Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası Anonim Şirketi

Transkript

1

2 Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2012 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Denetim Raporu İlgili döneme ait raporlar 24/04/2013 tarih 8306 sayılı Ticaret Sicil Gazetesinde yayımlanmıştır. Tüm raporlara ile internet sitesi adreslerinden erişilmektedir.

3 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU) BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu na: Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının (birlikte Grup ) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Denetçi Görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.Ş. ve konsolidasyona tabi finansal ortaklığının, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37 ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama, tebliğ ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, Akis Denetim ve 28 Şubat 2013 Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi 5 Murat Alsan Sorumlu Ortak, Başdenetçi

4 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU) I. KONSOLİDE BİLANÇO KONSOLİDE AKTİF KALEMLER denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5. Bölüm-I) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 8, , ,978 5, , ,023 II. GERÇEĞE UYGUN D. FARKI K/Z A YANSITILAN FV (Net) (2) 14,058 6,783 20,841 23,714 16,251 39, Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 14,058 6,783 20,841 23,714 16,251 39, Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 13,235 6,783 20,018 23,055 16,251 39, Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z a Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Krediler Diğer Menkul Değerler III. BANKALAR (3) ,904 17,334 26,114 20,390 46,504 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 9,007-9, Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 9,007-9, Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 228,047 2, , ,218 22, , Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri 228, , , , Diğer Menkul Değerler - 2,873 2,873-22,673 22,673 VI. KREDİLER (5) 591, ,269 1,267, , ,021 1,471, Krediler ve Alacaklar 561, ,031 1,231, , ,867 1,431, Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer 561, ,031 1,231, , ,867 1,431, Takipteki Krediler 38,303 15,034 53,337 66,391 16,552 82, Özel Karşılıklar (-) (8,562) (8,796) (17,358) (32,634) (10,398) (43,032) VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 4,058-4,058 4,058-4, Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 4,058-4,058 4,058-4,058 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) - 20,031 20,031-1,151 1, Finansal Kiralama Alacakları - 23,608 23,608-1,200 1, Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler - (3,577) (3,577) - (49) (49) XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 2,585 5,888 8,473 2,985 5,960 8,945 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 3,611 44,790 48,401 2,277 47,962 50, Şerefiye - 43,585 43,585-46,745 46, Diğer 3,611 1,205 4,816 2,277 1,217 3,494 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) XVII. VERGİ VARLIĞI (15) 4,318 1,545 5,863 5,969 2,522 8, Cari Vergi Varlığı , , Ertelenmiş Vergi Varlığı 4,318 1,516 5,834-2,426 2,426 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 41,997 4,023 46,020 29,445 4,382 33, Satış Amaçlı 41,997 4,023 46,020 29,445 4,382 33, Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 7,336 25,388 32,724 2,650 29,836 32,486 AKTİF TOPLAMI 915, ,731 1,847, ,991 1,171,441 2,071,432 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6

5 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU) I. KONSOLİDE BİLANÇO KONSOLİDE PASİF KALEMLER denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5. Bölüm-II) TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) - 62,862 62,862-81,875 81, Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı - 2,812 2, Diğer - 60,050 60,050-81,850 81,850 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) ,474 33,076 1,015 40,984 41,999 III. ALINAN KREDİLER (3) , ,902-1,240,133 1,240,133 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 89,935-89,935 78,772-78, Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 89,935-89,935 78,772-78,772 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 250, , , , Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller 250, , , ,406 VI. FONLAR 8,033 2,589 10,622 5,461 1,312 6, Müstakriz Fonları 8,033 2,589 10,622 5,461 1,312 6, Diğer VII. MUHTELİF BORÇLAR 16,485 29,030 45,515 5,711 47,275 52,986 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 1, ,380 3,596 4,359 7,955 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XII. KARŞILIKLAR (7) 19, ,674 18, , Genel Karşılıklar 13, ,463 15, , Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı 4, ,009 2, , Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar 1,202-1,202 1,115-1,115 XIII. VERGİ BORCU (8) 3,424-3,424 6,123-6, Cari Vergi Borcu 3,424-3,424 1,787-1, Ertelenmiş Vergi Borcu ,336-4,336 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 487,659 (17,204) 470, ,417 (27,846) 432, Ödenmiş Sermaye 337, , , , Sermaye Yedekleri 44,014 (39,764) 4,250 39,894 (44,044) (4,150) Hisse Senedi İhraç Primleri 20,121-20,121 20,121-20, Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları 5, ,396 1,151 (440) Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - (39,889) (39,889) - (43,604) (43,604) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri 18,622-18,622 18,622-18, Kâr Yedekleri 83,231 29, ,128 84,877 25, , Yasal Yedekler 13,281-13,281 13,151-13, Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 69,950-69,950 71,726-71, Diğer Kâr Yedekleri - 29,897 29,897-25,834 25, Kâr veya Zarar 23,122 (7,337) 15,785 (1,646) (9,636) (11,282) Geçmiş Yıllar Kâr / Zararı - (9,636) (9,636) (3,171) (10,187) (13,358) Dönem Net Kâr / Zararı 23,122 2,299 25,421 1, , Azınlık Payları PASİF TOPLAMI 877, ,611 1,847, ,453 1,388,979 2,071,432 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7

6 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOLARI II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5. Bölüm-III) TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 1,648,655 1,498,439 3,147,094 1,189,137 1,691,930 2,881,067 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1) 144, , , , , , Teminat Mektupları 140, , , , , , Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 24, , ,921 57, , , Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 4,206 6,710 10,916 4,114 6,058 10, Diğer Teminat Mektupları 112, , ,354 82, , , Banka Kredileri - 11,856 11, İthalat Kabul Kredileri - 11,856 11, Diğer Banka Kabulleri Akreditifler 3,172 69,898 73,070-95,468 95, Belgeli Akreditifler - 21,272 21, Diğer Akreditifler 3,172 48,626 51,798-95,468 95, Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden 338 4,705 5, Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1) 1,128,265 83,151 1,211, ,706 45, , Cayılamaz Taahhütler 206 2,872 3, ,870 3, Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştir. Ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler için Ödeme Taahhütleri İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülüğü Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri - 2,872 2,872-2,488 2, Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler 1,128,059 80,279 1,208, ,519 42, , Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 1,128,059 80,279 1,208, ,519 42, , Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 376,056 1,040,462 1,416, ,136 1,143,252 1,391, Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 376,056 1,040,462 1,416, ,136 1,143,252 1,391, Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 37,529 37,239 74,768 55,133 55, , Vadeli Döviz Alım İşlemleri 18,951 18,464 37,415 27,239 27,973 55, Vadeli Döviz Satım İşlemleri 18,578 18,775 37,353 27,894 27,312 55, Para ve Faiz Swap İşlemleri 338, ,463 1,163, , , , Swap Para Alım İşlemleri 262, , , , , , Swap Para Satım İşlemleri 76, , ,054 56, , , Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değerler Opsiyonları - 177, , , , Para Alım Opsiyonları ,260 76, Para Satım Opsiyonları ,889 59, Faiz Alım Opsiyonları - 177, , , , Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 1,398,586 3,069,902 4,468,488 1,500,300 3,420,670 4,920,970 IV. EMANET KIYMETLER 122, , ,847 97, , , Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler 40,928 8,975 49,903 30,499 17,006 47, Tahsile Alınan Ticari Senetler 80, , ,364 67, , , Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar V. REHİNLİ KIYMETLER 1,276,334 2,752,307 4,028,641 1,402,633 2,976,957 4,379, Menkul Kıymetler ,188-2, Teminat Senetleri 73, , ,912 78, ,370 1,031, Emtia - 29,592 29,592-35,164 35, Varant Gayrimenkul 585,720 1,172,153 1,757, ,683 1,369,823 2,061, Diğer Rehinli Kıymetler 616, ,626 1,362, , ,600 1,249, Rehinli Kıymet Alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 3,047,241 4,568,341 7,615,582 2,689,437 5,112,600 7,802,037 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8

7 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOLARI III. KONSOLİDE GELİR TABLOSU GELİR VE GİDER KALEMLERİ denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5. Bölüm-IV) Toplam Toplam I. FAİZ GELİRLERİ (1) 160, , Kredilerden Alınan Faizler 133, , Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler 2,136 1, Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 4,453 1, Menkul Değerlerden Alınan Faizler 20,517 10, Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 20,442 10, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri II. FAİZ GİDERLERİ (2) 89,351 87, Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 59,308 66, Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 9,926 2, İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 18,214 14, Diğer Faiz Giderleri (12) 1,474 2,737 III. NET FAİZ GELİRİ / GİDERİ [ I II ] 71,271 57,284 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ / GİDERLERİ 10,388 17, Alınan Ücret ve Komisyonlar 12,111 18, Gayri Nakdi Kredilerden 5,051 6, Diğer (12) 7,060 12, Verilen Ücret ve Komisyonlar 1,723 1, Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer (12) 1,659 1,735 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) - 4 VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (NET) (4) 13,033 (1,405) 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kar/Zarar 4,026 1, Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar (3,445) (30,471) 6.3 Kambiyo İşlemleri Kâr/Zararı 12,452 27,856 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 11,219 6,757 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 105,911 79,789 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (6) (17,411) (7,544) X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (7) (56,929) (68,895) XI. NET FAALİYET KÂRI/ ZARARI (VIII-IX-X) 31,571 3,350 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 31,571 3,350 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+-) (9) (6,150) (1,274) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (3,325) (8,507) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (2,825) 7,233 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV+-XVI) (10) 25,421 2,076 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gideri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) (8) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+-) (9) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX+-XXI) (10) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII +XXII) (11) 25,421 2, Grubun Kârı / Zararı 25,421 2, Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) - - Hisse Başına Kar/Zarar İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9

8 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLOLAR IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO denetimden geçmiş Cari Dönem denetimden geçmiş Önceki Dönem ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ 31 Aralık Aralık 2012 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 5,856 (3,293) II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 7,778 (6,635) V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - - IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (1,171) 656 X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) 12,463 (9,272) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 25,421 2, Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer 24,913 1,125 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 37,884 (7,196) İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10

9 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI (Birim Bin TL) IV. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Dipnot Ödenmiş (5. Bölüm - II) Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Karı/ (Zararı) Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Menkul Değerler Değer Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./ Durdurulan F.İlişkin Dur.V.Bir. Değ.F. Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak Azınlık Payları Toplam Özkaynak I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi ( ) 337,292 18,622 20,121-11,755-54,447 1,240 24,937 (12,350) 3, (12,375) - 447, ,037 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler (3,171) (3,171) - (3,171) 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi (3,171) (3,171) - (3,171) 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 337,292 18,622 20,121-11,755-54,447 1,240 21,766 (12,350) 3, (12,375) - 443, ,866 Dönem içindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış / Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları (2,637) (2,637) - (2,637) VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) (31,229) - (31,229) - (31,229) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı (31,229) - (31,229) - (31,229) VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen X. Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS Kur Farkları , ,594-24,594 XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik (166) - (1,699) , (15) - (15) XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Karları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkları XVIII. Diğer XIX Dönem Net Karı veya Zararı , ,076-2,076 XX. Kar Dağıtımı ,562-18,978 - (22,048) (2,576) (4,084) - (4,084) 20.1 Dağıtılan Temettü (4,084) (4,084) - (4,084) 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar ,562-23,062 - (25,219) Diğer ,171 (3,171) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVIII+XIX+XX) 337,292 18,622 20,121-13,151-71,726 25,834 2,076 (13,358) (43,604) - 432, ,571 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10

10 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI (Birim Bin TL) V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Dipnot Ödenmiş (5. Bölüm - II) Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Karı/ (Zararı) Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Menkul Değerler Değer Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./ Durdurulan F.İlişkin Dur.V.Bir. Değ.F. Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak Azınlık Payları Toplam Özkaynak I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi ( ) 337,292 18,622 20,121-13,151-71,726 25,834 2,076 (13,358) (43,604) - 432, ,571 Dönem içindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış / Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları , ,685-4,685 IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) ,715-3,715-3, Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı ,715-3,715-3,715 V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları , ,063-4,063 IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhracı XIV. Hisse Senedi İptal Karları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkları XVI. Diğer XVII Dönem Net Karı veya Zararı , ,421-25,421 XVIII. Kar Dağıtımı (1,776) - (2,076) 3, Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar (1,776) - (2,076) 3, Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) 337,292 18,622 20,121-13,281-69,950 29,897 25,421 (9,636) 5, (39,889) - 470, ,455 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 11

11 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI denetimden geçmiş Cari Dönem denetimden geçmiş Önceki Dönem Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 61,310 26, Alınan Faizler 167, , Ödenen Faizler (83,790) (85,181) Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar, net 7,740 19, Elde Edilen Diğer Kazançlar 7,469 8, Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 16,066 18, Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (24,470) (33,732) Ödenen Vergiler (4,905) (8,877) Diğer (1) (24,202) (29,533) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (229,041) 52, Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (219) 1, Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV larda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net Azalış 2 7, Kredilerdeki Net (Artış) Azalış 181,762 (356,755) Diğer Aktiflerde Net Artış (1) (19,111) (6,771) Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 2,787 (401) Diğer Mevduatlarda Net Azalış (21,800) (12,053) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (381,422) 429, Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (1) 8,960 (9,940) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (167,731) 78,966 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (37,274) (63,522) 2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) - 1, Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (6,212) (2,942) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (494,844) (220,302) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 463, , Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Diğer - - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit 142,956 (54,084) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 142, Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı - (50,000) 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri - (4,084) 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer - - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (1,150) 1,472 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış / (azalış) (63,199) (37,168) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (2) 122, ,117 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (2) 59, ,949 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 12

12 31 ARALIK 2012 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) VII. KONSOLİDE KAR DAĞITIM TABLOSU I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (1) Cari Dönem Önceki Dönem (2) DÖNEM KÂRI 28,534 2, ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 5,412 1, Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 6, Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (3) (836) 364 A. NET DÖNEM KÂRI ( ) 23,122 1, GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI - 3, BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR - - B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-( )] 23,122 (1,776) 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE STATÜ YEDEKLERİ OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - (1,776) 1.13 DİĞER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER ORTAKLARA PAY Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY YÖNETİM KURULUNA PAY - - III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (tam TL) HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - - IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) - - (1) (2) (3) Türkiye deki mevzuat uyarınca şirketler konsolide kar dağıtımı yapmamaktadır. Bu kapsamda, yukarıda verilen kar dağıtım tabloları Ana Ortaklık Banka ya aittir. Genel Kurul toplanmadığı için cari yılda kar dağıtımına ilişkin bir karar alınmamıştır. Ana Ortaklık Banka nın ertelenmiş vergi (gideri) / geliri. İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 13

13 Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası Anonim Şirketi 31 Aralık 2012 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Denetim Raporu İlgili döneme ait raporlar 24/04/2013 tarih 8306 sayılı Ticaret Sicil Gazetesinde yayımlanmıştır. Tüm raporlara ile internet sitesi adreslerinden erişilmektedir.

14 BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu na: Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.Ş. nin ( Banka ) 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu nun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. Denetçi Görüşü Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Bankpozitif Kredi ve Kalkınma Bankası A.Ş. nin 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama, tebliğ ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, Akis Denetim ve Serbest 19 Şubat 2013 Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Murat Alsan Sorumlu Ortak, Başdenetçi

15 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU) I. BİLANÇO AKTİF KALEMLER denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5.Bölüm-I) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 8,767 91, ,370 5,758 93,741 99,499 II. GERÇEĞE UYGUN D. FARKI K/Z A YANSITILAN FV (Net) (2) 14,058 6,783 20,841 23,714 16,251 39, Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 14,058 6,783 20,841 23,714 16,251 39, Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 13,235 6,783 20,018 23,055 16,251 39, Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z a Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Krediler Diğer Menkul Değerler III. BANKALAR (3) 429 2,726 3,155 26,114 10,070 36,184 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 9,007-9, Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 9,007-9, Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 228,047 2, , ,218 9, , Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri 228, , , , Diğer Menkul Değerler - 2,873 2,873-9,352 9,352 VI. KREDİLER (5) 591, ,675 1,134, , ,862 1,364, Krediler ve Alacaklar 561, ,675 1,105, , ,862 1,330, Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler Devlet Borçlanma Senetleri Diğer 561, ,675 1,105, , ,862 1,330, Takipteki Krediler 38,303-38,303 66,391-66, Özel Karşılıklar (8,562) - (8,562) (32,634) - (32,634) VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 4, , ,616 4, , , Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - 201, , , , Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 4,058-4,058 4,058-4,058 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) (10) - 20,031 20,031-1,118 1, Finansal Kiralama Alacakları - 23,608 23,608-1,150 1, Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer Kazanılmamış Gelirler - (3,577) (3,577) - (32) (32) XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (net) (12) 2,585-2,585 2,985-2,985 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (net) (13) 3,611-3,611 2,277-2, Şerefiye Diğer 3,611-3,611 2,277-2,277 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRIMENKULLER (Net) (14) XVII. VERGİ VARLIĞI (15) ,969-5, Cari Vergi Varlığı ,969-5, Ertelenmiş Vergi Varlığı XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 41,997-41,997 29,445-29, Satış Amaçlı 41,997-41,997 29,445-29, Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 7,336 23,929 31,265 2,650 26,985 29,635 AKTİF TOPLAMI 911, ,178 1,804, ,991 1,113,553 2,013,544 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5

16 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOSU) I. BİLANÇO PASİF KALEMLER denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5.Bölüm-II) TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı Diğer II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) ,474 33,076 1,015 40,984 41,999 III. ALINAN KREDİLER (3) , ,902-1,240,133 1,240,133 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 89,935-89,935 78,772-78, Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 89,935-89,935 78,772-78,772 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 250, , , , Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller 250, , , ,406 VI. FONLAR 8,055 2,590 10,645 5,478 1,322 6, Müstakriz Fonları 8,055 2,590 10,645 5,478 1,322 6, Diğer VII. MUHTELİF BORÇLAR 16,485 29,030 45,515 5,711 47,275 52,986 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 1, ,580 3,596 1,782 5,378 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XII. KARŞILIKLAR (7) 19,452-19,452 18,952-18, Genel Karşılıklar 13,354-13,354 15,514-15, Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı 4,896-4,896 2,323-2, Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar 1,202-1,202 1,115-1,115 XIII. VERGİ BORCU (8) 7,084-7,084 6,142-6, Cari Vergi Borcu 3,424-3,424 1,787-1, Ertelenmiş Vergi Borcu 3,660-3,660 4,355-4,355 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 487, , ,417 (441) 459, Ödenmiş Sermaye 337, , , , Sermaye Yedekleri 44, ,139 39,894 (441) 39, Hisse Senedi İhraç Primleri 20,121-20,121 20,121-20, Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değerleme Farkları 5, ,396 1,151 (441) Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri 18,622-18,622 18,622-18, Kâr Yedekleri 83,231-83,231 84,877-84, Yasal Yedekler 13,281-13,281 13,151-13, Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 69,950-69,950 71,726-71, Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar 23,122-23,122 (1,646) - (1,646) Geçmiş Yıllar Kâr /Zararı (3,171) - (3,171) Dönem Net Kâr / Zararı 23,122-23,122 1,525-1,525 PASİF TOPLAMI 881, ,057 1,804, ,489 1,331,055 2,013,544 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6

17 31 ARALIK 2012 VE 31 ARALIK 2011 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOLARI II. NAZIM HESAPLAR TABLOSU NAZIM HESAPLAR denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot (5. Bölüm-III) TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 1,648,655 1,408,693 3,057,348 1,189,137 1,629,201 2,818,338 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1) 144, , , , , , Teminat Mektupları 140, , , , , , Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 24, , ,921 57, , , Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 4,206 6,710 10,916 4,114 6,058 10, Diğer Teminat Mektupları 112, , ,871 82, , , Banka Kredileri - 11,856 11, İthalat Kabul Kredileri - 11,856 11, Diğer Banka Kabulleri Akreditifler 3,172 69,898 73,070-95,468 95, Belgeli Akreditifler - 21,272 21, Diğer Akreditifler 3,172 48,626 51,798-95,468 95, Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden 338 4,705 5, Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER 1,128,265 8,888 1,137, ,706 4, , Cayılamaz Taahhütler 206 8,888 9, ,195 4, Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştir. Ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri (1) 2 8,888 8,890-3,813 3, Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler için Ödeme Taahhütlerimiz İhracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülüğü Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg.Taah Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhüt. Alacaklar Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhüt. Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler 1,128,059-1,128, , , Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 1,128,059-1,128, , , Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 376,056 1,040,462 1,416, ,136 1,143,252 1,391, Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 376,056 1,040,462 1,416, ,136 1,143,252 1,391, Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 37,529 37,239 74,768 55,133 55, , Vadeli Döviz Alım İşlemleri 18,951 18,464 37,415 27,239 27,973 55, Vadeli Döviz Satım İşlemleri 18,578 18,775 37,353 27,894 27,312 55, Para ve Faiz Swap İşlemleri 338, ,463 1,163, , , , Swap Para Alım İşlemleri 262, , , , , , Swap Para Satım İşlemleri 76, , ,054 56, , , Swap Faiz Alım İşlemleri Swap Faiz Satım İşlemleri Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları - 177, , , , Para Alım Opsiyonları ,260 76, Para Satım Opsiyonları ,889 59, Faiz Alım Opsiyonları - 177, , , , Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV + V + VI) 1,398,586 2,705,212 4,103,798 1,500,300 3,168,062 4,668,362 IV. EMANET KIYMETLER 122, , ,847 97, , , Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler Tahsile Alınan Çekler 40,928 8,975 49,903 30,499 17,006 47, Tahsile Alınan Ticari Senetler 80, , ,364 67, , , Tahsile Alınan Diğer Kıymetler İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler Emanet Kıymet Alanlar V. REHİNLİ KIYMETLER 1,276,334 2,387,617 3,663,951 1,402,633 2,724,349 4,126, Menkul Kıymetler ,188-2, Teminat Senetleri 73, , ,396 78, , , Emtia - 11,140 11,140-11,681 11, Varant Gayrimenkul 585,720 1,056,117 1,641, ,683 1,330,357 2,022, Diğer Rehinli Kıymetler 616, ,940 1,168, , ,552 1,208, Rehinli Kıymet Alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 3,047,241 4,113,905 7,161,146 2,689,437 4,797,263 7,486,700 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7

18 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI III. GELİR TABLOSU GELİR VE GİDER KALEMLERİ denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 1 Ocak Aralık Ocak Aralık 2011 Dipnot (5. Bölüm-IV) Toplam Toplam I. FAİZ GELİRLERİ (1) 149, , Kredilerden Alınan Faizler 121, , Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler 2,117 1, Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 4,453 1, Menkul Değerlerden Alınan Faizler 20,364 9, Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 20,289 9, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri II. FAİZ GİDERLERİ (2) 88,767 86, Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 59,198 66, Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 9,926 2, İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 18,214 14, Diğer Faiz Giderleri (12) 1,429 2,541 III. NET FAİZ GELİRİ / GİDERİ [ I II ] 60,274 50,715 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ / GİDERLERİ 7,895 14, Alınan Ücret ve Komisyonlar 9,053 15, Gayri Nakdi Kredilerden 4,654 5, Diğer (12) 4,399 9, Verilen Ücret ve Komisyonlar 1,158 1, Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer (12) 1,094 1,016 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) - - VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (NET) (4) 11,219 (5,214) 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kar/Zarar 4,026 1, Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar (3,445) (30,471) 6.3 Kambiyo İşlemleri Kâr/Zararı 10,638 24,047 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 7,722 3,361 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 87,110 62,918 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (6) (15,513) (7,005) X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (7) (43,063) (53,324) XI. NET FAALİYET KÂRI/ ZARARI (VIII-IX-X) 28,534 2,589 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 28,534 2,589 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+-) (9) (5,412) (1,064) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (6,248) (700) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 836 (364) XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV+-XVI) (10) 23,122 1,525 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gideri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) (8) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+-) (9) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX+-XXI) (10) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII +XXII) (11) 23,122 1,525 Hisse Başına Kar/Zarar İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8

19 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE OLMAYAN TABLOLAR (Birim Bin TL) IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO denetimden geçmiş denetimden geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ 31 Aralık Aralık 2011 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 5,857 (3,281) II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI - - V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - - IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (1,171) 656 X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) 4,686 (2,625) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 23,122 1, Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer 22, XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 27,808 (1,100) İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9

20 31 ARALIK 2012 VE 2011 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI (Birim Bin TL) V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Dipnot (5. Bölüm - II) Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Karı/ (Zararı) Geçmiş Dönem Karı /(Zararı) Menkul Değerler Değer Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./ Durdurulan F.İlişkin Dur.V.Bir. Değ.F. Toplam Özkaynak I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi ( ) 337,292 18,622 20,121-11,589-52,748-24,624-3, ,331 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler (3,171) (3,171) 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi (3,171) (3,171) 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 337,292 18,622 20,121-11,589-52,748-21,453-3, ,160 Dönem içindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış / Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları (2,625) (2,625) VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol X. Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS Kur Farkları XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı Nakden İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Karları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkları XVIII. Diğer XIX Dönem Net Karı veya Zararı , ,525 XX. Kar Dağıtımı ,562-18,978 - (21,453) (3,171) (4,084) 20.1 Dağıtılan Temettü (4,084) (4,084) 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar ,562-23,062 - (24,624) Diğer ,171 (3,171) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVIII+XIX+XX) 337,292 18,622 20,121-13,151-71,726-1,525 (3,171) ,976 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10