11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler

Transkript

1 31 Mart 2008 ve 31 Aralõk 2007 Tarihleri İtibarõyla Konsolide Bilançolar Bağõmsõz AKTİF KALEMLER Dipnot 31 Mart Aralõk 2007 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 67, , ,949 43, , ,615 II. GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (2) 52,948 9,969 62,917 60,651 5,029 65, Alõm Satõm Amaçlõ Finansal Varlõklar 45,300 2,638 47,938 58,348 1,525 59, Devlet Borçlanma Senetleri 30,886 2,638 33,524 35,945 1,525 37, Sermayede Payõ Temsil Eden Menkul Değerler 14,414-14,414 22,403-22, Diğer Menkul Değerler 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkõ Kar/Zarara Yansõtõlan O. Sõnõflandõrõlan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payõ Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Menkul Değerler 2.3 Alõm Satõm Amaçlõ Türev Finansal Varlõklar 7,648 7,331 14,979 2,303 3,504 5,807 III. BANKALAR (3) 19,097 53,917 73, , , ,973 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 18,705-18,705 14,475-14, Bankalararasõ Para Piyasasõndan Alacaklar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasõndan Alacaklar 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 18,705-18,705 14,475-14,475 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 34,953 25,744 60,697 34,966 23,856 58, Sermayede Payõ Temsil Eden Menkul Değerler Devlet Borçlanma Senetleri 34,783 25,744 60,527 34,796 23,856 58, Diğer Menkul Değerler VI. KREDİLER (5) 1,806, ,167 2,258,565 1,525, ,280 1,863, Krediler 1,793, ,167 2,245,652 1,511, ,280 1,849, Bankanõn Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandõrõlan Krediler 1,814-1, Diğer 1,791, ,167 2,243,838 1,510, ,280 1,848, Takipteki Krediler 71,593-71,593 65,871-65, Özel Karşõlõklar (-) 58,680-58,680 51,684-51,684 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 24,982-24,982 25,796-25, Devlet Borçlanma Senetleri 24,982-24,982 25,796-25, Diğer Menkul Değerler IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler 9.2 Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklõklar 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklõklar XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (Net) (9) 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler 11.2 Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklõklar Mali Olmayan Ortaklõklar XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLARI (Net) (10) 12.1 Finansal Kiralama Alacaklarõ 12.2 Faaliyet Kiralamasõ Alacaklarõ 12.3 Diğer 12.4 Kazanõlmamõş Gelirler ( - ) XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlõlar 13.2 Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõlar 13.3 Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõlar XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 16,533-16,533 16,482-16,482 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 1,890-1,890 1,768-1, Şerefiye 15.2 Diğer 1,890-1,890 1,768-1,768 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) XVII. VERGİ VARLIĞI 3,945-3,945 7,740-7, Cari Vergi Varlõğõ 16.2 Ertelenmiş Vergi Varlõğõ 3,945-3,945 7,740-7,740 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 14,646-14,646 2,593-2, Satõş Amaçlõ 14,646-14,646 2,593-2, Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XIX. DİĞER AKTİFLER 67,098 6,021 73,119 80,962 18,865 99,827 AKTİF TOPLAMI 2,128, ,353 2,835,962 1,925, ,057 2,630,409 5

2 31 Mart 2008 ve 31 Aralõk 2007 Tarihleri İtibarõyla Konsolide Bilançolar Bağõmsõz PASİF KALEMLER Dipnot 31 Mart Aralõk 2007 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) 803, ,696 1,696, , ,718 1,703, Bankanõn Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatõ 212, , , , , , Diğer 590, ,960 1,310, , ,807 1,401,299 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) 7,814 11,304 19,118 33,241 3,529 36,770 III. ALINAN KREDİLER (3) 35, , ,703 37, , ,568 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 16,098-16,098 21,210-21, Bankalararasõ Para Piyasalarõna Borçlar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasõna Borçlar 7,250-7,250 11,000-11, Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 8,848-8,848 10,210-10,210 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5.1 Bonolar 5.2 Varlõğa Dayalõ Menkul Kõymetler 5.3 Tahviller VI. FONLAR 6.1 Müstakriz Fonlar 6.2 Diğer VII. MUHTELİF BORÇLAR 32,263 28,781 61, ,019 26, ,752 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 66, ,823 66, ,855 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (5) - 4,839 4,839-4,513 4, Finansal Kiralama Borçlarõ - 5,526 5,526-5,189 5, Faaliyet Kiralamasõ Borçlarõ 10.3 Diğer 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlõlar 11.2 Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõlar 11.3 Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõlar XII. KARŞILIKLAR (7) 27, ,000 29, , Genel Karşõlõklar 17,454-17,454 14,283-14, Yeniden Yapõlanma Karşõlõğõ 12.3 Çalõşan Haklarõ Karşõlõğõ 4,017-4,017 3,408-3, Sigorta Teknik Karşõlõklarõ (Net) 12.5 Diğer Karşõlõklar 6, ,529 11, ,834 XIII. VERGİ BORCU (8) 8,028-8,028 11,334-11, Cari Vergi Borcu 8,028-8,028 11,334-11, Ertelenmiş Vergi Borcu XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (NET) - 1,796 1,796-1,489 1, Satõş Amaçlõ - 1,796 1,796-1,489 1, Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER XVI. ÖZKAYNAKLAR (9) 349, , , , Ödenmiş Sermaye 300, , , , Sermaye Yedekleri Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârlarõ Menkul Değerler Değerleme Farklarõ (47) Maddi Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ Maddi Olmayan Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ Yatõrõm Amaçlõ Gayrõmenkuller Yeniden Değerleme Farklarõ İştirakler, Bağlõ Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonlarõ (Etkin kõsõm) Satõş Amaçlõ Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlõklarõn Birikmiş Değerleme Farklarõ Diğer Sermaye Yedekleri 16.3 Kâr Yedekleri 4,549-4,549 4,521-4, Yasal Yedekler 1,130-1,130 1,128-1, Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 3,419-3,419 3,393-3, Diğer Kâr Yedekleri 16.4 Kâr veya Zarar 27,929-27,929 12,588-12, Geçmiş Yõllar Kâr ve Zararlarõ 12,672-12,672 (53,314) - (53,314) Dönem Net Kâr ve Zararõ 15,257-15,257 65,902-65, Azõnlõk Haklarõ 16,889-16,889 19,057-19,057 PASİF TOPLAMI 1,347,137 1,488,825 2,835,962 1,311,714 1,318,695 2,630,409 6

3 31 Mart 2008 ve 31 Aralõk 2007 Tarihleri İtibarõyla Konsolide Nazõm Hesaplar Tablosu Bağõmsõz Dipnot 31 Mart Aralõk 2007 TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 1,606,328 2,348,722 3,955,050 1,568,234 1,461,296 3,029,530 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (3) 617, ,927 1,230, , ,400 1,096, Teminat Mektuplarõ 616, , , , , , Devlet İhale Kanunu Kapsamõna Girenler 88,198 23, ,034 82,038 19, , Dõş Ticaret İşlemleri Dolayõsõyla Verilenler Diğer Teminat Mektuplarõ 528, , , , , , Banka Kredileri - 22,475 22,475-22,142 22, İthalat Kabul Kredileri - 22,475 22,475-22,142 22, Diğer Banka Kabulleri 1.3 Akreditifler , , , , Belgeli Akreditifler , , , , Diğer Akreditifler 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar 1.5 Cirolar T.C. Merkez Bankasõna Cirolar Diğer Cirolar 1.6 Menkul Kõy. İh. Satõn Alma Garantilerimizden 1.7 Faktoring Garantilerinden 1.8 Diğer Garantilerimizden - 12,393 12,393-4,515 4, Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1), (3) 542, , , , , , Cayõlamaz Taahhütler 542, , , , , , Vadeli, Aktif Değer Alõm Satõm Taahhütleri 83, , ,002 17, , , Vadeli, Mevduat Alõm Satõm Taahhütleri İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 353, , , , Men. Kõy. İhr. Aracõlõk Taahhütleri Zorunlu Karşõlõk Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz 84,093-84,093 76,036-76, İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 3,738-3,738 3,738-3, Kredi Kartõ Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartlarõ ve Bankacõlõk Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah Açõğa Menkul Kõymet Satõş Taahhütlerinden Alacaklar Açõğa Menkul Kõymet Satõş Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayõlamaz Taahhütler 17,130 3,383 20,513 17,127 3,086 20, Cayõlabilir Taahhütler Cayõlabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayõlabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 446,953 1,470,904 1,917, , ,286 1,365, Riskten Korunma Amaçlõ Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlõ İşlemler Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ İşlemler Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ İşlemler 3.2 Alõm Satõm Amaçlõ İşlemler 446,953 1,470,904 1,917, , ,286 1,365, Vadeli Döviz Alõm-Satõm İşlemleri 54,026 89, ,681 38,989 71, , Vadeli Döviz Alõm İşlemleri 11,721 61,451 73,172 26,410 30,115 56, Vadeli Döviz Satõm İşlemleri 42,305 28,204 70,509 12,579 41,740 54, Para ve Faiz Swap İşlemleri 183, ,797 1,006, , , , Swap Para Alõm İşlemleri 26, , ,453 20, , , Swap Para Satõm İşlemleri 119, , , ,927 82, , Swap Faiz Alõm İşlemleri - 38,295 38,295-23,294 23, Swap Faiz Satõm İşlemleri 38,080-38,080 26,380-26, Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonlarõ 209, , , , , , Para Alõm Opsiyonlarõ 105, , , , , , Para Satõm Opsiyonlarõ 103, , , , , , Faiz Alõm Opsiyonlarõ Faiz Satõm Opsiyonlarõ Menkul Değerler Alõm Opsiyonlarõ Menkul Değerler Satõm Opsiyonlarõ Futures Para İşlemleri - 274, , , , Futures Para Alõm İşlemleri - 135, , , , Futures Para Satõm İşlemleri - 139, , , , Futures Faiz Alõm-Satõm İşlemleri Futures Faiz Alõm İşlemleri Futures Faiz Satõm İşlemleri Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 3,518, ,784 4,221,105 3,285, ,930 3,867,855 IV. EMANET KIYMETLER 949,497 30, , ,244 29, , Müşteri Fon ve Portföy Mevcutlarõ 4.2 Emanete Alõnan Menkul Değerler 810,622 23, , ,753 23, , Tahsile Alõnan Çekler 121,825 3, , ,510 2, , Tahsile Alõnan Ticari Senetler 17,050 4,303 21,353 14,981 3,981 18, Tahsile Alõnan Diğer Kõymetler 4.6 İhracõna Aracõ Olunan Kõymetler 4.7 Diğer Emanet Kõymetler Emanet Kõymet Alanlar V. REHİNLİ KIYMETLER 2,568, ,792 3,240,616 2,440, ,981 2,992, Menkul Kõymetler - 1,123 1, Teminat Senetleri 432,442 25, , ,990 19, , Emtia 9,016 11,929 20,945 7,906 10,792 18, Varant 5.5 Gayrimenkul 2,011, ,302 2,534,890 1,923, ,809 2,381, Diğer Rehinli Kõymetler 115, , , ,950 63, , Rehinli Kõymet Alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 5,124,649 3,051,506 8,176,155 4,854,159 2,043,226 6,897,385 7

4 31 Mart 2008 ve 31 Mart 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin Konsolide Gelir Tablolarõ GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot 1 Ocak-31 Mart Ocak-31 Mart 2007 I. FAİZ GELİRLERİ (1) 102,821 78, Kredilerden Alõnan Faizler 84,048 63, Zorunlu Karşõlõklardan Alõnan Faizler 1,942 1, Bankalardan Alõnan Faizler 1,939 3, Para Piyasasõ İşlemlerinden Alõnan Faizler Menkul Değerlerden Alõnan Faizler 13,082 8, Alõm Satõm Amaçlõ Finansal Varlõklardan 8, Gerçeğe Uygun Değer Farkõ Kâr veya Zarara Yansõtõlan FV Satõlmaya Hazõr Finansal Varlõklardan 3,386 6, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatõrõmlardan 1,066 1, Finansal Kiralama Gelirleri 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 902 1,135 II. FAİZ GİDERLERİ (2) 45,191 41, Mevduata Verilen Faizler 36,811 31, Kullanõlan Kredilere Verilen Faizler 7,143 9, Para Piyasasõ İşlemlerine Verilen Faizler 957 1, İhraç Edilen Menkul Kõymetlere Verilen Faizler 2.5 Diğer Faiz Giderleri III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 57,630 37,457 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 6,525 5, Alõnan Ücret ve Komisyonlar 9,416 7, Gayri Nakdi Kredilerden 3,367 3, Diğer (9) 6,049 4, Verilen Ücret ve Komisyonlar 2,891 1, Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer (9) 2,888 1,401 V. TEMETTÜ GELİRLERİ VI. NET TİCARİ KÂR / ZARAR (NET) (3) (3,093) (1,074) 6.1 Sermaye Piyasasõ İşlemleri Kârõ/Zararõ (10,262) (12,033) 6.2 Kambiyo İşlemleri Kârõ/Zararõ 7,169 10,959 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (4) 9,655 6,859 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 70,750 49,105 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (5) 29,150 8,033 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (6) 24,437 17,049 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 17,163 24,023 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV) (7) 17,163 24,023 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (3,795) (4,692) 16.1 Cari Vergi Karşõlõğõ 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşõlõğõ (3,795) (4,692) XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 13,368 19,331 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 18.1 Satõş Amaçlõ Elde Tutulan Duran Varlõk Gelirleri 18.2 İştirak,Bağlõ Ortaklõk ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar (İş Ort.) Satõş Karlarõ 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 19.1 Satõş Amaçlõ Elde Tutulan Duran Varlõk Giderleri 19.2 İştirak,Bağlõ Ortaklõk ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar (İş Ort.) Satõş Zararlarõ 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 21.1 Cari Vergi Karşõlõğõ 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşõlõğõ XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (8) 13,368 19, Grubun Karõ / Zararõ 15,257 17, Azõnlõk Paylarõ Karõ / Zararõ (-) (1,889) 1,568 Hisse Başõna Kâr / Zarar

5 31 Mart 2008 ve 31 Mart 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ 1 Ocak-31 Mart Ocak-31 Mart 2007 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kõsmõ) VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kõsmõ) VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI (193) (1,469) 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) (193) (1,469) 1.2 Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ Türev Finansal Varlõklardan Yeniden Sõnõflandõrõlan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kõsõm 1.3 Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ Yeniden Sõnõflandõrõlan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kõsõm 1.4 Diğer XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 143 (1,286) Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcısıdır. 9

6 KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dipnot Ödenmiş Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklõklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satõş A./Durdurulan F. Azõnlõk Paylarõ Hariç Azõnlõk Toplam Sermaye Enf.Düzeltme Farkõ İhraç Primleri İptal Kârlarõ Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârõ / (Zararõ) Kârõ / (Zararõ) Değerleme Farkõ Duran Varlõk YDF Hisse Senetleri Fonlarõ İlişkin Dur.V.Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak Hakkõ Özkaynak (01/01-31/03/2007) I. Dönem Başõ Bakiyesi 224, ,587-28,409 (81,023) 1, ,488 16, ,478 II. TMS 8 Uyarõnca Yapõlan Düzeltmeler 2.1 Hatalarõn Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasõnda Yapõlan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artõş/Azalõş V. Menkul Değerler Değerleme Farklarõ (1,286) (1,286) - (1,286) VI. Riskten Korunma Fonlarõ (Etkin kõsõm) 6.1 Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ 6.2 Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ VII. Maddi Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ VIII. Maddi Olmayan Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ IX. İştirakler, Bağlõ Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri X. Kur Farklarõ XI. Varlõklarõn Elden Çõkarõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklikler XII. Varlõklarõn Yeniden Sõnõflandõrõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklikler XIII. İştirak Özkaynağõndaki Değişikliklerin Banka Özkaynağõna Etkisi XIV. Sermaye Artõrõmõ 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracõ XVI. Hisse Senedi İptal Karlarõ XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkõ XVIII. Diğer - XIX. Dönem 17,763 17,763 1,568 19,331 Net Kârõ XX. Kâr Dağõtõmõ (28,409) 28, Dağõtõlan Temettü 20.2 Yedeklere Aktarõlan Tutarlar (28,409) 28, Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+...+XVIII+XIX+XX) 224, ,587-17,763 (52,614) ,965 18, ,523 (01/01-31/03/2008) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 224, ,128 3,393 65,902 (53,314) ,526 19, ,583 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artõş/Azalõş III. Menkul Değerler Değerleme Farklarõ IV. Riskten Korunma Fonlarõ (Etkin kõsõm) 4.1 Nakit Akõş Riskinden Korunma Amaçlõ 4.2 Yurtdõşõndaki Net Yatõrõm Riskinden Korunma Amaçlõ V. Maddi Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ VI. Maddi Olmayan Duran Varlõklar Yeniden Değerleme Farklarõ VII. İştirakler, Bağlõ Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri VIII. Kur Farklarõ IX. Varlõklarõn Elden Çõkarõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklikler X. Varlõklarõn Yeniden Sõnõflandõrõlmasõndan Kaynaklanan Değişiklikler XI. İştirak Özkaynağõndaki Değişikliklerin Banka Özkaynağõna Etkisi (279) (167) XII. Sermaye Artõrõmõ 75, ,745-75, Nakden 75, ,745-75, İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Karlarõ XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkõ XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârõ veya Zararõ 15,257 15,257 (1,889) 13,368 XVIII. Kâr Dağõtõmõ (65,902) 65, Dağõtõlan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarõlan Tutarlar (65,902) 65, Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) 300, ,130-3,419-15,257 12, ,783 16, ,672 10

7 31 Mart 2008 ve 31 Mart 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin Konsolide Nakit Akõş Tablolarõ Dipnot 1 Ocak - 31 Mart Ocak - 31 Mart 2007 A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacõlõk Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârõ 12,858 37, Alõnan Faizler 99,738 82, Ödenen Faizler (41,375) (36,495) Alõnan Temettüler Alõnan Ücret ve Komisyonlar 9,416 7, Elde Edilen Diğer Kazançlar 31,822 (12,253) Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 3,790 4, Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapõlan Nakit Ödemeler (14,761) (12,333) Ödenen Vergiler (783) (763) Diğer (75,022) 4, Bankacõlõk Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (271,181) (321,121) Alõm Satõm Amaçlõ Finansal Varlõklarda Net (Artõş) Azalõş 12,013 (3,843) Gerçeğe Uygun Değer Farkõ Kâr veya Zarara Yansõtõlan Finansal Varlõklarda Net (Artõş) Azalõş Bankalar Hesabõndaki Net (Artõş) Azalõş Kredilerdeki Net (Artõş) Azalõş (343,825) (177,087) Diğer Aktiflerde Net (Artõş) Azalõş 12,734 (12,986) Bankalarõn Mevduatlarõnda Net Artõş (Azalõş) 13,423 45, Diğer Mevduatlarda Net Artõş (Azalõş) (21,036) (122,387) Alõnan Kredilerdeki Net Artõş (Azalõş) 155,664 (42,656) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artõş (Azalõş) Diğer Borçlarda Net Artõş (Azalõş) (100,154) (7,261) I. Bankacõlõk Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akõmõ (258,323) (283,592) B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatõrõm Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akõmõ (4,030) (29,470) 2.1 İktisap Edilen Bağlõ Ortaklõk ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar 2.2 Elden Çõkarõlan Bağlõ Ortaklõk ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklõklar 2.3 Satõn Alõnan Menkuller ve Gayrimenkuller (910) (986) 2.4 Elden Çõkarõlan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satõlmaya Hazõr Finansal Varlõklar (3,892) (29,000) 2.6 Elden Çõkarõlan Satõlmaya Hazõr Finansal Varlõklar 2.7 Satõn Alõnan Yatõrõm Amaçlõ Menkul Değerler 2.8 Satõlan Yatõrõm Amaçlõ Menkul Değerler 2.9 Diğer C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 75,675 (1,811) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çõkõşõ 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçlarõ 75, Temettü Ödemeleri 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (70) (473) 3.6 Diğer - (1,338) IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklar Üzerindeki Etkisi 14,844 (4,960) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklardaki Net Artõş (171,834) (314,873) VI. Dönem Başõndaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklar 380, ,391 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlõklar 209,040 94,518 11