SPL LİSANSLAMA SINAVLARI ÇALIŞMA KİTAPLARI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI 2 GÜNCELLEME TABLOSU_2017-1

Transkript

1 SPL LİSANSLAMA SINAVLARI ÇALIŞMA KİTAPLARI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI 2 GÜNCELLEME TABLOSU_ Rehber Adı Güncellenen Bölüm İsimleri (ve Sayfa Numaraları) Bütün Kitapçık (Sayfa ii-235) KISALTMALAR (Sayfa iii-iv) 1.1. İZAHNAME VE İHRAÇ BELGESİ TEBLİĞİ (1-30) 1.2. SERMAYE PİYASASI ARAÇLARININ SATIŞI TEBLİĞİ (31-58) ÖRNEK SORULAR (57-58) 2.2. VARLIĞA veya İPOTEĞE DAYALI MENKUL KIYMETLER 68-70) Güncellemenin/İyileştirmenin Kapsamına İlişkin Bilgi Genel olarak iyileştirme yapılmış olup, imla ve yazım hataları ile anlam bozuklukları düzeltilmiştir. Niteliğine bağlı olarak başlıkların gösteriminde standardizasyon sağlanmıştır. Dipnotların ve sayfa numaralarının otomatik olarak verilmesi sağlanmıştır. Bölümlerin tümü konu bütünlüğü ve içeriği açısından yeniden düzenlenerek gerektiğinde ekleme ve düzeltmeler yapılmıştır. Çalışma Kitapçığında kullanılan kısaltmalara yer verilmiş, kullanılmayan kısaltmalar ise çıkarılmıştır. İzahname ve İhraç Belgesi Tebliği ne ilişkin düzenlemeler açıklanmıştır. Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği ne ilişkin bilgileri içeren bu bölüm Geniş Kapsamlı Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Meslek Kuralları nın kapsamından çıkarılarak SPA 2 kapsamına alınmıştır. Tebliğin içeriği hakkında bilgi İzahname ve İhraç Belgesi Tebliği ile Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği ile ilgili 3 soru eklenmiştir. Tebliğin içerdiği konular hakkında bilgi Yeni İlave Edilen/Değiştirilen Bölüm İsmi (ve Sayfa Numaraları) Bütün Kitapçık (Sayfa ii-235) KISALTMALAR (Sayfa iii-iv) 1.1. İZAHNAME VE İHRAÇ BELGESİ TEBLİĞİ (1-30) 1.2. SERMAYE PİYASASI ARAÇLARININ SATIŞI TEBLİĞİ (Sayfa 31-58) ÖRNEK SORULAR (Sayfa 57-58) 2.2. VARLIĞA veya İPOTEĞE DAYALI MENKUL KIYMETLER 68-70) 1 / 6

2 Fon İçtüzüğü (Sayfa 70-71) Fon içtüzüğünde bulunması zorunlu bilgilere ve Kurulun web sayfasında verilen içtüzük standardının içeriği hakkında bilgi Fon İçtüzüğü (Sayfa 70-71) Fon Kuruluş ve VİDMK İhraç Başvuruları (Sayfa 72-74) VİDMK İhracı (Sayfa 74-76) Fon Kurulu ve Fon Operasyon Sorumlusu (Sayfa 76-78) Fon İç Kontrol Sistemi ve Denetçisi (Sayfa 78-80) Hizmet Sağlayıcı (Sayfa 80-81) Fonların Finansal Raporlama ve Bağımsız Denetimi (Sayfa 82) Kurul Denetimi (Sayfa 82) Fonun Bilgilendirme ve Kamuyu Esasları (Sayfa 83-84) Fon Kuruluşu ve VİDMK ihracı başvurularındaki süreç konusunda ek bilgi Fonun halka arz izahnamesi ve ihraç süreci hakkında ek bilgi Fon kurulu üyelerinin taşıması gereken şartlar ile fon operasyon sorumlusu atamasına ilişkin bilgi Türev araç işlemlerindeki risk yönetim prosedürleri ile fon denetimi hakkında ek bilgi Fon Kuruluş ve VİDMK İhraç Başvuruları (Sayfa 72-74) VİDMK İhracı (Sayfa 74-76) Fon Kurulu ve Fon Operasyon Sorumlusu (Sayfa 76-78) Fon İç Kontrol Sistemi ve Denetçisi (Sayfa 78-80) Hizmet sağlayıcıya ilişkin ek bilgi Hizmet Sağlayıcı (Sayfa 80-81) Fonların finansal raporlama ve bağımsız denetim yükümlülükleri hakkında bilgi Kurulun denetim yetkisi hakkında bilgi Kurul Denetimi (Sayfa 82) Fonun bilgilendirme ve kamuyu aydınlatma yükümlülükleri hakkında bilgi Fonların Finansal Raporlama ve Bağımsız Denetimi (Sayfa 82) Fonun Bilgilendirme ve Kamuyu Esasları (Sayfa 83-84) 2 / 6

3 Fon Varlıklarının Kaydının Tutulması (Sayfa 89-90) Fon Portföyündeki Varlıklara İlişkin Bilgi ve Belgelerin Saklanması (Sayfa 90) Varlıkların Fondan Çıkarılması veya Değiştirilmesi (Sayfa 91) 2.3. TEMİNATLI MENKUL KIYMETLER 92) TMK İhraç Başvurusu (Sayfa 95-96) Fon varlıklarının kaydının tutulmasına ilişkin bilgi Fon portföyündeki varlıklara ilişkin bilgi ve belgelerin saklanma esasları hakkında bilgi Varlıkların fondan çıkarılması veya değiştirilmesine ilişkin esaslar Tebliğin içeriği ve yapılan değişiklikler hakkında bilgi TMK ihracı konusunda Kurulun yetkileri, izahname vb. hususlarda bilgi Fon Varlıklarının Kaydının Tutulması (Sayfa 89-90) Fon Portföyündeki Varlıklara İlişkin Bilgi ve Belgelerin Saklanması (Sayfa 90) Varlıkların Fondan Çıkarılması veya Değiştirilmesi (Sayfa 91) 2.3. TEMİNATLI MENKUL KIYMETLER 92) TMK İhraç Başvurusu (Sayfa 95-96) Türev Araçlara İlişkin Esaslar (Sayfa ) Teminat Varlıkların İdaresi ve Korunması (Sayfa ) Dışarıdan Hizmet Alımı (Sayfa ) Teminat Uyum İlkeleri (Sayfa ) Derecelendirme notunun değerlendirilmesine ilişkin esaslar açıklanmıştır. Teminat varlıkların idaresi ve korunması hakkında ek bilgi Türev Araçlara İlişkin Esaslar (Sayfa ) Teminat Varlıkların İdaresi ve Korunması (Sayfa ) Dışarıdan hizmet alımına ilişkin esaslar Dışarıdan Hizmet Alımı (Sayfa ) Teminat uyum ilkelerine ilişkin ek bilgi Teminat Uyum İlkeleri (Sayfa ) 3 / 6

4 İTMK ya İlişkin Özel Hükümleri (Sayfa ) Stres Testi (Sayfa ) Bilgilendirme ve Kamuyu (Sayfa ) 3. FAİZSİZ FİNANS ARAÇLARI ( ) Kira Sertifikası Türlerine İlişkin Örnekler Rehberi (Sayfa ) 3.2. KİRA SERTİFİKALARI ) Temel Kavram ve Tanımlar (Sayfa ) Kira Sertifikalarının İhracı (Sayfa ) VKŞ nin Belge ve Kayıt Düzeni (Sayfa ) İTMK ya ilişkin özel hükümler hakkında ek bilgi İTMK ya İlişkin Özel Hükümleri (Sayfa ) Uygulanacak stres testi hakkında bilgi Stres Testi (Sayfa ) TMK sahiplerinin bilgilendirilmesi ve kamuyu aydınlatmaya ilişkin bilgi Faizsiz finans araçlarına ilişkin kavramsal çerçeve ve Kira Sertifikaları Tebliği ne ilişkin bilgileri içeren bu bölüm SPA 1 in kapsamından çıkarılarak SPA 2 kapsamına alınmıştır. Gerek kira sertifikası sisteminin çalışmasına ilişkin olarak 3.2. KİRA SERTİFİKALARI TEBLİĞİ kısmında şekilsel açıklamaların yapıldığı, gerekse Kurulun web sayfasında yayımlandığı ifade edilen bu rehberin mevcut durum itibarıyla Kurulun web sayfasında yer almadığı hususları dikkate alınarak bu bölümde yer alan genel bilgilere yer verilmiş, detay hususlar ve şekiller metinden çıkarılmıştır. Kira Sertifikaları Tebliğinin gelişimine, değişikliklerine, konuya ilişkin Kurulun yetkisine ve içeriğine yer Bilgilendirme ve Kamuyu (Sayfa ) 3. FAİZSİZ FİNANS ARAÇLARI (Sayfa ) Kira Sertifikası Türlerine İlişkin Örnekler Rehberi (Sayfa ) 3.2. KİRA SERTİFİKALARI ) Tebliğde geçen bazı kavram ve tanımlara yer Temel Kavram ve Tanımlar (Sayfa ) Kira sertifikalarının kaydileştirilmesine ilişkin işlemler hakkında bilgi İzahname ve diğer kamuyu aydınlatma belgelerine ilişkin uyulması gereken esaslar belirtilmiştir Kira Sertifikalarının İhracı (Sayfa ) VKŞ nin Belge ve Kayıt Düzeni (Sayfa ) 4 / 6

5 VKŞ nin Yönetim Kurulu Üyeleri (Sayfa ) Gayrimenkule Dayalı Araçlar (Sayfa ) Temel Kavram ve Tanımlar (Sayfa ) Gayrimenkul Sertifikası İhracına İlişkin Esaslar (Sayfa 152) Kaydileştirilmesi (Sayfa 154) Yatırımcı Raporu (Sayfa 158) Kamuyu (Sayfa 169) 5.2. VARANTLAR VE YATIRIM KURULUŞU SERTİFİKALARI ) Borsada İşlem Görmesi (Sayfa ) Piyasa Yapıcılık (Sayfa ) VKŞ nin Yönetim Kurulu üyelerinin sahip olmaları gereken şartlar belirtilmiş ve karar alma süreci hakkında bilgi Gayrimenkule dayalı diğer araçlar ile gayrimenkul sertifikalarının karşılaştırılması yapılmıştır. Tebliğde yer alan başlıca kavramların açıklaması yapılmıştır. Gayrimenkul sertifikası ihracına ilişki Kurulun yetkileri belirtilmiştir. Gayrimenkul sertifikalarının kaydi olarak izlenmesi hususunda bilgi VKŞ nin Yönetim Kurulu Üyeleri (Sayfa ) Gayrimenkule Dayalı Araçlar (Sayfa ) Temel Kavram ve Tanımlar (Sayfa ) Gayrimenkul Sertifikası İhracına İlişkin Esaslar (Sayfa 152) Kaydileştirilmesi (Sayfa 154) Yatırımcı raporuna ilişkin bilgi Yatırımcı Raporu (Sayfa 158) Gayrimenkul sertifikalarında kamuyu aydınlatmaya ilişkin hükümlere yer Tebliğin gelişimi ve değişiklikleri yanında içeriği ve uyulacak diğer düzenlemeler hakkında bilgi Yatırım kurulu sertifikaları ve varantların Borsada işlem görmesine ilişkin Borsa düzenlemeleri çerçevesinde güncellenmiştir. Piyasa yapıcılığına ilişkin hükümler Borsa düzenlemeleri çerçevesinde güncellenmiştir Kamuyu (Sayfa 169) 5.2. VARANTLAR VE YATIRIM KURULUŞU SERTİFİKALARI ) Borsada İşlem Görmesi (Sayfa ) Piyasa Yapıcılık (Sayfa ) 5 / 6

6 Ortaklık Varantı İhracına İlişkin Esaslar (Sayfa ) 6.2. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI VE DEPO SERTİFİKALARI İLE YABANCI YATIRIM FONU PAYLARI ) Tebliğin Kapsamı (Sayfa ) Halka Arz İçin Ön Şartlar (Sayfa ) Temsilci Atanması (Sayfa ) İzahname ve Diğer Kamuyu Belgeleri (Sayfa ) Fonlara İlişkin Şartlar (Sayfa ) Ortaklık varantına ilişkin düzenlemelere yer Ortaklık Varantı İhracına İlişkin Esaslar (Sayfa ) 32 Sayılı Karar hükümleri, Tebliğin geçmişi ve değişiklikleri ile içeriğine ilişkin bilgi Tebliğin kapsamı hakkında ek açıklamalarda bulunulmuştur. Yabancı sermaye piyasası araçlarının halka arzı için ön şartlar sayılmıştır. Temsilci atamasına ilişkin işlemler hakkında bilgi İzahname ve diğer kamuyu aydınlatma belgelerinin düzenlenme esasları ve bulunması gereken bilgilere ilişkin açıklamada bulunulmuştur YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI VE DEPO SERTİFİKALARI İLE YABANCI YATIRIM FONU PAYLARI ) Tebliğin Kapsamı (Sayfa ) Halka Arz İçin Ön Şartlar (Sayfa ) Temsilci Atanması (Sayfa ) İzahname ve Diğer Kamuyu Belgeleri (Sayfa ) Fonlara ilişkin ek şartlara açıklanmıştır Fonlara İlişkin Şartlar (Sayfa ) 6 / 6