TAŞINIR MAL SEMİNER NOTLARI

Transkript

1 TAŞINIR MAL SEMİNER NOTLARI 1- Müdürlüğümüze bağlı tüm kurum ve kuruluşlar; Okul ve Kurum Müdürlüklerine Muhasebe Müdürlüğünce verilen Say2000İ Kurum kotlarını kesinlikle değiştirmeyecekler ve şu anki yazıldığı gibi duracaktır. 2- Taşınır Kayıt Kontrol Yetkilisi değiştiğinde Taşınır Mal Yönetmeliği Kurum Bilgilerinden girilerek eski Taşınır Kayıt Kontrol Yetkilisi silinecek yerine yeni kayıt kontrol yetkilisi yazılıp alt taraftaki KURUM BİLGİLERİNİ KAYDET butonuna basılarak kayıt yapıldıktan sonra, SAYIŞTAY a bildirilmek üzere bağlı bulundukları Müdürlüklere bilgi verilecektir. 3- Daha önceki seminerde söylememize rağmen İLKÖĞRETİM OKULLARININ TAŞINIR KAYIT kontrol yetkilisi Okul Müdürü olacaktır. Modülde hale bu değişikliği yapılmayan okullarımız var. Değişikliği yapmayan okullar acilen 2 GÜN içerisinde Taşınır Kayıt kontrol yetkililerini değiştirmeleri gerekmektedir. İlçe Taşınır Kayıt Konsolide görevlileri ilçesindeki İÖO. Okulları taşırır kayıt kontrol yetkililerini kontrol edip Müdürlüğümüze bilgi vereceklerdir. 4- Taşınır Kayıt Kontrol Yetkilileri çeşitli nedenler ile görevlerinden ayrıldıklarında mutlak suretle AMBAR DEVİR TESLİM TUTANAĞI düzenleyerek ambarları teslim etmeleri gerekmektedir. Ambar Devir Teslim Tutanağı Düzenlemeden ayrılan TAŞINIR KAYIT KONTROL YETKİLİSİ ilerde doğabilecek sorunlardan sorunludur. Ambar Devir Teslim Tutanağı Sistem Üzerenden alınabiliyor. Dayanıklı Taşınırın Tahsisi Butonuna basılarak Raporlar bölümünden Ambar Devir Teslim Tutanağı alınır. 5- İlçe Milli Eğitim Müdürlüklerine veya ilçelerdeki İlköğretim Okullarına verilen malzemelerin ilçeye çıkışları Defterdarlık Muhasebe Müdürlüğünden yapılmaktadır. Muhasebe Müdürlüğü tarafından İlçelerdeki Mal Müdürlüklerine gönderilen Muhasebe İşlem Fişleri Malzeme gönderilen İlçe Milli Eğitim Müdürlüğü veya okula gönderilmiş ise malzeme gönderilen okul tarafından düzenlenen Taşınır İşlem Fişi İlçe Milli Eğitim Müdürlüğüne teslim edilecek. İlçede Milli Eğitim Mal Müdürlüğüne götürerek İlköğretim Okulları hesabına kayıt yaptıracaktır. Merkezden(Deftarlıktan) gelen Muhasebe İşlem Fişi Kapattırılacaktır. 6- İlçelere Müdürlüğümüz tarafından İÖO. Verilmek üzere BİRİMLER ARASI DEVİR YOLU ile çıkışı yapılan malzemeler sistem üzerinden kabulü yapılacak ilçe bu malzemeleri ambarına kaydını yapacaklardır. Bu malzemelerin kayıtları Mal Müdürlüğündeki nolu İ.Ö.O ambarına kaydettireceklerdir. İlçe bu malzemelerin dağıtımını İÖO ambarına kayıt yaptırdığı için söz konusu malzemeleri AMBARLAR ARASI DEVİR YOLU ile vermek istediği İÖO na sistem üzerinden çıkış yapacak ilgili okullar 2008/41 Nolu Genelgedeki açıklamalar doğrultusunda devralacak, Mal Müdürlüğüne daha önceden kayıt yaptırıldığı için tekrar bir daha kayıt yaptırılmayacak ve malzemeyi veren İlçe Mili Eğitim Müdürlüklerine bilgi amaçlı TİF çıktısı gönderilecektir. Ayrıca İlçedeki bir İÖO diğer bir İÖO okuluna malzeme verdiği zaman sistem üzerinden ilgili okula AMBARLAR ARASI DEVİR YOLU ile devredecek veren okul ambarından çıkış, alan okul sistemden girişi devralma yöntemi ile yapacaktır. Bu malzemenin çıkış ve giriş işlemi Mal Müdürlüğüne bildirilmeyeceklerdir. Çünkü daha önceden kaydı Malmüdürlüğüne yapıldığı için tekrar bir daha çıkış ve giriş yaptırılmayacak. 7- Tüm Orta dereceli ve Diğer kurumlara Bakanlıktan TOPLU TİF GİRİŞ AKTARMA Butonundan veya TAHSİS GİRİŞ EKRANINDAN Eşya tahsisi yapıldığında ilgili butona girilerek ekranda görülen malzemeler teslim alındıktan sonra zaman geçirmeden onay verilecektir. Tahsis yapan Kuruma çıkış yapma olanağı sağlanaçaktır. Tahsis yapan kurum çıkış yaptığın da, Ambara malzeme kaydı yapılıp TİF ler Buradan alınarak ilgili yere acilen TİF Gönderilecektir. (Bakanlık tahsis yazısında 7 gün içerisinde TİF Gönderilmesi denildiğinden bazı kurumlarımız bu sırayı takip etmeden manüel TİF kesip göndermektedir. Kesinlikle böyle yapılmayacaktır. Sistem üzerinden giriş tamamlandığı zaman TİF alınarak ilgili adrese yani 1. Akşam Sanat Okuluna gönderilecektir.)

2 8-Yılsonu Cetvelleri Kesenlikle Fotokopi İle Çoğaltılmayacak. Asıl Belgeler olacaktır. Tüm belgeler üçer nüsha düzenlenecektir. (Bir Takım Çıktı alınıp imzalanıp fotokopi ile çoğaltılma yoluna gidilmeyecektir.) OKUL VE KURUMLAR YIL SONU CETVELLERİNİ NASIL ALACAKLARDIR. Taşınır yönetim hesabı aşağıdaki cetvellerden oluşur: a) Yılsonu sayımına ilişkin Sayım Tutanağı, b) Taşınır Sayım ve Döküm Cetveli, c) Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli ç) Yılsonu itibarıyla en son düzenlenen Taşınır İşlem Fişinin sıra numarasını gösterir tutanak. (BİRİMLER KENDİLERİ HAZIRLAYACAK) Cetveller Taşınır Mal Modülüne girilerek YILSONU İŞLEMLERİ Butonuna tıklanarak BÖLÜMÜNE girilir aşağıdaki sayılı butonlara tıklanarak raporlar alınır. RAPORLAR a-)sayim TUTANAĞI TMA0110 TMA0111 TMA0112 TMA0113 Sayım Tutanağı(Tüketim Malzemeleri_yilsonu) Sayım Tutanağı(MakineveCihazlar_yilsonu) Sayım Tutanağı(Taşıtlar_yilsonu) Sayım Tutanağı(Demirbaşlar_yilsonu) b-) TAŞINIR SAYIM VE DÖKÜM CETVELİ TMA0114 TMA0115 TMA0116 TMA0117 Sayım ve Döküm Cetveli(Tüketim Malzemeleri) Sayım ve Döküm Cetveli(Makine ve Cihazlar) Sayım ve Döküm Cetveli(Taşıtlar) Sayım ve Döküm Cetveli(Demirbaşlar) c-)harcama BİRİMİ TAŞINIR YÖNETİM HESABI CETVELİ TMA0150 TMA0151 TMA0152 TMA0153 Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli(Tüketim Malzemeleri) Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli(Makine ve Cihazlar) Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli(Taşıtlar) Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli(Demirbaşlar) YILSONU CETVELLERİ DOSYASI HAZIRLANIRKEN SIRASI İLE OLMASI GEREKEN BELGELER. Üç Ayrı Dosyadan oluşur.

3 1- Yılsonu İtibarıyla En Son Düzenlenen Taşınır İşlem Fiş Numarasını Gösteren Tutanak 2- Sayım Tutanağı ( ) 3- Taşınır Sayım ve Döküm Cetveli, ( ) 4- Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli ( ) YILSONU İŞLEMLERİ EN SON NE ZAMAN ALINIR Tarihinden önce giriş ve çıkışlar tamamlanarak, muhasebe kayıtları kontrol ettirilerek Yıl Sonu cetvelleri hazır hale getirilecek, Zorunlu olmadıkça bu tarihten itibaren (Bakanlıktan Mal gelmediği sürece) başka giriş ve çıkış yapılmayacak, tarihi itibarı ile muhasebe kayıtları karşılaştırıldıktan sonra sistemden sırası ile ilgili belgeler alınarak, imzalanıp,onaylanacaktır. Yılsonu Sayım Tutanağında yapılması gerekenler nelerdir. Sistemden Yıl Sonu Sayım Tutanağı Alınarak, Ambarda kayıtlı olan Miktar Tutanakta yazılmaktadır. Malzeme sayılarak Tutanaktaki ile eşit ise eksik ve noksan kısmına tire çekilir. Açıklamalar kısmına tam yazılır. İlçelerimiz bağlı bulundukları Mal Müdürlüklerinden bu güne kadar İlköğretim Okullarının hesaplarını birleştirmemiş iseler acilin Mal Müdürlüğünden birleştirmeler yaptırılacaktır. Sistem İle Mal Müdürlüğü karşılaştırılacaktır. Bağımsız Harcama Birimine sahip okullar bağlı bulunduğu Muhasebe Müdürlüklerinden Okullarına ait Hesap Özeti Raporu alarak kendi ambarlarındaki kayıtlar ile karşılaştırma yaparak, eksik veya fazlası olanlar tarihinden önce düzeltme yapmaları gerekmektedir. Bakanlığımız ve Müdürlüğümüz tarafından İlçelere ve Okullara gönderilen Malzemeler Müdürlüklerce onay veriliyor. Ama ilçe ve okullar söz konusu malzemeleri okul ve Müdürlük ambarına kayıt yapmıyorlar.

4 d-)yilsonu İTİBARIYLA EN SON DÜZENLENEN Taşınır İşlem Fiş Numarasını Gösteren Tutanak ÖRNEK TUTANAK T.C. AFYONKARAHİSAR VALİLİĞİ Müdürlüğü T U T A N A K T I R Taşınır Mal Yönetmeliğinin 34. maddesinin (ç) bendi gereği Müdürlüğümüzce 2008 yılında en son düzenlenen Taşının İşlem Giriş Fiş Sıra Nosu ( ) olup, Taşının İşlem Çıkış Fiş Sıra Nosu ( ) dir. İş bu tutanak komisyonumuzca üç nüsha olarak tanzim edilerek imza altınına alınmıştır..././2008 BAŞKAN ÜYE ÜYE NOT: Tutanak 3 Nüsha Düzenlenecektir.

5 9-İlçe Milli Eğitim Müdürlükleri Bünyesindeki İLKÖĞRETİM OKULLARI AMBARLININ YILSONU CETVELLERİNİN nasıl alınır. İlçe Milli Eğitim Müdürlükleri aşağıdaki raporlardaki butonları kullanarak yılsonu cetvellerini alabilirler. TMA0350 TMA0351 TMA0352 TMA0353 TMA0354 TMA0355 TMA0356 TMA0357 TMA0362 TMA0363 TMA0364 TMA0365 Sayım Tutanağı(Tük.M.-Milli Eğt.Md.İlköğ.Ambarı) Sayım Tutanağı(Mak.ve Cihaz-Milli Eğt.Md.İlköğ.Ambarı) Sayım Tutanağı(Taşıt-Milli Eğt.Md.İlköğ.Ambarı) Sayım Tutanağı(Demirbaş-Milli Eğt.Md.İlköğ.Ambarı) Sayım Döküm C.(Tük.M.-Milli Eğt.Md.İlk.Ambarı) Sayım Döküm C.(Mak.veCih.-Milli Eğt.Md.İlk.Ambarı) Sayım Döküm C.(Taşıt-Milli Eğt.Md.İlk.Ambarı) Sayım Döküm C.(Demirbaş-Milli Eğt.Md.İlk.Ambarı) Har.Bir.Taş.Yön.Hes.Cet.(Tük.M._İlköğretim Ambarı) Har.Bir.Taş.Yön.Hes.Cet.(Mak.ve Cih._İlköğretim Ambarı) Har.Bir.Taş.Yön.Hes.Cet.(Taşıt_İlköğretim Ambarı) Har.Bir.Taş.Yön.Hes.Cet.(Demirbaş_İlköğretim Ambarı) İLÇE MİLLİ EĞİTİM MÜDÜRLÜKLERİNDE YAPILACAK KONSOLİDE İŞLEMLERİ NASIL YAPILIR Yılsonu İşlemlerine girilerek aşağıdaki raporlardan İlçe seçilir, daha sonra SAY2000İ Birim Kodu seçilerek konsolide edilen rapor alınır. TMA0118 TMA0119 TMA0120 TMA0121 İlçe Taşınır Hesap Cetveli(Tüketim_Malzemeleri_Konsolide) İlçe Taşınır Hesap Cetveli(Makine_Cihazlar_Konsolide) İlçe Taşınır Hesap Cetveli(Taşıtlar_Konsolide) İlçe Taşınır Hesap Cetveli(Demirbaşlar_Konsolide) Merkezdeki İlköğretim Okullarından bu güne kadar Hizmetlilere alının giyim yardımlarının çıkışlarını yapmayanlar acilen 19 Aralık 2008 tarihine kadar çıkışlarını yaparak TİF çıktılarını Müdürlüğümüze elden getirmeleri gerekmektedir. Özel İdare bütçesinden İlköğretim Okullarına verilmek üzere alınan tüm malzemelere ait Taşınır İşlem Fişini İlçe kesenlikle kendisi düzenleyecektir. İlçe kendi bünyesindeki İlköğretim Okulları Ambarına kaydını yapıp İŞLEM ÇEŞİDİNİ İdareler Arası Devir seçip kaydını yapacaktır. Düzenlenen bu Taşınır İşlem Fişi Mal Müdürlüğündeki İlköğretim Okullarının hesabına kaydı yaptırılacaktır. İlçe bu malzemeleri kendi ambarından çıkış yaparken İşlem Çeşidini Ambarlar Arası Devir seçilerek çıkış yapılacaktır. Çıkış yapılan Okullar 2008/41 nolu Genelge doğrultusunda ambarlarına kayıtlarını yapmaları gerekmektedir. Daha önceden İlköğretim Okulları hesabına kaydı

6 yapıldığından okullar kayıtlarını yaparak TİF çıktısını alıp ilçeye bilgi amaçlı gönderecektir. İlçede bunu bir daha Maliyeye bildirmeyecektir. Harcama Yetkilisi bulunan okul ve kurumlar;ambarlardan 150 kodlu Malzemelerin çıkışlarını Tüketime verme yolu ile çıkış yapılacaktır. Mal Müdürlüklerine bunların TİF çıktıları 3 er aylık dönemler halinde bildirilecektir. Taşınır Mal Modülünden TİF Çıkış Onay Butonundan girilerek; Tüketim Malzemesi ile ilgili 3 er aylık çıkış konsolidelerini aşağıdaki rapordan alacaklardır. TMA0043 Tif Çıkışı(Tüketim Malzemeleri_Tarih Aralığı) İl ve İlçelerde İlköğretim Okullarının 3 aylık Tüketim Malzeme Çıkış Konsolideleri ise aşağıdaki rapordan alınır. İl/İlçe Milli Eğitim Müdürlükleri Muhasebe Müdürlüğü/Mal Müdürlüğünden çıkış yaptırılır. TMA0241 Tif Çıkışı(Tüketim M._İlköğretim Okulları) -Bu güne kadar İlköğretim Okullarından; TİF Giriş ve Çıkışlarını yapmışlar ise Bağlı Bulunduğu Milli Eğitim Müdürlüğe bildirmek zorundadırlar. Giriş ve çıkışları 2008/41 nolu genelgede belirtilen süre içerisinde bildirmeyenler var ise 5018 sayılı yasa gereği suç işlemektedirler. Böyle durumda olan okullar tespit edilirse o okulun TAŞINIR KAYIT KONTROL YETKİLİSİ hakkında gerekli suç duyurusunda bulunulacak,haklarında yasal işlem yapılacaktır. Okullarımızın Taşınır Kayıt Kontrol Yetkilisi Değiştiğinde 5018 sayılı yasa gereği Sayıştay Başkanlığına 1 ay içerisinde bildirmek zorunluluğu vardır. Yapılan kontrollerde İlçe ve Okullarımızın Taşınır Kayıt Kontrol yetkilisi değişmesine rağmen Modülden İsimlerin değiştirilmediği ve Sayıştay Başkanlığına bilgi verilmek üzere Müdürlüğümüze bildirilmediği tespit edilmiştir.

7 2. DERS GİRİŞ VE ÇIKI İŞLEM ÇEŞİTLERİ -Modüldeki Buton Tanıtımı HURDAYA AYIRMA NASIL YAPILIR VE İŞLEMLERİ KAYITTAN DÜŞME TEKLİF VE ONAY TUTANAĞININ HAZIRLANMASI VE HURDAYA AYIRMA, İMHA VE YOK OLMA İŞLEMLERİNİN GERÇEKLEŞTİRİLMESİ 1. TMA02010-Tif Çıkış Ekranında Hurdaya Ayırma, İmha, Yok olma işlem çeşidi seçilir. Diğer doldurulması gerekli alanlar da doldurularak başlık kaydedilir. 2. Başlık kaydedildikten sonra hurdaya ayrılacak taşınırlar seçilerek çıkış için liste oluşturulur. 3. Oluşturulan çıkış listesi bekliyor durumunda iken (TMA02011-Tif Çıkış Onay ekranından henüz onayı verilmeden önce), TMA02011-Tif Çıkış Onay ekranında yapılan çıkışın kayıt numarası alınır.

8 4. TMA02011-Tif Çıkış Onay ekranındaki çıkış raporları açılır. Bu raporlardan Kayıttan Düşme Teklif ve Onay Tutanağı raporu seçilir. 5. Kayıttan Düşme Teklif ve Onay Tutanağı için ilgili parametreler doldurulur. 6. Tamam, butonuna basılarak rapor alınır.

9 7. Tutanak alındıktan sonra Harcama Yetkilisi ve Üst Yöneticiye onaya sunulur. Onay işlemleri tamamlandıktan sonra TMA02011-Tif Çıkış Onay ekranından çıkış işlemi tamamlanır. 8. TMA02011-Tif Çıkış Onay ekranında çıkış işlemi tamamlandıktan sonra, Tif çıkış raporu alınır.