ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK- 30 EYLÜL 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

Transkript

1 ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK- 30 EYLÜL 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

2 Şekerbank T.A.Ş. Yönetim Kurulu na İstanbul ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK 30 EYLÜL 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU 1. Şekerbank T.A.Ş. ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının ( Grup ) 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide mali tablolar üzerine rapor sunmaktır. 2. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu Kanun un Geçici 1 inci maddesi uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir. 3. Konsolide mali tablolarda yer alan ve toplam konsolide aktiflerin %2.3 ünü, toplam konsolide faiz gelirlerinin %2.2 sini ve toplam konsolide net karın %(42.3) ünü oluşturan konsolidasyon kapsamındaki iştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. nin 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle hazırlanan mali tablolarına ilişkin denetçi görüşünde muhasebenin temel prensiplerinden işletmenin devamlılığı ilkesine göre şirketin faaliyetlerini gelecek dönemlerde sürdürebilmesinin hissedarlarının finansal desteğine bağlı olduğu belirtilmiştir. 4. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. nin 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle hazırlanan mali tablolarına ilişkin sınırlı denetim raporunda, 1 Temmuz 2003 tarihinden önce imzalanan finansal kiralama sözleşmelerine ilişkin finansal kiralama alacaklarının müşteri ve sözleşme bazındaki dökümünün dip toplamının mali tablolarda yansıtılan ve üzerinden 1,731 Bin YTL tutarında şüpheli alacak karşılığı ayrılmış bulunan 6,575 Bin YTL tutarındaki alacaktan yaklaşık 125 Bin YTL farklılık gösterdiği, ayrıca sözleşmelere göre yansıtılması gereken tutarlarla farklılık gösterdiği,bu nedenle taşınan ilgili alacak ve karşılık bakiyeleri üzerinde bir sonuca varılamadığı belirtilmiştir. Ayrıca Şirket in, mali tablolarda yansıttığı yaklaşık 4,900 Bin YTL tutarında tahsili gecikmiş ticari ve finansal kiralama alacakları için teminatlarının yeterli olduğunu dikkate alarak herhangi bir karşılık ayırmadığı ve bu alacaklara ilişkin ileride nakit olarak veya teminatların nakde çevrilmesi suretiyle gerçekleştirilebilecek olan tahsilatlara ait ortaya konulmuş bir nakit akış projeksiyonu olmaması nedeniyle herhangi bir karşılık ayrılması gerekip gerekmediği konusunda bir sonuca ulaşılamadığı belirtilmiştir.

3 5. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, yukarıdaki paragraflarda belirtilen hususların etkileri haricinde, ilişikteki konsolide mali tabloların, Şekerbank T.A.Ş. ve mali ortaklıklarının 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 nci ve 38 inci maddeleri ve bu Kanun un Geçici 1 inci Maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Özlem Gören Güçdemir Sorumlu Ortak Başdenetçi İstanbul, 29 Kasım 2006

4 ŞEKERBANK T.A.Ş. NİN 30 EYLÜL 2006 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres : Büyükdere Cad. No:171 Metrocity Kat:9 1. Levent İstanbul Telefon : (212) Fax : (212) E-Posta : malikontrolvemuhasebe@sekerbank.com.tr E-Site : http// Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ e göre hazırlanan dokuz aylık konsolide finansal rapor aşağıda yeralan bölümlerden oluşmaktadır. ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER ANA ORTAKLIK BANKA NIN KONSOLİDE MALİ TABLOLARI KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER KONSOLİDE MALİ TABLOLARA DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Bu finansal rapor çerçevesinde mali tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen mali ortaklıklarımız aşağıdadır. Bağlı Ortaklıklar Şeker Kıbrıs Ltd. Şekerbank Off-Shore Ltd. Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş. Şeker Yatırım ve Menkul Değerler A.Ş. İştirakler Şeker Finansal Kiralama A.Ş. Çalık-Şeker Konsorsiyum A.Ş. Bu raporda yer alan dokuz aylık konsolide mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Banka mız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. 29 Kasım 2006 Dr. Hasan Basri GÖKTAN Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür Halil Can YEŞİLADA Denetim Komitesi Üyesi Fatih TEZCAN Denetim Komitesi Üyesi Mesut ÖZDİNÇ Genel Müdür Yardımcısı İrem SOYDAN Mali Kontrol ve Muhasebe Birim Müdürü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: İrem Soydan / Birim Müdürü Tel No: (0 212) Fax No: (0 212)

5 ŞEKERBANK T.A.Ş. 1 OCAK 30 EYLÜL 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE MALİ TABLOLAR İÇİNDEKİLER BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER SAYFA I. Ana Ortaklık Banka ve Mali Ortaklıkları Hakkında Bilgiler ve Grubun Faaliyetleri... 1 II. Ana Ortaklık Banka nın Dahil Olduğu Grup... 1 III. Konsolidasyon Kapsamına Alınan Kuruluşlara İlişkin Açıklama... 1 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLAR I. Konsolide Bilanço II. Konsolide Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu... 4 III. Konsolide Gelir Tablosu... 5 IV. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu... 6 V. Konsolide Nakit Akım Tablosu... 7 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgli Açıklama ve Dipnotlar... 8 II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler... 8 III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar... 8 IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı... 8 V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri... 9 VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler 9 VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri... 9 VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar... 9 IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler... 9 X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler... 9 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar III. Kur Riski ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLARA I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar VI. Ana Ortaklık Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Ana Ortaklık Banka nın Faaliyetine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklamalar ve Dipnotlar... 56

6 BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Banka ve Mali Ortaklıkları Hakkında Bilgiler ve Grubun Faaliyetleri Şekerbank T.A.Ş. ( Banka ) 1953 yılında 14 ortaklı bir Türk bankası olarak Eskişehir de faaliyetlerine başlayan Pancar Kooperatifleri Bankası Anonim Şirketi, 1956 yılında Şekerbank T.A.Ş. adını alarak merkezini Ankara ya nakletmiştir. Banka 1996 yılında %15 hissesini halka açmış, bugün hisselerinin % lük kısmı halka arz edilmiş durumdadır. Banka nın ana hissedarı Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı, sosyal güvenlik sistemi içinde üyelerine emeklilik güvenceleri sağlamaktadır. Şekerbank T.A.Ş. nin finans, ticaret, turizm, şeker sanayi, yem sanayi, madencilik alanlarında çeşitli iştirak ve bağlı ortaklıkları bulunmaktadır. Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanı her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Lirası ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye piyasası işlemlerini yapmak, TL ve YP mevduat toplamak, ve diğer bankacılık hizmetlerini yapmaktır. Kişi ve Kuruluşun Adı Pay Tutarı Pay Oranı (%) Ödenmiş Sermaye (*) Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 66, ,912 Ödenmemiş Sermaye Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı 18, ,035 - Halka Arz 36, ,930 - Diğer 3, ,123 - Toplam 125, ,000 - (*)Borsada işlem gören hisselerle birlikte Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı nın payı % e, Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı nın payı da % e ulaşmaktadır. - II. Ana Ortaklık Banka nın Dahil Olduğu Grup Ana Ortaklık Banka nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti sözkonusu olan sermaye grubu Şekerbank T.A.Ş. Personel Vakfı ve Şekerbank T.A.Ş. Personel Munzam Vakfı dır. III. Konsolidasyon Kapsamına Alınan Kuruluşlara İlişkin Açıklama Ana Ortaklık Banka, bağlı ortaklıkları olan Şeker Kıbrıs Ltd., Şekerbank Off-Shore Ltd., Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş. ve Şeker Yatırım ve Menkul Değerler A.Ş. ve iştirakleri olan Şeker Finansal Kiralama A.Ş., ve Çalık Şeker Konsorsiyum A.Ş. konsolidasyon kapsamına alınmıştır. Ana Ortaklık Banka ile konsolide edilen ortaklıklar ve iştirakler, bir bütün olarak, Grup olarak adlandırılmaktadır. 1

7 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar: Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Kurul tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek; finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır. Bankalar, kanunî ve yardımcı defter ve kayıtlarını, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan bilançolarını kapatamazlar. Ana ortaklık Banka yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dokümanları söz konusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuatı ile Vergi Mevzuatı na uygun olarak tutmaktadır. Ana ortaklık Banka, mali tablolarını, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni" başlıklı 13. maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere uygun olarak hazırlamaktadır. II. III. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tablolarının hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tablolar ile muhasebe politika ve yöntemlerine web sayfasından ulaşılabilir. Mevsimsellik Veya Dönemsellik Arzeden İşlemler: Grup un mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemleri bulunmamaktadır. Sürekli Olmayan İşlemler Ve Temel Hatalar: Grup un bünyesinde bulunan faaliyetlerden kaynaklanan sürekli olmayan işlemleri veya temel hataları bulunmamaktadır. IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği Ve Tutarı: Grup un varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemleri bulunmamaktadır. V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri: Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir. 8

8 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı) ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR(devamı) VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler: Grup un ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır. VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri: Grup un 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır. VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar: Grup un faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır. IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler: Banka nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır. X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler: Bilanço tarihi itibariyle, ana ortaklık Banka nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre ana ortaklık Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 183 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 12,891 Bin YTL dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle aleyhte açılan davaların tamamına karşılık ayırmıştır. 9

9 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Grup un ve Ana Ortaklık Banka nın sermaye yeterliliği standart oranları sırasıyla; %15.76 ve %17.54 dır. Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır. Grup sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler: Konsolide Ana Ortaklık Banka Risk Ağırlıklı Varlıklar ve Gayrinakdi Risk Ağırlıkları Risk Ağırlıkları Krediler %0 %20 %50 %100 %0 %20 %50 %100 Bilanço Kalemleri (Net) 390, , ,5341,127, , ,803569,6141,011,330 Nakit Değerler 47, , Bankalar 145, , , , Bankalararası Para Piyasası Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 7, Zorunlu Karşılıklar 90, , Özel Finans Kurumları Krediler 36, , ,002 36, , ,046 Takipteki Alacaklar (Net) , İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ , ,797 Muhtelif Alacaklar , ,004 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler (Net) 56, , Finansal Kiralama Amaçlı Varlıklar için Verilen Avanslar Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar , Finansal Kiralama Konusu Varlıklar (Net) , ,152 - Sabit Kıymetler (Net) , ,969 Diğer Aktifler 6, ,605 5, ,514 Bilanço Dışı Kalemler 132, , , , , ,987353, ,087 Garanti ve Kefaletler 9, ,408 36,104 69,843 9, ,394 13,062 69,696 Taahhütler , ,781 - Diğer Nazım Hesaplar Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 117, , , ,929 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 5,542 1,827-29,601 5, ,462 Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 523,135 1,057,901 1,007,4191,229, ,026 1,068,790923,4571,112,417 Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi tablosu: Konsolide Ana Ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar ( RAV ) (*) 1,944,456 1,607,190 1,787,904 1,476,739 Piyasa Riskine Esas Tutar 137, , , ,038 Özkaynak 328, , , ,985 Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) (*) RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar, PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar 10

10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler: Konsolide Ana Ortaklık Banka ANA SERMAYE Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Ödenmiş Sermaye 125, , , ,000 Nominal Sermaye 125, , , ,000 Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300 59,300 59,300 Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları Yasal Yedekler 24,929 22,784 23,459 21,606 I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 24,929 22,784 9,055 7,202 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) ,404 14,404 Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 123,402 87, ,543 89,366 Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 123,402 87, ,543 89,366 Dağıtılmamış Kârlar Birikmiş Zararlar Yabancı Para Sermaye Kur Farkı Kâr 10,597 39,959 18,751 37,030 Dönem Kârı 10,597 39,959 18,751 37,030 Geçmiş Yıllan Kârı Zarar (-) (24,468) (26,235) - - Dönem Zararı Geçmiş Yıllar Zararı (24,468) (26,235) - - Ana Sermaye Toplamı 319, , , ,302 KATKI SERMAYE Yeniden Değerleme Fonu Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazanç Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu Yeniden Değerleme Değer Artışı Kur Farkları Genel Karşılıklar 11,298 9,041 11,113 8,889 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 16,119 8,609 16,119 8,534 Alınan Sermaye Benzeri Krediler Menkul Değerler Değer Artış Fonu 3,261 16,651 3,407 16,632 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 3,261 16,651 3,407 16,632 Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değ. Değer Artışı Katkı Sermaye Toplamı 31,346 34,969 31,771 35,092 ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE SERMAYE 350, , , ,394 11

11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Cari Dönem Konsolide Önceki Dönem Ana Ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 22,457 15,477 49,098 41,409 Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Olan Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 12,085 6,975 40,822 34,222 Özel Maliyet Bedelleri 2,268 2,689 2,162 2,550 İlk Tesis Bedelleri 5,192 4,590 5,148 4,182 Peşin Ödenmiş Giderler 2, Konsolidasyon Dışı Bırakılmış İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark Türkiye de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) Aktifleştirilmiş Giderler Toplam Özkaynak 328, , , ,985 II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Ana Ortaklık Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle squar gitme politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır. Tahvil Bono stoğu, büyük bir kısmının yatırım portföyünde olması nedeniyle alım-satıma konu edilmemekte ve BDDK raporlama setinde faiz oranı riskinin hesaplanmasında dikkate alınmamaktadır. Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu na raporlanmaktadır. Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir. 12

12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Piyasa Riski ile ilgili tablo Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot 8,981 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 8,981 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot 38 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 20 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 18 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot 1,993 Sermaye Yükümlülüğü 1,993 Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Toplam RMD-İç Model - Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 11,012 Piyasa Riskine Maruz Tutar 137,650 III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Ana ortaklık Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır. Böylece kur riski yakından takip edilmektedir. Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır. Ana ortaklık Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir. Ana ortaklık Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir: ABD Doları Euro Ana ortaklık Banka nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri: 1 ABD Doları Euro Yen (*100)

13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Grup un Kur Riskine İlişkin Tablo EURO USD Yen Diğer YP Toplam Cari Dönem Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 38,819 9,802-2,831 51,452 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 116,013 44, , ,572 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 2, , ,025 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler 104, , ,225 Verilen Krediler (*) 61, ,928-6, ,035 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D.(*) 29,553 7, ,512 Maddi Duran Varlıklar - 1, ,333 Şerefiye Diğer Varlıklar 70, ,207-2, ,446 Toplam Varlıklar (*) 422, , ,979 1,095,600 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 1,250 2, ,825 Döviz Tevdiat Hesabı 506, , ,319 1,042,236 Para Piyasalarına Borçlar Diğer Mali Kuruluş. Sağl. Fonlar 43,033 48, ,636 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 232 1, ,890 Diğer Yükümlülükler 5,001 6, ,703 Toplam Yükümlülükler 555, , ,088 1,153,290 Net Bilanço Pozisyonu (132,833) 77,373 (121) (2,109) (57,690) Net Bilanço Dışı Pozisyon 122,349 (89,698) ,651 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 124,432 21, ,951 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2, , ,300 Gayrinakdi Krediler 146, ,313 3,847 8, ,760 Önceki Dönem Toplam Varlıklar 359, , ,828 1,020,697 Toplam Yükümlülükler 482, , ,811 1,032,796 Net Bilanço Pozisyonu (122,743) 112, (1,983) (12,099) Bilanço Dışı Pozisyon 122,758 (133,772) - 3,598 (7,416) Gayrinakdi Krediler 98, ,956 1,869 8, ,765 *Verilen krediler içerisinde 25,307 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 2,992 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, diğer varlıklar içerisinde 2,352 Bin YTL USD cinsinden, 400 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir. 14

14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı ana ortaklık Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak ana ortaklık Banka nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranının hesaplanmasında dikkate alınmaktadır. Ana ortaklık Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 147, , ,378 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 150, , ,666 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 2,694 91, ,096 8,521 51, ,240 Para Piyasalarından Alacaklar 7, ,509 Satılmaya Hazır Menkul Değerler 95,876 52, ,342 32,830 56, ,519 Verilen Krediler 134, , , , , ,495,806 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ ,448 29, ,379 Diğer Varlıklar(*) 119,649 99,792 36,523 20,413 39, , ,132 Toplam Varlıklar 657, , , , , ,015 3,562,629 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat ,220 6,221 Diğer Mevduat 1,779, ,152 68,106 99,285 3, ,001 2,695,596 Para Piyasalarına Borçlar 124,361 4, ,871 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 12,150 29,739 56,363 40,522 71,018 8, ,144 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 3, ,842 16,987 Diğer Yükümlülükler(**) 107,875 7,980 1,017 1, , ,810 Toplam Yükümlülükler 2,027, , , ,899 74, ,208 3,562,629 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,369,575) 654, ,429 78, ,940 (620,193) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık Toplam Faize Duyarlı Açık (1,369,575) 654, ,429 78, ,940 (620,193) - Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise faizsiz gurubunun altında sınıflanmıştır. (*): 23,531 Bin YTL tutarındaki net takipteki krediler tutarı diğer varlıklar içerisinde gösterilmektedir. (**): Diğer yükümlülükler altındaki 323,241 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmektedir. 15

15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı) Önceki Dönem Sonu Varlıklar 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 149, , ,735 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 184, , ,793 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28, , ,949 10,933 21, ,744 Para Piyasalarından Alacaklar 5, ,000 Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 319, , , , ,088 Verilen Krediler 71, ,557 95, , ,121-1,145,093 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57, ,937-1, ,766 Diğer Varlıklar (*) 131, ,881 50,135 39,217 46, , ,838 Toplam Varlıklar 570,630 1,192, , , , ,525 3,324,057 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 8, ,203 Diğer Mevduat 2,101, ,803 39,882 87, ,855 2,516,104 Para Piyasalarına Borçlar 46,500 28, ,068 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 15,207 46,165 21,293 17,111 86, ,511 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 2, ,863 11,167 Diğer Yükümlülükler (**) 15,708 35,268 2, , ,004 Toplam Yükümlülükler 2,189, ,804 63, ,368 87, ,786 3,324,057 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,619,157) 805, , , ,838 (245,261) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 149, , ,735 Toplam Faize Duyarlı Açık (1,469,413) 805, , , ,838 (201,270) 193,735 Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise faizsiz gurubunun altında sınıflanmıştır. (*): 25,430 Bin YTL tutarındaki net takipteki krediler tutarı diğer varlıklar içerisinde gösterilmektedir. (**): Diğer yükümlülükler altındaki 326,182 Bin YTL özkaynak tutarı faizsiz sütununda verilmiştir. 16

16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları Cari Dönem Sonu EURO USD Yen TP % % % % Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Alım Satım Amaçlı Menkul Değer Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ Yükümlülükler Bankalararası Mevduat Diğer Mevduat (Vadeli) Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen TP % % % % Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Alım Satım Amaçlı Menkul Değer Para Piyasalarından Alacaklar - Satılmaya Hazır Menkul Değerler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ Yükümlülükler Bankalararası Mevduat Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar

17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Ana ortaklık Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır. Ana ortaklık Banka nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır. Ana ortaklık Banka nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif /pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır. Kısa vadeli likidite ihtiyacı düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda ana ortaklık Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman ana ortaklık Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda ana ortaklık Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır. Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB na düzenli olarak bildirilmektedir. 18

18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi Cari Dönem Varlıklar Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve Üzeri Dağıtılama yan Toplam Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 193, ,378 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 29, , ,666 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 251 2,372 5,072 4,821 8, , ,240 Para Piyasalarından Alacaklar - 7, ,509 Satılmaya Hazır Menkul Değerler ,699 81,986 35, , ,519 Verilen Krediler , , , , ,755-1,495,806 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D ,659 29,553 32,786-64,379 Diğer Varlıklar (*) 39, ,421 96,881 33,099 20,412 48, , ,132 Toplam Varlıklar 262, , , , ,141 1,389, ,056 3,562,629 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 6, ,221 Diğer Mevduat 467,001 1,779, ,152 68,106 99,285 3,465-2,695,596 Para Piyasalarına Borçlar - 124,361 4, ,871 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 8,352 12,150 28,600 57,502 39,244 72, ,144 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 16, ,987 Diğer Yükümlülükler (**) 340, ,403 7, , ,810 Toplam Yükümlülükler 838,985 2,044, , , ,508 94,014-3,562,629 Net Likidite Açığı (576,003) (1,633,445) 562, ,826 82,633 1,294, ,056 - Önceki Dönem Toplam Aktifler 252, , , , ,116 1,269, ,971 3,324,057 Toplam Yükümlülükler 878,863 1,751, ,408 63, ,367 87,639 49,638 3,324,057 Net Likidite Açığı (625,918) (1,375,965) 302, , ,749 1,181,981 95,333 - (*): Sabit kıymetler, ayniyat mevcudu ve takipteki alacaklar dağıtılamayan toplam kolonuna eklenmiştir. 60,558 Bin YTL tutarındaki faktoring alacaklarının ortalama vadesi gün arasında olup, 1-3 ay vade aralığında diğer varlıklar satırında bulunmaktadır. (**): Diğer yükümlülüklerin vadesiz bölümünde 323,241 Bin YTL özkaynak tutarı bulunmaktadır. 19

19 BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLARA I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler TP YP TP YP Vadesiz Serbest Tutar 111,509 34, ,825 32,919 Vadeli Serbest Olmayan Tutar Toplam 111,509 34, ,825 32, Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin ilave bilgiler 2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 7,168-2,381 - Diğer Toplam 7,168-2, Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler: TP YP TP YP Devlet Tahvili 12,418-11,695 - Hazine Bonosu 1,976-1,840 - Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer 1, Toplam 15,634-13,709-20

20 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler 3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler: Borçlanma senetleri 870, ,511 Borsada işlem gören 870, ,511 Borsada işlem görmeyen - - Hisse senetleri - - Borsada işlem gören - - Borsada işlem görmeyen - - Değer Azalma Karşılığı (-) (5,323) (423) Toplam 865, , Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri: Bilanço tarihi itibariyle Grup un teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değeri bulunmamaktadır. 3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 162, ,378 67, ,321 Diğer Toplam 162, ,378 67, , Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler: TP YP TP YP Devlet Tahvili 105, Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam 105,

21 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar 4.1. Grup un ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler: Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Grup Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler Grup Mensuplarına Verilen Krediler 5,746-5,185 - Toplam 5,746-5, Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Krediler ve Planına Diğer Alacaklar Bağlananlar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Krediler ve Planına Diğer Alacaklar Bağlananlar İhtisas Dışı Krediler 1,439,795 13, İskonto ve İştira Senetleri 8, İhracat Kredileri 165, İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler 10, Yurtdışı Krediler Tüketici Kredileri 180, Kredi Kartları 67, Kıymetli Maden Kredisi Diğer 1,008,163 13, İhtisas Kredileri 42, Diğer Alacaklar Toplam 1,482,053 13,

22 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.3 Tüketici kredilerine ilişkin bilgiler: Kısa Vadeli Orta ve Uzun Faiz ve Gelir Toplam Vadeli Tah.ve Reesk. Tüketici Kredileri-TP 13, , ,398 1,634 Konut Kredisi ,117 71, Taşıt Kredisi ,827 35, İhtiyaç Kredisi 9,582 51,644 61, Diğer 3, , Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 1,597 2,895 4, Konut Kredisi - 2,033 2, Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 1, , Diğer Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Bireysel Kredi Kartları-TP 64,997-64,997 - Taksitli 1,059-1,059 - Taksitsiz 63,938-63,938 - Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP 1,342 2,866 4,208 - Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 345 2,673 3,018 - Diğer ,013 - Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredi Kartları-TP 1,458-1,458 - Taksitli Taksitsiz 1,433-1,433 - Personel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Toplam 83, , ,842 1,686 23

23 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.4. Taksitli ticari kredileri ve kurumsal kredi kartlarına ilşkin bilgiler : Kısa Vadeli Orta ve Uzun Faiz ve Gelir Toplam Vadeli Tah.ve Reesk. Taksitli Ticari Krediler-TP 45, , ,919 2,681 İşyeri Kredisi - 12,630 12, Taşıt Kredisi 3,180 64,210 67,390 1,918 İhtiyaç Kredisi 36,597 67, , Diğer 5,710-5, Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 2,865 3,956 6, İşyeri Kredisi Taşıt Kredisi - 3,358 3, İhtiyaç Kredisi 2, , Diğer Taksitli Ticari Krediler-YP 1, ,769 - İşyeri Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 1, ,755 - Diğer Kurumsal Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Toplam 50, , ,982 2, Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı: Yurtiçi Krediler 1,495,806 1,145,093 Yurtdışı Krediler - - Toplam 1,495,806 1,145, Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler: Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 2,190 - Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - - Toplam 2,190-24

24 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.6. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar: Özel Karşılıklar Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 37, ,604 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 33,125 12,136 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 184, ,207 Toplam 255, , Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net): Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar Cari Dönem - 9,420 4,321 (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 9,420 4,321 Önceki Dönem - 8,464 5,365 (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 8,464 5,365 25

25 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.7. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı): Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 119,512 13, ,617 Dönem İçinde İntikal (+) 56,756 19,790 13,675 Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 25,644 75,349 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (97,368) (3,625) - Dönem İçinde Tahsilat (-) (38,742) (11,263) (15,841) Aktiften Silinen (-) Dönem Sonu Bakiyesi 40,158 43, ,800 Özel Karşılık (-) (37,614) (33,125) (184,482) Bilançodaki Net Bakiyesi 2,544 10,669 10, Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler: Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır. 26

26 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) 5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler: Borçlanma Senetleri 64, ,408 Borsada İşlem Görenler 64, ,518 Borsada İşlem Görmeyenler - 70,890 Değer Azalma Karşılığı (-) (38) (642) Toplam 64, , Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri: Dönem Başındaki Değer 189, ,415 Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 6,190 (7,856) Yıl İçindeki Alımlar 25,207 42,756 Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (-) (156,746) (331,907) Değer Azalışı Karşılığı (-) (38) (642) Dönem Sonu Toplamı 64, , Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler: Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 1 3, ,432 96,182 3, ,749 3,709 Repo İşlemlerine Konu Olan 4,494-4,539-43,956-55,620 - Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından Alacaklar Menkul Kıymet Ödünç Piyasası Teminatları Diğer 22,372 34,218 22,921 35,418 17,660 28,490 21,753 30,158 Toplam 26,867 37,512 27,461 38, ,798 31, ,122 33,867 27

27 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) 5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri: TP YP TP YP Bono Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 1 3,294 96,182 3,478 Diğer Toplam 1 3,294 96,182 3, Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler: TP YP TP YP Devlet Tahvili 4,494-43,956 - Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam 4,494-43, Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler: Yapısan pozisyon olarak tutulan vadeya kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır. 28

28 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) 6.1. Konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler Adres (Şehir/ Ülke) Bankanın Pay Oranı- Farklıysa Oy Oranı(%) Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) Dinar Yem Sanayi A.Ş. Afyon/Türkiye 17.50% 17.50% Panko Turizm ve Ticaret A.Ş. Ankara/Türkiye 10.00% 41.00% Pancar Motor San.Ticaret A.Ş. İstanbul/Türkiye 20.45% 21.28% Timak Tarım İşl. A.Ş. Ankara/Türkiye 21.84% 21.84% İstanbul Altın Rafinerisi A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.03% 0.03% İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.02% 0.02% Yatırım Finansman A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.67% 0.67% Amasya Şeker Fabrikası A.Ş. Amasya/Türkiye 4.00% 4.00% Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 2.00% 2.00% Gör-gel Madencilik A.Ş. Kütahya/Türkiye 0.30% 0.30% Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.Ş. Karaman/Türkiye 0.20% 0.20% Kömür İşletmeleri A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00% Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/Türkiye 9.09% 9.09% Mars Ticaret Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.60% Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.Ş. Kastamonu/Türkiye 1.41% 1.41% Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.Ş. Ankara/Türkiye 0.10% 0.10% (6.1) deki sıraya göre konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler Konsolidasyon kapsamına alınmayan yukarıdaki iştiraklere ait mali tablolar, bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir. 29

29 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) 6.2. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin hareket tablosu: 30 Dönem Başı Değeri 12,607 10,845 Dönem İçi Hareketler 387 1,762 Alışlar 5,871 1,109 Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kar - - Satışlar (-)(*) (5,273) - Yeniden Değerleme Artışı - - Değer Azalma Karşılıkları (-)(net) (211) 327 Dönem Sonu Değeri 12,994 12,607 Sermaye Taahhütleri - - Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) (*)Satışlar rakamının 5,273 Bin YTL si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Faktoring in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi: Maliyet Değeri İle Değerleme(*) 1,506 6,779 Rayiç Değer İle Değerleme - - Özsermaye Yöntemi İle Değerleme 11,488 5,828 (*)Maliyet,karşılık öncesi tutarı göstermektedir Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar: Bankalar - - Sigorta Şirketleri - - Faktoring Şirketleri - 5,273 Leasing Şirketleri 1,506 1,506 Finansman Şirketleri - - Diğer Mali İştirakler 11,488 5,828 Toplam 12,994 12, Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası na kotedir Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Cari dönemde elden çıkarılan iştirak bulunmamaktadır.