ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK- 31 MART 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

Transkript

1 ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK- 31 MART 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE MALİ TABLOLAR VE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

2 Şekerbank T.A.Ş. Yönetim Kurulu na İstanbul ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK 31 MART 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU 1. Şekerbank T.A.Ş. ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının ( Grup ) 31 Mart 2006 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide mali tablolar üzerine rapor sunmaktır. 2. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve bu Kanun un Geçici 1 inci maddesi uyarınca yürürlükte bulunan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin, mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir. 3. Konsolide mali tablolarda yer alan ve toplam konsolide aktiflerin %2.5 ini, toplam konsolide faiz gelirlerinin %2.8 ini ve toplam konsolide net karın %(0.5) ini oluşturan konsolidasyon kapsamındaki iştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. nin 31 Mart 2006 tarihi itibariyle hazırlanan mali tablolarına ilişkin denetçi görüşünde muhasebenin temel prensiplerinden işletmenin devamlılığı ilkesine göre şirketin faaliyetlerini gelecek dönemlerde sürdürebilmesinin hissedarlarının finansal desteğine bağlı olduğu belirtilmiştir. 4. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, yukarıdaki paragrafta belirtilen hususun etkileri haricinde, ilişikteki konsolide mali tabloların, Şekerbank T.A.Ş. ve mali ortaklıklarının 31 Mart 2006 tarihi itibariyle konsolide mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve konsolide nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 nci ve 38 inci maddeleri ve bu Kanun un Geçici 1 inci Maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır. DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Özlem Gören Güçdemir Sorumlu Ortak Başdenetçi İstanbul, 8 Haziran 2006

3 ŞEKERBANK T.A.Ş. NİN 31 MART 2006 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres : Büyükdere Cad. No:171 Metrocity Kat:9 1. Levent İstanbul Telefon : (212) Fax : (212) E-Posta : malikontrolvemuhasebe@sekerbank.com.tr E-Site : http// Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğ e göre hazırlanan üç aylık konsolide finansal rapor aşağıda yeralan bölümlerden oluşmaktadır. ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER ANA ORTAKLIK BANKA NIN KONSOLİDE MALİ TABLOLARI KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER KONSOLİDE MALİ TABLOLARA DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Bu finansal rapor çerçevesinde mali tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen mali ortaklıklarımız aşağıdadır. Bağlı Ortaklıklar Şeker Kıbrıs Ltd. Şekerbank Off-Shore Ltd. Şeker Yatırım ve Menkul Değerler A.Ş. İştirakler Şeker Finansal Kiralama A.Ş. Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş. Çalık-Şeker Konsorsiyum A.Ş. Bu raporda yer alan üç aylık konsolide mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Banka mız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. 6 Haziran 2006 Dr. Hasan Basri GÖKTAN Halil Can YEŞİLADA Fatih TEZCAN Mesut ÖZDİNÇ Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Mali Kontrol ve Muhasebe Müdürü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: İrem Soydan / Yönetmen Tel No: (0 212) Fax No: (0 212)

4 ŞEKERBANK T.A.Ş. 1 OCAK 31 MART 2006 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE MALİ TABLOLAR İÇİNDEKİLER BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER SAYFA I. Ana Ortaklık Banka ve Mali Ortaklıkları Hakkında Bilgiler ve Grubun Faaliyetleri... 1 II. Ana Ortaklık Banka nın Dahil Olduğu Grup... 1 III. Konsolidasyon Kapsamına Alınan Kuruluşlara İlişkin Açıklama... 1 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLAR I. Konsolide Bilanço II. Konsolide Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu... 4 III. Konsolide Gelir Tablosu... 5 IV. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu... 6 V. Konsolide Nakit Akım Tablosu... 7 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgli Açıklama ve Dipnotlar... 8 II. Mevsimsellik veya Dönemsellik Arzeden İşlemler... 8 III. Sürekli Olmayan İşlemler ve Temel Hatalar... 8 IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği ve Tutarı... 8 V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri... 9 VI. Borçlanma Senetleri ile Sermaye Araçlarının İhracı ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler 9 VII. Hisse Başına ve Toplam Temettü Ödemeleri... 9 VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar... 9 IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma veya Durdurulan Faaliyetler... 9 X. Şarta Bağlı Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler... 9 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar III. Kur Riski ne İlişkin Açıklama ve Dipnotlar IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLARA I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar IV. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar V. Nakit Akım Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar VI. Ana Ortaklık Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar VII. Enflasyon Muhasebesine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Ana Ortaklık Banka nın Faaliyetine İlişkin Diğer Açıklama ve Dipnotlar YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklamalar ve Dipnotlar... 55

5 BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Banka ve Mali Ortaklıkları Hakkında Bilgiler ve Grubun Faaliyetleri Şekerbank T.A.Ş. ( Banka ) 1953 yılında 14 ortaklı bir Türk bankası olarak Eskişehir de faaliyetlerine başlayan Pancar Kooperatifleri Bankası Anonim Şirketi, 1956 yılında Şekerbank T.A.Ş. adını alarak merkezini Ankara ya nakletmiştir. Banka 1996 yılında %15 hissesini halka açmış, bugün hisselerinin % lik kısmı halka arz edilmiş durumdadır. Banka nın ana hissedarı Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı, sosyal güvenlik sistemi içinde üyelerine emeklilik güvenceleri sağlamaktadır. Şekerbank T.A.Ş. nin finans, ticaret, turizm, şeker sanayi, yem sanayi, madencilik alanlarında çeşitli iştirak ve bağlı ortaklıkları bulunmaktadır. Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanı her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Lirası ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye piyasası işlemlerini yapmak, TL ve YP mevduat toplamak, ve diğer bankacılık hizmetlerini yapmaktır. Pay Tutarı Pay Oranı (%) Ödenmiş Sermaye * Ödenmemiş Sermaye Kişi ve Kuruluşun Adı Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 53, ,700 - Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı 11, ,350 - Halka Arz 47, ,100 - Diğer 12, ,850 - Toplam 125, ,000 - (*)Borsada işlem gören hisselerle birlikte Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı nın payı % e, Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı nın payı da % e ulaşmaktadır. II. Ana Ortaklık Banka nın Dahil Olduğu Grup Ana Ortaklık Banka nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti sözkonusu olan sermaye grubu Şekerbank T.A.Ş. Personel Vakfı ve Şekerbank T.A.Ş. Personel Munzam Vakfı dır. III. Konsolidasyon Kapsamına Alınan Kuruluşlara İlişkin Açıklama Ana Ortaklık Banka, bağlı ortaklıkları olan Şeker Kıbrıs Ltd., Şekerbank Off-Shore Ltd. ve Şeker Yatırım ve Menkul Değerler A.Ş. ve iştirakleri olan Şeker Finansal Kiralama A.Ş., Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş. ve Çalık Şeker Konsorsiyum A.Ş. konsolidasyon kapsamına alınmıştır. Ana Ortaklık Banka ile konsolide edilen ortaklıklar ve iştirakler, bir bütün olarak, Grup olarak adlandırılmaktadır. 1

6 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Muhasebe İlkelerinde Meydana Gelen Değişiklikler İle İlgili Açıklama ve Dipnotlar: Bankalar, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu nun 37. maddesi uyarınca, kuruluş birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun görüşü alınmak suretiyle Kurul tarafından uluslararası standartlar esas alınarak belirlenecek usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm işlemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebeleştirmek; finansal raporlarını bilgi edinme ihtiyacını karşılayabilecek biçim ve içerikte, anlaşılır, güvenilir ve karşılaştırılabilir, denetime, analize ve yorumlamaya elverişli, zamanında ve doğru şekilde düzenlemek zorundadır. Bankalar, kanunî ve yardımcı defter ve kayıtlarını, şubeleri, yurt içi ve yurt dışındaki muhabirleri ile hesap mutabakatı sağlamadan bilançolarını kapatamazlar. Ana ortaklık Banka yasal kayıtlarını, mali tablolarını ve mali tablolarına baz teşkil eden dokümanları söz konusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuatı ile Vergi Mevzuatı na uygun olarak tutmaktadır. Ana ortaklık Banka, mali tablolarını, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun Geçici 1. Maddesi uyarınca yürürlükten kaldırılan 4389 sayılı Bankalar Kanunu'nun "Hesap ve Kayıt Düzeni" başlıklı 13. maddesi hükmü çerçevesinde yürürlükte bulunan "Muhasebe Uygulama Yönetmeliği" (MUY) ve ilgili tebliğler ile diğer düzenlemelere uygun olarak hazırlamaktadır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tabloların baz alındığı muhasebe politika ve yöntemleri ara dönem mali tablolarının hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Yıl sonu itibariyle hazırlanan mali tablolar ile muhasebe politika ve yöntemlerine web sayfasından ulaşılabilir. II. Mevsimsellik Veya Dönemsellik Arzeden İşlemler: Grup un mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemleri bulunmamaktadır. III. Sürekli Olmayan İşlemler Ve Temel Hatalar: Grup un bünyesinde bulunan faaliyetlerden kaynaklanan sürekli olmayan işlemleri veya temel hataları bulunmamaktadır. IV. Olağan Faaliyetlerin Dışında Gerçekleşen Kalemlerin Niteliği Ve Tutarı: Grup un varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen işlemleri bulunmamaktadır. V. Önceki Dönem Mali Tablolarında, Cari Döneme İlişkin Olarak Yeralan Tahmini Tutarlarda Meydana Gelen Değişiklikler İle Önceki Dönemde Tahmini Değerleri Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri: Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir. 8

7 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı) ARA DÖNEM KONSOLİDE MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR(devamı) VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler: Grup un ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır. VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri: Grup un 31 Mart 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır. VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar: Grup un faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır. IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler: Banka nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır. X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler: Bilanço tarihi itibariyle, ana ortaklık Banka nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre ana ortaklık Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 85 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 3,434 Bin YTL dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle aleyhte açılan davaların tamamına karşılık ayırmıştır. 9

8 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Grup un ve Ana Ortaklık Banka nın sermaye yeterliliği standart oranları sırasıyla; %19.15 ve %20.96 dır. Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır. Grup sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler: Konsolide Ana Ortaklık Banka Risk Ağırlıklı Varlıklar ve Gayrinakdi Risk Ağırlıkları Risk Ağırlıkları Krediler %0 %20 %50 %100 %0 %20 %50 %100 Bilanço Kalemleri (Net) 454,800 58, , , ,691 55, , ,782 Nakit Değerler 47, , Bankalar 145,524 58, ,552 55, Bankalararası Para Piyasası Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 6, Zorunlu Karşılıklar 79, , Özel Finans Kurumları Krediler 34, , ,450 34, , ,979 Takipteki Alacaklar (Net) , İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ , ,090 Muhtelif Alacaklar , ,606 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler (Net) 113, , Finansal Kiralama Amaçlı Varlıklar için Verilen Avanslar Finansal Kiralama İşlemlerinden Alacaklar , Finansal Kiralama Konusu Varlıklar (Net) , ,100 - Sabit Kıymetler (Net) , ,333 Diğer Aktifler 27, ,817 26, ,774 Bilanço Dışı Kalemler 276, , ,262 72, , , ,067 72,277 Garanti ve Kefaletler 11, ,645 39,677 50,797 11, ,888 13,482 50,386 Taahhütler , ,585 - Diğer Nazım Hesaplar Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 219, , Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 46, ,480 46, ,479 Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 731, , , , , , , ,059 Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi tablosu: Konsolide Ana Ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar ( RAV ) (*) 1,552,219 1,607,190 1,415,808 1,476,739 Piyasa Riskine Esas Tutar 184, , , ,038 Özkaynak 333, , , ,985 Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) (*) RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar, PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar 10

9 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler: Konsolide Ana Ortaklık Banka ANA SERMAYE Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Ödenmiş Sermaye 125, , , ,000 Nominal Sermaye 125, , , ,000 Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300 59,300 59,300 Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları Yasal Yedekler 24,637 22,784 23,459 21,606 I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 24,637 22,784 9,055 7,202 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) ,404 14,404 Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 122,680 87, ,543 89,366 Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 122,680 87, ,543 89,366 Dağıtılmamış Kârlar Birikmiş Zararlar Yabancı Para Sermaye Kur Farkı Kâr 12,684 39,959 15,469 37,030 Dönem Kârı 12,684 39,959 15,469 37,030 Geçmiş Yıllan Kârı Zarar (-) 23,306 26, Dönem Zararı Geçmiş Yıllar Zararı 23,306 26, Ana Sermaye Toplamı 321, , , ,302 KATKI SERMAYE Yeniden Değerleme Fonu Menkuller Gayrimenkuller Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazanç Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu Yeniden Değerleme Değer Artışı Kur Farkları Genel Karşılıklar 8,652 9,041 8,518 8,889 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 18,974 8,609 18,788 8,534 Alınan Sermaye Benzeri Krediler Menkul Değerler Değer Artış Fonu 2,682 16,651 2,656 16,632 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 2,682 16,651 2,656 16,632 Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değ. Değer Artışı Katkı Sermaye Toplamı 30,976 34,969 30,999 35,092 ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE SERMAYE 352, , , ,394 11

10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Cari Dönem Konsolide Önceki Dönem Ana Ortaklık Banka Cari Dönem Önceki Dönem SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 19,449 15,477 45,923 41,409 Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Olan Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 9,102 6,975 37,203 34,222 Özel Maliyet Bedelleri 2,513 2,689 2,367 2,550 İlk Tesis Bedelleri 5,808 4,590 5,444 4,182 Peşin Ödenmiş Giderler 1, Konsolidasyon Dışı Bırakılmış İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark Türkiye de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) Aktifleştirilmiş Giderler Toplam Özkaynak 333, , , ,985 II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Ana Ortaklık Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle squar gitme politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır. Tahvil Bono stoğu, büyük bir kısmının yatırım portföyünde olması nedeniyle alım-satıma konu edilmemekte ve BDDK raporlama setinde faiz oranı riskinin hesaplanmasında dikkate alınmamaktadır. Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu na raporlanmaktadır. Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir. 12

11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Piyasa Riski ile ilgili tablo Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot 13,665 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 13,665 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metot 1,081 Sermaye Yükümlülüğü 1,081 Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Toplam RMD-İç Model - Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 14,752 Piyasa Riskine Maruz Tutar 184,400 Tutar III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Ana ortaklık Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır. Böylece kur riski yakından takip edilmektedir. Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır. Ana ortaklık Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir. Ana ortaklık Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir: ABD Doları Euro Ana ortaklık Banka nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri: 1 ABD Doları Euro Yen (*100)

12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Grup un Kur Riskine İlişkin Tablo EURO USD Yen Diğer YP Toplam Cari Dönem Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 33,820 9,214-4,273 47,307 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 14,120 25, ,695 56,337 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 77, , ,773 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler 32, , ,880 Verilen Krediler (*) 62, ,572-6, ,800 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D.(*) 25,426 76, ,817 Maddi Duran Varlıklar - 1, ,212 Şerefiye Diğer Varlıklar 67, ,772-3, ,176 Toplam Varlıklar (*) 312, , , ,302 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 1,090 1, ,904 Döviz Tevdiat Hesabı 440, , , ,257 Para Piyasalarına Borçlar Diğer Mali Kuruluş. Sağl. Fonlar 34,844 46, ,997 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar ,087 Diğer Yükümlülükler 4,005 3, ,497 Toplam Yükümlülükler 480, , , ,742 Net Bilanço Pozisyonu (167,669) 153, ,561 (12,440) Net Bilanço Dışı Pozisyon 164,084 (163,984) - (1,169) (1,069) Türev Finansal Araçlardan Alacak. 199,589 36, ,866 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 35, ,261-1, ,935 Gayrinakdi Krediler 109, ,674 1,887 7, ,258 Önceki Dönem Toplam Varlıklar 359, , ,828 1,020,697 Toplam Yükümlülükler 482, , ,811 1,032,796 Net Bilanço Pozisyonu (122,743) 112, (1,983) (12,099) Bilanço Dışı Pozisyon 122,758 (133,772) - 3,598 (7,416) Gayrinakdi Krediler 98, ,956 1,869 8, ,765 *Verilen krediler içerisinde 28,770 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 4,378 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler içerisinde 69,230 Bin YTL tutarında USD cinsinden ve diğer varlıklar içerisinde 37,401 Bin YTL USD cinsinden, 7 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir. 14

13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı ana ortaklık Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak ana ortaklık Banka nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranının hesaplanmasında dikkate alınmaktadır. Ana ortaklık Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 146, , ,043 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 36,598 3, ,458 58,192 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 19, , ,442 87, , ,402 Para Piyasalarından Alacaklar 6, ,940 Satılmaya Hazır Menkul Değerler 32, , , , ,624 Verilen Krediler 175, ,112 54, , , ,156,766 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ ,803 6,821 1, ,284 Diğer Varlıklar 123, ,516 25,769 36,835 40, , ,437 Toplam Varlıklar 541, , , , , ,842 3,522,688 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat ,416 6,420 Diğer Mevduat 1,449, , ,606 30,184 1, ,888 2,525,429 Para Piyasalarına Borçlar 262,011 2, ,424 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 40,147 9,491 14,115 41,069 76, ,675 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 1, ,898 20,383 Diğer Yükümlülükler(*) 92,598 8, , ,357 Toplam Yükümlülükler 1,845, , ,376 71,444 78, ,480 3,522,688 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,304,226) 475, , , ,004 (631,638) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık Toplam Faize Duyarlı Açık (1,303,949) 475, , , ,004 (631,638) 277 Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise faizsiz gurubunun altında sınıflanmıştır. (*): Diğer yükümlülükler altındaki 324,897 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmektedir. 15

14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı) Önceki Dönem Sonu Varlıklar 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 149, , ,735 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 184, , ,793 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28, , ,949 10,933 21, ,744 Para Piyasalarından Alacaklar 5, ,000 Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 319, , , , ,088 Verilen Krediler 71, ,557 95, , ,121-1,145,093 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57, ,937-1, ,766 Diğer Varlıklar (*) 131, ,881 50,135 39,217 46, , ,838 Toplam Varlıklar 570,630 1,192, , , , ,525 3,324,057 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 8, ,203 Diğer Mevduat 2,101, ,803 39,882 87, ,855 2,516,104 Para Piyasalarına Borçlar 46,500 28, ,068 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 15,207 46,165 21,293 17,111 86, ,511 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 2, ,863 11,167 Diğer Yükümlülükler (**) 15,708 35,268 2, , ,004 Toplam Yükümlülükler 2,189, ,804 63, ,368 87, ,786 3,324,057 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,619,157) 805, , , ,838 (245,261) - Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 149, , ,735 Toplam Faize Duyarlı Açık (1,469,413) 805, , , ,838 (201,270) 193,735 Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise faizsiz gurubunun altında sınıflanmıştır. (*): Diğer yükümlülükler altındaki 326,182 Bin YTL özkaynak tutarı faizsiz sütununda verilmiştir. 16

15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları Cari Dönem Sonu EURO USD Yen TP % % % % Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Alım Satım Amaçlı Menkul Değer Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Menkul Değerler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ Yükümlülükler Bankalararası Mevduat Diğer Mevduat (Vadeli) Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen TP % % % % Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar Alım Satım Amaçlı Menkul Değer Para Piyasalarından Alacaklar - Satılmaya Hazır Menkul Değerler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ Yükümlülükler Bankalararası Mevduat Diğer Mevduat Para Piyasalarına Borçlar Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar

16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Ana ortaklık Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır. Ana ortaklık Banka nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır. Ana ortaklık Banka nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif /pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır. Kısa vadeli likidite ihtiyacı düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda ana ortaklık Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman ana ortaklık Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda ana ortaklık Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır. Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB na düzenli olarak bildirilmektedir. 18

17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı) KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi Cari Dönem Varlıklar Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan Toplam Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 193, ,043 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 19,223 38, ,192 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 50 2,188 32,747 35,679 10, , ,402 Para Piyasalarından Alacaklar 6, ,940 Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - 2,690 31, , , ,624 Verilen Krediler , ,738 54, , ,079-1,156,766 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D ,781 34,255 2,001 32, ,284 Diğer Varlıklar (*) 31, , ,174 18,914 34,906 54, , ,437 Toplam Varlıklar 250, , , , ,012 1,458, ,730 3,522,688 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 6, ,420 Diğer Mevduat 451,613 1,490, , ,183 29, ,525,429 Para Piyasalarına Borçlar 19, ,665 2, ,424 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar ,766 9,491 14,114 41,070 76, ,675 İhraç Edilen Menkul Değerler Muhtelif Borçlar 20, ,383 Diğer Yükümlülükler (**) 341, ,435 8, , ,357 Toplam Yükümlülükler 839,931 1,930, , ,953 70,998 77,444 15,547 3,522,688 Net Likidite Açığı (589,887) (1,605,482) 365,568 59, ,014 1,380, ,183 - Önceki Dönem Toplam Aktifler 252, , , , ,116 1,269, ,971 3,324,057 Toplam Yükümlülükler 878,863 1,751, ,408 63, ,367 87,639 49,638 3,324,057 Net Likidite Açığı (625,918) (1,375,965) 302, , ,749 1,181,981 95,333 - (*): Sabit kıymetler, ayniyat mevcudu ve takipteki alacaklar dağıtılamayan toplam kolonuna eklenmiştir. 46,216 Bin YTL tutarındaki faktoring alacaklarının ortalama vadesi gün arasında olup, 1-3 ay vade aralığında diğer varlıklar satırında bulunmaktadır. (**): Diğer yükümlülüklerin vadesiz bölümünde 324,897 Bin YTL özkaynak tutarı bulunmaktadır. 19

18 BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE MALİ TABLOLARA I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler TP YP TP YP Vadesiz Serbest Tutar 113,164 32, ,825 32,919 Vadeli Serbest Olmayan Tutar Toplam 113,164 32, ,825 32, Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin ilave bilgiler 2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 78,728-2,381 - Diğer Toplam 78,728-2, Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler: TP YP TP YP Devlet Tahvili 85,546-11,695 - Hazine Bonosu 1,544-1,840 - Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam 87,648-13,709-20

19 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler 3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler: Borçlanma senetleri 634, ,511 Borsada işlem gören 634, ,511 Borsada işlem görmeyen - - Hisse senetleri - - Borsada işlem gören - - Borsada işlem görmeyen - - Değer Azalma Karşılığı (-) (1) (423) Toplam 634, , Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri: Bilanço tarihi itibariyle Grup un teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değeri bulunmamaktadır. 3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 89, ,400 67, ,321 Diğer Toplam 89, ,400 67, , Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler: TP YP TP YP Devlet Tahvili 161, Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam 161,

20 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar 4.1. Grup un ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler: Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Grup Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler Grup Mensuplarına Verilen Krediler 4,820-5,185 - Toplam 4,820-5, Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Krediler ve Planına Diğer Alacaklar Bağlananlar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Krediler ve Planına Diğer Alacaklar Bağlananlar İhtisas Dışı Krediler 1,128,792 12, İskonto ve İştira Senetleri 2, İhracat Kredileri 108, İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtdışı Krediler Tüketici Kredileri 134, Kredi Kartları 77, Kıymetli Maden Kredisi Diğer 805,371 12, İhtisas Kredileri 15, Diğer Alacaklar Toplam 1,144,169 12,

21 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.3 Tüketici kredilerine ilişkin bilgiler: Kısa Vadeli Orta ve Uzun Faiz ve Gelir Toplam Vadeli Tah.ve Reesk. Tüketici Kredileri-TP 14, , , Konut Kredisi ,096 40, Taşıt Kredisi 1,101 39,153 40,254 1 İhtiyaç Kredisi 9,903 32,718 42, Diğer 3,612-3, Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 1,891 2,928 4, Konut Kredisi - 2,536 2,536 8 Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 1, , Diğer Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Bireysel Kredi Kartları-TP 74,715-74,715 - Taksitli 1,085-1,085 - Taksitsiz 73,630-73,630 - Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP 693 2,379 3,072 - Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 360 2,282 2,642 - Diğer Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredi Kartları-TP 1,663-1,663 - Taksitli Taksitsiz 1,635-1,635 - Personel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Toplam 94, , ,

22 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.4. Taksitli ticari kredileri ve kurumsal kredi kartlarına ilşkin bilgiler : Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk. Taksitli Ticari Krediler-TP 36, , ,404 3,239 İşyeri Kredisi 87 6,567 6, Taşıt Kredisi 2,282 83,711 85,993 2,315 İhtiyaç Kredisi 26,544 26,049 52, Diğer 7,164-7, Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 4, , İşyeri Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi 4, ,246 5 Diğer Taksitli Ticari Krediler-YP İşyeri Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Kurumsal Kredi Kartları-TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Toplam 41, , ,592 3, Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı: Yurtiçi Krediler 1,156,766 1,145,093 Yurtdışı Krediler - - Toplam 1,156,766 1,145, Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler: Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - - Toplam

23 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.6. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar: Özel Karşılıklar Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 105, ,604 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 17,311 12,136 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 113, ,207 Toplam 236, , Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net): Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar Cari Dönem - 7,702 4,895 (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,702 4,895 Önceki Dönem - 8,464 5,365 (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 8,464 5,365 25

24 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı) 4.7. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı): Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 119,512 13, ,617 Dönem İçinde İntikal (+) 14,884 10,417 8,939 Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 6,257 3,169 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (6,257) (3,169) - Dönem İçinde Tahsilat (-) (19,386) (2,548) (5,679) Aktiften Silinen (-) - - (34) Dönem Sonu Bakiyesi 108,753 24, ,012 Özel Karşılık (-) (105,090) (17,311) (113,872) Bilançodaki Net Bakiyesi 3,663 6,894 14, Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler: Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır. 26

25 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) 5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler: Borçlanma Senetleri 175, ,408 Borsada İşlem Görenler 105, ,518 Borsada İşlem Görmeyenler 69,230 70,890 Değer Azalma Karşılığı (-) (778) (642) Toplam 174, , Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri: Dönem Başındaki Değer 189, ,415 Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 1,260 (7,856) Yıl İçindeki Alımlar - 42,756 Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (15,964) (331,907) Değer Azalışı Karşılığı (-) (778) (642) Dönem Sonu Toplamı 174, , Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler: Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 43,941 3,540 47,280 3,863 96,182 3, ,749 3,709 Repo İşlemlerine Konu Olan 13,483-17,881-43,956-55,620 - Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından Alacaklar Menkul Kıymet Ödünç Piyasası Teminatları Diğer 84,273 29, ,234 31,114 17,660 28,490 21,753 30,158 Toplam 141,697 32, ,395 34, ,798 31, ,122 33,867 27

26 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) 5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri: TP YP TP YP Bono Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 43,941 3,540 96,182 3,478 Diğer Toplam 43,941 3,540 96,182 3, Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler: TP YP TP YP Devlet Tahvili 13,483-43,956 - Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Diğer Toplam 13,483-43, Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler: Yapısan pozisyon olarak tutulan vadeya kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır. 28

27 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) 6.1. Konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler Adres (Şehir/ Ülke) Bankanın Pay Oranı- Farklıysa Oy Oranı(%) Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) Dinar Yem Sanayi A.Ş. Afyon/Türkiye 17.50% 17.50% Panko Turizm ve Ticaret A.Ş. Ankara/Türkiye 10.00% 41.00% Pancar Motor San.Ticaret A.Ş. İstanbul/Türkiye 20.45% 21.28% Timak Tarım İşl. A.Ş. Ankara/Türkiye 21.84% 21.84% İstanbul Altın Rafinerisi A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.03% 0.03% İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.02% 0.02% Yatırım Finansman A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.67% 0.67% Amasya Şeker Fabrikası A.Ş. Amasya/Türkiye 4.00% 4.00% Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 2.00% 2.00% Gör-gel Madencilik A.Ş. Kütahya/Türkiye 0.30% 0.30% Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.Ş. Karaman/Türkiye 0.20% 0.20% Kömür İşletmeleri A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00% Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/Türkiye 9.09% 9.09% Mars Ticaret Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.60% Pan Tohum Islah Üretme A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00% Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.Ş. Kastamonu/Türkiye 1.41% 1.41% Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.Ş. Ankara/Türkiye 0.10% 0.10% (6.1) deki sıraya göre konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler Konsolidasyon kapsamına alınmayan yukarıdaki iştiraklere ait mali tablolar, bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir. 29

28 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) 6.2. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin hareket tablosu: Dönem Başı Değeri 12,607 10,845 Dönem İçi Hareketler - 1,762 Alışlar - 1,109 Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kar - - Satışlar - - Yeniden Değerleme Artışı - - Değer Azalma Karşılıkları (net) Dönem Sonu Değeri 12,607 12,607 Sermaye Taahhütleri - - Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi: Maliyet Değeri İle Değerleme 6,779 6,779 Rayiç Değer İle Değerleme - - Özsermaye Yöntemi İle Değerleme 5,828 5, Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar: Bankalar - - Sigorta Şirketleri - - Faktoring Şirketleri 5,273 5,273 Leasing Şirketleri 1,506 1,506 Finansman Şirketleri - Diğer Mali İştirakler 5,828 5,828 Toplam 12,607 12, Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası na kotedir Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Cari dönemde elden çıkarılan iştirak bulunmamaktadır. 30

29 KONSOLİDE MALİ TABLOLARA (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı): 6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) (devamı) 6.7. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin bilgiler: Unvanı Adres (Şehir/ Ülke) Bankanın Pay Oranı- Farklıysa Oy Oranı(%) Diğer Ortakların Pay Oranı Konsolidasyon Yöntemi ŞEKER FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. (*) İSTANBUL / TÜRKİYE 41.62% 58.38% Tam Konsolidasyon ÇALIK-ŞEKER KONSORSİYUM A.Ş. İSTANBUL / TÜRKİYE 34.00% 66.00% Özkaynaktan Pay Alma ŞEKER FACTORİNG HİZMETLERİ A.Ş. İSTANBUL / TÜRKİYE 84.99% 15.01% Tam Konsolidasyon (*) Ana Ortaklık Banka, Şeker Finansal Kiralama A.Ş. nin doğrudan ve dolaylı olarak % sına sahip olmasına rağmen, şirketin faaliyetleri üzerinde kontrol hakkına ve mali ve idari politikaları belirleme hakkına sahip olduğu ve Ana Ortaklık Banka nın mali tablolarını önemli düzeyde etkileyeceği için tam konsolidasyona tabi tutulmuştur. Bu şirketin mali tablolarına ilişkin denetçi görüşünde işletmenin devamlılığı ilkesine göre şirketin faaliyetlerini gelecek dönemlerde sürdürebilmesinin hissedarlarının finansal desteğine bağlı olduğu belirtilmiştir deki sıraya göre konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin bilgiler Aktif Toplamı Özkaynak Sabit Varlık Toplamı Faiz Gelirleri Menkul Değer Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zararı Önceki Dönem Kâr/Zararı Rayiç Değeri 86,263 (3,987) 2,144 3, (41,674) - 17,382 17, (404) (677) - 47,339 8, , , Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Cari dönemde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki iştirak bulunmamaktadır Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirak bulunmamaktadır. 7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) 7.1. Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Unvanı Adres (Şehir/ Ülke) Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%) Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) TARPAM A.Ş. ANKARA/TÜRKİYE 56.70% 56.70% ŞEKER BİLİŞİM SAN.A.Ş. ANKARA/TÜRKİYE 95.99% 95.99% (7.1) deki sıraya göre konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler Konsolidasyon kapsamına alınmayan yukarıdaki iştiraklere ait mali tablolar, bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir. 31