SAMSUN İLKADIM BELEDİYESİ

Transkript

1 SAMSUN İLKADIM BELEDİYESİ MALİ YILI KURUMSAL MALİ DURUM RAPORU Mali Hizmetler Müdürlüğü 1

2 SAMSUN İLKADIM BELEDİYESİ MALİ YILI KURUMSAL MALİ DURUM RAPORU Mali Hizmetler Müdürlüğü 2

3 HAZIRLAYANLAR: Mali Hizmetler Müdürü : Ahmet Metin AKSAKAL Bütçe Sorumlusu : Satman KIYAK Bütçe Personeli: Merve BAYRAK Bütçe Personeli: Mert DEMİRCİOĞLU 3

4 İÇİNDEKİLER I Mali Yılı Bütçe Uygulama Sonuçları A Bütçe Giderleri Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 9 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faiz Gideri Cari Transferler Sermaye Giderleri Yurt İçi Sermaye Transferleri Yedek Ödenek.. 14 B Bütçe Gelirleri C Finansman. 16 II Mali Yılı Bütçe Gelir ve Giderleri A Bütçe Giderleri Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Faiz Gideri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri. Yedek Ödenek B Mali Yılı li İşler. Bütçe Gelirleri... İç Kontrol Sistemi

5 S U N U Ş İdarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri konularında kapsamlı bir raporun oluşturulması gelecekteki faaliyetlerin yapılmasında öncülük edeceği aşikârdır. Raporumuzda mali yılı gelir ve giderlerinin bir önceki yıla göre ve bütçe ödeneklerine göre mukayese yapılarak gösterilmesi birimlerimizin çalışkanlığı ve tutumluluğunu göstermektedir. Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Belediyemizin mali yılına ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ilgili "İlkadım Belediye Başkanlığı Mali Yılı Kurumsal Mali Durum Raporu" hazırlanarak aşağıda sunulmuştur. Ahmet Metin AKSAKAL Mali Hizmetler Müdürü 5

6 İlkadım Belediyesi Mali Yılı Kurumsal Mali Durum Raporu 1- Mali Yılı Bütçe Uygulama Sonuçları A. Bütçe Giderleri 2014 mali yılında ,49-TL gider gerçekleşmesi olmuştur. mali yılında ,49-TL gider gerçekleşmesi olmuştur mali yılında gerçekleşen giderlere göre mali yılında % 23,16 artış olmuştur. Çizelge Gider Gerçekleşmeleri ile Gider Gerçekleşmeleri Gelişimi Bütçe Tertibi 2014 Gider Gerçekleşmeleri Gider Gerçekleşmeleri Artış Oranı % 01-Personel Giderleri , ,34 12,18 02-SGK Devlet Prim Giderleri , ,91 4,46 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri , ,02 9, Faiz Gideri , ,20 54,56 05-Cari Transfer , ,89 42,76 06-Sermaye Giderleri , , Sermaye Transferi , ,78 63,01 TOPLAM , ,49 23, Gider Gerçekleşmeleri ile Gider Gerçekleşmeleri Gelişimi Grafigi 70,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Personel Giderleri SGK Devlet Prim Giderleri Mal ve Faiz Gideri Hizmet Alım Giderleri Cari Transfer Sermaye Giderleri Sermaye Transferi 6

7 Çizelge ve Bütçe Başlangıç Ödeneği Gerçekleşmeleri Bütçe Tertibi 2014 Başlangıç Ödeneği Başlangıç Ödeneği Gider gerçekleşmeleri Yıllık 2014 Artış Oranı % 01-Personel , , , ,34 12,18 Giderleri 02-SGK Devlet , , , ,91 4,46 Prim Giderleri 03-Mal ve Hizmet , , , ,02 9,26 Alım Giderleri 04-Faiz Gideri , , , ,20 54,56 05-Cari Transfer , , , ,89 42,76 06-Sermaye , , , , Giderleri 07-Sermaye , , , ,78 63,01 Transferi 09-Yedek , , Ödenekler Toplam , , , ,49 23, Bütçe Başlangıç Ödeneği Karşılaştırılması 80,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000,

8 İlkadım Belediyesi Mali Yılı Kurumsal Mali Durum Raporu 01. Personel Giderleri Personel giderleri için mali yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır yılında ,12-TL olan personel giderleri, mali yılında ,22 -TL artışla ,34-TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış % 12,18 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çizelge Personel Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2014 (TL) (TL) Değişim Tutarı(TL) Değişim Oranı % Ocak , , , Şubat , , ,60 26,10 Mart , , , Nisan , , ,32 39,29 Mayıs , , ,52 7,66 Haziran , , ,65 16,84 Temmuz , , ,63 28,77 Ağustos , , ,68 51,77 Eylül , , ,98 22,24 Ekim , , , Kasım , , ,10 5,39 Aralık , , ,57 5,46 Toplam , , ,22 12, Personel Giderleri Grafigi 2,500, ,000, ,500, ,000, ,

9 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için mali yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır mali yılında ,76-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri mali yılında ,15-TL artışla ,91-TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış % 4,46 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çizelge Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , ,73 8,79 Şubat , , ,38 11,68 Mart , , , Nisan , , ,51 22,03 Mayıs , , , Haziran , , , Temmuz , , ,40 20,38 Ağustos , , ,24 30,46 Eylül , , ,80 23,71 Ekim , , , Kasım , , ,16 3,95 Aralık , , ,95 3,93 Toplam , , ,15 4, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Grafigi 450, , , , , , , , ,

10 02. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alım giderleri için mali yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır mali yılında ,57-TL olan mal ve hizmet alım giderleri mali yılında ,45-TL artışla ,02-TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış % 9,26 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çizelge Mal ve Hizmet Alım Giderleri Aylar 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , , Şubat , , ,25 19,46 Mart , , , Nisan , , ,94 28,09 Mayıs , , ,27 19,66 Haziran , , , Temmuz , , ,61 22,95 Ağustos , , , Eylül , , ,91 26,34 Ekim , , ,33 21,10 Kasım , , ,81 13,49 Aralık , , ,69 20,80 Toplam , , ,45 9, Mal ve Hizmet Alım Giderleri Grafiği 12,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000,

11 04.Faiz Gideri Faiz gideri için mali yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır mali yılında ,73-TL olan faiz gideri mali yılında ,47-TL artışla ,20-TL olmuştur. Faiz Giderlerindeki artış % 54,56 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki faiz gideri harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çizelge Faiz Giderleri Aylar 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , , , Şubat , , , Mart , , ,30 11,87 Nisan , , , Mayıs , , , Haziran , , , Temmuz , , ,66 5,04 Ağustos , , ,55 62,96 Eylül , , ,49 63,92 Ekim , , ,10 34,77 Kasım , , , Aralık , , ,68 23,58 Toplam , , ,47 54,56 800, , , , Faiz Giderleri Grafigi 400, , , ,

12 05. Cari Transferler Cari transfer harcamaları için mali yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır mali yılında ,66-TL olan cari transfer harcaması mali yılında ,23-TL artışla ,89-TL olmuştur. Cari Transfer harcamalarındaki artış % 42,76 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çizelge Cari Transferler Aylar 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 3.408, , ,12 153,75 Şubat , , , Mart , , , Nisan 3.750, , , ,28 Mayıs , , , Haziran , , ,97 206,44 Temmuz , , ,32 87,60 Ağustos , , ,01 38,05 Eylül , , , Ekim , , , Kasım , , , Aralık , , ,24 202,62 Toplam , , ,23 42,76 2,500, Cari Transferler Grafigi 2,000, ,500, ,000, ,

13 06. Sermaye Giderleri yılı yatırım yılımız olmuş Sermaye Giderlerinde 2014 yılına göre büyük bir artış gözlemlenmiştir mali yılında ,98-TL olarak gerçekleşen sermaye giderleri, mali yılında % 1833,65 tekabül eden ,37-TL artışla ,35-TL olmuştur. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çizelge Sermaye Giderleri Aylar 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , Şubat , Mart , Nisan , Mayıs 9.072, , ,14 343,66 Haziran 5.157, , , ,48 Temmuz , , , ,79 Ağustos , , , ,29 Eylül , , , ,26 Ekim , , , ,63 Kasım , , , ,04 Aralık , , , ,55 Toplam , , , ,65 2,000, Sermaye Giderleri Grafiği 1,800, ,600, ,400, ,200, ,000, , , , ,

14 07.Yurt İçi Sermaye Transferleri Yurt içi sermaye transferleri giderleri için mali yılı başında ,00-TL ödenek ayrılmıştır mali yılında ,67-TL olan sermaye giderleri mali yılında ,11- TL artışla ,78-TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki artış % 63,01 olarak gerçekleşmiştir. Çizelge Yurt İçi Sermaye Transferleri Aylar 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak , Şubat , , ,11 22,97 Mart Nisan Mayıs Haziran , Temmuz Ağustos Eylül , Ekim Kasım Aralık Toplam , , ,11 63, Yedek Ödenek Yedek ödenek olarak Mali yılı başında ,00-TL ödenek öngörülmüştür. 14

15 B. Bütçe Gelirleri Belediyemizin 2014 yılları bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Çizelge ve Yılları Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Gelir Ekonomik Kod 2014 Planlanan Gelir Planlanan Gelir Gelir Gerçekleşmeleri Yıllık 2014 Artış Oranı % 01- Vergi Gelirleri , , , ,63 5,25 03-Teşebbüs ve , , , ,04 Mülkiyet Gelirleri 62,82 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel , , , , Gelirler 05-Diğer Gelirler , , , ,09 10, Sermaye Gelirleri , , , ,69 415,07 09-Red ve İadeler (-) , , , , Toplam , , , ,18 20, mali yılları gelirlerini karşılaştırdığımızda tahsilâtımızda Net Gelirimiz olarak % 20,63 oranla ,76 TL artış olduğunu gözlemliyoruz Mali Yılı Gelir Gerçekleşmeleri Grafiği 70,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri 15

16 C. Finansman ın Açık/Fazlası : ,00-TL 1-İller Bankası Borçlanma: ,00-TL 2-Diğer Bankalardan Borçlanma: ,00-TL II- MALİ YILI BÜTÇE GELİR ve GİDERLERİ A. Bütçe Giderleri. Çizelge 11. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir Bütçe Tertibi Başlangıç Ödeneği Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranı % 01-Personel Giderleri , , SGK Devlet Prim , ,91 Giderleri Mal ve Hizmet Alım , ,02 Giderleri Faiz Gideri , ,20 12,49 05-Cari Transfer , , Sermaye Giderleri , , Sermaye Transferi , , Borç Verme Yedek Ödenekler , Toplam , , Başlangıç Ödeneği- Bütçe Giderleri Gerçekleşme Ödeneği Grafiği 80,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, Başlangıç Ödeneği Bütçe Giderleri 16

17 01- Personel Giderleri Personel Giderleri için mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. Personel bütçe gideri ,34-TL olarak gerçekleşmiştir. 02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. SGK Devlet Primi bütçe gideri ,91-TL olarak gerçekleşmiştir. 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri için mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. Mal ve Hizmet Alım bütçe gideri ,02-TL olarak gerçekleşmiştir. 04- Faiz Gideri Faiz Gideri için mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. Faiz bütçe gideri ,20- TL olarak gerçekleşmiştir. 05- Cari Transferler Cari Transfer için mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. Cari Transferler bütçe gideri ,89- TL olarak gerçekleşmiştir. 06- Sermaye Giderleri Sermaye Giderleri için mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. Sermaye bütçe gideri ,35- TL olarak gerçekleşmiştir. 07- Sermaye Transferleri Sermaye Transferleri için 2014 mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. Sermaye Transferleri bütçe gideri ,78-TL olarak gerçekleşmiştir. 09-Yedek Ödenek Yedek Ödenek için 2014 mali yılı başlangıç ödeneği olarak ,00-TL öngörülmüştür. 17

18 MALİ YILI İHALELİ İŞLER S. N o Müdür lük İşletme İştirakl er M. Sosyal Yardım İşleri M. İşletme İştirakl er M. Kültür ve Sosyal İşler M. Temizli k İşleri M. Sosyal Yardım İşleri M. Sosyal Yardım İşleri M. Temizli k İşleri M. Destek Hizmet leri M. Zabıta M. Özel Kalem M. Sosyal Yardım işleri M. Yatırım Adı Akıllı Bisiklet Ba.Ona. Alışveriş Kuponu Alımı Masa Sandalye Alımı Ramazan Ayı Kültür Etkinlik Organiza syo Metal Hurda Satışı Ekmek Alımı Ekmek Alımı Kent Temizlik Hizm. Alımı Personel Destek Hizmetle ri Alımı Mobil Tuvalet Kiralama Hizm. Alımı Kıymalı Pide Ayran Alımı Alışveriş Kuponu Yüklenici Firma Erişim Teknolojileri Tic.Ltd.Şti. Makro Market A.Ş Günsan Madeni Eşya Tic.Ltd.Şti Söz-Müzik Tic.Ltd.Şti Samsun Hurda Metal San.Tic.Ltd.Şti İlkadım Halk Ekmek ve Unlu Mamuller San.Tic.A.Ş. İlkadım Halk Ekmek ve Unlu Mamuller San.Tic.A.Ş. Aysis Atık Yönetim Sistemleri A.Ş Mirel Sos.Hizm.Prod.İ ns.taş.san.tic.l td.şti&5m Sos.Hizm.İnş.Gı da.elek.tek.taş.oto.san.t.c.ltd.şti. İş Ortaklığı Torient Org. Kiralama Kurumsal A.Ş. Fatih ÖRNEK/Akdağ Şehzade Restorant Multinet Kurumsal A.Ş. Türü Hizmet Mal Mal Hizmet Usulü /f /b /f /f İşe Başlama Tarihi İşin Bitiş Tarihi Yaklaşık Maliyet Sözleşme Bedeli Hakediş Tutarı , , , , , , , , , , , ,00 Mal , ,00 Mal Mal Hizmet Hizmet Hizmet Mal Mal Açık Açık /b Açık Açık Açık Açık , , , , , , gün , , , , , , , , , , , , , , ,71 18

19 MALİ YILI İHALELİ İŞLER S. N o Yetkilisi Müdürl ük Yatırımı n Adı Yüklenic i Firma Türü Usulü İşe Başlama Tarihi İşin Bitiş Tarihi Yaklaşık Maliyet Sözleşme Bedeli Hakediş Tutarı Sosyal Yardım İşleri M. İnsan Kaynakl arı ve Eğitim M. İşletme ve İştirakle r M. Sosyal Yardım İşleri M. Gıda Malzem eleri ve Et (dana ve tavuk alımı) Kısmi Memur Yemek Hizmet Alımı Muhteli f Gıda (Yiyecek -İçecek ve Kırmızı Et- Beyaz Et) Alımı Kısmi Tek Kullanı mlı k 3 gözlü tabak ve folyo alımı 1. Kısım Gıda:Arı Market Tarkan YILDIRI M 2. Kısım Et:ETAŞ Ltd.Şti. Multine t Kurums a Hizmetl er A.Ş. 1.Kısım Gıda: Nuri KARATA Y/Karat ay Market Gazi İmar İnş.Özel Eğit.ve Sağ.Hiz m.unlu Mam.Ta ah.san. Tic.Ltd.Ş ti. Mal Açık , , ,37 Mal Açık , , ,11 Hizmet Açık , , ,00 Mal Mal T O P L A M Açık /f , , , , , , , , ,58 B. Bütçe Gelirleri yılı bütçe gelirleri ,45-TL olarak gerçekleşmiştir. 19

20 İÇ KONTROL SİSTEMİ İlkadım belediyesi iç kontrol sistemi müdürlüğümüz koordinasyonunda tüm birimlerin katılımı ile çalışmalarını sürdürmektedir. Aynı zamanda İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu müdürlüğümüz sekretaryasında toplanmakta ve sistemin aktif ve daha verimli çalışması sağlanmaktadır. İç Kontrol çalışmalarına başlamadan önce belediyemizde İç Kontrol sistemi ve işleyişiyle alakalı bir Genelge yayımlanarak müdürlükler bilgilendirildi. Daha önceki yıllarda hazırlanan İlkadım Belediyesi İç Kontrol Standartları Eylem Planında yer alan eylem ve tarihlerinin güncellenmesi amacıyla İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından belirli aralıklarla toplantılar düzenlendi. Düzenlenen bu toplantılarda yapılacak olan eylemler ve tarihleri güncellenerek Samsun İlkadım Belediyesi Acil Eylem Planı oluşturuldu. Oluşturulan Acil Eylem Planında yer alan standartlar ışığında belediyemiz mevcut durumuna bağlı olarak standartlara uygun genel şartlar oluşturuldu. İç Kontrol Standartları Eylem Planı İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından güncellenerek Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı oluşturuldu. Maliye Bakanlığının adresine e-posta olarak ve ayrıca posta ile gönderildi. İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından alınan kararla Belediyemiz de yapılan iş ve işlemlerde uygulama birliğinin sağlanması açısından Belediyemiz kurumsal logosu tüm Harcama Birimlerine yazıyla ve elektronik ortamda bildirildi. Acil Eylem Planında yer alan standartlar ve buna bağlı genel şartlar maddeleri ışığında İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından alınan kararla yapılan çalışmaların kamuoyuna duyurulması hususunda Belediyemiz internet sitesine Etik Kurulu, İç Kontrol Çalışmaları, Raporlar başlığı altında butonlar açıldı ve butonların içinde yapılan çalışmalar yayımlanmaya başlandı. Acil Eylem Planında yer alan standartlar ve buna bağlı genel şartlar maddeleri ışığında İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından alınan kararla İç Kontrolün belediyemiz birimlerinde çalışan personel tarafından bilinip bilinmediğini ölçmek amacıyla belediyemiz birimlerinde çalışan tüm personele İç Kontrol Sistemi İzleme Formu (anketi) yapıldı ve çıkan sonuçlar İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından değerlendirildi. Acil Eylem Planında yer alan standartlar ve buna bağlı genel şartlar maddeleri ışığında İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından alınan kararla Kurumumuz personeline kurum misyonunun benimsetilmesi, vizyonun personel tarafından bilinmesi belediyemiz misyonu ile ilgili olarak misyonun çeşitli iletişim araçları (faaliyet raporu, pano, web sayfası) ile duyurulması sağlanacaktır. maddesine istinaden Samsun İlkadım Belediyesi misyon, vizyon, ilke ve değerleri pano haline getirilerek belediyemizdeki tüm müdürlüklere ve belediyemizin görülebilir yerlerine asıldı. Acil Eylem Planında yer alan standartlar ve buna bağlı genel şartlar maddeleri ışığında İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından alınan kararla İç Kontrol Sisteminin kurulmasına yönelik çalışmalar kapsamında KOS 1.1 no lu İç Kontrol Sistemi Yönetici ve Personel tarafından Sahiplenilmeli ve Desteklenmelidir standardını karşılamak üzere tüm belediye personelinin katılımının sağlandığı İç Kontrol Farkındalık Eğitimi yapıldı ve katılan personellere katılım sertifikaları verildi. 20