Türkiye nin lokomotifi

Transkript

1 çindekiler Türkiye nin lokomotifi Sunufl 2- Vizyon ve Misyon 3- Kurumsal Profil 4- Bafll ca Finansal Göstergeler 6- T.C. Ziraat Bankas Tarihinden Sat rbafllar 8- Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj 12- Genel Müdür ün Mesaj 20- Dünya Ekonomisindeki Geliflmeler 21- Türkiye Ekonomisindeki Geliflmeler 22- Bankac l k Sektöründe 2007 Y l Geliflmeleri ve 2008 Y l Beklentileri Yılının De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler 38- Tan t m, Kültür ve Sanat Faaliyetleri 42- T.C. Ziraat Bankas n n Uluslararas Hizmet A 44- T.C. Ziraat Bankas n n Yurt çi fltirakleri ve Ba lı Ortaklıkları Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar 47- T.C. Ziraat Bankas A.fi. Yönetim Kurulu 48- T.C. Ziraat Bankas A.fi. Üst Yönetimi 50- Kredi Komitesinin Faaliyetleri le lgili Bilgiler 50- Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyelerinin Hesap Dönemi çinde Yap lan lgili Toplant lara Kat l mlar Hakk nda Bilgiler 51- Yönetim Kurulu Raporu 52- nsan Kaynaklar Uygulamalar na liflkin Bilgiler 52- Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubu le Yapt fllemlere liflkin Bilgiler 53- Bankalar n Alacaklar Destek Hizmetleri ve Destek Hizmeti Kurulufllar n n Yetkilendirilmesi Hakk nda Yönetmelik Uyar nca Destek Hizmeti Al nan Faaliyet Konular ve Hizmetin Al nd Kifli ve Kurulufllara liflkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi 55- Denetçi Raporu 56- Denetim Komitesinin ç Denetim, ç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifline liflkin De erlendirmeleri 60-1 Ocak-31 Aral k 2007 Dönemine Ait Ba ms z Denetim Raporu 139- Mali Durum, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme 145- Rasyolar 146- Risk Türleri tibar yla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalar na liflkin Bilgiler 148- Derecelendirme Kurulufllar n n Notlar Özet Bilanço ve Gelir Tablosu Faaliyet Raporu letiflim Bilgileri

2 Y ll k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü T.C. Ziraat Bankas A.fi. Genel Kurulu na; T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla haz rlanan y ll k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibar yla düzenlenen ba ms z denetim raporu ile uyumlulu unu ve do rulu unu denetlemifl bulunuyoruz. Rapor konusu y ll k faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumlulu undad r. Ba ms z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, y ll k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ba ms z denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç klay c notlar ile uyumuna iliflkin olarak denetlenen y ll k faaliyet raporu üzerinde görüfl bildirmektir. Denetim, 5411 say l Bankac l k Kanunu uyar nca yürürlü e konulan y ll k faaliyet raporu haz rlanmas ve yay mlanmas na iliflkin usul ve esaslar ile ba ms z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, y ll k faaliyet raporunda önemli bir hatan n olup olmad konusunda makul güvence sa lamak üzere planlanmas n ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu una inan yoruz. Hesap Dönemi çinde Ana Sözleflmede Yap lan De ifliklikler 24 Nisan 2007 tarihinde yapılan T.C. Ziraat Bankası A.fi. Ola an Genel Kurul Toplantısı nda, Banka Ana Sözleflmesi nin 6. maddesinde de ifliklik yapılarak, Banka nın sermayesinin tamamının ödenmifl oldu u ifadesi eklenmifltir. T.C. Ziraat Bankas Ortakl k Yap s T.C. Ziraat Bankas n n tüm sermayesi T.C. Baflbakanl k Hazine Müsteflarl na aittir. Yönetim Kurulu baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard mc lar Banka da hisse sahibi de illerdir. Görüflümüze göre, iliflikteki y ll k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflar yla T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla 5411 say l Bankac l k Kanununun 40 nc maddesi gere ince yürürlülükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak bankan n finansal durumuna iliflkin bilgileri do ru bir biçimde yans tmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile taraf m zca verilen ba ms z denetçi görüflünü içermekte olup, ba ms z denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç klay c notlarda verilen bilgiler ile uyumludur. DRT BA IMSIZ DENET M VE SERBEST MUHASEBEC MAL MÜfiAV RL K A.fi. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Sibel Türker Sorumlu Ortak Bafldenetçi, SMMM stanbul, 24 Mart 2008

3 Türkiye nin lokomotifi Türk bankac l n n temel tafl olan T.C. Ziraat Bankas, kuruldu u 1863 y l ndan bugüne ülkemiz tarihinin farkl evrelerinde ekonomik geliflmenin her zaman lokomotifi olmufl; çiftçiye, tüccara, giriflimciye ve bireylere kesintisiz kaynak aktar rken ülkenin her yerinde bankac l k ürün ve hizmetlerini sunmufltur. T.C. Ziraat Bankas n n hedefi ekonominin lokomotifi rolünü ivme kazanarak sürdürmektir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

4 Vizyon ve Misyon Vizyonumuz Banka n n sektördeki lider rolünü güçlendirerek rakiplerin örnek ald, Türkiye de ve dünyada yayg n, güvenilir ve kaliteli hizmet sunan bir banka olmakt r. Misyonumuz Tar m sektörü baflta olmak üzere reel kesime destek sa lamak, yayg n flube a yla genifl ürün yelpazesini en h zl ve uygun maliyetle bireysel müflterilerine sunmak, sosyal sorumluluk anlay fl ve bankac l k etik kurallar na uygun hizmet vererek ekonomiye ve bankac l k sektörünün geliflimine katk da bulunmakt r. 02 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

5 Kurumsal Profil Kurumsal Profil Bankac l n ülkemizdeki sembolü, Türkiye ekonomisinin lokomotifi T.C. Ziraat Bankas 1863 y l nda kurulmufltur. Banka, 2007 sonu itibariyle yurt içi hizmet noktas ve personeli ile günde 1,5 milyonu aflan müflteriye güler yüzlü ve kaliteli hizmet sunmaktad r. Eflsiz bir hizmet sunum ölçe ine sahip bulunan Banka, Türkiye nin 445 noktas nda rakipsiz konumdad r. Türk ifladamlar n n gitti i her yere onlarla birlikte veya onlardan önce gitmek prensibi ile hareket eden ve yurt d fl nda büyümeyi hedefleyen T.C. Ziraat Bankas 17 ülkede toplam 49 noktada hizmet vermektedir. T.C. Ziraat Bankası; kurumsal, ticari ve bireysel bankacılık alanlarında halkımızın hizmetindedir y l sonu verilerine göre sektörden %14 lük pay alan T.C. Ziraat Bankas n n toplam aktifleri 81 milyar YTL ye ulaflm flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

6 Bafll ca Finansal Göstergeler Bafll ca Finansal Göstergeler (milyon YTL) De iflim Oran (%) Toplam Aktifler Likit Aktifler ve Bankalar Menkul K ymetler Krediler Mevduat Özkaynaklar Faiz Gelirleri Faiz Giderleri Kurumlar Vergisi Öncesi Kâr Net Kâr T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda, %13 büyümüfl ve toplam varl klar n 81 milyar YTL ye ulaflt rm flt r. Banka n n net kâr %12 art flla 2,4 milyar YTL olarak gerçekleflmifltir. 04 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

7 Bafll ca Finansal Göstergeler %14 T.C. Ziraat Bankas ülkemiz bankac l k sektörünün %14 ünü temsil etmektedir milyon YTL Toplam krediler 2007 y l nda %24 art fl göstermifltir milyon YTL Toplam mevduat 2007 y l nda %14 art fl göstermifltir. Toplam Aktifler milyon YTL Özkaynaklar milyon YTL Net Dönem Kâr milyon YTL Banka n n aktif kârl l %3,1 olmufl, özkaynak kârl l ise %35 i aflm flt r. Bu oranlar, s ras yla %2,8 ve %22 olan sektör ortalamalar n n üzerinde bir kârl l iflaret etmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

8 T.C. Ziraat Bankas Tarihinden Sat rbafllar T.C. Ziraat Bankas Tarihinden Sat rbafllar 1863 te Pirot kasabas nda kurulan Memleket Sand klar bugünkü T.C. Ziraat Bankas n n temelini oluflturur... Dönemin Nifl Valisi Mithat Pafla, 1863 te çiftçiye destek olmak üzere Pirot kasabas nda Memleket Sand klar n kurar y l nda Memleket Sand klar Nizamnamesi yürürlü e girer. Böylece ülkemizde ilk kez teflkilatl kredi sistemi mevzuat uygulanmaya bafllan r y l nda Menafi Sand klar kurulur ve Memleket Sand klar n n yerini al r. 28 A ustos 1888 de Ziraat Bankas Nizamnamesi yürürlü e girer; 17 Eylül de ise Ziraat Bankas Umum Müdürlü ü faaliyetlerine bafllar. Kurtulufl Savafl y llar nda Dünya Savafl ve Kurtulufl Savafl y llar nda Ziraat Bankas kilit görevler üstlenir: 1919 da oluflturulan Kuvay- Milliye müfrezelerinin giderlerinin karfl lanabilmesi için sand klardan para al narak askerlere teçhizat sa lan r. 23 Nisan 1920 de, Ankara da TBMM nin aç lmas yla birlikte, TBMM nin kontrolü alt ndaki ülke topraklar nda faaliyet gösteren tüm flube ve sand klar Ziraat Bankas Ankara fiubesi ne ba lan r. Takiben Banka n n zmir ve stanbul teflkilatlar Ankara ya ba lan r. 23 Ekim 1922 de Banka yeniden milli bütünlü üne kavuflur T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

9 T.C. Ziraat Bankas Tarihinden Sat rbafllar Cumhuriyet le birlikte... T.C. Ziraat Bankas h zl geliflim ve yayg n hizmet sürecine girer ve flubeleflir. Türkiye nin dört bir yan nda en baflta çiftçi olmak üzere tüm halk m za hizmet sunmaya bafllar. Bu süreçte T.C. Ziraat Bankas n n misyonu tar msal kesim ile s n rl kalmaz. Banka, Türkiye nin büyüme sürecinde lokomotif görevi üstlenir ve sonras nda... Büyüme devam eder ve T.C. Ziraat Bankas dünya ölçe inde bir kuruma dönüflür. New York Temsilcili i 1983 te flubeye dönüfltürülür. Duisburg, Berlin, Münih, Stuttgart ve Rotterdam temsilcilikleri hizmet sunmaya bafllar. Banka, Euromoney nin 1988 y l nda yay nlad Özkaynak Büyüklü üne Göre lk 500 Banka s ralamas nda 452. s rada yer al r. Ayn dönemde T.C. Ziraat Bankas, Türkiye nin ilk bankac l k müzesini (Ankara Genel Müdürlük Binas -Ulus) Türk halk yla buluflturur; Bankac l k Okulu nu kurar. T.C. Ziraat Bankas, 1990 da SWIFT sistemine geçer ve ayn y l self-servis uygulamas n bafllatarak teknolojik alanda da iddias n ortaya koyar y l nda Ziraat Bank Moscow, Kazkommerts Ziraat International Bank (KZI Bank), Turkmen Turkish Commercial Bank (TTC Bank) ve Uzbekistan Turkish Bank (UT Bank) kurulur ve faaliyete geçer. T.C. Ziraat Bankas, Euromoney nin 1993 y l nda yay nlad " lk 500 Banka" s ralamas nda 202. olurken net kâra göre 41., özkaynak kârl l na göre ise dünya 1. si olur. Banka n n ifltirak say s 1999 y l nda 21 e ulafl r. Ayn y l Üsküp fiubesi hizmet sunmaya bafllar li y llarla birlikte y l nda kabul edilen 4603 say l kanunla T.C. Ziraat Bankas anonim flirkete dönüflür. Bu dönüflüm, Banka n n daha kârl, daha güçlü ve daha etkin yar nlar na iflaret eden bir kilometre tafl d r. T.C. Ziraat Bankas 2001 y l ndan bafllayarak büyük bir de iflim sürecinin içine girer. Banka n n organizasyon yap s, ça dafl bankac l n ve uluslararas rekabetin gereklerine göre tamamen de ifltirilir. T. Emlak Bankas, T.C. Ziraat Bankas ile birlefltirilerek kapat l r y l nda M. Zeki Say n Kamu Bankalar Ortak Yönetim Kurulu Baflkan, Can Ak n Ça lar T.C. Ziraat Bankas Genel Müdürü olarak atan rlar y l nda misyonunu baflar ile tamamlayan Kamu Bankalar Ortak Yönetimi uygulamas na son verilir. Ayn y l T.C. Ziraat Bankas Yönetim Kurulu Baflkanl na Prof. Dr. lhan Uluda atan r. Son befl y lda T.C. Ziraat Bankas baflar l bir mali performans kaydetmektedir. Türkiye nin lokomotifi deyiflinde ifade bulan de iflmez misyonunu her geçen gün artan say da müflteriye daha fazla kaynak ve daha fazla hizmet sunarak yerine getirir. T.C. Ziraat Bankas 2004, 2005, 2006 ve 2007 de Türkiye nin en çok kâr eden bankas, sektörün lideri olur. Türkiye nin lokomotifi T.C. Ziraat Bankas, ülkemizin dört bir yan na artan miktarda ürün ve hizmeti tafl mak için yoluna h zlanarak ama güvenle devam ediyor T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

10 08 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

11 Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj T.C. Ziraat Bankas kontrolü alt ndaki büyük varl n ülke ekonomisi için ne ifade etti ini ve kendisine yükledi i sorumlulu u çok iyi bilmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

12 Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj T.C. Ziraat Bankas 145. y l na girerken bir kez daha Türkiye nin en kârl bankas olman n hakl gururunu yaflamaktad r. Türkiye nin lokomotifi deyiflinde ifade bulan de iflmez misyonunu, her geçen gün artan say da müflterisine daha fazla kaynak aktararak ve daha fazla hizmet sunarak yerine getiren Bankam z, 2007 y l nda da Türkiye nin en çok kâr eden bankas ve bankac l k sektörünün lideri olmay baflarm flt r gerek ulusal gerekse uluslararas pazar koflullar itibariyle istisnai bir y l olarak hat rlanacakt r. Son y llarda kaydetti i sürekli ve istikrarl ekonomik geliflme ile güçlenen Türkiye ekonomisi, k r lganl klar n büyük ölçüde aflm fl oldu unu 2007 gibi zorlu bir y lda aç kça ortaya koymufltur. Ülkemiz, dalgalanmalar n yafland ve durgunlu un konufluldu u bir dünya konjonktüründe, yerli ve yabanc yat r mc lar için güvenli ve istikrarl bir liman, ifladam m z için büyüme vaat eden bir üretim noktas, insan m z için ise huzurlu bir ülke olmay baflarabilmifltir y l nda da dinamizmini koruyan Türkiye ekonomisi içinde bankac l k sektörü geliflmesine tam h z devam etmifltir. Türkiye örnek büyüme performans, h zla artan yerli ve yabanc yat r mlar, dinamik demografik özellikleri ile farkl dinamikleri bir arada bar nd ran bir pazard r. Geliflmifl ülkeler ile karfl laflt r ld nda görece küçük olan finans sektörümüz önemli bir büyüme potansiyelini iflaret etmektedir. 10 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

13 Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj Her dört kifliden birinin tasarruflar n emanet etti i T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda baflta tar msal kesim olmak üzere ekonominin tüm kesimlerine tüm h z yla kaynak aktarmaya devam etmifltir. Bankac l k sektörü, 582 milyar YTL ye ulaflan aktif büyüklü ü ile 2007 y l nda da finansal istikrar desteklemeyi, ülke ekonomisinin üretim kapasitesine ve bireylerin refah düzeyine katk da bulunmay sürdürmüfltür. Dünya ekonomisi dinamiklerinin do ru yorumlanmas ve yönetilebilmesi durumunda Türkiye herkese cazip olanaklar sunan bir pazar olmaya devam edecek; çevre co rafyam z n en büyük ekonomik gücü kimli ini h zla pekifltirecektir. Herkesin bankas : T.C. Ziraat Bankas 2007 y l sonu itibariyle T.C. Ziraat Bankas, yurt içi hizmet noktas ve personeli ile günde 1,5 milyonu aflan müflteriye hizmet sunmaktad r. Eflsiz bir hizmet sunum ölçe ine sahip bulunan Bankam z, Türkiye nin 445 noktas nda rakipsiz konumdad r. Bu ölçe i ve hizmet sunum yetene iyle Bankam z herkesin bankas d r, herkesin tercihidir. Her dört kifliden birinin tasarruflar n emanet etti i T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda baflta tar msal kesim olmak üzere ekonominin tüm kesimlerine tüm h z yla kaynak aktarmaya devam etmifltir. Varl m z n nedeni çiftçilerimizin üretim ve yaflam döngüsünün her evresinde yan nda yer alan Bankam z n tar msal kesime aktard kaynak tutar son befl y lda yirmi kat artm flt r. Di er taraftan T.C. Ziraat Bankas KOB lerden büyük kurumsal flirketlere, bireylerden emeklilere özetle herkese destek olmufl, kredi açm fl ve hizmetlerini sunmufltur. Bankam z büyümenin lokomotifi olmay sürdürmüfltür. Sorumlulu umuzun bilincinde olarak yolumuza devam ediyoruz. T.C. Ziraat Bankas kontrolü alt ndaki büyük varl n ülke ekonomisi için ne ifade etti ini ve kendisine yükledi i sorumlulu u çok iyi bilmektedir. Bankam z önümüzdeki dönemde de müflterileri, çal flanlar ve Türkiye için en iyiyi hedefleyecek; bu do rultuda güçlü ve fark yaratan sonuçlar kaydetmeye devam edecektir. Bankam z piyasadaki güçlü konumuyla finans piyasas n n sundu u eflsiz büyüme potansiyelini performans na en çok yans tacak ve en iyi uygulamalara imza atacak bir kurum olmaya odakl d r. Zengin ürün ve hizmet çeflitlili i, 144 y ll k eflsiz pazar bilgisi ve tecrübesi, insan kayna ve güçlü mali yap s T.C. Ziraat Bankas n n sürekli büyüme sürecinde ihtiyaç duyaca gücü kesintisiz olarak sa layacakt r. Yönetim Kurulumuz ad na, Bankam z n bugünlere yolculu unda bizden hiç ayr lmayan müflterilerimize, özenli ve özverili çal flmalar ndan dolay tüm çal flma arkadafllar ma, uzun y llara dayal güçlü ifl iliflkileri için muhabirlerimize teflekkür eder, sayg lar m sunar m. Prof. Dr. lhan ULUDA Yönetim Kurulu Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

14 12 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

15 Genel Müdür ün Mesaj T.C. Ziraat Bankası, 2007 y l ndaki baflarılı mali ve operasyonel performansı ile bankacılık sektörünün zirvesindeki yerini daha da ileriye taflımıfltır. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

16 Genel Müdür ün Mesaj Genel Müdür ün Mesaj Dört y l üst üste sektörün en kârl bankas olmay baflaran T.C. Ziraat Bankas, ülke ekonomisinin lokomotifi ve herkesin bankas olmay sürdürmüfltür. T.C. Ziraat Bankası, 2007 y l ndaki baflarılı mali ve operasyonel performansı ile bankacılık sektörünün zirvesindeki yerini daha da ileriye taflımıfltır. Son dört y ld r ülkemizin en kârl bankas olmay baflaran Bankam z, 2007 y l mali sonuçlar yla katma de er üretme gücünü bir kez daha ortaya koymufltur. Bankam z, bilançosunu do ru yönetmeye devam etmifl; tarihinin en yüksek de erlerine ulaflm flt r. Stratejimizi do ru yönetmeye ve icra etmeye devam etti imiz sürece, T.C. Ziraat Bankas, yeni zirvelere do ru yolculu una aral ks z devam edecektir. Bu vesileyle, Bankam z n sürekli baflar s n n ortaya ç kmas nda bizlere k lavuzluk eden Yönetim Kurulumuza flükranlar m sunmak istiyorum. Kurumsal ve profesyonel yetkinlikleriyle T.C. Ziraat Bankas n n kaydetti i de iflimi üstün bir baflar ile yöneten icra ekibimiz kadar hedeflerimizin gerçe e dönüflmesinde kilit öneme sahip olan çal flan m za da en içten teflekkürlerimi iletiyorum. 14 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

17 Genel Müdür ün Mesaj 2007 y l boyunca her hafta ortalama 86 milyon YTL tar msal kredi kulland ran T.C. Ziraat Bankas tar msal kesimin geliflimine odakl d r. Sektörün %14 ünü temsil ediyoruz. Bankam z, ülkemiz bankac l k sektörünün %14 ünü temsil etmektedir y l nda, T.C. Ziraat Bankas %13 büyümüfl ve toplam varl klar n 81 milyar YTL ye ulaflt rm flt r. Bankam z n net kâr da 2007 de %12 art fl göstermifl ve 2,4 milyar YTL olarak gerçekleflmifltir. Aktif kârl l m z %3,1 olmufl, özkaynak kârl l m z ise %35 i aflm flt r. Bu oranlar, s ras yla %2,8 ve %22 olan sektör ortalamalar n n üzerinde bir kârl l iflaret etmektedir. Kârda kaydetti imiz sürekli art fl; uygulad m z sa l kl kredi ve aktif-pasif yönetimi politikalar ile bankac l k hizmet gelirlerindeki art flla birlikte iflletme giderleri üzerinde sa lad m z kontrolün bir sonucudur. Kredilerde son dört y ld r yakalad m z ivme, 2007 y l nda da kesintisiz olarak devam etmifltir. Bankam z n toplam kredileri 2006 y l na göre %24 oran nda art flla 21,6 milyar YTL ye ç km flt r. Bankam z mevduatta da liderli ini sürdürmektedir. T.C. Ziraat Bankas, sektörde toplam mevduattan %18, tasarruf mevduat ndan ise %26 pay alm flt r. Toplam mevduat m z 2007 y l nda %14 art fl kaydetmifl ve milyon YTL ye ulaflm flt r. Her dört kifliden birinin tasarruflar n emanet etti i Bankam z, 31 milyon hesap ile sektörde hesap say s baz nda da liderdir. Kârl l k ve verimlilik temel çal flma felsefemiz. T.C. Ziraat Bankas son y llarda sergiledi i köklü de iflim ve kaydetti i güçlü performans ile kârl l k ve verimlilik ilkelerine göre çal flma hedefine do ru emin ad mlarla ilerledi ini ortaya koymaktad r. Stratejisini çok yönlü verimlilik ve etkinlik temelleri üzerine kurmufl bulunan Bankam z, ifl yap fl tarz, ürün çeflitlili i ve hizmet yaklafl m gibi temel konularda önemli geliflmeler sa lam flt r. Bankam z yürütmekte oldu u yap lanma çal flmalar na yo un emek, zaman ve kaynak harcamaya devam etmektedir. fiube segmentasyonumuzun yeni kurumsal yap lanmam za uygun hale getirilmesinin yan nda ifl ak fl sürecimizi h zland racak kilit düzenlemeleri de hayata geçirmifl bulunuyoruz. Bankam z, 2008 y l ndan itibaren tar msal krediler konusunda uzmanlaflm fl özel flubeleri devreye sokacakt r. Di er taraftan yürütmekte oldu umuz mikro flube projemiz ile daha çok say da müflteriye kaliteli hizmet sunmay öngörüyoruz. Hizmet sundu umuz her alanda h zl ve etkin olmam z n ne denli önemli oldu unu biliyoruz. Toplumun her kesiminden milyonlarca müflterimizin memnuniyeti yükseldikçe verimlili imiz artacak, gelir taban m z daha da geliflecek ve Bankam z lider konumunu daha çok sa lamlaflt racakt r. Türkiye de bir ilk: TOB Bankac l 2007 y l nda kurumlara ve bireylere deste imiz artan oranda devam etmifl; yaflamsal de erde alg lad m z tar msal kesimin geliflmesi, büyümesi ve dünya ölçe inde bir rekabet gücüne kavuflabilmesi öncelikli hedeflerimiz aras nda yer alm flt r. Bankam z bu hedefine paralel olarak tar m sektörüne yo un kaynak aktarma faaliyetlerini 2007 y l boyunca sürdürmüfltür. Tar msal bankac l n ülkemizde rakipsiz lideri olan Bankam z n hedefi üreticiyi borçland rmak de il, üretimi desteklemek olmufltur y l boyunca her hafta ortalama 86 milyon YTL tar msal kredi kulland ran Bankam z, 2008 y l nda bir ilke daha imza atarak, TOB (tar msal orta ve büyük iflletmeler) kavram n Türk bankac l na kazand racak ve bu kapsamda, orta ve büyük ölçekli tar msal iflletmelere yönelik TOB kredisi uygulamas n bafllatacakt r. T.C. Ziraat Bankas tar msal kesimin geliflimine odakl d r. Bu kapsamda, 2007 y l nda yap lan bir organizasyon de iflikli i ile tar msal faaliyetlerin finansman na yönelik projeli kredi taleplerini daha etkin, daha kapsaml ve daha h zl de erlendirmeye yönelik çal flmalar bafllam fl bulunmaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

18 Genel Müdür ün Mesaj KOB lere kulland rd m z krediler son y llarda önemli bir geliflme göstermifltir. KOB Bankac l Ülkemiz ekonomisinin can damar KOB ler Bankam z n öncelikli bir di er müflteri kitlesidir. KOB lere kulland rd m z krediler son y llarda önemli bir geliflme göstermifltir. Yurt çap na yayg n flube a m z n yan s ra, ticaret/sanayi odalar, esnaf ve sanatkâr odalar, eczac odalar ve serbest muhasebeci ve mali müflavir odalar ile imzalad m z iflbirli i protokolleri bizim için önemli bir alternatif da t m kanal oluflturmufl; 2007 y l nda 20 binin üzerinde kurulufla h zl bir flekilde kaynak aktarmam z olanakl hale getirmifltir. Bu noktada de inmek istedi im çok önemli bir konu takipteki kredilerimizdeki düflüfltür y l nda kredilerde kaydetti imiz büyük at l ma karfl l k, uygulad m z sa l kl kredilendirme ve takip politikalar sayesinde, takipteki alacaklar m zdaki art fl s n rl kalm flt r sonu itibariyle %1,84 olan takipteki alacaklar m z n toplam kredilere oran 2007 y l n n sonunda %1,81 e gerileyerek, sektör ortalamasının altında kalmaya devam etmifltir. 16 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

19 Genel Müdür ün Mesaj Bankam z, önümüzdeki y llarda da reel sektöre yönelik kredilendirme faaliyetlerini art rmaya ve ticari müflteri portföyünü geniflletmeye odakl olacakt r. Türkiye nin Lokomotifi T.C. Ziraat Bankas n n hedefi ekonominin lokomotifi rolünü ivme kazanarak sürdürmektir. Bankam z, önümüzdeki y llarda da reel sektöre yönelik kredilendirme faaliyetlerini art rmaya ve ticari müflteri portföyünü geniflletmeye odakl olacakt r. Bu kapsamda T.C. Ziraat Bankas ürün yelpazesine yeni ürünler eklemeyi, kredilerin aktifin içindeki pay n art rmay, müflteri memnuniyeti odakl hizmet kalitesini sürekli yükseltmeyi ve müflterilerle uzun vadeli, çok yönlü iliflkiler kurmay sürdürecektir. Sa l kl bilanço yap m z sürekli büyüme için gerekli zemini bize sunmaktad r. Dünya ekonomisi 2007 y l nda zorluklarla dolu bir sürece girmifltir. ABD konut sektöründe bafl gösteren kriz, dalgalar halinde tüm dünyay etkilemektedir. Baflar l performans n sürdüren ülkemiz ekonomisi, 2007 y l n n son çeyre inde ortaya ç kan ilk global dalgalar herhangi bir k r lganl k yaflamadan, ustaca yönetmifl ve atlatabilmifltir. Türkiye nin dünyaya fazlas yla entegre oldu u gerçe i, önümüzdeki dönem durufl ve politikalar m z ayarlarken dikkate almam z gereken bir temel unsurdur. Dünyadaki ekonomik geliflmeler, Türkiye ekonomisini ve sektörümüzü kaç n lmaz olarak etkileyecektir. Burada önemli olan gerek makro ekonomi yönetimi boyutunda gerekse kurumlar baz nda geliflmeleri yak ndan ve so ukkanl l kla izlemek, do ru okumak ve zaman nda eyleme geçebilmektir. Baflar, global geliflmelerin kriz boyutuna ulaflmadan do ru yönetilmesinden geçmektedir. 144 y ldan beri savaflta ve bar flta, krizde ve büyümede her türlü koflulda insan m z n yan bafl nda yer alan T.C. Ziraat Bankas, k sa vadede ortaya ç kabilecek dalgalanmalar en iyi flekilde yönetmeye ve geliflen Türkiye ye ihtiyaç duydu u kayna ve deste i vermeye devam edecektir. Orta ve uzun vadede ülkemizin ve sektörümüzün eflsiz bir büyüme hikayesi yazaca n öngörüyoruz. Türkiye nin lokomotifi, T.C. Ziraat Bankas bu süreçte h zl ama güvenli bir seyirle yolculu una devam edecektir. Çiftçimizin, esnaf m z n, ifladam m z n ve halk m z n her zaman yan nda olarak... Milyonlarca müflterimize, ifl ortaklar m za ve muhabirlerimize bize duyduklar güven ve bizden yana kulland klar tercihleri için teflekkür ederim. Sayg lar mla Can Ak n ÇA LAR Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

20 2007 y l na damgas n vuran global çalkant lar n olumsuz etkilerine ra men, Türkiye ekonomisi istikrarl büyüme yolunda 6. y l n baflar yla tamamlam flt r. 18 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

21 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

22 Dünya Ekonomisindeki Geliflmeler Dünya Ekonomisindeki Geliflmeler Dünya ekonomisinde 2007 y l n n en önemli olay ABD konut piyasas kökenli s k nt lar n tetikledi i global finansal çalkant lar olmufltur. Makroekonomik etkileri a rl kl olarak geliflmifl ülkelerde hissedilen global çalkant lar 2007 ye damgas n vurmufltur. ABD konut piyasas n n krize girmesiyle bafllayan süreç, 2007 y l nda geliflmekte olan ülkeleri daha az etkilemifltir. Dalgalanman n en önemli sonuçlar ndan biri uluslararas yat r mc lar n risk alg lar nda görülen afla yönlü de iflim ve bunun bir sonucu olarak uluslararas likiditede ortaya ç kan daralmad r. Bir di er önemli sonuç ise ABD ekonomisine iliflkin durgunluk endifleleriyle tetiklenen küresel büyüme h z ndaki yavafllama e ilimidir y l n n ikinci yar s nda yaflanan geliflmeler 2008 y l na iliflkin büyüme beklentilerinde önemli oranda revizyonlara gidilmesine yol açm flt r. IMF ye göre 2007 y l nda %4,9 oran nda büyüdü ü öngörülen dünya ekonomisinin, son geliflmeler fl nda, 2008 y l büyüme h z n n %4,1 e gerilemesi beklenmektedir. Yine IMF, 2007 de %2,2 oran nda büyüyen ABD ekonomisinin, 2008 deki büyüme h z n n %1,5 seviyesinde oluflaca n öngörmektedir. Büyüme h z n n Euro bölgesinde de yavafllamas beklenmektedir y l ekonomik büyümesi %2,6 olarak aç klanan Euro bölgesi için, IMF 2008 y l tahminini %1,6 olarak afla yönlü revize etmifltir. Euro bölgesinde 2008 y l nda Almanya, talya ve özellikle spanya da büyüme h z n n düflmesi beklenmektedir. Di er taraftan ngiltere ve spanya konut piyasalar n n potansiyel riskleri, uzmanlar n tart flt bir konu bafll d r. Küresel büyüme h z nda öngörülen yavafllaman n geliflmifl ülkeleri oldu u kadar geliflmekte olan ülkeleri de etkileyece i bir gerçektir y l nda geliflmekte olan ülke büyüme h zlar nda az da olsa düflüfl beklenmektedir. Çin, Hindistan, Arjantin, Venezüella ve Do u Avrupa ülkelerinin baz lar nda büyüme h z n n 2008 y l nda düflece i öngörülmektedir. Rekor düzeylerde art fl gösteren emtia fiyatlar 2007 y l n n bir di er önemli konusu olmufltur. Dolar n Euro ve di er önemli para birimleri karfl s ndaki de er kayb, global piyasalardaki likidite ve kredi s k nt lar ile jeopolitik riskler petrol baflta olmak üzere hemen hemen tüm emtia fiyatlar nda yükselifle neden olmufltur. Olumsuz iklim koflullar, 2007 y l nda tüm dünyada g da fiyatlar nda rekor art fllara yol açm flt r. Bu geliflmeler, dünyan n her bölgesinde enflasyon kayg lar n art rm flt r. ABD de 2006 y l nda %2,5 olan tüketici fiyatlar enflasyonu, 2007 y l nda %4 ü aflm flt r. Son befl y ld r enflasyonla mücadelede büyük baflar lar kaydeden geliflmekte olan ülkelerde görülen fiyat art fllar sürdürülebilir ekonomik büyümenin üzerindeki en önemli bask unsurunu oluflturmaktad r. Sonuç olarak, 2008 y l, ABD de durgunluk endifleleri ve yay lma/bulaflma etkisiyle tüm dünya ekonomilerinde yavafllaman n yaflanaca, d fl ticaret hacminin daralaca, 2007 deki krizin etkileriyle finansal piyasalarda dalgalanman n yüksek seyredece i, likidite problemlerinin artaca ve baflta bankalar olmak üzere, birçok finansal kuruluflun geçmifl y llara oranla daha fazla riske maruz kalaca bir y l olarak öngörülmektedir. 20 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

23 Türkiye Ekonomisindeki Geliflmeler Türkiye Ekonomisindeki Geliflmeler 24 çeyrek dönem boyunca kesintisiz büyüme baflar s gösteren Türkiye ekonomisi 2007 y l nda %4,5 oran nda büyümüfltür. 2007, Türkiye ekonomisinin, global piyasa dinamiklerine ra men büyümesini kesintisiz sürdürdü ü bir y l olmufltur. Global ekonomik sorunlar n gündemin ilk s ras na yerleflti i 2007 y l nda, yurt içi siyasi atmosfer ve global geliflmeler Türkiye ekonomisinin seyrini önemli oranda belirlemifltir. Birinci çeyrekte %6,8, ikinci çeyrekte %4,1 olan büyüme oran, üçüncü çeyrekte %2 ye gerilemifl, dördüncü çeyrekte %3,4 olmufltur. 24 çeyrek dönem boyunca kesintisiz büyüme baflar s gösteren Türkiye ekonomisi 2007 y l nda %4,5 oran nda büyümüfltür. ç talep 2007 y l nda yavafllarken, ihracat n güçlü performans büyümeye destek vermifltir. Enflasyonda düflüfl gözlenmekle birlikte y ll k gerçekleflmeler hedefin üzerinde kalm flt r. Enflasyon 2007 y l nda tek haneli rakamlarda seyretmeye devam etmifltir y l nda ÜFE %5,94 ve TÜFE %8,39 olarak gerçekleflmifltir. Enflasyonda 2002 y l nda bafllayan düflüfl e ilimi 2006 y l ndan itibaren tersine dönmüfl bulunmaktad r. Enflasyonun düflürülmesi konusunda son y llarda dünya çap nda bir baflar öyküsüne imza atm fl bulunan Türkiye, düflüflü sürdürmek ve fiyat istikrar n sürekli k lmak anlam nda önümüzdeki dönemde daha fazla gayret sarf etmek durumundad r. hracattaki güçlü büyüme e ilimi 2007 y l nda da sürmüfltür. Türkiye nin ihracat 2001 sonras nda güçlü bir büyüme göstermifltir y l nda %16 oran nda artan ihracat, 2007 de %25 büyüyerek 107,2 milyar dolara ulaflm flt r. Ayn dönemde ithalattaki art fl 2001 y l ndan sonra ilk kez ihracattaki art fl n gerisinde kalm flt r. Uluslararas petrol fiyatlar ithalat tutar n art ran temel unsur olmaya devam ederken, 2007 y l nda ithalat %22 oran nda büyüyerek 170 milyar dolar olarak gerçekleflmifltir. Bu verilerin fl nda 2007 y l d fl ticaret aç %16 artarak 62,8 milyar dolar olmufltur. AB nin Türkiye nin ihracat ndaki a rl 2007 y l nda da sürmüfltür. Avrupa ülkelerine yap lan ihracat %26 artarak 60,4 milyar dolara ulaflm flt r y l nda en fazla ihracat yap lan ülke ise Almanya olmufltur. Cari aç k 2007 y l nda %18 art flla 37,9 milyar dolar olarak beklentilerin üzerinde gerçekleflmifltir. Cari aç n finansman nda portföy yat r mlar n n pay azal rken, do rudan yat r mlar n pay artarak %56 ya ulaflm flt r. Finansal piyasalar global ve yurt içi siyasi geliflmelerin gölgesinde dalgal bir seyir izlemifltir y l nda yaflanan geliflmelere ra men faiz oranlar ve döviz kurlar y l boyunca afla yönlü hareket etmifllerdir y l n n Ocak ay nda, y ll k bileflik %21,7 ile y l n en yüksek seviyesinde olan gösterge tahvil faizleri, Ekim ay nda en düflük seviye olan %16 ya gerilemifl, y l %16,6 seviyesinde tamamlam flt r. 0,50 ABD dolar + 0,50 Euro dan oluflan döviz sepeti Mart 2007 de 1,6757 ile en yüksek seviyesine ç karken, Ekim ay nda 1,4209 ile en düflük seviyesini görmüfltür y l nda döviz sepetindeki de er düflüflü %12 olmufltur. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

24 Bankac l k Sektöründe 2007 Y l Geliflmeleri ve 2008 Y l Beklentileri Bankac l k Sektöründe 2007 Y l Geliflmeleri ve 2008 Y l Beklentileri Sektörün toplam aktif büyüklü ü 2007 y l sonu itibariyle 582 milyar YTL olarak gerçekleflmifltir. Büyüme ve derinleflme Ülkemiz ekonomisinde önemli bir yeri olan bankac l k sektörü, 2007 y l nda da geliflmeye ve derinleflmeye devam etmifltir. Sektörün toplam aktif büyüklü ü 2007 y l sonu itibariyle 582 milyar YTL olarak gerçekleflmifltir ve 2001 y llar nda yaflanan krizlerin etkisi ile 2003 y l nda ekonomiden ald pay %55 e gerileyen sektörün ekonomideki payı 2007 yıl sonu itibariyle %68 e yükselmifltir. Büyüyen sektörün aktif yap s da de iflime u ram fl, aktif kalitesi yükselmifltir y l ndan beri menkul de erler cüzdan n n bankalar n aktifleri içindeki pay azalmakta, kredilerin pay yükselmektedir. Bankalar n as l fonksiyonlar olan reel sektöre kaynak yaratma faaliyetlerini art rmalar sonucunda mevduat n krediye dönüflüm oran yükselmeye devam etmifltir. Toplam kredilerdeki art fla ra men, takipteki kredilerde önemli bir yükselifl olmam fl, aksine takipteki kredilerin toplam kredilere oran nda düflüfl gerçekleflmifltir. Ancak, 2007 y l n n ikinci yar s ndan itibaren küçük de olsa sorunlu kredilerde bir art fl e ilimi görülmektedir. 22 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

25 Bankac l k Sektöründe 2007 Y l Geliflmeleri ve 2008 Y l Beklentileri Sektör kârl l ndaki art fl 2007 y l nda da devam etmifltir. Sektörün 2007 y l toplam net kâr 14,9 milyar YTL ye ulaflm fl bulunmaktad r. Sermaye yap lar nda güçlenme ve kârl l k art fl Son dönemde sektörde yaflanan en önemli geliflmelerden birisi de bankalar n sermaye yap lar n n güçlenmesidir. Bu sayede bankalar, sermaye yeterlili i için denetim mekanizmas taraf ndan tavsiye edilen alt s n r n oldukça üstünde bir oran ile faaliyet göstermeye devam edebilmifllerdir. Sektör kârl l ndaki art fl 2007 y l nda da devam etmifltir. Sektörün 2007 y l toplam net kâr 14,9 milyar YTL ye ulaflm fl bulunmaktad r. H zl flubeleflme, artan istihdam Bankac l k kesiminin rakamsal büyümesi, fiziki büyümeyi de beraberinde getirmifltir y l nda h zlanan flubeleflme 2007 y l nda devam etmifl, bu dönemde 828 yeni flube aç lm flt r. Bankalarda istihdam edilen personel say s da 2007 y l sonu itibariyle 168 bine ulaflm fl bulunmaktad r. %42 yi aflan yabanc pay Ülkemiz bankac l k kesimini 2007 y l nda etkileyen önemli faktörlerden biri de sektöre olan yabanc ilgisidir. Türk bankac l k sisteminin tafl d büyüme potansiyeli ve giderek azalmas na ra men halen geliflmifl ülkelere oranla yüksek olan kâr marjlar, yabanc sermayenin sektöre olan ilgisini art rmaktad r. Bugün sektördeki yabanc pay, halka aç k paylar da dahil edildi inde %42 lerin üzerine ç km fl bulunmaktad r. Yabanc pay ndaki art fl, sektörün sermaye yap s n de ifltirmenin yan nda, bankac l k ürünlerinde ve hizmet kalitesinde rekabeti daha da art rm flt r. Artan rekabet flartlar, hizmet kalitesini daha ileri bir noktaya tafl yacak, ürün çeflitlili i ve fiyat rekabeti bu paralelde artacakt r y l nda... Türk bankac l k sektörünün ekonomiden ald pay artacakt r y l için, Türk bankac l k sektörünün ekonomiden ald pay n artaca n, son y llarda h zl bir flekilde artan yabanc sermayenin sektöre olan ilgisinin, önceki döneme göre azalmakla birlikte devam edece ini ve bu durumun rekabetin giderek daha da artmas sonucunu do uraca n söylemek mümkündür. Bireysel ve iflletme bankac l n n önemi artacakt r. Bu dönemde, sektördeki büyümenin devam edece i, bireysel ve iflletme bankac l n n öneminin artaca öngörülmektedir. fiube ve personel say s ndaki art fl önümüzdeki dönemde de devam edecek, çok flubeli bankalar n say s nda art fl olacakt r. Rekabet ürün gam n zenginlefltirecek, kalitesini ise yükseltecektir. Sektörde beklenen rekabet art fl, ürün çeflitlili inde ve hizmet kalitesinde art fl sa layacakt r. Geliflmifl piyasalarda mortgage kredilerinden kaynaklanan sorunun giderek artmas olas l yüksektir. Bu durumun geliflmekte olan piyasalara etkisini flimdiden tahmin etmek zor görünmektedir. Önümüzdeki dönemde özellikle d fl piyasalarda meydana gelebilecek likidite s k nt lar n n, sektör üzerinde olumsuz etkileri olabilecektir. Likidite s k fl kl nda bankalar m z n yurt d fl kaynak temininde güçlük yaflamalar, bunun sonucunda yurt içi kaynaklar konusundaki rekabetin ve kaynak maliyetinin yükselmesi beklenebilir. Yo un rekabet ile birlikte, küresel krizin derinleflmesi ve etkilerinin geliflmekte olan piyasalara da s çramas halinde, önümüzdeki dönemde son y llarda sektörde görülen yüksek kârl l n düflmesi ve net faiz d fl gelirlerdeki art fl n önem kazanmas beklenmektedir. Bankac l k sektöründe, kredilerin aktif içerisindeki pay n n artmaya devam edece i öngörülmektedir. Ekonomideki geliflmelere ba l olarak önümüzdeki dönemde kredilerdeki art fl n, baflta ihtiyaç kredisi olmak üzere bireysel kredilerde yo unlaflaca n söylemek yanl fl olmayacakt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

26 2004 y l ndan bu yana aral ks z olarak Türkiye nin en çok kâr eden bankas T.C. Ziraat Bankas, dört y l üst üste bu unvan elinde tutarak çok önemli bir baflar ya imza atm fl bulunmaktad r. 24 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

27 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

28 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler T.C. Ziraat Bankas, rekabetin giderek artt bir ifl ortam nda, en güçlü ulusal banka kimli ini her geçen dönem daha ileriye tafl maktad r. T.C. Ziraat Bankas, rekabetin giderek artt bir ifl ortam nda, en güçlü ulusal banka kimli ini her geçen dönem daha ileriye tafl maktad r. Banka, 2007 y l nda da tar msal, ticari, kurumsal ve bireysel bankac l k ifl kollar nda hizmet sundu u müflteri adetlerini ve ifl hacimlerini önemli oranda art rm fl; güçlü mali ve operasyonel sonuçlara imza atm flt r. Genifl çapl ve uzun soluklu dönüflüm projesini baflar yla sürdürmekte olan T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda da Türkiye nin en çok kâr eden bankas unvan n korumufltur. Toplam varl klar %12,6 büyüme ile 80,9 milyar YTL ye ulaflan Banka n n net kâr %12 art flla 2,4 milyar YTL olmufltur. T.C. Ziraat Bankas toplam aktif büyüklü ü aç s ndan Türkiye bankac l k sektörünün %14 ünü temsil etmektedir. Türk bankac l n n temel tafl olan T.C. Ziraat Bankas, kuruldu u 1863 y l ndan bugüne ülkemiz tarihinin farkl evrelerinde ekonomik geliflmenin her zaman lokomotifi olmufl; çiftçiye, tüccara, giriflimciye ve bireylere kesintisiz kaynak aktar rken ülkenin her yerinde bankac l k ürün ve hizmetlerini sunmufltur e girerken T.C. Ziraat Bankas Türkiye de ve dünyada büyümeye, geliflmeye ve artan oranda katma de er üretmeye odakl d r. 26 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

29 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler T.C. Ziraat Bankas, toplam mevduattan ald %18 ve tasarruf mevduat ndan ald %26 l k pay ile sektördeki lider konumunu 2007 y l nda da korumufltur. Sektör ortalamasının üstünde aktif ve özkaynak kârlılı ı 2004 y l ndan bu yana aral ks z olarak Türkiye nin en çok kâr eden bankas T.C. Ziraat Bankas, dört y l üst üste bu unvan elinde tutarak çok önemli bir baflar ya imza atm fl bulunmaktad r. T.C. Ziraat Bankas 2007 y l nda milyon YTL net kâr aç klam flt r. Bu performansta, baflar l aktif-pasif yönetiminin yan s ra iflletme giderleri kaleminde sa lanan önemli tutardaki tasarruf da etkili olmufltur. Banka n n 2007 y l aktif kârl l %3,1 olarak gerçekleflmifl, özkaynak kârl l ise %35 i aflm flt r. Bu oranlar, s ras yla %2,8 ve %22 olan sektör ortalamalar n n üzerinde bir kârl l a iflaret etmektedir. En yayg n hizmet a 2007 y l verilerine göre günde ortalama 1,5 milyon müflteriye hizmet veren T.C. Ziraat Bankas ülkemiz bankac l k sektörünün en yayg n hizmet a na sahip kat l mc s olmaya devam etmifltir. Banka n n yayg n hizmet a yurt içi flube 70 özel ifllem merkezi 27 büro, 6 flanj bürosu ve 2 mobil araç dünyan n 17 ülkesinde 49 noktada faaliyet gösteren 9 yurt d fl flube, 8 yurt d fl ifltirak ve 3 yurt d fl temsilcilikten oluflmufltur. Son 5 y ll k dönemde T.C. Ziraat Bankas h zl flubeleflme politikas yerine mevcut flubelerin verimlili i ve kârl l üzerine odaklanm flt r. Di er taraftan Banka, son y llarda gerek Türkiye ekonomisinde görülen geliflmeler gerekse artan rekabete tam uyum sa lamak amac yla ticari, tar msal ve mikro flubeler olmak üzere farkl konseptteki yeni flubelerle halk m z n daha da yak n nda olmay hedeflemifltir. T.C. Ziraat Bankas sektördeki en büyük ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir y l nda, emekli maafl ve do rudan gelir deste i ödemeleri de dahil olmak üzere Banka da ortalama günlük 1,5 milyon ifllem yap lm flt r. Türkiye de her dört kifliden birinin mevduat T.C. Ziraat Bankas ndad r. T.C. Ziraat Bankas, toplam mevduattan ald %18 ve tasarruf mevduat ndan ald %26 l k pay ile sektördeki lider konumunu 2007 y l nda da korumufltur. Banka n n toplam mevduat 2007 y l nda %14 art fl kaydetmifl ve milyon YTL ye ulaflm flt r. T.C. Ziraat Bankas pasifinin yaklafl k %84 ü mevduattan oluflmaktad r. T. C. Ziraat Bankas n n kredi politikalar ve aktif kompozisyonu dikkate al narak, YTL a rl kl mevduat yap s korunmufltur. YTL mevduat n toplam mevduat içerisindeki pay 2006 y l nda %78,7 iken bu oran 2007 y l nda %81,9 a yükselmifltir. Her dört kifliden birinin tasarruflar n emanet etti i T.C. Ziraat Bankas, 31 milyon hesap say s ile bu alanda da sektör lideridir. Banka, 2007 y l nda piyasada artan rekabete ve buna ba l olarak kâr marjlar nda görülen daralmaya ra men etkin mevduat yönetimine odaklanm fl; mevduat maliyetlerini azaltarak kârl l n sürekli olarak art rmay hedeflemifltir. Banka bu ba lamda rasyonel bir fiyatlama ve rekabet stratejisi izlemekte, sektörde etkin ve adil rekabeti gözeten k lavuz bir rol oynamaktad r. Etkin pasif yönetimi kadar uygulanan mevduat politikalar da Banka için çok de erli maliyet avantajlar yaratmakta; bu durum, T.C. Ziraat Bankas n n toplam kredi hacminin büyümesinde önemli rol oynamaktad r. Tasarruf mevduat n n pay artm flt r. T.C. Ziraat Bankas n n tasarruf mevduat 2007 y l nda artmaya devam etmifltir. Banka 2007 y l nda yayg n ve kal c mevduat taban n daha da gelifltirmifltir y l nda %48,8 olan tasarruf mevduat n n toplam mevduat içindeki pay, 2007 y l nda %54,4 e yükselmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

30 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler %54 Tasarruf mevduat n n toplam mevduat içindeki pay %54 e yükselmifltir. Toplam Mevduat milyon YTL Kredilerdeki sa l kl geliflme devam ediyor T.C. Ziraat Bankas kredilerde son üç y ld r yakalad ivmeyi 2007 y l nda da devam ettirmifltir. Banka n n toplam kredileri, 2006 ya göre %24,4 oran nda artarak milyon YTL ye yükselmifltir. Bu sonuca göre T.C. Ziraat Bankas n n sektördeki pay %7,1 olmufltur. Aktif kredilendirme stratejisinin özenle uygulanmaya devam edildi i 2007 y l nda, Banka kaynaklı toplam krediler içerisinde bireysel krediler %54, tar msal krediler %26 ve ticari krediler %20 pay alm flt r. Bireysel ve tar msal kredilerin pay art yor 2006 ya oranla T.C. Ziraat Bankas n n bireysel kredileri %32,1 ve tar msal kredileri %36,6 oran nda artm flt r. Tar msal kredilerde yeni projeler uygulamaya koyulmufl, tar m sektöründe verimlili e ve katma de er art fl na verilen destek artarak sürmüfltür y l n n bir di er önemli geliflmesi, kredilerin toplam aktif içindeki pay n n artmaya devam etmesidir y l sonu verilerine göre T.C. Ziraat Bankas kredi portföyünün toplam aktiflere oran 2006 y l na göre 2,5 puan art flla %27 ye yükselmifltir. Takipteki krediler oran geriliyor 2007 y l nda T.C. Ziraat Bankas n n takipteki krediler oran %1,81 e gerilemifltir. Kaydedilen bu iyileflmeye en büyük katk y tar msal krediler yapm flt r. Tar msal kredilerde sorunlu kredi oran 2006 daki %3,2 lik seviyesinden 2007 de %2,6 ya gerilemifltir. Tüm bu geliflmeler, Banka n n daha kaliteli bir aktif yap s na do ru yolculu unda, 2007 y l nda da önemli mesafeler kat etti ine iflaret etmektedir. Ticari bankac l ktaki gücümüz T.C. Ziraat Bankas ticari bankac l k ürün ve hizmet gam rekabetin gerektirdi i çeflitlili e ve zenginli e sahiptir. Banka, yurt içi ve yurt d fl teflkilat n n yayg nl, düflük fonlama maliyetleri ve likidite avantajlar na ba l olarak müflterilerin büyük tutarl finansman ihtiyaçlar n karfl layabilme gücü ile de rakiplerine üstünlük sa lamaktad r. Banka n n güven, kal c l k ve köklü geçmifl ile özdeflleflmifl marka gücü ticari bankac l ktaki bir di er önemli rekabet avantaj n oluflturmaktad r. T.C. Ziraat Bankas sahip oldu u aktif büyüklü ünü, özkaynak yap s n ve yayg n yurt d fl teflkilat n temel bir rekabet avantaj na dönüfltürerek, yüksek tutarl kredi kullanan büyük ölçekli, çok uluslu 28 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

31 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler 2007 y l nda T.C. Ziraat Bankas n n bireysel kredileri %32 ve tar msal kredileri %37 oran nda artm flt r. ve ulusal firmalar ile orta ölçekli ticari firmalara ve KOB lere kadar çeflitlilik gösteren bir müflteri kitlesine hizmet sunmaktad r. Pazarlama faaliyetlerini söz konusu müflterilerin tüm bankac l k ifllemlerinden ve nakit ak fllar ndan pay almaya odakl olarak yürüten T.C. Ziraat Bankas, büyük ölçekli kurumsal müflterilerinin bayi, tedarikçi ve perakendeci a lar n da bankac l k ürün ve hizmetlerini sunma anlam nda potansiyeli yüksek bir ifl sahas olarak görmektedir. Müflteri memnuniyeti T.C. Ziraat Bankas müflteri memnuniyetini rekabetin ve ça dafl bankac l n çok önemli bir konu bafll olarak alg lamaktad r. Banka, son y llarda uygulamaya koydu u ve ürün-hizmet sunum sürecini büyük oranda yeniden yap land rmay öngören alt ve üst yap projeleriyle müflteri memnuniyetini önemli oranda art rm fl bulunmaktad r. Müflteri nezdinde güvenle özdefl olan kimli ini kaliteli, güler yüzlü, h zl ve ça dafl hizmet ile daha da güçlendirmeye odakl olan T.C. Ziraat Bankas, ticari müflterileriyle olan kredi iliflkisini kaliteli hizmet ve yüksek müflteri memnuniyeti ile pekifltirmeyi hedeflemektedir. Bu anlay fl T.C. Ziraat Bankas n n müflterilerle olan ifl iliflkilerini her geçen dönem daha çok derinlefltirmesine ve gelifltirmesine olanak sa lamaktad r. Riski tabana yaymak ad na htiyatl, çözüm getirici ve seçici bir kredi tahsis kültürüne sahip bulunan T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda, büyük ölçekli kurumsal firmalara ve kurulufllara açt kredilerin yan s ra, orta ölçekli ticari firmalar ile küçük iflletmelere kulland rd krediler ile riskin tabana yay lmas na yönelik bir kredi politikas izlemifltir. Sektör ve grup/firma konsantrasyonundan sürekli olarak kaç nmay öngören kredi politikas kapsam nda orta ölçekli ticari firmalara ve küçük iflletmelere yönelik pazarlama faaliyetleri ile çok say da firmaya kredi kulland r m yap lmaktad r. T.C. Ziraat Bankas n n 2001 y l nda bafllad yeniden yap lanma çal flmalar çerçevesinde teknolojik altyap s n güçlendirmesine ve ürün çeflitlili ini art rmas na ba l olarak ticari bankac l k ifllem hacimleri artmaya devam etmektedir. Finansal piyasalardaki istikrar n da olumlu etkisiyle, Banka n n 2004 y l nda milyon YTL olan toplam nakdi ticari kredileri, 2005 y l nda %15 art flla milyon YTL ye, 2006 y l nda %27 art flla milyon YTL ye, 2007 y l nda ise %18 art flla milyon YTL ye ulaflm flt r. Riskin tabana yay lmas na yönelik çal flmalar kapsam nda, KOB kredilerinin toplam nakdi ticari kredi portföyü içindeki pay 2004 y l nda %19 iken, 2005 y l nda %31, 2006 y l nda %49 ve 2007 y l nda %57 %57 KOB kredilerinin toplam ticari krediler içindeki payı %57 dir. Toplam Krediler milyon YTL T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

32 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler T.C. Ziraat Bankas KOB kredilerinin 2007 deki artıfl hızı (%35), sektörün toplam ticari kredilerinin artıfl hızından (%29) daha yüksektir. olarak gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas n n toplam gayrinakdi kredi bakiyesi ise 2007 y l sonu itibariyle milyon YTL ye ulaflm fl bulunmaktad r. Yüz bine yak n KOB ye hizmet KOB lere kulland r lan krediler T.C. Ziraat Bankas n n toplam ticari kredileri içinde önemli bir paya sahiptir y l nda kredili KOB müflterisi bulunan Banka n n 2007 y l sonu itibariyle kredili KOB müflterisi %20 lik art flla e ulaflm flt r y l nda Banka n n kurumsal ve ticari flubeleri haricindeki tüm flubeleri KOB lere yönelik küçük iflletme kredisi kulland rm flt r. Son y llarda h zl bir geliflme gösteren KOB kredileri bakiyesi 2007 y l nda %35 oran nda artarak milyon YTL olarak gerçekleflmifltir. Reel sektöre deste imiz artarak sürecektir. T.C. Ziraat Bankas n n hedefi ekonomideki lokomotif rolüne ivme kazand rmakt r. Banka, kurumsal stratejileri paralelinde önümüzdeki y llarda da reel sektöre yönelik kredilendirme faaliyetlerini art rmaya ve ticari müflteri portföyünü 30 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

33 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler Son y llarda h zl bir geliflme gösteren KOB kredileri bakiyesi 2007 y l nda %35 oran nda artarak milyon YTL olarak gerçekleflmifltir. geniflletmeye odakl çal flmalar n sürdürecektir. Kurumsal firmalar kadar kamu kurum ve kurulufllar yla olan iliflkiler gelifltirilirken, KOB lerle olan ifl iliflkisinin daha da çeflitlendirilmesine özel önem verilecektir. T.C. Ziraat Bankas, 2008 ve sonras nda mevcut müflteri yap s n dikkate alarak ticari firmalara yönelik pazarlama faaliyetlerine a rl k verecektir. Bu kapsamda T.C. Ziraat Bankas önümüzdeki dönemde, Ticari bankac l k ürün yelpazesine yeni ürünler eklemeyi, Ticari kredilerin Banka n n aktifi içindeki pay n art rmay, Müflteri memnuniyeti odakl hizmet kalitesini sürekli yükseltmeyi, Müflterilerle uzun vadeli, çok yönlü iliflkiler kurarak müflterilerin Banka ya ba l l n art rmay hedeflemektedir. Geleneksel ifl kolumuz: tar msal bankac l k Tar msal bankac l k 1863 ten bugüne T.C. Ziraat Bankas n n misyonunun temelidir. Banka, tarihi boyunca tar m kesiminin Türkiye deki ana destekçisi ve bankas olmufltur. T.C. Ziraat Bankas, Türk tar m n n farkl geliflim evrelerinde sa lad kesintisiz ve büyük ölçüdeki kaynak ile ülkemizin ekonomik geliflmesine sürekli katk da bulunmufltur. T.C. Ziraat Bankas n n hedefi çiftçiyi borçland rmak de il, üretimine destek olmakt r. Banka, bu hedefine uygun olarak, son y llarda tar msal yat r ma ve verimlili e destek amaçl plasman çal flmalar na a rl k vermektedir. Banka, 2007 y l boyunca tar msal bankac l k ifl kolunda haftada ortalama üreticiye 86 milyon YTL lik plasman gerçeklefltirmifltir. Son befl y lda 20 kat büyüme T.C. Ziraat Bankas n n tar msal kredileri son befl y lda 20 kat art fl göstermifltir y l nda milyon YTL olan tar msal kredi bakiyesi 2007 y l sonu itibar yla %36,5 oran nda artarak milyon YTL seviyesine yükselmifltir y l nda ulafl lan bu rakamlar ile tar msal kredilerin Banka kaynaklı kredi portföyü içindeki pay %26 ya yükselmifl bulunmaktad r. Kredilerimiz tar m katma de erinin %7,3 ünü temsil ediyor. T.C. Ziraat Bankas n n kulland rd tar msal kredilerin tar m sektörü katma de eri içindeki pay 2007 y l nda Banka n n hedeflerine uygun olarak geliflmifltir. Bu rakam n y l sonunda %7,3 e ulaflt tahmin edilmektedir. Ayn oran, 2002 y l nda %0,5 iken, 2007 de ulafl lan seviye T.C. Ziraat Bankas n n çekirdek ifl kolunu temsil eden tar msal kesime olan deste inin en güzel ifadesini oluflturmaktad r. Tar m kesimine kulland r lan yat r m kredilerinin oran %26 ya yükselmifltir. T.C. Ziraat Bankas kulland rd tar msal kredileri Türkiye nin tar m na katk sa layacak ve tar msal katma de eri art racak faaliyetlere yöneltmeye 2007 y l nda da özen göstermifltir. Bu politikas do rultusunda Banka, tar msal amaçl iflletme kredilerinin yan nda yat r m kredileri ve di er bankac l k ürünleri ile de tar m sektörüne hizmet sunmufltur. Banka taraf ndan kulland r lan toplam tar msal krediler içerisinde yat r m kredilerinin oran 2006 da %20 iken 2007 de %26 ya yükselmifltir. T.C. Ziraat Bankas, ülkemizde süt hayvanc l n n gelifltirilmesi ile hayvansal üretimdeki kalite ve verimlili in art r lmas için son dört y ll k süre içerisinde 939 milyon YTL düflük faizli kredi kulland rm flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

34 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler Damla/ya murlama sulama sistemleri yat r m kredisi T.C. Ziraat Bankas, son y llarda küresel s nma ve kurakl k nedeniyle tüm dünyada oldu u gibi ülkemizde de önemli bir sorun haline gelen su tasarrufunun sa lanmas ve tar msal üretimde kalite ve verimlili in artt r lmas na yönelik çal flmalara destek vermektedir. Banka, damla/ya murlama sulama sistemleri konusunda faizsiz kredi uygulamas bafllatm fl olup bu kapsamda üreticiye 137 milyon YTL lik yat r m kredisi kulland rm flt r. Üreticiye çok yönden destek sa lamak amac yla T.C. Ziraat Bankas tar m üreticisine çok yönden destek sa lamak amac yla firma ve kurulufllarla imzalad protokoller kapsam ndaki çal flmalar na da devam etmifltir. Banka bu çerçevede tar msal spot kredi ürünü sabit faizli traktör kredisi konusunda 1 firmayla, faizsiz tar msal sulama kredisi konusunda 31 firmayla, sözleflmeli üretim kredisi, ürün bedeli/destekleme ödemelerine arac l k ve sigorta gibi konularda da 10 firma/kurumla protokol imzalam flt r. T.C. Ziraat Bankas nca 2007 y l nda tar m konulu 24 fuara ve 62 toplant ya kat l m sa lanm fl, 106 tar msal iflletme ziyaret edilmifltir y l nda tamamlanan bir di er önemli çal flma tar msal destekleme ödemelerinin tek hesap üzerinden Bankkart ile yap lmas projesidir. Fon kaynakl krediler T.C. Ziraat Bankas, banka kaynakl tar msal kredilere ek olarak fon kaynakl kredilerin da t m na arac l k ederek de tar m kesimine hizmet sunmaktad r. Banka bu kapsamda 2007 y l nda T.C. Baflbakanl k Sosyal Yard mlaflma ve Dayan flmay Teflvik Fonu (SYDTF) ndan çeflitli kooperatiflere kulland r lmak üzere, Tar m Bakanl kaynaklar ndan tahsis edilen ve toplam tutar 101 milyon YTL olan kredinin kulland r m na arac l k etmifltir. Devam eden bir di er çal flma ile tar m sat fl kooperatifleri birliklerine Destekleme ve Fiyat stikrar Fonu (DF F) ndan kredi kulland r mlar na devam edilmifltir. Bu program kapsam nda 2007 y l nda tar m sat fl kooperatifleri birliklerine DF F kayna ndan 196 milyon YTL kaynak kulland r lm flt r. Tar msal bankac l kta TOB... Tar msal üretimde ölçek ekonomisinin önemine inanan T.C. Ziraat Bankas bir ilke daha imza atarak, TOB (tar msal orta ve büyük iflletmeler) kavram n Türk bankac l na sunmufltur. Banka, 2008 y l nda orta ve büyük ölçekli tar msal iflletmelere yönelik TOB kredisi uygulamas n bafllatma karar alm flt r. Banka, TOB müflterilerine etkin ve özel hizmet sunmak amac yla tar msal bankac l k flubelerini yap land rmaktad r. Di er taraftan T.C. Ziraat Bankas 2007 y l nda tar msal faaliyetlerin finansman na yönelik projeli kredi taleplerini daha etkin de erlendirmek ve özellik arz eden tar msal proje uygulamalar n daha verimli yürütmek hedefiyle Tar msal Projeler Daire Baflkanl n kurmufltur. Birimin çal flma konular içinde, 2007 y l nda GAP bölgesinde devam eden ve bütçe kaynaklar ile k sa-orta vadede tamamlanmas mümkün görülmeyen sulama yat r mlar n n T.C. Ziraat Bankas taraf ndan finanse edilmesine iliflkin çal flmalar da bulunmaktad r. Projeli kredi taleplerini daha etkin de erlendirmek için 2007 y l nda gerçeklefltirilen bir di er proje kapsam nda ise tar m kredi kooperatiflerince Banka ya tediye ve tahsilat ifllemleri konusunda muhabirlik hizmeti verilmesi, tar m kredi kooperatifleri ifltiraklerinin kredi öncelikli olmak üzere bankac l k ifllemlerinin Banka taraf ndan yerine getirilmesi konular nda tar m kredi kooperatifleri ile iflbirli i olanaklar n n tespitine yönelik çal flmalar yap lm flt r. 32 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

35 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler T.C. Ziraat Bankas n n kulland rd tar msal kredilerin tar m sektörü katma de eri içindeki pay n n 2007 y l sonunda %7,3 e ulaflt tahmin edilmektedir y l nda... T.C. Ziraat Bankas 2008 y l nda 6 milyar YTL tar msal kredi kulland rmay hedeflemektedir. Banka bu süreçte, Tar msal bankac l k flubesi ad alt nda özel ihtisas flubelerini hizmete sunmay planlamaktad r. Çiftçi ihtiyaç kredisi ile arazi ve iflletme edindirme kredilerini müflterilerine sunacakt r. Tar msal ürün ihracat nda önemli bir paya sahip bulunan meyvecili in gelifltirilmesini sa lamak üzere, meyvecilik kredilerinin vadesini 2 y l geri ödemesiz toplam 7 y la ç kartacakt r. GAP bölgesindeki sulama yat r mlar n n tamamlanmas na yönelik finansman çal flmalar n sürdürecektir. Tar msal mekanizasyonun daha da yayg nlaflt r lmas hedefine uygun olarak traktör d fl ndaki tar m araç gereçleri ile hasat makinelerine yönelik sabit faizli kredileri hayata geçirecektir. Modern sulama sistemlerinin Türkiye nin her bölgesine yayg nlaflt r lmas amac yla bafllat lan Her Köye En Az Bir Proje kampanyas kapsam nda flubelerine 2008 y l hedefleri vermifltir. Çal flmalar halen yo un olarak devam eden tar msal müflteri veri taban oluflturma ve Baflak Kart gibi projeler Banka n n tar msal kesime sundu u deste i pekifltirmesinde büyük rol oynayacakt r. T.C. Ziraat Bankas tar msal kesimin de lokomotifi olmay sürdürecektir. Bireysel müflteri say s artmaya devam ediyor. Son y llarda gerçeklefltirilen yeniden yap lanma çal flmalar n n önemli bir bilefleni olarak müflteri memnuniyetine odaklanan T.C. Ziraat Bankas, ö renciden emekliye, tüccardan giriflimciye, ev han m ndan çiftçiye büyük bir bireysel kitlenin bankas d r. T.C. Ziraat Bankas, yurdun dört bir yan ndaki flube a n n yan s ra elektronik hizmet kanallar üzerinden de bireysel müflterilerine hizmet götürmektedir. Bireysel kredi hacmi artmaya devam ediyor. T.C. Ziraat Bankas n n bireysel kredileri 2007 y l nda %32 oran nda artm fl ve y l sonu bireysel kredi bakiyesi milyon YTL ye ulaflm flt r. Bireysel kredilerin banka kaynaklı toplam krediler içindeki pay ise %54 olmufltur y l sonunda %11 olan T.C. Ziraat Bankas n n bireysel krediler sektör pay 2007 y l nda %10,6 olmufltur. Türkiye de ihtiyaç kredisi kullanan her befl kifliden biri T.C. Ziraat Bankas n n müflterisidir. Banka, 2007 y l sonunda 5,7 milyar YTL ye yükselen toplam ihtiyaç kredileri bakiyesiyle, aç k ara sektör lideridir. Krediler hacminde kaydedilen sürekli büyümeye ra men, T.C. Ziraat Bankas n n bireysel krediler takip oran 2007 y l sonunda %0,4 gibi çok düflük bir oranda gerçekleflmifltir. Bireysel kredilerin alt k r l mlar incelendi inde en büyük art fl n %47,1 ile kredi kartlar üzerinden kullan lan bireysel kredilerde gerçekleflti i görülmektedir. Di er taraftan T.C. Ziraat Bankas, sektörde en çok konut kredisi kulland ran bankalar n aras ndaki yerini korumufltur. Banka n n konut kredileri hacmi 2007 y l nda %25,7 art fl ile milyon YTL ye ulaflm flt r. Yenilikler ve kampanyalar... T.C. Ziraat Bankas bireysel bankac l k bafll alt nda 2007 y l nda müflterilerine çok say da yeni ürün sunmufl; kurum anlaflmalar gerçeklefltirmifl ve hayat kolaylaflt ran bankac l k uygulamalar na imza atm flt r. T.C. Ziraat Bankas n n bireysel kredi ürünlerine müflteri beklentileri do rultusunda çok say da yeni ürünler eklenmifltir. Türk bankac l k sektöründe çal flanlara özel Meslektafl m Kampanyas düzenlenmifltir Kas m 2007 tarihleri aras nda Ö retmenler Haftas nedeniyle e itimcilerimize yönelik olarak E itimci Kampanyas düzenlenmifltir. Ramazan ve Kurban Bayram dönemlerinde Bayrama Özel htiyaç Kredisi Kampanyas düzenlenmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

36 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler T.C. Ziraat Bankası nın toplam faal ATM sayısı 2007 de %11 artarak ye ulaflmıfltır. H zl, kaliteli ve düflük maliyetli hizmet için T.C. Ziraat Bankas 2007 y l nda alternatif da t m kanallar n bankac l k ürün ve hizmet sunum sürecine artan oranda entegre etmeye yönelik yo un çal flmalar na devam etmifltir. ATM ler Banka n n 2007 y l sonu itibariyle faal ATM say s %11 artarak ye, EMV program yüklenmifl ATM say s ise %15 artarak a ulaflm flt r y l nda 216 noktada ATM ilk kurulumu, 73 noktada ise model de iflikli i gerçeklefltirilmifltir. T.C. Ziraat Bankas, müflterilerine ATM ler üzerinden sundu u menüyü gelifltirme çal flmalar na da devam etmifl; ATM ler üzerinden yat r m ifllemleri yap labilmesine iliflkin çal flmalar tamamlanarak uygulamaya al nm flt r. Sektörel iflbirli inin de Türkiye deki öncüsü olan T.C. Ziraat Bankas ; Halkbank, Vak fbank, Denizbank ve Finansbank ile ATM lerin ortak kullan m konusunda iflbirli i içinde çal flmaktad r. 34 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

37 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler T.C. Ziraat Bankas 2007 y l nda alternatif da t m kanallar n bankac l k ürün ve hizmet sunum sürecine artan oranda entegre etmeye yönelik yo un çal flmalar na devam etmifltir. Kredi kart ve banka kartlar T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda müflterilerine VISA ve MasterCard ürünleri sunmaya devam etmifltir. Kredi kart ve banka kartlar n n EMV dönüflümü tamamlanm fl; çipli kredi kartlar nda flifreli al flverifl dönemine geçilmifltir. Kredi kart ifllevine sahip, al flverifl ve nakit avans ifllemlerinin yan s ra otoyol ve köprülerde geçifl yap lmas n sa layan ve 2005 y l ndan beri Banka n n müflterilerine sunulan Kredili KGS kartlar Nisan 2007 de kontaks z ve kontakl chip teknolojilerini buluflturan ilk kart olarak sektördeki yerini alm flt r. T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda gerçeklefltirdi i bir di er proje ile kartl geçifl sistemi fonksiyonunu Banka n n tüm kredi kartlar n n temel bir özelli i haline getirmifltir. Ziraat Maksimum 24 May s 2007 tarihi itibariyle T.C. Ziraat Bankas ile fl Bankas aras nda yap lan iflbirli i kapsam nda taksit ve puan avantaj sa layan Ziraat Maksimum kredi kartlar müflterilere sunulmaya bafllanm flt r. Türk bankac l k sektöründeki en genifl kapsaml kredi kart iflbirli i çal flmalar ndan biri olarak de erlendirilen Maksimum kart birlikteli i, T.C. Ziraat Bankas n n kredi kart müflterilerine say s z avantajlar ve kolayl klar sunmas na olanak tan m flt r. Maximum marka ortakl kapsam nda sitesi oluflturulmufltur. Ça r Merkezi ve Telefon Bankac l T.C. Ziraat Bankası, alternatif da ıtım kanalları stratejisinde önemli yer tutan telefon bankacılı ı çalıflmaları tamamlanarak numaralı hat aracılı ı ile tüm müflterilerimizin kullanımına sunulmufltur. T.C. Ziraat Bankas internet flubesi adresinde zengin içeri i ile hizmet sunmaktad r y l nda internet bankac l müflteri say s %54 art fl kaydetmifl ve e ulaflm flt r. nternet fiubesi üzerinden gerçeklefltirilen ifllem say s ise %129 oran nda artarak olmufltur. fllem setine çok say da yeni uygulaman n eklendi i internet bankac l modülü üzerinden gerçekleflen ifllem hacmi %170 artarak 10 milyar YTL yi aflm fl bulunmaktad r. T.C. Ziraat Bankas k sa süre içinde alternatif da t m kanallar n kullanan müflteri say s n ve ifllem hacimlerini art rmay hedeflemektedir. Banka bu amac na uygun olarak, ATM lerden internet bankac l na kadar farkl alanlarda ses getirecek büyük ölçekli biliflim teknolojisi projeleri üzerindeki çal flmalar na devam etmektedir. Güçlü likidite seviyesi T.C. Ziraat Bankas, banka yönetiminin belirledi i strateji ve risk parametreleri kapsam nda Banka n n YTL/YP likiditesi ile menkul de erler portföyünün yönetilmesi çal flmalar na devam etmifl ve finansal piyasalar n aktif bir kat l mc s olmufltur. Banka, uygulamakta oldu u etkin faiz ve likidite politikas n n bir gere i olarak 2007 y l boyunca güçlü likidite seviyesini korumaya odakl olmufltur. Genifl bir müflteri kitlesine hazine ürünleri 2007 y l nda gelifltirilen alternatif da t m kanallar ve yayg n flube a arac l yla YTL/YP hazine bonosu, devlet tahvili, repo, Eurobond, döviz al m-sat m ifllemleri Türkiye nin her noktas nda genifl bir müflteri kitlesine ulaflt r lm flt r. Banka n n güç, güven ve büyüklü ünün yan s ra art r lan ürün çeflitlili i ve uygulanan rekabetçi fiyatlar da, yüksek ifllem hacimlerine ulafl lmas nda önemli rol oynam flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

38 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler Türk D BS Piyasa Yap c s Hazine Müsteflarl taraf ndan 2002 y l n n Eylül ay nda bafllat lan piyasa yap c l uygulamas nda bafllang çtan bu yana Türk D BS Piyasa Yap c s olan T.C. Ziraat Bankas 2007 y l Eylül ay nda bafllayan 6. dönemde de piyasa yap c s konumunu sürdürmektedir. Geliflen piyasalar, yeni ürünler Geliflen finansal piyasalar, farkl müflteri ihtiyaçlar n n karfl lanmas ve müflteri memnuniyetinin art r lmas çerçevesinde T.C. Ziraat Bankas 2007 y l nda da yeni ürünler gelifltirmifl ve müflterilerine sunmufltur. Banka bu yöndeki çal flmalar na 2008 y l nda da devam edecektir. T.C. Ziraat Bankas genifl muhabir a, güçlü muhabirlik iliflkileri ve sa lam fonlama taban ile uluslararas bankac l k alan nda önemli bir konuma sahiptir. Uluslararas alandaki yüksek kredibilitesi ve prestiji sayesinde dünya çap nda birçok banka ve finans kurumunun T.C. Ziraat Bankas na yüksek limitleri bulunmakta, bu husus özellikle büyük mebla l ifllemlerin gerçeklefltirilmesi aç s ndan Banka ya önemli bir avantaj sa lamaktad r. Dünya da 17 ülkede, 49 noktada T.C. Ziraat Bankas var. T.C. Ziraat Bankas dünyadaki en yayg n Türk bankas d r: KKTC de dört flube (Lefkofla, Girne, Gazima usa, Güzelyurt) ve bir büronun (Paflaköy) yan s ra ABD de New York, Bulgaristan da Sofya ve Gürcistan da Tiflis flubeleri; ngiltere de Londra flube ve altflubeleri; Almanya, Azerbaycan, Bosna-Hersek, Kazakistan, Özbekistan, Rusya, Türkmenistan ve Makedonya da bulunan yurtd fl ifltirak bankalar ve bunlar n flube, alt flube ve bürolar, Afganistan da Kabil, Pakistan da Karaçi ve ran da Tahran Temsilcili i ile T.C. Ziraat Bankas dünya çap nda 49 noktada hizmet sunmaktad r. Irak ta 7 milyon dolar sermaye ile kurulan T.C. Ziraat Bankas Ba dat fiubesi 20 Ocak 2008 de faaliyete bafllam flt r. Balkanlarda T.C. Ziraat Bankas T.C. Ziraat Bankas Balkanlardaki yap lanmas n güçlendirmeyi ve etkinli ini art rmay hedeflemektedir. Bunun ilk ad m olarak Makedonya Üsküp fiubesi 2008 y l Mart ay içerisinde yerel ihtiyaçlara cevap verecek bir yap ya kavuflturularak yurt d fl ifltirak bankas na dönüfltürülmüfltür. Atina ve Gümülcine de flube aç lmas için 09 Temmuz 2007 de lisans al nm fl; Atina fiubesi nin tescili 29 Ocak 2008 de Yunanistan Kalk nma Bakanl nca yap lm flt r. Yunanistan daki flubelerin 2008 y l nda faaliyete geçirilmesi öngörülmektedir. Banka, Suudi Arabistan n Cidde flehrinde de bir flube açmay planlamaktad r. Yurt d fl flubeleri ifltirake dönüfltürme stratejisi T.C. Ziraat Bankas 2008 y l nda uluslararas hizmet a n h zla büyütmeyi öngörmektedir. Banka n n hedefi 2008 sonunda yurt d fl hizmet sundu u lokasyon say s n 64 e ulaflt rmakt r. T.C. Ziraat Bankas, yurt d fl büyüme stratejisini daha etkin hale getirmek amac yla, ilgili ülke mevzuat n n uygun oldu u koflullarda yurt d fl flubelerini bankac l k lisans almak suretiyle ifltirak bankas na dönüfltürmeyi hedeflemektedir. 36 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

39 2007 Y l n n De erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler Banka n n güç, güven ve büyüklü ünün yan s ra art r lan ürün çeflitlili i ve uygulanan rekabetçi fiyatlar da, yüksek ifllem hacimlerine ulafl lmas nda önemli rol oynam flt r. Dünyayı kucaklayan muhabir a T.C. Ziraat Bankas, dünyay kucaklayan genifl bir muhabir banka a na sahiptir. Muhabir banka seçiminde müflteri taleplerine öncelik verilmekte; dünya ekonomisinde yaflanan konjonktür ve trendler, özellikle baz co rafi bölgelere ve ülkelere olan yaklafl mda belirleyici olmaktad r. Muhabirlik iliflkisi kurulan bankalar ço unlukla bulunduklar ülkelerin önde gelen kurumlar olup, bu bankalar n güçlü finansal yap ya sahip olmalar, kredibiliteleri ve uluslararas kabul görmüfl olmalar büyük önem tafl maktad r. Kara para aklaman n önlenmesi ve müflterini tan prensipleri de T.C. Ziraat Bankas n n muhabir banka seçiminde büyük önem arz etmektedir. hracat Sigorta Kurulufllar T.C. Ziraat Bankas aralar nda Hermes, Coface, Serv ve Sace nin de yer ald çok say da ülkenin ihracat sigorta kurulufllar ile yak n iflbirli i içinde çal flmaya ve uygun vade-maliyet yap s na sahip kaynaklar müflterilerine sunmaya devam etmifltir. Banka US Exim ve slam Kalk nma Bankas gibi bankalarla ifllem baz nda ve ABD Tar m Bakanl na ba l Commodity Credit Corporation n GSM program kapsam nda da müflterilerine hizmet sunmaktad r. Kredi notlar, son dört y lda kaydedilen geliflmeyi yans t yor. Dünyan n önde gelen derecelendirme kurulufllar n n aç klam fl bulundu u kredi notlar T.C. Ziraat Bankas n n son dört y lda kaydetti i güçlü performans n teyit eder niteliktedir. Türkiye de son dönemde kaydedilen güçlü ve kesintisiz ekonomik geliflmeden en çok faydalanan kurumlar aras nda yer alan T.C. Ziraat Bankas n n marka konumu, ana ifl kollar nda kaydetti i geliflmeler ile güçlü fonlama ve sermaye taban kredi derecelerine olumlu etki eden bafll ca konulard r y l sonu itibariyle Banka n n kredi dereceleri 148. sayfada yer almaktad r. Türkiye çap nda etkin, h zl ve kaliteli hizmet için T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda da müflterilerine en iyi hizmeti sunmaya yönelik bilgi teknolojileri çal flmalar na aral ks z devam etmifltir. Donan m ve sistem yaz l mlar alan nda gerçeklefltirilen say s z proje aras nda Aç k Anahtar Altyap s ve Güvenlik Eriflim Projesi, Usulsüzlükler ve Kara Para Aklamay Önleme Projesi, Fon Transfer Fiyatlamas Projesi, Kurumsal Masraf Yönetimi Projesi, Kredi Kart Baflvuru ve Riskin Merkezilefltirilmesi Projesi, Maximum Kart II Faz Projesi, Portföy ve Proje Yönetimi Projesi, Rating Projesi, Veri Ambar Projesi, Yurt d fl fiube ve fltiraklerin Yeni Otomasyon Projesi çal flmalar ilk akla gelenlerdir. Sinerji ve kârl l a odakl ifltirak politikam z kapsam nda... T.C. Ziraat Bankas n n yurt içi ve yurt d fl nda farkl ifl kollar nda faaliyet gösteren 23 ifltiraki bulunmaktad r. Sinerjiye ve kârl l a odakl bir yaklafl mla belirlenen Banka n n ifltirak politikas, yurt içi ve yurt d fl nda evrensel ve ça dafl finans hizmetlerini müflterilere en iyi ve en kârl biçimde sunmay, maliyet avantajlar elde etmeyi ve ürün çeflitlili i sa lamay hedeflemektedir. T.C. Ziraat Bankas n n yurt içi ve yurt d fl ifltiraklerinin 2007 y l faaliyet sonuçlar na iliflkin özet bilgiler 42. sayfadan itibaren sunulmufltur. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

40 Tan t m, Kültür ve Sanat Faaliyetleri Tan t m, Kültür ve Sanat Faaliyetleri Türkiye nin Lokomotifi T.C. Ziraat Bankası, 2007 yılında da kültür ve sanattan e itime, sa lıktan spora kadar birçok alanı kapsayan toplumsal paylaflım projelerinin hayata geçirilmesi için çalıflmalarına devam etmifltir. 38 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

41 Tan t m, Kültür ve Sanat Faaliyetleri Banka, kuruluflundan bugüne kadar Türk halk ile beraber yaflad ekonomik, sosyal ve kültürel de iflim sürecini anlatan ve büyük be eni toplayan Türkiye nin Lokomotifi isimli imaj filmiyle reklam kampanyas na bafllam flt r. Reklam ve tan t m kampanyalar, T.C. Ziraat Bankas n n baflar l sonuçlar elde etti i yeni ürün ve hizmet tan t m filmleriyle devam etmifltir. T.C. Ziraat Bankas n n kültür ve sanata katk s T.C. Ziraat Bankas, sosyal sorumluk duygusu ve toplumsal paylafl m ruhu ile hareket ederek kültürel ve sanatsal alanlara sürekli destek vermektedir. Banka n n bu alandaki misyonu, kültür ve de erlerimizin bizden sonraki nesillere en iyi flekilde aktar lmas na katk da bulunmaktad r. Bu anlay flla Banka, 2007 y l nda da kültür ve sanattan e itime, sa l ktan spora kadar birçok alan kapsayan toplumsal paylafl m projelerinin hayata geçirilmesi için çal flmalar na devam etmifltir. Resim koleksiyonu ve sergi salonlar T.C. Ziraat Bankas n n resim koleksiyonu tarihi Cumhuriyetimizin ilk y llar na kadar dayanmaktad r. Banka, o günden beri ça dafl resim sanatç lar m za, eserlerini hem sat n alarak hem de sergi salonlar nda kamuoyuna sunma hizmeti verilerek büyük destek sa lanmaktad r. T.C. Ziraat Bankas n n, Ankara da iki, stanbul ve Safranbolu da birer sanat galerisi ile biri Samsun da olmak üzere toplam befl sergi salonu bulunmakta; Ankara, Tando an daki fuaye salonu da sergi salonu olarak kullan labilmektedir y l içerisinde Banka sanat galerilerinde 54 sanatç n n ürünleri sergilenmifl ve bu sergiler, 100 bini aflan sanatsever taraf ndan ziyaret edilmifltir. Banka, sanat galerilerinde aç lan sergilerden sat n ald eserlerle orijinal resim koleksiyonunu her y l daha da zenginlefltirmektedir y l sonunda esere ulaflan T.C. Ziraat Bankas resim koleksiyonu ülkemizin en zengin resim koleksiyonlar ndan bir tanesidir. Mithatpafla Gösteri Merkezi-Sinema 2007 y l nda T.C. Ziraat Bankas n n sanata katk s Mithatpafla Gösteri Merkezi ndeki sinema salonuyla da devam etmifltir. Türkiye de kamu yarar na faaliyet gösteren tek sinema olan Banka Sinema Salonu nda y l içerisinde toplam 28 film sinemaseverlerin be enisine sunulmufltur. T.C. Ziraat Bankas Müzesi T.C. Ziraat Bankas n n Ankara, Ulus taki tarihi Genel Müdürlük Binas n n fieref Salonu nda yer alan Müze, hem Banka n n kuruluflundan günümüze kadar geliflimini zaman nda kullan lan pek çok objeyle birlikte sunmakta hem de Türkiye Cumhuriyeti nin ekonomi tarihinin geliflim sürecinde Banka n n katk s n ziyaretçilerin gözleri önüne sermektedir. T.C. Ziraat Bankas Müzesi ülkemizde kurulan ilk bankac l k müzesidir. Di er faaliyetler T.C. Ziraat Bankas sosyal sorumlulu unun bir parças olarak sa l k, e itim ve spor faaliyetlerine de destek vermektedir. Banka, bu kapsamda 2007 y l boyunca pek çok yurt içi ve d fl yay n ile fuara sponsor olmufl, e itim, sa l k ve spor gibi birçok alandaki projelerin hayata geçirilmesine katk da bulunmaya devam etmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

42 T.C. Ziraat Bankas müflterilerine farkl finansal alanlarda yayg n ve kapsaml hizmet sunumuna odakl bir yaklafl mla Türkiye de ve dünyan n çeflitli ülkelerinde ifltirakleriyle varl n güçlendirmektedir. 40 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

43 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

44 T.C. Ziraat Bankas n n Uluslararas Hizmet A T.C. Ziraat Bankas n n Uluslararas Hizmet A T.C. Ziraat Bankas logosu 17 farkl ülkede 49 lokasyonda Türkiye yi temsil ediyor... T.C. Ziraat Bankas, müflterisine dünyan n dört bir yan nda hizmet sunma yar fl ndad r. Banka Türkmenistan dan Almanya ya, ABD den Irak a Türk ifladam na uluslararas alanda destek olmaktad r. Z RAAT BANK INTERNATIONAL AG Kurumsal, ticari ve bireysel bankac l k alanlar nda faaliyet gösteren Ziraat Bank International, 108 milyon Euro ödenmifl sermayesi, 147 milyon Euro ya ulaflan özkaynaklar ve 408 milyon Euro aktif toplam ile AB de faaliyet gösteren Türk sermayeli bankalar aras nda ön s ralarda yer almaktad r. Türkiye ve AB ülkeleri aras ndaki d fl ticaretin finansman na yönelik nakdi ve gayri nakdi kredi ifllemleri, Banka n n kurumsal ve ticari bankac l k hizmet yelpazesinde önemli bir yer tutmaktad r. Ziraat Bank International bireysel bankac l k alan ndaki faaliyetlerini geniflletmek ve ifllem hacmini art rmak üzere 2008 y l nda Almanya da faaliyet gösteren flubelerinin say s n 8 den 11 e ç kartmay hedeflemifltir. Banka ayr ca, Almanya da mukim bireylerin Türkiye den alacaklar konutlar n finansman ifllemlerini bafllatm fl ve mevcut internet bankac l hizmetine online taksitli kredi baflvuru olana tan yan alt yap çal flmalar n tamamlam flt r. 42 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

45 T.C. Ziraat Bankas n n Uluslararas Hizmet A TURKISH Z RAAT BANK BOSNIA d.d. Turkish Ziraat Bank Bosnia, Bosna Hersek te kurulan ilk yabanc sermayeli banka olarak 1997 y l nda faaliyete bafllam flt r. Banka bugün, 7 si flube, 11 i ofis olmak üzere toplam 18 noktada müflterilerine kurumsal, ticari ve bireysel bankac l k ürün ve hizmetlerini sunmaktad r y l sonu itibariyle, toplam aktifleri 110 milyon dolara, kredileri 60 milyon dolara ve özkaynaklar 47 milyon dolara yükselen bankan n genel müdürlü ü 2007 y l nda Saraybosna merkezinde sat n al nan yeni hizmet binas na tafl nm flt r. Turkish Ziraat Bank Bosnia 2008 y l nda yeni flube ve ofisler açmak suretiyle ülke genelindeki hizmet birimlerinin say s n ve pazar pay n yükseltmeyi hedeflemektedir. AZER-TÜRK BANK ASC Azer-Türk Bank, T.C. Ziraat Bankas ve Azerbaycan Agrar Senaye Bank n ortakl ile 1995 y l nda kurulmufl ve ayn y l faaliyete bafllam flt r. Banka halen Bakü ve Gence deki toplam üç flubesiyle hizmet sunmaktad r. Bankan n son befl y l içinde yaklafl k yedi kat artan aktif büyüklü ü, 2007 y l nda 40,8 milyon dolara ulaflm flt r. Ayn zamanda kredi portföyünü de %56,4 oran nda art rm fl olan Azer-Türk Bank ASC, ayn dönemde net kâr n ise 1,9 milyon dolara ulaflt rm flt r. Bankan n 2007 de aktif kârl l %5 ve sermaye kârl l ise %15,9 olarak gerçekleflmifltir. Azerbaycan finans sisteminde aktiflerini en iyi yöneten bankalardan biri olarak de erlendirilen Azer-Türk Bank, ülkede faaliyet gösteren 46 banka içinde, aktif kârl l aç s ndan geçen y llarda oldu u gibi 2007 de de ilk s ralarda yer alm flt r. KAZAKHSTAN-Z RAAT INTERNATIONAL BANK Kazakhstan-Ziraat International Bank 1993 y l nda Kazakistan daki ilk yabanc sermayeli banka olarak faaliyetlerine bafllam flt r. Banka, 2007 y l nda ülkenin en büyük ikinci flehri olan baflkent Astana da ikinci flubesini açm fl ve faaliyetlerine h z vermifltir. Güney Kazakistan n en büyük flehri Çimkent te flube açma çal flmalar devam etmekte olup, Kazakhstan-Ziraat International Bank hizmet a n geniflletme çal flmalar n sürdürecektir y l nda Bankan n toplam aktifleri önceki y la göre %76 art flla 74,9 milyon dolara, kredi portföyü 28,3 milyon dolara, özkaynaklar 23,7 milyon dolara, net kâr ise %48 art flla 2,2 milyon dolara yükselmifltir. UZBEKISTAN TURKISH BANK Uzbekistan-Turkish Bank (UTBANK), T.C. Ziraat Bankas ve AT Pakhta Bank (Özbekistan) n eflit paylarda kat l m ile 1993 y l nda kurulmufltur. Tüm bankac l k ifllemlerini yapmaya yetkili olan UTBANK n 2007 y l sonu itibariyle aktif toplam 23 milyon dolard r y l nda kredileri %154 art flla 5,3 milyon dolara, mevduat %7 lik bir art flla 8,9 milyon dolara, özkaynaklar 6,6 milyon dolara ulaflan Bankan n net kâr ise %42 art flla 1,1 milyon dolara yükselmifltir. ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Ziraat Bank (Moscow), 1993 y l nda Rusya Federasyonu nun baflkenti Moskova da faaliyete bafllam flt r. Banka, Rus ve Türk vatandafllar n n her türlü bankac l k ihtiyac n karfl lamay hedefleyen müflteri odakl hizmet anlay fl ile faaliyetlerine devam etmektedir y l nda sermaye yap s n güçlendiren Banka, baflta Rusya da faaliyet gösteren Türk ifl adamlar ile Rus flirketlerinden gelen ticari, kurumsal ve gayri nakdi kredi gibi finansal talepleri de erlendirerek piyasada aktif rol almay hedeflemektedir. Ziraat Bank (Moscow) un 2007 y l sonu itibariyle toplam aktifleri 26,6 milyon dolara, özkaynaklar ise 18,5 milyon dolara yükselmifltir. TURKMEN TURKISH JOINT STOCK COMMERCIAL BANK (TTJSC BANK) TTJSC Bank, 1993 y l nda Türkmenistan n en büyük kamu bankalar ndan biri olan TDT Dayhanbank ile T.C. Ziraat Bankas n n eflit paylarda kat l m ile kurulmufltur. Bireysel, ticari ve kurumsal bankac l k hizmetleri sunan Banka, kuruluflundan bu yana iki ülke aras ndaki ekonomik, ticari ve sosyal iliflkilerin güçlenmesinde önemli rol oynam flt r y l sonu verilerine göre Bankan n 2007 sonunda aktif toplam 20 milyon dolar, özkaynaklar ise 5,5 milyon dolar olmufltur. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

46 T.C. Ziraat Bankas n n Yurt çi fltirakleri T.C. Ziraat Bankas n n Yurt çi fltirakleri ve Ba lı Ortaklıkları T.C. Ziraat Bankas finansal hizmet ifltirakleri ile sinerjik bir iflbirli i içinde çal flmaktad r. Bu genifl yap lanma Banka n n müflterilerine finansal hizmetlerin tüm alanlar nda zengin bir ürün gam ile hizmet sunmas na olanak tan maktad r. Z RAAT F NANSAL K RALAMA A.fi y l nda kurulan Ziraat Finansal Kiralama tar m baflta olmak üzere imalat, inflaat ve sa l k sektörlerindeki yat r mlar finanse etmektedir. fiirket 2007 y l pazarlama faaliyetlerinin sonucunda 126,6 milyon dolarl k yeni finansal kiralama sözleflmesi gerçeklefltirmifltir. Ödenmifl sermayesi 85,3 milyon YTL olan Ziraat Finansal Kiralama n n 2007 y l sonu itibariyle aktif toplam 246,6 milyon YTL ye özkaynaklar ise 66,2 milyon YTL ye ulaflm flt r. Z RAAT YATIRIM MENKUL DE ERLER A.fi. Ziraat Yat r m Menkul De erler, Banka n n ürün yelpazesinde önemli bir yer tutan sermaye piyasas ürünlerini müflterilere sunmaktad r. fiirket Türkiye nin dört bir yan ndaki T.C. Ziraat Bankas flubelerinin tümündeki acenteliklerinin yan s ra, adresinden eriflilen e-flube, cep telefonu üzerinden piyasa verilerine ulaflmay ve emir iletilmesini sa layan Ziraat Mobile, veri ekran üzerinden emir iletilmesine imkan veren Ziraat Ekspres ve Banka Ça r Merkezi gibi alternatif da t m kanallar na sahiptir y l sonu itibariyle hisse senetleri piyasas ndaki ifllem hacmi 4,7 milyar YTL ye ulaflan Ziraat Yat r m Menkul De erler in MKB nezdinde ve borsa d fl nda gerçeklefltirdi i repo-ters repo ifllemlerinin toplam 30 milyar YTL olmufltur. fiirket tahvil bono piyasas nda ise 9,4 milyar TL lik kesin al m-sat m ifllem hacmine ulaflm flt r. 44 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

47 T.C. Ziraat Bankas n n Yurt çi fltirakleri Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar Z RAAT PORTFÖY YÖNET M A.fi. Ziraat Portföy Yönetimi sermaye piyasas araçlar ndan oluflan yat r m portföylerine vekil s fat yla yönetim hizmetleri sunmaktad r. Sermayesi 1,5 milyon YTL olan fiirket, T.C. Ziraat Bankas na ait 7, Ziraat Yat r m a ait 4 menkul k ymet yat r m fonu ile Baflak Groupama Emeklilik e ait 5 bireysel emeklilik fonu ve kurumsal müflterilere ait portföyleri yönetmektedir. fiirketin yönetimi alt ndaki varl klar n toplam 2007 y l itibariyle milyon YTL ye ulaflm fl olup, flirket %5,4 lük sektör pay ile 18 portföy yönetim flirketi aras nda 5. s rada yer alm flt r. Ziraat Portföy Yönetimi nin 2007 y l net kâr ise 2 milyon YTL dir. B LEfi M ALTERNAT F DA ITIM KANALLARI VE ÖDEME S STEMLER A.fi. Bileflim Alternatif Da t m Kanallar ve Ödeme Sistemleri T.C. Ziraat Bankas, T. Halk Bankas ve Turkish Ziraat Bank Bosnia d.d. ye alternatif da t m kanallar ve ödeme sistemleri konular nda operasyon ve proje hizmetleri sunmaktad r. Bileflim in 2007 y l nda tamamlad önemli çal flmalar aras nda kredi kartlar n n çipli kartlara dönüfltürülmesi, marka ortakl çerçevesinde T.C. Ziraat Bankas kredi kartlar nda Maximum kart geçiflinin sa lanmas, köprü ve otoyollarda gerek kredili, gerekse ön dolum yap larak geçifle olanak sa layan temass z kartlarda ürün çeflidinin artt r lmas, güvenli elektronik ticaret yap lmas na olanak tan yan 3D-Secure ve telefon bankac l altyap s n n haz rlanmas projeleri yer alm flt r. Bileflim, Türkiye nin PCI (Payment Card Industry) sertifikas na sahip ilk servis sa lay c flirketi olup temass z kart çözümleri Avrupa ölçe inde ödüller alm fl ve sayg n kurulufllarca yap lan de erlendirmelerde Türkiye nin en h zl geliflen ilk elli teknoloji flirketi aras nda gösterilmifltir. F NTEK F NANSAL TEKNOLOJ H ZMETLER A.fi. Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri, T.C. Ziraat Bankas na altyap, destekoperasyon, uygulama gelifltirme ve teknik dan flmanl k alanlar nda bilgi teknolojisi hizmetleri sunmaktad r. T.C. Ziraat Bankas n n da t k bilgisayar mimarisinden merkezi sisteme geçmesini Fin@rt projesi ile Fintek sa lam flt r. Fintek, T.C. Ziraat Bankas n n yönetim bilgi ve karar destek sistemlerinin, bilgiyi her an güncel ve konsolide olarak, daha etkin kullan lmas na yönelik çal flmalar n Fin@rt temel bankac l k uygulama yaz l m n gelifltirerek sürdürmektedir. Fintek taraf ndan verilen, Bilgi Teknolojileri Servis Sa lay c s, Bilgi Teknolojileri Yat r m Dan flmanl ve Yaz l m Uygulamalar n n Gelifltirilmesi ve Bak m Hizmetleri nin TSE EN ISO 9001:2000 flartlar na uygun oldu u 11 Aral k 2007 tarihinde onaylanarak belgelenmifltir. ARAP TÜRK BANKASI A.fi. Arap Türk Bankas, 1977 y l nda Arap ve Türk finans kurulufllar n n ortak bir giriflimi olarak kurulmufltur. Müflterilerine bankac l n tüm ürün ve hizmetlerini sunmakta olan Arap Türk Bankas n n 2007 y l sonu verilerine göre aktif toplam 356,7 milyon YTL ye, özkaynaklar 89,4 milyon YTL ye ulaflm flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

48 OSMAN ARIO LU AHMET CANDAN H KMET AYDIN S M T CAN AKIN ÇA LAR Prof. Dr. LHAN ULUDA MEHMET MUMCUO LU BURHANETT N AKTAfi MEHMET EM N ÖZCAN O UZ KAYHAN ABDULLAH YALÇIN

49 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Yönetim Kurulu Prof. Dr. LHAN ULUDA Yönetim Kurulu Baflkan Anadolu Üniversitesi ktisat Bölümü nü 1970 y l nda bitirdi. Anadolu Üniversitesi nde doktora yapt. Uluda Üniversitesi nde doçent, Marmara Üniversitesi nde profesör unvanlar n ald (1987- ktisat Politikas ve Bankac l k). Marmara Üniversitesi, Uluda Üniversitesi, London School of Economics ve Maryland University de ö retim görevlisi olarak çal flt. Kendi uzmanl k alanlar nda yay nlanm fl 14 kitab ve çok say da makalesi ile tebli leri bulunmaktad r y l nda "Avrupa Birli i Bankac l Karfl s nda Türk Bankac l k Sisteminin Rekabet Gücü" isimli eseri ile Türkiye Bankalar Birli i Ödülüne, 1994 y l nda Marmara Üniversitesi nin "Üstün Hizmet Ödülü"ne, 2001 y l nda ise Marmara Üniversitesi Bankac l k ve Sigortac l k Yüksek Okulu nun ve Enstitüsü nün "Kurucu Müdür" ödüllerine lay k görüldü. Prof. Dr. Uluda 2003 yılında Kamu Bankaları Ortak Yönetim Kurulu Baflkanvekili olarak atandı yılından itibaren de T.C. Ziraat Bankası Yönetim Kurulu Baflkanlı ını yapmaktadır. MEHMET MUMCUO LU Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 1974 y l nda stanbul Üniversitesi flletme Fakültesi nden mezun oldu. Akbank ve D flbank ta müfettifllik, fiube Müdür Yard mc l, Teftifl Kurulu Baflkanl, Personel Müdürlü ü gibi görevlerde bulundu. Çeflitli özel kurulufllarda yöneticilik ve dan flmanl k yapt. Mumcuo lu, 2003 y l ndan bu yana Yönetim Kurulu Üyesi dir. CAN AKIN ÇA LAR Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi stanbul Üniversitesi ktisat Fakültesi ni bitirdikten sonra ayn üniversitenin Para ve Bankac l k master program n tamamlad. ABD Boston Üniversitesi nde Bankac l k ve Finans dal nda master yapt y l nda Baflbakanl k Hazine Müsteflarl nda Bankalar Yeminli Murak pl görevine bafllayan Ça lar, 1997 y l nda Egebank A.fi. de Genel Müdür Yard mc l ve daha sonra Ege Yat r m Menkul De erler A.fi. de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu y l ndan itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdür olarak görev yapt. ngilizce bilen Ça lar, 2003 y l ndan bu yana Yönetim Kurulu Üyeli i ve Genel Müdürlük görevlerini yürütmektedir. AHMET CANDAN Yönetim Kurulu Üyesi Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye Bölümünden mezun oldu. Ayn y l Maliye Bakanl nda müfettifl yard mc s olarak çal flma hayat na bafllayan Candan, özel sektörde, yurtiçinde ve yurtd fl nda yönetici olarak çeflitli görevlerde bulundu. Ekonomi ve finans konular nda üç adet yay n bulunan Candan 2006 y l ndan bu yana Yönetim Kurulu Üyesi dir. OSMAN ARIO LU Yönetim Kurulu Üyesi 1979 y l nda Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ktisat Fakültesi Maliye bölümünden mezun oldu y llar nda Maliye Bakanl Hesap Uzman Yard mc s ; y llar nda Maliye Bakanl Hesap Uzman olarak çal flt y llar nda ngiltere de Belediye Gelirleri konusunda etüt ve incelemelerde bulundu y llar nda stanbul Defterdar Yard mc s, y llar nda Maliye Bakanl Gelirler Genel Müdür Yard mc s, y llar nda Maliye Bakanl Gelir daresi Baflkanl Baflkan Vekili ve Baflkan olarak görev yapt y l nda Uluslararas Para Fonu (IMF) ve slam Kalk nma Bankas n n ortaklafla düzenledi i Finansal Programlama ve Yap sal Uyum konulu program tamamlad. Halen Eskrim Federasyonu Yönetim Kurulunda görev yapan Ar o lu, bir süre Elektrik flleri Etüt daresi Denetim Kurulu Üyeli i ve Güven Sigorta K br s fltirakinde Yönetim Kurulu Üyeli inde bulundu. Mülkiyeliler Birli i, stanbul Yeminli Mali Müflavirler Odas ve Hesap Uzmanlar Derne i Üyesi olan Ar o lu 2003 y l ndan bu yana Yönetim Kurulu Üyesi dir. MEHMET EM N ÖZCAN Yönetim Kurulu Üyesi 1982 y l nda Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ktisat ve Maliye Bölümünden mezun oldu. Ayn y l T. fl Bankas nda Müfettifl Yard mc s olarak göreve bafllad. Daha sonra finans sektörünün çeflitli kademelerinde yönetici pozisyonlar nda çal flt tarihinde T.Halk Bankas A.fi. Yönetim Kurulu üyeli ine seçildi ve bu bankada Murahhas Üye olarak görev yapt tarihinde T.C. Ziraat Bankas A.fi. Yönetim Kurulu Üyeli ine atand. Özcan, ayn zamanda T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin de üyesi oldu u slam Kalk nma Bankas bünyesindeki Association of National Development Finance Institution (ADFIMI) Yönetim Kurulu Baflkanl n yürütmektedir. BURHANETT N AKTAfi Yönetim Kurulu Üyesi 1987 de Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi nden mezun oldu, ayn y l Hazine Kontrolörleri girifl s nav n birincilikle kazand de üç y ll k mesleki e itim ve ifl tecrübesi sonucunda yap lan Hazine Kontrolörleri yeterlilik yaz l ve sözlü s nav n birincilikle kazand de ortak kararla Hazine Baflkontrolörü olarak atand y l nda Carnegie Mellon University- H.John Heinz III School of Public Policy and Management Master program n tamamlad Hazine Kontrolörleri Kurulu Baflkan Yard mc l yapt. May s Eylül 2002 Hazine Kontrolörleri Kurulu Baflkanl na vekalet etti. Kas m 2002 de Hazine den Sorumlu Devlet Bakan Dan flmanl görevine getirildi. 19 A ustos 2003 tarihinde Hazine Müsteflar Yard mc s Vekili olarak bafllad görevine halen Müsteflar Yard mc s olarak devam etmektedir. Aktafl, 2003 y l ndan bu yana Banka da Yönetim Kurulu Üyesi dir. O UZ KAYHAN Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi 1986 da Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesinden ( ktisat Bölümü) mezun oldu y l nda Baflbakanl k Hazine Müsteflarl nda Bankalar Yeminli Murak p Yard mc l görevine bafllayan Kayhan, ngiliz Bankac l k ve Finans Sistemi ile ilgili araflt rma ve inceleme çal flmalar nda bulunmak üzere 1997 y l nda bir y l süre ile ngiltere ye gönderildi y llar aras nda Bankalar Yeminli Murak plar Kurulu Baflkan Yard mc s olarak görev yapan Kayhan, bu dönemde 9 ay süre ile Bankalar Yeminli Murak plar Kurulu Baflkanl görevini vekaleten yürüttü. fiubat 2001-Kas m 2006 tarihleri aras nda BDDK da muhtelif dairelerde Daire Baflkan olarak görev yapt. Kas m 2006 da K demli Bankalar Yeminli Baflmurak pl görevine atand. Kayhan, Haziran 2007 den itibaren Bankam zda Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi üyesi olarak görev yapmaktad r. H KMET AYDIN S M T Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi flletme bölümü mezunu olan Hikmet Ayd n Simit, özel bankalarda üstlendi i çeflitli görevlerin ard ndan 2007 Haziran ay ndan itibaren Bankam zda Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi üyesi olarak görev yapmaktad r. SÜLEYMAN SAYGI Denetçi 1985 y l nda Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi nden mezun oldu. Maliye Bakanl Hesap Uzmanlar Kurulu nda çal flt. Özel sektörde çeflitli görevlerde bulundu. Sayg, 2003 y l ndan beri Denetçilik görevini yürütmektedir. ABDULLAH YALÇIN Denetçi Ankara ktisadi Ticari limler Akademisi ni 1977 y l nda bitirdi y l nda Etibank Genel Müdürlü ü Muhasebe ve Mali fller Baflkanl nda bafllad bankac l k hizmetlerini önce T.C. Merkez Bankas nda ve daha sonra müfettifllik, yönetmenlik, flube müdürlü ü gibi görevlerde bulundu u Vak fbank ta sürdürdü. Vak fbank tan emekli olduktan sonra bir süre özel sektörde yönetici olarak çal flan Yalç n, 2003 y l ndan bu yana Denetçilik görevini yürütmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

50 T.C. Ziraat Bankas n n A.fi. Yurt Üst çi Yönetimi fltirakleri CAN AKIN ÇA LAR Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi SEN H BOYACIG L Kaynak Yönetiminden Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Ankara ktisadi ve Ticari limler Akademisi flletme bölümünü bitirdikten sonra ayn bölümde yüksek lisans program n tamamlad y l nda Bankam zda göreve bafllayan Boyac gil, Müfettifllik, Müdür Yard mc l, fiube Müdürlü ü ve Daire Baflkanl görevlerinde bulundu y l ndan itibaren Genel Müdür Yard mc s olarak görev yapmaktad r. MUZAFFER fiah N Kredi zleme ve Takipten Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Gazi Üniversitesi ktisadi ve dari Bilimler Fakültesi flletme bölümünü bitirdikten sonra ayn üniversitenin Sosyal Bilimler Enstitüsü nde flletme dal nda yüksek lisans ve stanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü nde flletme dal nda doktora programlar n tamamlad. Bankam zda her kademede görev yapan fiahin, 2001 y l ndan bu yana Genel Müdür Yard mc l görevini sürdürmektedir. CEM ÖZfiEN Fon Yönetiminden Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi flletme bölümünü bitirdikten sonra Bentley College da flletme alan nda yüksek lisans program n tamamlad. Özel sektör, Hazine D fl Ticaret Müsteflarl ve Bankam zda çeflitli görevlerde bulunan Özflen, 2002 y l ndan itibaren Genel Müdür Yard mc s olarak görev yapmakta ve ngilizce bilmektedir. EM N ÇUBIKCI Destek Hizmetlerinden Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Uluda Üniversitesi ktisadi ve dari Bilimler Fakültesi Ekonometri bölümünü bitirdi y l nda Bankam z Teftifl Kurulu nda göreve bafllayan Çub kc, Müfettifl Yard mc s, Müfettifl, Müdür Yard mc s, fiube Müdürü olarak çal flt ktan sonra, 2003 y l nda Genel Müdür Yard mc l görevine atand ve halen bu görevi sürdürmektedir. HÜSAMETT N GÜLHAN nsan Kaynaklar ndan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Çukurova Üniversitesi ktisadi ve dari Bilimler Fakültesi ni bitirdi y l nda Bankam zda Müfettifl Yard mc s olarak göreve bafllayan Gülhan, Müfettifl, Müdür Yard mc s, fiube Müdürü ve Bölge Baflkan olarak yurtiçi ve yurtd fl nda çal flt y l ndan itibaren Genel Müdür Yard mc s olarak görev yapmaktad r. BÜLENT YALIM Bankac l k Operasyonlar ndan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ni bitirdi y l nda Bankam zda göreve bafllayarak, Müfettifl Yard mc s, Müfettifl, Müdür Yard mc s, fiube Müdürü ve Daire Baflkan olarak çal flan Yal m, 2005 y l ndan itibaren Genel Müdür Yard mc s olarak görev yapmaktad r. RECEP TÜRKAY Tar msal Bankac l ktan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Karadeniz Üniversitesi ktisadi ve dari Bilimler Fakültesi flletme bölümünü bitirdi y l nda Bankam zda Müfettifl Yard mc s olarak göreve bafllayan Türkay, Müfettifl, Müdür Yard mc s, fiube Müdürü ve Bölge Baflkanl görevlerinde bulundu y l ndan itibaren Bankam zda Genel Müdür Yard mc s olarak görev yapmaktad r. SEL M GÜRAY ÇEL K Genel Muhasebe, Stratejik ve Mali Yönetimden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi flletme bölümünü bitirdikten sonra University of Illinois (ABD) de yüksek lisans program n tamamlad. Hazine Müsteflarl nda Murak p Yard mc l, Murak pl k ve Baflmurak pl k yapt ktan sonra, BDDK da Daire Baflkanl görevinde bulundu y l ndan itibaren Bankam zda Genel Müdür Yard mc s olarak görev yapmakta olan Çelik, ngilizce bilmektedir. A. MESUT GÜRAYLI Bireysel Bankac l ktan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi flletme bölümünden mezun oldu. Hazine Müsteflarl nda Bankalar Yeminli Murak b olarak meslek hayat na bafllad ve bankac l k sektöründe Genel Müdür Yard mc s ve üst düzey yönetici olarak çal flt Mart ay nda Bankam zda Genel Müdür Yard mc s olarak çal flmaya bafllayan Gürayl, ngilizce bilmektedir. AL RIZA AKBAfi Ticari Bankac l ktan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas liflkiler bölümünü bitirdi. Özel banka ve finans kurulufllar nda Müfettifllik ve Müdürlük yapan Akbafl, 2005 y l nda Bankam zda Bölge Bafl Müdürlü ü görevine atand. A ustos 2007 den itibaren Genel Müdür Yard mc l görevini yürütmektedir. YUSUF B LMEZ ç Kontrol Grup Baflkan Hacettepe Üniversitesi flletme Yönetimi bölümünü bitirdi. Çal flma hayat na 1983 y l nda Bankam zda Müfettifl Yard mc s olarak bafllayarak Müfettifl, Müdür Yard mc s, fiube Müdürü olarak çal flan Bilmez, 2003 ile 2006 y llar aras nda Genel Müdür Yard mc l yapm flt r. Aral k 2006 dan itibaren ç Kontrol Grup Baflkan olarak görev yapmaktad r. MEHMET AYHAN ALTINTAfi Risk Yönetimi Grup Baflkan Hacettepe Üniversitesi flletme bölümünden mezun oldu. The University of Westminster den yüksek lisans derecesi ald y l nda Bankalar Yeminli Murak b olarak çal flma hayat na bafllad. Hazine Müsteflarl nda Bankac l k Dairesi Baflkanl ve Londra Ekonomi Müflavirli i görevlerinde bulundu y l nda naklen atand Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu nda TMSF Finansman Dairesi Baflkanl, BDDK zleme Dairesi Baflkanl ve BDDK Araflt rma Dairesi Baflkanl görevlerini üstlendi. A ustos 2007 de Bankam z Grup Baflkanl na atanan Alt ntafl, ngilizce bilmektedir. MUSTAFA fiah N Teftifl Kurulu Baflkan stanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi nden mezun oldu de Teftifl Kurulu nda göreve bafllayan fiahin, Müfettifl, Müdür Yard mc s, fiube Müdürü ve Bölge Bafl Müdürü olarak çal flt ile 2006 y llar aras nda Daire Baflkan olarak çal flan fiahin, Aral k 2006 dan itibaren Teftifl Kurulu Baflkan olarak görev yapmaktad r. 48 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

51 MEHMET AYHAN ALTINTAfi MUSTAFA fiah N MUZAFFER fiah N EM N ÇUBIKCI A. MESUT GÜRAYLI AL RIZA AKBAfi CAN AKIN ÇA LAR CEM ÖZfiEN YUSUF B LMEZ SEN H BOYACIG L HÜSAMETT N GÜLHAN BÜLENT YALIM SEL M GÜRAY ÇEL K RECEP TÜRKAY

52 Kredi Komitesinin Faaliyetleri le lgili Bilgiler Bankam z Yönetim Organlar Yönetmeli i gere ince, Kredi Komitesi; kredi risk stratejileri ile kredi politikalar n, düzenli olarak incelemek ve inceleme sonuçlar na göre politika ve stratejilerde gerekli de iflikliklerin yap lmas için Yönetim Kurulu na önerilerde bulunmak, teklif edilen kredileri, Bankac l k Kanunu ve ilgili mevzuatlara uygun olmas halinde de erlendirmeye almak, yetkisindekileri onaylamak, yetkisini aflanlardan uygun bulduklar n olumlu görüflle Yönetim Kurulu na sunmak, kredilerle ilgili yönetmelikleri de erlendirerek uygun gördüklerini Yönetim Kurulu nun onay na sunmak, genelge ve mevzuat kitaplar n de erlendirmek, kredi teklifleri ile ilgili olarak yeni tahsis, vade uzat m, art r m, flart de iflikli i, faiz indirimi gibi yeniden yap land rma konular n karara ba lamak gibi faaliyetlerde bulunmaktad r. Kredi Komitesi, 2007 y l nda 31 toplant yaparak 272 adet karar alm flt r. Baflkan Can Ak n ÇA LAR, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Üyeler Ahmet CANDAN, Yönetim Kurulu Üyesi Mehmet MUMCUO LU, Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyelerinin Hesap Dönemi çinde Yap lan lgili Toplant lara Kat l mlar Hakk nda Bilgiler Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu; Yönetim Kurulu Baflkan, Baflkan Vekili veya bir Üyenin ça r s üzerine ayda en az bir defa ola an olarak toplanmaktad r. Kurul; 2007 y l nda 24 toplant yaparak 419 adet karar alm flt r. Denetim Komitesi Denetim Komitesi, tüm üyelerin kat l m yla ayda en az bir defa toplanmaktad r. Komite, 2007 y l nda 34 toplant yaparak 108 adet karar alm flt r. 50 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

53 Yönetim Kurulu Raporu 2007 Y l nda T.C. Ziraat Bankas Bankam z, yurt içinde flube, 70 özel ifllem merkezi ve 27 büro, dünyan n 17 ülkesinde 9 flube, 8 ifltirak ve 3 temsilcilik ile sektördeki en yayg n hizmet a na sahip banka olma üstünlü ünü 2007 y l nda da korumufltur olan personel say s ile sektörün %12'sini, flube say s aç s ndan ise sektörün %14 ünü oluflturan Bankam z, baflka hiçbir bankan n bulunmad 445 ilçe ve beldede hizmet vermeyi sürdürmüfltür. T.C. Ziraat Bankas, KKTC de 4 flube ve bir büronun yan s ra, New York, Sofya, Tiflis, Londra ve Üsküp flubeleri; Kabil, Karaçi ve Tahran temsilcilikleri; Almanya, Azerbaycan, Bosna-Hersek, Kazakistan, Özbekistan, Rusya, Türkmenistan da bulunan yurtd fl ifltirak bankalar ve bunlar n flube, alt flube ve bürolar dahil edildi inde dünyan n 17 ülkesinde ve 49 noktada faaliyet gösteren, dünya çap nda en yayg n Türk Bankas konumundad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. baflta toplam aktifler ve net kârl l k olmak üzere birçok kalemde sektör liderli ini 2007 y l nda da sürdürmüfltür. Bankan n toplam aktifleri 81 milyar YTL ye ulafl rken, net kâr geçen y la göre %12 oran nda artarak milyon YTL olmufltur. Banka n n brüt kâr milyon YTL, vergi karfl l ise 612 milyon YTL olarak gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas, kredi alan nda son dönemde gösterdi i at l m 2007 y l nda da sürdürmüfltür. Toplam krediler, geçen y l n ayn dönemine göre %24 art fl göstererek y l sonunda 21,6 milyar YTL ye ulaflm flt r. Bankam z n, ülkemiz ekonomisine en önemli katk lar ndan olan tar msal krediler son bir y lda sektör kredilerinin art fl h z ndan daha yüksek bir oranda, %37 artarak milyon YTL ye ulaflm flt r. Geçen y l haftada ortalama 70 milyon YTL tar msal kredi kulland r l rken, bu rakam 2007 y l nda 86 milyon YTL ye yükselmifltir. Ticari krediler, 2007 y lsonu itibar yla milyon YTL ye ulaflm fl olup, ticari krediler içinde özel önem verilen KOB kredileri, bir önceki y la göre, sektörün toplam kredilerinin art fl oran ndan daha yüksek bir oranda, %35 artarak 2 milyar YTL yi aflm flt r. Bankam z n kredi portföyünün a rl kl bir k sm n oluflturan bireysel krediler, 2007 y l sonunda, bir önceki y la göre %32 oran nda bir art flla 10 milyar YTL ye ulaflm fl, sektörün yaklafl k %11 ini oluflturmufltur. htiyaç kredilerinde, ülke genelinde her 5 kifliden birisi kredisini T.C. Ziraat Bankas ndan kullanm flt r y l sonunda 5,7 milyar YTL ye yükselen toplam ihtiyaç kredileri ile Banka aç k ara sektör liderli ine ulaflm flt r. Bankam z, gelifltirdi i özel ürünlerle ve uygulad faiz politikalar ile çok say da müflterisinin bireysel finansman ihtiyac n karfl lam flt r. htiyaç kredilerinde son bir y lda %38 oran nda art fl kaydedilmifl, sektör pay m z %22 olmufltur. Uygulanan sa l kl kredi ve takip politikas sayesinde, toplam kredilerde %24 oran ndaki y ll k art fla karfl l k, takipteki alacaklar m z n toplam kredilere oran %1,8 ile sektör ortalamas n n oldukça alt nda kalm flt r. Mevduat konusunda sektör lideri olan ve bu alanda sektörün yaklafl k beflte birini oluflturan Bankam zdaki toplam mevduat, 2007 y l nda %14 oran nda artarak 68,3 milyar YTL ye ulaflm flt r. Sonuç 2004, 2005 ve 2006 y llar nda sektörün en çok kâr eden bankas olan T.C. Ziraat Bankas ; 2007 y l nda elde etti i 2,4 milyar YTL net kâr ile sektördeki en çok kâr eden banka olma baflar s n bu y l da devam ettirmifltir. Bu performansta, baflar l aktif-pasif yönetiminin yan s ra iflletme giderleri kaleminde sa lanan önemli ölçüdeki tasarruf da etkili olmufltur. Bankan n 2007 y l aktif kârl l %3,1 olarak gerçekleflmifl, özkaynak kârl l ise %35 i aflm flt r. Bu oranlar, sektör ortalamas n n üzerinde bir kârl l ifade etmektedir. T.C. Ziraat Bankas, bugüne kadar oldu u gibi bugünden sonra da geçmiflten gelen gücünü gelece e tafl maya devam edecek, Türkiye nin lokomotifi olarak, kârl l k ve verimlilik ilkeleri do rultusunda halk m za en iyi hizmeti sunmay sürdürecektir. TÜRK YE CUMHUR YET Z RAAT BANKASI A.fi. Can Ak n ÇA LAR Genel Müdür Prof. Dr. lhan ULUDA Yönetim Kurulu Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

54 nsan Kaynaklar Uygulamalar na liflkin Bilgiler T.C Ziraat Bankas A.fi sürdürülmekte olan yeniden yap land rma çal flmalar çerçevesinde de iflim stratejisine uygun olarak, fleffafl k, kat l mc l k, verimlilik, stratejik vizyon ilkeleri do rultusunda Bankam z n misyonunu gerçeklefltirecek ça dafl bir nsan Kaynaklar Yönetim Sistemini benimsemifltir. Rekabet ortam nda fark yaratan en önemli unsur olan insan kayna m z, Bankam z n en önemli özkayna d r y l nda 144. y l n tamamlayarak, ça dafl bankac l n ve uluslararas rekabetin gereklerini yerine getirmek ad na Türk Bankac l k sektörüne tarihi itibariyle personel ile hizmet vermekte olan Bankam z n insan kaynaklar alan nda temel misyonu sektörde en iyilerin çal flmak istedi i ve en çok tercih edilen Banka olmakt r. Bankam z n oluflturulan kariyer yollar ndaki temel prensibi, Bankan n yönetici kadrolar n n Kurum içinden yetifltirilmesidir. Bu amaçla, f rsat eflitli i prensibi dahilinde objektif kriterlere dayal kariyer planlamas oluflturularak, personelimizi uzun soluklu bir çal flma hayat na özendiren insan kaynaklar politikalar yürütülmektedir. Gelece in yöneticilerini yetifltirmek amac yla 2007 y l n n ikinci yar s nda Müfettifl Yard mc l, Bankac l k Okulu Uzman Yard mc l ve ç Kontrolör Yard mc l pozisyonlar na personel al m yap lm flt r. Özel ihtisas gerektiren bu pozisyonlara eleman temininin yan s ra; Bankam zda yeniden yap lanma sürecinde azalan personel say s na karfl n geliflen ifl hacmini karfl lamak, temel operasyonel ifllemleri gerçeklefltirmek üzere yine 2007 y l n n ikinci yar s nda Asistan Servis Görevlisi unvan nda personelin ifle al m ifllemleri de gerçeklefltirilmifltir. ASG unvan na yap lan ifle al m ifllemlerinde; teknolojik altyap y etkin kullanabilen, genç, dinamik, ekip çal flmas na yatk n, etkin iletiflim becerilerine ve analitik düflünme yetene ine sahip, yüksek okul mezunu servis görevlisi adaylar n seçilebilmesi amaçlan rken; Müfettifl Yard mc l, Bankac l k Okulu Uzman Yard mc l ve ç Kontrolör Yard mc l unvan na yap lan ifle al m ifllemlerinde; yönetici vas flar na sahip, genç, dinamik, yarat c, önder, etkin iletiflim becerilerine ve analitik düflünme yetene ine sahip adaylar n seçilmesi hedeflenmektedir. Bu çerçevede, 2007 y l içerisinde toplam personel T.C. Ziraat Bankas ailesine kat lm flt r. Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubu le Yapt fllemlere liflkin Bilgiler 5411 say l Bankac l k Kanununun 49.maddesi hükümleri uyar nca; T.C. Ziraat Bankas A.fi. sermayesinin tamam Hazineye ait bir banka olmas sebebiyle, do rudan veya dolayl olarak kontrol etti i ortakl klar ile birlikte bir risk grubunu oluflturmaktad r. Bankan n dahil oldu u risk grubunda yer alan ve bankan n kontrolündeki kurulufllarla olan iliflkileri, Bankac l k Kanununa uygun olarak, normal banka-müflteri iliflkisi çerçevesinde ve piyasa koflullar dahilinde her türlü bankac l k ifllemlerini kapsamakta olup yap lan ifllemler a rl kl olarak kredi ve mevduat ifllemlerinden oluflmaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin 2007 y l içerisinde, dahil oldu u risk grubu ile yapt ifllemlerin tutarlar na ve ilgili aç klamalara faaliyet raporu içerisinde yer alan y l sonu konsolide olmayan finansal raporunun beflinci bölümünün VII numaral dipnotunda yer verilmifltir. 52 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

55 Bankalar n Alacaklar Destek Hizmetleri ve Destek Hizmeti Kurulufllar n n Yetkilendirilmesi Hakk nda Yönetmelik Uyar nca Destek Hizmeti Al nan Faaliyet Konular ve Hizmetin Al nd Kifli ve Kurulufllara liflkin Bilgiler 1- B LEfi M ALTERNAT F DA ITIM KANALLARI VE ÖDEME S STEMLER A.fi y l nda kurulan, 1998 y l nda Ziraat Kart fllemleri A.fi. unvan n alarak faaliyet konular n de ifltiren, 2002 y l nda ise ortakl k yap s ndaki de iflikli in yan s ra bugünkü unvan n alan Bileflim A.fi., T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin alternatif da t m kanallar ve ödeme sistemleri ile ilgili faaliyetlerine operasyon ve destek hizmeti vermektedir. Bileflim A.fi. nin hizmet vermekte oldu u alternatif da t m kanallar ve ödeme sistemleri operasyonlar, Kredi Kart, Banka Kart, ATM, Üye flyeri (POS) ve Ça r Merkezi Hizmetleri ile ilgili faaliyetleri kapsamaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. ad na, 2007 y l sonu itibariyle 2 milyonun üzerinde kredi kart ve 10,6 milyon adet banka kart na hizmet verilmekte olup 18 bin POS ve adet ATM terminalinin operasyonel yönetimi yap lmaktad r numaral Müflteri letiflim Merkezi nin yan s ra fiube Destek Hatt ile Banka n n uygulama ve ürünleri ile ilgili bilgi ve ekran kullan m konusunda destek hizmetleri sa lanmaktad r. 2- F NTEK F NANSAL TEKNOLOJ H ZMETLER A.fi. Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi., T.C. Ziraat Bankas ve Halk Bankas 'na bilgi teknolojileri hizmeti sunmak amac yla 2001 y l nda kurulmufltur. Fintek, Ankara ve stanbul ofislerinde 400'e yak n çal flan ile sahip oldu u bilgi birikimi ve insan kayna gücünü kullanarak, di er kamu kurulufllar ile yurt içi ve yurt d fl nda finans sektörü kurulufllar na da hizmet sunmay planlamaktad r. Fintek, çeflitli platformlarda uygulama-gelifltirme, sistem iflletim ve yönetimi, operasyon hizmetleri, iletiflim a ve altyap kurulumu, proje yönetimi ve dan flmanl k hizmetleri sunmaktad r. Müflterilerine bilgi teknolojileri hizmet ve ürünleri sunmakla kalmay p, ayn zamanda araflt rma gelifltirme ve ürün gelifltirme hizmetleri ile bilgi teknolojilerini daha iyi kullanmalar na katk da bulunarak, kurumlar n rekabet güçlerinin artmas na katk da bulunmaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

56 Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi 54 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

57 Denetçi Raporu T.C. Ziraat Bankas A.fi. Genel Kurulu na T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin dönemi hesap ve ifllemlerini, Bankan n Ana Sözleflmesi, Bankac l k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili di er mevzuat ile BDDK n n düzenlemelerine göre incelemifl bulunmaktay z. Buna göre; 1- Türk Ticaret Kanunu, Bankac l k Kanunu ve ilgili mevzuat gere ince tutulmas zorunlu defter ve kay tlar n, kanunlar n icaplar na uygun bir flekilde tutuldu u, kay tlar n ve tevsik edici belgelerin düzenli bir flekilde muhafaza edildi i görülmüfltür. 2- T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin Yönetim Kurulu Faaliyet Raporuna ekli tarihli bilançosu ile 2007 y l kâr ve zarar hesab n n ve bunlar ile ilgili Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu nda verilen aç klamalar n muhasebe kay tlar na uygun oldu u anlafl lm flt r. 3- Banka Yönetimi ile ilgili kararlar n usulüne uygun flekilde tutulan Karar Defteri ne geçirildi i görülmüfltür. Görüflümüze göre; içeri ini benimsedi imiz ba ms z denetimden geçmifl ekli tarihi itibariyle düzenlenmifl bilanço ile 2007 y l na iliflkin kâr/zarar tablosu, an lan döneme ait Bankan n gerçek mali durumunu ve gerçek faaliyet sonuçlar n yans tmaktad r. Bu itibarla Bankan n tarihli bilançosu ve 2007 y l na iliflkin kâr/zarar tablosunun onaylanmas n ve Yönetim Kurulu nun aklanmas n onaylar n za arz ederiz. Sayg lar m zla, Ankara, 17/03/2008 DENETÇ LER Abdullah YALÇIN Süleyman SAYGI T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

58 Denetim Komitesinin ç Denetim, ç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifline liflkin De erlendirmeleri Ç DENET M S STEM N N filey fi ç denetim, banka de erinin maksimize edilmesini hedefleyen, di er bir ifadeyle bankaya de er katmay amaçlayan bir iflletme fonksiyonudur. Banka de erini etkileyen tüm faaliyetlerin izlenmesi ve denetimi, iç denetimin konusunu oluflturmaktad r. Bu tan m kapsam nda Teftifl Kurulu Baflkanl, banka içi herhangi bir k s tlama olmaks z n bankan n tüm faaliyetleri, yurt içi ve yurt d fl flube ve genel müdürlük birimleri dahil bütün birimlerini dönemsel ve riske dayal olarak inceler ve denetler. Yap lan denetimler sonucunda üst yönetime, banka faaliyetlerinin kanun ve ilgili di er mevzuat ile banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler do rultusunda yürütüldü ü ve iç kontrol ile risk yönetimi sistemlerinin etkinli i ve yeterlili i hususlar nda güvence sa lar. Eksiklik, hata ve suistimalleri ortaya ç kararak bunlar n tekrar n n önlenmesine, banka kaynaklar n n etkin ve verimli kullan lmas na yönelik görüfl ve önerilerde bulunur. 1 Kas m 2006 tarihinde yürürlü e giren Bankalar n ç Sistemleri Hakk nda Yönetmelik gere i haz rlanan denetim plan, Yönetim Kuruluna sunulmas n müteakip Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumuna gönderilmifltir. Denetim plan haz rlan rken flubelerin/birimlerin risk de erlemeleri incelenmifl, aktif büyüklükleri, müflteri say lar, takip rakamlar ise ayr ca dikkate al narak risk matrisi haz rlanm flt r. An lan plan kapsam nda flubelerin, ifltiraklerin ve genel müdürlük birimlerinin 2007 y l denetimleri 96 müfettifl 129 müfettifl yard mc s ndan oluflan toplam 225 kiflilik kadromuz taraf ndan baflar yla tamamlanm flt r y l ndan beri faaliyet gösteren merkezden denetim ekibi 2007 y l nda da suistimallerin ortaya ç kart lmas ve banka zarar n n büyümeden önlenmesi hususlar nda ciddi baflar lara imza atm flt r. Merkezden denetim çal flmalar kapsam nda yap lan veri analizleri/yorumlar ile muhtemel risklerin önüne geçilmesi hedeflenmifl ve yerinden denetimin yan s ra uzaktan denetimin de proaktif denetim anlay fl na yapt katk dan maksimum düzeyde faydalan lm flt r y l nda Teftifl Kurulu Baflkanl bünyesinde kurulan Ar-Ge Departman, denetim ve soruflturma raporlar na ait verileri analiz ederek gelece e iliflkin Baflkanl k projeksiyonlar n n çerçevesinin netlefltirilmesine katk sa lamaktad r. Teftifl Kurulu 2007 y l bilgi teknolojileri denetimini Cobit bazl olarak gerçeklefltirmifltir. Söz konusu denetimin etkin ve verimli biçimde gerçeklefltirilebilmesini teminen 14 müfettiflin Bilgi Güvenli i Yönetim Sistemi ve fl Süreklili i ile Bilgi Sistemleri Denetimi e itimini ve sertifikas n almalar sa lanm flt r. Kurulumuz kadrosunun güçlendirilmesi amac yla 2007 y l nda gerçeklefltirilen s navlarla 14 ü bilgi teknolojileri müfettifl yard mc s olmak üzere toplam 54 müfettifl yard mc s Bankam zda göreve bafllat lm fllard r. 56 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

59 Denetim Komitesinin ç Denetim, ç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifline liflkin De erlendirmeleri Denetim faaliyetlerinin mevzuat, iç düzenleme, bankac l k ilke ve teamüllerine uygun olarak yürütülmesi, operasyonel risk kontrolünün benzer risklerin ortaya ç kmas n en aza indirecek flekilde yap lmas, iç kontrol prosedürlerinin ve risk yönetim ölçüm modellerinin etkinli inin ve verimlili inin incelenebilmesi için yeni denetim kriterleri ve yeni rapor yaz m çerçevesinde denetimin merkezinde proaktif bir yaklafl m n bulunmas denetimin kalitesini artt rm fl ve süreç denetimleri ön plana ç kart lm flt r. Denetlenen birimlerin münferit ve iflleme özel hata/eksikliklerinden ziyade genel görüntüyü sunabilen bir yaklafl ma geçilmifltir. Taslak rapor uygulamas yla denetlenenleri denetime katarak hatal /noksan hususlar n yerinde düzeltilmesi sa lanm fl ve söz konusu uygulama personelin verimlili ini ve motivasyonunu artt rm flt r. Ayr ca MIS/Tereddüt Edilen fiüpheli fllemler (Hot-line) program kullan ma aç lm fl ve Banka personeline Teftifl Kurulu Baflkanl ile do rudan irtibata geçme imkan sunulmufltur. Teftifl Kurulu 2007 y l içerisinde üçer ayl k dönemleri kapsayacak flekilde haz rlad faaliyet raporlar n Yönetim Kuruluna sunmufltur. Teftifl Kurulu üyeleri üçer ayl k dönemlerde yap lan toplant larla Banka üst yönetimi ile bir araya gelerek fikir al flverifli ve bilgi paylafl m imkan bulmufllard r. Günümüzde iç denetimin yeni tan m, birey ve hata odakl klasik yaklafl m n terk edildi i, süreç odakl yeni yaklafl m ile proaktif ifllev üstlenmek olarak flekillenmifltir. Müfettifllerin; risk yönetimi, kontrol ve yönetim süreçlerinin etkinli ini, sistematik ve disiplinli bir yaklafl mla de erlendirip gelifltirerek, Bankam z n hedeflerine ulaflmas na yard mc olmalar amac yla; Teftifl Kurulu faaliyetlerini sürekli hale getirmek ve gelifltirmek için her alanda yo un bir biçimde teknoloji kullanmaktad r. Kadrosunun mesleki dinamizmi için sertifikasyon ve e itim olanaklar yaratmakta, tecrübeli, e itimli, kalifiye ve donan ml insan kaynaklar ile Bankam za katma de er sa lamaya özen göstermektedir. Teftifl Kurulu, önümüzdeki dönemde de riske dayal iç denetim plan haz rlayarak Teftifl zahnamesinden ve çal flma programlar ndan faydalanmak suretiyle denetimlerini gerçeklefltirecektir. Ulafl lan sonuçlar n Denetim Komitesine ve Yönetim Kuruluna raporlanmas ile denetim raporlar çerçevesinde ilgili birim yönetimlerince al nan önlemlerin izlenmesi faaliyetlerini geçmiflte oldu u gibi yüksek sorumluluk ve görev anlay fl yla sürdürmeye devam edecektir. Vizyonumuz; 140 y l aflk n köklü geçmiflin süzgecinden geçerek günümüze ulaflan ve ça dafl uluslararas denetim ilkeleri ile yüksek teknolojinin bahfletti i olanaklar bir arada kullanmak suretiyle kazan lan modern denetim anlay fl do rultusunda Bankam za de er katmak, de iflimde ve yeniliklerde öncü olmakt r. Ç KONTROL S STEM N N filey fi T.C. Ziraat Bankas A.fi. de kurulu iç kontrol sistemi, Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan yay mlanan Bankalar n ç Sistemleri Hakk nda Yönetmelik ile di er yasal ve idari mevzuat çerçevesinde, bankan n varl klar n n korunmas n, faaliyetlerin etkin ve verimli bir flekilde Bankac l k Kanununa ve ilgili di er mevzuata, banka içi politika ve kurallara ve bankac l k teamüllerine uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenilirli ini, bütünlü ünü ve bilgilerin zaman nda elde edilebilirli ini sa lamak amac yla, Bankan n tüm faaliyetlerini kapsayacak flekilde yap land r lm flt r. ç Kontrol faaliyetleri, Teftifl Kurulu Baflkanl ile koordinasyon içinde ve uyumlu bir flekilde yürütülmekte olup, yap lan kontrollerin kapsam ve yöntemini belirleyen programlar n haz rlanmas nda iflbirli i yap lmaktad r. ç Kontrol Daire Baflkanl na ba l iç kontrolörler ile tüm flube ve birimlerde bilgi teknolojilerinden de azami ölçüde yararlanmak suretiyle riskli alanlara a rl k verilerek yerinde ve merkezden kontrol faaliyetleri gerçeklefltirilmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

60 Denetim Komitesinin ç Denetim, ç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifline liflkin De erlendirmeleri 2007 y l içerisinde aç ktan 45 ç Kontrolör Yard mc s al narak mevcut kadro daha da güçlendirilmifltir. Bilgi sistemlerindeki kontrol etkinli ini artt rabilmek amac yla 5 Bilgisayar Mühendisi al nmas planlanm flt r. ç kontrolörlerin hizmet içi e itim ve sertifikasyon çal flmalar na önem verilmifl ve 2007 y l nda 2 iç kontrolörün Uluslararas ç Denetçi Sertifikas (CIA) almas sa lanm flt r. ç Kontrol Daire Baflkanl na raporlanan kontrol sonuçlar yap lan de erlendirmenin sonucunda önlem al nmak/gere i yap lmak üzere ilgili birimlere iletilmifl, ayr ca iç kontrol sisteminin gelifltirilmesi ve iç kontrol faaliyetlerinin aksamadan yürütülmesini teminen gerekli görülen tedbirler al nm flt r. ç kontrol faaliyetleri hakk nda üçer ayl k dönemler itibar yla Denetim Komitesi ne bilgi verilmifltir. Bankan n gerçeklefltirdi i ve gerçeklefltirmeyi planlad tüm faaliyetlerin ve yeni ifllemler ile ürünlerin Kanuna ve ilgili di er mevzuata, banka içi politika ve kurallar ile bankac l k teamüllerine uyumunun sa lanmas amac yla ç Kontrol Daire Baflkanl nca Uyum Kontrolleri gerçeklefltirilmifltir. R SK YÖNET M S STEM N N filey fi Bankam z n risk yönetimi faaliyetlerindeki temel yaklafl m, Banka bütününde risk kültürünün yerlefltirilmesi, hem sistem hem de insan kayna n n sürekli olarak iyilefltirilmesi suretiyle, risk yönetimi fonksiyonunun en iyi uygulamalara yaklaflt r lmas d r. Risk yönetimi sistemi çerçevesinde yürütülen faaliyetlerin, her bir risk türünün iliflkili oldu u faaliyet koluna dahil olan birimlerin katk lar ile eflgüdüm halinde yürütülmesine özen gösterilmektedir. Bu kapsamda; Risk Yönetimi Birimi bünyesinde sürdürülen faaliyetler kredi riski, piyasa riski, operasyonel risk ve bilanço riskleri bafll klar n kapsamakta olup nihai hedef en iyi uygulamalar n bir yans mas olan Basel II kriterlerine uyum sa lanmas d r. Kredi riski yönetimi faaliyetleri kapsam nda, kredi derecelendirme projesinin yan s ra gerek standart metot gerekse de ileri ölçüm yöntemleri ile kredi riski ölçümü yapmaya yönelik çal flmalar yürütülmektedir. Operasyonel risk yönetimi faaliyetleri kapsam nda, operasyonel risklerin tan mlanmas, s n fland r lmas ve analiz edilmesi faaliyetleri yürütülmektedir. Bu faaliyetlerin yan s ra Bankam z genelinde operasyonel risklerle ilgili güncel tespitlerin yap lmas amac yla flube ziyaretleri yap lmakta ve tespitler ilgili birimler ile paylafl lmaktad r. fiubelerin ve Genel Müdürlük Birimleri nin operasyonel risk düzeylerinin belirlenmesi kapsam nda, operasyonel risk göstergelerinden yararlan lmakta ve öz de erlendirme çal flmalar gerçeklefltirilmektedir. Operasyonel risk kay p verilerinin takibinin otomatize edilmesine yönelik proje çal flmalar yürütülmektedir. Bunun yan s ra operasyonel risk geliflmifl ölçüm yöntemleri konusunda Ar-Ge faaliyetleri de sürdürülmektedir. Piyasa ve bilanço riskleri yönetimi faaliyetleri kapsam nda piyasa riski, likidite riski ve yap sal faiz oran riski ölçme, analiz, raporlama ve izleme faaliyetleri yürütülmektedir. Piyasa riskine yönelik çal flmalar, içsel modele dayal ölçüm, izleme, stres testleri ve senaryo analizleri yürütülmesi çerçevesinde yo unlaflm flt r. Ayr ca, Banka n n karfl karfl ya oldu u likidite ve yap sal faiz oran riskleri de detayl analizler ve ileri ölçüm yöntemleri kullan lmak suretiyle ortaya konmakta, stres testi ve senaryo analizleriyle desteklenmektedir. Bu kapsamda yap lan raporlamalarda otomasyonun sa lanmas konusundaki çal flmalar ile yo un Ar-Ge faaliyetleri de devam etmektedir. 58 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

61 nin Denetim Komitesinin ç Denetim, ç Kontrol ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifline liflkin De erlendirmeleri Kredi riski, piyasa riski, operasyonel risk ve bilanço riskleri kapsam nda yap lan risk analizleri 3 ayl k dönemler itibariyle Denetim Komitesi ne, 6 ayl k dönemler itibariyle Denetim Komitesi arac l yla Yönetim Kurulu na raporlanmaktad r. Ayr ca, BDDK koordinasyonunda yürütülen Basel-II Yönlendirme Komitesi ve Basel II-Say sal Etki Çal flmalar na kat l m sa lanmakta ve gerekti inde BDDK taraf ndan belirlenen bankalara dan flmanl k yap lmaktad r. Tüm risk türlerine yönelik yürütülen faaliyetlerin Bankan n stratejik karar alma sürecinin asli bir unsuru haline getirilmesi hedeflenirken, önümüzdeki dönemlerde bankalar n faaliyetlerini uluslararas alanda kabul görmüfl geliflmifl risk yönetim tekniklerine dayal olarak sürdürmelerinin hayati önem tafl yaca bilinci içerisinde yürüttü ümüz çal flmalar m z yeni faaliyet döneminde de devam edecektir. Hikmet Ayd n S M T Denetim Komitesi Üyesi O uz KAYHAN Denetim Komitesi Üyesi T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

62 1 Ocak-31 Aral k 2007 Dönemine Ait Ba ms z Denetim Raporu TÜRK YE CUMHUR YET Z RAAT BANKASI A.fi. 1 OCAK-31 ARALIK 2007 DÖNEM NE A T BA IMSIZ DENET M RAPORU T.C. Ziraat Bankas A.fi. Yönetim Kurulu na Ankara Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas A.fi. nin 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla haz rlanan konsolide olmayan bilançosu, ayn tarihte sona eren döneme ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit ak fl tablosu, özkaynak de iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar ile di er aç klay c notlar n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu una liflkin Aç klama Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide olmayan finansal tablolar n 1 Kas m 2006 tarihli ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerinin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlar na ve Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar na iliflkin yay mlanan di er yönetmelik, tebli ve genelgeler ile Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurulu taraf ndan yap lan aç klamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay s yla önemlilik arz eden ölçüde yanl fl bilgi içermeyecek flekilde haz rlanmas n ve sunulmas n sa layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas, uygun muhasebe politikalar n n seçilmesi ve uygulanmas ndan sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu una liflkin Aç klama Ba ms z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. Ba ms z denetimimiz, 1 Kas m 2006 tarihli ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalarda Ba ms z Denetim Gerçeklefltirecek Kurulufllar n Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk nda Yönetmelik ve uluslararas denetim standartlar na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir. Finansal tablolar n önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermedi ine iliflkin makul güvence sa layacak flekilde ba ms z denetim planlanm fl ve gerçeklefltirilmifltir. Ba ms z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç klama ve dipnotlar hakk nda denetim kan t toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm fl; bu teknikler istihdam etti imiz ba ms z denetçilerin insiyatifine b rak lm fl, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tablolar n haz rlanmas ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli i dikkate al narak ve uygulanan muhasebe politikalar n n uygunlu u de erlendirilerek belirlenmifltir. Afla da belirtilen ba ms z denetim görüflünün oluflturulmas için yeterli ve uygun denetim kan t sa lanm flt r. Ba ms z Denetçi Görüflü Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide olmayan mali tablolar, bütün önemli taraflar yla, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas A.fi. nin 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla mali durumunu ve ayn tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar ile nakit ak mlar n 5411 say l Bankac l k Kanununun 37 nci maddesi gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar na uygun olarak do ru bir biçimde yans tmaktad r. stanbul, 13 Mart 2008 DRT BA IMSIZ DENET M VE SERBEST MUHASEBEC MAL MÜfiAV RL K A.fi. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Sibel Türker Sorumlu Ortak Bafldenetçi, SMMM 60 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

63 nin 31 Aral k 2007 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu Yönetim Merkezinin Adresi: Do anbey Mahallesi Atatürk Bulvar No: Alt nda /ANKARA Telefon: (312) Faks: (312) Elektronik Site Adresi: Elektronik Posta adresi: [email protected] Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli e göre haz rlanan y l sonu konsolide olmayan finansal raporu afla da yer alan bölümlerden oluflmaktad r. BANKA HAKKINDA GENEL B LG LER BANKA NIN KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL TABLOLARI LG L DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR BANKA NIN MAL BÜNYES NE L fik N B LG LER KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR D ER AÇIKLAMA VE D PNOTLAR BA IMSIZ DENET M RAPORU Bu raporda yer alan konsolide olmayan y lsonu finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam z kay tlar na uygun olarak, aksi belirtilmedi i müddetçe Bin Yeni Türk Liras cinsinden haz rlanm fl olup, ba ms z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. 13 Mart 2008 Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Selim Güray ÇEL K Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s smail Erdal MAZLUM Genel Muhasebe ve Raporlama Daire Baflkan Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular n iletilebilece i yetkili personele iliflkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : Recep BERKTAfi/Bölüm Müdürü Tel No : Faks No : T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

64 Sayfa No B R NC BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka n n kurulufl tarihi, bafllang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi 64 II. Banka n n sermaye yap s, yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek bafl na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de ifliklikler ile dahil oldu u gruba iliflkin aç klama 64 III. Banka n n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve Yard mc lar n n varsa Banka da sahip olduklar paylara iliflkin aç klama 64 IV. Bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç klamalar 65 V. Banka n n hizmet türü ve faaliyet alanlar na iliflkin özet bilgi 65 K NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Bilanço 66 II. Naz m hesaplar tablosu 68 III. Gelir tablosu 70 IV. Özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir ve gider kalemlerine iliflkin tablo 71 V. Özkaynak de iflim tablosu 72 VI. Nakit ak fl tablosu 74 VII. Kâr da t m tablosu 75 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar na liflkin Aç klamalar I. Sunum esaslar na iliflkin aç klamalar 76 II. Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar 76 III. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç klamalar 77 IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç klamalar 77 V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar 77 VI. Finansal varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar 77 VII. Finansal varl klarda de er düflüklü üne iliflkin aç klamalar 78 VIII. Finansal araçlar n netlefltirilmesine iliflkin aç klamalar 79 IX. Sat fl ve geri al fl anlaflmalar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç klamalar 79 X. Sat fl amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl klar ile bu varl klara iliflkin borçlar hakk nda aç klamalar 79 XI. fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar 79 XII. Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar 80 XIII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç klamalar 80 XIV. Karfl l klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç klamalar 80 XV. Çal flanlar n haklar na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç klamalar 81 XVI. Vergi uygulamalar na iliflkin aç klamalar 81 XVII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç klamalar 82 XVIII. hraç edilen hisse senetlerine iliflkin aç klamalar 82 XIX. Aval ve kabullere iliflkin aç klamalar 82 XX. Devlet teflviklerine iliflkin aç klamalar 82 XXI. Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na iliflkin aç klamalar 82 XXII. Di er hususlara iliflkin aç klamalar T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

65 Sayfa No DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye liflkin Bilgiler I. Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin aç klamalar 85 II. Kredi riskine iliflkin aç klamalar 88 III. Piyasa riskine iliflkin aç klamalar 94 IV. Operasyonel riske iliflkin aç klamalar 95 V. Kur riskine iliflkin aç klamalar 96 VI. Faiz oran riskine iliflkin aç klamalar 98 VII. Likidite riskine iliflkin aç klamalar 103 VIII. Finansal varl k ve yükümlülüklerin gerçe e uygun de eri ile gösterilmesine iliflkin aç klamalar 105 IX. Baflkalar n n nam ve hesab na yap lan ifllemler, inanca dayal ifllemlere iliflkin aç klamalar 106 BEfi NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere iliflkin aç klama ve dipnotlar 106 II. Pasif kalemlere iliflkin aç klama ve dipnotlar 120 III. Naz m hesaplara iliflkin aç klama ve dipnotlar 126 IV. Gelir tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 129 V. Özkaynak de iflim tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 133 VI. Nakit ak fl tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 134 VII. Banka n n dahil oldu u risk grubuna iliflkin aç klamalar 135 VIII. Banka n n yurtiçi, yurtd fl, k y bankac l bölgelerindeki flubeleri ile yurtd fl temsilciliklerine iliflkin aç klamalar 137 ALTINCI BÖLÜM Di er Aç klama ve Dipnotlar I. Banka n n faaliyetine iliflkin di er aç klamalar 138 YED NC BÖLÜM Ba ms z Denetim Raporuna liflkin Aç klamalar I. Ba ms z denetim raporuna iliflkin olarak aç klamalar 138 II. Ba ms z denetçi taraf ndan haz rlanan aç klama ve dipnotlar 138 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

66 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) B R NC BÖLÜM: GENEL B LG LER I. BANKA NIN KURULUfi TAR H, BAfiLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN DE fi KL KLER HT VA EDEN BANKA NIN TAR HÇES Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas A.fi. nin temelini 1863 y l nda kurulan Memleket Sand klar oluflturmaktad r y l nda Memleket Sand klar n n yerini Menafi Sand klar alm fl ve 1888 y l nda da Menafi Sand klar yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl l nda tevdiat kabulü ve ziraata iliflkin sarrafl k ve arac l k iflleri yapmak üzere resmen kurulmufltur. Her türlü bankac l k faaliyetlerinde bulunma yetkisini haiz olan Banka n n hisselerinin tamam T.C. Hazine Müsteflarl na ait olup, merkezi Ankara dad r. II. BANKA NIN SERMAYE YAPISI, YÖNET M VE DENET M N DO RUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK BAfiINA VEYA B RL KTE EL NDE BULUNDURAN ORTAKLARI, VARSA BU HUSUSLARDA YIL Ç NDEK DE fi KL KLER LE DAH L OLDU U GRUBA L fik N AÇIKLAMA Banka n n tek hissedar Hazine Müsteflarl d r. III. BANKA NIN, YÖNET M KURULU BAfiKAN VE ÜYELER, DENET M KOM TES ÜYELER LE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ VARSA BANKADA SAH P OLDUKLARI PAYLARA L fik N AÇIKLAMA smi Prof. Dr. lhan ULUDA Yönetim Kurulu Üyeleri Mehmet MUMCUO LU Can Ak n ÇA LAR Mehmet Emin ÖZCAN Ahmet CANDAN Osman ARIO LU Burhanettin AKTAfi O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Genel Müd. Yrd. Ali R za AKBAfi Ahmet Mesut GÜRAYLI Bülent YALIM Cem ÖZfiEN Dr. Muzaffer fiah N Emin ÇUBIKCI Hüsamettin GÜLHAN Recep TÜRKAY Selim Güray ÇEL K Senih BOYACIG L Görevi Baflkan Baflkan Vekili Genel Müdür ve Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Ticari Bankac l k Bireysel Bankac l k Bankac l k Operasyonlar Fon Yönetimi (D fl liflkiler ve fltirakler - Vekaleten) Kredi zleme ve Takip Destek Hizmetleri nsan Kaynaklar Tar msal Bankac l k Genel Muhasebe, Stratejik ve Mali Yönetim Kaynak Yönetimi Grup Baflkanlar Yusuf B LMEZ ç Kontrol M. Ayhan ALTINTAfi Risk Yönetimi Denetim Komitesi Üyeleri O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Üye Üye Banka yöneticilerinin sahip olduklar pay bulunmamaktad r. 64 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

67 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) IV. BANKADA N TEL KL PAY SAH B OLAN K fi VE KURULUfiLARA L fik N AÇIKLAMALAR Ad Soyad/Ticaret Unvan Pay Tutarlar Pay Oran % Ödenmifl Paylar Ödenmemifl Paylar T.C. Hazine Müsteflarl Banka n n tek hissedar T.C. Hazine Müsteflarl d r. V. BANKA NIN H ZMET TÜRÜ VE FAAL YET ALANLARINI ÇEREN ÖZET B LG Banka n n faaliyet amac ana sözleflmesinde mevduat kabulü dahil her türlü bankac l k faaliyetlerinin yürütülmesi olarak saptanm flt r. Banka bu amaçla Bankac l k Kanunu ve di er mevzuat hükümleri sakl kalmak kayd yla Türk Paras ve döviz üzerinden her türlü nakdi ve gayrinakdi krediler açmak, yerel ve uluslararas finans piyasalar nda kullan lan finansal ürünlerin ihrac na, al nmas na, sat lmas na arac l k etmek, yat r m bankac l ifllemleri yapmak, yurtiçi ve yurtd fl vadeli piyasalarda al m ve sat m ifllemi yapmak, bankalararas para piyasas ndan, yurtiçi ve yurtd fl ndan fon sa lamak, her türlü sermaye piyasas ifllemlerini yapmak, ithalat ve ihracat ifllemlerine arac l k etmek, sigorta ve di er finans kurulufllar acenteli i yapmak, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yurtiçi ve yurtd fl nda bankalar n kurabilecekleri veya ortak olabilecekleri her türlü ortakl a ifltirak etmek ya da bu amaçla yeni ortakl klar kurmak, her çeflit tafl n r ve tafl nmaz mallar, s nai ve fikri haklar, intifa, irtifak ve üst hakk gibi s n rl ayni ve flahsi alacak haklar n iktisap etmek ve iktisap etti i mal ve haklar satmak, devretmek, bu mal ve haklar üzerinde rehin ve ipotek tesis etmek, tesis edilmifl rehin ve ipotekleri fek etmek gibi her türlü tasarrufi ifllemleri yapmak, kira ve sat fl vaadi sözleflmelerini tapuya flerh etmek gibi her türlü faaliyette bulunur. Banka, 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla, yurtiçinde flube, 27 büro, 70 özel ifllem merkezi, 6 flanj bürosu, 2 mobil flube olmak üzere toplam ve yurtd fl nda ABD, ngiltere, Makedonya, Bulgaristan ve Gürcistan da 1 er, K br s ta 4 flube ve 1 büro ile genel toplamda flubesi ile faaliyet göstermektedir. Bununla birlikte, Banka n n Afganistan, Pakistan ve ran da 1 er adet temsilcili i, ngiltere ve Makedonya da 1 er alt flubesi bulunmaktad r. Ayr ca Irak ta 1 adet, Yunanistan da 2 adet flube aç lmas konusunda faaliyetler devam etmektedir. Banka, kredi kart hamillerine taksit ve puan avantaj sa lamak ve kredi kartlar n n Maximum uygulamas na dahil tüm üye iflyerlerinde Maximum kredi kart özellikleri ile kullan lmas na olanakl hale getirmek amac ile 22 Ocak 2007 tarihinde T. fl Bankas A.fi. ile bir anlaflma imzalam flt r. Bu anlaflma ile Ziraat Bankas Maximum üye iflyeri kaydetme hakk elde etmifltir. ki banka aras ifllem trafi i Bankalararas Kart Merkezi taraf ndan yönetilmektedir. K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL TABLOLAR I. B LANÇO II. NAZIM HESAPLAR TABLOSU III. GEL R TABLOSU IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT R LEN GEL R VE G DER KALEMLER NE L fik N TABLO V. ÖZKAYNAK DE fi M TABLOSU VI. NAK T AKIfi TABLOSU VII. KÂR DA ITIM TABLOSU T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

68 Konsolide Olmayan Bilançosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM AKT F KALEMLER Dipnot (31/12/2007) (31/12/2006) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAK T DE ERLER VE MERKEZ BANKASI (1) II. GERÇE E UYGUN DE ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (2) Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler Di er Menkul De erler Gerçe e Uygun De er Fark Kâr/Zarara Yans t lan Olarak S n fland r lan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler Di er Menkul De erler Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar III. BANKALAR (3) IV. PARA P YASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararas Para Piyasas ndan Alacaklar MKB Takasbank Piyasas ndan Alacaklar Ters Repo fllemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR F NANSAL VARLIKLAR (Net) (4) Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler Devlet Borçlanma Senetleri Di er Menkul De erler VI. KRED LER (5) Krediler Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubuna Kulland r lan Krediler Di er Takipteki Krediler Özel Karfl l klar (-) VII. FAKTOR NG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) Devlet Borçlanma Senetleri Di er Menkul De erler IX. fit RAKLER (Net) (7) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali fltirakler Mali Olmayan fltirakler X. BA LI ORTAKLIKLAR (Net) (8) Mali Ortakl klar Mali Olmayan Ortakl klar XI. B RL KTE KONTROL ED LEN ORTAKLIKLAR ( fi ORTAKLIKLARI) (Net) (9) Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortakl klar Mali Olmayan Ortakl klar XII. K RALAMA filemler NDEN ALACAKLAR (10) Finansal Kiralama Alacaklar Faaliyet Kiralamas Alacaklar Di er Kazan lmam fl Gelirler (-) XIII. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLAR (11) Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl lar Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl lar Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl lar XIV. MADD DURAN VARLIKLAR (Net) (12) XV. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) fierefiye Di er XVI.YATIRIM AMAÇLI GAYR MENKULLER (Net) (14) XVII. VERG VARLI I (15) Cari Vergi Varl Ertelenmifl Vergi Varl XVIII. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL YETLERE L fik N DURAN VARLIKLAR (Net) (16) Sat fl Amaçl Durdurulan Faaliyetlere liflkin XIX. D ER AKT FLER (17) AKT F TOPLAMI Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan 66 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

69 Konsolide Olmayan Bilançosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM PAS F KALEMLER Dipnot (31/12/2007) (31/12/2006) TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubunun Mevduat Di er II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR (2) III. ALINAN KRED LER (3) IV. PARA P YASALARINA BORÇLAR Bankalararas Para Piyasalar na Borçlar MKB Takasbank Piyasas na Borçlar Repo fllemlerinden Sa lanan Fonlar V. HRAÇ ED LEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varl a Dayal Menkul K ymetler Tahviller VI. FONLAR Müstakriz Fonlar Di er VII. MUHTEL F BORÇLAR VIII. D ER YABANCI KAYNAKLAR (4) IX. FAKTOR NG BORÇLARI X. K RALAMA filemler NDEN BORÇLAR (5) Finansal Kiralama Borçlar Faaliyet Kiralamas Borçlar Di er Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) XI. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR (6) Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl lar Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl lar Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl lar XII. KARfiILIKLAR (7) Genel Karfl l klar Yeniden Yap lanma Karfl l Çal flan Haklar Karfl l Sigorta Teknik Karfl l klar (Net) Di er Karfl l klar XIII. VERG BORCU (8) Cari Vergi Borcu Ertelenmifl Vergi Borcu XIV. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL YETLERE L fik N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) Sat fl Amaçl Durdurulan Faaliyetlere liflkin XV. SERMAYE BENZER KRED LER (10) XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) Ödenmifl Sermaye Sermaye Yedekleri Hisse Senedi hraç Primleri Hisse Senedi ptal Kârlar Menkul De erler De erleme Farklar Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme Farklar Maddi Olmayan Duran Varl klar Yeniden De erleme Farklar Yat r m Amaçl Gayrimenkuller Yeniden De erleme Farklar fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. ( fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonlar (Etkin k s m) Sat fl Amaçl Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere liflkin Duran Varl klar n Birikmifl De erleme Farklar Di er Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Ola anüstü Yedekler Di er Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar Geçmifl Y llar Kâr/Zarar Dönem Net Kâr/Zarar PAS F TOPLAMI Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

70 Konsolide Olmayan Bilanço D fl Hesaplar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot (31/12/2007) (31/12/2006) TP YP Toplam TP YP Toplam A. B LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) I. GARANT ve KEFALETLER (1). (3) Teminat Mektuplar Devlet hale Kanunu Kapsam na Girenler D fl Ticaret fllemleri Dolay s yla Verilenler Di er Teminat Mektuplar Banka Kredileri thalat Kabul Kredileri Di er Banka Kabulleri Akreditifler Belgeli Akreditifler Di er Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankas na Cirolar Di er Cirolar Menkul K y. h. Sat n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di er Garantilerimizden Di er Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1). (3) Cay lamaz Taahhütler Vadeli Aktif De erler Al m Sat m Taahhütleri Vadeli Mevduat Al m Sat m Taahhütleri fltir. ve Ba. Ort. Ser. flt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. K y. hr. Arac l k Taahhütleri Zorunlu Karfl l k Ödeme Taahhüdü Çekler çin Ödeme Taahhütleri hracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yüküml Kredi Kart Harcama Limit Taahhütleri Kredi Kartlar ve Bankac l k Hizmetlerine liflkin Promosyon Uyg. Taah Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhüt. Alacaklar Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhüt. Borçlar Di er Cay lamaz Taahhütler Cay labilir Taahhütler Cay labilir Kredi Tahsis Taahhütleri Di er Cay labilir Taahhütler III. TÜREV F NANSAL ARAÇLAR (2) Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Araçlar Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl fllemler Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl fllemler Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl fllemler Al m Sat m Amaçl fllemler Vadeli Döviz Al m-sat m fllemleri Vadeli Döviz Al m fllemleri Vadeli Döviz Sat m fllemleri Para ve Faiz Swap fllemleri Swap Para Al m fllemleri Swap Para Sat m fllemleri Swap Faiz Al m fllemleri Swap Faiz Sat m fllemleri Para. Faiz ve Menkul De er Opsiyonlar Para Al m Opsiyonlar Para Sat m Opsiyonlar Faiz Al m Opsiyonlar Faiz Sat m Opsiyonlar Menkul De erler Al m Opsiyonlar Menkul De erler Sat m Opsiyonlar Futures Para fllemleri Futures Para Al m fllemleri Futures Para Sat m fllemleri Futures Faiz Al m-sat m fllemleri Futures Faiz Al m fllemleri Futures Faiz Sat m fllemleri Di er Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan 68 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

71 Konsolide Olmayan Bilanço D fl Hesaplar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot (31/12/2007) (31/12/2006) TP YP Toplam TP YP Toplam B. EMANET VE REH NL KIYMETLER (IV+V+VI) IV. EMANET KIYMETLER Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar Emanete Al nan Menkul De erler Tahsile Al nan Çekler Tahsile Al nan Ticari Senetler Tahsile Al nan Di er K ymetler hrac na Arac Olunan K ymetler Di er Emanet K ymetler Emanet K ymet Alanlar V. REH NL KIYMETLER Menkul K ymetler Teminat Senetleri Emtia Varant Gayrimenkul Di er Rehinli K ymetler Rehinli K ymet Alanlar VI. KABUL ED LEN AVALLER VE KEFALETLER B LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

72 Konsolide Olmayan Gelir Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi B N YEN TÜRK L RASI GEL R VE G DER KALEMLER Dipnot CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM (01/01/ /12/2007) (01/01/ /12/2006) I. FA Z GEL RLER (1) Kredilerden Al nan Faizler Zorunlu Karfl l klardan Al nan Faizler Bankalardan Al nan Faizler Para Piyasas fllemlerinden Al nan Faizler Menkul De erlerden Al nan Faizler Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan Gerçe e Uygun De er Fark Kâr/Zarara Yans t lan Olarak S n fland r lan FV Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlardan Finansal Kiralama Gelirleri Di er Faiz Gelirleri II. FA Z G DERLER (2) Mevduata Verilen Faizler Kullan lan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasas fllemlerine Verilen Faizler hraç Edilen Menkul K ymetlere Verilen Faizler Di er Faiz Giderleri III. NET FA Z GEL R /G DER (I - II) IV. NET ÜCRET VE KOM SYON GEL RLER /G DERLER Al nan Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilerden Di er Verilen Ücret ve Komisyonlar Gayri Nakdi Kredilere Di er V. TEMETTÜ GEL RLER (3) VI. T CAR KÂR/ZARAR (Net) (4) Sermaye Piyasas fllemleri Kâr /Zarar Kambiyo fllemleri Kâr /Zarar VII. D ER FAAL YET GEL RLER (5) VIII. FAAL YET GEL RLER /G DERLER TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KRED VE D ER ALACAKLAR DE ER DÜfiÜfi KARfiILI I (-) (6) X. D ER FAAL YET G DERLER (-) (7) XI. NET FAAL YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) XII. B RLEfiME filem SONRASINDA GEL R OLARAK KAYDED LEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZ SYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER VERG ÖNCES K/Z (XI+XII+XIII+XIV) (8) XVI. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER VERG KARfiILI I (±) (9) ( ) ( ) 16.1.Cari Vergi Karfl l ( ) ( ) 16.2.Ertelenmifl Vergi Karfl l (88.251) XVII. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) XVIII. DURDURULAN FAAL YETLERDEN GEL RLER Sat fl Amaçl Elde Tutulan Duran Varl k Gelirleri fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar ( fl Ort.) Sat fl Kârlar Di er Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAAL YETLERDEN G DERLER (-) Sat fl Amaçl Elde Tutulan Duran Varl k Giderleri fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar ( fl Ort.) Sat fl Zararlar Di er Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAAL YETLER VERG ÖNCES K/Z (XVIII-XIX) (8) - - XXI. DURDURULAN FAAL YETLER VERG KARfiILI I (±) (9) Cari Vergi Karfl l Ertelenmifl Vergi Karfl l - - XXII. DURDURULAN FAAL YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (10) - - XVIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (11) Hisse Bafl na Kâr/Zarar 0, , Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan 70 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

73 Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebelefltirilen Gelir-Gider Kalemlerine liflkin Tablo (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) B N YEN TÜRK L RASI BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT R LEN GEL R G DER KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM (01/01/ /12/2007) (01/01/ /12/2006) I. MENKUL DE ERLER DE ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (12.100) II. MADD DURAN VARLIKLAR YEN DEN DE ERLEME FARKLARI - - III. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN DEN DE ERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA filemler Ç N KUR ÇEVR M FARKLARI (21.397) (81.537) V. NAK T AKIfi R SK NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLARA L fik N KÂR/ZARAR (Gerçe e Uygun De er De iflikliklerinin Etkin K sm ) - - VI. YURTDIfiINDAK NET YATIRIM R SK NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLARA L fik N KÂR/ZARAR (Gerçe e Uygun De er De iflikliklerinin Etkin K sm ) - - VII. MUHASEBE POL T KASINDA YAPILAN DE fi KL KLER LE HATALARIN DÜZELT LMES N N ETK S - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT R LEN D ER GEL R G DER UNSURLARI (5.433) IX. DE ERLEME FARKLARINA A T ERTELENM fi VERG (31.560) X. DO RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT R LEN NET GEL R/G DER (I+II+ +IX) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI ( ) ( ) 11.1.Menkul De erlerin Gerçe e Uygun De erindeki Net De iflme (Kâr-Zarara Transfer) ( ) ( ) 11.2.Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klardan Yeniden S n fland r lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K s m Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl Yeniden S n fland r lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K s m Di er - - XII. DÖNEME L fik N MUHASEBELEfiT R LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) ( ) Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

74 Konsolide Olmayan Özkaynak De iflim Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Hisse Hisse Ödenmifl Senedi Senedi Yasal Ödenmifl Sermaye Enf. hraç ptal Yedek ÖZKAYNAK KALEMLER NDEK DE fi KL KLER Dipnot Sermaye Düzeltme Fark Primleri Kârlar Akçeler ÖNCEK DÖNEM (31/12/2006) I. Dönem Bafl Bakiyesi II. TMS 8 Uyar nca Yap lan Düzeltmeler Hatalar n Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikas nda Yap lan De iflikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I + II) Dönem çindeki De iflimler IV. Birleflmeden Kaynaklanan Art fl/azal fl V. Menkul De erler De erleme Farklar VI.Riskten Korunma Fonlar (Etkin k s m) Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl VII. Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme Farklar VIII.Maddi Olmayan Duran Varl klar Yeniden De erleme Farklar IX. fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. ( fl Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farklar XI. Varl klar n Elden Ç kar lmas ndan Kaynaklanan De ifliklik XII. Varl klar n Yeniden S n fland r lmas ndan Kaynaklanan De ifliklik XIII. fltirak Özkayna ndaki De iflikliklerin Banka Özkayna na Etkisi XIV. Sermaye Art r m Nakden ç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi hrac XVI. Hisse Senedi ptal Kârlar XVII. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark XVIII. Di er XIX. Dönem Net Kâr veya Zarar XX. Kâr Da t m Da t lan Temettü Yedeklere Aktar lan Tutarlar Di er Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+...+XVIII+XIX+XX) CAR DÖNEM (31/12/2007) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem çindeki De iflimler II. Birleflmeden Kaynaklanan Art fl/azal fl III. Menkul De erler De erleme Farklar IV. Riskten Korunma Fonlar (Etkin k s m) Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl V. Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme Farklar VI. Maddi Olmayan Duran Varl klar Yeniden De erleme Farklar VII. fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. ( fl Ort.) Bedelsiz Hs VIII. Kur Farklar IX. Varl klar n Elden Ç kar lmas ndan Kaynaklanan De ifliklik X. Varl klar n Yeniden S n fland r lmas ndan Kaynaklanan De ifliklik XI. fltirak Özkayna ndaki De iflikliklerin Banka Özkayna na Etkisi XII. Sermaye Art r m Nakden ç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi hraç Primi XIV. Hisse Senedi ptal Kârlar XV. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark XVI. Di er XVII. Dönem Net Kâr veya Zarar XVIII. Kâr Da t m Da t lan Temettü Yedeklere Aktar lan Tutarlar Di er Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan 72 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

75 Konsolide Olmayan Özkaynak De iflim Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) B N YEN TÜRK L RASI BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi Menkul Maddi ve Ortakl klardan Sat fl A./ Ola anüstü Geçmifl De er. Maddi Olm. Bedelsiz Riskten Durdurulan F. Statü Yedek Di er Dönem Net Dönem De erleme Duran Hisse Korunma liflkin Dur. Toplam Yedekleri Akçe Yedekler Kâr /(Zarar ) Kâr /(Zarar ) Fark Varl k YDF Senetleri Fonlar V. Bir. De. F. Özkaynak ( ) ( ) ( ) ( ) (81.537) (76.948) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (69.224) (69.224) (21.397) - - (5.433) (26.830) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

76 Konsolide Olmayan Nakit Ak fl Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi A. BANKACILIK FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot (31/12/2007) (31/12/2006) 1.1. Bankac l k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Öncesi Faaliyet Kâr (+) Al nan Faizler (+) Ödenen Faizler (-) Al nan Temettüler (+) Al nan Ücret ve Komisyonlar (+) Elde Edilen Di er Kazançlar (+) (8.273) Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap lan Nakit Ödemeler (-) Ödenen Vergiler (-) Di er (+/-) (1) ( ) 1.2. Bankac l k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klarda Net Art fl/azal fl (+/-) ( ) Gerçe e Uygun De er Fark K/Z'a Yans t lan Olarak S n fland r lan FV'larda Net (Art fl) Azal fl (+/-) Bankalar Hesab ndaki Net Art fl/azal fl (+/-) ( ) (3.825) Kredilerdeki Net Art fl/azal fl (+/-) ( ) ( ) Di er Aktiflerde Net Art fl/azal fl (+/-) ( ) Bankalar n Mevduatlar nda Net Art fl (Azal fl) (+/-) Di er Mevduatlarda Net Art fl (Azal fl) (+/-) Al nan Kredilerdeki Net Art fl (Azal fl) (+/-) (6.932) Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art fl (Azal fl) (+/-) Di er Borçlarda Net Art fl (Azal fl) (+/-) (1) ( ) ( ) I. Bankac l k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak m (+/-) B. YATIRIM FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI II. Yat r m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak m (+/-) ( ) ( ) 2.1. ktisap Edilen fltirakler, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar ( fl Ortakl klar ) (-) Elden Ç kar lan fltirakler, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar ( fl Ortakl klar ) (+) Sat n Al nan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) Elden Ç kar lan Menkul ve Gayrimenkuller (+) Elde Edilen Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar (-) Elden Ç kar lan Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar (+) Sat n Al nan Yat r m Amaçl Menkul De erler (-) Sat lan Yat r m Amaçl Menkul De erler (+) Di er (+/-) (1) - ( ) C. F NANSMAN FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa lanan Net Nakit (+/-) ( ) ( ) 3.1.Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Sa lanan Nakit (+) Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Kaynaklanan Nakit Ç k fl (-) hraç Edilen Sermaye Araçlar (+) Temettü Ödemeleri (-) Finansal Kiralamaya liflkin Ödemeler (-) Di er (+/-) (1) - - IV.Döviz Kurundaki De iflimin Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar Üzerindeki Etkisi (+/-) (1) ( ) - V. Nakit ve Nakde Eflde er Varl klardaki Net Art fl (I+II+III+IV) ( ) VI. Dönem Bafl ndaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar (+) VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar (V+VI) Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan 74 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

77 Konsolide Olmayan Kâr Da t m Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) BA IMSIZ DENET MDEN GEÇM fi B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM (***) ÖNCEK DÖNEM (**) (31/12/2007) (31/12/2006) I.DÖNEM KÂRININ DA ITIMI 1.1.DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERG VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Di er Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI ( ) GEÇM fi DÖNEMLER ZARARI (-) B R NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - - B. DA ITILAB L R NET DÖNEM KÂRI [(A-( )] ORTAKLARA B R NC TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine Kat lma ntifa Senetlerine Kâra fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine PERSONELE TEMETTÜ (-) YÖNET M KURULUNA TEMETTÜ (-) ORTAKLARA K NC TEMETTÜ (-) Hisse Senedi Sahiplerine mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine Kat lma ntifa Senetlerine Kâra fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine K NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) STATÜ YEDEKLER (-) OLA ANÜSTÜ YEDEKLER D ER YEDEKLER ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DA ITIM 2.1.DA ITILAN YEDEKLER K NC TERT P YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine Kat lma ntifa Senetlerine Kâra fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNET M KURULUNA PAY (-) - - III. H SSE BAfiINA KÂR 3.1.H SSE SENED SAH PLER NE (*) 0,9296 0, H SSE SENED SAH PLER NE (%) 92,96 84, MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE (%) - - IV. H SSE BAfiINA TEMETTÜ 4.1.H SSE SENED SAH PLER NE (*) 0,8831 0, H SSE SENED SAH PLER NE (%) 88,31 89, MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE (%) - - (*) Tutarlar YTL cinsinden ifade edilmifltir. (**) Önceki döneme iliflkin kar da t m tablosu 31 Aral k 2006 tarihli ba ms z denetimden geçmifl mali tablolar yay nland tarihten sonra Ola an Genel Kurul karar ile kesinleflmifl, ve bu do rultuda yeniden düzenlenmifltir. (***)2007 y l dönem kar n n da t m na 2007 y l Ola an Genel Kurulu'nda karar verilece inden yukar daki cari dönem kar da t m tablosu kesinlik kazanmam flt r. Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam z muhasebe kay tlar na uygundur. Prof. Dr. lhan ULUDA O uz KAYHAN Hikmet Ayd n S M T Can Ak n ÇA LAR Selim Güray ÇEL K smail Erdal MAZLUM Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe ve (Denetim Komitesi Üyesi) (Denetim Komitesi Üyesi) Sorumlu Genel Raporlama Müdür Yard mc s Daire Baflkan T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

78 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARI I. SUNUM ESASLARINA L fik N AÇIKLAMALAR 5411 say l Bankac l k Kanununun 37 nci maddesi uyar nca Bankalar, kurulufl birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartlar Kurulunun görüflü al nmak suretiyle Kurul taraf ndan uluslararas standartlar esas al narak belirlenen usûl ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm ifllemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebelefltirmek; finansal raporlar n bilgi edinme ihtiyac n karfl layabilecek biçim ve içerikte, anlafl l r, güvenilir ve karfl laflt r labilir, denetime, analize ve yorumlamaya elveriflli, zaman nda ve do ru flekilde düzenlemek zorundad r. Ayr ca, an lan kanunun geçici birinci maddesinde bu Kanuna göre ç kar lacak yönetmelik, tebli ve kararlar yürürlü e girinceye kadar, kald r lan hükümlere dayan larak ç kar lan düzenlemelerin, bu Kanuna ayk r olmayan hükümlerinin uygulanmas na devam olunur. hükmü yer almaktad r. Bu çerçevede; Banka konsolide olmayan finansal tablolar n, 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Yönetmeliklerden Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümleri çerçevesinde, Türkiye Muhasebe Standartlar Kurulu taraf ndan yürürlü e konulan Türkiye Muhasebe Standartlar (TMS) ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar na (TFRS) uygun olarak haz rlam flt r. Banka muhasebe kay tlar n Bankac l k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk Vergi Mevzuat na uygun olarak tutmaktad r. 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla finansal tablolar n tümü 31 Aral k 2006 tarihli ba ms z denetimden geçmifl bakiyeler ile karfl laflt rmal olarak verilmifltir. Aksi belirtilmedikçe, finansal rapor ve dipnotlarda tüm bakiyeler Bin Yeni Türk Liras (Bin YTL) olarak sunulmufltur. II. F NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ S VE YABANCI PARA C NS NDEN filemlere L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n temel faaliyet alan ; her türlü nakdi ve gayrinakdi Yeni Türk Liras ve döviz üzerinden krediler açmak, yurtiçi ve yurtd fl para ve sermaye piyasalar nda ifllemler yapmak, tar m sektörüne finansman deste i sa lamak, YTL ve YP mevduat toplamak gibi bankac l k hizmetlerini kapsamaktad r. Banka n n ana fonlama kaynaklar n n önemli bir k sm n TP cinsinden olan mevduatlar ve özkaynaklar ile Bankaya bütçeden, bakanl klardan ve di er kamu kaynaklar ndan yasa ve idari kararlarla tahsis edilen fonlar oluflturmaktad r. Banka bu kaynaklar n a rl kl olarak Devlet ç Borçlanma Senetleri ve krediler olmak üzere yüksek getirili ve düflük riskli varl klara yöneltmektedir. Banka n n likidite yap s, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karfl lanabilece i flekilde dikkate al nmaktad r. Banka bilançosunda yer alan kaynaklar n büyük bölümü sabit oranl olmas na ra men, aktiflerde yer alan bir k s m menkul k ymetlerin getirileri de iflken oranl d r. Kaynaklar n yeniden fiyatland rmaya kalan sürelerinin k sa olmas sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki flartlara ba l olarak k sa aral klarla yeniden fiyatlanmaktad r. Banka ayr ca uzun vadeli plasmanlar nda daha yüksek getiri ilkesini benimsemifltir. Banka n n faaliyet alanlar için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlar aras nda krediler ve menkul k ymetler say labilir. Bilanço d fl risk alanlar içerisinde en önemlileri teminat mektuplar, akreditifler, çekler için ödeme taahhütleri ve kredi kart harcama limit taahhütleridir. Banka n n piyasaya olan borç tutar n n, toplam yükümlülükleri içerisindeki pay n n az olmas, MKB repo, T.C. Merkez Bankas, Para Piyasas veya Bankalararas Para Piyasas gibi k sa vadeli piyasalardan gerekti inde kolayl kla borçlanabilmesine imkan tan maktad r. Likidite krizi olarak adland r lacak bir durumun ortaya ç kmas halinde, Banka n n yayg n flube a na sahip bir Kamu Bankas olmas na ba l olarak mevduatlar n n böyle bir durumdan önemli ölçüde etkilenmeyece i varsay lmaktad r. Yabanc para kaynaklar n maliyeti ile varl klar n getirisi yak ndan izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kâr marj korunmaktad r. Yabanc para ifllemlerden do an kur fark gelir ve giderleri ifllemin yap ld dönemde kay tlara yans t lm flt r. Dönem sonlar nda, yabanc para aktif ve pasif hesaplar n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al fl kurlar ndan de erlemeye tabi tutularak Türk paras na çevrilmifl ve oluflan kur farklar kambiyo kâr veya zarar olarak kay tlara yans t lm flt r. Banka n n K br s flubeleri hariç, yurt d fl nda kurulu flubelerinin varl k ve yükümlülükleri bilanço tarihindeki geçerli olan Banka döviz al fl kurlar ndan, gelir ve giderleri ise ortalama kurdan YTL ye çevrilmekte ve çevrimden do an kur farklar özkaynaklar alt nda di er kâr yedekleri hesab nda izlenmektedir. 76 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

79 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Yabanc para cinsinden takip edilen ifltirak, ba l ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klara iliflkin yat r mlardan kaynaklanan kur farklar da özkaynaklar alt nda di er kâr yedekleri hesab nda muhasebelefltirilmektedir. III. VADEL filem VE OPS YON SÖZLEfiMELER LE TÜREV ÜRÜNLERE L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n türev ifllemlerini YTL-döviz ve döviz-döviz para swaplar ile vadeli döviz al m-sat m sözleflmeleri oluflturmaktad r. Banka n n, ana sözleflmesinden ayr flt r lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad r. Banka, türev ifllemlerini Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 39) hükümleri gere i ticarete konu olarak veya riskten korunma arac olarak s n fland rmakta olup Banka n n bilanço döneminde riskten korunma amaçl türev ürünleri bulunmamaktad r. Buna ba l olarak; Banka n n türev ifllemlerinin, riskten korunma amaçl s n fland rmaya yönelik tespitin yap lmas ndaki ölçütleri karfl lamad ve bu türden türev ifllemlerin sat lmas, vadesinin sona ermesi veya sözleflmeye konu edimlerin yerine getirilmesi yoluyla sona erdi i durumlar söz konusu olmam flt r. Türev finansal araçlar sözleflme tarihindeki gerçe e uygun de eri ile muhasebelefltirilir ve sonraki raporlama dönemlerinde gerçe e uygun de erine göre yeniden de erlenir. Yap lan de erleme sonucu rayiç de erde meydana gelen farklar rayiç de erin pozitif veya negatif olmas na göre bilançoda s ras yla, Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar veya Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Borçlar içerisinde, gelir tablosunda ise Sermaye Piyasas fllemleri Kâr/Zarar sat r nda gösterilmektedir. IV. FA Z GEL R VE G DER NE L fik N AÇIKLAMALAR Faiz gelir ve giderleri TMS 39 Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard çerçevesinde etkin faiz yöntemi ile tahakkuk esas na göre muhasebelefltirilmektedir. 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e giren Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik gere i donuk alacak haline gelen tutarlar için döneme iliflkin faiz tahakkuku ve reeskontu yap lmamaktad r. Donuk alacak haline dönüflen tutarlar için daha önce yap lm fl bulunan ve tahsil edilemedi i halde gelir yaz lan faiz tahakkuklar ve reeskontlar iptal edilmekte, söz konusu tutarlar tahsil edildi inde gelir yaz lmaktad r. V. ÜCRET VE KOM SYON GEL R VE G DERLER NE L fik N AÇIKLAMALAR Komisyon gelirlerinden, bankac l k hizmet gelirleri tahsil edildikleri anda gelir kaydedilmekte, bunlar n d fl ndaki bireysel, ticari ve tar msal nakdi kredilerden al nan komisyon gelirleri ile di er faaliyet giderleri dönemsellik ilkesine ba l olarak tahakkuk esas na göre etkin faiz oran yöntemi kullan larak ilgili kâr zarar hesaplar na aktar lmaktad rlar. VI. F NANSAL VARLIKLARA L fik N AÇIKLAMALAR Finansal araçlar, finansal varl klar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanlar kapsamaktad r. Finansal araçlar, Banka n n bu finansal araçlara hukuki olarak taraf olmas durumunda Banka n n bilançosunda yer almaktad r. Finansal varl klar, temelde Banka n n ticari faaliyet ve operasyonlar n meydana getirmektedir. Bu araçlar mali tablolardaki likiditeyi, kredi ve faiz riskini ortaya ç karma, etkileme ve azaltabilme özelli ine sahiptir. Nakit de erler ve bankalara iliflkin tutarlar dönem sonu Banka döviz al fl kuru ile de erleme yap larak gösterilmifltir. Al m sat m amaçl finansal varl klar piyasada k sa dönemde oluflan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sa lamak amac yla elde edilen veya elde edilme nedeninden ba ms z olarak, k sa dönemde kâr sa lamaya yönelik bir portföyün parças olan varl klard r. Al m sat m amaçl finansal varl klar ifllem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet bedelleriyle kay tlara al nmakta ve rayiç de erleri üzerinden mali tablolarda gösterilmektedir. Al m sat m amaçl finansal varl klar ile sat lmaya haz r finansal varl klar içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar ndan stanbul Menkul K ymetler Borsas nda ( MKB) ifllem görenler bilanço tarihinde MKB de oluflan a rl kl ortalama fiyatlarla, MKB de ifllem görmeyen finansal varl klar ise T.C. Merkez Bankas fiyatlar yla de erlenmektedir. Eurobondlar ise Tezgah Üstü Piyasada oluflan ifllem fiyatlar ile de erlenmektedir. Al m sat m amaçl finansal varl klar n de erlemelerinde elde etme maliyeti ile rayiç de erleri aras ndaki fark, Di er Faiz ve Gelir Reeskontlar hesab veya Menkul De erler De er Düflüfl Karfl l hesab na yans t lmaktad r. Al m sat m amaçl finansal varl klar n elde tutulmas esnas nda kazan lan faizler faiz geliri, kâr paylar ise kâr pay gelirleri hesaplar na intikal ettirilmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

80 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar n sa lanm fl oldu u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl krediler ve alacaklar d fl nda kalan finansal varl klar ; Banka kaynakl krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa lama yoluyla oluflturulan al m-sat m ya da k sa vadede sat lma amac yla elde tutulanlar d fl nda kalan finansal varl klar ; Sat lmaya haz r finansal varl klar; banka kaynakl krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve al m-sat m amaçl lar d fl nda kalan finansal varl klar ifade etmektedir. Finansal varl klar edinimleri s ras nda s n fland r lmakta ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de er, banka kaynakl kredi ve alacak, sat lmaya haz r veya al m sat m amaçl finansal varl k olarak tasnife tabi tutulmaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar, sat lmaya haz r finansal varl klar ve banka kaynakl krediler ve alacaklar n ilk kayd maliyet de erleri ile yap lmaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar etkin faiz oran kullan larak iskonto edilmifl de erleri ile de erlenmekte, de er azal fl karfl l ayr lmak ve faiz gelir reeskontu yap lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler aras nda s n fland r lan; ancak s n fland rma esaslar na uyulmad ndan iki y l boyunca bu s n fland rmaya tabi tutulmayacak finansal varl k bulunmamaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlardan kazan lm fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar etkin faiz oran kullan larak iskonto edilmifl de erleri ile de erlenmekte, de er azal fl karfl l ayr lmak veya reeskont yap lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Söz konusu menkul de erlerin rayiç de erleri ile iskonto edilmifl de erleri karfl laflt r lmakta ve aradaki fark özkaynaklar kalemleri içerisinde Menkul De erler De er Art fl Fonu hesab alt nda, ayr ca iskonto edilmifl de erleri ile maliyet de erleri karfl laflt r lmakta ve aradaki fark da faiz geliri/de er düflüfl gideri olarak gösterilmektedir. Finansal varl klar n al m sat m ifllemleri teslim tarihine göre muhasebelefltirilmektedir. Banka kaynakl krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmekte, k sa ve uzun vadeli TP krediler aç k ve teminatl olarak s n fland r lmakta, YP cinsinden krediler ile aç k ve teminatl olarak gruplanmakta ve sabit fiyat üzerinden kayda al nmakta, dönem sonlar nda banka döviz al fl kuru ile evalüasyona tabi tutulmaktad r. Dövize endeksli krediler ise kulland r m tarihindeki geçerli olan Banka döviz al fl kuru üzerinden YTL olarak kulland r lmakta, geri ödemeleri ise taksit tahsilat tarihinde geçerli olan Banka döviz sat fl kuru üzerinden hesaplanan YTL karfl l klar ile tahsil edilmektedir. Banka, krediler ve di er alacaklar n 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hususlar n da dikkate alarak özel ve genel karfl l k ay rmaktad r. Ayr lan karfl l klar o y l n gelirinden düflülmektedir. Daha önceki dönemlerde karfl l k ayr lan alacaklar tahsil edildi inde ayr lan karfl l k hesab ndan düflülerek Di er faaliyet gelirleri hesab na aktar lmaktad r. Ayn y l içerisinde karfl l k ayr lan alacaklar tahsil edildi inde ise Kredi ve di er alacaklar de er düflüfl karfl l hesab ndan düflülmektedir. VII. F NANSAL VARLIKLARDA DE ER DÜfiÜKLÜ ÜNE L fik N AÇIKLAMALAR Bir finansal varl k veya finansal varl k grubu, yaln zca ilgili varl n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay n ( zarar/kay p olay ) meydana geldi ine ve söz konusu zarar olay n n (veya olaylar n n) ilgili finansal varl n veya varl k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak fllar üzerindeki etkisi sonucunda de er düflüklü üne u rad na iliflkin tarafs z bir göstergenin bulunmas durumunda de er düflüklü üne u rar ve de er düflüklü ü zarar oluflur. Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan finansal varl klar n de erlenmifl tutarlar n n, daha önceki de erlenmifl tutarlar ndan düflük olmas halinde, önceki de er art fl n n üzerinde bir de er kayb varsa aradaki fark Menkul De erler De er Düflme Giderleri hesab nda muhasebelefltirilmektedir. De er art fl halinde önce söz konusu k ymetin de er düflüfl giderleri ters kay tla gelire dönüfltürülmektedir. 78 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

81 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Sat lmaya haz r finansal varl klar n kal c de er düflüfl tutarlar olmas durumunda, ilgili Türkiye Muhasebe Standard hükümleri çerçevesinde, Menkul De erler De er Düflme Giderleri hesab n n borcuna kaydedilmektedir. Banka, krediler ve di er alacaklar, 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümleri do rultusunda s n fland rmaktad r. Di er taraftan, ilgili yönetmelikte belirtilen asgari oranlar ile s n rl kal nmaks z n bu tür kredilerin tamam için özel karfl l k ayr lmakta olup, söz konusu özel karfl l klar kâr/zarar tablosuna yans t lmaktad r. Bu krediler için yap lan anapara tahsilatlar anaparaya mahsup edilmekte, faiz tahsilatlar ise kâr/zarar tablosunda Takipteki Alacaklardan Al nan Faizler kaleminde gösterilmektedir. Özel karfl l klar n d fl nda, Banka yukar da belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve di er alacaklar için genel kredi karfl l ay rmaktad r. Banka n n Aktif Pasif Komitesi taraf ndan al nan karar gere ince, Fon Kaynakl krediler hariç toplam nakdi krediler için ayr lacak genel kredi karfl l k oran %3 olarak belirlenmifltir. Al nan karar sonucunda ilave olarak ayr lan karfl l k bilançoda di er karfl l klar sat r nda gösterilmektedir. VIII. F NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT R LMES NE L fik N AÇIKLAMALAR Finansal varl klar ve yükümlülükler, yasal olarak netlefltirme hakk var olmas, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olmas ya da varl n elde edilmesi ile yükümlülü ün yerine getirilmesinin efl zamanl olarak gerçekleflebilmesi halinde, bilançoda net de erleri ile gösterilirler. IX. SATIfi VE GER ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE ERLER N ÖDÜNÇ VER LMES filemler NE L fik N AÇIKLAMALAR Repoya konu olan menkul k ymetler banka portföyünde tutulufl amaçlar na göre gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan, sat lmaya haz r ve/veya vadeye kadar elde tutulacak portföylerinde s n fland r lmakta ve ait oldu u portföyün esaslar na göre de erlemeye tabi tutulmaktad r. Tekrar geri al mlar öngören anlaflmalar çerçevesinde sat lm fl vadeye kadar elde tutulacak yat r mlarda s n flanan menkul de erlerin aktifte kay tl maliyet bedelleri ile faiz gelir ve reeskontu toplam tutar Bin YTL olup repo sözleflmeleri karfl l nda elde edilen fonlar bilançoda Repo fllemlerinden Sa lanan Fonlar hesab nda izlenmekte ve döneme iliflkin faiz gider reeskontlar etkin faiz yöntemine göre hesaplanmaktad r. Ters repo konusu menkul de erler karfl l verilen fonlar Ters Repo fllemlerinden Alacaklar hesab nda izlenmekte ve belirlenen geri al m ve sat m fiyatlar aras ndaki fark n döneme isabet eden k sm etkin faiz yöntemine göre hesaplanmakta olup, 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla bakiyesi Bin YTL dir. Bilanço tarihi itibar yla Banka n n ödünce konu edilmifl menkul de eri bulunmamaktad r. X. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL YETLERE L fik N DURAN VARLIKLAR LE BU VARLIKLARA L fik N BORÇLAR HAKKINDA AÇIKLAMALAR Banka n n durdurulan faaliyeti bulunmamakta olup, alacaklar ndan dolay edindi i maddi duran varl klar, finansal tablolarda 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalar n K ymetli Maden Al m Sat m na ve Alacaklar ndan Dolay Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Ç kar lmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine uygun olarak muhasebelefltirilmekte, bu varl klar hiçbir flekil ve suretle de erlemeye tabi tutulmamaktad r. Banka n n, ticari alacaklardan dolay Bin YTL, zirai alacaklardan dolay 224 Bin YTL olmak üzere edindi i gayrimenkullerin toplam Bin YTL, 52 Bin YTL tutar ndaki menkullerle birlikte elden ç kar lacak k ymetler toplam ise Bin YTL olarak gerçekleflmifltir. Banka, elden ç kar lacak k ymetlere toplam 52 Bin YTL amortisman uygulam flt r. XI. fieref YE VE D ER MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLARA L fik N AÇIKLAMALAR Bilanço tarihi itibar yla Banka n n mali tablolar nda flerefiye bulunmamaktad r. Di er maddi olmayan duran varl klar maliyet bedelleri ile muhasebelefltirilmekte ve normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibar yla amortismana tabi tutulmaktad r. Di er maddi olmayan duran varl klar n faydal ömürlerinin tespiti, varl n beklenen kullan m süresi, teknik, teknolojik veya di er türdeki eskime ve varl ktan beklenen ekonomik fayday elde etmek için gerekli olan bak m masraflar gibi hususlar de erlendirilerek yap lmaktad r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de ifliklik yap lmam flt r. lk tesis ve taazzuv giderleri ile özel maliyet bedelleri için yap lan harcamalar, kira süresi içinde eflit tutarlarla itfa edilmekte, kira süresinin belli olmamas veya befl y ldan uzun olmas durumunda ise itfa süresi befl y l (%20) olarak kabul edilmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

82 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka, bilgisayar yaz l mlar için katland maliyetleri maddi olmayan duran varl klar-gayrimaddi haklar hesab nda izlemekte olup, gelifltirici giderleri yaz l m n ilk maliyetine eklemek ve faydal ömürlerini de dikkate almak suretiyle 3 y lda itfa etmektedir. XII. MADD DURAN VARLIKLARA L fik N AÇIKLAMALAR Banka, maddi duran varl klar n maliyet bedelleri üzerinden kayda almakta ve herhangi bir yeniden de erleme ifllemine tabi tutmamaktad r. Banka, 1 Ocak 2005 tarihinden önce sat n al nan maddi duran varl klar n 31 Aral k 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmifl bedelleri ile bilançosunda göstermifl, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra edinmifl oldu u maddi duran varl klar n ise tarihi maliyet esas yla de erlemifltir. Maddi duran varl klar, kayda al nmalar n izleyen dönemde maliyet bedellerinden birikmifl amortismanlar ve varsa de er azal fllar n n düflülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir. Sabit k ymetler normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle tahmini faydal ömürleri itibar yla amortismana tabi tutulmaktad r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de ifliklik yap lmam flt r. Uygulanan y ll k amortisman oranlar afla daki gibidir; Binalar : %2 Tafl t, Döfleme ve Demirbafllar : %2-20 Maddi duran varl klar n elden ç kar lmas ndan do an kazanç veya kay plar, ilgili maddi duran varl n net elden ç kar lma has lat ile net defter de eri aras ndaki fark olarak kâr ve zarar hesaplar na yans t lmaktad r. Maddi bir duran varl a yap lan normal bak m ve onar m harcamalar, gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl n kapasitesini geniflleterek kendisinden gelecekte elde edilecek fayday art ran nitelikteki yat r m harcamalar, maddi duran varl n maliyetine eklenmektedir. Maddi duran varl klar n üzerinde rehin, ipotek ve di er tedbirler veya bunlar n al m için verilen taahhütler ya da bunlar üzerindeki tasarruf haklar n n kullan lmas n s n rlayan bir husus mevcut de ildir. XIII. K RALAMA filemler NE L fik N AÇIKLAMALAR Finansal kiralama ifllemlerinde kirac durumunda olan Banka kiralama ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde Türkiye Muhasebe Standartlar ndan (TMS 17) Kiralama fllemleri ni benimsemifltir. Finansal Kiralama fllemleri ile elde edilen sabit k ymetler, benzer nitelikte olup do rudan iktisap edilen varl klara uygulanan oranlar do rultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varl klar, maddi duran varl klar hesab n n alt nda izlenmekte ve faydal ömürlerine göre ayl k ve y ll k bazda itfaya tabi tutulmaktad r. Finansal kiralama ile edinilen maddi duran varl klara iliflkin ileriki dönemlerde ödenecek anapara ve faiz toplam Kiralama fllemlerinden Borçlar pasif hesab na, faiz tutar ise pasifte düzenleyici hesap niteli indeki Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri hesab na kaydedilir. Taksit ödemelerinde ise, takside ait anapara ve faiz tutar Kiralama fllemlerinden Borçlar hesab na borç, faizler ise Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri hesab na alacak kaydedilerek di er faiz giderleri hesab nda muhasebelefltirilmektedir. Banka n n bilanço tarihi itibar yla finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda oldu u finansal kiralama ifllemi bulunmamaktad r. XIV. KARfiILIKLAR VE KOfiULLU YÜKÜMLÜLÜKLERE L fik N AÇIKLAMALAR Banka, geçmifl bir olaydan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü ün (hukuki veya z mni) bulunmas, yükümlülü ün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynaklar n iflletmeden ç kmalar n n muhtemel olmas ve yükümlülük tutar n n güvenli bir biçimde tahmin edilebiliyor olmas durumunda karfl l k ay rmaktad r. Krediler ve di er alacaklar için ayr lan özel ve genel karfl l klar d fl nda kalan karfl l klar ve koflullu yükümlülükler Karfl l klar, Koflullu Borçlar ve Koflullu Varl klara liflkin Türkiye Muhasebe Standard na (TMS 37) uygun olarak muhasebelefltirilmektedir. Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan larak, aksi durumda olanlar için ise tahmini olarak karfl l k ayr lmaktad r. Banka n n dava dosyalar ile ilgili olarak merkezi bir veri taban n n olmamas nedeniyle davalar n say s ve miktarlar na iliflkin veriler bilgi ifllem sisteminden özet olarak temin edilememifltir. Ancak, hukuk departman ndan al nan bilgi neticesinde, her birinin tutar 100 Bin YTL ve üstü olan ve toplam Bin YTL tutar ndaki Banka n n aleyhine aç lm fl davalara iliflkin 80 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

83 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) konsolide olmayan mali tablolar üzerinde önemli bir etki yaratabilecek muhtemel bir hususa rastlanmam fl olup, herhangi bir karfl l k ayr lmam flt r. Tasfiye olunacak alacaklar için Banka %100 karfl l k ay rmaktad r. Söz konusu karfl l klar özel karfl l klar alt nda takip edilmektedir. Bilanço tarihi itibar yla, geçmifl olaylar n bir sonucu olarak ortaya ç kmas muhtemel ve tutar güvenilir bir flekilde ölçülebilen flarta ba l olay bulunmamaktad r. XV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA L fik N YÜKÜMLÜLÜKLERE L fik N AÇIKLAMALAR Banka, k dem tazminat ve izin haklar na iliflkin yükümlülüklerini Çal flanlara Sa lanan Faydalara liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 19) hükümlerine göre muhasebelefltirilmekte olup, gelecekteki k dem ve ihbar tazminatlar ndan do an yükümlülüklerini net bugünkü de eri üzerinden hesaplam fl ve finansal tablolara yans tm flt r. Türk yasalar ve sendika sözleflmelerine göre k dem tazminatlar emeklilik veya iflten ç kar lma durumunda ödenmektedir. Personelin, bankadaki çal flma statüsü ve ba l oldu u sosyal güvenlik kurumuna göre ilgili mevzuat uyar nca, Devlet memuru statüsünde çal flt klar süre için emekli ikramiyesi, iflçi statüsünde çal flt klar dönem için ayr ld klar tarihteki maafl esas al narak (k dem tazminat tavan n aflmamak suretiyle) k dem tazminat hesaplanmaktad r. zin ücreti yükümlülük hesab nda, tüm personelin kulland izinlerin bilgisayar ortam nda kayd n n olmamas nedeniyle, kanunen en az 10 gün izin kulland r lmas gerekti inden, ortalama 12 gün izin kullan ld varsay m yla kanunen hak edilen izin süresinden 12 gün düflülmek suretiyle izin ücreti yükümlülü ü hesaplanmaktad r. Banka, 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla çal flan haklar ndan do abilecek tüm yükümlülükler için Bin YTL karfl l k ay rm fl olup, Banka belirli süreli sözleflme ile personel istihdam etmemektedir. Banka çal flanlar n n üyesi bulundu u T.C. Ziraat Bankas ve T. Halk Bankas Çal flanlar Emekli Sand Vakf, 506 say l Sosyal Sigortalar Kanunu nun (SSK) geçici 20. maddesine göre kurulmufltur. SSK Kanunu kapsam nda kurulmufl olan Banka sand klar n n, 5411 say l Bankac l k Kanunu nun Geçici 23. maddesi ile Kanun un yay m n izleyen üç y l içinde SSK ya devredilmesine hükmedilmifl, 30 Kas m 2006 tarih ve 2006/11345 say l Bakanlar Kurulu Karar yla da devre iliflkin usul ve esaslar belirlenmifltir. Ancak Anayasa Mahkemesi nin 31 Mart 2007 tarih, say l resmi Gazete de yay mlanan E.2005/139, K.2007/13 ve K.2007/33 say l karar yla Emekli Sand klar n n SSK ya devrine imkan sa layan 5411 say l Bankac l k Kanunu nun 23 üncü maddesinin geçici 1 inci maddesinin 1 inci f kras iptal edilmifltir. Devir ifllemleri ile ilgili hükümlerin uygulanmas na iliflkin usul ve esaslar n belirlenmesi amac yla haz rlanan 15 Aral k 2006 tarihli say l Resmi Gazete de yay mlanan 2006/11345 Say l Bakanlar Kurulu Karar nda belirlenen esaslar çerçevesinde ve belirtilen oran olan %10,24 teknik faiz kullan larak haz rlanan denetlenmifl teknik bilanço raporlar na göre 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla söz konusu sand k için teknik aç k oluflmad rapor edilmifltir. Bankac l k Kanunu nun 58 inci ve Geçici 7 nci maddeleri uyar nca bankalar n 1 Ocak 2008 tarihinden itibaren söz konusu sand klar n aç klar n n kapat lmas için art k kaynak aktaramayacaklar hüküm alt na al nm flt r. XVI. VERG UYGULAMALARINA L fik N AÇIKLAMALAR Kurumlar Vergisi: 5520 say l Kurumlar Vergisi Kanunu nun Tam Mükellefiyet Esas nda Verginin Tarh ve Ödenmesi-Matrah n Tayini ve Kurumlar Vergisi ve Geçici Vergi Oran bafll n tafl yan 6 nc ve 32 nci maddeleri gere ince; Kurumlar vergisi, mükelleflerin bir hesap dönemi içinde elde ettikleri safî kurum kazanc üzerinden %20 oran nda hesaplan r. Kurumlar vergisi mükelleflerince, cari vergilendirme döneminde kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere Gelir Vergisi Kanunu'nda belirtilen esaslara göre (kanunen kabul edilmeyen giderler, indirim ve istisnalar ile Vergi Usul Kanununun de erlemeye ait hükümleri de dikkate al narak) cari dönemin kurumlar vergisi oran nda geçici vergi ödemektedirler. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand ay izleyen dördüncü ay n birinci gününden yirmibeflinci günü akflam na kadar ba l bulunulan vergi dairesine verilmekte ve ilgili ay n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar taraf ndan befl y l zarf nda muhasebe kay tlar incelenebilmekte ve hatal ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar de iflebilmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

84 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Mali kâr üzerinden matrah oluflmas halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar üzerinden Kurumlar ve Gelir Vergisi yükümlülü üne iliflkin gerekli karfl l k ayr lmaktad r. Ertelenmifl Vergi Yükümlülü ü/aktifi: Banka, uygulanan muhasebe politikalar ve de erleme esaslar ile vergi mevzuat uyar nca belirlenen vergiye esas de eri aras ndaki geçici farklar için Gelir Vergilerine liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 12) uyar nca ertelenmifl vergi hesaplamakta ve muhasebelefltirmektedir. Ertelenen vergi yükümlülü ü veya varl, varl klar n ve yükümlülüklerin mali tablolarda gösterilen tutarlar ile yasal vergi matrah hesab nda dikkate al nan tutarlar aras ndaki geçici farkl l klar n bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaflm fl vergi oranlar dikkate al narak hesaplanmas yla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farklar n tümü için hesaplan rken, indirilebilir geçici farklardan oluflan ertelenen vergi varl klar, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanman n kuvvetle muhtemel olmas flart yla hesaplanmaktad r. fierefiye veya iflletme birleflmeleri d fl nda varl k veya yükümlülüklerin ilk defa mali tablolara al nmas ndan dolay oluflan ve hem ticari hem de mali kâr veya zarar etkilemeyen geçici zamanlama farklar na iliflkin ertelenen vergi yükümlülü ü veya varl hesaplanmaz. Ertelenen vergi varl n n kay tl de eri, her bir bilanço tarihi itibar yla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varl n n bir k sm n n veya tamam n n sa layaca faydan n elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmad ölçüde, ertelenen vergi varl n n kay tl de eri azalt l r. Ertelenmifl vergi, varl klar n olufltu u veya yükümlülüklerin yerine getirildi i dönemde geçerli olan vergi oranlar üzerinden hesaplan r ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, ayn veya farkl bir dönemde do rudan özsermaye ile iliflkilendirilen varl klarla ilgili ise do rudan özsermaye hesap grubuyla iliflkilendirilir. XVII. BORÇLANMALARA L fik N LAVE AÇIKLAMALAR Banka, borçlanma araçlar n Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 39) hükümleri gere i muhasebelefltirmekte olup, tüm finansal yükümlülüklerini kayda al nmalar n izleyen dönemlerde etkin faiz oran (iç verim) yöntemi ile de erlemektedir. Borçlanma araçlar n n muhasebelefltirilme ve de erleme yöntemleri ile borçlanmay temsil eden yükümlülükler aç s ndan riskten korunma tekniklerini uygulamay gerektiren borçlanma bulunmamaktad r. Banka taraf ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Banka n n kendisinin ihraç etti i borçlanmay temsil eden araçlar bulunmamaktad r. Ödenecek cari vergi borcu ile peflin ödenen kurumlar vergisi netlefltirilerek mali tablolarda gösterilmektedir. XVIII. HRAÇ ED LEN H SSE SENETLER NE L fik N AÇIKLAMALAR Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktad r. XIX. AVAL VE KABULLERE L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n aval ve kabullerine iliflkin borç taahhütleri Bilanço D fl Yükümlülükler alt nda muhasebelefltirilmektedir. XX. DEVLET TEfiV KLER NE L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n bilanço tarihi itibar yla yararlanm fl oldu u herhangi bir devlet teflvi i bulunmamaktad r. XXI. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA L fik N AÇIKLAMALAR Banka, bireysel bankac l k, kurumsal ve ticari bankac l k, tar msal bankac l k, hazine ifllemleri ve uluslararas bankac l k alanlar nda faaliyet göstermektedir. Bireysel bankac l k alan nda Türkiye nin en büyük flube a na sahip bankas olarak mevduat, tüketici kredileri, riski bankaya ait olmayan fon kaynakl krediler, kredi kartlar, otomatik ödeme, çek-senet, havale, döviz al m sat m, internet bankac l, mobil bankac l k, kiral k kasa ve sigorta hizmetleri sunulmaktad r. Ayr ca, kamu bankas olunmas nedeniyle üstlenilen birtak m hizmetlerin de Banka n n kârl l n art rmak üzere de erlendirilebilmesini teminen yeni bankac l k ürünleri tasarlanmaktad r. Banka bilgi ifllem sistemi merkezi yap da çal flan Fin@rt sistemi ça dafl bankac l n gerektirdi i müflteri ihtiyaçlar na cevap verebilecek teknolojik altyap y sa lamaktad r. 82 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

85 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka kurumsal ve ticari bankac l k alan nda büyük ölçekli kurumsal müflterilere ve orta-küçük ölçekli flirketlere Türk Paras ve döviz baz nda iflletme, orta ve uzun vadeli yat r m, d fl ticaret finansman kredileri; akreditif ve teminat mektuplar sa lamakta, di er kurumsal finansman, döviz al m sat m ve bankac l k hizmetleri sunmaktad r. Türkiye de tar m sektörünün finansman ihtiyac n karfl layan temel mali kurum olarak Banka; bitkisel ve hayvansal üretim, su ürünleri ve tar msal mekanizasyon konular nda do rudan üreticilere ve Tar m Kredi Kooperatiflerine kendi kaynaklar ndan kulland rd tar msal iflletme ve yat r m kredilerinin yan s ra, kulland r m na arac l k etti i çeflitli fon kaynakl krediler vas tas yla, tar m sektöründe faaliyet gösteren kifli ve kurumlara mali destek sa lamaktad r. Hazine fllemleri; Fon Yönetimi ve Fon Yönetimi Orta Ofis Daire Baflkanl klar taraf ndan yürütülmektedir. An lan birimler taraf ndan Banka n n ulusal ve uluslararas organize ve tezgahüstü piyasalarda likiditesi de erlendirilmek suretiyle Türk Paras, döviz ve menkul k ymet al m-sat m faaliyetleri gerçeklefltirilmekte, Banka n n ihtiyac na yönelik olarak Türk Paras ve yabanc para kaynak temin edilmektedir. Banka n n ilgili birimleri taraf ndan menkul k ymetlerin al m sat m na, Ziraat Yat r m Menkul De erler A.fi. nin acentesi s fat ile hisse senedi al m sat m ile halka arzlara ve Banka n n ve Ziraat Yat r m Menkul De erler A.fi. nin kurucusu oldu u yat r m fonlar n n al m sat m na arac l k yap lmakta ve bu finansal araçlar n kaydi olarak saklanmas konular nda hizmet verilmekte, bunun yan s ra repo/ters repo ifllemleri gerçeklefltirilmektedir. Bunun yan s ra, Banka flubeleri arac l yla sigorta ve di er finans kurulufllar acenteli i yapmakta ve bundan komisyon geliri elde etmektedir. Banka uluslararas bankac l k faaliyetlerini New York, Londra, Üsküp, Sofya ve Tiflis te 1 er, Kuzey K br s Türk Cumhuriyeti nde 4 flube ve 1 büro ile Afganistan, Pakistan ve ran da kurulan temsilcilikler arac l yla gerçeklefltirmektedir. Banka ayr ca yurtd fl ndaki ifltirak yat r mlar arac l yla baflta Almanya olmak üzere, Bosna Hersek, Rusya, Kazakistan, Azerbaycan, Türkmenistan ve Özbekistan da faaliyet göstermektedir. Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli çerçevesinde 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla haz rlanan faaliyet bölümlemesine iliflkin bilgiler tablosuna afla da yer verilmekle birlikte, raporlama çal flmalar 2007 y l nda tamamland ndan 31 Aral k 2006 tarihi itibariyle faaliyet bölümlemesine iliflkin bilgi verilememifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

86 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Faaliyet Bölümlemesine iliflkin tablo: Ticari ve Banka n n Perakende Kurumsal htisas Uluslararas Toplam Bankac l k Bankac l k (*) Bankac l (**) Hazine Bankac l k Faaliyeti Cari Dönem Faaliyet Geliri (***) Faaliyet Kâr fltiraklerden Elde Edilen Gelir (****) Vergi Öncesi Kâr Vergi Karfl l ( ) Az nl k Haklar - Dönem Net Kâr Bölüm Varl klar -net (***) fltirak ve Ba l Ortakl klar Da t lmam fl Varl klar Toplam Varl klar Bölüm Yükümlülükleri - net (***) Da t lmam fl Yükümlülükler Özkaynaklar Toplam Yükümlülükler Di er Bölüm Kalemleri Sermaye Yat r m - Amortisman Yeniden Yap. Maliyetleri - (*) Ticari ve kurumsal bankac l k sütunu Banka n n 3 adet kurumsal flube ile 26 adet ticari flubenin faaliyet sonuçlar ile aktif ve pasif büyüklüklerini göstermektedir. Bu flubeler d fl nda sürdürülen ticari ve kurumsal bankac l k faaliyetleri ayr flt r lamad ndan bu sütunda gösterilememifltir. (**) Banka n n tar msal krediler ile Emlak Bankas ndan devrolan konut kredileri hesaplar ile bunlarla ilgili oluflan yükümlülükler ve faaliyet gelirleri htisas Bankac l sütununda gösterilmifltir. (***) Faaliyet gelirlerinin belirlenmesinde, flubeler ile Hazine aras nda gerçekleflen bölümleraras istismar faizleri, ilgili bölümün faaliyet sonuçlar n n do ru gösterilebilmesi için hesaplamada dikkate al nm flt r. Ancak bölümleraras fon aktar m ndan kaynaklanan alacak ve borç iliflkileri bölümlere göre ayr flt r lamad ndan tabloda gösterilememifltir. (****) Banka n n faaliyet gelirlerinin bir parças olan Temettü gelirleri tutar bölümlere göre ayr flt r lamad ndan fltiraklerden elde edilen gelir sat r nda gösterilmifltir. XXII. D ER HUSUSLARA L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n 24 Nisan 2007 tarihinde gerçeklefltirdi i 2006 y l Ola an Genel Kurul Toplant s nda al nan karar gere ince, 2006 y lsonuna ait Bin YTL lik dönem kâr ndan Bin YTL yasal yedek akçe ayr lm fl, bir brüt ayl k tutar n aflmamak kayd yla personele Bin YTL temettü da t lm fl ve %15 oran nda stopaj ( Bin YTL) kesintisi yap ld ktan sonra 2 May s 2007 tarihinde Hazine Müsteflarl na, Bin YTL si al m sat m amaçl menkul k ymetlerden, Bin YTL si sat lmaya haz r menkul k ymetlerden olmak üzere, toplam Bin YTL lik Devlet ç Borçlanma Senetlerinin iadesi suretiyle ve Bin YTL nakit olarak ödeme gerçeklefltirilmifltir. 84 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

87 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER I. SERMAYE YETERL L STANDART ORANINA L fik N AÇIKLAMALAR 1. Banka n n konsolide olmayan sermaye yeterlili i standart oran, bu oran n ilgili mevzuatta belirlenen orandan düflük olmas halinde bunun nedenleri ve öngörülen çözüm stratejileri: Banka n n Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik esaslar na göre hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili i standart oran %25,44 olarak gerçekleflmifltir. (31 Aral k 2006: %39,55) 2. Sermaye yeterlili i standart oran n n tespitinde kullan lan risk ölçüm yöntemleri: Sermaye yeterlili i standart oran, 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik esaslar na göre hesaplanmaktad r. Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas nda hesap ve kay t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan lmaktad r. Ayr ca, Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik esaslar na göre piyasa riski, kredi riski ve operasyonel risk tutar hesaplanarak sermaye yeterlili i standart oran hesaplamalar na dahil edilmifltir. Özkaynak hesab nda sermayeden indirilen de er olarak dikkate al nan tutarlar risk a rl kl varl klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas na dahil edilmez. Risk a rl kl varl klar n hesaplanmas nda, tükenme ve de er kayb ile karfl karfl ya olan varl klar, ilgili amortismanlar ve karfl l klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al n r. Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar n hesaplanmas nda, karfl taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik e istinaden ayr lan ve pasif hesaplar aras nda izlenen özel karfl l klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden, Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik in 5 inci maddesinin (1) numaral f kras nda belirtilen krediye dönüfltürme oranlar ile çarp ld ktan sonra Sermaye Yeterlili i Analiz Formu nda belirtilen risk a rl klar n n uygulanmas suretiyle hesaplan r. Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar n hesaplanmas nda, karfl taraftan olan alacaklar, Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik in 5 inci maddesinin (2) numaral f kras nda belirtilen krediye dönüfltürme oranlar ile çarp ld ktan sonra Sermaye Yeterlili i Analiz Formunda belirtilen risk a rl klar ile a rl kland r l r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

88 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Risk A rl klar Risk A rl klar %0 %10 %20 %50 %100 %0 %10 %20 %50 %100 Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) Nakit De erler Vadesi Gelmifl Menkul De erler T.C. Merkez Bankas Yurtiçi, Yurtd fl Bankalar, Yurtd fl Merkez ve fiubeler Para Piyasalar ndan Alacaklar Ters Repo fllemlerinden Alacaklar Zorunlu Karfl l klar Krediler Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) Kiralama fllemlerinden Alacaklar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r mlar Aktiflerimizin Vadeli Sat fl ndan Alacaklar Muhtelif Alacaklar Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar fltirak, Ba l Ortak. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (ifl ortakl klar ) (Net) Maddi Duran Varl klar Di er Aktifler Naz m Kalemler Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler Türev Finansal Araçlar Risk A rl Verilmemifl Hesaplar Toplam Riske Maruz Varl klar Toplam Risk A rl kl Varl klar Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) olmas na karfl n, bu tutar n YTL si (31 Aral k 2006: Bin YTL) riski bankaya ait olmayan fon kaynakl kredilere ait olup, bu tutar krediler sat r n n %0 risk a rl nda gösterilmifltir. Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin özet bilgi: Cari Dönem Önceki Dönem Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) *100 25,44 39,55 (*) Operasyonel risk, sermaye yeterlili i standart oran hesaplamas nda 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren dikkate al nmaktad r. Bu sebeple önceki döneme iliflkin operasyonel risk tutar hesaplamada dikkate al nmam flt r. 86 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

89 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye Nominal Sermaye Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark Hisse Senedi hraç Primleri - - Hisse Senedi ptal Kârlar - - Yasal Yedekler I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçe - - Statü Yedekleri - - Ola anüstü Yedekler Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe - - Da t lmam fl Kârlar Birikmifl Zararlar - - Yabanc Para Sermaye Kur Fark (*) ( ) (81.601) Yasal Yedek, Stat.Yed. ve Ol. Yed. E. Göre Düz. F. - - Kâr Net Dönem Kâr Geçmifl Y llar Kâr Muhtemel Riskler çin A. Serb. Karfl l klar n Ana Sermayenin %25 ine Kadar Olan K sm fltirak ve Ba l Ortakl k Hisseleri ile Gayrim. Sat fl Kazançlar - - Birincil Sermaye Benzeri Borçlar n Ana Sermayenin %15 ine Kadar Olan K sm - - Zarar (-) (Yedek Akçelerle Karfl lanamayan K s m) - - Net Dönem Zarar - - Geçmifl Y llar Zarar - - Özel Maliyet Bedelleri (-) (**) Peflin Ödenmifl Giderler (-) (**) Maddi Olmayan Duran Varl klar (-) (**) Ana Sermayenin %10 unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl Tutar (-)(**) - - Kanunun 56 nc Mad. Üçüncü F kras ndaki Afl m Tutar (-) - - Ana Sermaye Toplam (*) Yabanc para ifltirak kur fark fonu ve yurtd fl flubelerin çevirimden do an kur farklar bu sat rda gösterilmifltir. (**) Bankalar n özkaynaklar na iliflkin yönetmelik"in 1. Geçici Maddesine göre 1/1/2009 tarihine kadar Sermayeden ndirilen De er olarak dikkate al nacakt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

90 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Cari Dönem Önceki Dönem KATKI SERMAYE Genel Karfl l klar Menkuller Yeniden De erleme De er Art fl Tutar n n %45 i - - Gayrimenkuller Yeniden De. De er Art fl Tutar n n %45 i - - fltirakler, Ba l Ortakl klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Bedelsiz Hisseleri Birincil Sermaye Benzeri Borçlar n Ana Sermaye Hesaplamas nda Dikkate Al nmayan K sm - - kincil Sermaye Benzeri Borçlar - - Menkul De erler De er Art fl Fonu Tutar n n %45 i fltirakler ve Ba l Ortakl klardan - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmifl Y llar K/Z n n Enflasyona Göre Düzeltme Farklar (Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark Hariç) - - Katk Sermaye Toplam ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE - - SERMAYE SERMAYEDEN ND R LEN DE ERLER Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurt çi, Yurt D fl ) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl k Paylar Sermayesinin Yüzde Onundan Az na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurt çi, Yurt D fl ) Banka n n Ana Sermaye ve Katk Sermaye Toplam n n Yüzde On ve Daha Fazlas n Aflan Tutardaki Ortakl k Paylar Toplam - Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt çi, Yurt D fl ) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland r lan kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat n Al nan Birincil veya kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli ini Haiz Borçlanma Araçlar Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk r Olarak Kulland r lan Krediler - - Bankalar n, Gayrimenkullerinin Net Defter De erleri Toplam n n Özkaynaklar n n Yüzde Ellisini Aflan K sm le Alacaklar ndan Dolay Edinmek Zorunda Kald klar Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar nca Elden Ç kar lmas Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden tibaren Befl Y l Geçmesine Ra men Elden Ç kar lamayanlar n Net Defter De erleri Di er - - TOPLAM ÖZKAYNAK II. KRED R SK NE L fik N AÇIKLAMALAR Bankalar Kanunu kapsam nda yer alan kredi tan m esas al narak, Banka n n kredileri haftal k olarak izlenmektedir. Banka kredi portföyünü ticari, bireysel ve tar msal olmak üzere üç ana bafll k alt nda de erlendirmektedir. Ticari kredilere iliflkin olarak yurt içi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) - gayrinakdi (TL-YP), sektör, bölge, kamu-özel ve farkl borçlu gruplar baz nda belirlenmifl olup, yurt d fl flubeler için ise nakdi-gayrinakdi limitler tesis edilmifltir. Borçlu veya borçlular grubu veya co rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y lda bir kez, her y l n ilk aylar nda belirlenmektedir. Ticari kredi limitleri bir y l süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta ve her y l yenilenmektedir. Limit yenilenme ifllemi en geç y l n bitiminden itibaren iki ay içinde tamamlanmaktad r. Ayr ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl k dönemler itibariyle ara dönem istihbarat formu düzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa lanmaktad r. Tüzel kifliler ile gerçek kiflilerin (likit de erler karfl l kulland r lan krediler hariç) 40 Bin YTL üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al nmakta olup, kredilerin kullan ld sürece her y l hesap dönemini izleyen alt ay içinde Hesap Durumu Belgesi al nmaya devam edilmektedir. lgili mevzuatta belirtildi i flekilde kredi tutar n n iki milyon YTL yi aflmas durumunda Hesap Durumu Belgelerinin denetlenmifl veya onaylanm fl olmas flart aranmaktad r. Banka, kulland rd kredileri için gerekli gördü ü miktarda ve mevzuat na uygun olarak teminat almaktad r. Bireysel kredilerde ise, Banka n n bütçesi, hedefleri, kaynak yap s ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her bir kredi için bölgenin ve flubenin özelli i, Bölge Baflkanl klar ile flubelerde çal flan personelin yetkinli ine göre yetki verilmifltir. Ayr ca, yirmi dört aydan uzun vadeli kredilere miktar olarak s n r konulmaktad r. 88 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

91 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka Kaynakl Tar msal Krediler portföyüne iliflkin tespit edilen global limitler, Bankam z Aktif/Pasif komitesinde al nan kararlar do rultusunda haz rlanarak, Yönetim Kurulumuzun Onay ile belirlenmekte ve gerekti inde revize edilmektedir. Tespit edilen limitler, Genel Müdürlükçe mevcut portföy yap s, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel özellikler gözetilerek Bölge Baflkanl klar baz nda da t lmaktad r. Tar msal kredilere iliflkin olarak, tar msal kredi müflterileri düzenli aral klarla tar msal üretim gerçeklefltirdikleri tesislerinde ziyaret edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de erlili inde meydana gelen de ifliklikler belirlenmektedir. Kredi limitinin tespiti ve mevcut limitin de ifltirilmesi için de yerinde tespit yap lmaktad r. Tüzel kifliler ile bilanço esas na göre defter tutan gerçek kiflilerin 50 Bin YTL üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al nmakta olup, kredilerin kullan ld sürece her y l hesap dönemini izleyen alt ay içinde Hesap Durumu Belgesi al nmaya devam edilmektedir. Hesap Durumu Belgelerinin ilgili mevzuatta belirtildi i flekilde denetlenmifl veya onaylanm fl olmas flart aranmaktad r. Banka, kulland rd kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat na uygun teminat almaktad r. Ayr ca, Banka n n yurt içi ve yurt d fl banka ile ülke limitleri mevcut olup, söz konusu limitler her y l güncellenmekle birlikte, ihtiyaç durumunda münferit bankalar n limitlerinde de ifliklik yap lmas için çal flmalar yap lmaktad r. Banka n n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca n n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay %5,62 d r. Banka n n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca n n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay %69,05 dir. Banka n n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar n n toplam bilanço içinde ve naz m hesaplarda izlenen varl klar içindeki pay %1,86 d r. Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka limitleri çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap lan ifllemler bu limitler göz önünde bulundurularak takip edilmektedir. Ayr ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin unvan baz nda ifllem yetkileri bulunmakta ve ifllemler bu çerçevede yap lmaktad r. Halihaz rda, Banka n n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad r. Ancak, aktif-pasif dengesi ve yasal s n rlar göz önünde tutularak Banka n n aktif büyüklü ü ile k yasland nda risk unsuru oluflturmayan YTL-döviz, döviz-döviz swap ifllemleri yap lmaktad r. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi i halde ödenmeyen krediler gibi ayn risk a rl na tabi tutulmaktad r. Yeniden yap land r lan ve itfa plan na ba lanan krediler için, karfl l klar kararnamesi gere ince, yeniden yap land r ld klar veya itfa plan na ba land klar tarihe kadar ilgili bulunduklar kredi grubu kapsam nda karfl l k ayr lmas (%20, %50 veya %100) gerekmektedir. Bankada ise tasfiye olacak alacaklar kapsam nda bulunan bu krediler için, %100 özel karfl l k ayr lmaktad r. Banka n n yurtd fl nda yürütmekte oldu u bankac l k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemlerinin bilançosunda önemli bir yer tutmamas ve yürütülen faaliyet ve ifllemlerin farkl ülkelerdeki mali kurumlar ile yap larak çeflitlendirmenin uygulan yor olmas ndan dolay, Banka n n yurtd fl nda yürüttü ü söz konusu faaliyet ve ifllemlerinden dolay önemli ölçüde bir kredi riskine maruz olmad düflünülmektedir. Banka n n yurtd fl mali kurum ve ülke riskleri genellikle uluslararas derecelendirme flirketleri taraf ndan yat r m seviyesinde olarak nitelendirilen yani asgari yükümlülüklerini yerine getirememe riski tafl mayan mali kurum ve ülkeler üzerinde al nmaktad r. Bu nedenle karfl lafl labilecek muhtemel risklerin Banka n n mali yap s dikkate al nd nda önemli bir risk oluflturmad düflünülmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

92 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Kredi riskinin kullan c lara ve co rafi bölgelere göre da l m tablosu: Bankalar ve Di er Kifli ve Kurulufllara Mali Kurulufllara Kulland r lan Krediler Kulland r lan Krediler Menkul De erler* Di er Krediler** Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Kullan c lara Göre Kredi Da l m Özel Sektör Kamu Sektörü Bankalar Bireysel Müflteriler Sermayede Pay Temsil Eden MD Co rafi Bölgeler tibar yla Bilgiler Yurtiçi Avrupa Birli i Ülkeleri OECD Ülkeleri *** K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada Di er Ülkeler * Gerçe e Uygun De er Fark Kâr/Zarara Yans t lan. Sat lmaya Haz r ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul de erleri içermektedir. ** lk üç sütuna dahil edilmemifl; ancak 5411 say l Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan mlanan ifllemleri içermektedir; da t lamayan di er kredi kalemleri bireysel müflteriler sat r nda gösterilmifltir. *** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri. 90 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

93 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Co rafi bölgeler itibar yla bilgiler: Sabit Gayrinakdi Sermaye Cari Dönem Varl klar Yükümlülükler Krediler Yat r mlar Net Kâr Yurtiçi Avrupa Birli i Ülkeleri OECD Ülkeleri * K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada Di er Ülkeler fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler** - - Toplam Önceki Dönem Yurtiçi Avrupa Birli i Ülkeleri OECD Ülkeleri * K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada Di er Ülkeler fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler** Toplam * AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri ** Tutarl bir esasa göre bölümlere da t lamayan varl k ve yükümlülükler T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

94 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Sektörlere göre nakdi kredi da l m : Cari Dönem Önceki Dönem TL (%) YP (%) TL (%) YP (%) Tar m , ,90 - Çiftçilik ve Hayvanc l k , , Ormanc l k - 0, Bal kç l k , , Sanayi , , , ,91 Madencilik ve Taflocakç l , , , ,15 malat Sanayi , , , ,62 Elektrik, Gaz, Su , , , ,13 nflaat , , , ,23 Hizmetler , , , ,70 Toptan ve Perakende Ticaret , , , ,28 Otel ve Lokanta Hizmetleri , , , Ulaflt rma Ve Haberleflme , , , ,02 Mali Kurulufllar , , ,20 Gayrimenkul ve Kira. Hizm , , Serbest Meslek Hizmetleri , , , ,02 E itim Hizmetleri , , , ,17 Sa l k ve Sosyal Hizmetler , , , Di er (*) , , , ,16 Toplam , , , ,00 (*) Bireysel krediler di er kaleminin içinde gösterilmektedir. Banka n n sistemsel altyap eksiklikleri nedeniyle teminat bilgileri temin edilemedi inden, 31 Aral k 2007 ve 31 Aral k 2006 tarihleri itibar yla finansal varl klar n n da lm fl oldu u sektörlere göre analizi mevcut teminatlar dikkate al narak gösterilememifltir. 7 nolu Türkiye Finansal Raporlama Standard gere ince, afla daki tablo finansal tablo kalemlerinin azami kredi duyarl l klar n göstermektedir. Cari Dönem Önceki Dönem Gerçe e Uygun De er Fark Kâr/Zarar a Yans t lan Bankalar Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar Verilen Krediler Toplam Garanti ve Kefaletler Taahhütler Toplam Kredi Riski Duyarl l T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

95 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla finansal varl k s n f baz nda kredi kalitesine iliflkin bilgiler: Vadesi Geçmemifl ve Vadesi Geçmifl ve De er Kayb na De er Kayb na Cari dönem U ramam fl Olanlar U ramam fl Olanlar Toplam Bankalar Ger. Uy. De er Fark Kâr veya Zarara Yans. Fin. V Verilen Krediler: Ticari Krediler Bireysel Kredileri htisas Kredileri Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar Banka, 7 nolu Türkiye Finansal Raporlama Standard do rultusunda çal flmalara 2007 y l nda bafllad ndan, vadesi geçmifl ancak de er kayb na u ramam fl kredilere iliflkin bilgi 31 Aral k 2006 tarihi itibariyle temin edilememifltir. Vadesi geçmifl ancak de er düflüklü üne u ramam fl kredi ve di er alacaklar ile takipteki kredilere iliflkin teminat bilgileri Banka n n 31 Aral k 2007 ve 2006 itibar yla, sistemsel altyap eksiklikleri nedeniyle temin edilememifltir. Vadesi veya anlaflma koflullar Banka yönetimi taraf ndan tekrar de erlendirilen finansal varl klar n kay tl de eri tablosu: Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar - - Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar - - Verilen Krediler: Ticari Krediler Bireysel Krediler - - htisas Kredileri Di er - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar - - Banka, kredilendirme alan ndaki faaliyetlerini ifllevsel görev ayr m n gözeterek yürütmektedir. Banka, ticari kredilerle ilgili olarak, firmalar lehine tahsis edilmifl kredi limiti olmadan, kredi kulland r m koflullar nda belirtilen teminatlar al nmadan, özel ve genel kulland r m koflullar yerine getirilmeden kredi kulland rmamaktad r. Ticari kredilerde kredi tekliflerinin haz rlanmas, Banka daki farkl yetki kademelerinde gerçeklefltirilmekte olup, bu anlamda Banka da, kulland r lacak kredinin limiti kapsam nda ilgili kademeler farkl sorumluluklara sahiptir. Banka, mevzuat nda tan mlanmam fl ve uygulamaya al nmam fl kredilendirme ifllemlerini yapmamaktad r. Kredilerin tahsisi sonras nda firmalar yak nen izlenmeye devam edilmekte, kredili firmalar n mali yap lar ve piyasa iliflkilerinde meydana gelen de ifliklikler takip edilmektedir. Banka n n kredi portföyündeki risk konsantrasyonunu önlemek amac yla Yönetim Kurulu onayl olarak Kamu ve Özel Firmalarla Grup Firmalar n n Kredi Üst Limit S n rlar belirlenmifltir. Belirlenen s n rlamalarda grup firmalar tek bir firma olarak de erlendirmeye tabi tutulmaktad r. Banka, plasman limitlerinin TL ve YP olarak nakdi ve gayrinakdi kredi baz nda sektörel ve bölgesel bazda da t lmas n, izlenmesini ve yönetilmesini sa lamaktad r. Banka uygulamas nda bireysel krediler; aç k krediler hariç, kefalet, ipotek, araç rehni, nakit veya nakde çevrilebilir de erler karfl l fleklindeki asli teminat unsurlar ile sigorta (kasko, hayat v.b.) gibi teminat unsurlar karfl l nda kulland r lmakta olup, kulland r lacak kredinin tahsili ile tasfiyesinde herhangi bir sorunla karfl lafl lmamas ve teminat aç na yer verilmemesini teminen genellikle birden fazla teminat al narak kredi kulland r lmaktad r. Banka, bireysel kredi kulland r m na T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

96 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) iliflkin belirledi i kriterler d fl nda kredi kulland rmamaktad r. Bu kriterler do rultusunda en az borçlu kadar kredi de erlili i olan, ödeme gücü yerinde ve düzenli gelire sahip olmak kayd yla kamu kesimi çal flanlar, emekli sand emeklileri, ifas yüksek ö renim flart gerektiren serbest meslek mensuplar, kazançlar bilanço esas na göre tespit edilen gerçek kifli kazanç sahipleri ile tüzel kifli iflletmeler ve en az üç y ld r faaliyet gösteren özel sektör kurulufllar nda bir y ldan daha uzun süredir çal flmakta olan özel sektör çal flanlar kefil olarak al nabilmektedir. Banka, bunlar n d fl nda kalan gerçek kifliler ile çiftçilerin kefaletini kabul etmemektedir. Tar msal Krediler, sadece Banka taraf ndan tar msal kredi açmaya yetkili k l nm fl flubelerce kulland r lmaktad r. Plasman limitleri, bölgesel ve sektörel faktörler dikkate al narak belirlenmekte ve tahsis edilmektedir. Banka, tar msal kredileri üretim ve geri ödeme gücü olan gerçek ve tüzel kifli tar msal iflletmelere maddi teminat karfl l ve/veya kredi türü ve limitleri dikkate al narak kefalet de erlili i olan flah s/firma kefaleti karfl l nda kulland rmaktad r. Banka n n tar msal kredilendirme sürecinde müflterinin ödeme gücünün afl lmamas esas al nmaktad r. fiubelerce kulland r lan tar msal kredilerin limitleri, konular, teminat durumu, vadeleri, izlendikleri hesaplar, borç bakiyeleri ile müflteri say lar na göre belirli periyotlarda de erlendirilmekte, müflteri baz nda ve bölgesel bazda izlenmektedir. Kredi portföyünün izlenmesine iliflkin faaliyetler, ilgili kredi birimleri ve Kredi Risk zleme Birimi taraf ndan yerine getirilmektedir. Banka, kredi müflterilerini derecelendirme sistemi üzerinden de erlendirmemektedir. Bu sebeple, toplam kredilerin herhangi bir derecelendirme sistemine göre da l m verilememifltir. Banka, 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanm fl Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik çerçevesinde kredi riskine esas tutar hesaplamaktad r. Banka n n kredi riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, Kredi Riski Yönetimi Yönetmeli i kapsam nda belirlenmifltir. III. P YASA R SK NE L fik N AÇIKLAMALAR a) Banka n n risk yönetimi politikalar çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac yla önlem al p almad, piyasa riskine maruz kal nmas nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine iliflkin olarak alm fl oldu u önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullan lan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin hangi aral kta yap lmakta oldu u: Banka, finansal risk yönetimi amaçlar çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac yla 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanm fl Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik kapsam nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm flt r. Banka n n maruz kald piyasa riskine iliflkin stratejilerin belirlenmesi, piyasa riski yönetimi politikas ile uygulama usullerinin oluflturulmas amac yla T.C. Ziraat Bankas A.fi. Piyasa Riskleri Yönetimi Politika ve Uygulama Usulleri doküman bulunmaktad r. Banka n n piyasa riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, Piyasa ve Bilanço Riskleri Yönetimi Yönetmeli i kapsam nda belirlenmifltir. Banka, döviz pozisyonu yönetiminde önemli boyutta pozisyon tafl nmamas na özen göstermekte olup, tafl nabilecek en büyük pozisyon tutar limitlendirilmifltir. Ayr ca Banka n n piyasa riski kapsam nda de erlendirilen faiz oran riskinin s n rlanmas na yönelik pozisyon limiti uygulamas bulunmaktad r. Bankada yasal raporlamalar kapsam nda, ayl k dönemler itibariyle Standart Metot kullan larak toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl lmaktad r. Söz konusu tutar Banka n n Sermaye Yeterlili i Standart Rasyosu hesaplanmas na dahil edilmektedir. 94 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

97 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Bankada; muhtelif risk faktörlerine sahip finansal enstrümanlar ve portföyler baz nda günlük Riske Maruz De er (RMD) tahminleri yap lmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktad r. Ayr ca kullan lan modelin performans n n ölçülmesine yönelik olarak geriye yönelik test çal flmalar yap lmaktad r. Banka piyasa riskine maruziyetini Piyasa ve Bilanço Riskleri Yönetimi Yönetmeli i kapsam nda belirlenen RMD tabanl limit ile s n rland rm flt r. Banka ayr ca modellerin kapsamad afl r piyasa oynakl klar n n Banka finansal durumuna etkisini gözlemleyebilmek amac yla, ayl k bazda piyasa riski stres testleri yapmaktad r. Piyasa riskine iliflkin bilgiler: Tutar (I) Genel Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü- Standart Metot (II) Spesifik Risk çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot - (III) Kur Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot (IV) Emtia Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot 275 (V) Takas Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot - (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot - (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - (VIII) Piyasa Riski çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) b) Dönem içerisinde ay sonlar itibar yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu: Cari Dönem Önceki Dönem (*) Ortalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük Faiz Oran Riski Hisse Senedi Riski Kur Riski Emtia Riski Takas Riski Opsiyon Riski Toplam Riske Maruz De er (*) 31 Aral k 2006 tarihi için hesaplanan Piyasa Riskine Esas Tutar rakam, cari dönemde yönetmeliklerdeki de ifliklik kapsam nda geriye dönük olarak düzeltilmifltir. Banka n n, MKB de ifllem gören hisse senedi yat r mlar bulunmamaktad r. Banka bu sebeple önemli ölçüde hisse senedi fiyat riskine maruz kalmamaktad r. IV. OPERASYONEL R SKE L fik N AÇIKLAMALAR a) Operasyonel risk hesaplamas nda kullan lan yöntem ile operasyonel risk ölçümlerinin hangi aral kta yap lmakta oldu u: Banka, 1 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanm fl Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik kapsam nda Temel Gösterge Yöntemi ile y ll k periyotlarla Operasyonel Riske Esas Tutar hesaplamas yapmaktad r. Temel Gösterge Yöntemi nde operasyonel riske esas tutar belirleyen parametre brüt gelirdir. Brüt gelir genel olarak net faiz gelirleri ile net faiz d fl gelirlerin toplam ndan oluflmakla birlikte sat lmaya haz r menkul de erler ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler sat fl kâr /zarar ve ola anüstü gelirler hesaplamada hariç tutulmaktad r. Brüt gelirin hesaplanmas nda son üç y la ait gelir tablolar ve gerekti inde mizanlar kullan lm flt r. Operasyonel riske esas tutar hesaplamas nda ise, brüt gelirlerin 3 y ll k ortalamas al narak 12,5 ile çarp lmaktad r. Banka n n operasyonel risk yönetimi politika ve uygulama usulleri, Operasyonel Risk Yönetimi Yönetmeli i kapsam nda belirlenmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

98 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Bankada Risk Yönetimi Daire Baflkanl bünyesinde operasyonel risk yönetimi faaliyetleri yürütülmektedir. Bu çerçevede genel olarak; Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu na raporlamalar üç ayda bir yap lmaktad r. Gerçekleflmifl operasyonel riskler operasyonel kay p veri taban bünyesinde takip edilmektedir. fiubeler ve Genel Müdürlük Birimleri nin operasyonel risk düzeylerinin belirlenebilmesi amac yla operasyonel risk göstergeleri, öz de erlendirme anketleri ve ifllem adedi/hacmi gibi çeflitli de iflkenlerden yararlan larak Operasyonel Risk Haritas çal flmalar yürütülmektedir. Belirli periyotlarda güncellenen bir Operasyonel Risk Katalo u kapsam nda operasyonel riskler izlenmektedir y l nda Banka Acil Durum Plan haz rlanm fl ve güncellenmektedir. Operasyonel risklerin azalt lmas ile ilgili öneriler ilgili birimlere iletilmektedir. b) Banka standart metot kullanmamaktad r. V. KUR R SK NE L fik N AÇIKLAMALAR a) Banka n n kur riskine maruz kal p kalmad, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmedi i, banka yönetim kurulunun günlük olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemedi i: Banka, yabanc para risk yönetimi politikas çerçevesinde önemli düzeyde bir pozisyon tafl nmamas ilkesini benimsemifl olup, Banka da önemli ölçüde kur riski tafl nmamaktad r. Standart metot kapsam nda oluflturulan kur riski tablosu arac l ile kur riskinin izlenebilmesinin yan s ra, Banka da günlük bazda döviz pozisyonu için Riske Maruz De er (RMD) hesaplanmakta olup ilgili birimlere raporlanmaktad r. Ayr ca döviz ifllemleri için; pozisyon ve ifllem limitleri Yönetim Kurulu karar yla kulland r lmaktad r. b) Önemli olmas durumunda yabanc para cinsinden borçlanma araçlar n n ve net yabanc para yat r mlar n n riskten korunma amaçl türev araçlar ile korunmas n n boyutu: Söz konusu ifllemlerin hacmi, bilanço büyüklü ü göz önüne al nd nda oldukça düflüktür. c) Yabanc para risk yönetim politikas : Banka n n faaliyet gösterdi i en önemli yabanc para birimleri olan Dolar ve Euro da likidite ve faiz oran risklerini belirlemeye yönelik olarak periyodik Likidite Boflluk Analizi ve Yeniden Fiyatlama Boflluk Analizi ile DTH lar n tarihsel yenilenme oranlar n dikkate alan Yap sal Likidite Boflluk Analizleri yap lmaktad r. Ayr ca kur riskinin takibine yönelik günlük RMD analizleri ile yasal raporlamalar kapsam nda Yabanc Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak oran ile Yabanc Para Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlenmektedir. d) Banka n n finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye do ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al fl kurlar : USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 JPY ,1755 1,6909 1,0224 0, , ,0157 1,1880 0, ,3233 0, , ,1765 1,6901 1,0245 0, , ,0174 1,1945 0, ,3268 0, , ,1725 1,6979 1,0240 0, , ,0198 1,1943 0, ,3256 0, , ,1710 1,7041 1,0255 0, , ,0247 1,1939 0, ,3280 0, , ,1660 1,7126 1,0226 0, , ,0341 1,1927 0, ,3258 0, , ,1715 1,7125 1,0262 0, , ,0332 1,1851 0, ,3271 0, ,0466 e) Banka n n cari döviz al fl kurunun finansal tablo tarihinden geriye do ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama de eri: USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 JPY 1,1747 1,7072 1,0241 0, , ,0301 1,1714 0, ,3693 0, , T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

99 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka n n kur riskine iliflkin bilgiler: EURO USD Yen Di er YP 1 Toplam Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk Bankalar Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Krediler fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klar Maddi Duran Varl klar Maddi Olmayan Duran Varl klar Di er Varl klar Toplam Varl klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat Döviz Tevdiat Hesab Para Piyasalar na Borçlar Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar hraç Edilen Menkul De erler Muhtelif Borçlar Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Borçlar Di er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu (12.843) (1.074) Net Naz m Hesap Pozisyonu (29.938) Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler Önceki Dönem Toplam Varl klar Toplam Yükümlülükler Net Bilanço Pozisyonu (454) (131) Net Naz m Hesap Pozisyonu 3 (13.685) (9.427) Türev Finansal Araçlardan Alacak Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler Varl klar bölümünün di er YP sütununda yer alan dövizlerin %17,41 i CHF, %55,08 i GBP, %9,45 i DKK, %8,20 si MKD ve kalan %9,86 s di er döviz cinslerinden oluflmaktad r. Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %20,64 ü CHF, %59,07 si GBP, %12,51 i DKK ve kalan %7,78 i di er döviz cinslerinden oluflmaktad r. 2 Verilen kredilerin Bin YTL karfl l USD ve Bin YTL karfl l EUR bakiyesi dövize endeksli kredilerden kaynaklanmaktad r (31 Aral k 2006: Bin YTL). 3 Türev finansal araçlardan alacaklar ile türev finansal araçlardan borçlar n netini göstermektedir. 4 Gayrinakdi kredilerden Tazmin Edilmemifl ve Nakde Dönüflmemifl Gayrinakdi Krediler Özel Karfl l klar ç kar lm flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

100 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka n n döviz kurlar ndaki olas bir de iflime olan duyarl l analiz edilmifl ve söz konusu analizde ABD Dolar, EURO, GBP ve di er yabanc para birimleri kurlar nda %10 luk bir art fl/azal fl öngörülmüfltür. An lan de iflim oran Banka n n iç raporlar nda kullan lan orand r. Analiz sonuçlar afla daki tabloda yer almaktad r. Döviz Kurundaki % De iflim Kâr/Zarar Üzerindeki Etki Özkaynak Üzerindeki Etki Para Birimi Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem ABD DOLARI %10 art fl (3.500) (1.027) %10 azal fl (5.895) (4.761) EURO %10 art fl (28.192) (25.617) %10 azal fl (24.238) (26.488) GBP %10 art fl %10 azal fl (449) (568) - - D ER %10 art fl %10 azal fl (3.873) (3.039) - - * Yukar da belirtilen kâr/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düflülmeden önceki de erleri ile ifade edilmifltir. VI. FA Z ORANI R SK NE L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n yap sal faiz oran riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, Piyasa ve Bilanço Riskleri Yönetimi Yönetmeli i kapsam nda belirlenmifltir. Bankada yap sal faiz oran riskine iliflkin analizler gelir ve ekonomik de er yaklafl mlar na yönelik olarak yap lmaktad r. Ekonomik de er yaklafl m nda Banka Basel Komitesi taraf ndan önerilen Standart Faiz fioku, gelirler yaklafl m na yönelik olarak ise Net Faiz Marj /Geliri analizlerini yapmaktad r. Standart Faiz fioku analizi Banka n n piyasa riskine maruz pozisyonlar hariç faize duyarl bilanço kalemleri üzerinden yap lmakta olup, sonuçlar özkaynaklar ile karfl laflt r lmaktad r. Net Faiz Marj /Geliri analizinde faizlerin de iflimi sonucu Banka n n faiz gelirlerindeki de iflim incelenmektedir. Yap sal faiz oran riskine iliflkin olarak bankada durasyon analizleri de yap lmaktad r. Banka yap sal faiz oran riskine maruziyetini limit ile s n rland rm flt r. Ayr ca Bankada yap sal faiz oran riskine yönelik çeflitli parametreleri kapsayan bir erken uyar sistemi kurulmufltur. Faiz oranlar ndaki muhtemel de iflimler karfl s nda Banka n n varl k ve yükümlülüklerinin de iflimi analiz edilmifltir. Bu kapsamda; Faiz art fllar n n Banka n n faiz gelir/giderlerine etkisinin analiz edilmesi amac yla banka bilançosunda yer alan faize duyarl enstrümanlar yeniden fiyatlama dönemleri baz al narak grupland r lm flt r. Bu büyüklüklerin artan faiz oranlar ile fonlanmas /plase edilmesi sonucu Banka n n net faiz geliri incelenmifltir. Söz konusu analizde, Türk Paras faiz oran 300 baz puan ve Yabanc Para faiz oran 100 baz puan, Türk Paras faiz oran 200 baz puan ve Yabanc Para faiz oran 66 baz puan, Türk Paras faiz oran 100 baz puan ve Yabanc Para faiz oran 33 baz puan artt r lm fl ve yeniden fiyatlanan varl k ve yükümlülüklerin tutarlar n n bilanço dönemi boyunca sabit kald varsay lm flt r. Vadesiz mevduat analiz d fl nda tutulmufl olup, finansal enstrümanlar n faiz oranlar n n ayn miktarda artt varsay lm flt r. Afla da yer alan söz konusu analiz, Banka n n bir bilanço dönemi içinde yaratt net faiz gelirini ortaya koymaktad r. Faiz Oran ndaki % De iflim Net Faiz Geliri Etkisi (*)(**) TP YP Cari Dönem %3 art fl %1 art fl (89.089) %2 art fl %0,66 art fl (59.265) %1 art fl %0,33 art fl (29.633) (*) Vadesiz mevduat hariç tutulmufltur. (**) Yukar da belirtilen net faiz geliri, vergi etkisi düflülmeden önceki de eri ile ifade edilmifltir. 98 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

101 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Di er taraftan, Banka n n sadece piyasa riskine konu pozisyonlarda izlenen menkul k ymetlerin (GUDF K/Z Yans t lan+sat lmaya Haz r Menkul De erler) faiz oran duyarl l na iliflkin yap lan analiz afla da yer almaktad r. Söz konusu faiz oran duyarl l, Türk Paras faiz oranlar n n 100 baz puan Yabanc Para faiz oranlar n n 33 baz puan ve Türk Paras faiz oranlar n n 300 baz puan Yabanc Para faiz oranlar n n 100 baz puan art r lmas n n, muhasebe kay tlar na yans mas n n gösterimi fleklindedir. Söz konusu hesaplarda takip edilen menkul k ymetler an lan faiz oran art fllar sonucu yeniden fiyatlanmakta ve oluflan fiyat farkl l klar n n özkaynaklar ve kâr/zarar hesaplar üzerindeki etkisi tespit edilmektedir. Piyasa riskine konu pozisyonlar için hesaplanan fiyat farkl l klar n n özkaynak üzerindeki etkisi sat lmaya haz r menkul de erlerden kaynaklanmaktad r. Faiz Oran ndaki % De iflim Kâr/Zarar Üzerindeki Etki Özkaynak Üzerindeki Etki TP YP Cari Dönem Cari Dönem %3 art fl %1 art fl (9.514) ( ) %1 art fl %0,33 art fl (3.838) ( ) * Yukar da belirtilen kâr/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düflülmeden önceki de erleri ile ifade edilmifltir. a) Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesap kalemlerinin faize duyarl l n n ölçülüp ölçülmedi i: Varl klar n ve yükümlülüklerin faize duyarl l, yap lan çeflitli analizlerle periyodik olarak izlenmektedir. b) Piyasa faiz oranlar ndaki dalgalanmalar n Banka n n finansal pozisyonlar ve nakit ak fllar üzerindeki beklenen etkileri, faiz gelirlerine iliflkin beklentilerin ne yönde oldu u, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlar na iliflkin s n rlamalar getirip getirmedi i: Piyasa faiz oranlar ndaki dalgalanmalar n Banka n n bilançosuna olumsuz etkilerinin ortadan kald r lmas amac yla Aktif-Pasif komitesi faiz marj n devaml olarak takip etmekte ve kârl l k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Bu komite faiz riskini göz önünde bulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve azami faiz oranlar na s n rlamalar getirmektedir. c) Banka n n, cari y lda karfl laflt faiz oran riski dolay s yla al nan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda beklenen etkileri: Banka cari y lda, pozisyonlar n yap sal olarak de ifltirmesini veya önlem almas n gerektirecek boyutta faiz oran riskiyle karfl karfl ya kalmam flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

102 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesap kalemlerinin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla) 1 Aya 5 Y l ve Cari Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y l Üzeri Faizsiz Toplam Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk Bankalar Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r m Di er Varl klar Toplam Varl klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat Di er Mevduat Para Piyasalar na Borçlar Muhtelif Borçlar hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar Di er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K sa Pozisyon ( ) ( ) ( ) Naz m Hesaplardaki Uzun Pozisyon Naz m Hesaplardaki K sa Pozisyon Toplam Pozisyon ( ) ( ) - * Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. * Di er yükümlülükler içerisinde yer alan Bin YTL tutar ndaki fonlar hesab n n bakiyesi 1-5 Y l sütununda, riski bankam za ait olmayan fonlardan kredi olarak kulland r lmayan Bin YTL tutar ndaki bakiye 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. * Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir. * Takipteki kredilerin net bakiyesi di er varl klar içerisinde faizsiz kolonunda gösterilmifltir. * Özkaynaklar toplam faizsiz sütununda gösterilmifltir. 100 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

103 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesap kalemlerinin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla) 1 Aya 5 Y l ve Önceki Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y l Üzeri Faizsiz Toplam Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk Bankalar Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r mlar Di er Varl klar Toplam Varl klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat Di er Mevduat Para Piyasalar na Borçlar Muhtelif Borçlar hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar Di er Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler Bilançodaki Uzun Pozisyon Bilançodaki K sa Pozisyon ( ) ( ) ( ) Naz m Hesaplardaki Uzun Pozisyon Naz m Hesaplardaki K sa Pozisyon Toplam Pozisyon ( ) ( ) - * Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. * Di er yükümlülükler içerisinde yer alan Bin YTL fonlar hesab n n bakiyesi 1-5 Y l sütununda gösterilmifltir. * Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir. * Takipteki kredilerin net bakiyesi di er varl klar içerisinde faizsiz kolonunda gösterilmifltir. * Özkaynaklar toplam faizsiz sütununda gösterilmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

104 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar : EURO USD Yen YTL Cari Dönem Sonu Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,80 1,95-11,81 Bankalar 3,75 4,87-16,85 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 4,97 6,95-17,00 Para Piyasalar ndan Alacaklar ,14 Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 5,88 6,55-18,31 Verilen Krediler 5,24 6,09-20,47 Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r mlar 5, ,53 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 3,90 4,46-16,50 Di er Mevduat 2,34 2,58-15,56 Para Piyasalar na Borçlar ,83 Muhtelif Borçlar hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar 5,08 5,16-14,86 * Tabloda belirtilen oranlar y ll k yurtiçi basit faiz oranlar kullan larak hesaplanm flt r. 102 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

105 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar : EURO USD Yen YTL Önceki Dönem Sonu Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,73 2,52-13,12 Bankalar 3,66 5,30-18,86 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 4,72 8,56-16,29 Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 5,54 7,33-20,74 Verilen Krediler 4,33 6,68-23,14 Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r mlar 2 6, ,33 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 1 3,58 4,85-18,65 Di er Mevduat 2,30 2,59-13,89 Para Piyasalar na Borçlar ,86 Muhtelif Borçlar hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar Bankalar Mevduat ndaki Yabanc Para faiz oranlar hariç, tabloda belirtilen oranlar y ll k yurtiçi basit faiz oranlar kullan larak hesaplanm flt r. 2 mar Bankas ödemeleri nedeniyle verilen k ymetler hariç tutulmufltur. 3 Di er mali kurulufllardan sa lanan fonlar n faiz oranlar tüm flubeler baz nda ayr flt r lamad ndan verilememifltir. VII. L K D TE R SK NE L fik N AÇIKLAMALAR Likidite ve finansal acil durum yönetimine iliflkin hususlar n genel esaslar, Likidite ve Finansal Acil Durum Yönetimi Yönetmeli i kapsam nda, likidite ve finansal acil durum yönetimine iliflkin hususlar n uygulama usulleri ise Likidite ve Finansal Acil Durum Yönetimi Uygulama Esas ve Usulleri kapsam nda belirlenmifltir. Likidite ve Finansal Acil Durum Yönetimi Yönetmeli i, likidite ve finansal acil durum erken uyar göstergelerine, göstergelerin bildirim usullerine, likidite ve finansal acil durum yönetimine geçifl süreci ile yönetimine iliflkin hususlar kapsamaktad r. a) Banka n n mevcut likidite riskinin kayna n n ne oldu u ve gerekli tedbirlerin al n p al nmad, banka yönetim kurulunun acil likidite ihtiyac n n karfl lanabilmesi ve vadesi gelmifl borçlar n ödenebilmesi için kullan labilecek fon kaynaklar na s n rlama getirip getirmedi i: Banka n n fon kaynaklar a rl kl olarak mevduatlardan oluflmaktad r. Banka n n mevduatlar genifl tabana yay lm fl müflteri yap s na ba l olarak zaman içinde büyük dalgalanmalar göstermemektedir. Ayr ca, acil bir durumda likidite ihtiyac n n karfl lanmas na yönelik olarak kullan labilecek iç ve d fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup Banka n n organize piyasalardan ve di er bankalardan borçlanma limitleri, farkl vade dilimlerinde karfl karfl ya oldu u yap sal likidite aç klar n karfl layabilir düzeydedir. Banka likidite riskine maruziyetini Likidite ve Finansal Acil Durum Yönetimi Yönetmeli i çerçevesinde Yönetim Kurulu nca onaylanan limit ile s n rland rm flt r. b) Ödemelerin, varl k ve yükümlülükler ile faiz oranlar n n uyumlu olup olmad, mevcut uyumsuzlu un kârl l k üzerindeki muhtemel etkisinin ölçülüp ölçülmedi i: Ödemelerin, varl k ve yükümlülükler ile faiz oranlar n n uyumlu olup olmad yönetim taraf ndan düzenli olarak takip edilmekte olup herhangi bir uyumsuzluk bulunmamaktad r. c) Banka n n k sa ve uzun vadeli likidite ihtiyac n n karfl land iç ve d fl kaynaklar, kullan lmayan önemli likidite kaynaklar : Banka n n aktiflerinin ortalama vadesi uzun olmakla birlikte, menkul de erler cüzdan n n büyük bir bölümünün kuponlu k ymetlerden oluflmas Banka ya nakit ak fl sa lamaktad r. Ayr ca pasifin büyük bir k sm n oluflturan mevduat miktar ise zaman içinde büyük de ifliklik göstermemektedir. Bunlara ilave olarak repo ifllemlerinden de fon sa lanmakta, ancak bu ifllemlerin hacmi oldukça s n rl kalmaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

106 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) ç) Banka n n nakit ak fllar n n miktar ve kaynaklar n n de erlendirilmesi: Banka n n temel kayna mevduat olup, fonlar menkul de erler cüzdan, di er bankalar ve kredi plasmanlar olarak de erlendirilmektedir. Banka n n en önemli nakit girifllerinin menkul de erler cüzdan portföyü kaynakl olmas ve bunlardan düzenli nakit girifli elde etmesi likidite riskini azaltan bir etmen olarak görülmektedir. Ayr ca bireysel krediler kapsam nda kulland r lan kredilerin dönem ödemeleri de Banka n n kaynak ihtiyac n karfl lamada rol oynamaktad r. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: 1 Aya 5 Y l ve Da t la- Vadesiz Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y l Üzeri mayan (1)(2) Toplam Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk Bankalar Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Menkul De er Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Menkul De erler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar Di er Varl klar Toplam Varl klar Yükümlülükler Bankalar Mevduat Di er Mevduat Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar Para Piyasalar na Borçlar hraç Edilen Menkul De erler Muhtelif Borçlar Di er Yükümlülükler (4) (5) Toplam Yükümlülükler Likidite Aç ( ) ( ) ( ) ( ) - Önceki Dönem Toplam Aktifler Toplam Yükümlülükler Likidite Aç ( ) ( ) ( ) ( ) - (1) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k ymetler, ifltirak ve ba l ortakl klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac l k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k sa zamanda nakde dönüflme flans bulunmayan di er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. (2) Ertelenmifl vergi aktifi da t lamayan kolonuna dahil edilmifltir. (3) Takipteki kredilerde özel karfl l bulunmayan Bin YTL di er aktifler sat r da t lamayan sütununda gösterilmifltir. (4) Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar, Di er Yükümlülükler sat r n n Da t lamayan sütununda gösterilmifltir. (5) Di er yükümlülükler içerisinde yer alan Bin YTL tutar ndaki fonlar hesab n n bakiyesi 1-5 Y l sütununda, riski bankam za ait olmayan fonlardan kulland r lmayan Bin YTL tutar ndaki bakiye 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. 104 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

107 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Finansal yükümlülüklerin sözleflmeye ba lanm fl kalan vadelerine göre gösterimi: 5 Y ldan 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Y l Fazla Düzeltmeler Toplam 31 Aral k 2007 itibariyle Bankalar Mevduat (390) Di er Mevduat ( ) Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar (254) Para Piyasalar na Borç (224) Toplam ( ) Aral k 2006 itibariyle Bankalar Mevduat (733) Di er Mevduat ( ) Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar (258) Para Piyasalar na Borç (1.394) Toplam ( ) VIII. F NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER N GERÇE E UYGUN DE ER LE GÖSTER LMES NE L fik N AÇIKLAMALAR Defter De eri Gerçe e Uygun De er Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Varl klar Para Piyasalar ndan Alacaklar Bankalar Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar Verilen Krediler Finansal Borçlar Bankalar Mevduat Di er Mevduat Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar hraç Edilen Menkul De erler Muhtelif Borçlar Sat lmaya haz r menkul de erlerin gerçe e uygun de erlerinin tespitinde piyasada oluflan fiyatlar dikkate al nmakta, fiyat oluflumlar n n aktif piyasa koflullar içerisinde gerçekleflmemesi durumunda gerçe e uygun de erin güvenilir bir flekilde belirlenmedi i kabul edilmekte ve iç verim oran yöntemi ve Resmi Gazete fiyat ile hesaplanan iskonto edilmifl de er gerçe e uygun de er olarak kabul edilmektedir. Para piyasalar ndan alacaklar kalemi ile bankalar kaleminin tamam k sa vadeli finansal varl klardan olufltu undan bu varl klar n gerçe e uygun de erinin defter de erine eflit oldu u kabul edilmektedir. Banka n n vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar içerisinde bulunan özel tertip devlet iç borçlanma senetlerinin borsada ifllem görmemesi sebebiyle, piyasa fiyatlar bulunmamakta, ayn nitelikli ka tlar n da ifllem görmemesi sebebiyle gösterge bir piyasa fiyat bulunmamaktad r. %96 s de iflken faizli olan bu ka tlar n gerçe e uygun de erinin iç verim oran yöntemi ile iskonto edilmifl de erine eflit oldu u kabul edilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar içerisinde bulunan eurobondlar ise tezgah üstü piyasada ifllem görmekte olup, TMS 39 hükümleri gere ince bu k ymetler iç verim yöntemine göre de erlenmektedir. Toplam mevduat n %94,33 ü vadesiz ve 3 aya kadar vadeli mevduat rakamlar ndan olufltu undan mevduat toplam için defter de eri ve rayiç de eri eflit olarak al nm flt r. Banka n n verilen krediler ve di er mali kurulufllardan sa lanan fonlar kalemlerinin sistemsel altyap eksikli i sebebiyle gerçe e uygun de erleri tespit edilememektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

108 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN filemler, NANCA DAYALI filemlere L fik N AÇIKLAMALAR 1. Banka n n baflkalar nam ve hesab na al m, sat m, saklama, yönetim ve dan flmanl k hizmetleri verip vermedi i: Banka gerçek ve tüzel kifliler ad na devlet tahvili al m sat m ile saklama hizmetleri yapmakta, repo ifllemlerine arac l k etmekte ve kiral k kasa hizmetleri vermektedir. Banka dan flmanl k ve yönetim hizmeti vermemektedir. 2. nanca dayal ifllem sözleflmeleri kapsam nda di er finansal kurumlarla yap lan ifllemlerin, bu kapsamda do rudan verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmad, bu tür hizmetlerin Banka n n veya grubun mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olas l n n bulunup bulunmad : Banka taraf ndan inanca dayal ifllem sözleflmeleri kapsam nda ifllem yap lmamaktad r. BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR I. B LANÇONUN AKT F HESAPLARINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR 1. a) Nakit de erler ve TCMB ye iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kasa/Efektif TCMB Di er Toplam a.1 Zorunlu Karfl l klara iliflkin aç klamalar: Türkiye de kurulmufl veya flube açmak suretiyle Türkiye de faaliyet gösteren bankalar T.C. Merkez Bankas n n 2005/1 say l Zorunlu Karfl l klar Hakk nda Tebli i ne tabidirler. Bankalar n yurtiçi pasif toplam ndan, Tebli de belirtilen indirilecek kalemlerin düflürülmesi sonucu bulunacak tutar ile yurtd fl ndaki flubeleri ad na Türkiye den kabul ettikleri mevduat zorunlu karfl l a tabi yükümlülüklerini oluflturur. Zorunlu Karfl l k oranlar Yeni Türk Liras yükümlülükler için %6, yabanc para yükümlülükler için %11 dir. T.C. Merkez Bankas zorunlu karfl l klara Mart, Haziran, Eylül ve Aral k ay sonlar itibar yla faiz tahakkuk ettirmektedir. 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla zorunlu karfl l k faiz oranlar YTL için %11,81, USD için %1,95, EURO için %1,80 dir (31 Aral k 2006: YTL için %13,12, USD için %2,52, EURO için %1,73 tür). 1. b) T.C. Merkez Bankas hesab na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Zorunlu Karfl l k (*) Toplam (*) Yurtd fl flubelerimize ait Bin YTL tutar ndaki zorunlu karfl l klar tutarlar da bu sat rda gösterilmifltir. (Önceki Dönem: Bin YTL) 106 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

109 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 2. a) Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan finansal varl klardan repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgiler: a.1) Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan finansal varl klardan repo ifllemlerine konu olan finansal varl k bulunmamaktad r. a.2) Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan finansal varl klardan teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De Di er Toplam b) Al m sat m amaçl türev finansal varl klara iliflkin pozitif farklar tablosu: Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadeli fllemler Swap fllemleri Futures fllemleri Opsiyonlar Di er Toplam c) Al m sat m amaçl finansal varl klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri Borsada fllem Gören Borsada fllem Görmeyen - - Hisse Senetleri - - Borsada fllem Gören - - Borsada fllem Görmeyen - - De er Azalma Karfl l (-) Di er Toplam a) Bankalar ve di er mali kurulufllara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bankalar Yurtiçi Yurtd fl Yurtd fl Merkez ve fiubeler Toplam T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

110 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) b) Yurtd fl bankalar hesab na iliflkin bilgiler: Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem (**) Cari Dönem Önceki Dönem AB Ülkeleri ABD, Kanada OECD Ülkeleri* K y Bankac l Bölgeleri Di er Toplam * AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri ** Önceki dönem bankalara ait Bin YTL tutar ndaki reeskont ayr flt r lamad için tabloda gösterilememifltir. 4. a) Sat lmaya haz r finansal varl klardan repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgilerin karfl laflt rmal olarak net de erlerine iliflkin aç klama: Sat lmaya haz r finansal varl klardan repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl klar bulunmamaktad r. b) Sat lmaya haz r finansal varl klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri Borsada fllem Gören Borsada fllem Görmeyen Hisse Senetleri Borsada fllem Gören - - Borsada fllem Görmeyen De er Azalma Karfl l (-) Toplam Kredilere iliflkin aç klamalar: a) Banka n n ortaklar na ve mensuplar na verilen her çeflit kredi veya avans n bakiyesine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklar na Verilen Do rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar na Verilen Dolayl Krediler Banka Mensuplar na Verilen Krediler Toplam T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

111 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5. b) Birinci ve ikinci grup krediler, di er alacaklar ile yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler: Standart Nitelikli Krediler Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar ve Di er Alacaklar (**) Yeniden Yap land r lan Yeniden Yap land r lan Krediler ve ya da Yeni Bir tfa Krediler ve ya da Yeni Bir tfa Nakdi Krediler Di er Alacaklar Plan na Ba lananlar Di er Alacaklar Plan na Ba lananlar htisas D fl Krediler skonto ve fltira Senetleri hracat Kredileri thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler Yurtd fl Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartlar K ymetli Maden Kredisi Di er htisas Kredileri Di er Alacaklar Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar (*) Toplam * Yeniden yap land r lan ve yak n izlemedeki krediler ve di er alacaklara ait reeskont tutar n n ayr m mevcut bilgi iflletim sisteminden temin edilememifltir. ** Bilanço tarihi itibariyle toplam krediler içinden yak n izlemedeki krediler ve di er alacaklar tutar n n ayr m sistemsel altyap eksiklikleri sebebiyle yap lamamaktad r. c) Vade yap s na göre nakdi kredilerin da l m : Standart Nitelikli Krediler Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar ve Di er Alacaklar (*) Yeniden Yap land r lan Yeniden Yap land r lan Krediler ve ya da Yeni Bir tfa Krediler ve ya da Yeni Bir tfa Nakdi Krediler Di er Alacaklar Plan na Ba lananlar Di er Alacaklar Plan na Ba lananlar K sa Vadeli Krediler ve Di er Alacaklar htisas D fl Krediler htisas Kredileri Di er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di er Alacaklar htisas D fl Krediler htisas Kredileri Di er Alacaklar * Bilanço tarihi itibariyle toplam krediler içinden yak n izlemedeki krediler ve di er alacaklar tutar n n ayr m yap lamamaktad r. ** Tabloya 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) tutar ndaki faiz tahakkuk ve reeskontu ayr flt r lamad ndan dahil edilememifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

112 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) ç) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar, personel kredileri ve personel kredi kartlar na iliflkin bilgiler: K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Tüketici Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Bireysel Kredi Kartlar -TP Taksitli Taksitsiz Bireysel Kredi Kartlar -YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP Konut Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Yurtd fl (**) Di er Personel Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Personel Kredi Kartlar -TP Taksitli Taksitsiz Personel Kredi Kartlar -YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab -TP (Gerçek Kifli) Kredili Mevduat Hesab -YP (Gerçek Kifli) Toplam (*) Tabloya Bin YTL tutar ndaki faiz tahakkuk ve reeskontu ayr flt r lamad ndan dahil edilememifltir. (**) Tablodaki 515 Bin YTL tutar ndaki Yurtd fl Personele Kulland r lan Tüketici Kredileri 5-b) tablosunda Yurtd fl Krediler alt nda gösterilmifltir. 110 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

113 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) d) Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar na iliflkin bilgiler: K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Taksitli Ticari Krediler-TP flyeri Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli flyeri Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Taksitli Ticari Krediler-YP flyeri Kredisi Tafl t Kredisi htiyaç Kredisi Di er Kurumsal Kredi Kartlar -TP Taksitli Taksitsiz Kurumsal Kredi Kartlar -YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesab -TP (Tüzel Kifli) Kredili Mevduat Hesab -YP (Tüzel Kifli) Toplam Yukar daki tabloda tahakkuk ve reeskont ayr flt rmas yap lamad ndan bu kredilere iliflkin tahakkuk ve reeskont tutarlar tabloya ilave edilmemifltir. e) Kredilerin kullan c lara göre da l m : Cari Dönem Önceki Dönem Kamu Özel Toplam Tabloya 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) tutar ndaki faiz tahakkuk ve reeskontu ayr flt r lamad ndan dahil edilememifltir. f) Yurtiçi ve yurtd fl kredilerin da l m : Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Krediler Yurtd fl Krediler Toplam Tabloya 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) tutar ndaki faiz tahakkuk ve reeskontu ayr flt r lamad ndan dahil edilememifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

114 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) g) Ba l ortakl k ve ifltiraklere verilen krediler: Cari Dönem Önceki Dönem Ba l Ortakl k ve fltiraklere Verilen Do rudan Krediler Ba l Ortakl k ve fltiraklere Verilen Dolayl Krediler - - Toplam Tabloya tahakkuk ve reeskont tutarlar ilave edilememifltir. ) Kredilere iliflkin olarak ayr lan özel karfl l klar: Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil mkan S n rl Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar Toplam h) Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net): 1) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkan Tahsili fiüpheli Zarar Niteli indeki S n rl Krediler ve Krediler ve Krediler ve Di er Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar ) Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkan Tahsili fiüpheli Zarar Niteli indeki S n rl Krediler ve Krediler ve Krediler ve Di er Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi Dönem çinde ntikal (+) Di er Donuk Alacak Hesaplar ndan Girifl (+) Di er Donuk Alacak Hesaplar na Ç k fl (-) Dönem çinde Tahsilat (-) Aktiften Silinen (-) Kurumsal ve Ticari Krediler Bireysel Krediler Kredi Kartlar Di er Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl l k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi (*) (*) Riski bankaya ait olmayan takipteki kredileri içermektedir. 112 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

115 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 3) Yabanc para olarak kulland r lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkan Tahsili fiüpheli Zarar Niteli indeki S n rl Krediler ve Krediler ve Krediler ve Di er Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl l k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi Özel Karfl l k (-) Bilançodaki Net Bakiyesi ) Donuk alacaklar n kullan c gruplar na göre brüt ve net tutarlar n n gösterimi: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkan Tahsili fiüpheli Zarar Niteli indeki S n rl Krediler ve Krediler ve Krediler ve Di er Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Cari Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland r lan Krediler (Brüt) Özel Karfl l k Tutar (-) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland r lan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karfl l k Tutar (-) Bankalar (Net) Di er Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karfl l k Tutar (-) Di er Kredi ve Alacaklar (Net) Önceki Dönem (Net) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland r lan Krediler (Brüt) Özel Karfl l k Tutar (-) Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland r lan Krediler (Net) Bankalar (Brüt) Özel Karfl l k Tutar (-) Bankalar (Net) Di er Kredi ve Alacaklar (Brüt) Özel Karfl l k Tutar (-) Di er Kredi ve Alacaklar (Net) ) Zarar niteli indeki krediler ve di er alacaklar n tasfiye politikas na iliflkin aç klama: Banka taraf ndan kredi ifllemlerinden kaynaklanan alacaklar n tahsili amac yla bafllat lm fl bulunan icra takiplerinde borçlu ve borçla ilgililerin malvarl klar ile Banka alacaklar n n teminat n teflkil eden maddi teminatlar n paraya çevrilmesi süreci devam etmekte olup, iflleyen bu sürecin yan s ra Banka alacaklar n n idari yollardan tahsil ve tasfiyesine çal fl lmaktad r. Alacaklar n idari yollardan tahsilini teminen yap lan mevzuat düzenlemesi ve fiube/bölge Baflkanl klar na devredilen yetkiler kapsam nda ifllem tesis edilmekte olup, borçlu tekliflerinin fiube/bölge Baflkanl klar na devredilen yetkileri aflmas veya cari mevzuat düzenlemeleri d fl nda unsurlar içermesi ve teklifin fiube/bölge Baflkanl klar taraf ndan olumlu görüflle ilgili Genel Müdürlük birimine intikal ettirilmesi durumunda Banka n n yetkili kurullar ndan karar al nmak suretiyle firma/borçlu baz nda alaca n yeniden yap land r lmas söz konusu olmaktad r. i) Aktiften silme politikas na iliflkin aç klama: Banka, borçlu ve/veya borçla ilgililerin ölmüfl olmas ve mirasç lar n miras yasal süresi içinde reddetmifl bulunmalar, alaca n tahsilinin hukuken ve/veya fiilen olanaks z hale gelmesi, söz konusu alacakla ilgili olarak personel hakk nda verilmifl mali mesuliyet karar n n bulunmamas hallerinde alacaklar n kay tlardan terkin etmektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

116 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) j) Di er aç klama ve dipnotlar: Ticari (**) K K Bireysel htisas (*) Toplam Vadesi Geçmemifl Ya da De er Düflüklü üne U ramam fl Krediler (*) Vadesi Geçmifl Henüz De er Düflüklü üne U ramam fl Krediler De er Düflüklü üne U ram fl Krediler Toplam De er Düflüklü üne U ram fl Krediler çin Ayr lan Özel Karfl l k (-) Net Kredi Bakiyesi (*) Riski Banka ya ait olmayan fon kaynakl krediler vadesi geçmemifl ya da de er düflüklü üne u ramam fl sat r nda gösterilmifltir. (**) Vadesi geçmifl henüz de er düflüklü üne u ramam fl Ticari ve Küçük flletme Kredileri tutar ayr flt r lamad için tamam Ticari sütununda gösterilmifltir. Banka 7 nolu Türkiye Finansal Raporlama Standard kapsam nda vadesi geçmifl henüz de er düflüklü üne u ramam fl krediler tutar na iliflkin çal flmalar yaln zca 2007 y l için gerçeklefltirebilmifl oldu undan yukar daki tablo karfl laflt rmal olarak verilememifltir. Vadesi geçmifl ancak de er düflüklü üne u ramam fl kredi ve di er alacaklar ile takipteki kredilere iliflkin olarak Banka n n 31 Aral k 2007 itibar yla, sistemsel altyap eksiklikleri nedeniyle teminat bilgisine yer verilememifltir. Kredi s n flar itibar yla, vadesi geçmifl ancak de er düflüklü üne u ramam fl kredilerin yaflland rma analizi afla daki gibidir: 30 Günden Az Gün Gün 91 Günden Fazla Toplam Krediler ve Alacaklar (*) Ticari Krediler Bireysel Krediler htisas Kredileri (**) (***) Toplam (*) Tablodaki tutarlar, taksitli krediler için muaccel hale gelmifl taksit tutarlar, di er krediler için ise muaccel olmufl anapara tutarlar olup, kredilerin kalan anapara tutarlar toplam bin YTL'dir. (**) htisas Kredileri içerisinde, 91 gün ve üzeri sütununda yer alan bin YTL, 2007/12339 Say l Bakanlar Kurulu Karar kapsam nda ertelenen tar msal kredi alacaklar ndan kaynaklanmaktad r. (***) Tabloya fon kaynakl ihtisas kredileri dahil edilmemifltir. 6. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar: a) Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgilerin karfl laflt rmal olarak net de erleriyle ilgili aç klama: a.1) Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Devlet Tahvili Hazine Bonosu Di er Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonolar ve Banka Garantili Bonolar Varl a Dayal Menkul K ymetler Di er Toplam T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

117 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) a.2) Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bono Tahvil ve Benzeri Menkul De erler Di er Toplam b) Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Devlet Tahvili Hazine Bonosu - - Di er Kamu Borçlanma Senetleri - - Toplam c) Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri Borsada fllem Görenler Borsada fllem Görmeyenler De er Azalma Karfl l (-) - - Toplam ç) Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n y l içindeki hareketleri: Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl ndaki De er Parasal Varl klarda Meydana Gelen Kur Farklar (55.978) Y l çindeki Al mlar Sat fl ve tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç kar lanlar ( ) ( ) De er Azal fl Karfl l (-) - - Dönem Sonu Toplam mar Bankas mudilerine yap lacak ödemeler karfl l olarak Hazine Müsteflarl nca transferi yap lan ve Bankam z n Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler portföyünde kay tl menkul k ymetler Ocak 2007 itibar yla tamamen itfa olmufl ve ödemeleri gerçeklefltirilmifltir. 7. fltiraklere iliflkin bilgiler (net): a) Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli ve ilgili Türkiye Muhasebe Standard uyar nca konsolide edilmeyen ifltirak varsa konsolide edilmeme sebeplerine iliflkin aç klama: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf ndan 8 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e konulan Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli in Konsolide finansal tablo düzenleme zorunlulu u bafll kl 5. maddesinin 5. f kras Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli indeki bir ba l ortakl k, birlikte kontrol edilen ortakl k veya ifltirakin aktif toplam n n ana ortakl k bankan n aktif toplam n n yüzde birinden az olmas ve bu s n r n alt nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli indeki ba l ortakl k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl k paylar toplam n n, ana ortakl k bankan n aktif toplam n n yüzde beflini aflmam fl olmas durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al narak söz konusu ortakl klar konsolidasyon kapsam d fl nda b rak labilir. hükmü gere ince Banka ifltiraklerini konsolide etmemektedir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

118 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 1) Konsolide edilmeyen ifltiraklere iliflkin bilgiler: Banka n n Pay Oran - Banka Risk Grubu Unvan Adres (fiehir/ülke) Farkl ysa Oy Oran (%) Pay Oran (%) 1 Arap Türk Bankas A.fi. stanbul/türk YE 9,09 15,00 2 Bankalararas Kart Merkezi A.fi. stanbul/türk YE 12,50 17,98 3 Kredi Kay t Bürosu A.fi. stanbul/türk YE 11,11 9,09 4 Geliflen flletmeler Piyasalar A.fi. stanbul/türk YE 9,09 5,00 Sabit Menkul Cari Önceki Gerçe e Aktif Varl k Faiz De er Dönem Dönem Uygun Toplam Özkaynak Toplam Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar Kâr/Zarar De eri fltiraklerin borsada ifllem görmemesi nedeniyle rayiç de er tespiti yap lamam flt r. fltiraklere ait cari dönem bilgileri 31 Aral k 2007 tarihli denetimden geçmemifl mali tablolardan al nm flt r. Geliflen fllemler Piyasas A.fi. nin ise 31 Aral k 2006 denetlenmemifl mali tablolar baz al nm flt r. fltirakler hesab nda kay tl Bileflim A.fi. ve Fintek A.fi. ye ait tutarlar söz konusu ifltiraklerdeki Bankam z kontrol gücü dikkate al narak Ba l ortakl klar hesab na aktar lm flt r. 2) Konsolide edilen ifltiraklere iliflkin aç klama: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf ndan 8 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e konulan Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli in Konsolide finansal tablo düzenleme zorunlulu u bafll kl 5. maddenin 5. f kras hükmü gere ince Banka ifltiraklerini konsolide etmedi inden bu bölüme ait tablolar haz rlanmam flt r. 8. Ba l ortakl klara iliflkin bilgiler (Net): a) Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli ve ilgili Türkiye Muhasebe Standard uyar nca konsolide edilmeyen ba l ortakl k varsa konsolide edilmeme sebeplerine iliflkin aç klama: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf ndan 8 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e konulan Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli in Konsolide finansal tablo düzenleme zorunlulu u bafll kl 5. maddenin 5. f kras Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli indeki bir ba l ortakl k, birlikte kontrol edilen ortakl k veya ifltirakin aktif toplam n n ana ortakl k bankan n aktif toplam n n yüzde birinden az olmas ve bu s n r n alt nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli indeki ba l ortakl k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl k paylar toplam n n, ana ortakl k bankan n aktif toplam n n yüzde beflini aflmam fl olmas durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al narak söz konusu ortakl klar konsolidasyon kapsam d fl nda b rak labilir. hükmü gere ince Banka ba l ortakl klar n konsolide etmemifltir. 1) Konsolide edilmeyen ba l ortakl klara iliflkin bilgiler: Banka n n Pay Oran - Banka Risk Grubu Unvan Adres (fiehir/ülke) Farkl ysa Oy Oran (%) Pay Oran (%) 1 Ziraat Finansal Kiralama A.fi. stanbul/türk YE 100,00 50,00 2 Ziraat Yat r m Menkul De erler A.fi. stanbul/türk YE 100,00 62,00 3 Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. stanbul/türk YE 60,00 65,44 4 Bileflim A.fi. stanbul/türk YE 66,67 52,50 5 Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi. Ankara/TÜRK YE 62,50 36,60 6 Ziraat Bank International A.G. Frankfurt/ALMANYA 100,00 100,00 7 Turkish Ziraat Bank Bosnia dd Saraybosna/BOSNA HERSEK 100,00 100,00 8 Ziraat Bank (Moscow) CJSC Moskova/RUSYA 100,00 99,87 9 Kazakhistan Ziraat Int. Bank Alma-At /KAZAK STAN 100,00 93, T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

119 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Sabit Menkul Cari Önceki Gerçe e Aktif Varl k Faiz De er Dönem Dönem Uygun Toplam Özkaynak Toplam Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar Kâr/Zarar De eri Ortakl klar n borsada ifllem görmemesi nedeniyle rayiç de er tespiti yap lamam flt r. fltirakler hesab nda kay tl Bileflim A.fi. ve Fintek A.fi. ye ait tutarlar söz konusu ifltiraklerdeki Bankam z kontrol gücü dikkate al narak Ba l ortakl klar hesab na aktar lm flt r. Bileflim A.fi. deki %25 oran ndaki Banka n n do rudan sermaye pay, söz konusu flirketin Bankam z Personel Vakf na ait %20 oran ndaki hisse pay n n 11 Temmuz 2007 tarihinde sat n al nmas ile %45 oran na ç km flt r. Ziraat Yat r m Menkul De erler A.fi. ile Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. ne ait menkul de er gelirleri, net sat fllar göstermektedir. Yukar daki tabloda bulunan ba l ortakl klara ait bilgiler, ba l ortakl klar n 31 Aral k 2007 tarihli denetimden geçmemifl mali tablolar ndan al nm flt r. b) Konsolide edilen ba l ortakl klara iliflkin aç klama: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf ndan 8 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e konulan Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli in Konsolide finansal tablo düzenleme zorunlulu u bafll kl 5. maddenin 5. f kras hükmü gere ince Banka ba l ortakl klar n konsolide etmedi inden bu bölüme ait tablolar haz rlanmam flt r. 9. a) Birlikte kontrol edilen ortakl klara (ifl ortakl klar ) iliflkin bilgiler: Ana Ortakl k Uzun Birlikte Kontrol Edilen Banka n n Grubun Dönen Duran Vadeli Ortakl klar ( fl Ortakl klar ) 1 Pay 2 Pay Varl k Varl k Borç Gelir Gider TURKMEN-TURKISH COM.BANK UZBEKISTAN-TURKISH BANK AZERBAYCAN-TÜRK YE B RGE SEH MDAR KOMMERS YA BANK Toplam Yukar daki tabloda bulunan birlikte kontrol edilen ortakl klara ait bilgiler 31 Aral k 2007 tarihli denetimden geçmemifl mali tablolar ndan al nm flt r. 2 Banka n n birlikte kontrol edilen ortakl klar n n özkaynaklar ndan sermaye oran na göre ald pay ifade etmektedir. 9. b) Konsolide edilmeyen birlikte kontrol edilen ortakl n konsolide edilmeme nedenleri ile Banka n n konsolide olmayan finansal tablolar nda, birlikte kontrol edilen ortakl klar n muhasebelefltirilmesinde kullan lan yöntem: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf ndan 8 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e konulan Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli in Konsolide finansal tablo düzenleme zorunlulu u bafll kl 5. maddenin 5. f kras Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli indeki bir ba l ortakl k, birlikte kontrol edilen ortakl k veya ifltirakin aktif toplam n n ana ortakl k Banka n n aktif toplam n n yüzde birinden az olmas ve bu s n r n alt nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli indeki ba l ortakl k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl k paylar toplam n n, ana ortakl k Banka n n aktif toplam n n yüzde beflini aflmam fl olmas durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al narak söz konusu ortakl klar konsolidasyon kapsam d fl nda b rak labilir. hükmü gere ince Banka birlikte kontrol edilen ortakl klar n konsolide etmemifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

120 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Yabanc para cinsinden takip edilen birlikte kontrol edilen ortakl klara iliflkin yat r mlardan kaynaklanan kur farklar özkaynaklar alt nda di er kâr yedekleri hesab nda muhasebelefltirilmektedir. 10. Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (net): Banka n n finansal kiralamadan do an alaca bulunmamaktad r. 11. Riskten korunma amaçl türev finansal araçlara iliflkin aç klamalar: Banka n n riskten korunma amaçl türev finansal varl bulunmamaktad r. 12. Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar: Finansal Kiralama le Gayrimenkul Edinilen MDV Araçlar Di er MDV Toplam Önceki Dönem Sonu: Maliyet Birikmifl Amortisman (-) Net Defter De eri Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl Net Defter De eri Dönem çi De iflimler (Net) (2.970) (3.863) Amortisman Bedeli - net (-) (3.859) De er Düflüfl Karfl l (9.598) (9.598) Y.d fl flt Kayn.Net Kur Farklar (-) Dönem Sonu Maliyet Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) Kapan fl Net Defter De eri Maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar: Cari Dönem Önceki Dönem Defter Birikmifl Net Defter Birikmifl De eri Amortisman De eri De eri Amortisman Net De eri Özel Maliyet Bedelleri lk Tesis Taazzuv Giderleri fierefiye Gayrimaddi Haklar Toplam Yat r m amaçl gayrimenkullere iliflkin aç klamalar: Banka n n yat r m amaçl gayrimenkulü bulunmamaktad r. 15. Bulunmas halinde ertelenmifl vergi varl na iliflkin aç klamalar: Banka, bir varl n veya yükümlülü ün defter de eri ile vergi mevzuat uyar nca belirlenen vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan vergilendirilebilir geçici farklar için Gelir Vergilerine liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 12) hükümlerine uygun olarak ertelenmifl vergi hesaplayarak kay tlar na yans tmaktad r. Ertelenmifl vergi hesaplanmas nda yürürlükteki vergi mevzuat uyar nca bilanço tarihi itibar yla geçerli bulunan yasalaflm fl vergi oranlar kullan lmaktad r. ndirilebilir geçici farklardan oluflan ertelenmifl vergi varl klar, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanman n kuvvetle muhtemel olmas flart yla hesaplanmaktad r. Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar ile ertelenmifl vergi borçlar finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir. 118 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

121 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) ndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar itibar yla, hesaplanan ertelenmifl vergilere iliflkin bilgiler afla da gösterilmifltir. Cari Dönem Önceki Dönem Ertelenmifl vergi aktifi Ertelenmifl vergi pasifi Net ertelenmifl vergi aktifi Net ertelenmifl vergi geliri/(gideri) (88.251) Cari Dönem Önceki Dönem K dem tazminat K sa vadeli çal flan haklar Di er serbest karfl l klar Sabit k ymetler (1.816) (2.037) Di er Net ertelenmifl vergi varl Cari Dönem Önceki Dönem 1 Ocak tibar yla Efektif Vergi Oran ndaki De iflikli in Etkisi - (9.507) Ertelenmifl Vergi (Gideri)/Geliri (78.744) Ertelenmifl Vergi Gideri (Net) (88.251) Özkaynaklar Alt nda Muhasebelefltirilen Ertelenmifl Vergi (31.471) Ertelenmifl Vergi Aktifi Sat fl amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl klar hakk nda aç klama: Banka n n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad r. Sat fl amaçl elde tutulan varl klar ise ticari ve zirai alacaklar dolay s yla edinilen gayrimenkullerden oluflmaktad r. Sat fla konu edilen söz konusu gayrimenkuller Banka n n internet sitesinde ilan edilmektedir. 17. Di er aktiflere iliflkin bilgiler: a) Bilançonun di er aktifler kalemi, naz m hesaplarda yer alan taahhütler hariç bilanço toplam n n %10 unu afl yor ise bunlar n en az %20 sini oluflturan alt hesaplar n isim ve tutarlar na iliflkin aç klama: Di er aktifler kalemi, bilanço d fl taahhütler hariç bilanço toplam n n %10 unu aflmamaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

122 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) II. B LANÇONUN PAS F HESAPLARINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR 1. a) Mevduat n vade yap s na iliflkin bilgiler: 1) Mevduat bankalar için: 7 Gün 1 Aya 1 Y l ve Birikimli Cari Dönem Vadesiz hbarl Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l Üstü Mevduat Toplam Tasarruf Mevduat Döviz Tevdiat Hesab Yurtiçinde Yer. K Yurtd fl nda Yer. K Resmî Kur. Mevduat Tic. Kur. Mevduat Di. Kur. Mevduat K ymetli Maden DH Bankalar Mevduat TCMB Yurtiçi Bankalar Yurtd fl Bankalar Kat l m Bankalar Di er Toplam Tabloda Bin YTL mevduat faiz reeskontu mevduatlar n türlerine ve vadelerine göre da t lm flt r. Mevduat 7 Gün 1Aya 1 Y l ve Birikimli Faiz Önceki Dönem Vadesiz hbarl Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l Üstü Mevduat Reeskontlar * Toplam Tasarruf Mevduat Döviz Tevdiat Hesab Yurtiçinde Yer.K Yurtd fl nda Yer.K Resmî Kur. Mevduat Tic. Kur. Mevduat Di. Kur. Mevduat K ymetli Maden DH Bankalar Mevduat TCMB Yurtiçi Bankalar Yurtd fl Bankalar Kat l m Bankalar Di er Toplam Tabloda önceki döneme ait Bin YTL lik mevduat faiz reeskontu mevduat türlerine göre ayr flt r labilmifltir. 120 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

123 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) b) Tasarruf mevduat na iliflkin olarak : 1) Sigorta limitini aflan tutarlar: a) Mevduat bankalar için mevduat sigortas kapsam nda bulunan ve mevduat sigortas limitini aflan tasarruf mevduat na iliflkin bilgiler: Tasarruf Mevduat Mevduat Sigortas Mevduat Sigortas Kapsam nda Bulunan Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Tasarruf Mevduat Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz DTH Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz Di.H Yurtd fl fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigortas na Tabi Hesaplar (*) K y Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar (*) Bulgaristan da hem tüzel hem de gerçek kifli tasarruf mevduatlar n n sigorta kapsam nda olmas ve sigorta limiti içerisindeki tutar n sistem taraf ndan hesaplanmas dolay s ile, Sofya flubesinin Bin YTL tutar ndaki tüzel kifli mevduatlar ayr flt r lamam flt r (31 Aral k 2006: Bin YTL). Bakanlar Kurulu nun tarih ve 2003/6668 say l karar çerçevesinde T. mar Bankas T.A.fi. nezdinde bulunan tasarruf mevduat n n Bankam zca ödenmesi nedeniyle Bankam z nezdinde aç lan vadesiz hesaplar reeskont hariç toplam olan Bin YTL yukar daki toplama ilave edilmemifltir. Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu Prim Tutar, Bankalar n yurtiçi flubeleri nezdinde aç lm fl olan gerçek kiflilere ait mevduat miktar üzerinden hesaplanmakta olup, 07 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanan Sigortaya Tabi Mevduat ve Kat l m Fonlar ile Tasarruf Mevduat Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelik uyar nca, bir bankada bir gerçek kifliye ait tasarruf mevduat n n anapara ile bunlar n faiz reeskontlar toplam n n 50 Bin YTL ye kadar olan k sm n n sigorta kapsam nda olmas nedeniyle yukar da belirtilen rakamlara, reeskont tutar olan Bin YTL dahil edilmifltir. 2) Merkezi yurtd fl nda bulunan Banka n n Türkiye deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat merkezin bulundu u ülkede sigorta kapsam nda ise bu duruma iliflkin aç klama: Banka n n merkezi Türkiye de bulunmaktad r. 3) Sigorta kapsam nda bulunmayan tutarlar: a) Mevduat sigortas kapsam nda bulunmayan tasarruf mevduat : Cari Dönem Önceki Dönem* Yurtd fl fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di er Hesaplar Hâkim Ortaklar ile Bunlar n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt ndaki Çocuklar na Ait Mevduat ile Di er Hesaplar - - Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yard mc lar ile Bunlar n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt ndaki Çocuklar na Ait Mevduat ile Di er Hesaplar /9/2004 Tarihli ve 5237 Say l TCK n n 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varl De erleri Kapsam na Giren Mevduat ile Di er Hesaplar - - Türkiye de Münhas ran K y Bankac l Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalar nda Bulunan Mevduat - - * Önceki döneme ait tutar n Bin YTL tutar ndaki k sm New York fiubesine aittir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

124 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 2. Al m sat m amaçl türev finansal borçlara iliflkin bilgiler: a) Al m sat m amaçl türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu: Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Borçlar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadeli fllemler Swap fllemleri Futures fllemleri Opsiyonlar Di er Toplam a) Bankalar ve di er mali kurulufllara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas Kredileri Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan Yurtd fl Banka, Kurulufl ve Fonlardan Toplam b) Al nan kredilerin vade ayr m na göre gösterilmesi: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam c) Banka n n yükümlülüklerinin yo unlaflt alanlara iliflkin ilave aç klamalar da yap l r. Yükümlülüklerin yo unlaflt alanlar fon sa layan müflteriler, sektör gruplar veya risk yo unlaflmas n n görüldü ü di er kriterler: Banka n n yükümlülüklerinin %84,32 si mevduattan oluflmaktad r. Mevduatlar, genifl bir tabana yay lm fl ve istikrarl bir yap ya sahiptir. Banka n n yükümlülüklerine iliflkin herhangi bir risk yo unlaflmas bulunmamaktad r. 4. Bilançonun di er yabanc kaynaklar kalemi, bilanço toplam n n %10 unu afl yorsa, bunlar n en az %20 sini oluflturan alt hesaplar n isim ve tutarlar : Bilançonun di er yabanc kaynaklar kalemi, bilanço toplam n n %10 unu aflmamaktad r. 5. Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler (net): Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitleri kiralanan mal n bedeli, Banka n n ticari kredi faiz oran ve sözleflmenin vadesine göre belirlenmekte ve kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde Banka ya önemli yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad r. Finansal kiralama sözleflmeleriyle ilgili olarak; mal bedeli, KDV ve di er harcamalar toplam anapara olarak de erlendirilir iken, 20 Eylül 2005 tarihinden itibaren Ziraat Finansal Kiralama A.fi. taraf ndan mal n sat c dan al nmas nda tahakkuk eden KDV, an lan firma taraf ndan kiralama yap lmas dolay s yla tahakkuk ettirilen KDV ve her sözleflme için ödenen noter tasdik ücreti peflin olarak ödenmektedir. 122 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

125 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Finansal kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1 Y ldan Az Y l Aras Y ldan Fazla Toplam Riskten korunma amaçl türev finansal borçlara iliflkin bilgiler: a) Banka n n riskten korunma amaçl türev finansal borcu bulunmamaktad r. 7. Karfl l klara iliflkin aç klamalar: a) Genel karfl l klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karfl l klar I. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar II. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar Gayrinakdi Krediler çin Ayr lanlar Di er b) Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar anapara kur azal fl karfl l klar bulunmamaktad r. c) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl l klar : Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl l 561 Bin YTL dir. ç) Di er karfl l klara iliflkin bilgiler: 1) Muhtemel riskler için ayr lan serbest karfl l klara iliflkin aç klama: Cari Dönem Önceki Dönem Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l klar Muhtelif riskler için ayr lan serbest karfl l klar hesab n n cari dönemde Bin YTL tutar ndaki k sm n, Banka n n Aktif Pasif Komitesinde ald karar gere ince, Fon Kaynakl krediler hariç toplam nakdi krediler için ayr lacak genel kredi karfl l k oran n n %3 olarak belirlenmesi nedeniyle ayr lan ilave karfl l k tutar oluflturmaktad r. 2) Di er karfl l klar n, karfl l klar toplam n n %10 unu aflmas halinde afl ma sebep olan alt hesaplar n isim ve tutarlar : Banka cari dönemde Tazmin Edilmemifl ve Nakde Dönüflmemifl Gayrinakdi Krediler için 561 Bin YTL, memur eliyle gerçeklefltirilen para gruplar için Bin YTL, Aktif Pasif Komitesi Karar gere ince Bin YTL, Banka n n aidat yükümlülükleri için Bin YTL ve di er Bin YTL olmak üzere toplam Bin YTL bilançoda di er karfl l klar kaleminde göstermifltir. 3) Banka Çal flanlar n n emeklilik haklar ndan do an yükümlülükler: Banka çal flanlar n n üyesi bulundu u T.C. Ziraat Bankas ve T. Halk Bankas Çal flanlar Emekli Sand Vakf, 506 say l Sosyal Sigortalar Kanunu nun (SSK) geçici 20. maddesine göre kurulmufltur. SSK Kanunu kapsam nda kurulmufl olan Banka sand klar n n, 5411 say l Bankac l k Kanunu nun Geçici 23. maddesi ile kanunun yay m n izleyen üç y l içinde SSK ya devredilmesine hükmedilmifl, 30 Kas m 2006 tarih ve 2006/11345 say l Bakanlar Kurulu Karar yla da devre iliflkin usul ve esaslar belirlenmifltir. Ancak Anayasa Mahkemesi nin 31 Mart 2007 tarih, say l resmi Gazete de yay mlanan E.2005/139, K.2007/13 ve K.2007/33 say l karar yla Emekli Sand klar n n SSK ya devrine imkan sa layan 5411 say l Bankac l k Kanunu nun 23 üncü maddesinin geçici 1 inci maddesinin 1 inci f kras iptal edilmifl ve yürürlü ü karar n yay m tarihinden itibaren durdurulmufltur. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

126 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Devir ifllemleri ile ilgili hükümlerin uygulanmas na iliflkin usul ve esaslar n belirlenmesi amac yla haz rlanan 15 Aral k 2006 tarihli say l Resmi Gazete de yay mlanan 2006/11345 Say l Bakanlar Kurulu Karar nda belirlenen esaslar çerçevesinde ve belirtilen oran olan %10,24 teknik faiz kullan larak haz rlanan denetlenmifl teknik bilanço raporlar na göre 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla söz konusu sand k için teknik aç k oluflmad rapor edilmifltir. Bankac l k Kanunu nun 58 inci ve Geçici 7 nci maddeleri uyar nca bankalar n 1 Ocak 2008 tarihinden itibaren söz konusu sand klar n aç klar n n kapat lmas için kaynak aktaramayacaklar n hüküm alt na al nm flt r. d) zin, k dem tazminatlar na iliflkin yükümlülükler: Banka, k dem tazminat ve izin haklar na iliflkin yükümlülüklerini Çal flanlara Sa lanan Faydalara liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 19) hükümlerine göre muhasebelefltirilmekte olup, gelecekteki k dem ve ihbar tazminatlar ndan do an yükümlülüklerini net bugünkü de eri üzerinden hesaplam fl ve finansal tablolara yans tm flt r. K dem tazminat hareket tablosu: Cari Dönem Önceki Dönem 1 Ocak itibar yla Dönem içinde ödenen (19.473) (33.154) Dönem gideri Toplam Banka, 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla Bin YTL tutar nda (31 Aral k 2006: Bin YTL) toplam izin yükümlülü üne iliflkin karfl l finansal tablolar nda Çal flan Haklar Karfl l kalemi içinde göstermifltir. 8. Vergi borcuna iliflkin aç klamalar: a) Cari vergi borcuna iliflkin aç klamalar: 1) Vergi karfl l na iliflkin bilgiler: Banka n n 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla vergi karfl l klar ndan dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu Bin YTL dir. (2006 y l : Bin YTL dir.) a) Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye rad Vergisi Gayrimenkul Sermaye rad Vergisi BSMV Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De er Vergisi Di er Toplam T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

127 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) b) Primlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri- flveren Banka Sosyal Yard m Sand Primleri-Personel Banka Sosyal Yard m Sand Primleri- flveren Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar -Personel 4 3 Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar - flveren 3 4 flsizlik Sigortas -Personel flsizlik Sigortas - flveren Di er 9 11 Toplam c) Bulunmas halinde ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç klama: Banka n n ertelenmifl vergi borcu Bin YTL olarak gerçekleflmifl ancak ertelenmifl vergi aktifi ile netlefltirmek suretiyle finansal tablolarda Bin YTL ertelenmifl vergi varl gösterilmifltir. 9. Sat fl amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl k borçlar hakk nda bilgiler: Banka n n sat fl amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlerine ait, duran varl klara iliflkin borçlar bulunmamaktad r. 10. Banka n n kulland sermaye benzeri kredilerin say s, vadesi, faiz oran, kredinin temin edildi i kurulufl ve varsa, hisse senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin aç klamalar: a) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: Banka sermaye benzeri kredi kullanmam flt r. 11. Özkaynaklara iliflkin bilgiler: a) Ödenmifl sermayenin gösterimi: Cari Dönem Önceki Dönem Hisse Senedi Karfl l mtiyazl Hisse Senedi Karfl l - - Banka n n 30 May s 2006 tarihinde yap lan Ola an Genel Kurul Toplant s nda al nan karar ve BDDK n n 26 Ocak 2007 tarih 1078 say l yaz s na istinaden ödenmemifl sermayenin tamam 8 fiubat 2007 tarihinde ödenmifl hale getirilmifltir. b) Ödenmifl sermaye tutar, bankada kay tl sermaye sisteminin uygulan p uygulanmad hususunun aç klanmas ve bu sistem uygulan yor ise kay tl sermaye tavan : Banka da kay tl sermaye sistemi uygulanmamaktad r. c) Cari dönem içinde yap lan sermaye art r mlar ve kaynaklar ile art r lan sermaye pay na iliflkin di er bilgiler: Art r ma Konu Edilen Art r ma Konu Art r m Tarihi Art r m Tutar Nakit Kâr Yedekleri Edilen Sermaye Yedekleri 8 fiubat ç) Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k sma iliflkin bilgiler: Sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen miktar bulunmamaktad r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

128 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) d) Son mali y l n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Banka n n 30 May s 2006 tarihinde yap lan Ola an Genel Kurul Toplant s nda 2005 y l faaliyet kâr ndan Hazine lehine tahakkuk eden net temettü tutar ndan Hazine nin sermaye taahhüdüne mahsup edilerek bakiyesinin Hazine ye yat r lmas kararlaflt r lm flt r. Bu kapsamda Bin YTL Hazine ye aktar lmay p Banka bünyesinde b rak lm fl ve BDDK n n 26 Ocak 2007 tarih 1078 say l yaz s na istinaden 8 fiubat 2007 tarihinde ödenmemifl sermayenin tamam ödenmifl hale getirilmifltir. e) Banka n n gelirleri, kârl l ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al narak yap lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri: Banka faaliyetlerini geçmifl dönemlerde oldu u gibi bu dönemde de ayn e ilimde sürdürmeye devam etmifltir. Banka n n ödenmemifl sermayesinin tamam 8 fiubat 2007 tarihinde ödenmifl hale getirilmifltir. Banka bilançosu faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatl l kla yönetilmektedir. Bu durum Banka n n gelirlerinin düzenli olarak artan bir trend içinde geliflmesine katk da bulunmaktad r. f) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler: mtiyazl hisse senetleri bulunmamaktad r. g) Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin aç klama: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klardan De erleme Fark Kur Fark Toplam Az nl k paylar na iliflkin aç klama: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf ndan 8 Kas m 2006 tarih ve say l Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e konulan Bankalar n Konsolide Finansal Tablolar n n Düzenlenmesine liflkin Tebli i kapsam nda Banka konsolide finansal tablolar düzenlemedi inden az nl k paylar na iliflkin bilgilere yer verilmemifltir. III. NAZIM HESAPLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR 1. Naz m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç klama: a) Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar : Cari Dönem Önceki Dönem Çekler çin Ödeme Taahhütlerimiz Vadeli Aktif De er Al m Taahhütleri Kredi Kartlar Harcama Limiti Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Di er Cay lamaz Taahhütler fltirak ve Ba l Ortakl klar Sermaye fltirak Taah Kredi Kart ve Bankac l k Hizmetlerine liflkin Promosyon Uygulama Taahhüdü Toplam b) Afla dakiler dahil naz m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar n ve taahhütlerin yap s ve tutar : Naz m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar bulunmamaktad r. 126 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

129 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 1) Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di er akreditifler dahil gayrinakdi krediler: Cari Dönem Önceki Dönem Teminat Mektuplar Banka Kabulleri Akreditifler Toplam ) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler: Cari Dönem Önceki Dönem Geçici Teminat Mektuplar Kesin Teminat Mektuplar Avans Teminat Mektuplar Gümrük Teminat Mektubu Di er Teminat Mektuplar Toplam c) 1) Gayrinakdi kredilerin toplam tutar : Cari Dönem Önceki Dönem Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç lan Gayrinakdi Krediler Bir Y l veya Daha Az Süreli As l Vadeli Bir Y ldan Daha Uzun Süreli As l Vadeli Di er Gayrinakdi Krediler Toplam c) 2) Gayrinakdi krediler hesab içinde sektör baz nda risk yo unlaflmas hakk nda bilgi: Cari Dönem Önceki Dönem TP (%) YP (%) TP (%) YP (%) Tar m Çiftçilik ve Hayvanc l k Ormanc l k Bal kç l k Sanayi , , , ,77 Madencilik ve Taflocakç l , , , ,81 malat Sanayi , , , ,45 Elektrik, Gaz, Su , , , ,51 nflaat , , , ,78 Hizmetler , , , ,33 Toptan ve Perakende Ticaret , , , ,54 Otel ve Lokanta Hizmetleri , , , Ulaflt rma ve Haberleflme , , , ,24 Mali Kurulufllar , , , ,28 Gayrimenkul ve Kiralama Hizm , , ,01 Serbest Meslek Hizmetleri , , , ,01 E itim Hizmetleri , , , ,20 Sa l k ve Sosyal Hizmetler , , , ,05 Di er , , , ,12 Toplam , , , ,00 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

130 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) c) 3) I ve II nci grupta s n fland r lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler: I inci Grup II nci Grup TP YP TP YP Gayrinakdi Krediler Teminat Mektuplar Aval ve Kabul Kredileri Akreditifler Cirolar Menkul K ymet hrac nda Sat n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di er Garanti ve Kefaletler Türev ifllemlere iliflkin aç klamalar: Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl fllemlerin Türleri Döviz ile lgili Türev fllemler (I) Vadeli Döviz Al m Sat m fllemleri Swap Para Al m Sat m fllemleri Futures Para fllemleri - - Para Al m Sat m Opsiyonlar - - Faiz ile lgili Türev fllemler (II) - - Vadeli Faiz Sözleflmesi Al m Sat m fllemleri - - Swap Faiz Al m Sat m fllemleri - - Faiz Al m Sat m Opsiyonlar - - Futures Faiz Al m Sat m fllemleri - - Di er Al m-sat m Amaçl Türev fllemler (III) - - A. Toplam Al m Sat m Amaçl Türev fllemler (I+II+III) Riskten Korunma Amaçl Türev fllem Türleri Rayiç De er De iflikli i Riskinden Korunma Amaçl - - Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl - - YP Üzerinden Yap lan fltirak Yat r mlar Riskinden Korunma Amaçl - - B. Toplam Riskten Korunma Amaçl Türev fllemler - - Türev fllemler Toplam (A+B) Banka n n riskten korunma amaçl türev ifllemi bulunmamaktad r. Önceden gerçekleflece i tahmin edilen ve bu tahmine dayan larak muhasebelefltirilen, ancak gerçekleflmeyece i anlafl lan ifllemler ile sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler bulunmamaktad r. 3. Koflullu borçlar ve varl klara iliflkin aç klamalar: Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan larak, aksi durumda olanlar için ise tahmini olarak karfl l k ayr lmaktad r. Banka n n müflterilerine verdi i çeklerden dolay oluflan ödeme yükümlülü ü Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) olup, bilanço d fl taahhüt hesaplar nda izlenmektedir. Lehdarlar na üzere ibraz edilen çeklerin karfl l ks z kalmas durumunda ise karfl l ks z kalan k s m için 09 Nisan 2003 tarihli ve say l Resmi Gazete de yay mlanan 2003/1 s ra no.lu Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunmas Hakk nda Kanuna liflkin Tebli uyar nca 410 YTL ye kadar ödeme yükümlülü ü do abilecektir. 128 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

131 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka n n dava dosyalar ile ilgili olarak merkezi bir veri taban n n olmamas nedeniyle davalar n say s ve miktarlar na iliflkin veriler bilgi ifllem sisteminden özet olarak temin edilememifltir. Ancak, hukuk departman ndan al nan bilgi neticesinde, herbirinin tutar 100 Bin YTL ve üstü olan ve toplam Bin YTL tutar ndaki Banka n n aleyhine aç lm fl davalara iliflkin mali tablolar üzerinde önemli bir etki yaratabilecek muhtemel bir hususa rastlanmam flt r. Bilanço tarihi itibar yla, geçmifl olaylar n bir sonucu olarak ortaya ç kmas muhtemel olan ve tutar güvenilir bir flekilde ölçülebilen koflullu borçlar bulunmamaktad r. 4. Baflkalar nam ve hesab na verilen hizmetlere iliflkin aç klamalar: Bu konuda Dördüncü Bölüm de yer alan 9.1 numaral dipnotta aç klama yap lm flt r. IV. GEL R TABLOSUNA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR 1. a) Kredilerden al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kredilerden Al nan Faizler K sa Vadeli Kredilerden Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden Takipteki Alacaklardan Al nan Faizler Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al nan Primler b) Bankalardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas ndan Yurtiçi Bankalardan Yurtd fl Bankalardan Yurtd fl Merkez ve fiubelerden Toplam c) Menkul de erlerden al nan faizlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar Toplam ç) fltirak ve ba l ortakl klardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klardan Al nan Faizler T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

132 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 2.a) Kullan lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bankalara T.C. Merkez Bankas na Yurtiçi Bankalara Yurtd fl Bankalara Yurtd fl Merkez ve fiubelere Di er Kurulufllara Toplam b) fltirakler ve ba l ortakl klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler : Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klara Verilen Faizler c) hraç edilen menkul k ymetlere verilen faizlere iliflkin bilgiler: Banka n n ihraç etti i menkul k ymet bulunmamaktad r. ç) 1) Mevduata ödenen faizin vade yap s na göre gösterimi: Hesap Ad Vadesiz Mevduat Vadeli Mevduat 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y la 1 Y ldan Birikimli Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Mevduat Toplam Türk Paras Bankalar Mevduat Tasarruf Mevduat Resmî Mevduat Ticari Mevduat Di er Mevduat Gün hbarl Mevduat Toplam Yabanc Para - DTH Bankalar Mevduat Gün hbarl Mevduat K ymetli Maden D.Hs Toplam Genel Toplam Temettü gelirlerine iliflkin aç klamalar: Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan - - Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan Di er (*) Toplam (*) Banka n n ifltirak, ba l ortakl klar ndan ve birlikte kontrol edilen ortaklar ndan ald temettü gelirlerini ifade etmektedir. 130 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

133 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 4. Ticari kâr/zarara iliflkin aç klamalar (Net): Cari Dönem Önceki Dönem Kâr Sermaye Piyasas fllemleri Kâr Türev Finansal fllemlerden Di er Kambiyo fllemlerinden Kâr Zarar (-) Sermaye Piyasas fllemleri Zarar Türev Finansal fllemlerden Di er Kambiyo fllemlerinden Zarar Di er faaliyet gelirlerine iliflkin aç klamalar: Yeni geliflmeleri içeren ve Banka n n gelirlerini önemli ölçüde etkileyen faktörlerle ilgili bilgiler, gelirlerin etkilenme boyutu: Yeni geliflmeleri içeren ve Banka n n gelirlerini önemli ölçüde etkileyen bir husus bulunmamakla birlikte, di er faaliyet gelirlerinin önemli bir k sm önceki dönemlerde ayr lan karfl l klardan iptal edilenler ile aktiflerin vadeli sat fl ndan elde edilen gelirlerden oluflmaktad r. 6.a) Bankalar n kredi ve di er alacaklar na iliflkin de er düflüfl karfl l klar : Cari Dönem Önceki Dönem Kredi ve Di er Alacaklara liflkin Özel Karfl l klar III. Grup Kredi ve Alacaklardan IV. Grup Kredi ve Alacaklardan V. Grup Kredi ve Alacaklardan Genel Karfl l k Giderleri Muhtemel Riskler için Ayr lan Serbest Karfl l k Giderleri Menkul De erler De er Düflme Giderleri Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar fltirakler, Ba l Ortakl klar ve VKET Men. De. De er Düflüfl Giderleri fltirakler Ba l Ortakl klar - - Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (ifl ortakl klar ) - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar - - Di er Toplam T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

134 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 7.a) Di er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Personel Giderleri K dem Tazminat Karfl l Banka Sosyal Yard m Sand Varl k Aç klar Karfl l - - Maddi Duran Varl k De er Düflüfl Giderleri Maddi Duran Varl k Amortisman Giderleri Maddi Olmayan Duran Varl k De er Düflüfl Giderleri - - fierefiye De er Düflüfl Gideri - - Maddi Olmayan Duran Varl k Amortisman Giderleri Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl k Paylar De er Düflüfl Gideri - - Elden Ç kar lacak K ymetler De er Düflüfl Giderleri - - Elden Ç kar lacak K ymetler Amortisman Giderleri Sat fl Amaçl Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere liflkin Duran Varl klar De er Düflüfl Giderleri - - Di er flletme Giderleri Faaliyet Kiralama Giderleri Bak m ve Onar m Giderleri Reklam ve lan Giderleri Di er Giderler Aktiflerin Sat fl ndan Do an Zararlar Di er Toplam * Cari y lda personel gideri hesab ndan ödenen emekli ikramiyesi ile ihbar ve k dem tazminat tutar olan Bin YTL k dem tazminat karfl l sat r nda gösterilmifltir (Önceki dönem: Bin YTL). 8. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zarara liflkin Aç klama: Banka n n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad r. Sürdürülen faaliyetlerine iliflkin vergi öncesi kâr/zarar tutar n n içeri i afla da verilmifltir: Cari Dönem Önceki Dönem Net Faiz Geliri Net Ücret Ve Komisyon Gelirleri Temettü Gelirleri Ticari Kâr/Zarar (Net) Di er Faaliyet Gelirleri Kredi Ve Di er Alacaklar De er Düflüfl Karfl l (-) Di er Faaliyet Giderleri (-) Sürdürülen Faaliyetlerden Kaynaklanan Kâr/Zarar Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Karfl l na liflkin aç klama: Banka n n 31 Aral k 2007 tarihi itibar yla toplam Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) tutar ndaki vergi karfl l n n Bin YTL (31 Aral k 2006: Bin YTL) tutar ndaki k sm cari vergi giderinden, Bin YTL (31 Aral k 2006: (88.251) Bin YTL) tutar ndaki k sm ise ertelenmifl vergi gelirinden oluflmaktad r. 132 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

135 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 10. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Dönem Net Kâr/Zarar na liflkin Aç klama: Banka n n sürdürülen faaliyetlerinden elde etti i net kâr Bin YTL dir (31 Aral k 2006: Bin YTL). 11. Net dönem kâr/zarar na iliflkin aç klama: a) Ola an bankac l k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli i, boyutu ve tekrarlanma oran n n aç klanmas Banka n n dönem içindeki performans n n anlafl lmas için gerekli ise, bu kalemlerin niteli i ve tutar : Banka, a rl kl olarak yurtiçi mevduat yoluyla toplad kaynaklar n krediler, menkul de erler ve bankalararas ifllemlerde de erlendirmektedir. Bunlar n d fl nda gayrinakdi kredilerden al nan komisyonlar, di er bankac l k ifllemleri ile sigorta acentelikleri yoluyla da gelir elde etmektedir. b) Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap lan bir tahmindeki de iflikli in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas l : Bilanço tarihi itibar yla mali tablo kalemlerine iliflkin olarak yap lan tahminlerde aç klama yap lmas n gerektirecek herhangi bir de ifliklik bulunmamaktad r. (31 Aral k 2006: Bulunmamaktad r). c) Az nl k paylar na ait kâr/zarar: Ekli mali tablolar konsolide olmad ndan az nl k haklar na ait kâr/zarar bulunmamaktad r. 12. Gelir tablosunda yer alan di er kalemlerin, gelir tablosu toplam n n %10 unu aflmas halinde bu kalemlerin en az %20 sini oluflturan alt hesaplar gösterilir. Di er kalemler gelir tablosu toplam n n %10 unu aflmamaktad r. V. ÖZKAYNAK DE fi M TABLOSUNA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR 1. Türkiye Muhasebe Standartlar gere i özkaynak de iflim tablosuna iliflkin yap lacak aç klamalar tabloda yer alan kalemlerin s ralamas dikkate al narak bankalarca bu bölümde yap l r: a) Özkaynak Kalemlerinin Enflasyona Göre Düzeltme Farklar na liflkin Aç klamalar: BDDK n n 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaral genelgesinde, yüksek enflasyon döneminin varl na iliflkin göstergelerin büyük ölçüde ortadan kalkt kanaatine var ld belirtilmektedir. Bu sebeple, Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say l karar uyar nca, bankac l k sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamas na 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

136 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) b) Kâr Da t m na liflkin Aç klamalar: Banka n n 24 Nisan 2007 tarihinde gerçekleflen Ola an Genel Kurul Toplant s nda al nan karar uyar nca; Banka n n 2006 y l faaliyet kâr ndan Hazine Müsteflarl lehine tahakkuk eden net temettü tutar olan Bin YTL ve personele da t lmak üzere ayr lan k s mdan artan Bin YTL Hazine Müsteflarl n n hesaplar na aktar lm flt r. Banka 2007 y l nda elde etti i kâr ana sözleflmesi do rultusunda kâr da t m na konu etmeyi planlanmaktad r. Ancak, rapor tarihi itibariyle, kâr da t m na iliflkin bir karar al nmam flt r. c) Kur fark na iliflkin aç klamalar: Elde etme maliyeti esas na göre muhasebelefltirilen yabanc para ba l ortakl klar, finansal tablolara bunlar n yabanc para cinsinden elde etme maliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar yla Türk paras na çevrilmifl de erleri ile yans t lmaktad r. Bu yabanc para ortakl klara iliflkin de er art fl ve azal fllar ise özkaynaklar alt nda Di er kâr yedekleri hesab nda muhasebelefltirilmektedir. d) Sat lmaya haz r finansal varl klara iliflkin aç klamalar: Sat lmaya haz r finansal varl klar n tahsili, varl n sat lmas, elden ç kar lmas veya zafiyete u ramas durumlar ndan birinin gerçekleflmesine kadar dönemin gelir tablosuna yans t lmamakta; özkaynaklar alt nda Menkul de erler de er art fl fonu hesab nda muhasebelefltirilmektedir. e) Kâr Yedekleri: Bilanço tarihi itibariyle yasal yedekler Bin YTL, ola anüstü yedekler Bin YTL, di er kâr yedekleri Bin YTL olarak gerçekleflmifltir. VI. NAK T AKIfi TABLOSUNA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (1) Türkiye Muhasebe Standartlar gere i nakit ak fl tablosuna iliflkin yap lacak aç klamalar tabloda yer alan kalemlerin s ralamas dikkate al narak bankalarca bu bölümde yap l r. Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas, yoldaki paralar, sat n al nan banka çekleri ile para piyasas ifllemleri nakit, vadesi üç aydan k sa olan bankalararas para piyasas plasmanlar ve bankalardaki vadeli depolar nakde eflde er varl k olarak tan mlanmaktad r y l na ait nakit ak fl tablosunda finansman faaliyetlerine iliflkin nakit ak mlar bölümünde temettü ödemeleri sat r nda gösterilen Bin YTL tutar ndaki temettü ödemesi, 2007 y l nda sermaye art fl olarak bünyede tutulmas öngörülen ve Hazine Müsteflarl na aktar lmayan Bin YTL tutar ndaki kâr da t m n n düflülmesi sonucu bulunmufltur. (2) Nakit ak fl tablosunda yer alan di er kalemleri ve döviz kurundaki de iflimin nakit ve nakde eflde er varl klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç klama: Nakit ak m tablosunda, Bankac l k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Öncesi Faaliyet Kâr bölümünde yer alan di er kalemi içerisinde Bin YTL tutar nda verilen ücret ve komisyon, Bin YTL tutar nda kredi ve di er alacaklar karfl l ile Bin YTL tutar nda di er faaliyet giderleri bulunmaktad r. Bankac l k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de iflim bölümünde yer alan di er kalemi içerisinde maddi olmayan duran varl klarda 482 Bin YTL azal fl, di er aktiflerde Bin YTL art fl, para piyasalar na borçlarda Bin YTL azal fl, fonlarda Bin YTL azal fl, di er yabanc kaynaklarda Bin YTL art fl, vergi borcunda Bin YTL azal fl, finansal kiralama borçlar nda Bin YTL azal fl ve muhtelif borçlarda Bin YTL art fl bulunmaktad r. Döviz kurundaki de iflimin nakit ve nakde eflde er varl klar üzerindeki etkisi 31 Aral k 2007 tarihi itibariyle yaklafl k ( ) Bin YTL olarak tespit edilmifltir. 134 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

137 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Dönem bafl ve sonundaki nakit ve nakde eflde er varl klar: Dönem Bafl Cari Dönem Önceki Dönem Kasa ve Efektif Deposu T.C. Merkez Bankas ve di er Para Piyasas fllemleri Toplam Nakit ve Nakde Eflde er Varl k Dönem Sonu Cari Dönem Önceki Dönem Kasa ve Efektif Deposu T.C. Merkez Bankas ve di er Para Piyasas fllemleri Toplam Nakit ve Nakde Eflde er Varl k Nakit ve nakde eflde er tan m cari dönemde yeniden düzenlenmifltir. VII. BANKA NIN DAH L OLDU U R SK GRUBUNA L fik N AÇIKLAMALAR 1) Banka n n dahil oldu u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam fl kredi ve mevduat ifllemleri ile döneme iliflkin gelir ve giderler: a) Cari Dönem: fltirak, Ba l Ortakl k Risk Grubuna ve Birlikte Kontrol Edilen Banka n n Do rudan ve Dahil Olan Di er Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Dolayl Ortaklar Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri Tabloda dönem sonu nakdi kredilere ait reeskont tutar mevcut bilgi iflletim sistemi üzerinden ayr flt r lamam fl olmas nedeniyle dahil edilememifltir. Nakdi kredi rakam na ifltiraklere ait sermaye tutarlar dahildir. Nakdi kredi rakam na risk grubuna dahil yurtd fl bankalara yap lan Bin YTL tutar ndaki plasmanlar dahil edilmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

138 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) b) Önceki Dönem: fltirak, Ba l Ortakl k Risk Grubuna ve Birlikte Kontrol Edilen Banka n n Do rudan ve Dahil Olan Di er Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Dolayl Ortaklar Gerçek ve Tüzel Kifliler Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri Tabloda dönem sonu nakdi kredilere ait reeskont tutar mevcut bilgi iflletim sistemi üzerinden ayr flt r lamam fl olmas nedeniyle dahil edilememifltir. c) 1) Banka n n dahil oldu u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler: fltirak, Ba l Ortakl k Risk Grubuna ve Birlikte Kontrol Edilen Banka n n Do rudan ve Dahil Olan Di er Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu Ortakl klar (ifl ortakl klar ) Dolayl Ortaklar Gerçek ve Tüzel Kifliler Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Mevduat Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Bafl Dönem Sonu Mevduat Faiz Gideri Reeskont tutarlar ayr flt r lamad ndan bu tutarlar yukar daki tabloya dahil edilememifltir. 2) Banka n n, dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di er sözleflmelere iliflkin bilgiler: Banka n n dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad r. 3) Banka Üst Yönetimine Ödenen Ücretlere liflkin Bilgiler: Yönetim Kurulu üyelerine Genel Müdür Yard mc lar na ve Daire Baflkanlar na ödenen ücret ve temettü tutarlar na afla da yer verilmifltir. Cari Dönem Önceki Dönem Maafl Temettü ve Ek Ödemeler Toplam T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

139 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) VIII. BANKA NIN YURT Ç, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI I BÖLGELER NDEK fiube VEYA fit RAKLER LE YURTDIfiI TEMS LC L KLER NE L fik N AÇIKLAMALAR Banka n n yurtiçi ve yurtd fl flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler: Say Çal flan Say s Yurtiçi flube (*) Bulundu u Ülke Yurtd fl temsilcilikler Afganistan Pakistan ran Aktif Toplam Yasal Sermaye Yurtd fl flube (**) ABD ngiltere Makedonya Bulgaristan Gürcistan Irak (***) Yunanistan (****) KKTC K y Bnk. Blg. fiubeler (*) Yurtiçi flubelerde çal flan personel say s olup, Genel Müdürlük ve Bölge Baflkanl klar personel say s hariçtir. (**) Yurtd fl birimlerde çal flan yerel personel hariçtir. (***) Irak ta / say l Yönetim Kurulu Karar nca flube aç lmas na karar verilmifl olup, flube kurulufl çal flmalar devam etmektedir. Bu çal flmalar n yürütülmesi amac yla 2 personel atanm flt r. (****) Atina ve Gümülcine'de (Yunanistan) /103 say l Yönetim Kurulu Karar nca flube aç lmas na karar verilmifl olup, flube kurulufl çal flmalar devam etmektedir. Bu çal flmalar n yürütülmesi amac yla 2 personel atanm flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

140 1 Ocak-31 Aral k 2007 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) ALTINCI BÖLÜM: D ER AÇIKLAMA VE D PNOTLAR I. BANKA NIN FAAL YET NE L fik N D ER AÇIKLAMALAR Banka n n faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukar daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen aç klama ve dipnotlar bulunmamaktad r. YED NC BÖLÜM: BA IMSIZ DENET M RAPORUNA L fik N AÇIKLAMALAR I. BA IMSIZ DENET M RAPORUNA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (24.1) Banka n n kamuya aç klanan konsolide olmayan finansal tablo ve dipnotlar DRT Ba ms z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf ndan ba ms z denetime tabi tutulmufl olup, 14 Mart 2008 tarihli ba ms z denetim raporu finansal tablolar n önünde sunulmufltur. II. BA IMSIZ DENETÇ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (24.2) Bulunmamaktad r. 138 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

141 nin Mali Durumu, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme AKT F YAPISI T.C. Ziraat Bankas n n 2006 y l nda milyon YTL olan toplam aktifleri %13 art fl kaydederek 2007 y l n n sonunda milyon YTL ye ulaflm flt r. AKT FLER (Milyon YTL) 2007 PAY (%) 2006 PAY (%) DE fi M (%) Likit aktifler Menkul de erler cüzdan Krediler Di er TOPLAM Aktif Yap s ( ) Likit aktifler %13,8 Krediler %26,7 Di er %2,0 Menkul de erler cüzdan %57,5 Yüksek likidite politikas Risk odakl bir aktif yönetimi yaklafl m uygulamakta olan T.C. Ziraat Bankas, küresel ekonomideki dalgalanmalar n etkilerini de göz önünde tutarak, ihtiyatl politikalar izlemekte ve likiditesini yüksek tutmaktad r. Toplam likit aktifler içindeki en büyük pay %51 ile nakit de erler ve TCMB kalemine aittir. L K T AKT FLER (Milyon YTL) DE fi M (%) TL YP TOPLAM TL YP TOPLAM Nakit de erler ve TCMB Bankalar (27) Para piyasalar TOPLAM T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

142 nin Mali Durumu, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme Menkul de erler cüzdan n n yap s de ifliyor. Menkul de erler cüzdan nda, likiditesi düflük uzun vadeli varl klar n yerini, risk odakl aktif yönetimi anlay fla uygun, yüksek likiditeye sahip varl klar almaktad r. MENKUL DE ERLER CÜZDANI (Milyon YTL) DE fi M (%) TL YP TOPLAM TL YP TOPLAM Al m sat m amaçl menkul de erler (70) Sat lmaya haz r menkul de erler Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler (19) TOPLAM Krediler stratejisine uygun sonuçlar T.C. Ziraat Bankas n n krediler alan nda 2007 y l nda elde etti i sonuçlar, 2003 y l nda uygulamaya koyulan yeni krediler stratejisi ve hedefleriyle paraleldir. Banka n n toplam kredileri bir önceki y la göre %24 oran nda art fl kaydetmifltir. KRED LER (Milyon YTL) DE fi M (%) Tar msal krediler Ticari krediler Bireysel krediler Fon kaynakl krediler (7) Reeskontlar Takipteki krediler (Net) TOPLAM Toplam Krediler Milyon YTL Tar msal Krediler Milyon YTL Ticari Krediler Milyon YTL Bireysel Krediler Milyon YTL Takipteki alacaklar oran nda azalma Kredilerde büyük oranda art fl sa lan rken, takipteki kredilerin toplam krediler içindeki pay nda düflüfl yaflanm flt r. Brüt takipteki alacaklar n kredilere oran, 2007 y l nda %1,81 ile %3,4 olan sektör ortalamas n n oldukça alt nda gerçekleflmifltir. TAK PTEK ALACAKLAR (Milyon YTL) Takipteki alacaklar (Brüt) Karfl l k TOPLAM (Net) T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

143 nin Mali Durumu, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme PAS F YAPISI Mevduat, Banka n n en önemli kayna d r. Mevduat, 2007 y l nda da T.C. Ziraat Bankas n n en önemli kayna olmaya devam etmifltir. Y l sonunda mevduat n toplam pasifler içindeki pay %84 olarak gerçekleflmifltir. 68 milyar YTL yi aflan toplam mevduat, 2007 y l nda %14 oran nda artm flt r. PAS FLER (Milyon YTL) 2007 PAY(%) 2006 PAY(%) DE fi M (%) Mevduat Para piyasas na borçlar (80) Fonlar (5) Karfl l klar Di er pasifler Özkaynaklar TOPLAM Pasif Yap s ( ) Repo %0,3 Fonlar %3,4 Karfl l klar %1,4 Di er Pasifler %1,7 Özkaynaklar %8,9 Mevduat %84,3 MEVDUAT (Milyon YTL) 2007 PAY (%) 2006 PAY (%) DE fi M (%) Bankalar Tasarruf Resmi kurulufllar Ticari kurulufllar Di er kurulufllar DTH (3) Mevduat faiz reeskontlar TOPLAM mar Bankas mevduat (95) TOPLAM* *( mar Bankas mevduat dahil) T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

144 nin Mali Durumu, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme Mevduat n yar s tasarruf mevduat ndan oluflmufltur. Tasarruf mevduat, toplam mevduat n en büyük bölümünü oluflturmaktad r y l sonunda toplam mevduat n %79 unu oluflturan YTL mevduat n pay ise 2007 y l n n sonunda %82 ye yükselmifltir. Banka n n mevduat stoku vade yap s aç s ndan incelendi inde ise vadesiz mevduat n 11,2 milyar YTL olarak gerçekleflti i, toplam mevduat içindeki pay n n ise %16 oldu u görülmektedir. Vadeli mevduat önemini koruyor. Di er taraftan Banka n n vadeli mevduat 2007 y l sonunda 57 milyar YTL ye ulaflm fl ve toplam mevduat stokundan ald pay %84 olarak gerçekleflmifltir y l nda T.C. Ziraat Bankas n n toplam mevduattaki sektör pay %18 in üstündedir. Toplam özkaynaklardaki art fl Toplam özkaynaklar 2007 y l sonunda bir önceki y l n ayn dönemine göre %10 oran nda artm flt r. T.C. Ziraat Bankas, 2007 y l nda bir önceki y l n net kâr üzerinden kanuni yedekleri ay rd ktan sonra 1,5 milyar YTL yi temettü olarak Hazine ye aktarm flt r. ÖZKAYNAKLAR (Milyon YTL) DE fi M (%) Ödenmifl sermaye Yedekler ve di er özkaynaklar Net dönem kâr /(zarar ) TOPLAM Banka n n naz m hesaplar, geçen y l sonuna göre %105 artm flt r. Garanti ve kefaletler içinde teminat mektuplar ve akreditifler, taahhütler içinde de cay labilir kredi tahsis taahhütleri en önemli kalemleri oluflturmaktad r. NAZIM HESAPLAR (Milyon YTL) DE fi M (%) Garanti ve kefaletler Taahhütler Türev finansal araçlar Emanet ve rehinli k ymetler TOPLAM GEL R G DER YAPISI Net kârda %12 art fl 2006 sonunda milyon YTL olan net kâr, 2007 y l n n sonunda milyon YTL ye ulaflm flt r. Net kârdaki art fl %12 dir. Bu sonuç ile T.C. Ziraat Bankas son 4 y ld r üst üste Türkiye nin en kârl bankas olmay baflarm flt r. 142 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

145 nin Mali Durumu, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme GEL R TABLOSU (Milyon YTL) Faiz gelirleri Faiz giderleri Net Faiz Geliri Net Ücret ve Komisyon Gelirleri Al nan ücret ve komisyonlar Verilen ücret ve komisyonlar Sermaye Piyasas fllem Kâr (Net) Kambiyo Kâr (Net) 70 1 Temettü Gelirleri Di er Faaliyet Gelirleri Faaliyet Gelirleri Toplam Kredi ve di er alacaklar karfl l Di er faaliyet giderleri Vergi Öncesi Kâr/(Zarar) Vergi Karfl l Net Kâr/(Zarar) Kredilerden al nan faizlerde %46 art fl Kredilerden al nan faizlerde, 2007 y l nda kredilendirmenin artmas na ba l olarak, bir önceki y la göre %46 art fl gerçekleflmifltir. FA Z GEL RLER (Milyon YTL) Kredilerden al nan Zorunlu karfl l klardan al nan Bankalardan al nan Bankalararas para piyasalar ndan al nan Menkul de erler cüzdan ndan al nan Di er 8 24 TOPLAM T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

146 nin Mali Durumu, Kârl l k ve Borç Ödeme Gücüne liflkin De erlendirme Mevduata ödenen faizler %98 lik pay ile faiz giderleri içindeki en büyük kalemi oluflturmufltur. Banka n n toplam faiz giderlerinde, 2007 de 2006 ya k yasla %25 oran nda art fl gözlenmifltir. FA Z G DERLER (Milyon YTL) Mevduata verilen Bankalararas para piyasalar na verilen Kullan lan kredilere verilen 2 2 Di er TOPLAM Faiz d fl gelirler art yor Faiz d fl gelirler önceki y la göre %10 oran nda artm flt r. Özellikle al nan ücret ve komisyonlardaki %18 lik art fl, daha sa l kl bir gelir yap s na yönelifli göstermektedir. FA Z DIfiI GEL RLER (Milyon YTL) Al nan Ücret ve Komisyon Ticari Kâr/Zarar (Net) Di er Faaliyet Gelirleri Temettü Gelirleri TOPLAM Faiz d fl giderlerde s n rl art fl Etkin gider yönetimi ve tasarrufa verilen öncelik sayesinde, faiz d fl giderlerin art fl %6 gibi s n rl bir düzeyde gerçekleflmifltir. Bu oran, sektörün art fl ortalamas n n oldukça alt ndad r. FA Z DIfiI G DERLER (Milyon YTL) Verilen Ücret ve Komisyon Di er Faaliyet Giderleri Kredi ve Di er Alacaklar Karfl l klar TOPLAM T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

147 Rasyolar Mali durum, kârl l k ve borç ödeme gücüne iliflkin rasyolar afla dad r. SERMAYE Sermaye Standart Rasyosu 25,4 39,6 (Özkaynak+Kâr)/Toplam Aktifler 8,9 9,2 (Özkaynak+Kâr)/(Toplam Aktifler+Gayrinakdi Krediler) 8,7 8,9 (Özkaynak+Kâr)/(Mevduat+Mevduat D fl Kaynaklar) 10,1 10,4 AKT F KAL TES Toplam Krediler/Toplam Aktifler 26,7 24,2 Takipteki Krediler (Brüt)/Toplam Krediler 1,8 1,9 Takipteki Krediler (Brüt)/(Gayrinakdi Krediler+Nakdi Krediler+Takipteki Krediler) 1,6 1,6 YP Aktifler/YP Pasifler 100,3 100,2 L K D TE Likit Aktifler/Toplam Aktifler 13,8 12,7 Likit Aktifler/(Mevduat+Mevduat D fl Kaynaklar) 15,5 14,4 KÂRLILIK Net Kâr (Zarar)/Ortalama Toplam Aktifler 3,1 3,1 Net Kâr (Zarar)/Ortalama Özkaynaklar 35,2 36,9 Net Kâr (Zarar)/Ortalama Ödenmifl Sermaye 95,7 94,5 GEL R-G DER YAPISI Faiz Gelirleri/Faiz Giderleri 148,3 156,4 Faiz D fl Gelirler/Faiz D fl Giderler 62,8 60,2 Toplam Gelirler/Toplam Giderler 131,7 135,1 Faiz Gelirleri/Toplam Gelirler 90,8 90,1 Faiz D fl Gelirler/Toplam Gelirler 9,2 9,9 Faiz Giderleri/Toplam Giderler 80,6 77,9 Faiz D fl Giderler/Toplam Giderler 19,4 22,1 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

148 Risk Türleri tibar yla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalar na liflkin Bilgiler T.C. Ziraat Bankas nda gerçeklefltirilen risk yönetimi faaliyetlerindeki temel yaklafl m, Banka n n bütününde risk kültürünün yerlefltirilmesi, hem sistem hem de insan kayna n n sürekli olarak iyilefltirilmesi suretiyle, risk yönetimi fonksiyonunun en iyi uygulamalara yaklaflt r lmas d r. Yürütülen faaliyetlerin, her bir risk türünün iliflkili oldu u faaliyet koluna dahil olan birimlerin katk lar ile eflgüdüm halinde yürütülmesine özen gösterilmektedir. Kredi Riski Yönetimi Faaliyetleri Kredi riski, kredi müflterisinin yap lan sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü ünü k smen veya tamamen zaman nda yerine getirememesinden veya kredi de erlili indeki azalmadan dolay bankan n maruz kalabilece i zarar olas l d r. Kredi riski yönetimi çerçevesinde esas al nan politika, kredilerin hacmi, niteli i ve karmafl kl ile uyumlu ölçme, izleme, stres testi ile senaryo analizi çal flmalar n n yürütülmesidir. Ayr ca, yeni ürün ve hizmetlerin kredi riski aç s ndan de erlendirilmesi de esast r. Banka; BDDK ya kredi riski ile ilgili mevcut yasal düzenlemeler çerçevesinde raporlama yapmakla birlikte, karfl karfl ya oldu u veya üstlenece i kredi riskinin en iyi uygulamalar paralelinde veya yasal düzenlemelerde seçenek olarak sunulan daha ileri kredi riski model ve/veya içsel derecelendirme sistemlerine dayal bir flekilde ölçülmesi amac yla gerekli çal flmalar yürütmektedir. Bu kapsamda, öncelikli olarak Standart Yöntem olmak üzere, niteliksel ve niceliksel koflullar n yerine getirilmesiyle de leri Ölçüm Yöntemlerine geçifl konusunda çal flmalar yapmaktad r. çsel derecelendirme alan nda Banka n n büyük ve küçük/orta ölçekli firmalar na yönelik derecelendirme çal flmas ile bireysel krediler ve kredi kartlar na yönelik skoring çal flmalar devam etmektedir. Piyasa ve Bilanço Riskleri Yönetimi Faaliyetleri Bankam zda bilanço riskleri kapsam nda, likidite ve yap sal faiz oran risklerine iliflkin yönetim faaliyetleri sürdürülmektedir. Piyasa ve Bilanço Riskleri Yönetimi kapsam nda piyasa, likidite ve yap sal faiz oran risklerinin analiz edilmesinde kullan lacak, analiz, stres testleri, risklerin s n rlanmas na yönelik olarak oluflturulan risk limit tip ve süreçleri ile bu risklerin yönetimi sürecine iliflkin genel esaslar ve uygulama esas ve usulleri oluflturulmufltur. Likidite ve finansal acil durumlar n yönetimi konusunda, acil durumlar n tan mlanmas nda kullan lacak erken uyar göstergeleri, acil durum yönetimine geçifl süreci ve yönetimine iliflkin esaslar belirlenmifltir. Likidite ve finansal acil durum yönetimi s ras ndaki özellikli görev ve sorumluklar, karar mekanizmas nda dikkate al nmas gerekli konular ile erken uyar sinyal tip ve de erlerine iliflkin uygulama esas ve usulleri oluflturulmufltur. Risklere yönelik yap lan yasal raporlamalar n kurumsal bir veri taban na sahip olmas ve operasyonel maliyetlerin en aza indirilmesi amac yla otomasyon çal flmalar yürütülmüfltür. Bankam z n gelecekte maruz kalaca risklerin ve net faiz marj yap s n n tahmin edilebilmesine yönelik olarak Aktif Pasif Modeli çal flmalar na bafllanm flt r. Bankam z n yasal sermaye yeterlilik rasyosuna dahil edilen kredi, operasyonel, piyasa risklerinin yan s ra likidite ve yap sal faiz oran riskleri de en iyi uygulamalar paralelindeki yöntemler dikkate al narak say laflt r lmakta olup, an lan risklerin özkaynakla iliflkisinin gözlemlenebilmesi amac yla, Banka çsel Sermaye Yeterlili i hesaplanmas na ve izlenmesine bafllanm flt r. 146 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

149 Risk Türleri tibar yla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalar na liflkin Bilgiler Operasyonel Risk Yönetimi Faaliyetleri Banka genelinde operasyonel riske iliflkin veri ak fl n n bilgi sistemleri üzerinden sa lanmas amac yla Operasyonel Risk Kay p Veri Taban Projesi bafllat lm flt r. Yasal sermaye yeterlili i hesaplamas nda tarihi itibariyle Operasyonel Riske Esas Tutar hesaplanmaya ve raporlanmaya bafllanm flt r. fiubeler ve Genel Müdürlük Risk Haritas alt ayl k dönemlerde haz rlanmakta ve bu çal flma sonucunda fiubelerin ve Birimlerin operasyonel risk dereceleri gözlenmektedir. Ayr ca; bu çal flmalar kapsam nda Bankam z n tüm fiube Yöneticileri, ç Kontrolörleri ve Genel Müdürlük Birimleri taraf ndan cevapland r lan operasyonel risk öz de erlendirme anketleri sonuçlar ndan da yararlan lm flt r. Operasyonel risklerle ilgili Bankam z genelinde güncel tespitlerin yap lmas amac yla; çeflitli co rafi bölgeleri kapsayan flube ziyaretleri yap larak, gözlemler sonucu oluflturulan Operasyonel Risk Gözlem Raporlar ilgili Genel Müdürlük Birimleri ile paylafl lm flt r. Bilgi Güvenli i Yönetimi esaslar oluflturulmufl ve Acil Durum Plan revize edilmifltir. Bankalar n Destek Hizmeti Almalar na ve Bu Hizmeti Verecek Kurulufllar n Yetkilendirilmesine liflkin Yönetmelik kapsam nda ilgili Birimler taraf ndan oluflturulan Risk Yönetimi Programlar Risk Yönetimi Birimi taraf ndan da de erlendirilmifltir. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

150 Derecelendirme Kurulufllar n n Notlar Rating Firmas Kategori Rating Tarih Standard & Poor s Yabanc Para Karfl Taraf Kredisi BB-/B 19 A ustos 2004 (yükseltilmifltir) Mevduat Sertifikas BB-/B 19 A ustos 2004 (yükseltilmifltir) Görünüm Dura an 28 Haziran 2006 Ulusal Ölçek tra+/tra-1 26 May s 2006 (ilk derecelendirme) Fitch Ratings Moody s Yabanc Para K sa Vade/Uzun Vade BB-/B 14 Ocak 05 (yükseltilmifltir)/ 14 Ocak 05 (teyit edilmifltir) Yerli Para K sa Vade/Uzun Vade BB/B 14 Aral k 07 (yükseltilmifltir)/ 14 Aral k 07 (teyit edilmifltir) Görünüm Dura an Ulusal (YTL) AA+(TUR) (yükseltilmifltir) (Dura an) Destek Notu 3/BB (ilk derecelendirme) Yabanc Para Mevduat B1/NP 20 Aral k 2005 (yükseltilmifltir)/ 13 Ocak 1994 (düflürülmüfltür) Görünüm Dura an (yükseltilmifltir) Yerli Para Mevduat Baa1/P-2 24 Nisan 2007 (ilk derecelendirme) Görünüm Dura an Finansal Güç D 24 Nisan 2007 (yükseltilmifltir) Görünüm Olumlu 27 Aral k T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

151 Özet Bilanço ve Gelir Tablosu (Milyon YTL) AKT FLER 2003* 2004* Likit Aktifler Menkul De erler Cüzdan Krediler fltirakler ve Ba l Ortakl klar Maddi Duran Varl klar Di er Aktifler TOPLAM PAS FLER Mevduat Para Piyasalar Fonlar Karfl l klar Di er Pasifler Özkaynaklar TOPLAM KÂR/ZARAR Faiz Gelirleri Faiz Giderleri Net Faiz Gelirleri Net Ücret ve Komisyon Gelirleri Sermaye Piyasas fllem Kâr (Net) Kambiyo Kâr (Net) Di er Faaliyet Gelirleri Faaliyet Gelirleri Toplam Kredi ve Di er Alacaklar Karfl l Di er Faaliyet Giderleri Faaliyet Kâr Net Parasal Pozisyon Kâr/Zarar Vergi Öncesi Kâr Vergi Karfl l Net Dönem Kâr/Zarar Not: 2003 ve 2004 rakamlar TL'nin tarihindeki sat n alma gücüyle ifade edilmifllerdir. * Türkiye Finansal Raporlama Standartlar na (TFRS) ilk geçifl tarihi 1 Ocak 2005'tir. Bu kapsamda yukar daki 31 Aral k 2004 ve 31 Aral k 2003 tarihli bilanço ve gelir tablolar bu tarihlerde yürürlükte olan Muhasebe Uygulama Yönetmeli i ( MUY ) ve Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun muhasebe standartlar hakk ndaki tebli lere uygun olarak haz rlanm flt r. T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

152 letiflim Bilgileri Genel Müdürlük T.C. Ziraat Bankas A.fi. Do anbey Mahallesi Atatürk Bulvar No: Alt nda Ankara Tel: (312) Faks: (312) [email protected] YURT DIfiI fiubeler New York fiubesi 475 Fifth Avenue 19th Floor New York NY ABD Tel: (1 212) Faks: (1 212) E-posta: [email protected] Londra fiubesi Basildon House 7-11 Moorgate Londra EC2R 6DB ngiltere Tel: (44 207) Faks: (44 207) E-posta: [email protected] Sofya fiubesi 19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofya Bulgaristan Tel: (359 2) Faks: (359 2) E-posta: [email protected] Ba dat fiubesi Weziriye Area 301 St. District No:19 Ba dat Irak Tel: ( ) E-posta: [email protected]; [email protected] Tiflis fiubesi Uznadze 117/David Agmashenebeli Ave Tiflis Gürcistan Tel: (995 32) Faks: (995 32) E-posta: [email protected] KKTC fiubeleri Lefkofla Merkez fiubesi Girne Kap Cad. brahim Pafla Sok. No: 105 Lefkofla KKTC Tel: (392) (392) Faks: (392) (392) E-posta: [email protected] Girne fiubesi Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37 Girne KKTC Tel: (392) (392) Faks: (392) E-posta: [email protected] Gazima usa fiubesi Larnaka Yolu Ordu Sokak Civisili Apt. No: 1 Gazima usa KKTC Tel: (392) (392) Faks: (392) E-posta:[email protected] Güzelyurt fiubesi Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC Tel: (392) (392) Faks: (392) E-posta: [email protected] 150 T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

153 letiflim Bilgileri Temsilcilikler Karaçi Temsilcili i Ground Floor Bahria Complex-1 M.T.Khan Road Karaçi Pakistan Tel: (92 21) Faks: (92 21) E-posta: [email protected] [email protected] Tahran Temsilcili i Africa Blvd. Anahita Tower No:184 Suit 604 6th floor Tahran, ran Tel: (98 21) (98 21) Faks: (98 21) E-posta: [email protected] YURT DIfiI fit RAKLER ZIRAAT BANK INTERNATIONAL AG Hochstrasse 50, Frankfurt am Main Almanya Tel: (49 69) Faks: (49 69) TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd Dzenetica C kma no:2, Saraybosna Bosna Hersek Tel: (387 33) Faks: (387 33) ZIRAAT BANKA AD. SKOPJE Ul. Jelezniçka No: Üsküp Makedonya Tel: (389 2) (389 2) Faks: (389 2) E-posta: [email protected] ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor Moskova Rusya Federasyonu Tel: (7 495) Faks: (7 495) BANK SERVICE A.D. Krasno Selo, 41 Tzar Boris III Blvd. Sofya 1612 Bulgaristan Tel: (359 2) Faks: (359 2) KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Klochkov Street No: Almaata Kazakistan Tel: (7 727) Faks: (7 727) UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK) Khalklar Dustligi Str. Nr:15/B Taflkent Özbekistan Tel: (998 71) Faks: (998 71) TURKMEN TURKISH JOINT-STOCK COMMERCIAL BANK Mahdumguly Avenue 111/ Aflkabat Türkmenistan Tel: (993 12) Faks: (993 12) AZER-TURK BANK OPEN JOINT STOCK COMPANY Islam Seferli Küçesi 5 AZ 1005 Bakü Azerbaycan Tel: (994 12) Faks: (994 12) T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu

154 letiflim Bilgileri YURT Ç fit RAKLER Z RAAT F NANSAL K RALAMA A.fi. Büyükdere Cad. No: 41/1 B Blok K: Maslak stanbul Tel: (212) Faks: (212) Z RAAT YATIRIM MENKUL DE ERLER A.fi. Büyükdere No: 41/1 B Blok Kat: Maslak stanbul Tel: (212) Faks: (212) Z RAAT PORTFÖY YÖNET M A.fi. Levent Çarfl s Cad. Emlak Çarfl s Kat: Levent stanbul Tel: (212) Faks: (212) B LEfi M ALTERNAT F DA ITIM KANALLARI VE ÖDEME S STEMLER A.fi. Büyükdere No: 41/2 C Blok Kat: Maslak stanbul Tel: (212) Faks: (212) F NTEK F NANSAL TEKNOLOJ H ZMETLER A.fi. Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok Sö ütözü Ankara Tel: (312) Faks: (312) ARAP TÜRK BANKASI A.fi. Valikona cad. No: Niflantafl stanbul Tel: (212) Faks: (212) T.C. Ziraat Bankas A.fi. Faaliyet Raporu 2007

155 Produced by Tayburn Kurumsal Tel: (90 212) Fax: (90 212)

156