300 yılı aşkın uzmanlığımızla bugün olduğu gibi yarın da yanınızdayız. PLAN 122 TÜRK YE NOTERLER B RL AKTARIMA ÖZEL EMEKL L K GEL R PLANI YATIRIM LARI TANITIM KILAVUZU - PLAN 122
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. KAMU BORÇLANMA ARAÇLARI EMEKL L K YATIRIM U - GRUP Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Genifl kapsamda kabul edilen hedef orta-uzun vadeli hazine bonosu ve devlet tahvil getirilerinden maksimum ölçüde yararlan lmas, tasarruflar n enflasyonun afl nd r c etkisinden korunarak yüksek bir reel getiri sa lanmas, gelecekte düzenli ve sürekli gelir ak mlar n n yarat lmas d r. Fon, a rl kl olarak Hazine taraf ndan ihraç edilen TL cinsi iç borçlanma araçlar na yat r m yapar. Mevzuat gere i, fon portföyünün minimum %80 lik k sm kamu borçlanma araçlar n n konu oldu u ters repoya ve devlet iç borçlanma senetlerine yönlendirilir ve fon faizi geliri elde etmeyi hedefler. Fon a rl kl olarak orta uzun vadeli kamu borçlanma araçlar na yat r m yaparken, gelir ortakl senetleri, kira sertifikalar, Türk ortakl k paylar, banka borçlanma araçlar, vadeli mevduata yat r m yapar ve Takasbank para piyasas ifllemleri ile ters repo ifllemlerinde bulunur. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski.(izahname muhtemel riskler). Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon, yat r mlar n orta ve uzun vadeli yapan, faiz ve vade riskini alarak, kamu taraf ndan ihraç edilen borçlanma araçlar ndaki yüksek ve istikrarl faiz getirisinden yararlanmay hedefleyen kat l mc lar için uygundur. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral Yat r m Stratejisi ve bant aral bulunmamaktad r. Fonun Karfl laflt rma Ölçütü AEK- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Kamu Borçlanma Araçlar Emeklilik -Grup Karfl laflt rma Ölçütü (%86) KYD TL TUM BONO ENDEKS (%1) KYD TUFEX ENDEKS (%1) KYD Kira Sertifikalar Endeksi Kamu (%1) KYD Kira Sertifikalar Endeksi Özel Sektör (%8) KYD O/N REPO ENDEKS BRÜT (%1) KYD 1 AYLIK GÖSTERGE TL MEVDUAT ENDEKS (%1) KYD ÖST ENDEKS SAB T (%1) KYD ÖST ENDEKS - DE fiken Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi; fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. SM Kamu Borçlanma Araçlar Emeklilik Yat r m Fonu-Grup KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) (Y ll k)* (Günlük)* AEK %1,91 %0,0052500 %1,00 %0,0027500 * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. 1
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. GEL R AMAÇLI ESNEK EMEKL L K YATIRIM U Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Fon, portföy varl klar n uzun vadeli borçlanma enstrümanlar na, k sa vadeli borçlanma araçlar na ve k sa vadeli para piyasas araçlar na yönlendirir. Fon a rl kl olarak orta uzun vadeli kamu borçlanma araçlar na yat r m yaparken, gelir ortakl senetleri, kira sertifikalar, Türk ortakl k paylar, banka borçlanma araçlar, vadeli mevduata yat r m yapar ve Takasbank para piyasas ifllemleri ile ters repo ifllemlerinde bulunur. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski.(izahname muhtemel riskler). Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon, yat r mlar n orta vadeli yapan, faiz ve vade riskini düflük düzeyde almak isteyen, kamu taraf ndan ihraç edilen borçlanma araçlar ndaki istikrarl faiz getirisinden yararlanmay hedefleyen kat l mc lar için uygundur. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral Yat r m Stratejisi ve bant aral bulunmamaktad r. Fonun Karfl laflt rma Ölçütü Karfl laflt rma Ölçütü AEG- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Gelir Amaçl Esnek Emeklilik (%30) KYD -TL Bono Endeksi 182 Gün (%30) KYD TL Bono Endeksi 91 Gün (%1) KYD Kira Sertifikalar Özel Sektör (%9) KYD O/N Repo Endeksi-Brüt (%5) KYD 1 Ayl k Gösterge TL Mevduat Endeksi (%20) KYD ÖST Endeksi Sabit (%5) KYD ÖST Endeksi - De iflken Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi; fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. SM KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) (Y ll k)* (Günlük)* Gelir Amaçl Esnek AEG %2,28 %0,0062500 %1,00 %0,0027500 Emeklilik * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. 2
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. BÜYÜME AMAÇLI H SSE SENED GRUP EMEKL L K YATIRIM U Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Fon portföyünün minimum %80 lik k sm n hisse senedi yat r mlar na yönlendirilir. Fon a rl kl olarak orta uzun vadeli kamu borçlanma araçlar na yat r m yaparken, gelir ortakl senetleri, kira sertifikalar, Türk ortakl k paylar, banka borçlanma araçlar, vadeli mevduata yat r m yapar ve Takasbank para piyasas ifllemleri ile ters repo ifllemlerinde bulunur. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski (izahname muhtemel riskler). Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon, risklerini farkl yat r m araçlar na yönlendirerek da tmak isteyen, orta ve uzun vadeli bir bak fl aç s yla, sabit getirili enstrümanlardan ve pay senedinden gelir elde ederek portföyünü büyütmeyi hedefleyen, yat r m karar mekanizmalar nda daha yüksek oranda profesyonel destek almak isteyen kat l mc lar için uygundur. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral AEB- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Büyüme Amaçl Hisse Senedi Grup Emeklilik Yat r m Stratejisi Bant Aral %80-100 ORTAKLIK PAYI %0-20 D BS(*) %0-10 O/N T.REPO %0-10 TAKASBANK PARA P YASASI (*) Fon portföyünün en fazla %20 si oran nda Özel Sektör Tahvillerine yat r m yap labilir. Fonun Karfl laflt rma Ölçütü Karfl laflt rma Ölçütü AEB- (%90) B ST 100 ENDEKS AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Büyüme Amaçl (%1) KYD-TL BONO ENDEKS 182 GÜN Hisse Senedi Grup Emeklilik (%9) KYD O/N REPO ENDEKS -BRÜT Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi; fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. SM Büyüme Amaçl Hisse Senedi Grup Emeklilik KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. (Y ll k)* (Günlük)* AEB %2,28 %0,0062500 %1,00 %0,0027500 3
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. KAMU DIfi BORÇLANMA ARAÇLARI EMEKL L K YATIRIM U Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Fon portföyünün en az %80'i devlet d fl borçlanma senetlerine yat r larak faiz geliri elde etmek hedeflenmektedir.fonun yönetim stratejisindeki temel amaç bir yandan Türk Hazine'sinin yurtd fl nda ihraç etti i ve ço unlukla "Eurobond" olarak bilinen kamu d fl borçlanma araçlar n n yüksek getirilerinden faydalan rken di er yandan da döviz kurlar nda Türk Liras aleyhine geliflebilecek olumsuzluklara karfl koruma sa lamakt r.eurobondlar n dönemsel kupon ödemeleri olas nakit ç k fllar karfl lamak için fona istikrarl bir gelir kayna oluflturacak, fiyatlarda yaflanabilecek olas oynakl n olumsuz etkilerinin belirli ölçüde azalt lmas n sa layacakt r. Fon a rl kl olarak kamu d fl borçlanma senetleri gibi sabit getirili enstrümanlara yat r m yapmakla birlikte Türk Kamu ve Özel Sektör borçlanma senetlerine, döviz ve Türk Liras cinsi vadeli mevduata yat r m yapar ve Takasbank para piyasas ifllemleri ile ters repo ifllemlerinde bulunur. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski (izahname muhtemel riskler). Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon, risklerini farkl yat r m araçlar na yönlendirerek da tmak isteyen, orta ve uzun vadeli bir bak fl aç s yla, sabit getirili enstrümanlardan ve pay senedinden gelir elde ederek portföyünü büyütmeyi hedefleyen, yat r m karar mekanizmalar nda daha yüksek oranda profesyonel destek almak isteyen kat l mc lar için uygundur. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral Yat r m Stratejisi Bant Aral AVB- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Kamu Dıfl Borçlanma Araçları Emeklilik Fonun Karfl laflt rma Ölçütü AVB- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Kamu Dıfl Borçlanma Araçları Emeklilik %80-100 EUROBOND %0-10 Ters Repo %0-10 Takasbank Para Piyasas %0-20 D BS %0-20 Mevduat %0-20 ÖST Karfl laflt rma Ölçütü (%44) KYD Eurobond Endeksi USD-TL (%44) KYD Eurobond Endeksi EUR-TL (%4) KYD O/N Repo Endeksi Brüt (%4) KYD-TL Bono Endeksi 182 Gün (%1) KYD 1 Ayl k Gösterge TL Mevduat Endeksi (%1) KYD 1 Ayl k Gösterge USD Mevduat Endeksi (%1) KYD 1 Ayl k Gösterge EUR Mevduat Endeksi (%1) KYD ÖST Endeksi - Sabit Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi; fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. 4 SM Kamu D fl Borçlanma Araçlar Emeklilik KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) AVB %1,91 %0,0052500 %1,00 %0,0027500 * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. (Y ll k)* (Günlük)*
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. BÜYÜME AMAÇLI ESNEK GRUP EMEKL L K YATIRIM U Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Genifl kapsamda kabul edilen hedef farkl yat r m araçlar na dengeli yat r mda bulunmak ve yat r m araçlar çeflitlemesi ile fon getirisini her dönemde makul ve istikrarl bir seviyeye tafl yabilmektir. Fon, portföy varl klar n hisse senetlerine, uzun vadeli Hazine borçlanma enstrümanlar na, k sa vadeli Hazine borçlanma araçlar na ve k sa vadeli para piyasas araçlar na yönlendirir. Söz konusu varl k türlerinin fon içerisindeki da l m ise süreç içerisinde beklenen getiri ve risk analizleri fl nda uygun noktay sa layacak bileflim olarak belirlenir. Mevzuat gere i, fon portföyünün tamam de iflen piyasa koflullar na göre yönetmelikte belirtilen varl k türlerinin tamam na veya bir k sm na yat r l r ve fon sermaye kazanc elde etmeyi hedefler. Bu tür fonlar n varl k da l m önceden belirlenmez. Fon a rl kl olarak orta uzun vadeli kamu borçlanma araçlar na yat r m yaparken, gelir ortakl senetleri, kira sertifikalar, Türk ortakl k paylar, banka borçlanma araçlar, vadeli mevduata yat r m yapar ve Takasbank para piyasas ifllemleri ile ters repo ifllemlerinde bulunur. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski. Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon, risklerini farkl yat r m araçlar na yönlendirerek da tmak isteyen, orta ve uzun vadeli bir bak fl aç s yla, sabit getirili enstrümanlardan ve hisse senedinden gelir elde ederek portföyünü büyütmeyi hedefleyen, yat r m karar mekanizmalar nda daha yüksek oranda profesyonel destek almak isteyen kat l mc lar için uygundur. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral AVY- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Büyüme Amaçl Esnek Grup Emeklilik Yat r m Stratejisi Bant Aral %25-55 D BS %15-45 Ortakl k Paylar %0-10 Ters Repo %0-10 Takasbank Para Piyasas %0-25 Mevduat %0-30 ÖST %0-30 Eurobond %0-30 Alt n %0-20 %0-30 Kira Sertifikas %0-30 Yabanc Borçlanma Araçlar %0-30 Yabanc Ortakl k Paylar 5
Fonun Karfl laflt rma Ölçütü AVY- AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Büyüme Amaçl Esnek Grup Emeklilik Karfl laflt rma Ölçütü (%49) KYD TL Tüm Bono Endeksi (%30) B ST 100 Endeksi (%10) KYD Brüt O/N Repo Endeksi (%1) KYD 1 Ayl k Gösterge TL Mevduat Endeksi (%1) KYD 1 Ayl k Gösterge USD Mevduat Endeksi (%1) KYD ÖST Endeksi- Sabit (%1) KYD ÖST Endeksi- De iflken (%1) KYD Eurobond Endeksi (USD-TL) (%1) KYD Alt n Fiyat Endeksi (Kapan fl) (%1) KYD Fon Endeksi (A Tipi) (%1) KYD Fon Endeksi (B Tipi) (%1) KYD Özel Sektör Kira Sertifikalar Endeksi (%1) Citigroup World Government Bono (USD) Endeksi (%1) MSCI-World Global Ortakl k Pay Endeks Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi; fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. SM Büyüme Amaçl Esnek Grup Emeklilik KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. (Y ll k)* (Günlük)* AVY %2,28 %0,0062500 %1,00 %0,0027500 6
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. PARA P YASASI B R NC L K T ESNEK EMEKL L K YATIRIM U Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Fonun amac, tasarruflar n enflasyonun afl nd r c etkisinden korunmas, birikimlere para piyasalar ndaki faiz oranlar na paralel bir getiri kazand r lmas ve faiz hareketlerinin yarataca f rsat kazançlar ndan yararlan lmas d r. Fon taraf ndan pay fiyatlar nda yüksek dalgalanma yaflanmaks z n yat r mc ya gelir ak m yarat labilmesi hedeflenir. Fon, devaml olarak portföyünde vadesine en fazla 184 gün kalm fl likiditesi yüksek para ve sermaye piyasas araçlar na yer verir. Portföyün a rl kl ortalama vadesi en fazla 45 gün olacak flekilde, fon portföyünün en az %80 ini, borçlanma araçlar na, kira sertifikalar na ve ters repoya yat rmak kayd yla, fon varl klar n Takasbank para piyasas ifllemleri dahil para piyasas fonu tan m nda yer alan vade yap s na sahip para ve sermaye piyasas araçlar nda de erlendirir. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski. (izahname muhtemel riskler). Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon, k sa vadeli yat r m hedefiyle hareket eden, devlet taraf ndan ihraç edilen ensrümanlara yat r m yapmay isteyen, düflük risk profilinde yat r m tercih eden, faiz geliri ve istikrarl fon getirisi aray fl nda olan yat r mc lar için uygundur. Anaparan n korunmas hedefiyle birikimlerin enflasyona karfl afl nmas n önlemek ön plana ç kan unsurdur. Fon uzun vadeli yat r m f rsatlar n de erlendirmek isteyen veya piyasada belirsizlik ortam nda defansif davranmak isteyen kat l mc lar için bekleme döneminde kullan labilecek bir enstrüman niteli indedir. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral Yat r m Stratejisi ve bant aral bulunmamaktad r. Fonun Karfl laflt rma Ölçütü Karfl laflt rma Ölçütü AE1 - AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. Para Piyasas Birinci Likit Esnek Emeklilik (%20) KYD 91 Gün Bono Endeksi (%10) KYD ÖST Endeksi- Sabit (%65) KYD O/N Repo Endeksi Brüt (%5) KYD 1 Ayl k Gösterge TL Mevduat Endeksi Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi; fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. SM Para Piyasas Birinci Likit Esnek Emeklilik Yat r m Fonu KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) (Y ll k)* (Günlük)* AE1 %1,09 %0,0030000 %1,05 %0,0028770 * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. 7
AVIVASA EMEKL L K VE HAYAT A.fi. ALTIN EMEKL L K YATIRIM U Fonun Yat r m Politikas na, Amac na ve Risk Profiline liflkin Özet Bilgi Fon, portföyünde sürekli olarak % 80 oran nda ulusal ve uluslararas borsalarda ifllem gören alt n ve alt na dayal sermaye piyasas araçlar bulunduran alt n emeklilik yat r m fonudur. Fon portföyünde a rl kl olarak alt n ve alt na dayal sermaye piyasas araçlar na yat r m yap l r. Fon, alt n fiyatlar üzerinde büyük ölçüde etkili olan küresel makroekonomik geliflmelere ba l olarak alt n fiyat riski tafl r. Alt n fiyatlar ndaki de iflimin enflasyon oranlar ndan farkl laflmas ile fon enflasyon risklerine maruz kalabilir. Ancak orta - uzun vadeli enflasyon oranlar nda yaflanabilecek yükselifller büyük ölçüde emtia fiyatlar na da yans yaca ndan bu noktadaki risk unsuru k sa bir döneme iliflkin ve s n rl düzeydedir. Bir di er risk de Türk Liras n n yabanc para birimleri karfl s ndaki seyrinden kaynaklanmaktad r. Fondaki yat r mlar n büyük k sm yurtd fl piyasalarda yabanc para cinsinden fiyatland için Türk Liras n n bu para birimlerine karfl kal c bir de er art fl sa lamas durumunda, söz konusu fonun Türk Liras cinsinden getirisi düflecektir. Bu yat r mlar sebebiyle fon afla da sayd m z riskleri bar nd rmaktad r: Genel Piyasa Riski, Faiz Oran Riski, Enflasyon Riski, Korelasyon Riski, Karfl Taraf Riski, Kur Riski, Operasyonel Risk, Yo unlaflma Riski, Yasal Risk, Likidite Riski, Mücbir Sebep Riski. Fon Hangi Yat r mc lar çin Uygundur Fon alt n ve alt na dayal sermaye piyasalar na yat r m yapmak isteyen yat r mc lar için uygundur. Fonun Yat r m Stratejisi Bant Aral Yat r m Stratejisi Bant Aral AEL - Alt n Emeklilik (%100) Alt n ve alt na dayal sermaye piyasas araçlar. Fonun Karfl laflt rma Ölçütü AEL - Alt n Emeklilik Karfl laflt rma Ölçütü (%100) TKYD Alt n Fiyat Endeksi - Kapan fl Fon Toplam Gider Kesintisi: Fon toplam gider kesintisi, fon iflletim gideri kesintisi ve fona ait di er masraflar n toplam ndan oluflmaktad r. Fon toplam gider kesintisinin mevzuatta belirtilen günlük azami oranlar afla daki tabloda sunulmaktad r. SM KODU AZAM (Y ll k) AZAM (Günlük) (Y ll k)* (Günlük)* Alt n Emeklilik Yat r m Fonu AEL %1,91 %0,0052500 %1,860 %0,0051000 * Fon iflletim gider kesintisi, fon toplam gider kesintisinin içindedir. 8
AVIVASA YATIRIM LARI ORTAK UYGULAMA ESASLARI AvivaSA Emeklilik ve Hayat A.fi. hesaplar na ödenmifl bulunan katk paylar takip eden iflgünü yat r ma yönlendirilmektedir. Kat l mc tercihindeki fonlardan, para ve pay takas tarihi ayn gün olanlar n al m ifllemi ayn gün yap lmaktad r. Para ve pay takas sonraki günler olan fonlar için ise al m emirleri verilmekte ve bunlara yönlendirilecek tutarlar için al m/sat m takas tarihi ayn gün olan emanet fon (Likit Fon) al nmakta ve böylece kat l mc n n birikimlerinin di er fonlar al n ncaya kadar nemalanmas sa lanmaktad r. Di er fonlar n takas tarihlerinde daha önce al nan emanet fonlar (Likit Fon) sat larak di er fonlar n al m gerçeklefltirilmektedir. Sat n al nan fon bedelleri, kat l mc n n flirket nezdindeki hesaplar na borç kaydedilmekte, buna karfl l k al nan fon pay adetleri ise kat l mc baz nda tutulan nâz m hesaplara alacak kaydedilerek takip edilmektedir. Fon pay adetleri virgülden sonra 3 basama a kadar hesaplanmaktad r. Plan ve Katk Pay n n Fonlar Aras nda Da l m Oran /Tutar De ifliklikleri: Kat l mc lar dahil olduklar planlar ya da dahil olduklar plan kapsam nda katkı pay n n fonlar aras ndaki da l m tutarını/oran n de ifltirebilirler. Bireysel emeklilik hesaplar ndaki birikimlerini ve ödemifl oldu u katk paylar n n fonlar aras ndaki da l m oranlar n veya tutarlar n bir y lda azami alt kez, bireysel emeklilik plan n bir y lda azami dört kez de ifltirme hakk mevcuttur. Vergi Düzenlemeleri Emeklilik Fonunun Vergilendirilmesi: Emeklilik yat r m fonlar n n portföy iflletmecili inden do an kazançlar, kurumlar vergisinden istisnad r. Sigorta ve emeklilik flirketleri ile emeklilik yat r m fonlar n n kurulufllar dahil her türlü ifllemlerinde düzenlenen kâ tlar, damga vergisinden müstesna tutulacakt r. Birikimlerden ndirilmek Suretiyle Yap lan Kesintiler Kat l mc n n baflka bir flirkete aktar mda bulunmas veya sistemden ayr lmas durumunda flirketler varsa girifl aidat borcunu birikimlerinden indirebilir, birikimlerinin yeterli olmamas durumunda kat l mc dan ayr ca tahsil edebilir. Kat l mc nın düzenli olarak katk pay ödedi i durumda veya ara verme durumunda, hiçbir koflulda ödenmemifl girifl aidat birikimlerden indirilemez. fiirket bu durumda kat l mc dan girifl aidat n n ödenmemifl k sm n n ödenmesini talep edebilir. Ara Verme Halinde Uygulanacak Kesintiler Ek Yönetim Gider Kesintisi Emeklilik sözleflmesi kapsam nda katk pay ödeme tarihini müteakip üç ay içinde ilgili hesaba herhangi bir ödeme yap lmamas durumunda sözleflme ödemeye ara vermifl olarak de erlendirilir. Sözleflmeye ara verilmesi halinde ara verme süresi boyunca kat l mc n n birikiminden 2.- TL ek yönetim gideri kesintisi al n r. ndirim emanet fon mevcutsa emanet fondan yap l r. Emanet fonun indirim tutar n karfl lamamas durumunda emeklilik sözleflmesinde tercih edilen fon veya fonlara oranlanarak ek yönetim gider kesintisi fiirket taraf ndan al n r. Sabit Gider Kesintileri Bireysel emeklilik sözleflmesi kapsam nda bir y ldan uzun süre ödemeye ara verilmesi halinde, bireysel emeklilik hesab na iliflkin olarak emeklilik gözetim merkezine fiirket taraf ndan ödenen sabit giderler birikimlerden indirilir. ndirim emanet fon mevcutsa emanet fondan yap l r. Emanet fonun indirim tutar n karfl lamamas durumunda emeklilik sözleflmesinde tercih edilen fon veya fonlara oranlanarak al n r. Sözleflme süresi içerisinde bireysel emeklilik mevzuat nda vaki olacak de ifliklik do rultusunda fiirket ödenen di er sabit giderleri de mevzuat n belirledi i s n rlar kapsam nda tahsil etme hakk na sahiptir. Kamuoyunu Ayd nlatma Kat l mc, fon yat r mlar ve fon birim fiyat ile ilgili bilgilere, Müflteri Memnuniyet Merkezi (444 11 11) ve internetten ulaflabilecektir. 9
NOTLAR
NOTLAR
NOTLAR
Nisan 2015 Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No: 12, Ümraniye 34768 stanbul T: +90 (216) 633 33 33 F: +90 (216) 634 38 88 stanbul Ticaret Odas ( TO) Ticaret Sicil No: 27158