BALIKESİR SMMMO MALİ TABLOLAR

Transkript

1 BALIKESİR SMMMO MALİ TABLOLAR YILLARI AYRINTILI BİLANÇO BİLANÇO AÇIKLAMA NOTLARI AYRINTILI GELİR TABLOSU GELİR TABLOSU AÇIKLAMA NOTLARI 57

2 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) AKTİF (VARLIKLAR) ÖNCEKİ DÖNEM I- DÖNEN VARLIKLAR A- HAZIR DEĞERLER 1- KASA a- Merkez Kasa 2- ALINAN ÇEKLER Alınan Çekler 3- BANKALAR a- Vadesiz Mevduat b- Kredi Kartı Slipleri B- MENKUL KIYMETLER 1- MENKUL KIYMETLER a- Tahvil C- TİCARİ ALACAKLAR D- DİĞER ALACAKLAR 1- ÜYELERDEN ALACAKLAR a- Üyelerden Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları b- Takipteki Alacaklar (İcra) b- Diğer Alacaklar 2- BLKSMMMO İKTİSADİ İŞLETMESİ a- BLKSMMMO İktisadi İşletmesi E- STOKLAR 1- TİCARİ MALLAR a- Matbu Evrak , ,14 226,68 250,48 226,68 250, , ,66 590, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,99 G- GEL.AYLARA AİT GİD.VE GEL.TAH. H- DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 1- İŞ AVANSLARI a- İş Avansları b- Personel Avansları DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI II- DURAN VARLIKLAR A- TİCARİ ALACAKLAR 1- VER.DEPOZİTO VE TEMİNATLAR a- Verilen Depozitolar 7.066, , , , , , , ,44 B- MALİ DURAN VARLIKLAR C- MADDİ DURAN VARLIKLAR 1- BİNALAR a- Arsa b- Bina e- Yapıl.Olan Yat. (Hiz.Binası) f- Verilen Avanslar 2- TAŞITLAR a- 10 D 7000 Plakalı Otomobil 3- DEMİRBAŞLAR a- Demirbaşlar , , , , , ,21 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR DURAN VARLIKLAR TOPLAMI , ,62 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI , ,06 58

3 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) PASİF (KAYNAKLAR) ÖNCEKİ DÖNEM I- KISA VADELİ YAB.KAYNAKLAR A- MALİ BORÇLAR 1- BANKA KREDİLERİ a- Banka Kredileri B- TİCARİ BORÇLAR 1- SATICILAR a- Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar C- DİĞER BORÇLAR 1- TÜRMOB A BORÇLAR a- Birlik Payı 3- ODA KURULLARINA BORÇLAR a- Yönetim Kurulu Huzur Hakları b- Denetleme Kurulu Huzur Hakları c- Disiplin Kurulu Huzur Hakları d- Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları 4- DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR a- Personele Olan Borçlar b- Diğer Çeşitli Borçlar D- ÖDENECEK VER.ve DİĞ.YÜK. 1- ÖDENECEK VERGİLER a- Ödenecek Vergiler 2- ÖDENECEK SOS.GÜV.KESİNTİLERİ a- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,20 E- GEL.AY.AİT GEL.GİD.TAHAKKUK. 1- GELECEK AYLARA AİT GELİRLER a- Yıllık, Nispi Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları , , , , , , ,27 KISA VAD.YABANCI KAYNAK TOPLAMI II- UZUN VADELİ YAB.KAYNAKLAR A- DİĞER BORÇLAR 1- DİĞER BORÇLAR a- Banka Kredileri b- Hizmet Binası II- UZUN VADELİ YAB.KAYNAKLAR TOP , , , , , ,61 III- ÖZKAYNAKLAR A- KAR YEDEKLERİ B- GEÇMİŞ YILLAR KARLARI 1- GEÇMİŞ YIL.OLUMLU GEL.GİD.FARKI a- Geçmiş Yıl Olumlu Gelir Gider Farkı 1- DÖNEM GEL.GİD.FARKI a- Dönem Net Zararı (-) ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI , , , , , , , , , , , ,06 59

4 BALIKESİR SMMM ODASI DÖNEMİ BİLANÇOSU AÇIKLAMA NOTLARI (DİP NOT) VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa ALINAN ÇEKLER BANKALAR Vadesiz Mevduat Hesabı Yapı ve Kredi Bankası Halk Bankası T.Garanti Bankası Şekerbank İş Bankası Kredi Kartı Slipleri İş Bankası T.Garanti Bankası Yapı ve Kredi Bankası MENKUL KIYMETLER Menkul Kıymetler Tahvil TİCARİ ALACAKLAR ORTAKLARDAN ALACAKLAR Üyelerden Alınacak Aidat Yıllık, Nispi Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları Takipteki Alacaklar (İcra) Diğer Alacaklar BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR BLKSMMMO İktisadi İşletmesi BLKSMMMO İkt. İşletmesinden Alacaklar TİCARİ MALLAR Dönem Sonu Stok Mevcudu Matbu Evrak 250,48 250,48 250, , ,66 260,73 335, , , , , , , , , , , , , , , , , ,99 GELECEK AY.AİT GEL.VE GİD.TAH. İŞ AVANSLARI İş Avansı Personel Avansları VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR Verilen Depozitolar Elektrik ve Doğalgaz Aboneliği 5.934, , , MALİ DURAN VARLIKLAR MADDİ DURAN VARLIKLAR Binalar 1- Bina TAŞITLAR 10 D 7000 Plakalı Otomobil DEMİRBAŞLAR Demirbaşlar , ,21 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 60

5 KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI MALİ BORÇLAR Banka Kredileri Şekerbank SATICILAR Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar BORÇ SENETLERİ DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR TÜRMOB ve Oda Kurullarına Borçlar Birlik Payı Hizmet Binası Yönetim Kurulu Huzur Hakları Denetleme Kurulu Huzur Hakları Disiplin Kurulu Huzur Hakları Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları Personele Olan Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Ödenecek Vergiler Aralık 2013 Dönemi Muhtasar ve KDV ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİLERİ Ödenecek SGK Primleri Aralık 2013 Dönemi GELECEK AYLARA AİT GELİRLER Üyelerden Alınacak Aidatlar Yıllık, Nispi Aidat ve Ücret Tarifesi , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,27 ÖZKAYNAKLAR GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir-Gider Farkları Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir-Gider Farkları , , ,01 Dönem Net Zararı 61

6 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) AKTİF (VARLIKLAR) I- DÖNEN VARLIKLAR A- HAZIR DEĞERLER 1- KASA a- Merkez Kasa 2- ALINAN ÇEKLER Alınan Çekler 3- BANKALAR a- Vadesiz Mevduat b- Kredi Kartı Slipleri B- MENKUL KIYMETLER 1- MENKUL KIYMETLER a- Tahvil C- TİCARİ ALACAKLAR a- Alacak Senetleri D- DİĞER ALACAKLAR 1- ÜYELERDEN ALACAKLAR a- Üyelerden Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları b- Takipteki Alacaklar (İcra) b- Diğer Alacaklar , , ,00 2- BLKSMMMO İKTİSADİ İŞLETMESİ a- BLKSMMMO İktisadi İşletmesi ,62 E- STOKLAR 1- TİCARİ MALLAR a- Matbu Evrak , ,76 250,48 171,65 250,48 171, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 G- GEL.AYLARA AİT GİD.VE GEL.TAH. H- DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 1- İŞ AVANSLARI a- İş Avansları b- Personel Avansları DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI II- DURAN VARLIKLAR A- TİCARİ ALACAKLAR 1- VER.DEPOZİTO VE TEMİNATLAR a- Verilen Depozitolar 5.934, , , , , , , ,45 B- MALİ DURAN VARLIKLAR C- MADDİ DURAN VARLIKLAR 1- BİNALAR a- Arsa b- Bina e- Yapıl.Olan Yat. (Hiz.Binası) f- Verilen Avanslar 2- TAŞITLAR a- 10 D 7000 Plakalı Otomobil 3- DEMİRBAŞLAR a- Demirbaşlar , , , , , ,81 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR DURAN VARLIKLAR TOPLAMI , ,22 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI , ,67 62

7 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) PASİF (KAYNAKLAR) I- KISA VADELİ YAB.KAYNAKLAR A- MALİ BORÇLAR 1- BANKA KREDİLERİ a- Banka Kredileri B- TİCARİ BORÇLAR 1- SATICILAR a- Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar 2- ALINAN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR a- Kira Depozitosu C- DİĞER BORÇLAR 1- TÜRMOB A BORÇLAR a- Birlik Payı 3- ODA KURULLARINA BORÇLAR a- Yönetim Kurulu Huzur Hakları b- Denetleme Kurulu Huzur Hakları c- Disiplin Kurulu Huzur Hakları d- Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları 4- DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR a- Personele Olan Borçlar b- Diğer Çeşitli Borçlar , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,29 D- ÖDENECEK VER.ve DİĞ.YÜK. 1- ÖDENECEK VERGİLER a- Ödenecek Vergiler ,40 2- ÖDENECEK SOS.GÜV.KESİNTİLERİ a- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri ,86 b- Taksitlendirilmiş Prim Borcu E- GEL.AY.AİT GEL.GİD.TAHAKKUK. 1- GELECEK AYLARA AİT GELİRLER a- Yıllık, Nispi Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 KISA VAD.YABANCI KAYNAK TOPLAMI II- UZUN VADELİ YAB.KAYNAKLAR A- DİĞER BORÇLAR 1- DİĞER BORÇLAR a- Banka Kredileri b- Hizmet Binası II- UZUN VADELİ YAB.KAYNAKLAR TOP , , , , , , , , , ,22 III- ÖZKAYNAKLAR A- KAR YEDEKLERİ B- GEÇMİŞ YILLAR KARLARI 1- GEÇMİŞ YIL.OLUMLU GEL.GİD.FARKI a- Geçmiş Yıl Olumlu Gelir Gider Farkı 1- DÖNEM GEL.GİD.FARKI a- Dönem Net Zararı (-) ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI , , , , , , , , ,67 63

8 BALIKESİR SMMM ODASI DÖNEMİ BİLANÇOSU AÇIKLAMA NOTLARI (DİP NOT) VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa ALINAN ÇEKLER BANKALAR Vadesiz Mevduat Hesabı Yapı ve Kredi Bankası Kredi Kartı Slipleri İş Bankası T.Garanti Bankası T.Garanti Bankası Sanal Pos MENKUL KIYMETLER Menkul Kıymetler Tahvil TİCARİ ALACAKLAR ORTAKLARDAN ALACAKLAR Üyelerden Alınacak Aidat Yıllık, Nispi Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları Takipteki Alacaklar (İcra) Diğer Alacaklar Senetli Alacaklar BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR BLKSMMMO İktisadi İşletmesi BLKSMMMO İkt. İşletmesinden Alacaklar TİCARİ MALLAR Dönem Sonu Stok Mevcudu Matbu Evrak 171,65 171,65 171, ,11 185,46 185, , , , , , , , , , , , , , ,28 GELECEK AY.AİT GEL.VE GİD.TAH. İŞ AVANSLARI İş Avansı VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR Verilen Depozitolar Elektrik ve Doğalgaz Aboneliği 3.104, , ,04 MALİ DURAN VARLIKLAR MADDİ DURAN VARLIKLAR Binalar 1- Bina TAŞITLAR 10 D 7000 Plakalı Otomobil DEMİRBAŞLAR Demirbaşlar , ,81 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 64

9 KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI MALİ BORÇLAR Banka Kredileri Şekerbank SATICILAR Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar ALINAN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR Kira Depozitosu Kira Depozitosu DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR TÜRMOB ve Oda Kurullarına Borçlar Birlik Payı Hizmet Binası Yönetim Kurulu Huzur Hakları Denetleme Kurulu Huzur Hakları Disiplin Kurulu Huzur Hakları Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları Personele Olan Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Ödenecek Vergiler Aralık 2014 Dönemi Muhtasar ve KDV ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİLERİ Ödenecek SGK Primleri Aralık 2014 Dönemi Taksitlendirilmiş Prim Borcu GELECEK AYLARA AİT GELİRLER Üyelerden Alınacak Aidatlar Yıllık, Nispi Aidat ve Ücret Tarifesi , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 ÖZKAYNAKLAR GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir-Gider Farkları Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir-Gider Farkları ,02 Dönem Net Zararı , ,06 65

10 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) AKTİF (VARLIKLAR) I- DÖNEN VARLIKLAR A- HAZIR DEĞERLER 1- KASA a- Merkez Kasa 2- ALINAN ÇEKLER Alınan Çekler 3- BANKALAR a- Vadesiz Mevduat b- Kredi Kartı Slipleri B- MENKUL KIYMETLER 1- MENKUL KIYMETLER a- Tahvil C- TİCARİ ALACAKLAR a- Alacak Senetleri D- DİĞER ALACAKLAR 1- ÜYELERDEN ALACAKLAR a- Üyelerden Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları b- Takipteki Alacaklar (İcra) b- Diğer Alacaklar , , BLKSMMMO İKTİSADİ İŞLETMESİ a- BLKSMMMO İktisadi İşletmesi ,34 E- STOKLAR 1- TİCARİ MALLAR a- Matbu Evrak , ,32 171,65 743,75 171,65 743, , ,57 185, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,41 G- GEL.AYLARA AİT GİD.VE GEL.TAH. H- DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 1- İŞ AVANSLARI a- İş Avansları 3.104, , , ,04 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI II- DURAN VARLIKLAR A- TİCARİ ALACAKLAR 1- VER.DEPOZİTO VE TEMİNATLAR a- Verilen Depozitolar 4.713, , , ,74 B- MALİ DURAN VARLIKLAR C- MADDİ DURAN VARLIKLAR 1- BİNALAR a- Arsa b- Bina e- Yapıl.Olan Yat. (Hiz.Binası) f- Verilen Avanslar 2- TAŞITLAR a- 10 D 7000 Plakalı Otomobil 3- DEMİRBAŞLAR a- Demirbaşlar , , , , , ,81 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR DURAN VARLIKLAR TOPLAMI , ,22 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI , ,96 66

11 PASİF (KAYNAKLAR) I- KISA VADELİ YAB.KAYNAKLAR A- MALİ BORÇLAR 1- BANKA KREDİLERİ a- Banka Kredileri B- TİCARİ BORÇLAR 1- SATICILAR a- Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar 2- ALINAN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR a- Kira Depozitosu C- DİĞER BORÇLAR 1- TÜRMOB A BORÇLAR a- Birlik Payı , , , , , , , , , , , , , , , , ,67 3- ODA KURULLARINA BORÇLAR a- Yönetim Kurulu Huzur Hakları ,54 b- Denetleme Kurulu Huzur Hakları 8.037,23 c- Disiplin Kurulu Huzur Hakları ,53 d- Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları ,81 4- DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR a- Personele Olan Borçlar 8.544,77 b- Diğer Çeşitli Borçlar ,72 c- TESMER e Borçlar D- ÖDENECEK VER.ve DİĞ.YÜK. 1- ÖDENECEK VERGİLER a- Ödenecek Vergiler 2.706,18 2- ÖDENECEK SOS.GÜV.KESİNTİLERİ a- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 3.681,31 b- Taksitlendirilmiş Prim Borcu ,07 E- GEL.AY.AİT GEL.GİD.TAHAKKUK. 1- GELECEK AYLARA AİT GELİRLER a- Yıllık, Nispi Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 KISA VAD.YABANCI KAYNAK TOPLAMI II- UZUN VADELİ YAB.KAYNAKLAR A- DİĞER BORÇLAR 1- DİĞER BORÇLAR a- Banka Kredileri b- Hizmet Binası II- UZUN VADELİ YAB.KAYNAKLAR TOP , , , , , ,22 III- ÖZKAYNAKLAR A- KAR YEDEKLERİ B- GEÇMİŞ YILLAR KARLARI 1- GEÇMİŞ YIL.OLUMLU GEL.GİD.FARKI a- Geçmiş Yıl Olumlu Gelir Gider Farkı 1- DÖNEM GEL.GİD.FARKI a- Dönem Net Zararı (-) ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI , , , , , , , , , , , , ,96 67

12 BALIKESİR SMMM ODASI DÖNEMİ BİLANÇOSU AÇIKLAMA NOTLARI (DİP NOT) VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa ALINAN ÇEKLER BANKALAR Vadesiz Mevduat Hesabı Yapı ve Kredi Bankası Halk Bankası İş Bankası T.Garanti Bankası Şekerbank Kredi Kartı Slipleri İş Bankası T.Garanti Bankası T.Garanti Bankası Sanal Pos TİCARİ ALACAKLAR ORTAKLARDAN ALACAKLAR Üyelerden Alınacak Aidat Yıllık, Nispi Aidat, Ücret Tarifesi Alacakları Takipteki Alacaklar (İcra) Diğer Alacaklar Senetli Alacaklar BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR BLKSMMMO İktisadi İşletmesi BLKSMMMO İkt. İşletmesinden Alacaklar TİCARİ MALLAR Dönem Sonu Stok Mevcudu Matbu Evrak 743,75 743,75 743, , ,90 26,46 8, ,79 299,05 182, , , , , , , , , , , , , , , ,41 GELECEK AY.AİT GEL.VE GİD.TAH. İŞ AVANSLARI İş Avansı VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR Verilen Depozitolar Elektrik ve Doğalgaz Aboneliği 4.713, , ,94 MALİ DURAN VARLIKLAR MADDİ DURAN VARLIKLAR Binalar 1- Bina TAŞITLAR 10 D 7000 Plakalı Otomobil DEMİRBAŞLAR Demirbaşlar , ,81 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 68

13 KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI MALİ BORÇLAR Banka Kredileri Şekerbank SATICILAR Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR TÜRMOB ve Oda Kurullarına Borçlar Birlik Payı Hizmet Binası Yönetim Kurulu Huzur Hakları Denetleme Kurulu Huzur Hakları Disiplin Kurulu Huzur Hakları Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları Personele Olan Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar TESMER e Borçlar ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Ödenecek Vergiler Aralık 2015 Dönemi Muhtasar ve KDV ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİLERİ Ödenecek SGK Primleri Aralık 2015 Dönemi Taksitlendirilmiş Prim Borcu GELECEK AYLARA AİT GELİRLER Üyelerden Alınacak Aidatlar Yıllık, Nispi Aidat ve Ücret Tarifesi , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 ÖZKAYNAKLAR GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir-Gider Farkları Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir-Gider Farkları , , , ,02 Dönem Net Zararı , ,71 69

14 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI GELİR TABLOSU (TL) ÖNCEKİ DÖNEM A- BRÜT SATIŞLAR 1- YURTİÇİ SATIŞLAR Yıllık Aidat Nispi Aidat Giriş Aidatı Nakil Geliri Ücret Tarifesi Bina Katılım Payı Matbu Evrak Satışı 2- DİĞER GELİRLER Ek-9 Tasdik Geliri Tasdik Gelirleri B.Tescil Vize Gelirleri Fotokopi Geliri Stajyer Nakil ve Yer Değişikliği Geliri Gecikme Zammı Gelirleri Bağışlar İlçeler Tem.Yemek Gel. Hurdaya Ayrılan Demirbaş Geliri TÜRMOB Kaşe ve Kimlik Satış Gel. 3- STAJ DOSYASI GELİRLERİ Staj Dosyası Şube Payı , , , , , , , , , , , , ,50 652, , , , , , ,00 92, , , ,00 138, ,80 36, , B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) NET SATIŞLAR C- SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 1- Satılan Hizmet Maliyeti (-) , , ,30 BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI D- FAALİYET GİDERLERİ (-) 1- Genel Yönetim Giderleri(-) , , , , , , ,04 FAALİYET KARI VEYA ZARARI , , , ,91 E- DİĞER FAAL.OLAĞAN GEL.VE KARLAR F- DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARAR (-) G- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 1- Kısa Vadeli Borç Giderleri , ,88 OLAĞAN GELİR GİDER FARKI , , , ,44 H- DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 1- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 7.290, ,71 J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) 1- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM GELİR-GİDER FARKI , , , ,71

15 BALIKESİR SMMM ODASI DÖNEMİ GELİR KABLOSU AÇIKLAMA NOTLARI (DİP NOT) GİDER KALEMLERİ AÇIKLAMA NOTLARI HİZMET ÜRETİM MALİYETİ PERSONEL GİDERLERİ PERSONEL ÜCRET VE GİDERLERİ Personel Ücretleri İkramiyeler SSK Prim İşveren Payları Kıdem Tazminatı , , , , , ,71 ODA KURULLARI HUZUR HAKLARI Yönetim Kurulu Huzur Hakları Denetleme Kurulu Huzur Hakları Disiplin Kurulu Huzur Hakları Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları , , , , ,14 GENEL KURUL VE KOMİTE GİDERLERİ Genel Kurul Giderleri ,92 EĞİTİM-ÖĞRETİM GİDERLERİ Seminer- Panel Giderleri Gazete-Dergi Abone Giderleri Dergi-Takvim ve Muh.Matbuat Basım Giderleri , , ,78 BİRLİK VE ODALARLA ÇALIŞMA GİDERLERİ TÜRMOB ve Odalar Toplantı Giderleri Birlik Katılım Payı 6.320, ,72 DIŞARIDAN SAĞLANAN FAYDA VE HİZ. Avukat Giderleri Sigorta Giderleri İlçeler Tem. Düzenlenen Yemek Giderleri , , , , , , ,89 HİZMET ÜRETİM MALİYETİ TOPLAMI ,04 71

16 GİDER KALEMLERİ AÇIKLAMA NOTLARI GENEL YÖNETİM GİDERLERİ TEMSİL VE AĞIRLAMA GİDERLERİ Yemek, Yakıt, Yol ve Konaklama Giderleri Çiçek ve Takı Giderleri Çay Ocağı Giderleri (Çay, su ve meşrubat) 9.180, , ,80 HABERLEŞME GİDERLERİ Telefon Giderleri Posta Giderleri İnternet Haberleşme Gideri SMS Gönderme Giderleri 9.588, , , , , ,67 KIRTASİYE GİDERLERİ BAKIM-ONARIM GİDERLERİ ISINMA, AYDINLATMA, SU GİDERLERİ KARGO, NAKLİYE VE HAMMALİYE GİD. TAŞIT GİDERLERİ VERGİ, RESİM VE HARÇLAR BANKA İŞLEM VE KOMİSYON GİDERLERİ BLKSMMMO WEB SİTESİ GİDERLERİ MUHASEBECİLER HAFTASI VE SOS.ETK.GİD. TEMİZLİK VE MALZEMESİ GİDERLERİ GİDER YAZILABİLEN VE YÖN.KUR.KARARI İLE TERKİN EDİLEN DEMİRBAŞLAR 5.283, , , , ,35 975, , , ,25 980, ,00 TEMSİLCİLİK GİDERLERİ Ayvalık Temsilcilik Giderleri Bandırma Temsilcilik Giderleri Burhaniye Gönen Edremit Temsilcilik Giderleri , , ,35 193, ,50 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ TOPLAMI ,34 FİNANSMAN GİDERLERİ Banka Faiz ve Kredi Kart Kom.Giderleri , ,53 FİNANSMAN GİDERLERİ TOPLAMI ,53

17 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI GELİR TABLOSU (TL) A- BRÜT SATIŞLAR 1- YURTİÇİ SATIŞLAR Yıllık Aidat Nispi Aidat Giriş Aidatı Nakil Geliri Ücret Tarifesi Bina Katılım Payı Matbu Evrak Satışı 2- DİĞER GELİRLER Ek-9 Tasdik Geliri Tasdik Gelirleri B.Tescil Vize Gelirleri Fotokopi Geliri Stajyer Nakil ve Yer Değişikliği Geliri Gecikme Zammı Gelirleri Bağışlar İlçeler Tem.Yemek Gel. Hurdaya Ayrılan Demirbaş Geliri Tahkim Bilirkişilik vb. Gel. TÜRMOB Kaşe ve Kimlik Satış Gel. 3- STAJ DOSYASI GELİRLERİ Staj Dosyası Şube Payı , , , , , , ,50 652, , , , , , , , , , ,00 138, ,80 36, , , , , , , , , ,00 B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) NET SATIŞLAR C- SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 1- Satılan Hizmet Maliyeti (-) , , ,04 BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI D- FAALİYET GİDERLERİ (-) 1- Genel Yönetim Giderleri(-) , , , , , ,34 FAALİYET KARI VEYA ZARARI , , ,91 E- DİĞER FAAL.OLAĞAN GEL.VE KARLAR 1- Vadeli Hes.Faiz Geliri F- DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARAR (-) G- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 1- Kısa Vadeli Borç Giderleri , , , , , ,53 OLAĞAN GELİR GİDER FARKI , , , ,864 H- DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 1- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 2.240, ,51 J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) 1- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM GELİR-GİDER FARKI 7.295, , ,06 73

18 BALIKESİR SMMM ODASI DÖNEMİ GELİR KABLOSU AÇIKLAMA NOTLARI (DİP NOT) GİDER KALEMLERİ AÇIKLAMA NOTLARI HİZMET ÜRETİM MALİYETİ PERSONEL GİDERLERİ PERSONEL ÜCRET VE GİDERLERİ Personel Ücretleri İkramiyeler SSK Prim İşveren Payları Kıdem Tazminatı , , , , , ,84 ODA KURULLARI HUZUR HAKLARI Yönetim Kurulu Huzur Hakları Denetleme Kurulu Huzur Hakları Disiplin Kurulu Huzur Hakları Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları , , , , ,24 GENEL KURUL VE KOMİTE GİDERLERİ 2. Ol.üstü Mali Gen.Kur. (2015'te Yapılacak) 4.094, ,00 EĞİTİM-ÖĞRETİM GİDERLERİ Seminer- Panel Giderleri Gazete-Dergi Abone Giderleri Dergi-Takvim ve Muh.Matbuat Basım Giderleri , , , ,08 BİRLİK VE ODALARLA ÇALIŞMA GİDERLERİ TÜRMOB ve Odalar Toplantı Giderleri Birlik Katılım Payı 3.175, ,20 DIŞARIDAN SAĞLANAN FAYDA VE HİZ. Avukat Giderleri Sigorta Giderleri Geleneksel Yemek Giderleri 1.129, , , , ,97 HİZMET ÜRETİM MALİYETİ TOPLAMI ,60

19 GİDER KALEMLERİ AÇIKLAMA NOTLARI GENEL YÖNETİM GİDERLERİ TEMSİL VE AĞIRLAMA GİDERLERİ Yemek, Yakıt, Yol ve Konaklama Giderleri Çiçek ve Takı Giderleri Çay Ocağı Giderleri (Çay, su ve meşrubat) , , , ,11 HABERLEŞME GİDERLERİ Telefon Giderleri Posta Giderleri İnternet Haberleşme Gideri SMS Gönderme Giderleri , , , , ,30 KIRTASİYE GİDERLERİ BAKIM-ONARIM GİDERLERİ ISINMA, AYDINLATMA, SU GİDERLERİ KARGO, NAKLİYE VE HAMMALİYE GİD. TAŞIT GİDERLERİ VERGİ, RESİM VE HARÇLAR BANKA İŞLEM VE KOMİSYON GİDERLERİ BLKSMMMO WEB SİTESİ GİDERLERİ MUHASEBECİLER HAFTASI VE SOS.ETK.GİD. TEMİZLİK VE MALZEMESİ GİDERLERİ ODA MEC.TOP.VE RUH.TÖRENİ GİDERLERİ GECİKME ZAMMI VE TECİL FAİZ GİDERLERİ GİDER YAZILABİLEN VE YÖN.KUR.KARARI İLE TERKİN EDİLEN DEMİRBAŞLAR 6.747, , , , ,93 933, , , , , ,14 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ TOPLAMI ,01 FİNANSMAN GİDERLERİ Banka Faiz ve Kredi Kart Kom.Giderleri 40,788,36 40,788,36 FİNANSMAN GİDERLERİ TOPLAMI ,36 75

20 BALIKESİR SMMM ODASI KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI GELİR TABLOSU (TL) A- BRÜT SATIŞLAR 1- YURTİÇİ SATIŞLAR Yıllık Aidat Nispi Aidat Giriş Aidatı Nakil Geliri Ücret Tarifesi Bina Katılım Payı Matbu Evrak Satışı , , , , , , , , ,56 2- DİĞER GELİRLER Tasdik Gelirleri B.Tescil Vize Gelirleri Fotokopi Geliri Gecikme Zammı Gelirleri Bağışlar Geleneksel Yemek Gelirleri Hurdaya Ayrılan Demirbaş Geliri Tahkim Bilirkişilik vb. Gel. TÜRMOB Kaşe ve Kimlik Satış Gel. Kira Geliri , , , , , , ,50 3- STAJ DOSYASI GELİRLERİ Staj Dosyası Şube Payı , , , , , , , , ,37 440, ,84 49, , ,00 B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) NET SATIŞLAR C- SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 1- Satılan Hizmet Maliyeti (-) , , ,60 BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI D- FAALİYET GİDERLERİ (-) 1- Genel Yönetim Giderleri(-) G- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 1- Kısa Vadeli Borç Giderleri , , , , , ,01 FAALİYET KARI VEYA ZARARI E- DİĞER FAAL.OLAĞAN GEL.VE KARLAR 1- Vadeli Hes.Faiz Geliri F- DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARAR (-) , , , , , , , , ,36 OLAĞAN GELİR GİDER FARKI , , , ,52 H- DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 1- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 7.295, ,80 J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) 1- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM GELİR-GİDER FARKI , , , , , ,71

21 BALIKESİR SMMM ODASI DÖNEMİ GELİR KABLOSU AÇIKLAMA NOTLARI (DİP NOT) GİDER KALEMLERİ AÇIKLAMA NOTLARI HİZMET ÜRETİM MALİYETİ PERSONEL GİDERLERİ PERSONEL ÜCRET VE GİDERLERİ Personel Ücretleri İkramiyeler SSK Prim İşveren Payları , , , , ,24 ODA KURULLARI HUZUR HAKLARI Yönetim Kurulu Huzur Hakları Denetleme Kurulu Huzur Hakları Disiplin Kurulu Huzur Hakları Haksız Rekabet Kurulu Huzur Hakları Etik Kurul Huzur Hakları , , , , , ,81 EĞİTİM-ÖĞRETİM GİDERLERİ Seminer- Panel Giderleri Gazete-Dergi Abone Giderleri Dergi-Takvim ve Muh.Matbuat Basım Giderleri 7.893, , ,38 BİRLİK VE ODALARLA ÇALIŞMA GİDERLERİ TÜRMOB ve Odalar Toplantı Giderleri Birlik Katılım Payı , ,78 DIŞARIDAN SAĞLANAN FAYDA VE HİZ. Sigorta Giderleri Geleneksel Yemek Giderleri 6.575, , , , ,96 HİZMET ÜRETİM MALİYETİ TOPLAMI ,22 77

22 GİDER KALEMLERİ AÇIKLAMA NOTLARI GENEL YÖNETİM GİDERLERİ TEMSİL VE AĞIRLAMA GİDERLERİ Yemek, Yakıt, Yol ve Konaklama Giderleri Çiçek ve Takı Giderleri Çay Ocağı Giderleri (Çay, su ve meşrubat) , , , ,03 HABERLEŞME GİDERLERİ Telefon Giderleri Posta Giderleri İnternet Haberleşme Gideri SMS Gönderme Giderleri , , , , KIRTASİYE GİDERLERİ BAKIM-ONARIM GİDERLERİ ISINMA, AYDINLATMA, SU GİDERLERİ KARGO, NAKLİYE VE HAMMALİYE GİD. TAŞIT GİDERLERİ VERGİ, RESİM VE HARÇLAR BANKA İŞLEM VE KOMİSYON GİDERLERİ BLKSMMMO WEB SİTESİ GİDERLERİ MUHASEBECİLER HAFTASI VE SOS.ETK.GİD. TEMİZLİK VE MALZEMESİ GİDERLERİ ODA MEC.TOP.VE RUH.TÖRENİ GİDERLERİ GECİKME ZAMMI VE TECİL FAİZ GİDERLERİ GİDER YAZILABİLEN VE YÖN.KUR.KARARI İLE TERKİN EDİLEN DEMİRBAŞLAR 8.451, , , , , , ,78 379, , , , , ,86 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ TOPLAMI ,14 FİNANSMAN GİDERLERİ Banka Faiz ve Kredi Kart Kom.Giderleri , ,06 FİNANSMAN GİDERLERİ TOPLAMI ,06