SERMAYE PİYASASI KURULU ORTAKLIKLAR FİNANSMANI DAİRESİ HİSSE SENETLERİ BORSADA İŞLEM GÖREN ŞİRKETLER İÇİN : 1)NAKİT SERMAYE ARTIRIMLARINDA 2)BEDELSİZ+NAKİT SERMAYE ARTIRIMLARINDA KULLANILACAK İZAHNAME VE SİRKÜLER SETİDİR. NİSAN 2004 ANKARA
ALCATEL TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON ENDÜSTRİ TİCARET ANONİM ŞİRKETİ'NDEN ÇIKARILMIŞ SERMAYEMİZİN 14.000.000.000.000 LİRASI NAKİT KARŞILIĞI 8.000.000.000.000 LİRADAN 22.000.000.000.000 LİRAYA ARTIRILMASI VE NAKİT KARŞILIĞI ARTIRILAN SERMAYEYİ TEMSİL EDECEK HİSSE SENETLERİNİN SATIŞI İLE İLGİLİ İZAHNAMEDİR. BU SERMAYE ARTIRIMI NEDENİYLE ÇIKARILACAK HİSSE SENETLERİ SERMAYE PİYASASI KURULU'NCA 26/11/2004 TARİH VE 161 / 1501 SAYI İLE KAYDA ALINMIŞTIR. ANCAK KAYDA ALINMA ORTAKLIĞIMIZIN VE HİSSE SENETLERİNİN KURUL VEYA KAMUCA TEKEFFÜLÜ ANLAMINA GELMEZ. SERMAYE PİYASASI KANUNU UYARINCA, İZAHNAME VE EKLERİ İLE SİRKÜLERLERDE YER ALAN BİLGİLERİN GERÇEĞİ DÜRÜST BİR BİÇİMDE YANSITMASINDAN İHRAÇÇILAR SORUMLUDUR. ANCAK, KENDİLERİNDEN BEKLENEN ÖZENİ GÖSTERMEYEN ARACI KURULUŞLARA DA ZARARIN İHRAÇÇILARA TAZMİN ETTİRİLEMEYEN KISMI İÇİN MÜRACAAT EDİLEBİLİR. BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞLARI İSE, DENETLEDİKLERİ MALİ TABLO VE RAPORLARA İLİŞKİN OLARAK HAZIRLADIKLARI RAPORLARDAKİ YANLIŞ VE YANILTICI BİLGİ VE KANAATLER NEDENİYLE DOĞABİLECEK ZARARLARDAN HUKUKEN SORUMLUDUR. Diğer Kamu Kurumlarõndan Alõnan Görüşler: YOKTUR 2
I. ORTAKLIĞIMIZ HAKKINDA BİLGİLER A. TANITICI BİLGİLER 1. Ticaret Unvanõ : ALCATEL TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON ENDÜSTRİ TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 2. Merkez ve Şube Adresleri : İSTANBUL (MERKEZ): Atatürk Cad. No:4 1.Esenşehir 34775 Yukarõ Dudullu ANKARA (OFİS): Güvenevler Güneş Sok. No:4/3 06690 Kavaklõdere AZERBAYCAN (OFİS): Fuzuli Küçesi 65 Bakü 3. Fiili Yönetim Yeri (Adresi) : İSTANBUL (MERKEZ) Atatürk Cad. No:4 1.Esenşehir 34775 Yukarõ Dudullu 4. Tescil Tarihi, Sicil Numarasõ ve Ticaret Sicil Memurluğu : 14 EYLÜL 1983 197113 / 144644 İSTANBUL TİC. SİCİL MEMURLUĞU 5. Süresi : SÜRESİZ 6. Bilinen Ortak Sayõsõ : ŞİRKET İN HİSSE SENETLERİNİN % 35 İ BORSADA KOTE OLDUĞU İÇİN ORTAK SAYISI BİLİNMEMEKTEDİR. 7. Ortaklõğõn Tabi Olduğu Yasal Mevzuat : T.C. KANUNLARI 8. Kuruluş Amacõ (Faaliyet Konusu) : ANA SÖZLEŞME MADDE 3 E GÖRE TELEFON SANTRALLERİ VE TRANSMİSYON CİHAZLARI BAŞTA OLMAK ÜZERE TELEKOM. TEÇHİZATI ÜRETİMİ VE SATIŞIDIR. 3
B. MEVCUT SERMAYE VE PAYLAR İLE İLGİLİ BİLGİLER 1. i) Kayõtlõ Sermaye Tavanõ : 22.000.000.000.000 TL ii) Ödenmiş / Çõkarõlmõş Sermayesi : 8.000.000.000.000 TL 2. Son iki olağan genel kurul toplantõsõ ve son durum itibariyle ödenmiş sermayenin %5 ve fazlasõna sahip ortaklar ile tüzel kişi ve yabancõ ortaklar arasõnda dağõlõmõ: Ortağõn; Sermaye Payõ Ticaret Unvanõ/ 06/06/2003 30/04/2004 30/09/2004 Adõ Soyadõ (Bin TL) (%) (Bin TL) (%) (Bin TL) (%) ALCATEL N.V. 5.200.000.000 65 5.200.000.000 65 5.200.000.000 65 HALKA AÇIK 2.800.000.000 35 2.800.000.000 35 2.800.000.000 35 TOPLAM 8.000.000.000 100 8.000.000.000 100 8.000.000.000 100 3. Sermayedeki veya toplam oy hakkõ içindeki paylarõ %5 ve fazlasõ olan gerçek kişi ortaklarõn birbiriyle akrabalõk ilişkileri: YOKTUR. 4. Sermayeye dolaylõ yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kişilerin; YOKTUR. 5. İhraçcõ yönetiminde doğrudan ya da dolaylõ olarak sözsahibi olan ya da olabilecek hissedarlar: YOKTUR. 6. Sermayeyi temsil eden paylarõn; Tertibi Grubu İmtiyaz Türü Nama/Hamiline Olduğu Pay Nominal Değeri (TL) Toplam (TL) Sermayeye Oranõ(%) 6,7,8,9 A VAR* NAMA 1.000 5.200.000.000.000 65 6,7,8,9 A VAR* HAMİLİNE 1.000 1.040.000.000.000 13 6,7,8,9 C YOK HAMİLİNE 1.000 1.760.000.000.000 22 TOPLAM 8.000.000.000.000 100 *Bu gruba ilişkin imtiyazlar 9 nolu maddede açõklanmõştõr. 7. Son üç yõl içinde yapõlan sermaye artõrõmlarõ ve kaynaklarõ ile sermaye azaltõmlarõ, yaratõlan/iptal edilen hisse senedi gruplarõ ve hisse senedi sayõsõnda değişikliğe yol açan diğer işlemlere ilişkin bilgi: Milyon TL Artõrõm Artõrõm Emisyon Tarihi Tutarõ Nakit Primi YDDAF Yedekler Diğer 02/03/2001 6,000,000-2,973,388 2,295,526 731,086 8. Ortaklõğõn son on iki ay içinde halka arz veya tahsisli satõş suretiyle hisse senedi ihraç etmiş ise, bu işlemlerin niteliğine, bu işlemlere konu olan hisse senetlerinin sayõ ve niteliklerine ve tahsisli satõş yapõlan gerçek ve/veya tüzel kişilere ilişkin açõklamalar: YOKTUR. 4
9. Ortaklõk esas sözleşmesine göre yönetim ve denetim organlarõnõn seçimi: Şirket Yönetim Kurulu, hissedarlar veya onlarõn aday gösterecekleri kimseler arasõndan seçilmiş en az altõ en çok dokuz üyeden teşekkül eder. Yönetim Kuruluna atanacak üyelerin tam sayõsõna Genel Kurul karar verecektir. Bu üyelerden ikisi C Grubu hisselerin çoğunluğu tarafõndan gösterilen adaylar arasõndan ve diğer üyeler ise A Grubu hisselerin çoğunluğu arasõndan gösterilen adaylar arasõndan Genel Kurul ca seçilir. Şu kadar ki, Yönetim Kurulu üyelerinin seçiminin yapõlacağõ herhangi bir Genel Kurul toplantõsõnda, C Grubu hisselerin ¼ ünden azõnõn hazõr bulunmasõ halinde, C Grubu hissedarlar böyle bir Genel Kurul toplantõsõnda, Yönetim Kurulu Üyeliğine aday gösterme hakkõnõ kaybetmiş olacaklar ve C Grubunu temsilen Yönetim Kurulu na üye seçilmeyecektir. Vefat, istifa gibi sebeplerden Yönetim Kurulu üyeliklerinin boşalmasõ halinde boşalan üyeliklere Türk Ticaret Kanunu nun 315. maddesi hükmünce yapõlacak tayinlerde dahi A ve C Gruplarõ için yukarõdaki ikinci fõkrada öngörülmüş olan oranlara riayet şarttõr. Yönetim Kurulu üyeleri bir yõllõk süre için seçilirler ve tekrar seçilmeleri caizdir. Gerektiğinde, yapõlacak Genel Kurul toplantõsõnda Yönetim Kurulu Üyelerinin bir kõsmõnõn veya hepsinin görevine son verilip yerlerine başkalarõ ikame olunabilir. Bu halde dahi yukarõdaki ikinci fõkra hükümleri saklõdõr. Şirket Ana Sözleşmesi nin 14. maddesi aşağõdaki hükmü içermektedir: Denetleme Kurulu, üçü A Grubu hissedarlar tarafõndan, biri de C Grubu hissedarlar tarafõndan gösterilecek adaylar arasõndan Genel Kurul tarafõndan seçilen dört üyeden teşekkül eder. Denetçiler bir yõllõk süre için seçilir ve yeniden seçilmeleri caizdir. 10. Ortaklõk esas sözleşmesinde yer alan ağõrlaştõrõlmõş nisaplar hakkõnda bilgi: Ortaklõk esas sözleşmesinde yer alan ağõrlaştõrõlmõş nisaplar 9. maddede açõklanmõştõr. 11. Türk Ticaret Kanunu nun 402-403 üncü maddeleri uyarõnca ihdas edilen intifa senetlerine sağlanan haklar: YOKTUR. 12. Hisse senetlerinin devir esasõ: TTK HÜKÜMLERİNE GÖRE 13. Ortaklõğõn aynõ grup hisse senetlerinin borsaya (İMKB veya diğer borsalar) kote olup olmadõğõna/işlem görüp görmediğine veya böyle bir başvurunun bulunup bulunmadõğõna ilişkin bilgi: % 35 İMKB DE KOTE 14. İzahnamenin hazõrlandõğõ yõl ve bir önceki yõlda; a) Ortaklõğõn hisse senetleri üzerinde üçüncü kişiler tarafõndan gerçekleştirilen ele geçirme teklifleri: YOKTUR. b) Ortaklõk tarafõndan diğer bir ortaklõğõn hisse senetleri üzerinde yapõlan ele geçirme teklifleri: YOKTUR. c) Sözkonusu tekliflerin fiyat ve sonuçlarõ hakkõnda bilgi: YOKTUR 5
II. ARTIRILAN SERMAYE PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER 1. Hisse senedi ihracõna ilişkin yetkili organ kararlarõ: Yönetim Kurulu nun 464 nolu 19 Ekim 2004 tarihli görüşmesinde 8,000,000,000,000TL olan şirket çõkartõlmõş sermayesinin, Ana Sözleşmenin 6.Maddesi uyarõnca tamamõ bedelli olmak üzere 14,000,000,000,000 TL na yükseltilmesine karar verilmiştir. 2. Nakit karşõlõğõ artõrõlan sermayeyi temsil eden paylar ve bu paylarõ temsilen ihraç edilecek 10. tertip hisse senetleri ile ilgili bilgiler: Pay Grubu Nama/Hamiline Olduğu Bir Payõn Nominal Değeri (TL) Pay Sayõsõ Nominal Değerleri Toplamõ (Bin TL) A Nama 1000 9,100,000,000 9,100,000,000 A Hamiline 1000 1,820,000,000 1,820,000,000 C Hamiline 1000 3,080,000,000 3,080,000,000 TOPLAM 14,000,000,000 14,000,000,000 3. a) İç kaynaklardan yapõlan sermaye artõrõmõnõn dağõlõmõ aşağõda verilmektedir (TL): YOKTUR 4. a) Bu sermaye artõrõmõ dolayõsõyle ihraç edilecek 10. tertip hisse senetlerinin üzerinde 5'den 20'ye kadar numaralõ yeni pay alma kuponu bulunacaktõr. b) Hisse senetlerinin üzerinde 2004 yõlõndan 2013 yõlõna kadar kâr payõ kuponu bulunacak ve kar elde edilmesi halinde ilk kez 2004 yõlõnõn kârõndan temettü verilecektir. c) Temettüye Hak Kazanõlan Tarih: Yeni pay alma hakkõnõn kullanõmõna ilişkin duyurunun yayõmlandõğõ hesap döneminden itibaren temettüye hak kazanõlacaktõr. 5. Bu artõrõmda ihraç edilecek imtiyazlõ paylar ve imtiyazõn niteliği: YOKTUR. 6. İhraç edilecek hisse senetlerinin yatõrõmcõlara sağladõğõ haklar: Kârdan pay alma hakkõ (SPKn md.15), tasfiyeden pay alma hakkõ (TTK md. 455), bedelsiz pay edinme hakkõ (SPKn md. 15), yeni pay alma hakkõ (TTKmd. 394, kayõtlõ sermaye sistemindeki ortaklõklar için SPKn md. 12), genel kurula katõlma hakkõ (TTKn md. 360), genel kurulda müzakerelere katõlma hakkõ (TTkn md. 375, md. 369), oy hakkõ (TTK md.373,374), bilgi alma hakkõ (SPKn md. 16, TTK md. 362), inceleme ve denetleme hakkõ (TTK md. 363), iptal davasõ açma hakkõ (TTK md. 381-384, kayõtlõ sermaye sistemindeki ortaklõklar için SPKn md. 12). Diğer taraftan, TTK md. 341, 348, 356, 359, 366, 367 ve 376. maddelerinde geçen azõnlõk haklarõ, ödenmiş sermayenin en az yirmide birini temsil eden pay sahipleri tarafõndan kullanõlõr (SPKn md. 11). 7. Hisse senetlerinin devrine ve varsa devirle ilgili kõsõtlara ilişkin bilgi: YOKTUR 8. Yeni pay alma haklarõnõn kõsõtlanõp kõsõtlanmadõğõ, kõsõtlandõysa kõsõtlanma nedenlerine ilişkin bilgi: YOKTUR. 9. Varsa belli kişilere tahsis edilen hisse senetlerinin ayrõ ayrõ tutar ve sayõsõ: YOKTUR. 10. Yeni pay alma hakkõnõn kullanõlmasõndan sonra kalan paylar için tahsis kararõ alõnõp alõnmadõğõ: YOKTUR. 6
11. Satõn alma taahhüdünde bulunan gerçek ve/veya tüzel kişilerin adõ, adresleri ve bir payõn satõn alma fiyatõ: YOKTUR. 12. Ortaklarõn yeni pay alma haklarõnõ kullanma esaslarõ: a) Yeni pay alma haklarõnõn kullanõm süresi: 15 gündür. Bu sürenin başlangõç ve bitiş tarihi ilan edilecek sirkülerde belirtilecektir. Yeni pay alma hakkõ kullanõm süresi, bitiş tarihinin resmi tatile rastlamasõ halinde, izleyen işgünü akşamõ sona erecektir. b) Ortaklarõn ödenmiş/çõkarõlmõş sermayede mevcut paylarõna göre yeni pay alma oranõ: c) Pay bedellerinin yatõrõlacağõ banka şubesi ve hesap numarasõ : 175% Türkiye İş Bankasõ Dudullu Sanayi Şubesi 351182 Nolu hesap d) Başvuru şekli: i) Yeni pay alma haklarõnõ kullanmak isteyen ortaklarõmõz (e) bendinde belirtilen yere/yerlere başvurarak sahip olduklarõ hisse senetlerinin 4 nolu yeni pay alma kuponlarõnõ (sahip olduklarõ hisse senetlerini) ibraz edeceklerdir. İbraz ettikleri yeni pay alma kuponlarõna karşõlõk gelen tutarõ yukarõda belirtilen banka şubesinde açõlan 351182 numaralõ hesaba yeni pay alma hakkõ kullanõm süresi içinde tam ve nakit olarak yatõracaklardõr. ii) Bu sermaye artõrõmõnda yeni pay alma hakkõnõ kullanmak istemeyen ortaklarõmõz, ilgili kuponu yeni pay alma hakkõ kullanõm süresi içinde satabilirler. e) Başvuru yeri/yerleri : IMKB Takas ve Saklama Bankasõ A.Ş. Abide-i Hürriyet cad. Mecidiyeköy yolu sok. No: 286 Şişli İstanbul Türkiye İşbankasõ A.Ş. nin İstanbul da: Beşiktaş ve Rõhtõm Kadõköy Ankara da : Yenişehir İzmir de: İzmir Diğer tüm illerde: İl merkezi konumundaki şubeleri Sadece ana ortak olan Alcatel N.V. şirketi, Atatürk Cad.No 4 1.Esenşehir Yukarõ Dudullu adresindeki Alcatel Teletaş Telekomünikasyon Endüstri Ticaret A.Ş. nin merkezine başvuracaktõr. f) Hisse senetlerinin dağõtõm zamanõ ve yeri: Hisse senetlerinin dağõtõm işlemleri sirkülerde ilan edilecek tarihler arasõnda Türkiye İşbankasõ A.Ş. nin İstanbul da: Beşiktaş ve Rõhtõm Kadõköy Ankara da : Yenişehir İzmir de: İzmir Şubelerince gerçekleştirilecek ve buralarda hisse senetleri fiziki olarak bulundurulacaktõr. Yukarõda belirtilen iller dõşõnda il merkezi konumundaki İşbankasõ şubelerinde de hisse senedi dağõtõmõ hizmeti verilecek, ancak hisse senetleri fiziki olarak bulundurulmayacaktõr. Bu durumda ilgili şube sadece yeni pay alma kuponlarõnõ teslim alarak ortağa makbuz verecektir. Hisse senetleri ise daha sonra hak sahiplerine teslim edilmek üzere ilgili şubelere gönderilecektir. Sadece ana ortak olan Alcatel N.V. şirketine ait hisseler Atatürk Cad.No 4 1.Esenşehir 34775 Yukarõ Dudullu adresindeki Alcatel Teletaş Telekomünikasyon Endüstri Ticaret A.Ş. nin merkezinde dağõtõlacaktõr. 13. Bedelsiz olarak verilecek hisse senetlerinin dağõtõm esaslarõ: YOKTUR. 7
14. Yeni pay alma haklarõnõn kullanõlmasõndan sonra kalan paylarõn halka arz esaslarõ: a) Halka arz süresi: 10 gündür. Bu sürenin başlangõç ve bitiş tarihleri ilân edilecek sirkülerde belirtilecektir. b) Halka arz sirkülerinin ilan edileceği gazeteler: Milliyet ve Radikal gazeteleri c) Başvuru şekli ve yeri: Bu sermaye artõrõmõnda pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin satõş süresi içinde Istanbul Menkul Kõymetler Borsasõ'nda işlem yapmaya yetkili bankalar ve aracõ kurumlardan oluşan borsa üyelerinden birine başvurmalarõ gerekmektedir. Pay bedelleri satõş işlemlerini yürüten borsa üyesi.iş Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş. tarafõndan tahsil edildikçe özel banka hesabõna yatõrõlacaktõr. d) Hisse senetlerinin dağõtõm zamanõ ve yeri: Hisse senetleri satõş öncesi Takasbank a depo edildiğinden satõş anõnda teslim edilecektir. 15. Satõş fiyatõ: a) Yeni pay alma hakkõnõn kullanõlmasõnda 1,000 TL nominal değerli bir payõn satõş fiyatõ: 1,000 TL dir. b) Yeni pay alma hakkõnõn kullanõlmasõndan sonra kalan paylarõn satõşõnda 1,000 TL nominal değerli bir payõn satõş fiyatõ: IMKB da oluşan fiyatlardan 16. Satõş Yöntemi: Borsa da satõş. 17 Satõşõn birden fazla ülkede aynõ anda yapõldõğõ durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapõlmõşsa buna ilişkin bilgi: YOKTUR. 18. Fiyatlarõn tespitinde kullanõlan yöntemler, yönetimin ve aracõ kuruluşun fiyatlara ilişkin değerlendirmeleri: Hisse senetleri nominal değerden satõlacaktõr. 19. a) Satõşa aracõlõk edecek ve/veya yüklenimde bulunacak kuruluş/kuruluşlar ve gişe hizmeti veren kuruluş/kuruluşlar ile bu kuruluşlarõn adresleri: İş Yatõrõm Menkul Değerler A.Ş. İş Kuleleri Kule-2 Kat 12, 4. Levent 34330 İstanbul. b) Aracõlõğõn niteliği ve yüklenimde bulunulmayan paylarõn tutarõ: en iyi gayret c) Aracõ kuruluş/kuruluşlara ödenecek toplam ücret tutarõ ve bunun toplam ihraç maliyeti içindeki payõ: 10,000,000,000 TL, Toplam ihraç maliyeti içindeki payõ 13% 20. Ortaklõğõn ödemesi gereken, ihraca ilişkin toplam ve/veya pay başõna maliyet: Toplam Maliyet: 75,000,000,000 TL / Pay Başõna Maliyet: 5,35 TL 21. Ortaklõğõn sağlayacağõ tahmini net nakit girişi ve kullanõm yerleri: 14,000,000,000,000 TL tahmini net giriş işletme sermayesi olarak kullanõlacaktõr. 22. Temettü alma hakkõnda zamanaşõmõ: Ortaklar ve kara katõlan diğer kimseler tarafõndan tahsil edilmeyen kar payõ bedelleri ile ortaklar tarafõndan tahsil edilmeyen temettü avansõ bedelleri dağõtõm tarihinden itibaren beş yõlda zaman aşõmõna uğrar. Zaman aşõmõna uğrayan temettü ve temettü avansõ bedelleri hakkõnda 2308 sayõlõ Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazineye İntikali Hakkõnda Kanun hükümleri uygulanõr. 8
III. MALİ DURUM İLE İLGİLİ BİLGİLER A. ORTAKLIĞIN SERİ:XI, NO:I SERMAYE PİYASASINDA MALİ TABLO VE RAPORLARA İLİŞKİN İLKE VE KURALLAR HAKKINDA TEBLİĞ HÜKÜMLERİNE GÖRE DÜZENLENEN MALİ TABLOLARI (Söz konusu mali tablolarõn ayrõlmaz bir parçasõ olan dipnotlarõna http://www.imkb.gov.tr/bilanco/mtablodonem.htm adresinden ulaşõlabilir.) 1. Ortaklõğõn son 3 yõllõk tarihi maliyetli bilançolarõ (*): AKTİF (Milyon TL) 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 I. DÖNEN VARLIKLAR 138.614.221 139.512.528 114.181.293 A. Hazõr Değerler 21.759.952 6.544.524 12.101.384 1. Kasa 4.431 11.109 11.545 2. Bankalar 21.755.521 6.533.415 12.089.839 3. Diğer Hazõr Değerler 0 0 0 B. Menkul Kõymetler 1.236.346 0 0 1. Hisse Senetleri 0 0 0 2. Özel Kesim Tah.Sen.ve Bon. 0 0 0 3. Kamu Kes.Tah.Senet ve Bon. 1.236.346 0 0 4. Diğer Menkul Kõymetler 0 0 0 5. Men.Kõy.Değ.Düşük.Karşõ.(-) 0 0 0 C. Kõsa Vadeli Ticari Alacaklar 77.474.279 48.478.626 63.698.394 1. Alõcõlar 87.711.950 61.971.821 80.016.077 2. Alacak Senetleri 326.533 232 0 3. Verilen Depozito ve Teminat. 508 508 4.296 4. Diğer Kõsa Vadeli Ticari Ala. 0 0 0 5. Alacak Reeskontu (-) (15.854) 0 (403.206) 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõ.(-) (10.548.858) (13.493.935) (15.918.773) D. Diğer Kõsa Vadeli Alacaklar 6.595.064 9.321.807 48.211 1. Ortaklardan Alacaklar 0 0 0 2. İştiraklerden Alacaklar 0 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklardan Alacak. 6.280.117 0 0 4. Kõsa Vadeli Diğer Alacaklar 314.947 9.321.807 48.211 5. Alacak Reeskontu (-) 0 0 0 6. Şüpheli Alacak.Karşõlõğõ (-) 0 0 0 E. Stoklar 17.659.004 54.903.989 25.116.215 1. İlk Madde ve Malzeme 7.668.072 4.456.113 9.952.852 2. Yan Mamuller 605.018 368.555 1.091.722 3. Ara Mamuller 0 0 0 4. Mamuller 1.375.832 4.831.600 3.743.831 5. Emtia 11.126.441 48.077.485 13.957.826 6. Diğer Stoklar 0 0 2 7. Stok Değ. Düşüklüğü Karş.(-) (3.120.129) (2.829.764) (3.630.018) 8. Verilen Sipariş Avanslarõ 3.770 0 0 F. Diğer Dönen Varlõklar 13.889.576 20.263.582 13.217.089 II. DURAN VARLIKLAR 24.702.989 26.153.324 23.929.943 A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 4.733.074 3.179.269 1.093.967 1. Alõcõlar 6.968.524 4.015.288 1.071.551 2. Alacak Senetleri 0 0 0 3. Verilen Depoz. ve Teminatlar 16.383 16.233 22.416 9
AKTİF (Milyon TL) 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 4. Diğer Uzun Vadeli Ticari Ala. 0 0 0 5. Alacak Reeskontu (-) 0 0 0 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) (2.251.833) (852.252) 0 B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar 0 0 0 1. Ortaklardan Alacaklar 0 0 0 2. İştiraklerden Alacaklar 0 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklardan Alacaklar 0 0 0 4. Uzun Vadeli Diğer Alacaklar 0 0 0 5. Alacak Reeskontu (-) 0 0 0 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) 0 0 0 C. Finansal Duran Varlõklar 0 0 0 1. Bağlõ Menkul Kõymetler 0 0 0 2. Bağ.Men.Kõy.Değ.Düş.Karş.(-) 0 0 0 3. İştirakler 0 0 0 4. İştiraklere Sermaye Taahh.(-) 0 0 0 5. İştirakler Değer Düşük.Karş.(-) 0 0 0 6. Bağlõ Ortaklõklar 999.975 0 0 7. Bağ.Ortak.Ser.Taahhütleri (-) 0 0 0 8. Bağlõ Ortak.Değ.Düş.Karş. (-) (999.975) 0 0 9. Diğer Finansal Duran Varlõk. 0 0 0 D. Maddi Duran Varlõklar 14.035.566 16.109.632 17.240.524 1. Arazi ve Arsalar 173 173 173 2. Yerüstü ve Yeraltõ Düzenleri 180.186 212.769 330.123 3. Binalar 4.848.855 7.709.680 9.906.939 4. Makina Tesis ve Cihazlar 14.668.207 22.835.344 27.947.120 5. Taşõt Araç ve Gereçleri 746.040 1.037.358 898.780 6. Döşeme ve Demirbaşlar 10.267.262 12.928.936 13.463.819 7. Diğer Maddi Duran Varlõklar 0 0 0 8. Birikmiş Amortismanlar (-) (19.329.053) (29.804.045) (35.306.430) 9. Yapõlmakta Olan Yatõrõmlar 2.653.864 1.189.417 0 10. Verilen Sipariş Avanslarõ 32 0 0 E. Maddi Olmayan Duran Varlõklar 5.924.279 6.799.369 4.547.121 1. Kuruluş ve Teşkilatlanma Gid. 0 0 0 2. Haklar 1.356.237 1.771.187 497.264 3. Araştõrma ve Geliştirme Gid. 0 0 0 4. Diğ.Maddi Olmayan Dur. Var. 4.568.042 5.028.182 4.049.857 5. Verilen Avanslar 0 0 0 F. Diğer Duran Varlõklar 10.070 65.054 1.048.331 AKTİF VARLIKLAR TOPLAMI 163.317.210 165.665.852 138.111.236 10
PASİF (Milyon TL) 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 I. KISA VADELİ BORÇLAR 135.331.715 113.628.347 94.330.642 A. Finansal Borçlar 52.685.404 11.636.917 9.403.844 1. Banka Kredileri 38.232.171 1.397.052 636.399 2. Uzun Vad.Kre.Anapa.Tak.ve F. 14.453.233 10.239.865 8.767.445 3. Tahvil Anapa.Tak.ve Faizleri 0 0 0 4. Çõkarõlmõş Bonolar ve Senetler 0 0 0 5. Diğer Finansal Borçlar 0 0 0 B. Ticari Borçlar 57.974.575 77.797.630 61.409.723 1. Satõcõlar 57.974.575 78.085.931 61.488.948 2. Borç Senetleri 0 0 0 3. Alõnan Depozito ve Teminatlar 0 0 0 4. Diğer Ticari Borçlar 0 0 0 5. Borç Reeskontu (-) 0 (288.301) (79.225) C. Diğer Kõsa Vadeli Borçlar 5.664.902 3.841.582 4.623.237 1. Ortaklara Borçlar 32.760 30.914 29.470 2. İştiraklere Borçlar 0 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklara Borçlar 0 0 0 4. Ödenecek Giderler 429.932 274.176 122.407 5. Öde.Vergi Harç ve Diğ.Kesinti. 1.677.027 1.924.560 1.972.110 6. Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala. 0 0 0 7. Kõsa Vadeli Diğer Borçlar 3.525.932 1.611.932 2.499.250 8. Borç Reeskontu (-) 0 0 0 D. Alõnan Sipariş Avanslarõ 3.317.260 14.314.641 6.183.090 E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ 15.689.574 6.037.577 12.710.748 1. Vergi Karşõlõklarõ 0 0 0 2. Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ 15.689.574 6.037.577 12.710.748 II. UZUN VADELİ BORÇLAR 16.116.629 34.972.462 25.437.621 A. Finansal Borçlar 9.062.134 25.675.395 17.534.890 1. Banka Kredileri 9.062.134 25.675.395 17.534.890 2. Çõkarõlmõş Tahviller 0 0 0 3. Çõkarõlmõş Diğer Menkul Kõy. 0 0 0 4. Diğer Finansal Borçlar 0 0 0 B. Ticari Borçlar 0 0 0 1. Satõcõlar 0 0 0 2. Borç Senetleri 0 0 0 3. Alõnan Depozito ve Teminatlar 0 0 0 4. Diğer Ticari Borçlar 0 0 0 5. Borç Reeskontu (-) 0 0 0 C. Diğer Uzun Vadeli Borçlar 0 0 0 1. Ortaklara Borçlar 0 0 0 2. İştiraklere Borçlar 0 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklara Borçlar 0 0 0 4. Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala. 0 0 0 5. Uzun Vadeli Diğer Borçlar 0 0 0 6. Borç Reeskontu (-) 0 0 0 D. Alõnan Sipariş Avanslarõ 0 0 0 E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ 7.054.495 9.297.067 7.902.731 1. Kõdem Tazminatõ Karşõlõklarõ 4.864.063 6.361.621 3.775.578 2. Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ 2.190.432 2.935.446 4.127.153 III. ÖZ SERMAYE 11.868.866 17.065.043 18.342.973 A. Sermaye 8.000.000 8.000.000 8.000.000 11
PASİF (Milyon TL) 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 B. Sermaye Taahhütleri (-) 0 0 0 C. Emisyon Primi 3.491 3.491 3.491 D. Yeniden Değerleme Değer Artõşõ 7.677.669 11.250.681 14.093.437 1. Duran Varlõklar. Değer Artõşõ 7.677.669 11.250.681 14.093.437 2. İştiraklerdeki Değer Artõşõ 0 0 0 3. Borsada Oluşan Değer Artõşõ 0 0 0 E. Yedekler 13.737.623 13.737.623 15.360.788 1. Yasal Yedekler 672.158 672.158 672.158 2. Statü Yedekleri 0 0 0 3. Özel Yedekler 0 0 0 4. Olağanüstü Yedek 13.031.832 13.031.832 13.031.832 5. Maliyet Artõş Fonu 33.633 33.633 33.633 6. Serma. Ekle. İştirak Hisse. ve 0 0 0 Gayrimenkul Satõş Kazançlarõ 7. Geçmiş Yõl Karõ 0 0 1.623.165 F. Net Dönem Karõ 0 1.623.165 0 G. Dönem Zararõ (-) (11.638.977) 0 (1.564.826) H. Geçmiş Yõllar Zararlarõ (-) (5.910.940) (17.549.917) (17.549.917) 1. 2001.. Yõlõ Zararõ 0 (11.638.977) (11.638.977) 2..2000.. Yõlõ Zararõ (5.910.940) (5.910.940) (5.910.940) PASİF VARLIKLAR TOPLAMI 163.317.210 165.665.852 138.111.236 12
2. Ortaklõğõn son 3 yõllõk tarihi maliyetli gelir tablolarõ (*): (Milyon TL) 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 A. BRÜT SATIŞLAR 224.060.559 135.096.672 243.808.765 1. Yurtiçi Satõşlar 183.783.802 114.106.410 231.942.941 2. Yurtdõşõ Satõşlar 40.276.757 20.990.262 11.865.824 3. Diğer Satõşlar 0 0 0 B. SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) (7.537.769) (10.266) (158) 1. Satõşlar İadeler (-) (7.537.769) (10.266) (158) 2. Satõş İskontolarõ (-) 0 0 0 3. Diğer İndirimler (-) 0 0 0 C. NET SATIŞLAR 216.522.790 135.086.406 243.808.607 D. SATIŞLARIN MALİYETİ (-) (133.889.010) (92.882.494) (215.151.009) BRÜT SATIŞ KARI veya ZARARI 82.633.780 42.203.912 28.657.598 E. FAALİYET GİDERLERİ (-) (57.111.014) (31.749.335) (35.042.934) 1. Araştõrma ve Geliştirme Gid. (-) (11.518.601) (6.051.980) (3.743.072) 2. Pazar., Satõş ve Dağõtõm Gid. (-) (32.871.938) (10.900.082) (15.671.897) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) (12.720.475) (14.797.273) (15.627.965) ESAS FAALİ.KARI veya ZARARI 25.522.766 10.454.577 (6.385.336) F. DİĞER FAAL.GEL.VE KARLAR 48.122.784 17.267.517 16.269.920 1. İştiraklerden Temettü Gelirleri 0 0 0 2. Bağlõ Ortaklõklardan Temettü Gel. 0 0 0 3. Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri 4.055.044 1.993.412 795.121 4. Faaliyet.İlgili Diğer Gel.ve Karlar 44.067.740 15.274.105 15.474.799 G. DİĞER FAAL.GİD.VE ZARAR.(-) (3.688.531) (25.519) (418.396) H. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) (82.250.132) (31.402.885) (11.906.117) 1. Kõsa Vadeli Borçlanma Gider. (-) (82.250.132) (31.402.885) (11.906.117) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Gider. (-) 0 0 0 FAALİYET KARI veya ZARARI (12.293.113) (3.706.310) (2.439.929) I. OLAĞANÜSTÜ GELİR.VE KARLAR 1.145.182 6.832.488 3.160.996 1. Konusu Kalmayan Karşõlõklar 124.061 5.270.681 44.377 2. Önceki Dönem Gelir ve Karlarõ 729.365 765.494 295.841 3. Diğer Olağanüstü Gelir.ve Karlar 291.756 796.313 2.820.778 J. OLAĞANÜSTÜ GİD.VE ZARAR. (-) (491.046) (1.503.013) (2.285.893) 1. Çalõşmayan Kõsõm Gid.ve Zar. (-) 0 0 0 2. Önceki Dönem Gid.ve Zarar. (-) (53.467) (1.148.358) (1.134.005) 3. Diğer Olağanüstü Gid.ve Zar. (-) (437.579) (354.655) (1.151.888) DÖNEM KARI veya ZARARI (11.638.977) 1.623.165 (1.564.826) K. ÖDE.VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜKÜM. 0 0 0 NET DÖNEM KARI veya ZARARI (11.638.977) 1.623.165 (1.564.826) 13
B. ORTAKLIĞIN SERİ:XI, NO:20 YÜKSEK ENFLASYON DÖNEMLERİNDE MALİ TABLOLARIN DÜZELTİLMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA TEBLİĞ HÜKÜMLERİNE GÖRE DÜZENLENEN MALİ TABLOLARI : Ortaklõğõn 2003 yõlõ ile 01/01/2004.-30/09/2004 ara dönemine ilişkin mali tablo dipnotlarõ ekte verilmektedir. (Ortaklõğõn Seri: XI, No:21 Tebliğ hükümlerine göre mali tablo düzenleme yükümlülüğünün bulunmasõ halinde, bilançoda Ana Ortaklõk Dõşõ Özsermaye kalemine, gelir tablosunda ise Ana Ortaklõk Dõşõ Kar veya Zarar kalemine yer verilmesi gerekmektedir.) (Ortaklõğõn Seri: XI, No:25 Tebliğ veya Uluslararasõ Finansal Raporlama Standartlarõ hükümlerine göre mali tablo düzenlemesi halinde, aşağõda 1 ve 2 numaralõ bölümlerde verilen bilanço ve gelir tablosu formatlarõna uymasõ gerekmemektedir.) 1. Ortaklõğõn 31.12.2003 tarih ve 30/09/2004 tarihi itibariyle bilançolarõ (30/09/2004 tarihindeki alõm gücü ile ifade edilmiştir.): AKTİF (Milyon TL) 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 I. DÖNEN VARLIKLAR 125.737.649 148.676.588 A. Hazõr Değerler 13.228.507 15.403.217 1. Kasa 12.620 6.440 2. Bankalar 13.215.887 15.396.777 3. Diğer Hazõr Değerler 0 0 B. Menkul Kõymetler 0 0 1. Hisse Senetleri 0 0 2. Özel Kesim Tah.Sen.ve Bon. 0 0 3. Kamu Kes.Tah.Senet ve Bon. 0 0 4. Diğer Menkul Kõymetler 0 0 5. Men.Kõy.Değ.Düşük.Karşõ.(-) 0 0 C. Kõsa Vadeli Ticari Alacaklar 69.631.262 72.481.250 1. Alõcõlar 87.468.774 78.075.653 2. Alacak Senetleri 0 0 3. Verilen Depozito ve Teminat. 4.696 7.251 4. Diğer Kõsa Vadeli Ticari Ala. 0 0 5. Alacak Reeskontu (-) (440.761) (23.175) 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõ.(-) (17.401.448) (5.578.479) D. Diğer Kõsa Vadeli Alacaklar 52.701 1.003.074 1. Ortaklardan Alacaklar 0 0 2. İştiraklerden Alacaklar 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklardan Alacak. 0 0 4. Kõsa Vadeli Diğer Alacaklar 52.701 1.003.074 5. Alacak Reeskontu (-) 0 0 6. Şüpheli Alacak.Karşõlõğõ (-) 0 0 E. Stoklar 28.270.082 38.759.317 1. İlk Madde ve Malzeme 11.202.641 2.960.211 2. Yan Mamuller 1.228.810 1.030.550 3. Ara Mamuller 0 0 4. Mamuller 4.213.948 18.179.988 5. Emtia 15.710.524 20.322.907 6. Diğer Stoklar 2 0 7. Stok Değ. Düşüklüğü Karş.(-) (4.085.842) (3.734.339) 14
AKTİF (Milyon TL) 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 8. Verilen Sipariş Avanslarõ 0 0 F. Diğer Dönen Varlõklar 14.555.097 21.029.730 II. DURAN VARLIKLAR 35.756.482 22.175.181 A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 1.195.859 19.412 1. Alõcõlar 1.171.355 0 2. Alacak Senetleri 0 0 3. Verilen Depoz. ve Teminatlar 24.504 19.412 4. Diğer Uzun Vadeli Ticari Ala. 0 0 5. Alacak Reeskontu (-) 0 0 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) 0 0 B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar 0 0 1. Ortaklardan Alacaklar 0 0 2. İştiraklerden Alacaklar 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklardan Alacaklar 0 0 4. Uzun Vadeli Diğer Alacaklar 0 0 5. Alacak Reeskontu (-) 0 0 6. Şüpheli Alacaklar Karşõlõğõ (-) 0 0 C. Finansal Duran Varlõklar 0 0 1. Bağlõ Menkul Kõymetler 0 0 2. Bağ.Men.Kõy.Değ.Düş.Karş.(-) 0 0 3. İştirakler 0 0 4. İştiraklere Sermaye Taahh.(-) 0 0 5. İştirakler Değer Düşük.Karş.(-) 0 0 6. Bağlõ Ortaklõklar 0 0 7. Bağ.Ortak.Ser.Taahhütleri (-) 0 0 8. Bağlõ Ortak.Değ.Düş.Karş. (-) 0 0 9. Diğer Finansal Duran Varlõk. 0 0 D. Maddi Duran Varlõklar 26.375.586 20.918.008 1. Arazi ve Arsalar 988.829 988.829 2. Yerüstü ve Yeraltõ Düzenleri 3.631.085 3.631.085 3. Binalar 12.135.226 12.135.226 4. Makina Tesis ve Cihazlar 118.128.714 58.223.211 5. Taşõt Araç ve Gereçleri 3.139.651 1.416.886 6. Döşeme ve Demirbaşlar 65.290.992 28.398.162 7. Diğer Maddi Duran Varlõklar 0 0 8. Birikmiş Amortismanlar (-) (176.938.911) (83.875.391) 9. Yapõlmakta Olan Yatõrõmlar 0 0 10. Verilen Sipariş Avanslarõ 0 0 E. Maddi Olmayan Duran Varlõklar 7.017.634 785.699 1. Kuruluş ve Teşkilatlanma Gid. 0 0 2. Haklar 1.272.590 785.699 3. Araştõrma ve Geliştirme Gid. 0 0 4. Diğ.Maddi Olmayan Dur. Var. 5.745.044 0 5. Verilen Avanslar 0 0 F. Diğer Duran Varlõklar 1.167.402 452.062 AKTİF VARLIKLAR TOPLAMI 161.494.131 170.851.769 15
PASİF (Milyon TL) 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 I. KISA VADELİ BORÇLAR 103.116.598 148.737.427 A. Finansal Borçlar 10.279.718 18.885.860 1. Banka Kredileri 695.673 13.292.123 2. Uzun Vad.Kre.Anapa.Tak.ve F. 9.584.045 0 3. Tahvil Anapa.Tak.ve Faizleri 0 0 4. Çõkarõlmõş Bonolar ve Senetler 0 0 5. Diğer Finansal Borçlar 0 5.593.737 B. Ticari Borçlar 67.129.425 107.176.568 1. Satõcõlar 67.216.029 101.630.835 2. Borç Senetleri 0 5.586.556 3. Alõnan Depozito ve Teminatlar 0 13.111 4. Diğer Ticari Borçlar 0 0 5. Borç Reeskontu (-) (86.604) (53.934) C. Diğer Kõsa Vadeli Borçlar 5.053.845 4.833.405 1. Ortaklara Borçlar 32.215 28.646 2. İştiraklere Borçlar 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklara Borçlar 0 0 4. Ödenecek Giderler 133.808 68.798 5. Öde.Vergi Harç ve Diğ.Kesinti. 2.155.792 1.781.584 6. Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala. 0 0 7. Kõsa Vadeli Diğer Borçlar 2.732.030 2.954.377 8. Borç Reeskontu (-) 0 0 D. Alõnan Sipariş Avanslarõ 6.758.983 10.323.938 E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ 13.894.627 7.517.656 1. Vergi Karşõlõklarõ 0 0 2. Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ 13.894.627 7.517.656 II. UZUN VADELİ BORÇLAR 27.806.881 8.603.393 A. Finansal Borçlar 19.168.090 0 1. Banka Kredileri 19.168.090 0 2. Çõkarõlmõş Tahviller 0 0 3. Çõkarõlmõş Diğer Menkul Kõy. 0 0 4. Diğer Finansal Borçlar 0 0 B. Ticari Borçlar 0 0 1. Satõcõlar 0 0 2. Borç Senetleri 0 0 3. Alõnan Depozito ve Teminatlar 0 0 4. Diğer Ticari Borçlar 0 0 5. Borç Reeskontu (-) 0 0 C. Diğer Uzun Vadeli Borçlar 0 0 1. Ortaklara Borçlar 0 0 2. İştiraklere Borçlar 0 0 3. Bağlõ Ortaklõklara Borçlar 0 0 4. Erte.ve Taksit.Bağ.Devlet Ala. 0 0 5. Uzun Vadeli Diğer Borçlar 0 0 6. Borç Reeskontu (-) 0 0 D. Alõnan Sipariş Avanslarõ 0 0 E. Borç ve Gider Karşõlõklarõ 8.638.791 8.603.393 1. Kõdem Tazminatõ Karşõlõklarõ 4.127.235 3.876.813 2. Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ 4.511.556 4.726.580 III. ÖZ SERMAYE 30.570.652 13.510.949 A. Sermaye 8.000,000 8.000.000 16
PASİF (Milyon TL) 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 B. Sermaye Taahhütleri (-) 0 0 C. Emisyon Primi 3,492 3.492 D. Yeniden Değerleme Değer Artõşõ 0 0 1. Duran Varlõklar. Değer Artõşõ 0 0 2. İştiraklerdeki Değer Artõşõ 0 0 3. Borsada Oluşan Değer Artõşõ 0 0 E. Yedekler 13.703.990 13,703,990 1. Yasal Yedekler 672,158 672.158 2. Statü Yedekleri 0 0 3. Özel Yedekler 0 0 4. Olağanüstü Yedek 13,031,832 13,031,832 5. Maliyet Artõş Fonu 0 0 6. Serma. Ekle. İştirak Hisse. ve 0 0 Gayrimenkul Satõş Kazançlarõ 7. Geçmiş Yõl Karõ 0 0 F. Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklarõ 202.390.090 202.390.090 G. Net Dönem Karõ 0 H. Dönem Zararõ (-) (16.203.097) (17.059.703) I. Geçmiş Yõllar Zararlarõ (-) (177.323.823) (193.526.920) 1.... Yõlõ Zararõ (177.323.823) (16.203.097) 2.... Yõlõ Zararõ (177.323.823) PASİF VARLIKLAR TOPLAMI 161.494.131 170.851.769 17
2. Ortaklõğõn 2003 yõlõ ve 01/01/2004-30/09/2004 ara dönemine ilişkin gelir tablolarõ (Tutarlar 30/09/2004. tarihindeki alõm gücü ile ifade edilmiştir.): (Milyon TL) 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 A. BRÜT SATIŞLAR 273.056.948 171.735.365 1. Yurtiçi Satõşlar 259.826.647 152.903.706 2. Yurtdõşõ Satõşlar 13.230.301 18.831.659 3. Diğer Satõşlar 0 0 B. SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) (177) 0 1. Satõşlar İadeler (-) (177) 0 2. Satõş İskontolarõ (-) 0 0 3. Diğer İndirimler (-) 0 0 C. NET SATIŞLAR 273.056.771 171.735.365 D. SATIŞLARIN MALİYETİ (-) (260.957.215) (167.891.556) BRÜT SATIŞ KARI veya ZARARI 12.099.556 3.843.809 E. FAALİYET GİDERLERİ (-) (39.431.965) (22.157.314) 1. Araştõrma ve Geliştirme Gid. (-) (4.358.063) (1.821.338) 2. Pazar., Satõş ve Dağõtõm Gid. (-) (17.459.231) (9.837.475) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) (17.614.671) (10.498.501) ESAS FAALİ.KARI veya ZARARI (27.332.409) (18.313.505) F. DİĞER FAAL.GEL.VE KARLAR 17.812.630 5.299.462 1. İştiraklerden Temettü Gelirleri 0 0 2. Bağlõ Ortaklõklardan Temettü Gel. 0 0 3. Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri 888.510 599.534 4. Faaliyet.İlgili Diğer Gel.ve Karlar 16.924.120 4.699.928 G. DİĞER FAAL.GİD.VE ZARAR.(-) (473.229) (416.562) H. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) (13.350.516) (11.964.960) 1. Kõsa Vadeli Borçlanma Gider. (-) (13.350.516) (11.964.960) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Gider. (-) 0 0 FAALİYET KARI veya ZARARI (23.343.524) (25.395.565) I. OLAĞANÜSTÜ GELİR.VE KARLAR 532.794 4.656.795 1. Konusu Kalmayan Karşõlõklar 50.771 3.504.827 2. Önceki Dönem Gelir ve Karlarõ 330.650 449.070 3. Diğer Olağanüstü Gelir.ve Karlar 151.374 702.898 J. OLAĞANÜSTÜ GİD.VE ZARAR. (-) (2.527.357) (1.038.071) 1. Çalõşmayan Kõsõm Gid.ve Zar. (-) 0 0 2. Önceki Dönem Gid.ve Zarar. (-) (1.264.576) (324.158) 3. Diğer Olağanüstü Gid.ve Zar. (-) (1.262.781) (713.913) K. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI 9.134.989 4.717.138 DÖNEM KARI veya ZARARI (16.203.097) (17.059.703) L. ÖDE.VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜKÜM. 0 0 NET DÖNEM KARI veya ZARARI (16.203.097) (17.059.703) 3. Son Üç Yõla Ait Kar Dağõtõm Tablolarõ: Son 3 yõlda kar dağõtõmõ yoktur. 18
4. Pay Başõna Bilgiler (1 Pay = 1.000,-TL) : 2001 2002 2003*** 30/09/2004** * a) Pay Sayõsõ 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 8,000,000,000 b) 1 Payõn Defter Değeri (TL) 1,000 1,000 1,000 1,000 c) Pay Başõna Net Kar - Adi Hisse Senedi - 202 TL - - - İmtiyazlõ Hisse Senedi - - - - d) Pay Başõna Düzeltilmiş Net - 202 TL - - Kar (TL) (*) (*) Pay Başõna Düzeltilmiş Net Karõn Hesaplanmasõnda Kullanõlan Formül: d) Pay Başõna Temettü - - - - - Adi Hisse Senedi - Nakden - Hisse Senedi Biçiminde - İmtiyazlõ Hisse Senedi - Nakden - Hisse Senedi Biçiminde e) Pay Başõna Düzeltilmiş Temettü(**) - - - - (**) Pay Başõna Düzeltilmiş Temettüün Hesaplanmasõnda Kullanõlan Formül: (***) Pay başõna bilgiler Sermaye Piyasasõ Kurulu nun Seri:XI, No:20 / No:21 / No:25 Tebliği hükümleri çerçevesinde düzenlenmiş mali tablolar dikkate alõnarak düzenlenmiştir. 19
C. ORTAKLIĞIN SERİ:XI, NO:20 YÜKSEK ENFLASYON DÖNEMLERİNDE MALİ TABLOLARIN DÜZELTİLMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA TEBLİĞ HÜKÜMLERİNE GÖRE DÜZENLENEN MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALARI 1. Mali tablolarõn enflasyona göre düzeltilme esaslarõ: Sermaye Piyasasõ Kurulu nun ( SPK ) Seri XI No: 1, Seri XI No: 20 ve Seri XI No: 21 sayõlõ tebliğleri ve bu tebliğlere değişiklik ve eklemeler yapan diğer tebliğleriyle Sermaye Piyasasõ Kanunu na tabi ortaklõklar tarafõndan düzenlenecek mali tablolar ve raporlarõn hazõrlanõp sunulmasõna ilişkin ilke ve kurallar (bundan sonra Sermaye Piyasasõ Kurulu tarafõndan yayõmlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri olarak anõlacaktõr) belirlenmiştir. Şirket, mali tablolarõnõ SPK tarafõndan yayõmlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak hazõrlamaktadõr. SPK, Seri XI No: 20 sayõlõ Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarõn Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkõnda Tebliğ i ve Seri XI No: 21 sayõlõ Sermaye Piyasasõnda Konsolide Mali Tablolara ve İştiraklerin Muhasebeleştirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkõnda Tebliğ i 1 Ocak 2003 tarihinden sonra sona eren ilk yõllõk mali tablolardan geçerli olmak üzere yayõmlamõş bulunmaktadõr. İlk mali tablo denkleştirme işlemi: Şirket, mali tablolarõnõ Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğ uyarõnca ilk defa 31 Aralõk 2003 tarihinde düzenlemiş bulunmaktadõr. Mali tablolarõn bu tebliğ hükümleri uyarõnca ilk defa düzenlendiği 2003 yõlõ hesap dönemi başõna kadar olan dönemde düzeltilmiş tutarlarõ ile olmak üzere, aktif kalemlerden, borçlarõn ve öz sermaye kalemlerinin çõkarõlmasõ sonucunda kalan kõsõm öz sermaye hesap grubu içinde, geçmiş yõllar karõ / (zararõ) ve çevrim farklarõ (öz sermaye enflasyon düzeltme farklarõ) hesabõnda izlenmektedir. Enflasyon muhasebesi: Ekte sunulan mali tablolar SPK nõn Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğinin (Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarõn Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslarõ Hakkõndaki Tebliği) öngördüğü Türk Lirasõ nõn satõn alma gücündeki değişimi yansõtmak üzere yapõlan düzeltmeleri içermektedir. SPK Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğ, yüksek enflasyon dönemlerinde hazõrlanan mali tablolarõn bilanço tarihindeki paranõn satõn alma gücüyle gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin kullanõlarak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de aynõ birimden gösterilmesini öngörmektedir. Seri XI No: 20 sayõlõ tebliğin uygulanmasõnõ gerektiren durumlar, üç yõllõk kümülatif enflasyon oranõnõn %100 ün üzerinde olmasõ veya ilgili dönemin bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakamõnõn, hesap döneminin başõna göre %10 veya daha fazla bir oranda artmasõdõr Türkiye de Devlet İstatistik Enstitüsü tarafõndan yayõmlanan Toptan Eşya Fiyat Endeksi baz alõndõğõnda 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle son üç yõllõk dönem için enflayon oranõ %89, hesap döneminin başõna göre ise %9 dur. Bu oranlarõn yukarõda sözü geçen limitlerin altõnda olmasõna rağmen, 2004 yõlõ başõnda enflasyon muhasebesi koşullarõ oluştuğu için yõl sonuna kadar enflasyon muhasebesi uygulamasõnõn devam etmesi zorunludur. Enflasyona göre yapõlan düzeltmeler, Devlet İstatistik Enstitüsü (DİE) tarafõndan yayõmlanan toptan eşya fiyat endeksi kullanõlarak bulunan katsayõlar esas alõnarak hesaplanmõştõr (1994 endeksi: 100). Ekte sunulan 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle mali tablolarõn düzeltilmesinde kullanõlan söz konusu endeks ve katsayõlar aşağõda belirtilmiştir: 20
Tarih Endeks Katsayõ 30 Eylül 2001 4,276.7 1.8869 31 Aralõk 2001 4,951.7 1.6297 30 Eylül 2002 6,024.6 1.3394 31 Aralõk 2002 6,478.8 1.2455 30 Eylül 2003 7,173.3 1.1249 31 Aralõk 2003 7,382.1 1.0931 30 Eylül 2004 8,069.7 1.0000 Türk Lirasõ nõn ABD Dolarõ karşõsõndaki yõllõk değişiminin, Türkiye deki toptan eşya fiyat endeksiyle karşõlaştõrõlmasõ aşağõdaki gibidir: Yõl: 9/2004 2003 2002 2001 Dolar artõş oranõ (%) 7.3 (14.6) 13.6 114.3 TEFE enflasyon oranõ (%) 9.3 13.9 30.8 88.6 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankasõ tarafõndan açõklanan dolar kuru, 1 ABD dolarõ = 1,497,696 TL dõr (31 Aralõk 2003: 1 ABD Dolarõ = 1,395,835 TL). SPK nõn Seri: XI No: 20 sayõlõ tebliğine ilişkin düzeltmeler aşağõda belirtilen yöntemler uygulanarak ilişikteki mali tablolara yansõtõlmõştõr. Bilanço tarihindeki cari değerlerle ifade edilmemiş olan bilanço kalemleri DİE tarafõndan yayõmlanan genel fiyat endeksi kullanõlmak suretiyle bilanço tarihindeki parasal değerlere taşõnmõştõr. Buna ek olarak, önceki dönemlerle ilgili bakiyelerin de genel fiyat endeksi uygulanarak aynõ parasal birimi ifade etmesi sağlanmõştõr. Parasal aktif ve pasif kalemler, bilanço tarihinde geçerli parasal birim ile gösterildiklerinden yeniden düzeltilmemiştir. Parasal kalemler, elde tutulan nakitleri ve nakit olarak alacaklarõ veya nakit olarak ödenecek borçlarõ ifade etmektedir. Parasal olmayan aktif ve pasif kalemler, bilanço tarihine kadar oluşan genel fiyat endeksi ile çarpõlmak suretiyle düzeltme işlemine tabi tutulmuştur. Dolayõsõyla, sabit kõymetler, finansal duran varlõklar ve benzeri parasal olmayan varlõklar alõm tarihlerinden itibaren, piyasa rayicini aşmamak kaydõyla, bilanço tarihine dek endekslenmeye tabi tutulmuştur. Birikmiş amortismanlar da endekslenmiş tutarlar üzerinden yeniden hesaplanmõştõr. Sermayenin düzeltilmesinde sermaye artõrõmõnõn tescil tarihi veya sermaye artõrõmõna mahsuben ödenen tutarlarõn tahsil tarihi dikkate alõnmõştõr. Emisyon primlerinin düzeltilmesinde tahsil tarihleri dikkate alõnmõştõr. Diğer özsermaye kalemleri, oluştuklarõ şekilde veya özsermayedeki artõş tarihleri esas alõnmak suretiyle düzeltme işlemine tabi tutulmuştur. Tüm gelir tablosu kalemleri paranõn bilanço günündeki satõn alma gücü cinsinden ifade edilmek amacõyla, gelir ve giderlerin tahakkuk ettiği tarihler esas alõnarak düzeltme işlemine tabii tutulur ancak parasal olmayan bilanço kalemlerinin düzeltilmesine bağlõ amortisman, sabit kõymet satõş karõ / (zararõ) gibi özellik taşõyan gelir tablosu kalemlerine ilişkin Seri: XI No: 20 sayõlõ tebliğ ile getirilen hükümler saklõdõr. Parasal kazanç ve kayõp; enflasyon etkisi sonucunda ve parasal olmayan varlõklarõn, özkaynaklarõn ve gelir tablosu kalemlerinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan farklardan oluşmaktadõr. Düzeltmeler sonucunda oluşan bütün parasal kazanç ve kayõplar, gelir tablosunda gösterilmiştir. Parasal kazanç ve kayõp; enflasyon etkisi sonucunda ve parasal olmayan varlõklarõn, özkaynaklarõn ve gelir tablosu kalemlerinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan farklardan oluşmaktadõr. Düzeltmeler sonucunda oluşan bütün parasal kazanç ve kayõplar, gelir tablosunda gösterilmiştir. 21
2. Ortaklõğõn konsolide mali tablo hazõrlama yükümlülüğünün bulunmasõ halinde;yoktur 3. Amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylarõ (MTL): 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 Toplam Amortisman Giderleri: 8,021,708 5,741,072 - Satõşlarõn Maliyeti İçinde 5,603,055 3,816,184 - Genel Yönetim Giderleri İçinde 2,418,653 1,924,888 - Çalõşmayan Kõsõm Giderlerinde 0 0 İtfa ve Tükenme Paylarõ 6,088,144 6,271,513 TOPLAM 14,109,852 12,012,585 4. Reeskont ve karşõlõk giderleri (MTL): 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 Reeskont giderleri 455,799 23,175 Proje maliyet karşõlõklarõ 13,686,666 2,791,185 Teknik destek ve satõş giderleri karşõlõğõ 11,137,576 755,708 Personel giderleri karşõlõğõ 4,392,902 3,166,024 Süpheli alacak karşõlõğõ 2,171,264 Diğer 549,641 224,403 TOPLAM 32,393,847 6,960,495 5. Finansman giderleri ve kur farklarõ (MTL): 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 a) Finansman Giderleri 13,350,516 11,964,960 i) Üretim maliyetine verilenler 0 0 - SMM ne verilenler - Stoklarda kalan ii) Sabit varlõklarõn maliyetine verilenler 0 0 iii) Doğrudan gider yazõlanlar 13,350,516 11,964,960 TOPLAM 13,350,516 11,964,960 b) Kur farklarõ i) Üretim maliyetine verilenler - SMM ne verilenler - Stoklarda kalan ii) Sabit varlõklarõn maliyetine verilenler iii) Doğrudan gider yazõlanlar TOPLAM c) Genel i) Üretim maliyetine verilenler - SMM ne verilenler - Stoklarda kalan ii) Sabit varlõklarõn maliyetine verilenler iii) Doğrudan gider yazõlanlar TOPLAM Finansman giderlerinden ortaklar, bağlõ ortaklõk ve iştiraklerle ilgili kõsmõn tutarõ (İlgili ortaklõk, iştirak ve bağlõ ortaklõk bazõnda ayrõ ayrõ belirtilecektir.) 22
(MTL) 31.12.2003 Ara Dönem 30/09/2004 6. Ayrõlan kõdem tazminatõ karşõlõğõ 4,511,645 4,726,580 7. Ödenen kõdem tazminat karşõlõğõ 3,898,131 653,143 8. Ödenmesi geciken sigorta prim borçlarõ 0 0 9. Personel giderleri 32,726,381 23,849,117 10. a) Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde Yoktur. Yoktur. uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayõrma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarõnda önceki dönemlere göre yapõlan değişiklikler ve bunlarõn gerekçeleri b) Değişikliklerin parasal etkisi Yoktur. Yoktur. 11. Varsa tamamen veya kõsmen fiili stok sayõmõ yapõlamamasõnõn gerekçeleri Yoktur. Fiili stok sayõmlarõ, mali yõl sonunda yapõlmaktadõr. 12. Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarlarõ: Yoktur. 13. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarlarõ: a) Son hesap dönemi ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Aktifte Kayõtlõ Sigortalanan Aktifin Cinsi Sigortalayan Şirket Sigortaya Esas Alõnan Tutar Tutarõ Stoklar ve sabit Generali kõymetler Sigorta 88,071,824 59,677,324 Kasa Güneş Sigorta 202,189 6,440 TOPLAM 88,274,013 59,683,764 Sigorta Başlangõç Tarihi Sigorta Bitiş Tarihi 01/01/2004 31/12/20 04 01/01/2004 31/12/20 04 b) Son durum ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 23
14. Alacaklar için alõnmõş olan ipotek ve diğer teminatlarõn toplam tutarõ : a) Son hesap dönemi ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; 9,724,640 Milyon TL İpotek/ Teminatlar (İ/T/) İpotek ise Derecesi Kimden Alõndõğõ İpotek Tescil Tarihi Fek Edilece ği Tarih Tutar MTL Döviz Cinsi USD Teminat Pontos JV 21/7/98 2,369,451 1,582,064 (Varsa) Diğer Hususlar Teminat Hesfibel 17/2/00 1,216,881 812,502 A.Ş. Teminat Diğer 6,138,308 TOPLAM 9,724,640 b) Son durum ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 15. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarõ : a) Son hesap dönemi ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Taahhüt Cinsi Taahüdün Başlangõç Tarihi Taahüdün Sona Erme Tarihi Süresi Taahhüdün Verilme Nedeni İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ Kime Verildiği Türk Telekom Aycell A.Ş. MTL Tutar 84,328,696 36,397,588 Diğer 12,316,088 TOPLAM 133,042,372 Döviz Cinsi b) Son durum ( 30 / 09 / 2004 tarihi ) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 16. Bankalardaki mevduatõn bloke olanõna ilişkin tutarlar: (YOK) 17. Bilanço tarihinden (30/09/2004 tarihi) sonra ortaya çõkan ve açõklamayõ gerektiren hususlar: (YOK) a) Son hesap dönemi (30/09/2004 tarihi) itibariyle; 1) Düzeltme Gerektiren Hususlar: (YOK) 2) Açõklama Gerektiren Hususlar: (YOK) b) Son durum (30/9/2004 tarihi) itibariyle; 1) Düzeltme Gerektiren Hususlar: (YOK) 2) Açõklama Gerektiren Hususlar: (YOK) 24
18. Ortaklõğõn şarta bağlõ zararlarõ ile her türlü şarta bağlõ kazançlarõna ilişkin bilgi: VAR a) Son hesap dönemi (30/09/2004 tarihi) itibariyle; i) Ortaklõğõn davacõ olduğu ve devam etmekte olan davalar: VAR Konusu Tutarõ Açõklama 1. Alacak Davasõ 2,264,816 M TL 2. Alacak Davasõ 650,000 MTL TT aleyhine tarafõmõzdan açõlan alacak davasõ aleyhte sonuçlanmõş olup tarafõmõzdan temyiz edilmiştir. Tarafõmõzdan TT aleyhine açõlmõş 650,000 MTL lik alacak davasõ halen devam etmektedir. VAR ii) Ortaklõğõn davalõ olduğu ve devam etmekte olan davalar: Konusu Tutarõ Açõklama Toplam değeri 300 milyar õ aşmayan 300,000 5 dava mevcuttur. MTL iii) Ortaklõğõn satõcõlarõna ciro ettiği senetler: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama iv) Ortaklõk lehinde olan tazminat talepleri: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama v) Ortaklõk aleyhinde olan tazminat talepleri: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama vi) Verilen teminat mektuplarõ ve kefaletler: VAR Konusu Tutarõ Açõklama Türk Telekom A.Ş. 84,328,696 İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ Aycell A.Ş. 36,397,588 İhalelerle ilgili verilen teminat mektuplarõ Diğer 12,316,088 Toplam 133,042,372 vii) Varlõklarõn kamulaştõrõlmasõna yönelik niyet ve (YOK) hazõrlõklarõn görülmesi: Açõklama viii) Benzeri olaylar: (YOK) Konusu Tutarõ Açõklama b) Son durum (30/09/2004 tarihi) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 19. Ortaklõğõn gayri safi kar oranlarõ üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunlarõn parasal etkileri: (YOK) 25
20. Ortaklõk ile dolaylõ sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlõ ortaklõklarõn dökümü, iştirakler ve bağlõ ortaklõklar hesabõnda yer alan ortaklõklarõn isimleri ve iştirak oran ve tutarlarõ, söz konusu ortaklõklarõn düzenlenen en son mali tablolarõnda yer alan dönem karõ veya zararõ, net dönem karõ veya zararõ, net faaliyet karõ ile bu mali tablolarõn ait olduğu dönem, SPK standartlarõna göre hazõrlanõp hazõrlanmadõğõ, bağõmsõz denetime tabi tutulup tutulmadõğõ ve bağõmsõz denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlõ olmak üzere hangi türde düzenlendiği, merkez adresi, iştiraklere sermaye taahhüt tutarõ, yedekleri, sahip olunan pay karşõlõğõnda cari yõlda alõnan/alõnacak olan temettü: YOKTUR. 21. Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kõymetlerin ve finansal duran varlõklarõn borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kõymetlerin ve finansal duran varlõklarõn maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi (Son mali tablo tarihi itibariyle): YOKTUR. 22. İştirak ve/veya bağlõ ortaklõklarla karşõlõklõ iştirak ilişkisinin bulunup bulunmadõğõ, bulunuyorsa tutar ve oranlarõ, son durum itibariyle değişiklikler hakkõnda bilgi (Son mali tablo tarihi itibariyle): YOKTUR. 23. İştirakler ve bağlõ ortaklõklarda içsel kaynaklardan yapõlan sermaye artõrõmõ nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarlarõ: YOKTUR. 24. İştiraklerin her birinin kar dağõtõm politikalarõ: YOKTUR. 25. İştiraklerin gelecekteki belli başlõ yatõrõmlarõna ilişkin bilgi: YOKTUR. 26. Ortaklõğõn orta ve uzun vadeli banka kredilerinin ödeme planlarõ: YOKTUR. 27. Yabancõ paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut paralarõn ayrõ ayrõ tutarlarõ ve TL na dönüştürme kurlarõ: a) Son hesap dönemi (30/09/2004 tarihi) itibariyle; Varlõklar Kasa, Banka ve Menkul Kõymetler Alacaklar Toplam Varlõklar Dönüştürülme kurlarõ (TL) ABD Dolarõ 2,493,842 4,761,621 7,255,463 1,497,696 Euro 5,691,233 5,634,365 11,325,598 1,845,162 İsviçre Frangõ 2,920-2,920 1,186,643 Borçlar Mali Borçlar Ticari Borçlar Toplam Borçlar Dönüştürülme kurlarõ (TL) ABD Dolarõ - 28,069,736 28,069,736 1,504,920 Euro 10,056,236 32,723,024 42,779,260 1,854,061 b) Son durum (30/09/2004 tarihi) itibariyle; Son hesap dönemine göre değişiklik yoktur. 26
28. Ortaklõğõn hisse Senedi Dõşõnda İhraç Edilen ve Henüz İtfa Edilmemiş Menkul Kõymetleri (Son durum (30/09/2004 tarihi) itibariyle : 29. Ortaklõğõn son bir yõl içinde itfa edilen borçlanmayõ temsil eden menkul kõymetleri (Başvuru tarihinden geriye doğru bir yõl içinde (30/09/2003 ile 30/09/2004 arasõ)): (YOK) (YOK) 30. Mali tablolardaki diğer ibaresini taşõyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarõnõn %20 sini veya bilanço aktif toplamõnõn %5 ini aşan kalemlerin ad ve tutarlarõ (Son mali tablo (30/09/2004 tarihi) itibariyle): a) Diğer Dönen Varlõklar: 30 Eylül 2004 Ertelenmiş proje maliyetleri 4,767,511 Gelir karşõlõklarõ 4,877,640 İndirilecek KDV 9,154,453 Gelecek aylara ait giderler 1,973,630 Peşin ödenen vergi 197,475 Diğer 59,021 21,029,730 Ertelenmiş Proje Maliyetlerinin 4,466,993 Milyon TL lik bölümü TT&TIM Projesi kapsamõnda 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle faturalanmamõş tutara ait gerçekleşen giderlerin aktifleştirilmesinden oluşmaktadõr. Gelir karşõlõklarõnõn 4,109,141 Milyon TL lik bölümü 30 Eylül 2004 itibariyle hakedilmiş ancak henüz faturalanmamõş, yurt dõşõ hizmet ve mühendislik satõşlarõnõ içermektedir. Gelir karşõlõklarõnõn 733,312 Milyon TL lik bölümü Türk Telekom a yapõlan geçici kabulüne ait henüz faturalanmamõş kur farkõ ile ilgilidir. b) Diğer Maddi Olmayan Duran Varlõklar: 30 Eylül 2004 Gelir paylaşõmõ özel maliyetleri 13,117,487 İtfa paylarõ (13,117,487) - Gelir paylaşõmõ projeleri kapsamõnda Türk Telekom arazilerine yaptõrõlan binalarla ilgili özel maliyetlerin tümü itfa olmuştur. c) Kõsa Vadeli Diğer Borçlar: Toplam 2,954,377 Milyon TL tutarõn içinde yer alan 2,480,343 Milyon TL Eylül 2004 ayõna ait hesaplanan KDV tutarõdõr. d) Diğer Borç ve Gider Karşõlõklarõ: 30 Eylül 2004 Proje maliyet karşõlõklarõ 4,311,287 Teknik destek, garanti ve onarõm karşõlõğõ 1,816,517 Personel maaş ve yardõm karşõlõklarõ 1,320,074 Diğer 69,778 7,517,656 27