylül 2012 tarihi itibarıyla merkezi Kütahya ili, Tavşanlı ilçesinde bulunan Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmıştır. - Merkezi ve faaliyette bulunduğu kömür havzası Kütahya İli Seyitömer Beldesi sınırları içinde bulunan Müessese ise faaliyetini 01.01-30.09.2012 döneminde müessese statüsü ile yürütmüş 01.10.2012 tarihi itibarıyla işletme müdürlüğü haline dönüştürülerek Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğü, Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Türkiye Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne Devrine Dair Protokol un Bakanlık Makamınca onay tarihi olan 23.10.2012 tarihi itibarıyla 31.10.2012 tarihli bilançosunda yer alan varlıkları EÜAŞ Genel Müdürlüğüne devrolunmuştur. Öte yandan Özelleştirme Yüksek Kurulunun, 1 Kasım 2012 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan 30.10.2012 tarih ve 2012/161 sayılı kararı ile: III
IV Sayıştay Özelleştirme İdaresi Başkanlığının 22/10/2012 tarih ve 7204 sayılı yazısına istinaden; - Kurulumuzca 30/5/2003 tarih ve 2003/34 sayılı karar ile özelleştirme kapsamına alınarak özelleştirmeye hazırlık işlemine tabi tutulmasına karar verilmiş olan Elektrik Üretim AŞ ye ait Seyitömer Termik Santrali (Santral) nin özelleştirme programına alınmasına, - Santral tarafından kullanılan taşınmazların, Seyitömer Linyitleri İşletmesi (İşletme) tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların, 2594, 31743 ve 200702650 No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının özelleştirme kapsam ve programına alınmasına, - Santral ile Santral tarafından kullanılan taşınmazların ve İşletme tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların Varlık Satışı, 2594, 31743 ve 200702650 No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının İşletme Hakkının Verilmesi yöntemi ile bir bütün halinde özelleştirilmesine, - Özelleştirme işlemlerinin 31/12/2015 tarihine kadar tamamlanmasına karar verilmiştir. Müessesenin faaliyette bulunduğu dönemde 26 sı memur, 334 ü sözleşmeli, 825 i işçi olmak üzere ortalama 1.185 personelle çalışılmış ve personel için toplam 53,7 milyon TL harcama yapılmıştır. Yine anılan dönemlerde 4,6 milyon tonu Müessese merkezince, 394 bin tonu Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere 5 milyon ton tuvönan kömür ve bu kömürden 3,9 milyon ton satılabilir kömür üretilmiş, 193 bin tonu ısınmada kullanılmak üzere toplam 4,5 milyon ton kömür satılmış, satışlardan 271 milyon TL tutarında net satış hasılatı sağlanmış ve dönem 102 milyon TL tutarında kârla kapatılmıştır. Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün varlık ve yabancı kaynaklarının Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine devri sonucu Müessesenin bir önceki yıl 415,9 milyon TL olan net aktif büyüklüğü 30.09.2012 tarihi itibariyle 397,4 milyon TL ye gerilemiştir. Müessesenin anılan dönemde öz kaynakları açısından faaliyet kârlılığı %30,6 mali kârlılığı ise %29,6 olarak gerçekleşmiştir. Öneriler: Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Sınırlı Sorumlu Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin 01-30.09.2012 dönemi çalışmaları üzerinde Sayıştay tarafından yapılan incelemeler sonucunda getirilen öneriler aşağıdadır. 1- Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Sınırlı Sorumlu Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi nin, Yüksek Planlama Kurulunun 03.09.2012 tarih ve 2012/T-14 sayılı kararıyla işletmeye dönüştürülmesine, böylece teşkil edilen Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünün bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına karar verildiğinden ve bu karar uyarınca, TKİ Yönetim Kurulunun 18.09.2012 tarih ve 29/368 sayılı kararıyla 01.10.2012 tarihinden IV
V itibaren işletme müdürlüğüne dönüştürüldüğünden ve anılan Yüksek Planlama Kurulu kararının 5 inci maddesi uyarınca Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanınca 23.10.2012 tarihinde onaylanan devir protokoluna göre 31.10.2012 tarihli bilançosunda yer alan varlıkları, EÜAŞ a devrolunduğundan ve faaliyette bulunduğu 01.01.2012-30.09.2012 döneminde faaliyetine ilişkin incelenmesi, teftiş ve soruşturulması gereken bir husus bulunmadığından öneriye yer verilmemiştir. Sonuç: Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Sınırlı Sorumlu Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi nin, Yüksek Planlama Kurulunun 03.09.2012 tarih ve 2012/T-14 sayılı kararıyla işletmeye dönüştürülmesine, böylece teşkil edilen Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına karar verildiğinden ve bu karar uyarınca, TKİ Yönetim Kurulunun 18.09.2012 tarih ve 29/368 sayılı kararıyla 01.10.2012 tarihinden itibaren işletme müdürlüğüne dönüştürüldüğünden ve anılan Yüksek Planlama Kurulu kararının 5 inci maddesi uyarınca Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanınca 23.10.2012 tarihinde onaylanan devir protokoluna göre 31.10.2012 tarihli bilançosunda yer alan varlıkları, EÜAŞ a devrolunduğundan, 30.09.2012 tarihli bilançosu ve 102.001.069,10 Türk Lirası dönem kârı ile kapanan 01.01.2012-30.09.2012 dönemini kapsayan gelir tablosu tasvibe sunulur. V
1 A- Mevzuat: II. İDARİ BÜNYE Devlet adına linyit işletmeciliği yapmak üzere 01.01.1940 tarihinde Etibank a bağlı olarak kurulan Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi 1957 yılına kadar Etibank bünyesinde faaliyet göstermiş, daha sonra 22.05.1957 tarih ve 6974 Sayılı Kanunla kurulan Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğüne bağlanmıştır. 01.06.1960 tarihinde Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi bünyesinde Seyitömer havzası linyitlerini İşletmek üzere, Seyitömer Linyitleri İşletmesi Bölge Müdürlüğü kurulmuş, Seyitömer Linyitleri İşletmesi, faaliyetlerini zaman içinde bölge müdürlüğü, işletme müdürlüğü, müessese statüleriyle sürdürmüştür. TKİ nin işletme müdürlüklerinin yeniden düzenlenmesi çalışmaları kapsamında, TKİ Yönetim Kurulu nun 12.02.2004 tarih ve 141 sayılı kararıyla Seyitömer Linyitleri İşletmesi 01.04.2004 tarihi itibariyle tekrar Müessese Müdürlüğü ne dönüştürülmüş ve Orhaneli ve Kelesdeki kömür sahalarını işleten Bursa Linyitleri İşletmesi de Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi Müdürlüğüne bağlanmıştır. Müessese nin statüsü 12.02.2004 tarih 146 sayılı Yönetim Kurulu Kararıyla kabul edilmiş, Müessese nin kuruluşu ve ana statüsü Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nin 16.03.2004 tarih ve 6008 sayılı nüshasında yayımlanmış ve Müessese 01.04.2004 tarihinden itibaren hükmi şahsiyet kazanarak çalışmalarına başlamıştır. Müessese nin ana statüsünde amacı; Devletin genel sanayi ve enerji politikasına uygun olarak linyit, turb, bitümlü şist, asfaltit gibi enerji hammaddelerini değerlendirmek, ülkenin ihtiyacını karşılamak, yurt ekonomisine azami katkıda bulunmak, plan proje ve programlar tanzim ve takip etmek, uygulama stratejilerinin tespit ve gerçekleştirilmesini sağlamak şeklinde belirlenmiştir. Müessese, kuruluş amacına uygun olarak; belirtilen madenlerin aranması, işletilmesi ve işlettirilmesi, ihtiyaç duyulan sanayi ve ticari tesislerin kurulması, kiralanması veya kiraya verilmesi şeklinde faaliyet konularına da sahip bulunmaktadır. Müessese; 3346 sayılı Kanun gereğince TBMM nin, 6085 sayılı Kanun ve 233 sayılı KHK ler gereğince Sayıştay ın mali, idari, hukuki ve teknik yönden sürekli denetimine tabi olup 233 sayılı KHK de saklı tutulan hususlar dışında özel hukuk hükümlerine tabi bulunmaktaydı. Müessese 01.04.2004 tarihinden itibaren çalışmalarını bu statü ile yürütmekte iken, 2012 yılında ilgili mercilerce aşağıda sıralanan kararlar alınmıştır. Bu kararlar kapsamında: TKİ Yönetim Kurulu nun 08.08.2012 gün ve 25/325 sayılı kararıyla Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin (SLİ) Elektrik Üretim Anonim Şirketine (EÜAŞ) bağlanacak olması nedeniyle, Müessese Müdürlüğüne bağlı Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün (BLİ), diğer müesseselerden Garp Linyitleri İşletmesi 1
2 Sayıştay Müdürlüğüne (GLİ) yakınlığı, ayrıca işletme müdürlüğüne bağlı ocaklarda zaman, zaman meydana gelen heyelanlar nedeniyle üretimde meydana gelen aksamalardan dolayı Orhaneli Termik Santralının, kömür ihtiyacının kesintisiz karşılanmasının temini için, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesinden, Orhaneli Termik Santralına kömür gönderildiği hususu da dikkate alınarak, İşletme Müdürlüğünün, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmasına, Yüksek Planlama Kurulu nun 03.09.2012 gün ve 2012/T-14 sayılı kararıyla: Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığının 19.1.2012 tarih ve 0067 sayılı, 22.5.2012 tarih ve 521 sayılı yazıları dikkate alınarak; - Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğüne bağlı Seyitömer Linyitleri İşletme Müessesesinin işletmeye dönüştürülmesine, - Böylece teşkil edilen Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünün bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına, - Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğünce, Seyitömer Termik Santralının kömür ihtiyacını karşılamak amacıyla yürütülmekte olan her türlü faaliyetin, bundan böyle Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü tarafından yürütülmesini temin etmek amacıyla, Kalkınma Bakanlığınca, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğünün 2012 Yılı Yatırım ve Finansman Programına ithali için gerekli işlemlerin tamamlanmasına, - Seyitömer Termik Santralına kömür temini amacına yönelik makine ve ekipmanların temini için kullanılan kredilere ait borçların ödenmesinde sorumlu kurumun değişmiş olması nedeniyle yapılması gereken işlemlerin, Hazine Müsteşarlığınca yapılmasına, - Bu karara ilişkin işlemlerin, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü ile Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğünün düzenleyecekleri protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanmasını müteakiben yürürlüğe girerek gerçekleşmesine 233 sayılı Kanun Hükmünde Kararnamenin 56 ncı maddesi uyarınca, TKİ Yönetim Kurulu nun 18.09.2012 gün ve 29/368 sayılı kararıyla: Yüksek Planlama Kurulunun 03.09.2012 tarih ve 2012/T-14 kararı uyarınca, - Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin 30.09.2012 tarihi itibarıyla tüzel kişiliğinin kaldırılarak 01.10.2012 tarihinden itibaren Genel Müdürlüğe bağlı işletme müdürlüğüne dönüştürülmesine, - SLİ Müessese Müdürlüğünün sermayesiyle duran ve dönen varlıklarının her türlü hak ve vecibeleri ile Genel Müdürlüğümüze devrine, - YPK Kararının beşinci maddesinde, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü ile Kurumumuz arasında bir devir protokolunun imzalanacağı ve YPK Kararına ilişkin işlemlerin bu protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanması ile 2
3 yürürlüğe gireceği belirtildiğinden, yukarıdaki kararların, söz konusu protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanması ile birlikte yürürlüğe girmesine karar verilmiştir. Yüksek Planlama Kurulu nun 03.09.2012 gün ve 2012/T-14 sayılı kararı Bu karara ilişkin işlemlerin; Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü ile Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğünün düzenleyecekleri protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanmasını müteakiben yürürlüğe girerek gerçekleşmesine ilişkin 5 inci maddesi uyarınca, TKİ Genel Müdürlüğü ile EÜAŞ Genel Müdürlüğünce hazırlanan SLİ Devir Protokolu Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanınca 23.10.2012 tarihinde onaylanarak yürürlüğe girmiştir. Anılan protokolda: Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün tüm personeli, varlıkları, hak ve vecibeleri ile birlikte, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne, iş bu protokolün Bakanlık Makamınca onaylanacağı tarih itibarıyla devredilmesi, - Devir anından itibaren devre konu tüm taşınmaz malların mülkiyeti ile diğer ayni hakların ( irtifak, intifa ) ve yasalara bağlı olarak yapılmış taahhüt ve protokollardaki hakların, tüm hak ve vecibeleri ile birlikte Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne devredilmesi, - Devir dolayısıyla, kaynaklandığı dönemine bakılmaksızın, devir kapsamındaki her çeşit personelin, doğmuş ve doğacak her türlü hak, alacak ve tazminatlarından münhasıran Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğünün sorumlu olması karar altına alınmıştır. Sonuç olarak: - TKİ Genel Müdürlüğünün Müessesesi olarak 01.04.2004 tarihinden itibaren faaliyette bulunan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin bağlı işletmesi olan ve Bursa İlinin Orhaneli ve Keles ilçesinde bulunan ruhsatı TKİ ye ait sahalardan üretim yapan ve Orhaneli Termik Santralının kömür ihtiyacını karşılayan, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü 01.01-31.08.2012 döneminde Müessesenin İşletmesi olarak faaliyette bulunmuş, 01 Eylül 2012 tarihi itibarıyla merkezi Kütahya ili, Tavşanlı ilçesinde bulunan Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmıştır. - Merkezi ve faaliyette bulunduğu kömür havzası Kütahya İli Seyitömer Belediyesi sınırları içinde bulunan Müessese ise faaliyetini 01.01-30.09.2012 döneminde müessese statüsü ile yürütmüş 01.10.2012 tarihi itibarıyla işletme müdürlüğü haline dönüştürülerek Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğü, Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Türkiye Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne Devrine Dair Protokol un Bakanlık Makamınca onay tarihi olan 23.10.2012 tarihi itibarıyla 31.10.2012 tarihli bilançosunda yer alan varlıkları EÜAŞ Genel Müdürlüğüne devrolunmuştur. Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulunca da 17.10.2012 tarih ve 46/328 sayılı kararı ile Yüksek Planlama Kurulunun 03.09.2012 tarih ve 2012/T- 3
4 Sayıştay 14 sayılı kararın uygulanmasını teminen ve bu karara istinaden, Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğüne bağlı Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin, işletmeye dönüştürülerek bütün varlıkları, hak ve vecibeleriyle EÜAŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına karar verilmiştir. Öte yandan Özelleştirme Yüksek Kurulunun, 1 Kasım 2012 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan 30.10.2012 tarih ve 2012/161 sayılı kararıyla: Özelleştirme İdaresi Başkanlığının 22/10/2012 tarih ve 7204 sayılı yazısına istinaden; - Kurulumuzca 30/5/2003 tarih ve 2003/34 sayılı karar ile özelleştirme kapsamına alınarak özelleştirmeye hazırlık işlemine tabi tutulmasına karar verilmiş olan Elektrik Üretim AŞ ye ait Seyitömer Termik Santrali (Santral) nin özelleştirme programına alınmasına, - Santral tarafından kullanılan taşınmazların, Seyitömer Linyitleri İşletmesi (İşletme) tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların, 2594, 31743 ve 200702650 No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının özelleştirme kapsam ve programına alınmasına, - Santral ile Santral tarafından kullanılan taşınmazların ve İşletme tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların Varlık Satışı, 2594, 31743 ve 200702650 No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının İşletme Hakkının Verilmesi yöntemi ile bir bütün halinde özelleştirilmesine, - Özelleştirme işlemlerinin 31/12/2015 tarihine kadar tamamlanmasına karar verilmiştir. Bu karar uyarınca da Özelleştirme İdaresi Başkanlığınca ihaleye çıkmış ve ihale ilanında ön yeterlilik ve son teklif verme tarihi 20.12.2012 tarihi olarak belirlenmiştir. Bilahare Özelleştirme İdaresi Başkanlığınca 28.12.2012 tarihinde yapılan ihale sonucunda ihale komisyonu tarafından Elektrik Üretim AŞ ye ait Santral ile Santral tarafından kullanılan taşınmazların, Seyitömer Linyitleri İşletmesi tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların satış üç ruhsat ile bu ruhsatların kapsadığı maden sahalarının işletme hakkının verilmesi yöntemiyle bir bütün halinde 2.248.000.000 ABD Doları bedele en yüksek teklifi veren Çelikler Taahhüt İnşaat ve Sanayi AŞ ye ihale şartnamesi çerçevesinde satılmasına ve işletme hakkının verilmesine karar verilmiş olup, akabinde işlemler ikmal edilerek bu şirkete satış gerçekleştirilmiştir. Yüksek Planlama Kurulu nun Müessese hakkındaki 03.09.2012 gün ve 2012/T- 14 sayılı kararı ile Özelleştirme Yüksek Kurulu nun 30.10.2012 tarih ve 2012/161 sayılı kararı (Ek:1) olarak rapor ekleri arasına alınmıştır. B-Teşkilat: Müessesenin işletme müdürlüğüne dönüştürülmeden önceki teşkilatı; Müessese Müdürlüğüne bağlı, üretim, idari işler ve elektro-mekanik işlerini yürüten, şube müdürlüklerini yöneten üç müessese müdür yardımcılığı ile yine doğrudan Müessese Müdürüne bağlı İşletme Müdürlüğünden oluşmaktaydı. 4
5 İşletme Müdürlüğünde de, iki işletme müdür yardımcısı ile Müessese merkezindeki yapılanmaya benzer bir teşkilat yapısı bulunmaktaydı. 233 sayılı KHK ve Kurum Ana Statüsüne göre Müessesenin karar organı olan Yönetim Komitesi; bir başkan ve dört üyeden oluşmaktadır. Müessese Müdürü Yönetim Komitesinin Başkanı olup; Yönetim Komitesi üyeleri Teşebbüs Genel Müdürlüğünün teklifi üzerine TKİ Yönetim Kurulunca atanmakta ve bu üyeliklere atanacakların Teşebbüs Yönetim Kurulu Üyelerinin nitelik ve şartlarına sahip olmaları gerekmektedir. Yönetim komitesi, teşebbüsçe tespit edilen esaslara, işletme bütçesi ile programlara uygun olarak, verimlilik ve karlılık ilkeleri doğrultusunda Müessesenin yönetimini sağlayacak kararları almakla görevli ve yetkili bulunmaktadır. Yönetim Komitesi, Müessesenin işletme haline dönüştürüldüğü tarihe kadar faaliyetini bu kapsamda yürütmüş ve 01.01.-30.09.2012 döneminde 23 kez toplanarak müessese merkezi ve işletme müdürlüğünün faaliyetinin yürütümü için, çeşitli konularda 38 adet karar alınmıştır. Müessesenin yetkili ve sorumlu yürütme organı Müessese Müdürlüğü olup; Müessese Müdürü, Müessese Müdür Yardımcıları ve Şube Müdürlüklerinden oluşmaktadır. Ayrıca Müesseseye bağlı olan Bursa Linyitleri İşletme Müdürlüğünün İşletme Müdürü ve Yardımcıları da yürütme organı içinde değerlendirilmektedir. Müessesenin hukuk işleri; TKİ Hukuk Müşavirliği Yönergesi ve SLİ Görev, Yetki ve Sorumluluk Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. Gerek Yüksek Planlama Kurulu kararında gerekse Devir Protokolunda işletme müdürlüğünün, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanması kararlaştırıldığından, devir tarihi olan 23.10.2012 tarihi itibarıyla Müessese leyh ve aleyhine açılmış olup derdest olan: - 249 u kamulaştırma, - 7 si icra, - 1 i vergi, - 20 si iş, - 65 i ceza, - 25 i hukuk, davası olmak üzere toplam 367 dava dosyası EÜAŞ a devrolunmuştur. Müessesenin faaliyette olduğu dönemde işletmeleri TKİ Teftiş Kurulu Yönetmeliği kapsamında her yıl TKİ Teftiş Kurulunca teftiş olunmuştur. C- Personel durumu: Müessesenin 2012 yılı, füzyon program kadro sayıları ile işletme müdürlüğünün personel sayılarını da içeren, ortalama personel sayıları ile yalnızca Müessese merkezinin 30.09.2012 tarihindeki personel mevcudunu gösteren, dönem 5
6 Sayıştay sonu personel sayısı, 2011 yılına ilişkin verilerle birlikte aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 2011 01.01-30.09.2012 Çalışan personel Norm Program Çalışan personel Personel Dönem Ortalama Yıl sonu kadro kadro Ortalama sonu kişi kişi sayı sayı kişi kişi A - Memurlar: 1-Genel idare hizmetleri 29 29 35 30 13 Toplam(A) 29 29 35 30 13 B - Sözleşmeliler: 1-399 Sayılı KHK'ye göre çalışanlar 358 360 431 368 187 Toplam (B) 358 360 431 368 187 C - İşçiler: 1-Sürekli işçiler: Gündelikçiler(saat ücretliler) 928 913 980 825 485 Toplam (C) 928 913 980 825 485 Genel toplam (A+B+C) 1.315 1.302 1.446 1.223 685 Yüklenici işçileri 1.664 1.403 Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü 01.09.2012 tarihi itibarıyla Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi, Müdürlüğüne bağlandığından, Müessesenin ise 01.10.2012 tarihi itibarıyla Müessese statüsü kaldırılarak, işletme müdürlüğüne dönüştürüldüğünden, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, personeline ilişkin veriler dönem sonu personel sayısı içinde yer almamakta, ancak Müesseseye bağlı olduğu 8 aylık dönemde istihdam ettiği ortalama personel sayısı, tablodaki ortalama personel sayısı içinde yer almaktadır. Dolayısıyla dönem sonu personel sayısı yalnızca Müessese merkezinin personel sayısını içermektedir. Müessesenin, müessese statüsü ile çalışmalarını yürüttüğü dönemde: - 2 işçi mevcut mevzuat kapsamında sınavla işe alınmış olup, 1 i İşletme Müdürlüğünde, 1 i Müessese merkezinde işe başlatılmış, - 1 i Çan Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünden, 1 i Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesinden olmak üzere, naklen gelen 2 işçi Müessese merkezinde işe başlatılmış, - Askerlik görevini ifa eden 2 işçiye de iş başı yaptırılmıştır. - 1 işçi askerlik yükümlüğü, - 108 işçi emeklilik, - 1 işçi vefat, - 4 işçi istifa, - 5 işçi Kurumun çeşitli birimlerine, 1 işçi başka bir kuruma naklen, 6
7-1 işçi tutuklanma nedeniyle, - 2 işçi de 1475 sayılı İş Kanununun, 14 üncü maddesinin 5 inci bendi uyarınca iş akitlerine son verilmiştir. Böylece anılan dönemde: - 6 işçi Müessesede işe başlatılmış, - 123 işçinin ise yukarıda sıralanan nedenlerle iş akitleri sona erdirilmiştir. Ayrıca 01.09.2012 tarihi itibarıyla Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine devrolunduğundan 312 işçinin pozisyonları ve işletme bütçesinde öngörülen pozisyonlar Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine aktarılmış olup, 30.09.2012 tarihi itibarıyla Müessese merkezindeki işçi mevcudu 485 kişidir. Yine 01.01-30.09.2012 döneminde: - 6 sı Kamu Personeli Seçme Sınavı sonucu, - 1 i 3713 sayılı Terörle Mücadele Kanunu uyarınca, - 2 si diğer kurumlardan naklen, - 1 i Yeniköy Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünden naklen, olmak üzere 10 sözleşmeli personel Müessesenin çeşitli birimlerinde işe başlatılmış, - 5 i sözleşmeli personel 1 i I sayılı cetveldeki personel olmak üzere 6 personel emeklilik, - 14 ü sözleşmeli personel, 4 ü I sayılı cetvele tabi personel olmak üzere 18 personel, Kurumun diğer birimlerine naklen, - 2 sözleşmeli personel istifa, - 1 personelin ise vefat nedeniyle Müessese ile ilişikleri kesilmiştir. Böylece anılan dönemde: - 10 sözleşmeli personel Müessesenin çeşitli birimlerinde işe başlatılmış, - 27 personel de yukarıda sıralanan nedenlerle görevlerinden ayrılmışlardır. 01.09.2012 tarihi itibarıyla ise 11 i kadroları I sayılı cetvelde yer alan personel, 161 i ise sözleşmeli personel olmak üzere 172 personel kadroları ve işletmeye ait boş kadrolarla birlikte Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine devrolunmuştur. 30.09.2012 tarihi itibarıyla Müessese merkezinde 13 ü, I sayılı cetvele tabi personel, 187 si II sayılı cetvele tabi sözleşmeli personel olmak üzere 200 personel bulunmaktadır. Öte yandan Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulu nun 7.11.2012 gün ve 49/332 sayılı kararı ile: 7
8 Sayıştay -Maden Sahaları Dairesi Başkanlığına bağlı Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünün taşra teşkilatı olarak ekli organigrama göre kurulması ile gerekli kadro/pozisyonların ihdaslarının yapılması için ilgili merciler nezdinde girişimlerde bulunulması, -Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünde görev yapan memur-sözleşmeli personelin isimleri hizalarında belirtilen unvan ve imza yetkileriyle atamalarının yapılması, -Söz konusu işlerde çalışan 5857 sayılı Yasaya tabi ekli listede isim ve unvanları belirtilen işçi personelin mevcut kadro unvanları ile Teşekkülümüze devri ne, karar verilmiştir. 2- Personele yapılan harcamalar: Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Müesseseye bağlı olduğu 01.01-31.08.2012 döneminde, Müessesenin ise 01.01-30.09.2012 döneminde istihdam ettikleri personel için yaptıkları harcamalar füzyon olarak personelin statüsüne göre aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 8
2011 01.01-30.09.2012 Harcanan Harcanan Personele yapılan harcamalar Toplam harcama Bin TL Kişi başına ayda düşen TL Ödeneğin son durumu Bin TL Esas ücretler Bin TL Ek ödemeler Bin TL Sosyal giderler Bin TL Cari yıl toplamı Bin TL Geçmiş yılla ilgili ödeme ve geri alışlar Bin TL Toplam harcama Bin TL Kişi başına ayda düşen TL A-Memurlar 1.371 3.925 2.498 316 609 209 1.134 181 1.315 4.200 B-Sözleşmeli personel 14.700 3.312 14.793 7.907 1.079 2.604 11.590 155 11.745 3.499 C-İşçiler 55.905 4.374 53.149 15.272 6.685 11.672 33.629 7.040 40.669 4.529 Genel toplam (A+B+C) 71.976 70.440 23.495 8.373 14.485 46.353 7.376 53.729 - Geçen yıl toplamı 74.727 32.651 12.542 19.114 64.307 7.669 71.976 9 Sayıştay 9
10 Sayıştay Anılan dönemlerde Müessesece personel için 53,7 milyon TL tutarında harcama yapılmıştır. Yapılan harcamanın 7,4 milyon TL sini geçmiş yıllara ilişkin olarak, cari yılda yapılan ödemeler oluşturmaktadır. Faaliyet döneminde işçilere, Türkiye Maden İşçileri Sendikası ile Kamu İşletmeleri İşverenleri Sendikası arasında 01.01.2011-31.12.2012 döneminde uygulanmak üzere Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğü iş yerleri için akdedilen 13. Dönem Toplu İş Sözleşmesi hükümlerine göre ücret ödenmiştir. Toplu iş sözleşmesi uyarınca 2012 yılının birinci altı ayı için işçilerin ücretlerine %3, yine ikinci altı ay için de, aynı oranda zam yapılmıştır. Yine toplu iş sözleşmesi hükümlerine göre işçilere: - Prim yönetmeliğine göre prim, gece vardiyasında çalışanlara gece primi, - 6772 sayılı Kanun hükümlerine göre verilmekte olan ikramiyeler yanında, toplu iş sözleşmesi uyarınca tüm işçilere 30 ar günlük ücretleri tutarında yılda iki ikramiye, ödenmiş ve buna ilave olarak esas ücret dışında; -ek ödeme, -Bedelsiz yemek ve yemek yemeyenlere toplu iş sözleşmesinde belirtilen tutarlar üzerinden iaşe bedeli, - Doğum yardımı, ölüm yardımı, evlenme yardımı, - Hastalıkları nedeniyle aralıksız 6 gün ve daha fazla istirahat alan işçilere Sosyal Güvenlik Kurumunca ödenen ilk iki günlük ücretleri, - İş kazası veya meslek hastalığı sonucu geçici iş göremezliğe uğrayan işçilerin, bu günlere ilişkin ücretleri, - Sabun ve aydınlatma yardımı, - Müessese merkezinde çalışan işçilere, Müessese üretimi 8 ton torbalı kömür, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünde çalışan işçilere İşletme üretimi 6 ton torbalı kömür, - Her ay birinci ve ikinci yıl için belirlenen tutarlar üzerinden nakdi sosyal yardım, verilmiştir. (I) sayılı cetveldeki personele ise 657 sayılı Devlet Memurları Kanununa göre aylık tazminat ve ek ödemeler, ödenmiştir. Anılan dönemlerde tablodan görüleceği üzere memurlar için 1,3 milyon TL harcama yapılmıştır. 399 sayılı KHK nın eki (II) sayılı cetvelde yer alan sözleşmeli personelin ücretleri ise Yüksek Planlama Kurulunca belirlenen oranda arttırılmış ve anılan dönemlerde bu personel için 11,7 milyon TL tutarında harcama yapılmıştır. 10
11 Müessesece personel için yapılan 53,7 milyon TL tutarındaki harcamanın %41 i oranında 21,9 milyon TL sini personel için yapılan ve geçmiş yıllarla ilgili ödemeleri de içeren sosyal giderler oluşturmaktadır. Sosyal giderler içinde ödenen kıdem tazminatları önemli paya sahiptir. Anılan dönemlerde Müessese ve bağlı işletmesinin iş yerlerinden 108 işçi emekliye ayrılmış ayrıca 4 işçi de kendi isteği ile ayrılmıştır. Bu nedenle Müessese merkezinde dokuz aylık dönemde 6,8 milyon TL, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünde ise 1,9 milyon TL tutarında kıdem tazminatı ödenmiştir. 11
12 Sayıştay III. İŞLETME ÇALIŞMALARI Müessesenin füzyon işletme bütçesi, TKİ Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulu nun 30.12.2011 gün ve 37/506 sayılı kararı ile kabul edilerek, program hedeflerini de aşmak üzere üretimi arttırıcı, maliyetleri düşürücü her türlü idari ve teknik tedbirlerin alınarak, Müessesenin işletme faaliyetlerinin daha da iyileştirilmesi için belirlenen hedeflere uyulması öngörüsü ile Müesseseye gönderilmiştir. Müessesenin 2012 yılına ilişkin işletme bütçesinde: -980 i işçi, 35 i memur, 431 i sözleşmeli olmak üzere 1.446 personelin istihdam olunacağı, -19 milyon m³ ü Müessese merkezince, 23 milyon m³ ü Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere toplam 42 milyon m³ dekapaj yapılacağı, -6,9 milyon tonu Müessese merkezince, 1 milyon tonu Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere 7,9 milyon ton tuvönan kömür ve bu kömürden 6,8 milyon ton satılabilir kömür üretileceği, -6 milyon tonu termik santrallara, 276 bin tonu ısınmada kullanılmak üzere toplam 6,3 milyon ton kömür satılacağı, -55,3 milyon TL si malzeme alımı, 63 milyon TL si hizmet alımı olmak üzere toplam 118,3 milyon TL tutarında tedarik harcaması yapılacağı, -5,9 milyon TL tutarında nakdi yatırım harcaması yapılacağı, -Satışlardan 370 milyon TL tutarında net satış hasılatı sağlanacağı ve dönemin 127 milyon TL tutarında kârla kapatılacağı, öngörülmüştür. Uygulamada ise, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün Müesseseye bağlı olarak faaliyette bulunduğu 01.01-31.08.2012 dönemi ile Müessese merkezinin bu statüsü ile faaliyette bulunduğu 01.01-30.09.2012 döneminde: -825 i işçi, 26 sı memur, 334 ü sözleşmeli olmak üzere, ortalama 1.185 personel ile çalışılmış, - 6,6 milyon m³ ü Müessese merkezince, 2,6 milyon m³ ü Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere toplam 9,2 milyon m³ dekapaj yapılmış, başka deyişle kömür üzerindeki toprak örtüsü kaldırılmış, 4,6 milyon tonu Müessese merkezince, 394 bin tonu Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere 5 milyon ton tuvönan kömür ve bu kömürden 3,9 milyon ton satılabilir kömür üretilmiş, 4,3 milyon tonu termik santrallara, 193 bin tonu ısınmada kullanılmak üzere toplam 4,5 milyon ton kömür satılmış, -36 milyon TL si malzeme, 32 milyon TL si hizmet alımı, olmak üzere toplam 68 milyon TL tutarında tedarik harcaması yapılmış, -2,6 milyon TL tutarında nakdi yatırım harcaması yapılmış, 12
13 -Satışlardan 271 milyon TL tutarında net satış hasılatı sağlanmış ve dönem 102 milyon TL tutarında kârla kapatılmıştır. TKİ nin dört Müessesesinden birisi olan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi, Bursa Linyitleri İşletmesindeki yıllardır mevcut olan dekapaj ve üretimdeki darboğaz ve sorunlara rağmen, bütçe hedeflerini tutturan ve kârlılığı her yıl artan bir Müessese olarak faaliyetini yürütmekte idi. A- Giderler: Müessesenin mal ve hizmet üretiminde katlandığı maliyetleri oluşturan gider çeşitleri, Müessese merkezi ve Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü bazında aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 13
14 Sayıştay Giderler 2011 yılı Gerçekleşen Bin TL İlk durum Bin TL Ödenek Gerçekleşen Ödeneğin Son durum Bin TL SLİ Merkez Bin TL 01.01-30.09.2012 Bursa Linyitleri İşletmesi Bin TL Müessese toplamı Bin TL son durumuna göre fark Bin TL Ödeneğe göre sapmalar İlk duruma göre % Son duruma göre % 0-İlk madde ve malzeme giderleri 45.679 55.355 55.355 18.639 13.802 32.441 (22.914) (41) (41) 1-İşçi ücret ve giderleri 46.159 49.218 49.218 20.999 11.133 32.132 (17.086) (35) (35) 2-Memur ve sözleşmeli personel ücret ve giderleri 15.113 16.391 16.391 7.046 5.086 12.132 (4.259) (26) (26) 3-Dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler 129.438 188.257 187.421 53.951 39.177 93.128 (94.293) (51) (50) 4-Çeşitli giderler giderler 1.570 2.031 2.031 798 246 1.044 (987) (49) (49) 5-Vergi resim ve harçlar 5.545 6.007 6.843 5.558 1.231 6.789 (54) (13) (1) 6-Amortismanlar ve tükenme payları 93.410 87.345 87.345 37.959 16.595 54.554 (32.791) (38) (38) 7-Finansman giderleri - Toplam 336.914 404.604 404.604 144.950 87.270 232.220 (172.384) (43) (43) 14
15 Müessese merkezinde 9 aylık dönemde 144,9 milyon TL, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünde ise 8 aylık dönemde 87,3 milyon TL olmak üzere Müessesede 232,2 milyon TL tutarında gider oluşmuştur. Müessesenin füzyon 232.220 bin TL tutarındaki giderlerinin: -%47 si oranında 109.377 bin TL si Müessese merkezi ve bağlı işletmesinde üretilen kömür, -%14 ü oranında 31.761 bin TL si genel yönetim gideri, -%3,6 sı oranında 8.264 bin TL si pazarlama gideri, -77.168 bin TL si kömür rezervi üzerindeki toprak örtüsünün kaldırılması için yapılan dekapaj gideri, -5.040 bin TL si ise ocakların ilerleme yönündeki arazilerin ve kömür rezervi mevcut; sahalardaki arazilerin alım ve/veya kamulaştırılması için yapılan ödemeler, -610 bin TL si ise diğer dışardan sağlanan fayda ve hizmetler, nedeniyle oluşmuştur. Müessesenin 232,2 milyon TL tutarındaki gider çeşitleri toplamının %40 ını, işçi sayısındaki azalmanın da etkisiyle dekapaj, üretim ve kömür naklinin ve diğer hizmetlerin büyük bölümünün yüklenicilere yaptırılması nedeniyle, dışardan sağlanan fayda ve hizmetler oluşturmaktadır. 93.128 bin TL tutarındaki dışardan sağlanan fayda ve hizmetlerin: -34.376 bin TL si dekapaj yüklenicilerine ödenen hakedişlerin tutarı, -26.008 bin TL si diğer yüklenicilere ödenen hakedişlerin tutarı, -3.401 bin TL si taşıtılan kömür nedeniyle nakliye yüklenicilerine ve Devlet Demiryolları Genel Müdürlüğüne ödenen tutarlar, tutarı, -706 bin TL si ısı santrallarını işleten yüklenicilere ödenen tutarlar, -6.889 bin TL si makine, teçhizat giderleri ile bunların bakım onarım giderleri, -1.539 bin TL si personel taşıması için ilgili yüklenicilere ödenen istihkakların -3.902 bin TL si tüketilen elektriğin bedeli, -96 bin TL si haberleşme giderleri, -131 bin TL si su giderleri, -5.040 bin TL si ocakların ilerleme yönündeki arazilerin kamulaştırılması ve/veya satın alınması için yapılan ödemelerin tutarı, -2.690 bin TL si arazi kullanım bedelleri olarak ilgili Orman İşletme Müdürlüklerine ödenen tutarların toplamı, -8.350 bin TL si ise dışardan temin edilen diğer mal ve hizmetler nedeniyle ödenen tutarlardır. 15
16 Sayıştay Müessese merkezi ve bağlı işletmesinin çeşitli giderlerinin toplamı ise 1.044 bin TL olup; -37 bin TL si, 77 bin TL cari yıl ödenekli misafir ağırlama giderlerinin tutarı, -125 bin TL si personele ödenen yollukların tutarı, -341 bin TL si TSE ve KOSGEB e ödenen payların tutarı, -235 bin TL si ayrılan iç sigorta fonunun tutarı, -69 bin TL si çeşitli risklere karşı sigortalanan varlıklar için ilgili sigorta şirketlerine ödenen primin tutarı, -79 bin TL si stajyer öğrencilerin giderleri, -95 bin TL si ilan giderleri, -26 bin TL si Müessesenin üyesi bulunduğu meslek odası aidatı, -33 bin TL si eğitim giderleri, -4 bin TL si ise başkaca diğer giderlerin tutarıdır. B- Tedarik işleri: Müessese, 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu nun İstisnalar başlıklı 3 üncü maddesinin (g) bendi kapsamında belirtilen parasal limitin altında kalan ve Kamu İhale Kurumunun olurlarından geçen, ticari ve sınai faaliyetleri çerçevesinde doğrudan mal ve hizmet üretimine veya ana faaliyetlerine yönelik ihtiyaçlarının temin ve tedariki için açtığı ihaleleri, TKİ Yönetim Kurulunun kabulünden sonra 23.09.2003 tarih ve 25238 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren TKİ Kurumunun 4734 sayılı Kamu İhale Kanununun 3/g Maddesi Uyarınca Yapacağı Mal ve Hizmet Alımlarında Uygulanacak Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik hükümlerine göre yürütmüştür. Bunların dışında kalan ihaleleri ise 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu ile 4735 sayılı Kamu İhale Sözleşmeleri Kanunu kapsamında yürütmektedir. Kurumda, malzeme alımlarında Kurum aleyhine oluşacak fiyat farklarını önlemek, tüm müesseseleri kapsayacak şekilde alım yapılarak tasarruf sağlamak ve ihale sürecini hızlandırmak ve stok seviyelerini de kontrol etmek amacıyla patlayıcı, motorin, benzin ve iş makinası lastikleri alımları ile dekapaj ihaleleri TKİ Genel Müdürlüğünce yapılmaktadır. Müessesedeki alımlar Genel Müdürlükçe belirlenen satınalma yetki limitleri kapsamında Müessese merkezi ve İşletme Satınalma Müdürlüklerince yürütülmüştür. 1- Alımlar: a) İlk madde ve malzeme alımları: Müessesede üretim sürecinin yapısı gereği ilk madde kullanılmamakta olup, işletmece 8 aylık dönemde, Müessese merkezince ise 9 aylık dönemde tedarik edilen malzemenin ayrıntısı ve tutarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 16
17 Malzeme alımları 2011 Gerçekleşen Bin TL Program ödeneği İlk durum Bin TL 01.01-30.09.2012 Son durum Bin TL Gerçekleşen Bin TL Ödeneğin ilk durumuna göre sapma % 1-Maden direği 2-Patlayıcı maddeler 1.007 1.312 1.312 458 (65) 3-Akaryakıt ve madeni yağlar 29.870 31.831 31.831 23.208 (27) 4-Demir ve çelikler 357 362 362 357 (1) 5-Alet, edavat ve idare teçizatı 159 226 226 92 (59) 6-Sosyal işler malzemesi 1.528 1.826 1.826 1.214 (34) 7-Kırtasiye ve basılı evrak 121 171 171 130 (24) 8-Lastikler: 1.558 2.164 2.164 870 (60) - İç 1.171 909 909 870 (4) - Dış 387 1.255 1.255 Toplam(8) 34.600 37.892 37.892 26.329 (31) 9-Sair malzemeler: - İç 4.043 6.903 6.903 3.708 (46) - Dış Toplam(9) 4.043 6.903 6.903 3.708 (46) 10-Yedekler: - İç 7.363 10.560 10.560 5.065 (52) - Dış 60 Toplam(10) 7.423 10.560 10.560 5.065 (52) 11-Ticari kömür alımı - 905 İç alımlar toplamı 45.619 54.100 54.100 35.102 (35) Dış alımlar toplamı 447 1.255 1.255 Toplam (1+11) 46.066 55.355 55.355 36.007 (35) Verilen sipariş avansları - Genel toplam 46.066 55.355 55.355 36.007 (35) 17
18 Sayıştay Müessesece faaliyet döneminde 35,1 milyon TL tutarında malzeme alımı gerçekleştirilmiştir. Yapılan alımların %40 ı oranında 13,9 milyon TL si Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce, Müesseseye bağlı bulunduğu 8 aylık dönemde gerçekleştirilen alımların tutarıdır. Ayrıca Müessese merkezince, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi ne bağlı, Ilgın Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünden 905 bin TL tutarında kömür satın alınarak Orhaneli Termik Santralına satılmıştır. b) Hizmet alımları: Müessesenin füzyon hizmet alımlarının ayrıntısı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 18
19 Hizmet alımları 2011 Gerçekleşen Bin TL İlk durum Bin TL 01.01-30.09.2012 Ödenek Son durum Bin TL Gerçekleşen Bin TL Ödeneğin ilk durumuna göre sapma % 1- Taşıma: Personel taşıma 2.211 2.299 2.299 1.539 (33) Tuvönan kömür ve şişt.nakli. 10.233 23.076 23.076 11.657 (49) Kamyonla kömür nakli (SYDF) 6.777 9.042 9.042 1.827 (80) DDY yaptırılan kömür nakli (SYDF) 963 Toplam (1) 20.184 34.417 34.417 15.023 (56) 2-Ünite ve tesislerin çalıştırılması: Isı merkezi işletilmesi 781 1.069 1.069 665 (38) Kömür torb.ve biriket yük.tes.çal. 1.187 1.397 1.397 580 (58) Kriblaj tesisi çalıştırılma ve bakım işi 3.793 7.284 7.284 3.014 (59) Lavvar tesisi çalıştırılma ve bakım işi 6.116 7.170 7.170 5.257 (27) Yıkama yağlama ve kanal temizliği işi 427 445 445 445 Motor lastik atölyesi işletilmesi - Toplam (2) 12.304 17.365 17.365 9.961 (42) 3- Araç kiralama 1.905 2.413 2.413 1.938 (20) 4- Bilgisayar yazılım donanım - - - 5- Yemek pişirme ve dağıtımı 957 1.876 1.876 862 (54) 6- Bakım - onarım 3.085 5.153 5.153 3.295 (36) 7- Temizlik hizmetleri 298 201 201 492 44 8- Ağaçlandırma 34 80 80 65 (19) 9- Dışarıya yaptırılan patlatma işi (işçilik) 49 75 75 9 (88) 10-Koruma güvenlik - 1.282 1.282 144 (89) 11-Sair işgücü hizmet alımı - - - 12-Harici sigorta için ödenen prim tutarı 84 13-Diğer hizmet alımları 171 171 17 (90) Toplam (3+13) 6.412 11.251 11.251 6.824 (39) Genel toplam 38.900 63.033 63.033 31.808 (50) 19
20 Sayıştay Hazine Müsteşarlığınca yayımlanan 2012 Yılı Yatırım ve Finansman Programının Uygulamasına İlişkin Usul ve Esaslarının Belirlenmesine Dair Tebliğ de: -Kararnamede belirlenen sınırlamaları dikkate alarak kuruluşların 2012-2014 dönemi için hizmet alımı ihalesine çıkabilecekleri, -Program kapsamında işletme bütçelerinin 2012-2014 dönemini kapsayacak şekilde hazırlanması, -2012-2014 döneminde yapılması planlanan ihale yoluyla hizmet alımlarının toplam tutarı en fazla bir önceki yıl için 2010/967 sayılı Kararnamenin eki Kararın 12 nci maddesinin ikinci fıkrası ve 2011 yılı Genel Yatırım ve Finansman Programının Uygulanmasına İlişkin Usul ve Esasların Belirtilmesine Dair Tebliğin 10 uncu maddesi kapsamında hesaplanan toplam tutarın hedeflenen yıllık ortalama Üretici Fiyatları Endeksi (ÜFE) değişim oranı ile arttırılması suretiyle bulunan tutar kadar olabileceği, (2012 için %9,8 ve 2013 için %6,5) -Teşebbüslerin ilave veya ilk defa yapılacak hizmet alımları nedeniyle oluşacak maliyeti karşılayabilmesi amacıyla gereken kaynağı, öncelikle diğer hizmet alımlarından tasarruf sağlayarak yaratacakları, kaynağın sağlanamaması halinde belirlenen hizmet alımı tavan ödeneğini (%30) a kadar arttırmaya teşebbüs yönetim kurulunun yetkili olduğu, hükme bağlanmıştır. Müessese merkezince 9 aylık dönemde, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce ise 8 aylık dönemde hizmet alımı yapılan yüklenicilere toplam 31,8 milyon TL ödeme yapılmıştır. 2- Malzeme stokları: Müessesenin malzeme ve diğer stoklarının dönem başı ve dönem sonu tutarları ve anılan dönemdeki giriş ve çıkış tutarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 20
21 Stoklar A-İlk madde ve malzeme: 2011'den devir Bi n TL Alım suretiyle Bi n TL İmalattan gelen Bi n TL Kuruluş içi nakil Bi n TL Sayım fazlası Bi n TL İade ve hibe Bi n TL Düzeltme mahsubu Bi n TL 01.01-30.09.2012 Giren Çıkan Toplam Bi n TL İşletmede kullanılan Bi n TL Satılan Bi n TL BLİ devri Bi n TL Sayım noksanı Bi n TL Düzeltme mahsubu Bi n TL Toplam Bi n TL 01.10.2012'ye devir Bi n TL - Maden direği - Patlayıcı maddeler 104 468 468 444 41 485 87 -Akaryakıt ve madeni yağlar 3.614 23.393 2.859 26.252 21.361 366 2.853 2.903 27.482 2.384 -Demir ve çelikler 173 357 39 397 251 39 39 329 241 -Alet edevat idari teçhizat 17 92 92 87 5 92 17 - Sosyal işler malzemesi 129 1.214 3 1.218 585 535 3 114 1.237 110 -Kırtasiye ve basılı evrak 66 130 11 141 92 10 10 112 95 -Lastikler 1.142 870 522 1.392 1.282 522 340 2.144 390 -Sair malzemeler ambarı 2.469 3.708 126 787 4.621 3.545 629 627 4.802 2.288 -Yedekler ambarı 12.566 5.065 49 29 7.716 12.860 4.794 51 7.545 7.792 20.182 5.244 -Tesellüm ambarı 44 44 44 44 Toplam (A) 20.280 35.298 49 155 11.982 47.484 32.441 998 11.601 11.869 56.910 10.854 B-Diğer stoklar: -Deklase,hurda ve artık malzeme 472 470 470 2 -Kantin, mis.tabl. ambarı 9 4 4 8 8 5 -Ödünç verilen malzeme -Üretime verilen malzeme 105 42 42 63 -Yoldaki mallar ve tedarik giderleri 271 2 273 2 2 271 Toplam (B) 586 275 2 277 481 42 523 340 C-Verilen sipariş avansları 1 4 4 3 Genel toplam 20.867 35.572 49 155 11.984 47.760 32.441 998 12.086 11.911 57.437 11.191 21