Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu
|
|
- Altan Namli
- 8 yıl önce
- İzleme sayısı:
Transkript
1 Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu (24 Yılı. Çeyrek Öncesinde -TAMAMLANANLAR) Adet No: Eylem Kod No Öngörülen Eylem MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP MİLE MAYEM ABDİD İMİD BİD İDB Tamamlanma Tarihi 2 Yılında Tamamlanan Eylemler..3 İç Kontrol Broşürü Temmuz Hizmetiçi Eğitim Genelgesi Aralık 2 Kariyer meslek eğitimlerine iç kontrol konusunun 3..5 eklenmesi Aralık Kariyer meslek eğitimlerine etik konusunun eklenmesi Aralık Etik kurallarının pano ve sitelerde ilan edilmesi Haziran Sosyal imkanlar hakkında personelin bilgilendirilmesi Aralık Kamu Hizmet Standardı Formu Aralık Bakanlık misyonunun internette Mayıs Görev Tanım Rehberinin hazırlanması ve görev tanım Eylül 2 rehberlerinde yedek personel belirlenmesi.. Eylül Hizmet içi eğitim alanlarının saptanması ve hizmet içi Aralık 2 eğitim planları yapılması Aralık Yöneticilere liderlik, yöneticilik ve etik eğitimleri verilmesi Aralık Stratejik Planlama Broşürü Temmuz Eğitim Programlarına risk konusunun dahil edilmesi Kariyer meslek eğitim programlarına risk konusunun dahil edilmesi Mevzuatta kontrol faaliyetlerinin etkinliğinin sağlanması 2 Yılında Tamamlanan Eylemler Aralık Etik Kurallar Broşürü (e-broşür) Ocak Faaliyet Raporu Hazırlama Broşürü Ocak Birim misyonlarının Görev tanımlarının taşrası olan birimler için rapor ve genelge Atama ve görevde yükselmelerde yeterlilik Hassas Görev Broşürü Yetki Envanteri Şubat 2 Aralık 2 Aralık 2 Ekim 2 Nisan 2 Nisan 2 Mart Yetki ve İmza Devrine İlişkin Genelge Ocak Yetki Devri Onayı yada İç Genelgesi İmza Devri Onayı yada İç Genelgesi Nisan 2 Nisan Performans Programı Broşürü Şubat İzleme ve Değerlendirme Raporu Performans Esaslı Bütçeleme Raporu Risk Yönetimi Eğitimi Her türlü mevzuata erişebilme (İnternet) Paylaşım Platformu oluşturulması 22 Yılında Tamamlanan Eylemler Mart 2 Şubat 2 Haziran 2 Mart 2 Mart Görev Dağılım Çizelgesi Birim Yönergesi e-kitabı Teşkilat Şemaları Hesap Verebilirliğin Sağlanması Yöneticilerin belli periyotlarda bilgi alması Yönetmeliği bulunmayanların mesleki yeterlilikleri Eylemler tamamlandı. Muhasebat Gn. Md. 22 yılında, diğer birimler 2 yılında tamamladı Kariyer mesleklerde yeterliliğin sağlanması Eylem tamamlandı İşlem süreçleri kontrollerinin belirlenmesi, işlem akış süreçlerinin çıkartılması, İşlem süreçlerinin e-doküman olarak portalda Fonksiyonel Görev Çakışmalarının Tespiti Raporların yatay/dikey akışının sağlanması MAYEM ve BİD 2 yılında, GEP 22 yılı 3. çeyrek döneminde, diğer birimler 22 yılı. çeyrek döneminde tamamladı. GEP, ve İMİD 22/2. Çeyrek, MİLE 22/3. Çeyrek döneminde, diğer birimler 2 yılında tamamladı Broşürü Eylem tamamlandı. Haziran Yılında Tamamlanan Eylemler Farklı Mevzuat Genelgesi (Hata ve usulsüzlük) -BAHUM Eylem tamamlandı Personel norm kadrolarının revizesi () 7/5/23 tarih ve 567 sayılı yazı. Birimlerarası görev çakışmalarının tespiti Eylem tamamlandı (Sn. İsa COŞKUN) Hassas görevlerin belirlenmesi,süreç akış şemaları oluşturulması ve personele duyurulması İşlem hazırlanması ve bu yönerge ile düzenlenecek eylemler birim (MAYEM, ABDİD ve BİD) 22 yılında, BÜMKO 23/. çeyrek, BAHUM ile GEP 23/2. çeyrekte, ve 23/3. çeyrek, MGM, MİLE, MASAK ve İMİD 23/4. çeyrek döneminde tamamladı. MAYEM 2 yılında, 6 birim (BİD, MGM, GEP, MİLE, ABDİD ve ) 22 yılında, BAHUM 23/., BÜMKO ile İMİD 23/2. ve ile MASAK 23/4. çeyrek döneminde tamamladı İç Kontrol İzleme ve Değerlendirme Rehberi () Maliye Bakanlığı İç Kontrol İzleme ve Değerlendirme Rehberi, 26/2/23 tarih ve 23/3 sayılı genelge ile //24 tarihinden itibaren yürürlüğe konulmuştur
2 Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu (23 Yılı 4. Çeyrek Sonu İtibariyle - DEVAM EDENLER) Adet No: Eylem Kod No Öngörülen Eylem Personel yönetiminden, insan kaynakları yönetimine geçilmesi Denetlenen Birimler Yönergesi Denetim Raporları Yönergesi MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP MİLE MAYEM ABDİD İMİD BİD İDB Önceki Dönemlerden Kalan Eylemler Açıklama Çalışmalarda son aşamaya gelinmiştir. Eylem planından çıkartılması talep ediliyor Kalite Güvence Geliştirme Programı (İDB) Bildirim / Çalışma yok Periyodik Eylemler.. Yöneticileri bilgilendirme toplantısı (İç Kontrol) Yöneticileri bilgilendirme toplantısı (Riskler) Yılı 24 Yılı 4.2. İç Kontrol Genelgesi () Bakanlık Misyonunu bildirme Etik konusunda haftalık sloganlar atılması Haftalık Operasyonel Planlar (24 Yılı) Özel hedeflerin belirlenmesi Tüm birimler operasyonel planlarını hazırlamışlardır., özel hedef belirlememiştir Faaliyet İzleme ve Değerlendirme Raporu 23- IV. Ç.Raporu Aralık Stratejik plan bilgilendirme toplantısı İnternet bilgilerinin güncel tutulması Sürekli Periyodik değerlendirme toplantıları Sürekli YILI 2. ÇEYREK Personelin bireysel performansının ölçülmesini 3.4. sağlayacak ölçüt ve kriterlerin tespiti Personel Performans Ölçme ve Değerlendirme Yönergesi () YILI 3. ÇEYREK 6..5 Birim Risk Kayıtları, Risk Değerlendirme Tablosu ve Risk Eylem Planı oluşturulması Risk Kontrol Tablolarının oluşturulması , GEP ve BİD, operasyonel düzey risk çalışmalarını bu dönemde yeniden gözden geçirmişler ve mevcut risk eylem planlarını güncellemişlerdir. Diğer birimlerde, operasyonel düzey riskleri gözden geçirme çalışmaları devam etmektedir. Bakanlık düzeyindeki "Stratejik Riskler" bu dönemde de belirlenememiştir. Stratejik riskler belirlenmediği için buna bağlı olarak "Performans düzeyi riskler" de belirlenememektedir IT sistemlerine otomatik kontrollerin yerleştirilmesi ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim 2.2. Sistemleri Belgesi Alınması birim tamamladı. 2 birim (MASAK ve MGM) 22 yılında ve birim () 23/. Çeyrek döneminde tamamladı. BÜMKO 23/4. Çeyrek döneminde tamamladı. 5 Eylem gerçekleştirilmiştir. Çalışmalar devam etmektedir. Eylem/Bildirim yoktur. Farklı çıktı bildirilmiştir. Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu (24 Yılı. Çeyrek Sonu İtibariyle - SONUÇ ÖZETİ) 2
3 AÇIKLAMALAR MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP MİLE MAYEM ABDİD İMİD BİD İDB Toplam ÖNCEKİ DÖNEMLER TOPLAMI (Periyodikler Dahil) ) Başka çıktı üretilmiştir ,%,%,%,%,%,%,% 97,7%,%,%,%,% 25,% 99,% A PERİYODİK EYLEMLER (Cari Dönem) Başka çıktı üretilmiştir B CARİ DÖNEM (24/. Çeyrek) EYLEMLERİ Başka çıktı üretilmiştir CARİ DÖNEM EYLEMLERİ TOPLAMI (Periyodikler Dahil) 2)= (A+B) Başka çıktı üretilmiştir ,3% 6,% 44,4% 6,% 6,% 38,9% 38,9% 36,8% 44,4% 4,2% 44,4% 8,% 54,7% TOPLAM (24/. Çeyrek) 3)= (+2) Başka çıktı üretilmiştir ,% 85,4% 8,8% 86,5% 86,3% 75,6% 78,8% 79,% 79,6% 77,8% 78,7% 9,7% 25,% 83,3% 4) Başka çıktı üretilmiştir. PLANLANAN EYLEMLER (24/2. Çeyrek) )= (3+4) Başka çıktı üretilmiştir. TOPLAM (24/. Çeyrek) ,% 85,4% 8,8% 86,5% 86,3% 75,6% 78,8% 73,% 79,6% 77,8% 78,7% 9,7% 25,% 82,6% 3
4 MALİYE BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İZLEME CETVELİ (Nisan-Haziran 24) BİRİM: BAKANLIK GENELİ Kod Genel Şart Kod Eylem Sorumlu Çıktı Açıklama Önceki Dönemlerden Kalan Eylemler KOS 3. İS 8.2 İS 8.2 İnsan kaynakları yönetimi, idarenin amaç ve hedeflerinin gerçekleşmesini sağlamaya yönelik olmalıdır. İç denetim sonucunda idare tarafından alınması gerekli görülen önlemleri içeren eylem planı hazırlanmalı, uygulanmalı ve izlenmelidir. İç denetim sonucunda idare tarafından alınması gerekli görülen önlemleri içeren eylem planı hazırlanmalı, uygulanmalı ve izlenmelidir Personel yönetiminden insan kaynakları yönetimi yaklaşımına geçişin sağlanması ve insan kaynakları yönetimi süreçlerinin geliştirilmesi İç denetim raporları uyarınca denetlenen birimler tarafından yapılacak işlemler hakkında takip edilecek yöntem ve işleyişin açıklanması İç denetim raporlarının izlenmesi amacıyla takip yönteminin geliştirilmesi İDKK'nın düzenlemesine uygun olarak iç denetim kalite güvence geliştirme programının oluşturulması Süreklilik Arzeden Eylemler Eylemin çıktısı olan Rapor, tarafından 8/5/24 tarihli ve 73 * Rapor sayılı yazı ile 'ye gönderilmiştir. Ayrıca, 'in görevleri, * Düzenleme ödüllendirme, valilik atamalı personelin görev yerleri ve sürelerinin Değişiklik Taslakları belirlenmesine yönelik oluşturulan taslaklar üzerinde çalışmalar devam etmektedir. Yönerge Yönerge Kalite Güvence Geliştirme Programı Bildirim/çalışma yoktur. KOS. İdarelerde, yatay ve dikey iç iletişim ile dış iletişimi kapsayan etkili ve sürekli bir bilgi ve iletişim sistemi olmalıdır... Yöneticiler için periyodik bilgilendirme toplantıları düzenlenmesi Periyodik Bilgilendirme Toplantısı Çağrısı İç kontrol konulu bilgilendirme toplantısının Ağustos ayı içerisinde yapılmas planlanmaktadır. RDS 6. İdareler, her yıl sistemli bir şekilde amaç ve hedeflerine yönelik riskleri belirlemelidir. 6.. Bakanlık yöneticilerine yönelik düzenli (her yıl) bilgilendirme toplantıları düzenlenmesi Toplantı Çağrısı Risk konulu ilgilendirme toplantısının Ağustos ayı içerisinde yapılması planlanmaktadır. KOS.3 kurallara uyulmalıdır..3.4 Etik konusunda haftalık sloganlar belirlenmesi ve Maliye Bakanlığı personelinin e-posta adreslerine gönderilmesi Maliye Bakanlığı Etik Komisyonu Maliye Bakanlığı Etik Komisyonunun belirlediği Haftalık Etik Sloganlar her Etik Sloganı e- hafta Pazartesi günleri Bakanlık personeli e-posta adreslerine postası gönderilmektedir. RDS 5.4 Yöneticiler, faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik plan ve performans programıyla belirlenen amaç ve hedeflere uygunluğunu sağlamalıdır Faaliyetlerin 3'er aylık dönemler halinde izlenmesinin sağlanması İzleme ve Değerlendirme Raporu 24 yılı. çeyrek dönemine ilişkin faaliyet izleme ve değerlendirme raporunu, MİLE ve VDK hariç diğer birimler hazırlamışlardır. RDS 5.5 BİS 3.3 BİS 3.7 KOS 3.4 RDS 6. RDS 6.2 Yöneticiler, görev alanları çerçevesinde idarenin hedeflerine uygun özel hedefler belirlemeli ve personeline duyurmalıdır. Bilgiler doğru, güvenilir, tam, kullanışlı ve anlaşılabilir olmalıdır. değerlendirme, öneri ve sorunlarını iletebilmelerini sağlamalıdır. Personelin işe alınması ile görevinde ilerleme ve yükselmesinde liyakat ilkesine uyulmalı ve bireysel performansı göz önünde bulundurulmalıdır. İdareler, her yıl sistemli bir şekilde amaç ve hedeflerine yönelik riskleri belirlemelidir. Risklerin gerçekleşme olasılığı ve muhtemel etkileri yılda en az bir kez analiz edilmelidir İdare Performans Programı kapsamında birimlerin özel hedeflerinin belirlenmesi ve duyurulması Yönetim bilgi sistemlerinde üretilen bilgilerin doğru, güvenilir, tam, kullanışlı ve anlaşılabilir olarak aylık bazda internete konması *Birim Özel Hedefleri Dokümanı 'de özel hedef belirlemiştir. *Duyuru İnternet Sayfası Tüm birimler eylemi gerçekleştirmektedir Personelle periyodik değerlendirme toplantıları yapılması Toplantı Tutanağı Eylem, GEP ve İMİD hariç tüm birimlerce gerçekleştirilmektedir Haziran 24 Personelin bireysel performansının ölçülmesini sağlayacak genel kriterlerin tespiti ve geliştirilmesi Eylül 24 Her yıl Şubat ayında tüm birimlerin hedeflerinin değerlendirilip karşılaşılabilecek risklerin ve fırsatların belirlenmesi Birimler tarafından belirlenen risklerin olasılıkları ve etkileri dikkate alınarak analiz edilmesi Maliye Bakanlığı Personel Performans Ölçme ve Değerlendirme Yönergesi Birim Risk Kayıtları Risk Değerlendirme Tablosu 'in 2/2/24 tarihli ve 344 sayılı yazı ile Bakanlık merkez birimlerinden personelinin performansını ölçme kriterlerinin belirlenerek buna ilişkin görüş ve önerilerinin bildirilmesi istenilmiş olup, görüş ve öneriler intikal etmeye başlamıştır. Ayrıca, bakanlık merkez birimlerinde görev yapan personele yönelik düzenlenmesi düşünülen eğitime ilişkin "Performans Yönetimi Eğitim Programı" taslağı tarafından 2/6/24 tarihli ve 42 sayılı ya ile MAYEM'e gönderilmiştir. RDS 6.3 KFS 7. KFS 7.2 KFS 7.3 Risklere karşı alınacak önlemler belirlenerek eylem planları oluşturulmalıdır. Her bir faaliyet ve riskleri için uygun kontrol strateji ve yöntemleri (düzenli gözden geçirme, örnekleme yoluyla kontrol, karşılaştırma, onaylama, raporlama, koordinasyon, doğrulama, analiz etme, yetkilendirme, gözetim, inceleme, izleme v.b.) belirlenmeli ve uygulanmalıdır. Kontroller, gerekli hallerde, işlem öncesi kontrol, süreç kontrolü ve işlem sonrası kontrolleri de kapsamalıdır. Kontrol faaliyetleri, varlıkların dönemsel kontrolünü ve güvenliğinin sağlanmasını kapsamalıdır Belirlenen önlemlere yönelik eylem planı hazırlanması Risk Eylem Planı Risk eylem planında tespit edilen riskler için süreç akış şemaları da göz önünde bulundurularak uygun kontrol yöntemlerinin tespiti 7..'de öngörülen risk kontrol tablolarında işlem öncesi kontrol, süreç kontrolü ve işlem sonrası kontrolleri belirleyen esas ve usullere de yer verilmesi 7..'de öngörülen risk kontrol tablolarında kontrollerin varlıkların dönemsel kontrolünü ve güvenliğinin sağlanmasına yönelik düzenlemelere de yer verilmesi Risk Kontrol Tabloları 24/. çeyrek döneminde, GEP ve BİD, operasyonel düzey risk çalışmalarını yeniden gözden geçirmişler ve mevcut risk eylem planlarını güncellemişlerdir. Bu dönemde (24/2.çeyrek) MASAK, MUHASEBAT, ve İMİD d bu çalışmalarını tamamlamışlardır. Diğer birimlerde, operasyonel düzey riskleri gözden geçirme çalışmaları devam etmektedir. Bakanlık düzeyindeki "Stratejik Riskler" bu dönemde de belirlenememiştir. Stratejik riskler belirlenmediği için buna bağlı olarak "Performans düzeyi riskler" de belirlenememektedir. KFS 7.4 Belirlenen kontrol yönteminin maliyeti beklenen faydayı aşmamalıdır 'de öngörülen eylemle belirlenen kontrol yönteminin fayda maliyet analizinin de yapılması KFS 7.2 Kontroller, gerekli hallerde, işlem öncesi kontrol, süreç kontrolü ve işlem sonrası kontrolleri de kapsamalıdır. Bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağlayacak kontroller yazılı olarak belirlenmeli ve KFS 2. uygulanmalıdır. KFS 2.2 Bilgi sistemine veri ve bilgi girişi ile bunlara erişim konusunda yetkilendirmeler yapılmalı, hata ve usulsüzlüklerin önlenmesi, tespit edilmesi ve düzeltilmesini sağlayacak mekanizmalar oluşturulmalıdır İdareler bilişim yönetişimini sağlayacak mekanizmalar KFS 2.3 geliştirmelidir Bilgi işlem sistemlerine belirlenen hususlarla ilgili otomatik kontrollerin yerleştirilmesi ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması 2..'de belirtilen ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi alınması 2..'de belirtilen ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması İlgili Birimler Kontrol eklenecek alanlar listesi ISO Sertifikası, GEP ve BİD hariç diğer birimler eylemi tamamlamıştır. BİD, başkanlıklarında uygulanan bilgi işlem sistemi yazılımı bulunmadığından otomatik kontrol yapamadıklarını belirtmektedir. 2 birim (MASAK ve MGM) 22 yılında ve birim () 23/. çeyrek döneminde ve birim (BÜMKO) 23/4. çeyrek döneminde eylemi tamamlamıştır. 2 birimde (BAHUM ve MİLE) çalışmalar devam etmektedir. Diğer 6 birim (GEP,, MAYEM, ABDİD, İMİD ve BİD) 'nin rehberliğinde çalışmaktadır. İMİD, 24/2. çeyrek döneminde TSE'nin ISO 27 belgesini almıştır. Eylem gerçekleştirilmiştir. Çalışmalar devam etmektedir. Eylem/Bildirim yok 5
5 BİRİM: DEFTERDARLIKLAR MALİYE BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İZLEME CETVELİ (Mart 24-Mayıs 24) Kod Genel Şart Kod Eylem Sorumlu Çıktı Açıklama KOS. KOS. İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli ve desteklenmelidir. İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli ve desteklenmelidir larda koordinasyon sorumluluğu verilen personele iç kontrol eğitimleri verilmesi personeli için iç kontrole yönelik bilgilendirme konferansları düzenlenmesi Tamamlanan Eylemler *Eğitim Programı *Sertifika *Sunum *Bilgilendirme Toplantısı Çağrısı personeline (Defterdarlar dahil) Mart- 5 Haziran 23 tarihleri arasında, 4 grup halinde Antalya, İzmir ve Trabzon'da toplam 522 kişiye tarafından İç Kontrol Farkındalık Eğitimi verilmiştir. 76 ilde yapılan konferanslara toplam 5.55 kişi katılmıştır. 5 ilde (Malatya, Bingöl, Bitlis, Van ve Şırnak) konferans düzenlenmemiştir. KOS Etik konusunda periyodik eğitim/seminer/konferanslar düzenlenmesi MAYEM *Eğitim Programı *Sertifika personeline, 4-29 Mart 23 tarihleri arasında, 4 grup halinde Antalya'da toplam 56 kişiye MAYEM tarafından Etik Eğitim Programı düzenlenmiştir. KOS Etik kurallarının ilan panolarında veya İnternet siteleri ile portallarda * İlan 79 il eylemi gerçekleştirdi. Diyarbakır ve Bitlis bildirim yapmadı. * Web Sayfaları KOS 2. İdarenin misyonu yazılı olarak belirlenmeli, duyurulmalı ve personel tarafından benimsenmesi sağlanmalıdır Maliye Bakanlığı misyonunun internet sayfasında Bilgi İşlem /Görevlisi İnternet Sayfasındaki Misyon Metni Tüm iller eylemi gerçekleştirdi. KOS 4.2 Yetki devirleri, üst yönetici tarafından belirlenen esaslar çerçevesinde devredilen yetkinin sınırlarını gösterecek şekilde yazılı olarak belirlenmeli ve ilgililere bildirilmelidir yönetim kademelerinin yetki devrine ilişkin onay / iç genelge hazırlanması yönetim kademelerinin imza devrine ilişkin onay / iç genelge hazırlanması Defterdar Onayı ve/veya İç Genelge Defterdar Onayı ve/veya İç Genelge 73 il eylemi gerçekleştirdi. 4 ilde çalışmalar devam ediyor. 3 il bildirim yapmadı. il farklı çıktı bildirdi. 7 il eylemi gerçekleştirdi. 4 ilde çalışmalar devam ediyor. 6 il bildirim yapmadı. il farklı çıktı bildirdi. KOS Hizmet içi eğitim, görevde yükselme programları ve birim yönergelerine etik konusunda yapılacak periyodik eğitimlerin eklenmesi * Birim KOS 2.2 Misyonun gerçekleştirilmesini sağlamak üzere idare birimleri ve alt birimlerince yürütülecek görevler yazılı olarak tanımlanmalı ve duyurulmalıdır ların kendi misyonlarını belirlemeleri, defterdarlık birim yönergelerinde yer verilmesi, internet sayfalarında yayınlamaları ve misyonla uyumlu görev tanımlarını yapmaları ların ve alt birimlerinin görev tanımlarının yapılması, mevcut olanların gözden geçirilmesi * Birim * İnternet Sayfası * Birim * Görev Dağılım Çizelgesi Birim nin elektronik olarak * Birim Yönergesi e-kitabı * İnternet / İntranet Sayfası KOS 2.4 KOS 2.5 İdarenin ve birimlerinin teşkilat şeması olmalı ve buna bağlı olarak fonksiyonel görev dağılımı belirlenmelidir. İdarenin ve birimlerinin organizasyon yapısı, temel yetki ve sorumluluk dağılımı, hesap verebilirlik ve uygun raporlama ilişkisini gösterecek şekilde olmalıdır Birim nin hazırlanması sırasında defterdarlığın ve alt birimlerinin teşkilat şemalarının ve fonksiyonel görev dağılımlarının da oluşturulması Birim nin hazırlanması sırasında idarenin ve birimlerinin organizasyon yapısı, temel yetki ve sorumluluk dağılımı, hesap verebilirlik ve uygun raporlama ilişkisinin dikkate alınması Birim Birim Birim ni tüm iller hazırlayarak web sayfalarında yayınladılar. KOS 2.7 Her düzeydeki yöneticiler verilen görevlerin sonucunu izlemeye yönelik mekanizmalar oluşturmalıdır larda yöneticilerin yürütülen işler hakkında belirli periyotlarla bilgi almasını ve izlemesini sağlayacak yöntemlerin belirlenmesi Birim KOS 3.2 İdarenin yönetici ve personeli görevlerini etkin ve etkili bir şekilde yürütebilecek bilgi, deneyim ve yeteneğe sahip olmalıdır. Mesleki yeterliliğe önem verilmeli ve her görev için en uygun personel seçilmelidir larda yönetmeliği bulunmayan görevliler için mesleki yeterliliklerinin sürekliliğinin sağlanması Birim KFS.3 Görevinden ayrılan personelin, iş veya işlemlerinin durumunu ve gerekli belgeleri de içeren bir rapor hazırlaması ve bu raporu görevlendirilen personele vermesi yönetici tarafından sağlanmalıdır 'te öngörülen eylem ile belirlenen Birim nde devir ve teslime ilişkin yükümlülüklerin raporlanmasını kapsayacak hususlara yer verilmesi * Birim 23 Yılı 3. Çeyreğinden Kalan Eylemler KFS 9. Her faaliyet veya mali karar ve işlemin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrolü görevleri farklı kişilere verilmelidir birimlerinin fonksiyonel görev dağılımları dikkate alınarak varsa faaliyet - görev çakışmalarını tespit etmek ve görev ayrılığı ilkesini sağlayacak önerileri geliştirmek üzere çalışma grubu oluşturulması Rapor 36 il eylemi gerçekleştirdi. 29 ilde çalışmalar devam ediyor. 3 il bildirim yapmadı. 3 il farklı çıktı bildirdi. BİS 3.7 değerlendirme, öneri ve sorunlarını iletebilmelerini sağlamalıdır yöneticilerinin personel ile yılda en az iki kez periyodik değerlendirme toplantıları yapması Toplantı Tutanağı 44 il eylemi gerçekleştirdi. 7 ilde çalışmalar devam ediyor. 2 il bildirim yapmadı. 23 Yılı 4. Çeyreğinden Kalan Eylemler BİS 3.2 BİS 3.3 BİS 3.7 Yöneticiler ve personel, görevlerini yerine getirebilmeleri için gerekli ve yeterli bilgiye zamanında ulaşabilmelidir. Bilgiler doğru, güvenilir, tam, kullanışlı ve anlaşılabilir olmalıdır. değerlendirme, öneri ve sorunlarını iletebilmelerini sağlamalıdır yönetici ve personelinin görevlerini yerine getirebilmeleri için ihtiyaç duydukları her türlü mevzuat ile iş, işlem yönerge ve talimatların kategorize edilerek internet üzerinden erişilebilir hale getirebilecek bir sistem kurulması personelinin kurumsal e-posta adreslerinin oluşturulması larda yönetim bilgi sistemlerinde üretilen ve kamuoyu ile paylaşılan bilgilerin doğru, güvenilir, tam, kullanışlı ve anlaşılabilir olarak internette güncel tutulması ve aylık bazda değerlendirilmesi idari personeli için paylaşım platformu oluşturulması Bilgi İşlem /Görevlisi İnternet / İntranet 'mevzuat, 57 il eylemi tamamladı. 6 ilde çalışmalar devam ediyor. 3 il bildirim iş, işlem, yönerge ve yapmadı. 4 il eylemi gerçekleştiremiyor. il farklı çıktı bildirdi. talimat veri tabanı' sayfası Kurumsal e-posta Adresleri İnternet Sayfası Paylaşım Platformu 47 il eylemi tamamladı. 2 ilde çalışmalar devam ediyor. 3 il bildirim yapmadı. il eylemi gerçekleştiremiyor. 54 il eylemi tamamladı. ilde çalışmalar devam ediyor. 4 il bildirim yapmadı. 2 il eylemi gerçekleştiremiyor. 8 il eylemi tamamladı. 3 ilde çalışmalar devam ediyor. 8 il bildirim yapmadı. 2 il eylemi gerçekleştiremiyor. 3 il farklı çıktı bildirdi. BİS 4.4 Faaliyetlerin gözetimi amacıyla idare içinde yatay ve dikey raporlama ağı yazılı olarak belirlenmeli, birim ve personel, görevleri ve faaliyetleriyle ilgili hazırlanması gereken raporlar hakkında bilgilendirilmelidir larda düzenlenen raporların yatay ve dikey akışının belirlenmesi Onay 57 il eylemi tamamladı. 8 ilde çalışmalar devam ediyor. 6 il bildirim yapmadı. Aralık 23 KOS 2.7 RDS 5.4 RDS 5.5 Her düzeydeki yöneticiler verilen görevlerin sonucunu izlemeye yönelik mekanizmalar oluşturmalıdır. Yöneticiler, faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik plan ve performans programıyla belirlenen amaç ve hedeflere uygunluğunu sağlamalıdır. Yöneticiler, görev alanları çerçevesinde idarenin hedeflerine uygun özel hedefler belirlemeli ve personeline duyurmalıdır ların operasyonel planlarını oluşturması 2.7.4'te öngörülen Operasyonel Planlarda bu şarta yer verilmesi ların operasyonel planlarını hazırlarken faaliyetlerine yönelik hedeflerinin belirlenmesi ve duyurulması Operasyonel Planlar Bu eylemin gerçekleştirilebilmesi için, Aralık ayında tarafından her defterdarlığın ilgili müdürlüklerinde görevli personele şifre dağıtımı ve yetkilendirme yapılarak.net Operasyonel Plan modülüne giriş yapmaları talep edilmiştir. Dönem sonu itibariyle, 3 il operasyonel planlarını tamamladı. Diğer defterdarlıkların bazı müdürlükleri eylemi tamamlamış olmasına rağmen tüm müdürlüklerce eylem gerçekleştirilmememiştir. Bu nedenle, 4 ilde çalışmalar devam ediyor. il bildirim yapmadı. Eylem gerçekleştirilmiştir. Çalışmalar devam etmektedir. Eylem/Bildirim yoktur. 6
HAKKARİ DEFTERDARLIĞI İÇ KONTROL EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI
EK:1 HAKKARİ DEFTERDARLIĞI İÇ KONTROL EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI Standart Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Sorumlu KOS1 KOS 1.1 KOS 1.3 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen
DetaylıMaliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu
Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu (203 Yılı 2. Çeyrek Sonu İtibariyle -TAMAMLANANLAR) Adet Eylem Kod No: No Öngörülen Eylem MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP MİLE MAYEM
DetaylıMALİYE BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İZLEME CETVELİ (Nisan-Haziran 2014)
Strateji Geliştirme Başkanlığı Kod Genel Şart Kod Eylem Sorumlu Çıktı KOS 1.1 İdarelerde, yatay ve dikey iç iletişim ile dış iletişimi kapsayan etkili ve sürekli bir bilgi ve iletişim sistemi olmalıdır.
DetaylıEK:1 1- KONTROL ORTAMI
EK:1 1- KONTROL ORTAMI KOS1 KOS 1.1 KOS 1.3 KOS 1.5 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. İç kontrol sistemi ve işleyişi
DetaylıMALİYE BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İZLEME CETVELİ (Ekim-Aralık 2014)
Strateji Geliştirme Başkanlığı Kod Genel Şart Kod Eylem Sorumlu Çıktı Bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağlayacak kontroller yazılı olarak belirlenmeli ve uygulanmalıdır. ISO'nun Bilgi
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI
KAMU İÇ KONTROL KONTROL ORTAMI İç kontrolün temel unsurlarına temel teşkil eden genel bir çerçeve olup, kişisel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik değerleri, iç kontrole yönelik destekleyici
DetaylıULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
Standart Kod No 1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Şartı ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Mevcut Durum Sorumlu Birim Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya
Detaylı3- KONTROL FAALİYETLERİ
3- KONTROL FAALİYETLERİ Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu veya Çalışma Grubu Üyeleri İşbirliği Yapılacak Çıktı/ Sonuç
DetaylıMALİYE BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İZLEME CETVELİ (Ekim-Aralık 2011)
(Ekim-) Strateji Geliştirme Başkanlığı Sistemdeki bilgilerin doğru, tam, kullanışlı ve anlaşılır olması sağlanmaktadır. 2011 Yılı 3. Çeyrek (Temmuz-Eylül) dönemine ait "SGB Faaliyet " SGB.Net sisteminde
DetaylıKOCAELİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ İÇ KONTROL EYLEM PLANI (2011)
KOCAELİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ İÇ KONTROL EYLEM PLANI (2011) Standart Kod No KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. KOS
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Sorumlu Birim veya Çalışma Grubu Üyeleri Tüm birimler İKİYK
1- KONTROL ORTAMI Standart Kod Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler No Sorumlu Birim veya Çalışma Grubu Üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/
DetaylıULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI
Standart Kod No 1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Şartı ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Mevcut Durum Sorumlu Birim Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI
KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI Kamu İç Kontrol Standartları, idarelerin, iç kontrol sistemlerinin oluşturulmasında, izlenmesinde ve değerlendirilmesinde dikkate almaları gereken temel yönetim kurallarını
DetaylıT.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ KOCAELİ SAĞLIK YÜKSEKOKULU KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI
T.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ KOCAELİ SAĞLIK YÜKSEKOKULU KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI KOCAELİ 30.06.2010 RAPORU II. KOÜ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
Detaylıİç Kontrol Bileşeni: KONTROL ORTAMI EL KİTABI. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı
İç Kontrol Bileşeni: KONTROL ORTAMI EL KİTABI Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı KONTROL ORTAMI Kontrol ortamı, sistemin ana unsuru ve sistemin üzerine inşa edildiği zemin olup iç kontrolün başarılı
DetaylıKırıkkale Üniversitesi 1- KONTROL ORTAMI
Kırıkkale Üniversitesi 1- KONTROL ORTAMI Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI
KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI KONTROL ORTAMI (Uygulamalar) Süleyman MANTAR ESOGÜ Strateji Geliştirme Daire Başkanı 1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI (Kontrol ortamı, iç kontrolün diğer unsurlarına temel teşkil
DetaylıÇANAKKALE ONSEKİZ MART ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
ÇANAKKALE ONSEKİZ MART ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Standart Sorumlu veya KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların
DetaylıMALİYE BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İZLEME CETVELİ (Ocak-Mart 2015)
(Ocak-) Strateji Geliştirme Başkanlığı 1.1.1 1.1.4 Üst yöneticinin iç kontrol sistemi ile ilgili beklentilerine yönelik her yılın başında bir duyuru yayınlaması yöneticileri tarafından iç kontrol kararlılık
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI Standart Öngörülen veya ler veya KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Mevcut Durum Eylem Kod No Eylem Planı Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/ Sonuç
KOS 1 Mevcut Durum Eylem Eylem Planı Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/ Sonuç Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/
DetaylıDEFTERDARLIK İYK TOPLANTISI KARARI
Karar Tarihi : 15/05/2013 Karar Sayısı : 2013/1 maddelerini görüşmek üzere, Defterdar Yardımcısı Cengiz BİBER başkanlığında 15.05.2013 tarihinde saat:15.00 da Defterdar Yardımcısı Makam Odasında bir toplantı
Detaylı3- KONTROL FAALİYETLERİ
3- KONTROL FAALİYETLERİ Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim
DetaylıSorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri. İşbirliği Yapılacak Birim. Tamamlan ma Tarihi. Çıktı/ Sonuç. 1-İç Kontrol SGDB
KOS 1.3 KOS 1.2 KOS 1.1 KOS 1 Standart Kod No SAĞLIK BİLİMLERİ ÜNİVERSİTESİ 1- KONTROL ORTAMI Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Eylem Öngörülen Eylem veya Eylemler Kod No
1 1- KONTROL ORTAMI Öngörülen veya ler Yapılacak KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. KOS 1.1 İç kontrol sistemi ve
DetaylıT. C. ADNAN MENDERES ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ
İDARİ VE MALİ İŞLER DAİRE BAŞKANLIĞININ İÇ KONTROL SİSTEMİNİN KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUMUNU SAĞLAMAK ÜZERE YAPILMASI GEREKEN ÇALIŞMALARA İLİŞKİN EYLEM PLANI Başkanlığımız iç kontrol sistemiyle
DetaylıII. KOÜ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
II. KOÜ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Standar t Kod No KOS3 KOS 3.3 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Personelin yeterliliği ve performansı: İdareler,
DetaylıSorumlu Birim veya Çalışma Grubu Üyeleri. İşbirliği Yapılacak Birim. Öngörülen Eylem veya Eylemler
KONTROL ORTAMI Kontrol ortamı, iç kontrolün diğer unsurlarına temel teşkil eden genel bir çerçeve olup, kişisel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik değerleri, iç kontrole yönelik destekleyici
DetaylıLOGO İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI. SUNUCULAR Cahit KURTULAN Volkan ÜNLÜ M.Hulisi GÜNŞEN
LOGO SUNUCULAR Cahit KURTULAN Volkan ÜNLÜ M.Hulisi GÜNŞEN SUNUM PLANI 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun Getirdiği Sistem İçerisinde İç Kontrol ve İç Denetimin Yeri ve İşlevleri İzmir
DetaylıKOCAELİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ
KOCAELİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ İÇ KONTROL EYLEM PLANI (2010 2011) (KONTROL FAALİYETLERİ) Sorumlu KFS 7 Kontrol stratejileri ve yöntemleri: İdareler, hedeflerine ulaşmayı amaçlayan ve riskleri karşılamaya
DetaylıSorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri. İşbirliği Yapılacak Birim. Çıktı/ Sonuç
1- KONTROL ORTAMI Standa rt Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/
DetaylıT.C. AKÇAABAT BELEDİYESİ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI (2014)
T.C. AKÇAABAT BELEDİYESİ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI (2014) İÇİNDEKİLER A. İç Kontrol Sistemi Genel Esasları... 1 1. İç Kontrol Sisteminin Tanımı ve Amaçları... 1 2. İç Kontrol Sisteminde
DetaylıKOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI (2018 REVİZE) 1. KONTROL ORTAMI
KOS1 KOS 1.1 KOS 1.2 KOS 1.3 KOS 1.4 KOS 1.5 KOS 1.6 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük: davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.
Detaylı3- KONTROL FAALİYETLERİ
3- KONTROL FAALİYETLERİ Standart Mevcut Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Kod No Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Birim web sayfalarında "iç kontrol için bir başlık oluşturularak, iç kontrole ait gerekli bilgi ve belgelere ulaşım sağlanacaktır.
1- KONTROL ORTAMI Kamu Ġç Kontrol Standardı ve Genel ġartı Sorumlu Birim veya ÇalıĢma Grubu Üyeleri ĠĢbirliği Yapılacak Birim Çıktı/ Sonuç Tamamlanma Tarihi Açıklama KOS1.1 İç kontrol sistemi ve işleyişi
DetaylıSibernetik Sistemler. İç Mevzuatın Önemi ve «Doğru Ellerde Hazırlanmış İç Mevzuatın Kuruma» Faydaları
Sibernetik Sistemler İç Mevzuatın Önemi ve «Doğru Ellerde Hazırlanmış İç Mevzuatın Kuruma» Faydaları Yönetimin Tarihsel Gelişimi Bilimsellik Çarpanı İnovasyon Yeteneği NEWYORK + KABİL - Öğrenen Organizasyon
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Öngörülen veya ler Sorumlu KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.
DetaylıT.C. GAZİOSMANPAŞA ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı REKTÖRLÜK MAKAMINA
T.C. GAZİOSMANPAŞA ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayı : 95347179-612.01-87 24/01/2014 Konu : İç Kontrol ları Uyum Eylem Planı Revizesi Hk. REKTÖRLÜK MAKAMINA Bilindiği üzere;
DetaylıKARABAĞLAR BELEDİYESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI
KARABAĞLAR BELEDİYESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI 1-KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Standart İS1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartları Etik Değerler ve Dürüstlük Mevcut Durum Eylem Öngörülen
DetaylıİÇ KONTROL SİSTEMİ STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
İÇ KONTROL SİSTEMİ STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI İçerik Kamu İç Kontrol Standartları Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı ve Eylem Planı Rehberi Eylem Planının Genel Yapısı Eylem Planının Hazırlanmasında
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Eylem Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Öngörülen veya ler Sorumlu KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.
DetaylıDİYANET İŞLERİ BAŞKANLIĞI İÇ KONTROL YÖNERGESİ (*) BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
DİYANET İŞLERİ BAŞKANLIĞI İÇ KONTROL YÖNERGESİ (*) BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç ve kapsam MADDE 1- (1) Bu Yönergenin amacı, Diyanet İşleri Başkanlığı merkez, taşra ve yurtdışı teşkilatında
Detaylı2016 YILI KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
2016 YILI KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI KOS 1.1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli
DetaylıT.C. AĞRI İBRAHİM ÇEÇEN ÜNİVERSİTESİ KÜTÜPHANE VE DOKÜMANTASYON DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 2016
T.C. AĞRI İBRAHİM ÇEÇEN ÜNİVERSİTESİ KÜTÜPHANE VE DOKÜMANTASYON DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 2016 (HAZİRAN-ARALIK) YILI DEĞERLENDİRME RAPORU Üniversitemiz Kamu İç Kontrol
Detaylı26 Aralık 2007 ÇARŞAMBA Resmî Gazete Sayı : 26738
26 Aralık 2007 ÇARŞAMBA Resmî Gazete Sayı : 26738 TEBLİĞ Maliye Bakanlığından: KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI TEBLİĞİ Bilindiği üzere, 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun
DetaylıKALKINMA BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI
KALKINMA BAKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI (Ocak 016 - Aralık 016) Genel Şartların Dağılımı 4 0 5 Güvence Sağlananlar Öngörülenler Sonraki Döneme Bırakılanlar Sürekli İzleme 70 KAMU
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler. İç kontrol Eylem Planı elektronik ortama taşınacak ve tüm personel tarafından paylaşıcacaktır.
1- KONTROL ORTAMI Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem ya Eylemler Sorumlu ya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Çıktı/ Sonuç Tamamlanm
DetaylıREVİZE EDİLEN KOÜ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
REVİZE EDİLEN KOÜ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların
DetaylıİÇ KONTROL SİSTEMİ DEĞERLENDİRME FORMU 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
İÇ KONTROL SİSTEMİ DEĞERLENDİRME FORMU 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından
Detaylı4- BİLGİ VE İLETİŞİM
4- BİLGİ VE İLETİŞİM Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma Grubu Üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim
Detaylı1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI KOS1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. Mevcut
DetaylıTONYA MESLEK YÜKSEKOKULU İÇ KONTROL
1. Neden İç Kontrol? Dünyadaki yeni gelişmeler ışığında yönetim anlayışı da değişmekte ve kamu yönetimi kendini sürekli yenilemektedir. Bu doğrultuda ülkemizin refah düzeyinin artırılması, daha etkili
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
Standart Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı 1 1.1 1.2 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. İç kontrol sistemi ve
DetaylıKOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI GERÇEKLEŞME SONUÇLARI FORMU 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
KOS1 KOS 1.1 KOS 1.2 KOS 1.3 KOS 1.4 KOS 1.5 KOS 1.6 KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI GERÇEKLEŞME SONUÇLARI FORMU Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve
DetaylıT.C. MALİYE BAKANLIĞI Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü SAYI: B.07.0.BMK / /02/2009 KONU: Kamu İç Kontrol Standartları
T.C. MALİYE BAKANLIĞI Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü SAYI: B.07.0.BMK.0.24-150/4005-1205 04/02/2009 KONU: Kamu İç Kontrol Standartları BAŞBAKANLIĞA... BAKANLIĞINA... MÜSTEŞARLIĞINA... BAŞKANLIĞINA...
Detaylı1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
II KOÜ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI İDARİ VE MALİ İŞLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI 1 KONTROL ORTAMI STANDARTLARI KOS1 KOS 11 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük:
DetaylıREVİZE EDİLEN KOÜ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
KOS1 KOS 1.1 KOS 1.2 KOS 1.3 KOS 1.4 KOS 1.5 KOS 1.6 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Standart Kod No. Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı
253 1- KONTROL ORTAMI KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. KOS 1.1 KOS 1.2 KOS 1.3 KOS 1.4 İç kontrol sistemi ve işleyişi
DetaylıYUNUSEMRE BELEDİYE BAŞKANLIĞI KONTROL ORTAMI
KONTROL ORTAMI KOS 01 KOS 1.1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI KOS 1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. Kod KOS 1.5 Kamu İç Kontrol Standardı Ve Şartı İdarenin personeline
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Sorumlu Birim veya Çalışma Grubu Üyeleri. Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI Standart Kamu İç kontrol standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma Grubu Üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/ Sonuç Tamamlanm
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri. İşbirliği Yapılacak Birim. Öngörülen Eylem veya Eylemler.
1- KONTROL ORTAMI KOS1 KOS 1.1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. İç kontrol
DetaylıMERSİN SU VE KANALİZASYON İDARESİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ. İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI
MERSİN SU VE KANALİZASYON İDARESİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ. İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI ARALIK 2014 İçindekiler Tablosu 1. GİRİŞ... 1 2. KAVRAMSAL OLARAK İÇ KONTROL VE İÇ KONTROLÜN DÜNYADA GELİŞİMİ...
Detaylı1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI veya Tamamlanm a KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. KOS 1.1 İç kontrol sistemi ve
DetaylıT.C. GAZİ ÜNİVERSİTESİ ECZACILIK FAKÜLTESİ İÇ KONTROL SİSTEMİ EYLEM PLANI
T.C. GAZİ ÜNİVERSİTESİ ECZACILIK FAKÜLTESİ İÇ KONTROL SİSTEMİ EYLEM PLANI KOD NO KONTROL STANDARTLARI EYLEMLER SÜREÇ SORUMLULARI SÜRE Bu standardın yerine getirilebilmesi için en az üç kişinin yer alacağı
DetaylıBAKANLIĞIMIZ İÇ KONTROL SİSTEMİ ÇALIŞMALARININ TAMAMLANMASI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
BAKANLIĞIMIZ İÇ KONTROL SİSTEMİ ÇALIŞMALARININ TAMAMLANMASI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI OCAK 2015 Sunum Planı İç Kontrol ün Tanımı ve Amaçları Birimlerin Sorumlulukları İç Kontrol Standartları Bakanlıkta
DetaylıProf. Dr. Rıza AYHAN Rektör
SUNUŞ Bilindiği üzere, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu 10.12.2003 tarihinde kanunlaşmış ve 01.01.2006 tarihinde de tüm hükümleriyle yürürlüğe girmiştir. Yeni mali yönetim ve kontrol sistemini
DetaylıSorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri. İşbirliği Yapılacak Birim BİE Bilgisayar Bilimleri. 1-Bilgisayar Bilimleri
4- BİLGİ VE İLETİŞİM Standart BİS13 Bilgi ve iletişim: İdareler, birimlerinin ve çalışanlarının performansının izlenebilmesi, karar alma süreçlerinin sağlıklı bir şekilde işleyebilmesi ve hizmet sunumunda
DetaylıTEKNOLOJİ FAKÜLTESİ İÇ KONTROL SİSTEMİ DEĞERLENDİRME FORMU 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
KOS1 KOS 1.1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. İç kontrol sistemi ve işleyişi
DetaylıT.C. BARBAROS DENĐZCĐLĐK YÜKSEKOKULU KAMU ĐÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI
T.C. KOCAELĐ ÜNĐVERSĐTESĐ BARBAROS DENĐZCĐLĐK YÜKSEKOKULU KAMU ĐÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI KOCAELĐ 2013 ĐÇĐNDEKĐLER Sayfa I.GĐRĐŞ 2 II. KOÜ KAMU ĐÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI
DetaylıSANCAKTEPE BELEDİYESİ İÇ KONTROL EYLEM PLANI 2009-2011
SANCAKTEPE BELEDİYESİ İÇ KONTROL EYLEM PLANI 2009-2011 1-KONTROL ORTAMI STANDARTLARI 1.1.Etik Değerler ve Dürüstlük 1.1.1. İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI REHBERİ. Ramazan ŞENER Mali Hizmetler Uzmanı. 1.Giriş
KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI REHBERİ 1.Giriş Ramazan ŞENER Mali Hizmetler Uzmanı Kamu idarelerinin mali yönetimini düzenleyen 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu 10.12.2003
Detaylı4- BİLGİ VE İLETİŞİM(SAĞLIK KÜLTÜR VE SPOR DAİRESİ BAŞKANLIĞI)
4- BİLGİ VE İLETİŞİM(SAĞLIK KÜLTÜR VE SPOR DAİRESİ BAŞKANLIĞI) Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Tüm Birimler
KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük : Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. KOS1.1 İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli
Detaylı3- KONTROL FAALİYETLERİ
3- KONTROL FAALİYETLERİ Standart ler Sorumlu KFS7 Kontrol stratejileri ve yöntemleri: İdareler, hedeflerine ulaşmayı amaçlayan ve riskleri karşılamaya uygun kontrol strateji ve yöntemlerini belirlemeli
DetaylıT.C. GAZİ ÜNİVERSİTESİ KOD NO KONTROL STANDARTLARI EYLEMLER SÜREÇ SORUMLULARI SÜRE
T.C. GAZİ ÜNİVERSİTESİ ECZACILIK FAKÜLTESİ İÇ KONTROL SİSTEMİ EYLEM PLANI KOD NO KONTROL STANDARTLARI EYLEMLER SÜREÇ SORUMLULARI SÜRE Bu standardın yerine getirilebilmesi için en az üç kişinin yer alacağı
Detaylı4-BİLGİ VE İLETİŞİM. Eylem Kod No. Öngörülen Eylem veya Eylemler
4-BİLGİ VE İLETİŞİM Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/Sonuç
DetaylıBaşaran YAŞLI Belediye Başkanı. Sayfa 1
Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile, her kamu idaresinde geleneksel kontrol mekanizmaları yerine iç kontrol alanında yaşanan çağdaş gelişme ve uygulamalardan ve uluslararası örgütlerce oluşturulan
DetaylıAVRUPA BĠRLĠĞĠ BAKANLIĞI
AVRUPA BĠRLĠĞĠ BAKANLIĞI ĠÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI (ARALIK 2014) 1 ĠÇĠNDEKĠLER 1.GĠRĠġ 3 2.KAMU ĠÇ KONTROL STANDARTLARI...3 2.1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI 4 2.2. RĠSK DEĞERLENDĠRME STANDARTLARI...6
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
07 YILI İÇ KONTROL EYLEM PLANI KOS Standardı ve Genel Şartı KOS. KOS. KOS.3 KOS.4 İdarenin yöneticileri iç kontrol sisteminin uygulanmasında personele örnek olmalıdır. Etik kurallar bilinmeli ve tüm faaliyetlerde
DetaylıMehmet BÜLBÜL. Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürülüğü Daire Başkanı
Mehmet BÜLBÜL Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürülüğü Daire Başkanı Belirlenen düzenleme, standart ve yöntemler çerçevesinde; planlama, programlama, bütçeleme, uygulama, kontrol etme, muhasebeleştirme
DetaylıİÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI
EK:2- ŞAHİNBEY BELEDİYE BAŞKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI Mevcut Durum Eylem Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını
DetaylıMERSİN BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI
1-KONTROL ORTAMI STANDAR T KOD NO KAMU İÇ KONTROL STANDARDI VE GENEL ŞARTI MEVCUT DURUM EYLEM KOD NO ÖNGÖRÜLEN EYLEM VEYA EYLEMLER SORUMLU BİRİM VEYA ÇALIŞMA GRUBU ÜYELERİ İŞBİRLİĞİ YAPILACAK BİRİM ÇIKTI/
DetaylıT.C. MALİYE BAKANLIĞI Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü SAYI: B.07.0.BMK / /02/2009 KONU: Kamu İç Kontrol Standartları
T.C. MALİYE BAKANLIĞI Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü SAYI: B.07.0.BMK.0.24-150/4005-1205 04/02/2009 KONU: Kamu İç Kontrol Standartları BAŞBAKANLIĞA... BAKANLIĞINA... MÜSTEŞARLIĞINA... BAŞKANLIĞINA...
DetaylıİÇ KONTROL SİSTEMİ DEĞERLENDİRME FORMU 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI
KOS1 KOS 1.1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. İç kontrol sistemi ve işleyişi
DetaylıSAYIŞTAY BAŞKANLIĞI İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI
STANDART TANIM 1.1.1. İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli ve desteklenmelidir. İç kontrol sistemi ve işleyişi hakkında bilgilendirme faaliyetleri yapılacaktır.
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI
KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI Kod Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod KOS1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen
DetaylıCELAL BAYAR ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI
CELAL BAYAR ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI Ekim 2014 i İÇİNDEKİLER TABLOSU İÇİNDEKİLER TABLOSU... İ GİRİŞ... 1 1. İÇ KONTROLÜN TANIMI VE YASAL ÇERÇEVE... 2 2. İÇ KONTROLÜN
DetaylıİÇ KONTROL SORGU VE TESPİT FORMU
Sıra No Rf. Std. No S1 KONTROL ORTAMI Etik Değerler ve Dürüstlük SORULAR Evet Hayır Mevcut Durum/Açıklama 1 1.1 Belirlenmiş iç kontrol uygulamaları var mı? 2 3 Yönetici ve çalışanlar iç kontrol sistemi
DetaylıSULTANBEYLİ BELEDİYESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI
SULTANBEYLİ BELEDİYESİ İÇ KONTROL LARI EYLEM PLANI NO VE I SONUÇLAR, SORUNLAR, ÇÖZÜM ÖNERİLERİ 1.1.1. İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli ve desteklenmelidir.
DetaylıKAMU ĠÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM RAPORU
KAMU ĠÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM RAPORU Konya 2014 İçindekiler ÜST YÖNETĠCĠ SUNUġU 1 A- ĠÇ KONTROL SĠSTEMĠ HAKKINDA GENEL BĠLGĠLER 1. İç Kontrol Sisteminin Tanımı 2 2. İç Kontrol Sisteminin Amacı
DetaylıT.C. BURSA TEKNİK ÜNİVERSİTESİ
- KONTROL ORTAMI KOS Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır. Sorumlu Kod No Öngörülen veya ler veya Çalışma Kurul ve Grup
DetaylıKAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI
KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI Standart KOS1 KOS 1.1 KOS 1.2 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.
Detaylı1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
YABANCI DİLLER YÜKSEKOKULU İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI (ÜNİVERSİTEMİZE AİT EYLEM PLANINDAN YÜKSEKOKULUMUZLA İLGİLİ KISIMLAR SEÇİLEREK HAZIRLANMIŞTIR) 1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Standart Kod
DetaylıKOCAELİ ÜNİVERSİTESİ Uzunçiftlik Nuh Çimento Meslek Yüksekokulu 2016 YILI KOÜ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI
KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ Uzunçiftlik Nuh Çimento Meslek Yüksekokulu 2016 YILI KOÜ KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI 1. KONTROL ORTAMI STANDARTLARI KOS1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı
DetaylıT. C. AKYAZI BELEDİYESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI
1 - KONTROL ORTAMI KOS.01 - ETİK DEĞERLER VE DÜRÜSTLÜK KOS.01.1 - İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli ve desteklenmelidir. KOS 1.1.1 / Müdürlüğü tüm birim müdürlerini
Detaylı1- KONTROL ORTAMI. Öngörülen Eylem veya Eylemler
1- KONTROL ORTAMI Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Öngörülen veya ler Yapılacak Çıktı/ Sonuç Tamamlanma Tarihi Açıklama KOS1 KOS 1.1 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen
Detaylı4- BİLGİ VE İLETİŞİM
4- BİLGİ VE İLETİŞİM Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim
Detaylı