TEKEL ÇALIŞANLARI DAYANIŞMA VAKFININ 21.03.2015 TARİHLİ OLAĞAN MÜTEVELLİ HEYET TOPLANTISI İÇİN SUNULAN 01.01.2014-31.12.2014 İLE 01.01.2015-28.02.2015 TARİHLERİ ARASI DENETİM RAPORU Tekel Çalışanları Dayanışma Vakfının 21.03.2015 tarihinde yapacağı Olağan Mütevelli Heyet Toplantısına sunulmak üzere, Vakıf Yönetim Kurulunun 01.01.2014-31.12.2014 ile 01.01.2015-28.02.2015 tarihleri arasındaki hesap ve faaliyetleri denetlenmiş ve aşağıdaki sonuçlara ulaşılmıştır. Vakıfta yasal olarak tutulması zorunlu Karar, Yevmiye, Büyük (Kebir), Demirbaş, Evrak, Envanter defterlerinin vakıf senedi çerçevesinde gününde ve usulüne olarak tutulduğu, 01.01.2014-31.12.2014 Dönemi ile ilgili olarak; 01/01/2014 tarihi itibariyle 247 üye ile faaliyetlerine devam eden vakıfta, bir üyenin üyeliğe kabulü ile birlikte üye sayısının 248 e yükseldiği, 01/01/2014-31/12/2014 tarihleri arasında 18 üyenin net toplam 275.218,12 T.L emekli ikramiyesi alarak vakıftan ayrıldığı ( bir üyenin ölümü nedeniyle üyeliği düşürülmüştür.) 01/01/2015 tarihi itibariyle üye sayısının 230 a düştüğü, Vefat eden bir üyenin kanuni varislerine Ölüm ve Sosyal Yardımlar Yönetmeliği çerçevesinde 5.000,00 T.L ölüm yardımı yapıldığı, 01/01/2014 31/12/2014 tarihleri arasında net 329.673,33 T.L faiz geliri elde edildiği ve dönemler itibariyle mevcut üyelere aktüerya payları oranında dağıtıldığı, -Vakıf müdürlüğünde çalışan ve sağlık nedenleri ile kendi isteği ile ayrılmak zorunda kalan Hasan Kazım Gömüç ün tazminatları ve yasal hakları ödenmek suretiyle 31.01.2014 tarihi akşamı itibariyle iş akdinin feshi karar alınarak uygulamaya konulduğu ve yerine Gamze Kanvur un işe başlatıldığı,
-2- -Vakıf iştiraklerinden olup, iflas kararı alan Günbak A.Ş yönetim ve denetim kurulu üyeleri hakkında TCK nun 161.maddesinde düzenlenen Hileli iflasa neden olmak suçlaması ile Bakırköy Cumhuriyet Savcılığına suç duyurusunda bulunulduğu ve soruşturmanın 2013/ 57655 soruşturma no su ile devam ettiği. Ayrıca aynı kişiler aleyhinde Bakırköy 8. Asliye Hukuk Mahkemesinde 2013/351 Esas No su ile yasal faizi hariç 657.447,48 T.L lik alacak davası açıldığı, anılan dava mahkemenin görev yönünden Asliye Ticaret Mahkemesinde görülmesi gerektiği yönündeki kararı nedeniyle reddedildiği, reddedilen kararının vakıf avukatı tarafından davanın, kişilerin haksız fiilleri neticesinde iflasa neden olmaları iddiası ile Asliye Hukuk Mahkemesi tarafından görülmesi gerektiği gerekçesi ile temyiz edildiği ve Yargıtay dan sonucun gelmesinin beklendiği, -Diğer vakıf iştiraki olan Besaş A.Ş aleyhinde yönetim kurulu faaliyet raporu ile 31.12.2008 tarihli bilanço ve gelir tablosunun iptali yönünde açılan davanın İzmir 9.Asliye Ticaret Mahkemesinde 2012/48 Esas No su ile devam ettiği, anılan şirketin iflas kararı alması nedeniyle bu kez Besaş A.Ş yönetim ve denetim kurulu üyeleri aleyhinde İzmir 2. Asliye Hukuk Mahkemesinde 2014/361 Esas sayılı, yasal faizi hariç 368.656,96 T.L lik alacak davası açıldığı ve davanın derdest olduğu. Bununla birlikte aynı kişiler hakkında İzmir Cumhuriyet Savcılığına suç duyurusunda bulunulduğu ve soruşturmanın devam ettiği, -Bir diğer iştirak olan ve %1 hisseye sahip olunan Reytek A.Ş ile ilgili Özelleştirme İdaresi Başkanlığına 21.03.2014 tarih, 2014/11 sayılı yazı yazılarak, anılan şirketin özelleştirilmesi ile ilgili bilgi sorulduğu, ÖİB nın gönderdiği 25.04.2014 tarih, 3039 sayılı yazılarında anılan şirketin tasfiyesine yönelik alınacak kararlarda tasfiyeyi kabul yönünde işlem yapılmasına dair TTA Gayrimenkul A.Ş Genel Müdürlüğünün talimatlandırıldığı, bunun üzerine vakıfça bahse konu şirkete fesih ve tasfiye kararı alınması yönünde 08.09.2014 tarih, 2014 / 497 sayılı yazı yazıldığı, anılan şirketçe 30.09.2014 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısı ile şirketin fesih ve tasfiyesine karar verildiği ve sürecin vakıf yönetimi tarafından takip edildiği,
-3- -Vakıf Mütevelli Heyetinin 30.03.2013 tarihinde yaptığı Olağan toplantısında Vakıf Yönetim Kuruluna verdiği yetkiye istinaden, Vakıf Senedinin Vakfın Amacı başlıklı 3. Maddesinin (d) bendine uyarınca yönetim kurulunun 22.10.2014 tarih, 436 sayılı kararı çerçevesinde, başka bir yerden burs almayan ve çocukları Devlet Üniversitelerinde okuyan veya çocukları Özel Üniversitelerde % 100 burslu okuyan üyelerin çocuklarına karşılıksız olarak 2014-2015 eğitim dönemi içinde Ekim 2014-Haziran 2015 arası 9 ay süreyle karşılıksız eğitim bursu verilme kararı alındığı ve 6 üye çocuğuna aylık 150,00 T.L, 14 üye çocuğuna da aylık 125,00 T.L burs verildiği, -Vakıf Yönetim Kurulunun 27.08.2014 tarih, 431 sayılı kararı ile mevcut 234 üyeye iadeli- taahhütlü olarak vakfın tasfiyesi dahil geleceği ile ilgili görüş ve önerilerin sorulduğu, yazıya 61 üye tarafından cevap verildiği, bunlardan 15 üyenin Vakfın mevcut haliyle devam etmesi görüşünü, 5 üyenin Olağanüstü Mütevelli Heyet toplantısı yapılarak vakfın hemen tasfiyesine karar verilerek, Asliye Hukuk Mahkemesine müracaat edilmesi görüşünü, 34 üyenin Vakfımız tarafından iştiraklere açılan alacak davaları ile ReytekA.Ş nin tasfiyesinin bitmesine müteakip, gerektiğinde olağanüstü mütevelli heyet toplantısı yapılarak vakfın tasfiyesi kararı alınması ve Asliye Hukuk Mahkemesine müracaat edilmesi görüşünü, 7 üyenin ise farklı görüş ve temenniler bildirdiği. Bildirilen bu görüşlerin 22.11.2014 tarihinde yapılan Olağan Mütevelli Heyet toplantısına sunulduğu, bu toplantıda üyelerin çoğunluğunun da önerdiği gibi Vakfımız tarafından iştiraklere açılan davalar ile ReytekA.Ş nin tasfiyesinin bitmesine müteakip değerlendirme yapılması görüşünün kararlaştırıldığı, -Vakıf Yönetim Kurulunun 01.12.2014 tarih ve 440 sayılı kararı ile Demirbaş Defterinin 3.sayfasının 15. sırasında 3.873,85 T.L ile takip edilen ve vakfa 1997 yılında bedelsiz bağışlanan Ultrasonografi cihazı ile Demirbaş Defterinin 3. sayfasının 22. sırasında 802,90 T.L bedelle takip edilen ve 1998 yılında satın alınan Video Kameranın kullanılmaz durumda olması nedeniyle demirbaştan düşülmesi, ayrıca, atıl durumda olması nedeniyle mizanın demirbaşlar adı altında 255 hesapla takip edilen ve 1.593,68 T.L bedel yazılı bilgisayarın ( 255 103 hesap ) bozuk olması nedeniyle mizan ve bilançodan çıkarılması kararı alındığı ve işlemin 31.12.2014 tarihli bilançoda gerçekleştirildiği,
-4- -İştiraklerden Günbak ve BesaşA.Ş nin iflas etmeleri ve iflaslarının kesinleşmeleri nedeniyle Vakıf Avukatı ile Yeminli Mali Müşavirinin de şifahi görüşü alınarak Mizanın İştiraklerden Alacaklar başlığı ile takip edilen 132 sayılı hesapta görülen bedellerinin ( Günbak A.Ş için görülen 849.500,00 T.L, Besaş A.Ş için görülen 1.500.000,00 T.L ) mizan ve buna bağlı olarak 2014 yılı bilançosundan çıkarılarak yerine, İştiraklerden Satış Zararı adı altında 1.052.391,79 T.L nin mizan ve bilançoda gösterilme kararı alındığı ve 31.12.2014 bilançosunda işlemin gerçekleştirildiği, Ekte sunulan 31/12/2014 tarihli Bilançonun incelenmesinde; Kasa mevcudu nun: 3.094,58 T.L, Ziraat Bankası Cevizli Şubesi vadeli hesapta: 3.300.000,00 T.L,Ziraat Bankası Unkapanı Şubesi vadeli hesapta : 900.000,00 T.L,Ziraat Bankası Cevizli Şubesi (tazminat hesabı) vadeli hesapta : 32.754,73 T.L,Ziraat Bankası Cevizli Şubesi vadesiz hesapta : 11.325,14 T.L,Ziraat Bankası Unkapanı Şubesi vadesiz hesapta : 24.980,30 T.L,Vakıflar Bankası İstanbul Şubesi vadesiz hesapta : 8.197,51 T.L,Vakıflar Bankası İstanbul Şubesi Aidat hesabında : 25,00 T.L, Vakıflar Bankası İstanbul Şubesi Fon hesabında : 4.083,75 T.L,Türkiye İş Bankası Cevizli Şubesi vadesiz hesapta : 28.416,99 T. olmak üzere vakfın toplam nakit varlığının 4.312.878,00 T.L olduğu, 01/01/2015-28/02/2015 TARİHLERİ ARASI: 01/01/2015 tarihi itibariyle 230 üye ile faaliyetlerine devam eden vakıfta 01/01/2015-28/02/2015 tarihleri arasında ayrılan üye olmadığı 28/02/2015 tarihi itibariyle üye sayısının 230 olarak devam ettiği, Annesi vefat eden bir üyeye 250,00 T.L defin yardımı yapıldığı, 01/01/2015 28/02/2015 tarihleri arasında bankalardan net 61.619,16 T.L faiz geliri elde edildiği ve bu bedelin gelir dönemler itibariyle mevcut üyelere aktüerya payları oranında dağıtıldığı,
-5-2015 yılı Ocak ayı içerisinde, vakfın Haziran 2015 sonuna kadar yasal olarak vermekle yükümlü olduğu 2014 yılı Yıllık Beyanname ile 2014 yılı İç Denetim Raporu VBYS sistemi ile doldurulup süresi içerisinde Vakıflar Genel Müdürlüğüne gönderildiği ve onaylandığı, Kasa defteri ve banka ekstreleri üzerinde yapılan incelemede 28/02/2015 tarihi itibariyle Kasa mevcudu : 5.033,99 T.L, Ziraat Bankası Cevizli Şubesi vadeli hesapta : 3.300.000,04 T.L,Ziraat Bankası Unkapanı Şubesi vadeli hesapta : 900.000,02 T.L,Ziraat Bankası Cevizli Şubesi (tazminat hesabı) vadeli hesapta : 32.994,99 T.L,Ziraat Bankası Cevizli Şubesi vadesiz hesapta : 20.533,34 T.L,Ziraat Bankası Unkapanı Şubesi vadesiz hesapta : 26.188,87 T.L,Vakıflar Bankası İstanbul Şubesi Vadesiz hesabında 12.027,96 T.L, Vakıfla Bankası İstanbul Şubesi Fon hesabında : 16.390,75 T.L,Türkiye İş Bankası Cevizli Şubesi vadeli hesapta : 30.181,17 T.L olmak üzere vakfın toplam nakit varlığının 4.343.351,13 T.L olduğu, Toplam nakit varlığı dışında, 28.02.2015 tarihi itibariyle üyelerden tahsil edilecek kredi miktarının 212.247,00 T.L olduğu, Tespitleri yapılmış. Yapılan inceleme ve denetimlerde tüm işlemlerin kanunlara, yönetmeliklere, vakıf senedine ve vakıf yönetmeliklere uygun şekilde yapıldığı tespitinden hareketle vakıf üyelerinin menfaatleri doğrultusunda yapılan çalışmaların devam ettirilmesi temennisi ile yukarıda açıklanan hususlar çerçevesinde vakıf yönetim kurulunun 01.01.2014-31.12.2014 ile 01.01.2015-28.02.2015 dönemleri arasındaki faaliyetlerinin ibra edilmesine engel bir hususun bulunmadığına dair hazırladığımız Denetim Raporunu Mütevelli Heyet in takdir ve ibrasına arz ederiz. 02.03.2015 Erdinç AKSU Halit DEMİRTEN Osman ALEMDAR Denet. Kur.Üyesi Denet.Kur.Üyesi Denet.Kur.Üyesi