SODAŞ SODYUM SANAYİİ A.Ş. GENEL MÜDÜRLÜK : Cumhuriyet Bulvarı No:300 Kat :5 35220 Alsancak - İZMİR Tel : (232) 463 59 33 Fax : (232) 463 49 20 e-mail : sodas@sodas.com.tr Web Site : www.sodas.com.tr FABRİKA : Ankara Asfaltı 20350 Çardak - DENİZLİ Tel : (258) 851 27 13 Fax : (258) 851 20 50 2009 YILI FAALİYET RAPORU (01.01.2009-31.12.2009)
İÇİNDEKİLER SAYFA NO 1 - GİRİŞ 1.1. RAPORUN DÖNEMİ 1 1.2. ORTAKLIĞIN ÜNVANI 1 1.3. YÖNETİM KURULU 1 1.4. ANASÖZLEŞME DEĞİŞİKLİĞİ 1 1.5. ŞİRKETİN SERMAYESİ VE ORTAK DURUMU 1 1.5.1 SERMAYE YAPISI 1 1.5.2 HİSSE SENETLERİ 2 1.6. MENKUL KIYMETLER 2 1.7. ORTAKLIĞIN FAALİYET GÖSTERDİĞİ SEKTÖR 2 2 - FAALİYETLER 2.1. YATIRIMLAR 2 2.2. MAL VE HİZMET ÜRETİMİNE İLİŞKİN FAALİYETLER 2 a- AÇIK SAHA İŞLETMELERİNDEKİ ÜRETİM FAALİYETLERİ 2 b- ÇARDAK TESİSLERİNDEKİ ÜRETİM FAALİYETLERİ 3-4 c- ÜRETİM FAALİYETLERİ İLE İLGİ KARŞILAŞTIRMALI TABLOLAR 4 2.3. SATIŞ FAALİYETLERİ a- SATIŞ FAALİYETLERİ KARŞILAŞTIRMALI TABLOSU 5 b- SATIŞ MALİYETLERİNİN KARŞILAŞTIRMALI TABLOSU 5 2.4. FİNANSAL YAPIYA İLİŞKİN BİLGİLER 2.4.1. VERGİ USUL KANUNUNA GÖRE DÜZENLENMİŞ AYRINTILI BİLANÇO 6-9 2.4.2 VERGİ USUL KANUNUNA GÖRE DÜZENLENMİŞ AYRINTILI GELİR TABLOSU 10 2.4.3 SERMAYE PİYASASI KURULU TEBLİĞLERİNE GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI BİLANÇO 11-12 2.4.4 SERMAYE PİYASASI KURULU TEBLİĞLERİNE GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI GELİR TABLOSU 13 2.4.5 S.P.K. TEBLİĞLERİNE GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI BİLANÇO DİPNOTLARI 14-24 2.4.6 S.P.K. TEBLİĞLERİNE GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI GEL.İR TABLOSU DİPNOTLARI 25-28 2.4.7 FON AKIM TABLOSU 29 2.4.8 NAKİT AKIM TABLOSU 30 2.4.9 SATIŞLARIN MALİYETİ TABLOSU 31 2.4.10 KÂR DAĞITIM ÖNERİSİ 32 2.4.11 FAALİYET DÖNEMİNE İLİŞKİN RASYOLAR 33 2.5. İDARİ FAALİYETLER 2.5.1. ÜST YÖNETİMDE GÖREV ALANLAR 34 2.5.2. TOPLU SÖZLEŞME UYGULAMASI 34 2.5.3. KIDEM TAZMİNATI YÜKÜMLÜLÜĞÜ 34 - DENETÇİ RAPORU 35 - BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU 36-37 - KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ UYUM RAPORU 38-43
30. Mart. 2010 Saygıdeğer Ortaklarımız, 2009 yılı faaliyetlerimizle ilgili Olağan Genel Kurul toplantımıza hoş geldiniz. Hepinize Yönetim Kurulumuzun saygı ve sevgilerini sunuyoruz. 2008 yılının son çeyreğinde başlayan,geçtiğimiz yılda ifade ettiğimiz gibi 2009 yılının tamamına yayılan ve halen devam etmekte olan küresel finansal krizin tüm sektörlere etkileri, ayrıca deterjan sektörünün konsantre deterjan adı altında üretim formüllerinde yaptıkları değişiklik ile sodyum sülfat kullanımlarında azalma meydana getirmiş ve bunun rakamsal sonuçları tüm sodyum sülfat üreticilerinde olduğu gibi şirketimiz mali tablolarına da doğal olarak olumsuz yansımıştır. Ancak 2009 yılı sonunda artmaya başlayan sodyum sülfat talepleri, deterjan üreticilerinin formüllerde tekrar düzeltme yaptıkları intibaını vermektedir. 2009 yılı faaliyetlerimizi kısaca özetlersek, Sirketimiz 01.Ocak.2009 31.Aralık.2009 dönemi içerisinde, (yaklaşık rakamlar ile) 51.800 ton Rafine Sodyum Sülfat, 28.900 ton Yıkanmış Kristal Sodyum Sülfat, 700 Ton Hafif Tip Sodyum Sülfat üretimini ve satışını gerçekleştirmiştir. Ayrıca bu yıl 21.000 ton Ham tuz üretimi yapılmış ve geçen yıldan devreden stok ile birlikte 20.500 ton satış gerçekleştirilmiştir. Yukarıda açıkladığımız gibi, gerek büyük ekonomik krizin etkileri, gerekse deterjan formüllerindeki değişiklikler sonucu geçtiğimiz yıllara göre Rafine Sodyum Sülfat satışlarında önemli oranda azalış olmasına rağmen Şirketimiz karlılığını sürdürebilmiştir. Vergi öncesi 2.158.000 TL, vergi sonrası 1.660.000 TL kar elde edilmiştir. Mali tablolarımız, faaliyet raporumuzda ayrıntılı bir biçimde yer almaktadır. Şirket Ana Sözleşmemizin sermaye maddesinde değişikliğe gidilerek 3.580.200 TL olan sermayemiz, tamamı iç kaynaklardan karşılanmak suretiyle 6.000.000 TL ye çıkarılmıştır. Sermaye arttırımına ilişkin olarak 10.cu tertip hisse senetleri bastırılmış olup, 9.ncu tertip hisse senetleri üzerindeki 12 nolu yeni pay alma kuponu karşılığında bedelsiz olarak ortaklarımıza dağıtılmaya başlanılmıştır. Bu sene itibari ile şirketimiz faaliyetlerinde beklentilerimiz ise, Sodyum Sülfat piyasasında 2009 sonunda başlayan canlanmanın devam edeceği ve 2010 senesinde ciromuzun ve karlılığımızın artacağı yönündedir. Değerli Ortaklarımız sizlere şirketimiz yıllık faaliyetlerini ve beklentilerimizi açıklamış bulunuyoruz. 2009 yılı hesap dönemi faaliyetlerimizin Bilanço ve Kar-Zarar hesaplarını onaylarınıza sunarken, Şirketimizin başarısı için gayret gösteren değerli çalışanlarımıza en içten teşekkürlerimizi sunuyor, Sizleri Yönetim Kurulumuz olarak saygı ile selamlıyoruz. SODAŞ SODYUM SANAYİİ A.Ş YÖNETİM KURULU
1. GİRİŞ 1.1 RAPORUN DÖNEMİ : 01.01.2009-31.12.2009 1.2.ORTAKLIĞIN ÜNVANI : SODAŞ SODYUM SANAYİİ A.Ş. 1.3.YÖNETİM KURULU : a) Ana sözleşmemizin 9 ve 10' uncu maddeleri gereğince seçilmiş bulunan Yönetim ve Denetim Kurulu üyelerimizin ad ve soyadları ile görev ve süreleri aşağıda belirtilmiştir: Adı Soyadı Görevi Süresi M. Reha KORA Yönetim Kurulu Başkanı 27.03.2008 27.03.2010 Ferit KORA Murahhas Üye 27.03.2008 27.03.2010 Arkın KORA Üye 27.03.2008 27.03.2010 Özay KORA Üye 27.03.2008 27.03.2010 S.Sezgi ÜSTEL Üye 27.03.2008 27.03.2010 Göksel TUNA Denetçi 01.04.2009 01.04.2010 b) Yetki sınırları : T.T.K. ve şirket Ana Sözleşmesinde belirtilmiştir. 1.4. DÖNEM İÇİNDE ANA SÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER: 12.11.2009 günü Şirket merkezinde olağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmış ve Şirket ana sözleşmesinin Sermaye başlıklı 6 ncı maddesi ile, hisse senetlerinin Yeni Türk Lirasına uyumu için 2008 yılında eklenen geçici 1 nci maddesinde değişiklik yapılmış olup, tüm bu değişikliklere ait tadil metni ektedir. (EK:1) 1.5. ŞİRKETİN SERMAYESİ VE ORTAK DURUMU 1.5.1 ŞİRKETİN SERMAYESİ VE ORTAK DURUMU a) Ortaklığın sermayesi 6.000.000,- TL.dir. b) Şirketimizin ortak sayısı; Kuruluşundan beri halka açık olan şirketimizin bilinen ortak sayısı 316 dır. c) Son üç yılda dağıtılan temettü tutarı: 2007 yılında 2006 yılı dağıtılabilir net dönem karından 897.924,25 YTL, temettü dağıtılmıştır 2008 yılında 2007 yılı dağıtılabilir net dönem karından 1.850.533,06 YTL, temettü dağıtılmıştır. 2009 yılında 2008 yılı dağıtılabilir net dönem kârından 2.064.568,47 TL, temettü dağıtılmıştır. 1
d) Ortaklık sermayesinin % 10' undan fazlasına sahip olan ortağımız : Adı Soyadı Pay Miktarı ( Beheri 1 Krş değerinde ) Sermayedeki Oranı % Arkın Kora 76.200.000 adet 12,7 1.5.2. HİSSE SENETLERİ : Şirketimiz hisse senetleri İ.M.K.B. 'da kayıtlı değildir. Bu nedenle piyasa değeri bilinmemektedir. Şirketimizin 17.700.000 adet kurucu paylı ortağı vardır. Hisse senetlerimizin tamamı hamiline yazılıdır. Grup ve tertip itibariyle hisse senedi dağılımı şu şekildedir. Grubu Nama/Hamiline Pay sayısı Tertibi % A.Grubu Hamiline 10.561.590 9.Tertip 1,76 B Grubu Hamiline 347.458.410 9.Tertip 57,91 A.Grubu Hamiline 7.138.410 10.Tertip 1,19 B Grubu Hamiline 234.841.590 10.Tertip 39,14 TOPLAM : 600.000.000 100,00 1.6. MENKUL KIYMETLER : Faaliyet dönemi içerisinde; tahvil, kar ortaklığı belgesi, finansman bonosu, intifa senedi ve benzeri menkul kıymet çıkarılmamıştır. 1.7. ORTAKLIĞIN FAALİYET GÖSTERDİĞİ SEKTÖR : Üretim ve satışlarımız deterjan ve tekstil sektörüne yöneliktir. 2. FAALİYETLER 2.1. YATIRIMLAR Cari yıldaki yatırım harcamalarının toplam tutarı 275.107,76 TL. dir. Açık saha tesislerinde,. 8 adet sondaj kuyusu açılmıştır. Sodyum Sülfat fabrikasında,. Leonit süzme makinası yapılmıştır.. İhtiyaç duyulan diğer Maddi duran varlık alımları yapılmıştır. 2.2. MAL VE HİZMET ÜRETİMİNE İLİŞKİN FAALİYETLER Gemiş açık saha işletmeleri ile Çardak tesislerimizdeki üretim faaliyetleri aşağıda özetlenmiştir. a) AÇIK SAHA İŞLETMELERİNDEKİ ÜRETİM FAALİYETLERİ Tüvenan Kristal Sodyum Sülfat 2009 yılında üretim sahalarımızdan 213.586 ton Tüvenan Kristal Sodyum Sülfat elde edilmiştir. Önceki yıldan devrolan dökme haldeki 2.637 ton Tüvenan Kristal Sodyum Sülfat ile birlikte 216.223 ton olan bu malın, 31.996 ton u yıkanmış kristal'e, 161.107 tonu ise rafine sodyum sülfat üretimine sevk edilmiştir. 2010 yılına 23.120 ton Dökme Kristal Sodyum Sülfat devri olmuştur. 2
Ham Hafif Tip Sodyum Sülfat 2009 yılında 938 ton ham hafif tip sodyum sülfat üretilmiştir. 2008 yılından devrolan 125 ton ham hafif tip sodyum sülfat ile birlikte aktife alınan toplam 1.063 ton ham hafif tip sodyum sülfat ın 808 tonu işlemeye sevk edilirken, 255 tonu 2010 yılına stok olarak devredilmiştir. Tuz 2009 yılında 21.057 ton tuz istihsal edilmiştir. 2008 yılından devrolan 6.287 ton tuz da dâhil olmak üzere stoklanan toplam 27.344 ton tuzun 14 tonu fabrikanın kendi ihtiyacında kullanılmış, 20.391 tonu satılmış ve 6.939 tonu ise 2010 yılına devredilmiştir. b) ÇARDAK TESİSLERİMİZDEKİ ÜRETİM FAALİYETLERİ: Yıkanmış Kristal Sodyum Sülfat: 2009 yılı içinde toplam 28.830 ton üretim yapılmış ve tamamı çuvallanarak satılmıştır. 2010 yılına stok devri yoktur. İşlenmiş Hafif Tip Sodyum Sülfat 2009 yılında 808 ton ham hafif tip sodyum sülfat işlenerek 634 ton işlenmiş Hafif Tip Sodyum Sülfat elde edilmiştir. Bu malın tamamı satılmış olup, sene sonu itibariyle işlenmiş Hafif Tip Sodyum Sülfat stoku mevcut değildir. Rafine Sodyum Sülfat: 2009 yılında 52.109 ton Rafine Sodyum Sülfat üretimi gerçekleştirilmiş ve bu üretimin 51.914 tonu ambalajlanmaya sevk edilmiştir. Yarı mamul olarak siloda 195 ton Rafine Sodyum Sülfat stoku kalmıştır. Cari yıl içinde - ticari ham madde takviyesi ile birlikte - toplam 52.128 ton sodyum sülfat rafine edilerek ambalajlanmış, önceki yıldan kalan 247 ton ambalajlı ürün de dâhil olmak üzere yıl içinde toplam 51.756 ton Rafine Sodyum Sülfat satılmış ve 2010 yılına da 619 ton ambalajlı mal stoku kalmıştır. Buz Çöz: İlk defa 2008 yılında üretimine başlanan, buzlanmayı önleyici bir madde olan ve Magnezyum Klorür solüsyonundan elde edilen üründen 2009 yılında 7 ton üretilmiş, 2008 yılından kalan stokla birlikte 2010 yılına 46 ton mamul halde buz-çöz stoku devredilmiştir. c. ÜRETİM FAALİYETLERİ İLE İLGİLİ KARŞILAŞTIRMALI TABLO : AÇIK SAHA ÜRETİMLERİ - Tüvenan Kristal Sodyum Sülfat - Ham Hafif Tip Sodyum Sülfat - Tuz FABRİKA ÜRETİMLERİ - Yıkanmış Kristal Sodyum Sülfat - İşlenmiş Hafif Tip Sodyum Sülfat - Rafine Sodyum Sülfat 3
Sodyum Sülfat Açık Saha ve Fabrika üretimleri bir önceki dönem ile "miktar", "birim maliyet" ve "tutar" bazında karşılaştırmalı olarak aşağıda gösterilmiştir. 1 - AÇIK SAHA ÜRETİMLERİ M İ K T A R B İ R İ M M A L İ Y E T T U T A R ( TON ) ( TL / TON ) ( TL ) CİNSİ 2009 2008 % 2009 2008 % 2009 2008 Tüvenan Krt.S.S 213.586 220.449-3 5,62 7,21-22 1.199.297 1.588.499 Ham Hafif Tip.S. 938 0-31,89 0-29.903 0 Tuz 21.057 10.516 100 6,73 14,44-53 141.689 151.813 TOPLAM 1.370.889 1.740.312 2 - FABRİKA ÜRETİMLERİ M İ K T A R B İ R İ M M A L İ Y E T T U T A R ( TON ) ( TL / TON ) ( TL ) CİNSİ 2009 2008 % 2009 2008 % 2009 2008 İşlenmiş Hafif Tip 634 3.408-82 73,51 94,18-22 46.572 320.973 Rafine Sodyum S 52.108 57.889-10 116,06 117,12-1 6.047.831 6.780.069 Yıkanmış S.S. 28.829 34.016-15 34,38 33,84 1 991.266 1.151.069 Buz Çöz 7 60-88 543,76 553,54-2 3.651 33.327 TOPLAM 7.089.320 8.285.438 d. GENEL KAPASİTE ORANLARI Şirketimizin genel kapasitesi ve kapasite kullanım oranları aşağıda gösterildiği gibidir. Rafine Sodyum Sülfat 2009 2008 Kapasite 72.000 Ton 72.000 Ton Üretim 52.108 Ton 57.889 Ton Kapasite Kullanım Oranı % 72 % 80 Anhidr Sodyum Sülfat 2009 2008 Kapasite 25.920 Ton 25.920 Ton Üretim 634 Ton 3.408 Ton Kapasite Kullanım Oranı % 2 % 13 2.3. SATIŞ FAALİYETLERİMİZ Faaliyet dönemi içerisinde gerçekleşen net satışların toplamı 12.750.522,- TL.dir. 2009 yılında doğrudan ya da dolaylı olarak ihracatımız olmamıştır (2008 yılında yapılan ihracat toplamı $ 202.367,- idi.) Yıl içinde Ham ve Yardımcı madde ithalatı yapılmamış, buna karşılık $ 24.221,- tutarında yedek parça ithal edilmiştir. (2008 yılında $ 40.845,- tutarında yedek parça ithalatımız olmuştu) 4
a- Bir önceki yıl ile karşılaştırmalı olarak satış faaliyetlerimiz aşağıda özetlenmiştir. (Satış tutarları nettir. ) MALIN CİNSİ SATIŞ MİKTARLARI ORT. SATIŞ FİYATI SATIŞ TUTARI (TON) ( TL / TON ) ( TL ) 2009 2008 % 2009 2008 % 2009 2008 HAM KRİSTAL S.SÜLFAT 0 0 0 0 0 0 YIKANMIŞ KRİSTAL S.S 28.829 34.016-15 58,07 55,62 4 1.674.070 1.892.080 İŞL.HAFİF TİP S.S. 634 3.408-81 176,91 181,73-3 112.072 619.322 İŞL.HAFİF TİP S.S. (TİC) 0 0 0 0 0 RAFİNE S.SÜLFAT 51.756 58.474-12 201,92 194,49 4 10.450.427 11.372.688 RAFİNE S.SÜLFAT (TİC) 0 0 0 0 0 TUZ 20.391 18.655 9 25,19 28,10-10 513.663 524.183 TUZ (TİC.) 261 0-140,00 0-36.533 BUZ ÇÖZ -25 45 - - 1.126,38-36.243 50.963 TOPLAM TUTAR 12.750.522 14.459.237 b- Bir önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak satışların maliyetleri aşağıda özetlenmiştir. SATIŞ ORTALAMA MALIN CİNSİ MİKTARLARI MALİYET MALİYET TUTARI TON ( TL / TON ) ( TL ) 2009 2008 % 2009 2008 % 2009 2008 HAM KRİSTAL S.SÜLFAT 0 0 0 0 0 YIKANMIŞ KRİSTAL S.S 28.829 34.016-15 34,38 33,84 2 991.266 1.151.069 İŞL.HAFİF TİP S.S. 634 3.408-81 73,45 94,18-22 46.571 320.973 İŞL.HAFİF TİP S.S (TİC) 0 0 0 0-0 0 RAFİNE S.SÜLFAT 51.756 58.474-12 119,53 118,48 1 6.186.608 6.928.068 RAFİNE S.SÜLFAT (TİC) 0 0 0 0-0 0 TUZ 20.391 18.655 9 9,31 13,87-33 189.902 258.665 TUZ (TİC.) 261 0 117,93 0 30.782 0 BUZ ÇÖZ -25 45 - - 552,81-13.840 25.012 TOPLAM TUTAR 7.431.289 8.683.787 2.4. FİNANSAL YAPIYA İLİŞKİN BİLGİLER : Şirketin finansal yapısını göstermek üzere hazırlanan gerekli tablo ve açıklamalar aşağıdadır. 5
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 2.4.1 - GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI BİLANÇO (Tutarlar TL olarak ifade edilmiştir) V.U.K. hükümlerine göre düzenlenmiş Bağımsız denetimden Geçmemiş Geçmemiş 31.12.2009 31.12.2008 AKTİF (VARLIKLAR) 1 DÖNEN VARLIKLAR 9.279.773,11 9.105.072,88 A HAZIR DEĞERLER 4.538.984,38 5.095.546,81 1 - KASA 6.005,79 8.698,46 2 - ALINAN ÇEKLER 0,00 0,00 3 - BANKALAR 4.532.978,59 5.086.848,35 4 - VERİLEN ÇEKLER ( - ) 0,00 0,00 B MENKUL KIYMETLER 1.728.744,55 987.632,19 1 - KAMU KESİM TAHVİL SENET VE BONOLARI 0,00 0,00 2 - DİĞER MENKUL KIYMETLER (YATIRIM FONLARI) 1.728.744,55 987.632,19 3 - MENKUL KIYMETLER DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ KARŞ. (-) 0,00 0,00 C TİCARİ ALACAKLAR 2.258.128,08 1.860.338,48 1 - ALICILAR 1.991.380,29 1.546.146,36 2 - ALACAK SENETLERİ 274.503,60 331.268,45 3 - ALACAK SENETLERİ REESKONTU (-) -7.755,81-17.076,33 4 - VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 0,00 0,00 5- DİĞER TİCARİ ALACAKLAR 0,00 0,00 6- ŞÜPHELİ TİCARİ ALACAKLAR 155.152,92 155.152,92 7 - ŞÜPHELİ TİCARİ ALACAKLAR KARŞILIĞI (-) -155.152,92-155.152,92 D DİĞER ALACAKLAR 0,00 6.500,00 1 - ORTAKLARDAN ALACAKLAR 0,00 0,00 2 - İŞTİRAKLERDEN ALACAKLAR 0,00 0,00 3 - PERSONELDEN ALACAKLAR 0,00 6.500,00 4 - DİĞER ÇEŞİTLİ ALACAKLAR 0,00 0,00 E STOKLAR 648.272,55 352.467,27 1 - İLK MADDE MALZEME 267.766,46 179.898,00 2 - YARI MAMULLER 238.832,16 37.174,61 3 - MAMULLER 141.673,93 135.394,66 4 - TİCARİ MALLAR 0,00 0,00 5 - DİĞER STOKLAR 0,00 0,00 6 - VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI 0,00 0,00 F GELECEK AYLARA AİT GİDERLER VE GELİR TAHAK. 91.877,41 111.617,97 1 - GELECEK AYLARA AİT GİDERLER 81.860,00 84.599,00 2 GELİR TAHAKKUKLARI 10.017,41 27.018,97 G DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 13.766,14 690.970,16 1 - DEVREDEN K.D.V. 0,00 0,00 2 - DİĞER K.D.V. 0,00 0,00 3 - İNDİRİLECEK K.D.V. 0,00 0,00 4 - PEŞİN ÖDENEN VERGİLER 0,00 690.970,16 5 - PERSONEL AVANSLARI 0,00 0,00 6 - VERİLEN İŞ AVANSLARI 13.750,00 0,00 7 - SAYIM VE TESELLÜM EKSİKLİKLERİ 0,00 0,00 8 DİĞER ÇEŞİTLİ DÖNER VARLIKLAR 16,14 0,00 II DURAN VARLIKLAR 12.645.034,43 13.051.029,36 A TİCARİ ALACAKLAR 31.294,00 31.294,00 1 - ALICILAR 0,00 0,00 2 - ALACAK SENETLERİ 0,00 0,00 6
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 3 - ALACAK SENETLERİ REESKONTU (-) 0,00 0,00 4 - VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 31.294,00 31.294,00 B MALİ DURAN VARLIKLAR 94,24 94,24 1 - BAĞLI MENKUL DEĞERLER 94,24 94,24 2 - DİĞER MALİ DURAN VARLIKLAR 0,00 0,00 C MADDİ DURAN VARLIKLAR 12.445.131,77 12.756.656,86 1 - ARAZİ VE ARSALAR 17.255,00 17.255,00 2 - YERALTI-YERÜSTÜ DÜZENLERİ 5.057.672,36 4.944.371,84 3 - BİNALAR 11.737.103,13 11.737.103,16 4 - TESİS,MAKİNA VE CİHAZLAR 13.114.918,02 12.871.441,70 5 - TAŞITLAR 490.425,42 544.339,13 6 - DEMİRBAŞLAR 3.994.675,12 3.992.980,83 7 - DİĞER MADDİ DURAN VARLIKLAR 0,00 0,00 8 - BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR (-) -21.966.917,28-21.350.834,80 9- YAPILMAKTA OLAN YATIRIMLAR 0,00 0,00 10 - VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI 0,00 0,00 D MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 168.514,42 262.984,26 1-HAKLAR 229.639,79 229.639,79 2-ÖZEL MALİYETLER 0,00 0,00 3-FİNANSAL KİRALAMA KONUSU KIYMETLER 0,00 165.324,00 4-DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 101.445,26 99.676,76 5-BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR ( - ) -162.570,63-231.656,29 E GELECEK YILLARA AİT GİDERLER VE GELİR TAHAK. 0,00 0,00 1-GELECEK YILLARA AİT GİDERLER 0,00 0,00 2-GELİR TAHAKKUKLARI 0,00 0,00 F DİĞER DURAN VARLIKLAR 0,00 0,00 1 - DİĞER K.D.V. 0,00 0,00 2 - DİĞER ÇEŞİTLİ DURAN VARLIKLAR 0,00 0,00 AKTİF (VARLIKLAR)TOPLAMI 21.924.807,54 22.156.102,24 7
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI BİLANÇO (Tutarlar TL olarak ifade edilmiştir) V.U.K. hükümlerine göre düzenlenmiş Bağımsız denetimden Geçmemiş Geçmemiş 31.12.2009 31.12.2008 PASİF (KAYNAKLAR) I KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 1.448.656,37 1.592.408,61 A MALİ BORÇLAR 93.738,37 122.909,13 1 - BANKA KREDİLERİ 0,00 0,00 2 - FİNANSAL KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 0,00 41.430,67 3 - ERTELENMİŞ FİNANSAL KİR. BORÇ. MALİYETLERİ(-) 0,00-3.172,56 4 - UZUN VAD.KREDİ.TAKSİT VE FAİZ. 0,00 0,00 5- DİĞER MALİ BORÇLAR 93.738,37 84.651,02 B TİCARİ BORÇLAR 534.057,94 247.411,26 1 - SATICILAR 530.997,81 247.411,26 2 - ALINAN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 3.060,13 0,00 3- BORÇ SENETLERİ 0,00 0,00 4- BORÇ SENETLERİ REESKONTU ( - ) 0,00 0,00 5 - DİĞER TİCARİ BORÇLAR 0,00 0,00 C DİĞER BORÇLAR 105.215,79 75.087,56 1 - ORTAKLARA BORÇLAR 94.851,71 67.076,95 2 - İŞTİRAKLERE BORÇLAR 0,00 0,00 3 - PERSONELE BORÇLAR 10.364,08 8.010,61 4 - DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR 0,00 0,00 D ALINAN AVANSLAR 0,00 0,00 1 - ALINAN SİPARİŞ AVANSLARI 0,00 0,00 E ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 276.394,78 221.405,75 1 - ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR 196.001,48 143.733,37 2 - ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİLERİ 78.735,75 76.063,86 3 - ÖDENECEK DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 1.657,55 1.608,52 F BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 118.100,11 790.869,69 1 - DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YKM. KARŞ. 497.441,34 790.869,69 2 - DÖNEM KARININ PEŞİN ÖDN.VERGİ VE DİĞ.YKM.(-) -379.341,23 0,00 3 - KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI 0,00 0,00 4 - MALİYET GİDERLERİ KARŞILIĞI 0,00 0,00 5 - DİĞER BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 0,00 0,00 G GELECEK AYLARA AİT GELİR VE GİDER TAHAKKL. 321.149,38 134.725,22 1 - GELECEK AYLARA AİT GELİRLER 0,00 0,00 2 - GİDER TAHAKKUKLARI 321.149,38 134.725,22 H DİĞER KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 0,00 0,00 1 -HESAPLANAN KDV 0,00 0,00 2 - DİĞER K.D.V.(TECİL EDİLECEK K.D.V.) 0,00 0,00 3- SAYIM TESELLÜM FAZLALARI 0,00 0,00 II UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 2.582.463,00 2.265.830,71 A MALİ BORÇLAR 0,00 0,00 1 - BANKA KREDİLERİ 0,00 0,00 2 - FİNANSAL KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 0,00 0,00 3 - ERTELENMİŞ FİNANSAL KİR. BORÇ. MALİYETLERİ(-) 0,00 0,00 B TİCARİ BORÇLAR 0,00 0,00 1 - SATICILAR 0,00 0,00 2 - ALINAN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 0,00 0,00 3 - DİĞER TİCARİ BORÇLAR 0,00 0,00 C ALINAN AVANSLAR 0,00 0,00 8
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 1 - ALINAN SİPARİŞ AVANSLARI 0,00 0,00 D BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 2.582.463,00 2.265.830,71 1 - DİĞER BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI (KDM TAZM.). 2.582.463,00 2.265.830,71 E GELECEK YILLARA AİT GELİRLER VE GİDER TAHAKK. 0,00 0,00 1 - GELECEK YILLARA AİT GELİRLER 0,00 0,00 2 - GİDER TAHAKKUKLARI 0,00 0,00 III ÖZ KAYNAKLAR 17.893.688,17 18.297.862,92 A ÖDENMİŞ SERMAYE 8.700.152,99 8.700.152,99 1 - SERMAYE 6.000.000,00 3.580.200,00 2 - SERMAYE HESABI ENFLASYON DÜZELTME FARKLARI 2.700.152,99 5.119.952,99 B SERMAYE YEDEKLERİ 4.885,07 4.885,07 1 - HİSSE SENEDİ İHRAÇ PRİMLERİ 4.885,07 4.885,07 2 - MADDİ DURAN VARLIK YENİDEN DEĞERL.ARTIŞI 0,00 0,00 3 - İŞTİRAKLER YENİDEN DEĞERLEME ARTIŞLARI 0,00 0,00 4 - DİĞER SERMAYE YEDEKLERİ 0,00 0,00 C KAR YEDEKLERİ 3.154.312,45 2.965.756,60 1 - YASAL YEDEKLER (TTK 466/1) 3.154.312,45 2.965.756,60 2 - STATÜ YEDEKLERİ (TTK 466/2) 0,00 0,00 3 - OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 0,00 0,00 4 - DİĞER KAR YEDEKLERİ 0,00 0,00 5 - ÖZEL FONLAR 0,00 0,00 D GEÇMİŞ YIL KARLARI 4.373.943,95 3.599.484,84 E GEÇMİŞ YIL ZARARLARI (-) 0,00 0,00 F DÖNEM KARI - ZARARI 1.660.393,71 3.027.583,42 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 21.924.807,54 22.156.102,24 9
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 2.4.2 - GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI GELİR TABLOSU (Tutarlar TL olarak ifade edilmiştir) V.U.K. hükümlerine göre düzenlenmiş Bağımsız Denetimden Geçmemiş 01.01.2009 31.12.2009 Geçmemiş 01.01.2008 31.12.2008 A- BRÜT SATIŞLAR 13.990.004,29 15.800.549,19 600- Yurtiçi Satışlar 13.990.004,29 15.558.301,10 601- Yurtdışı Satışlar 0,00 239.821,05 602- Diğer Gelirler 0,00 2.427,04 B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 1.239.482,30 1.341.312,19 610- Satıştan İadeler (-) 54.906,06 12.471,13 611- Satış İskontoları (-) 39,48 2.373,74 612- Diğer İndirimler (-) 1.184.536,76 1.326.467,32 C- NET SATIŞLAR 12.750.521,99 14.459.237,00 D- SATIŞLARIN MALİYETİ 7.431.289,04 8.683.786,90 620- Satılan Mamuller Maliyeti (-) 7.400.507,27 8.683.786,90 621- Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 30.781,77 0,00 622- Satılan Hizmet Maliyeti (-) 0,00 0,00 623- Diğer Satışların Maliyeti (-) 0,00 0,00 BRÜT SATIŞ KARI 5.319.232,95 5.775.450,10 E- FAALİYET GİDERLERİ (-) 2.767.702,16 2.554.508,38 630- Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 89.159,28 0,00 631- Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-). 849.263,64 913.972,59 632- Genel Yönetim Giderleri (-) 1.829.279,24 1.640.535,79 FAALİYET KARI 2.551.530,79 3.220.941,72 F- DİĞER FAALY.OLAĞAN GEL.VE KARL. 1.011.784,47 1.444.393,12 640- İştiraklerden Temettü Gelirleri 0,00 0,00 641- Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 0,00 0,00 642- Faiz Gelirleri 315.359,83 363.674,54 643- Komisyon Gelirleri 0,00 225,66 644- Konusu kalmayan karşılıklar 0,00 35.185,32 645- Menkul Kıymet Satış Karları 37.790,32 87.042,21 646- Kambiyo ve Borsa Değer Artış Kârları 466.319,49 883.369,24 647- Reeskont Faiz Gelirleri 17.076,33 7.541,44 648- Enflasyon düzeltmesi kârları 0,00 0,00 649- Faaliyetle İlgili Diğer Olağan Gelir ve Karlar. 175.238,50 67.354,71 G- DİĞER FAALY.OLAĞ. GİD.VE ZAR..(-) 449.248,42 447.217,44 653- Komisyon Giderleri 0,00 0,00 654- Karşılık Giderleri 0,00 0,00 656- Kambiyo ve Borsa Değer Azalış Zararları. 436.869,28 427.502,27 657- Reeskont Faiz Giderleri 7.755,81 17.076,33 658- Enflasyon düzeltmesi zararları 0,00 0,00 659- Diğer Olağan Gider ve Zararlar 4.623,33 2.638,84 H- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 2.665,69 20.004,78 660- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2.665,69 20.004,78 661- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 0,00 0,00 OLAĞAN KAR 3.111.401,15 4.198.112,62 I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 66.635,99 79.060,56 671- Önceki Dönem Gelir ve Karlar 0,00 0,00 677- Olağandışı hasar gelirleri 26.700,99 7.745,98 679- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 39.935,00 71.314,58 J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) 1.020.202,09 458.720,07 680- Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 967.615,65 416.835,06 681- Önceki Dönem Gider ve Zararlar (-) 0,00 121,23 683- Ödenen Tazminat ve Zararlar (-) 0,00 0,00 687- Olağandışı hasar giderleri 25.026,55 11.487,80 689- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-). 27.559,89 30.275,98 DÖNEM KARI 2.157.835,05 3.818.453,11 - Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler ( - ) 497.441,34 790.869,69 NET DÖNEM KARI-ZARARI 1.660.393,71 3.027.583,42 10
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 2.4.3 - GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI BİLANÇO Tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir Bağımsız Denetim'den Geçmiş Geçmiş 31 Aralık 2009 31 Aralık 2008 I. DÖNEN VARLIKLAR 9.666.440 9.082.399 A. HAZIR DEĞERLER 4.549.002 5.122.565 1. Kasa 6.006 8.698 2. Bankalar 4.542.996 5.113.867 3. Diğer Hazır Değerler - - B. MENKUL KIYMETLER 1.728.745 987.632 1. Hisse Senetleri - - 2. Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonoları - - 3. Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları - - 4. Diğer Menkul Kıymetler 1.728.745 987.632 5. Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karş.(-) - - C. KISA VADELİ TİCARİ ALACAKLAR 2.238.918 1.836.736 1. Alıcılar 1.972.170 1.522.544 2. Alacak Senetleri 274.504 331.268 3. Verilen Depozito ve Teminatlar - - 4. Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 155.153 155.153 5. Alacak Reeskontu (-) (7.756) (17.076) 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) (155.153) (155.153) D. DİĞER KISA VADELİ ALACAKLAR - 6.500 1. Ortaklardan Alacaklar - - 2. İştiraklerden Alacaklar - - 3. Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4. Kısa Vadeli Diğer Alacaklar - 6.500 5. Alacak Reeskontu (-) - - 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - E. STOKLAR 674.808 353.397 1. İlk Madde ve Malzeme 267.766 179.898 2. Yarı Mamuller 216.018 37.175 3. Ara Mamuller - - 4. Mamuller 191.024 136.324 5. Emtia - - 6. Diğer Stoklar - - 7. Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - 8. Verilen Sipariş Avansları - - F. DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 474.967 775.569 II. DURAN VARLIKLAR 13.532.205 14.693.510 A. UZUN VADELİ TİCARİ ALACAKLAR 31.294 31.294 1. Alıcılar - - 2. Alacak Senetleri - - 3. Verilen Depozito ve Teminatlar 31.294 31.294 4. Diğer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar - - 5. Alacak Reeskontu (-) - - 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - B. DİĞER UZUN VADELİ ALACAKLAR 1. Ortaklardan Alacaklar - - 2. İştiraklerden Alacaklar - - 3. Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4. Uzun Vadeli Diğer Alacaklar - - 5. Alacak Reeskontu (-) - - 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - C. FİNANSAL DURAN VARLIKLAR 93 93 1. Bağlı Menkul Kıymetler 93 93 2. Bağlı Menkul Kıy.Değ.Düş.Karşılığı (-) - - 3. İştirakler - - 4. İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-) - - 5. İştirakler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - 6. Bağlı Ortaklıklar - - 7. Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri (-) - - 8. Bağlı Ortaklıklar Değer Düşüklüğü Karş. (-) - - 9. Diğer Finansal Duran Varlıklar - - D. MADDİ DURAN VARLIKLAR - 13.347.617-14.493.770 1. Arazi ve Arsalar 17.255 17.255 2. Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri 5.083.451 4.970.150 3. Binalar 11.744.776 11.744.776 4. Makine, Tesis ve Cihazlar 13.135.187 13.057.034 5. Taşıt Araç ve Gereçleri 493.337 547.251 6. Döşeme ve Demirbaşlar 3.991.686 3.989.991 7. Diğer Maddi Duran Varlıklar 3.309 3.309 8. Birikmiş Amortismanlar (-) (21.121.384) (19.835.996) 9. Yapılmakta Olan Yatırımlar - - 10. Verilen Sipariş Avansları - - E. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 153.201 168.353 1. Kuruluş ve Teşkilatlanma Giderleri - - 2. Haklar 146.285 156.704 3. Araştırma ve Geliştirme Giderleri - - 4. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.916 11.649 5. Verilen Avanslar - - F. DİĞER DURAN VARLIKLAR - - AKTİF TOPLAMI 23.198.645 23.775.909 11
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 2.4.3 - GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI BİLANÇO Tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir Bağımsız Denetim'den Geçmiş Geçmiş 31 Aralık 2009 31 Aralık 2008 I. KISA VADELİ BORÇLAR 1.819.114 1.583.134 A. FİNANSAL BORÇLAR 93.738 122.909 1. Banka Kredileri 93.738 122.909 2. Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri - - 3. Tahvil Anapara Taksitleri ve Faizleri - - 4. Çıkarılmış Bonolar ve Senetler - - 5. Diğer Finansal Borçlar - - B. TİCARİ BORÇLAR 525.174 238.137 1. Satıcılar 525.174 238.137 2. Borç Senetleri - - 3. Alınan Depozito ve Teminatlar - - 4. Diğer Ticari Borçlar - - 5. Borç Reeskontu (-) - - C. DİĞER KISA VADELİ BORÇLAR 381.612 296.494 1. Ortaklara Borçlar 94.852 67.077 2. İştiraklere Borçlar - - 3. Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4. Ödenecek Giderler - - 5. Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesintiler 276.395 221.406 6. Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları - - 7. Kısa Vadeli Diğer Borçlar 10.365 8.011 8. Borç Reeskontu (-) - - D. ALINAN SİPARİŞ AVANSLARI - - E. BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 818.590 925.594 1. Vergi Karşılıkları 497.441 790.870 2. Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 321.149 134.724 II. UZUN VADELİ BORÇLAR 2.582.463 2.265.831 A. FİNANSAL BORÇLAR - - 1. Banka Kredileri - - 2. Çıkarılmış Tahviller - - 3. Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler - - 4. Diğer Finansal Borçlar - - B. TİCARİ BORÇLAR - - 1. Satıcılar - - 2. Borç Senetleri - - 3. Alınan Depozito ve Teminatlar - - 4. Diğer Ticari Borçlar - - 5. Borç Reeskontu (-) - - C. DİĞER UZUN VADELİ BORÇLAR - - 1. Ortaklara Borçlar - - 2. İştiraklere Borçlar - - 3. Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4. Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları - - 5. Uzun Vadeli Diğer Borçlar - - 6. Borç Reeskontu (-) - - D. ALINAN SİPARİŞ AVANSLARI - - E. BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 2.582.463 2.265.831 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 2.582.463 2.265.831 2. Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - - III. ÖZ SERMAYE 18.797.068 19.926.944 A. SERMAYE 6.000.000 3.580.200 B. SERMAYE TAAHHÜTLERİ (-) - - C. EMİSYON PRİMİ 111 111 D. YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞI - - 1. Duran Varlıklardaki Değer Artışı - - 2. İştiraklerdeki Değer Artışı - - 3. Borsa'da Oluşan Değer Artışı - - E. YEDEKLER 2.991.347 2.802.791 1. Yasal Yedekler 1.179.777 991.221 2. Statü Yedekleri - - 3. Özel Yedekler - - 4. Olağanüstü Yedek - - 5. Maliyet Artış Fonu - - 6. Serm.Eklenecek İşt.His.ve Gayr.Satış Kazançları - - 7. Geçmiş Yıl Karı 1.811.570 1.811.570 F. NET DÖNEM KARI 934.692 2.253.124 G. DÖNEM ZARARI (-) - - H. GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI (-) - - 1.... Yılı Zararı - - 2.... Yılı Zararı - - I. Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları 8.870.918 11.290.718 PASİF TOPLAMI 23.198.645 23.775.909 12
Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler 2.4.3 - GENEL KURUL'A SUNULACAK AYRINTILI GELİR TABLOSU Tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir Bağımsız Denetim'den Geçmiş Geçmiş 31 Aralık 2009 31 Aralık 2008 A. BRÜT SATIŞLAR 13.994.396 15.812.783 1. Yurtiçi Satışlar 13.994.396 15.570.535 2. Yurtdışı Satışlar - 239.821 3. Diğer Satışlar - 2.427 B. SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) (54.945) (14.845) 1. Satıştan İadeler (-) (54.906) (12.471) 2. Satış İskontoları (-) (39) (2.374) 3. Diğer İndirimler (-) - - C. NET SATIŞLAR 13.939.451 15.797.938 D. SATIŞLARIN MALİYETİ (-) (9.841.230) (11.485.753) BRÜT SATIŞ KARI (ZARARI) 4.098.221 4.312.185 E. FAALİYET GİDERLERİ (-) (2.068.310) (1.759.985) 1. Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) (89.159) - 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) (95.201) (64.462) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) (1.883.950) (1.695.523) ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.029.911 2.552.200 F. DİĞER FAALİYETLERDEN GELİRLER VE KARLAR 1.011.784 1.409.208 1. İştiraklerden Temettü Gelirleri - - 2. Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri - - 3. Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri 353.150 450.943 4. Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Karlar 658.634 958.265 G. DİĞER FAALİYETLERDEN GİDERLER VE ZARARLAR (-) (474.275) (458.705) H. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) (2.666) (20.005) 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) (2.666) (20.005) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) - - FAALİYET KARI (ZARARI) 2.564.754 3.482.698 I. OLAĞANÜSTÜ GELİRLER VE KARLAR 32.991 98.837 1. Konusu Kalmayan Karşılıklar - 2.257 2. Önceki Dönem Gelir ve Karları - - 3. Diğer Olağanüstü Gelirler ve Karlar 32.991 96.580 J. OLAĞANÜSTÜ GİDERLER VE ZARARLAR (-) (1.165.612) (537.541) 1. Çalışmayan Kısım Giderleri ve Zararları (-) (1.118.071) (501.107) 2. Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) - (121) 3. Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar (-) (47.541) (36.313) K. NET PARASAL POZİSYON KARI / (ZARARI) - - DÖNEM KARI (ZARARI) 1.432.133 3.043.994 L. ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) (497.441) (790.870) NET DÖNEM KARI (ZARARI) 934.692 2.253.124 13
01 Ocak 31 Aralık 2009 ve 2008 hesap dönemlerine ait ayrıntılı Bilânço dipnotları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 1. İşletmenin fiili faaliyet konusu Sodaş Sodyum Sanayii A.Ş. nin ( Şirket ) fiili faaliyet konusu, acı göllerden sodyum ve magnezyum tuzları üretmek, bunları sodyum tuzlarına ve/veya diğer magnezyum tuz ve bileşiklerine dönüştürmek, kimyasal maddeler imal etmek, bütün bu malların ticaretini yapmak, alıp satmak ve maden kanunları dahilinde madencilik faaliyeti ile uğraşmaktır. 2. Sermayenin % 10 ve daha fazlasına sahip ortaklar 31 Aralık 2009 31 Aralık 2008 Pay oranı Pay tutarı Pay oranı Pay tutarı Hissedar (%) TL (%) TL Arkın Kora 12,70 762.000 12,70 454.685 Diğer (*) 87,30 5.238.000 87,30 3.125.515 Ödenmiş sermaye 100,00 6.000.000 100,00 3.580.200 Sermaye düzeltmesi hesabı (**) 6.773.121 9.192.921 Sermaye 12.773.121 12.773.121 (*) Sermayenin %10 undan daha azına sahip ortakların pay tutarı toplamını göstermektedir. (**) Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ) Seri: XI, No: 20 sayılı Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliği ( Enflasyon Tebliği ) 14. maddesi uyarınca yapılan enflasyona göre düzeltme sonucunda ortaya çıkan tutardır (bilanço dipnotu 5) 3. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar a. Yönetim Kurulu seçimi ile ilgili imtiyazlar Yönetim kurulu üyelerinin sayısı en az 5 en çok 7 olup bu üye sayısının yarısının bir fazlası A grubu hissedarların göstereceği adaylar arasından seçilir. b. Denetçi seçimi ile ilgili imtiyazlar Genel kurul, gerek hissedarlar arasından gerekse dışarıdan en çok üç yıl için bir veya birden fazla denetçi seçer. Bunların sayısı üçü geçemez. Denetçilerden biri A gurubu hissedarların göstereceği adaylar arasından seçilir. c. Oy hakkı ile ilgili imtiyazlar A grubu hisse senedi sahiplerinin beher hissesi, genel kurul toplantılarında 10 adet B grubu oy yerine geçmektedir. d. Kâr dağıtımı ile ilgili imtiyazlar Dağıtılabilir kâr tutarının % 10 u, A grubu pay sahiplerine dağıtılır. 14
01 Ocak 31 Aralık 2009 ve 2008 hesap dönemlerine ait ayrıntılı Bilânço dipnotları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 4. Kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı Şirket kayıtlı sermaye sistemine tabi değildir. 5. Dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları Şirket 1 Ocak 31 Aralık 2009 hesap dönemi içerisinde 2.419.800TL tutarında sermaye artırımı gerçekleştirmiştir (2008: Yoktur). Bu tutarın tamamı Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farklarından karşılanmış ve bu artış sonucu çıkarılan hisse senetleri mevcut ortaklara bedelsiz olarak hisseleri oranında dağıtılmıştır. 6. Dönem içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler Yoktur (2008: Yoktur). 7. Dönem içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler Yoktur (2008: Yoktur). 8. Cari dönemde duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti 273.341 TL (2008: 679.311 TL) olup ağırlıklı olarak sondaj kuyusu yatırımıyla ilgili alımlardan oluşmaktadır. b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti: 134.106 TL (2008: 606.562 TL). c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları: Yoktur (2008: Yoktur). d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ile tamamlanma derecesi: Yoktur (2008: Yoktur). 9. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı Şirket in cari dönemde yararlandığı ve gelecek dönemlerde yararlanacağı yatırım indirimi yoktur (2008: Yoktur). 10. Şirket in ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve grup şirketleri ile olan alacak- borç ilişkisi 31 Aralık 2009 31 Aralık 2008 Borçlar Alacaklar Borçlar Alacaklar Ticari Ticari Ticari Ticari Ticari olmayan Ticari olmayan Ticari olmayan Ticari olmayan Alkim Sigorta Aracılık Hiz. Ltd. Şti. 76.495 - - - 79.280 - - - Alkim Alkali Kimya A.Ş. 54.722 - - - 45.370 - - - Ortaklar - 94.852 - - - 67.077 - - 131.217 94.852 - - 124.650 67.077 - - 15
01 Ocak 31 Aralık 2009 ve 2008 hesap dönemlerine ait ayrıntılı Bilânço dipnotları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 11 Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve Şirket in sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri Şirket hisseleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda işlem görmemekle beraber ortak sayısının 250 den fazla olması nedeniyle Şirket, SPK nın tebliğlerine ve yönetmeliklerine tabi bulunmaktadır. Bu nedenden dolayı, Şirket, SPK nın Seri: XI No: 25 sayılı Sermaye Piyasasında Muhasebe Standartları Hakkında Tebliğ yerine SPK'nın 29 Ocak 1989 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanan XI-1 no'lu Sermaye Piyasasında Mali Tablo ve Raporlara İlişkin İlke ve Kurallar Hakkında Tebliğ i ( XI-1 Tebliği ) ve bu tebliğe değişiklik ve eklemeler yapan ek tebliğleri ile birlikte SPK nın yayımlamış olduğu Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliği ne ( XI-20 Tebliği ) uygun olarak finansal tablolarını hazırlamaktadır. Bütün bu ilke ve kurallar bundan sonra SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri olarak anılacaktır. Finansal tablolarda kullanılan önemli muhasebe ilkeleri aşağıdaki gibidir: a) Enflasyona göre düzeltilmiş finansal tabloların hazırlanmasında uygulanan esaslar: XI-20 Tebliği, yüksek enflasyonun hakim olduğu ekonomiye ait para birimlerinin kullanıldığı durumlarda, SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak hazırlanan finansal tabloların, bilançoların düzenlendiği tarihte geçerli olan Türk Lirası nın cari satın alma gücünü esas alarak hazırlanmasını ve önceki dönem finansal tabloların da karşılaştırma amacıyla aynı değer ölçüleri kullanılarak, yeniden düzenlenmesini öngörmektedir. Söz konusu tebliğe göre yüksek enflasyon dönemi, yıllık bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakamının ilgili hesap dönemi dahil önceki üçüncü hesap döneminin başındaki fiyat endeksi rakamının iki katını aşması ve ilgili dönemin bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakamının hesap döneminin başına göre %10 veya daha fazla bir oranda artması halinde, içinde bulunulan yıllık hesap döneminden itibaren başlar. SPK, 17 Mart 2005 tarih ve 11/367 sayılı toplantısında, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası'nın ( TCMB ) son verilerine göre enflasyon beklentilerinin 2005 yılı sonu için %8, gelecek 12 ay için %7,7, 2005 yılsonuna ilişkin söz konusu tahmini değerlere göre son 3 yıllık bileşik enflasyon oranının % 35,7 olmasının öngörüldüğünü belirtmiştir. Bu öngörüler neticesinde SPK, Türkiye de faaliyette bulunan ve SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun finansal tablo hazırlayan şirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamasının gerekli olmadığını ilan etmiştir. Şirket, SPK nın Seri XI, No: 20 tebliğinin 14. maddesinde değişiklik yapan Seri XI, No: 26 tebliğine uygun olarak finansal tablolarda özsermaye kalemlerini kayıtlı değerleri üzerinden göstermiş, bunların düzeltilmesi sonucunda oluşan farkları toplu halde Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları hesap kaleminde göstermiştir. Bu hesap kaleminin 31 Aralık 2009 ve 2008 tarihleri itibariyle dağılımı izleyen sayfadaki gibidir: 16
01 Ocak 31 Aralık 2009 ve 2008 hesap dönemlerine ait ayrıntılı Bilânço dipnotları (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2009 31 Aralık 2008 Sermaye düzeltmesi (bilanço dipnotu 2) 6.773.121 9.192.921 Emisyon primi düzeltmesi 4.774 4.774 Yasal yedek düzeltmesi 2.005.094 2.005.094 Olağanüstü yedek düzeltmesi 87.929 87.929 Özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları 8.870.918 11.290.718 b) Hazır Değerler Hazır değerler bilançoda maliyet değerleri ile yansıtılmakta ve kasa ve bankalardan oluşmaktadır. c) Stoklar Ürün stok maliyeti içinde satın alma maliyeti, işçilik ve uygun genel imalat giderleri gibi işletme giderleri vardır. Stokların değerlemesinde elde etme maliyeti ve net gerçekleşebilir değerin düşük olanı esas alınmaktadır. Şirket, mamul, yarı mamul ve ilk madde stok maliyeti hesaplama yöntemi olarak ağırlıklı ortalama maliyet yöntemini kullanmaktadır. d) Borçlar ve Alacaklar Alım satımdan doğan ve vadeleri bilanço tarihinden sonra olan alacak ve borçlar, söz konusu alacak ve borçların vadesine mütenasip devlet iç borçlanma senetleri için borsalarda veya teşkilatlanmış diğer piyasalarda oluşan faiz haddi dikkate alınarak reeskonta tabi tutulmaktadır. e) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar, birikmiş amortisman düşüldükten sonraki net değerleri ile gösterilmektedir. Amortisman, maddi varlıkların tahmin edilen faydalı ömürleri baz alınarak doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak ayrılmaktadır. Söz konusu varlıkların tahmin edilen faydalı ömürleri aşağıda belirtilmiştir: Faydalı Ömür Binalar 10-80 Yerüstü ve yeraltı düzenleri 5-80 Makine, tesis ve cihazlar 3-25 Taşıt araç ve gereçleri 2-30 Döşeme ve demirbaşlar 3-30 Arazi ve arsalar için sınırsız ömürleri olması sebebiyle amortisman ayrılmamaktadır. Maddi duran varlıkların kayıtlı değerlerinin herhangi bir olay ve değişiklik sonucunda geri kazanım tutarlarının altında kalıp kalmadığı incelenir. Net satış fiyatı ile kullanım değerinin yüksek olanı olarak belirlenen geri kazanım tutarının, kayıtlı değerin altında kalması durumunda, kayıtlı değeri geri kazanım tutarına getirecek değer düşüklüğü finansal tablolara dahil edilir. Maddi duran varlıkların satışı dolayısıyla oluşan kar ve 17