BĠLANÇO VARLIKLAR I - Hazır Değerler A - Kasa B - Bankalar C - Diğer Hazır Değerler II - Menkul Kıymetler A - Hisse Senetleri B - Özel Kesim Borçlanma Senetleri C - Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri D - Diğer Menkul Kıymetler III - IV - Alacaklar Diğer Varlıklar VARLIKLAR TOPLAMI V - Borçlar A - Banka Avansları B - Banka Kredileri C - Diğer Borçlar BORÇLAR TOPLAMI VI - Fon Toplam Değeri A - Katılma Belgeleri B - Katılma Belgeleri Değer Artış/Azalışı C - Fon Gelir Gider Farkı Cari Yıl Fon Gelir Gider Farkı Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı FON TOPLAM DEĞERĠ
Dipnotlar.........
EK/2 GELĠR TABLOSU I - Fon Gelirleri A - Menkul Kıymetler Portföyünden Alınan Faiz ve Kâr Payları 1 - Özel kesim menkul kıymetleri faiz ve kâr payları Hisse senetleri kâr payları Borçlanma senetleri faizleri 2 - Kamu kesimi menkul kıymetleri faiz ve kâr payları 3 - Diğer menkul kıymetler faiz ve kâr payları B - Menkul Kıymet Satış Kârları 1 - Özel kesim menkul kıymetleri satış kârları Hisse senetleri satış kârları Borçlanma senetleri satış kârları 2 - Kamu kesimi menkul kıymetleri satış kârları 3 - Diğer menkul kıymetler satış kârları C - Gerçekleşen Değer Artışları D - Diğer Gelirler II - Fon Giderleri A - Menkul Kıymet Satış Zararları 1 - Özel kesim menkul kıymetleri satış zararları Hisse senetleri satış zararları Borçlanma senetleri satış zararları 2 - Kamu kesimi menkul kıymetleri satış zararları 3 - Diğer menkul kıymetler satış zararları
B - Gerçekleşen Değer Azalışları C - Faiz Giderleri 1 - Banka Avans Faizleri 2 - Banka Kredi Faizleri D - Diğer Giderler 1 - İhraç İzni Ücretleri 2 - İlân Giderleri 3 - Sigorta Ücretleri 4 - Aracılık Komisyonu Giderleri 5 - Noter Harç ve Tasdik Ücretleri 6 - Fon Yönetim Ücretleri 7 - Denetim Ücretleri 8 - Katılma Belgesi Basım Giderleri 9 - Vergi, Resim, Harç vb. Giderler III - Fon Gelir - Gider Farkı Dipnotlar......... Ek/3 ve Ek/4 ile ilgili NOT: (19/12/1996 tarihli ve 22852 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Seri: VII, No: 10 sayılı Tebliğ ile yürürlükten kaldırılan 10 uncu ve 11 inci maddelerin atıfta bulundukları 3 ve 4 No lu Ekler, Seri: VII, No: 10 sayılı Tebliğ in ekleri olarak yeniden düzenlendiğinden, ilgili maddelerle birlikte yürürlükten kaldırılmıştır.)
EK/ 5 FON HESAP PLANI 100-109 Hazır Değerler 100 Kasa 106 Bankalar 109 Diğer Hazır Değerler 110-119 Menkul Kıymetler 110 Hisse Senetleri 112 Özel Kesim Borçlanma Senetleri Tahviller Finansman Bonoları... 114 Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri Devlet Tahvilleri Hazine Bonoları Gelir Ortaklığı Senetleri Dövize Endeksli Tahviller... 118 Diğer Menkul Kıymetler 120-129 Alacaklar... 130-149 Diğer Varlıklar Peşin Ödenmiş Giderler Kasa Noksanları Diğer...
150-189 Borçlar 150 Banka Avansları 155 Banka Kredileri 160 Diğer Borçlar Ödenecek Banka Avans Faizleri Ödenecek Fon Yönetim Ücretleri Kasa Fazlaları Ödenecek Vergi, Resim Harç vb. Giderler Banka Tarafından Geçici Olarak Ödenen Giderler Ödenecek İhraç İzni Ücreti Ödenecek İlân Giderleri Ödenecek Sigorta Ücretleri Ödenecek Aracılık Komisyonu Giderleri Ödenecek Noter Harç ve Tasdik Ücretleri Ödenecek Denetim Ücretleri Ödenecek Katılma Belgesi Basım Giderleri Diğer 190-199 Fon Toplam Değeri Katılma Belgeleri Katılma Belgeleri Değer Artışı/Azalışı Fon Gelir Gider Farkı Cari Yıl Fon Gelir Gider Farkı Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı
200-299 Fon Gelirleri 200 Menkul Kıymetler Portföyünden Alınan Faiz ve Kâr Payları Özel Kesim Menkul Kıymetleri Faiz ve Kâr Payları Hisse Senetleri Kâr Payları Borçlanma Senetleri Faizleri Tahvil Faizleri Finansman Bonosu Faizleri... Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Faiz ve Kâr Payları Devlet Tahvili Faizleri Hazine Bonosu Faizleri Gelir Ortaklığı Senetleri Kâr Payları Dövize Endeksli Tahvil Faizleri... Diğer Menkul Kıymetler Faiz ve Kâr Payları 240 Menkul Kıymet Satış Kârları Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Kârları Hisse Senetleri Satış Kârları Borçlanma Senetleri Satış Kârları Tahvil Satış Kârları Finansman Bonosu Satış Kârları... Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Kârları Devlet Tahvili Satış Kârları Hazine Bonosu Satış Kârları Gelir Ortaklığı Senetleri Satış Kârları
Dövize Endeksli Tahvil Satış Kârları... Diğer Menkul Kıymetler Satış Kârları 270 Gerçekleşen Değer Artışları 280 Diğer Gelirler Bankalardan Alınan Faizler Katılma Belgeleri Satış Komisyonları... 300-399 Fon Giderleri 300 Menkul Kıymet Satış Zararları Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Zararları Hisse Senetleri Satış Zararları Borçlanma Senetleri Satış Zararları Tahvil Satış Zararları Finansman Bonosu Satış Zararları... Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Zararları Devlet Tahvili Satış Zararları Hazine Bonosu Satış Zararları Gelir Ortaklığı Senetleri Satış Zararları Dövize Endeksli Tahvil Satış Zararları... Diğer Menkul Kıymetler Satış Zararları 350 Gerçekleşen Değer Azalışları,
360 Faiz Giderleri Banka Avans Faizleri Banka Kredi Faizleri 370 Diğer Giderler İhraç İzni Ücretleri İlân Giderleri Sigorta Ücretleri Aracılık Komisyonu Giderleri Noter Harç ve Tasdik Ücretleri Fon Yönetim Ücretleri Denetim Ücretleri Katılma Belgesi Basım Giderleri Vergi, Resim, Harç vb. Giderler... 900-999 Nazım Hesaplar Katılma Belgeleri - Borçlu Merkezdeki Katılma Belgeleri Şubelerdeki Katılma Belgeleri Yoldaki Katılma Belgeleri Tedavüldeki Katılma Belgeleri Katılma Belgeleri - Alacaklı Yedek Katılma Belgeleri - Borçlu Yedek Katılma Belgeleri - Alacaklı Menkul Kıymetler Borçlu Özel Kesim Menkul Kıymetleri Hisse Senetleri
Borçlanma Senetleri Tahviller Finansman Bonoları... Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Devlet Tahvilleri Hazine Bonoları Gelir Ortaklığı Senetleri Dövize Endeksli Tahviller... Diğer Menkul Kıymetler Menkul Kıymetler - Alacaklı Teslim Alınacak Menkul Kıymetler - Borçlu Özel Kesim Menkul Kıymetleri Hisse Senetleri Borçlanma Senetleri Tahviller Finansman Bonoları... Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Devlet Tahvilleri Hazine Bonoları Gelir Ortaklığı Senetleri Dövize Endeksli Tahviller... Diğer Menkul Kıymetler
Teslim Alınacak Menkul Kıymetler - Alacaklı Teslim Edilecek Menkul Kıymetler - Borçlu Özel Kesim Menkul Kıymetleri Hisse Senetleri Borçlanma Senetleri Tahviller Finansman Bonoları... Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Devlet Tahvilleri Hazine Bonoları Gelir Ortaklığı Senetleri Dövize Endeksli Tahviller... Diğer Menkul Kıymetler Teslim Edilecek Menkul Kıymetler - Alacaklı Vadesi Gelen Kuponlar ve Menkul Kıymetler - Borçlu Tahsile Gönderilen Kuponlar ve Menkul Kıymetler Cüzdandaki Kuponlar ve Menkul Kıymetler Vadesi Gelen Kuponlar ve Menkul Kıymetler - Alacaklı Menkul Kıymetler Sayım Noksanları - Borçlu Menkul Kıymetler Sayım Noksanları - Alacaklı Menkul Kıymetler Sayım Fazlaları - Borçlu Menkul Kıymetler Sayım Fazlaları - Alacaklı