T.C. BOZOK ÜNİVERSİTESİ 2010 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 T.C. BOZOK ÜNİVERSİTESİ 2010 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 2010 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU GİRİŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Söz konusu düzenleme ile, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin..sağlanması..amaçlanmıştır. Bu amaç doğrultusunda, özel bütçe kapsamındaki kamu idareleri arasında yer alan Üniversitemizce, yılın ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerinin yer aldığı kapsamlı bir rapor oluşturulmuş ve hazırlanan "2010 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" ekleriyle birlikte aşağıda kamuoyunun bilgisine sunulmuştur.

3 I- OCAK HAZİRAN 2010 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Giderleri 01-Personel Giderleri: 2009 yılının ilk altı ayında TL gider gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % 37,94 oranında artışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 48, yılının ilk altı ayında ise % 63,60 dır. 02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 2009 yılının ilk altı ayında TL gider gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % 83,87 oranında artışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 50, yılının ilk altı ayında ise % 55,63 dür. 03- Mal ve Hizmet Alım Giderler: 2009 yılının ilk altı ayında TL gider gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % -4,40 oranında azalışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 31, yılının ilk altı ayında ise % 42,75 dir. Cari Transferler: 2009 yılının ilk altı ayında TL gider gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % -33,46 oranında azalışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 72,11, 2010 yılının ilk altı ayında ise % 42,60 dır. 05- Sermaye Giderleri: 2009 yılının ilk altı ayında TL. gider gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % -26,25 oranında azalışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 24,60, 2010 yılının ilk altı ayında ise % 11,81 dir.

4 B. Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: 2009 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % 77,74 oranında artışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 37,67, 2010 yılının ilk altı ayında ise % 69,42 dir. 04- Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler: 2009 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % 42,21 oranında artışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 38,17, 2010 yılının ilk altı ayında ise % 54,51 dir. 05- Diğer Gelirler: 2009 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 2010 yılının ilk altı ayında % -52,10 oranında azalışla TL. olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 2009 yılının ilk altı ayında % 43,99, 2010 yılının ilk altı ayında ise % 91,09 dir. 06- Sermaye Gelirleri: 2009 yılının ilk altı ayında gelir gerçekleşmezken 2010 yılının ilk altı ayında da gelir gerçekleşmemiştir. Üniversite bütçesinin genel toplamı olarak bakıldığında 2009 yılında TL. ( TL hazine yardımı, TL. öz gelir) gelir gerçekleşmiştir yılının ilk altı ayında % 50,85 oranında bir artışla TL. ( TL hazine yardımı, TL. öz gelir) tutarında gerçekleşmiştir. Bütçe Gelir Tertibi 2010 Yılı Gelir Bütçesi 2010 Yılı ilk altı aylık gerçekleşme Gerçekleşme % 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel , Diğer Gelirler ,09

5 GELİR GERÇEKLEŞME DURUMU C. Finansman Üniversitemiz 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Yıl sonunda elde edilen özel gelirlerden harcanamayan kısım bir sonraki yılın giderlerine finansman olmak üzere devri gerçekleştirilmektedir yılı sonu itibariyle elde edilen özel gelirlerden ,00- TL 2010 yılı giderlerini finanse edebilmek amacıyla devredilmiştir. II. OCAK-HAZİRAN 2010 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 5828 Sayılı Kanun ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Harcama Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün tarih ve B.07.0.BMK /1215 sayılı yazısıyla icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programında yer alan limitler dahilinde ve 2010 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Üniversitemiz 2010 Mali Yılı Bütçesi; Bütçe Tertibi Kesintili Bütçe Ödeneği İlk Altı Ayda Gerçekleşen Gerçekleşm e % 01 -Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet ,63..Primi Giderleri 03 -Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri ,81

6 II-TEMMUZ- ARALIK 2010 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri 2010 Mali Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize verilen TL. ödeneğin tahmini olarak tamamı harcanacaktır. Üniversitemizin 2009 yılında yıllara sari ihaleler yapmış ve bu ihale hak edişlerinin bedeli ilk altı ayda sermaye gideri harcama kaleminden ödenmiştir. Yatırım projelerimiz hazırlanmış, yeni ihaleler yapılmış ve işin yapımına başlanmıştır. İkinci altı aydaki harcamamızda artış olacaktır. 01- Personel Giderleri: Üniversitemize 2010 yılında yapılacak atamalarla personel sayımızın artacağı ve buna bağlı olarak ta personel giderlerinde ikinci altı aylık dönemde artış olacağı tahmin edilmektedir. 02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 2010 yılı ikinci altı aylık dönemde yeni alınacak personel sayısına bağlı olarak Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi giderinde ikinci altı aylık dönemde artış olacağı tahmin edilmektedir. 03- Mal ve Hizmet Alım Giderler: Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünün serbest bırakma oranlarına göre ödeneklerimizin harcaması yapılmakta olup, ikinci altı aylık dönemde bu harcamada artış olacağı ve ödeneğimizin tamamının harcanacağı tahmin edilmektedir. 05- Cari Transferler: Personel yemek gideri, Emekli ikramiyesi karşılığı, makam tazminatları ve SGK. Kurumuna % 20 ek karşılıkları için ikinci altı aylık dönemde mevcut ödeneğin tamamının harcanacağı tahmin edilmektedir.

7 06- Sermaye Giderleri: Üniversitemizin 2009 yılında yapmış olduğu yıllara sari ihalelerin hakedişleri ödenmekte olup, yeni ihalelerin yapılması ve işe başlanılmasından dolayı ikinci altı aylık dönemde sermaye gideri bütçemizin tamamının harcanacağı tahmin edilmektedir. B.Bütçe Gelirleri Üniversitemiz gelir kaynaklarının % 94,18 lik dilimi Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden, % 5,82 öz gelir ve diğer gelirlerden elde edilmektedir. Birimlerimizde yaz okulu ve ikinci öğretim açılması nedeniyle gelirlerimizin artacağı tahmin edilmektedir. C. Finansman Üniversitemizin 2010 yılı öz gelir olarak TL gelir elde edeceği ve TL hazine yardımı alacağı tahmin edilmişti. Birimlerimizde yaz okulu ve ikinci öğretimin açılması nedeniyle öz gelirimizin artacağı tahmin edilmektedir. IV. TEMMUZ-ARALIK 2010 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Cari ve transfer ödeneklerinin bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak 2010 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usullere ve Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak kullanılmasına özen gösterilmektedir. Üniversitemizin yatırım programında yer alan inşaatların, Devlet Planlama Teşkilatına sunulan yatırım projelerinde belirtilen işlerin sürelerinde bitirilerek hizmete sunulması hedeflerimizden biri olup, bu yöndeki çalışmalarımız yıl sonuna kadar hızlı bir şekilde devam edecektir. Yeni kurulan Akademik ve İdari birimlerimizin makine teçhizat ve büro mefruşatı ihtiyaçlarını karşılamak, başarılı öğrencilerimize burs vermek, lisans üstü programlar için altyapı hazırlamak, Öğretim Elemanlarımızın kongre ve seminerlere katılımını sağlamak, eğitim- öğretimin kalitesini artırmak, Üniversite bünyesinde araştırma çalışmalarına maddi destek sağlamak için çalışmalara devam edilecektir Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 30. Maddesi gereği kamuoyuna duyurulur Prof.Dr.İnci VARİNLİ Rektör 2010 YILI İLK ALTI AYLIK UYGULAMA SONUÇLARI : 1- Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2- Bütçe Giderlerinin Gelişimi

8 Bütçe Yıl: 2010 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Kurum Kod: BOZOK ÜNİVERSİTESİ 2009 GERÇEKLEŞM E TOPLAMI 2010 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2010 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI ,37 38,16 55, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Özel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kurumlarından ,00 0,00 0, Mahalli İdarelerden ,00 0,00 0, Diğer İşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan ,00 0,00 0, Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,86 37,67 69, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ,86 37,67 69, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,25 46,15 31, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,21 38,17 54, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,20 38,30 54, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,00 0,00 0, Proje Yardımları ,00 0,00 0, Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,10 43,99 91, Faiz Gelirleri ,57 0,42 16, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 53576, ,41 97,00 20, Para Cezaları 3295, ,00 0,00 0, Diğer Çeşitli Gelirler , , , ,86 30, , Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve İadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0,00 0

9 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2010 Kurum Kod: ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER OCAK-HAZİRAN ARTIŞ OCAK-HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME ORANI GERÇEK. ORANI 2010 YILSONU GERÇEKLEŞME BAŞLANGIÇ TOPLAMI TOPLAMI ÖDENEĞİ * **(%) GERÇEKLEŞME TAHMİNİ (%) BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,88 33,61 31, PERSONEL GİDERLERİ ,94 48,51 63, MEMURLAR ,97 48,54 65, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,76 52,82 23, İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 0 GEÇİCİ PERSONEL ,81 39,88 53, DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,87 50,01 55, MEMURLAR ,92 50,19 59, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,12 50,11 40, İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 0 GEÇİCİ PERSONEL ,32 31,38 0, DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,40 31,29 42, ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 0 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,19 28,92 46, YOLLUKLAR ,88 38,59 20, GÖREV GİDERLERİ ,36 19,12 17, HİZMET ALIMLARI ,48 46,85 46, TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,34 7,50 41, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,09 18,33 26, GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,02 38,02 60, TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,30 8,47 0, FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 İSKONTO GİDERLERİ ȷ ,00 0,00 0,00 0 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0, CARİ TRANSFERLER ,46 72,11 42, GÖREV ZARARLARI ,06 100,00 37, HAZİNE YARDIMLARI ,00 0,00 0,00 0 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,20 50,00 51, HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 GELİRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GİDERLERİ ,25 24,60 11, MAMUL MAL ALIMLARI ,45 4,36 2, MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,00 0,00 0, GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 0,00 0, GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,33 64,02 14, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 63, STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 0 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 0

10