SMMMO MAL TABLOLAR SMMMO MAL TABLOLAR 2009 YILI ODA FAAL YET RAPORU
1120 1111
AKTİF(VARLIKLAR) İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ BİLANÇOSU PASİF ( KAYNAKLAR) Cari Dönem Cari Dönem I -DÖNEN VARLIKLAR 14,423,018.72 III-KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 2,037,755.75 A-Hazır Değerler 845,729.38 A-Mali Borçlar 2,142.32 1-Kasa 3,281.85 1-Banka Kredileri 2,142.32 2-Alınan Çekler 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3-Bankalar 66,749.93 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-) 4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri(-) 4-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri 5-Diğer Hazır Değerler 775,697.60 5-Tahvil,Anapara,Borç Taksit ve Faizleri B-Menkul Kıymetler 195,398.21 6-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler 1-Hisse Senetleri 7-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler 2-Özel Kesim Tahvil,Senet ve Bonoları 8-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-) 3-Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları 9-Diğer Mali Borçlar 4-Diğer Menkul Kıymetler 195,398.21 B-Ticari Borçlar 1,493,881.43 5-Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 1-Satıcılar 261,643.95 C-Ticari Alacaklar 941,844.19 2-Borç Senetleri 1,232,237.48 1-Alıcılar 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 2-Alacak Senetleri 843,818.49 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) 5-Diğer Ticari Borçlar 4-Verilen Depozito ve Teminatlar 13,501.30 C-Diğer Borçlar 369,430.81 5-Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) 1-Ortaklara Borçlar 6-Diğer Ticari Alacaklar 84,524.40 2-İştiraklere Borçlar 295,908.57 7-Şüpheli Ticari Alacaklar 85,517.18 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 8-Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 85,517.18 4-Personele Borçlar D-Diğer Alacaklar 12,383,486.36 5-Diğer Çeşitli Borçlar 73,522.24 1-Ortaklardan (Üyelerden) Alacaklar 9,937,495.84 6-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 2-İştiraklerden Alacaklar 1,272,666.06 D-Alınan Avanslar 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 1- Alınan Sipariş Avansları 4-Personelden Alacaklar 2- Alınan Diğer Avanslar 5-Diğer Çeşitli Alacaklar 1,173,324.46 E-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-) 1-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakediş Bedelleri 7-Şüpheli Diğer Alacaklar 2-Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme Hesabı 8-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) F-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 172,301.19 E-Stoklar 17,709.50 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 117,248.96 1-İlk Madde ve Malzeme 2-Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 55,052.23 2-Yarı Mamüller-Üretim 3-Vadesi Geçmiş Ertelenmiş,Taksit.Vergi ve Diğer Yüküm. 3-Mamüller 1,170.00 4-Ödenecek Diğer Yükümlülükler 4-Ticari Mallar 16,539.50 G-Borç ve Gider Karşılıkları 5-Diğer Stoklar 1-Dönem Kârı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 6-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 2-Dönem Kârının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlü(-) 7-Verilen Sipariş Avansları 3-Kıdem Tazminatı Karşılığı F-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri 4-Maliyet Giderleri Karşılığı 1-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri 5-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 2-Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme Hesabı H-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkuları 3- Taşeronlara Verilen Avanslar 1-Gelecek Aylara Ait Gelirler G-Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 27,509.25 2-Gider Tahakkukları 1-Gelecek Aylara Ait Giderler 27,509.25 I-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 2-Gelir Tahakkukları 1-Hesaplanan KDV H-Diğer Dönen Varlıklar 11,341.83 2-Diğer KDV 1- Devreden KDV 3-Merkez ve Şubeler Cari Hesabı 2-İndirilecek KDV 4-Sayım ve Tesellüm Fazlaları 3-Diğer KDV 5-Diğer Çeşitli Yabancı Kaynaklar 4-Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 5- İş Avansları 6-Personel Avansları 11,341.83 7-Sayım ve Tesellüm Noksanları 8-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar 9-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar Karşılığı (-) DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 14,423,018.72 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 2,037,755.75 1121
AKTİF(VARLIKLAR) İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ BİLANÇOSU PASİF ( KAYNAKLAR) Cari Dönem Cari Dönem II -DURAN VARLIKLAR 7,761,933.14 IV -UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A-Ticari Alacaklar A-Mali Borçlar 1-Alıcılar 1-Banka Kredileri 2-Alacak Senetleri 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-) 4-Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) 4-Çıkarılmış Tahviller 5-Verilen Depozito ve Teminatlar 5-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler 6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı(-) 6-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-) B-Diğer Alacaklar 7-Diğer Mali Borçlar. 1-Ortaklardan Alacaklar B-Ticari Borçlar 2-İştiraklerden Alacaklar 1-Satıcılar 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 2-Borç Senetleri 4-Personelden Alacaklar 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 5-Diğer Çeşitli Alacaklar 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 5-Diğer Ticari Borçlar 7-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) C-Diğer Borçlar C-Mali Duran Varlıklar 550,000.00 1-Ortaklara Borçlar 1-Bağlı Menkul Kıymetler 2-İştiraklere Borçlar 2-Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 3-İştirakler 550,000.00 4-Diğer Çeşitli Borçlar 4-İştiraklere Sermaye Taahhütleri(-) 5-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 5-İştirakler Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 6-Kamuya Olan Ertelenmiş ve Taksitlendirilmiş Borçlar 6-Bağlı Ortaklıklar D-Alınan Avanslar 7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri(-) 1-Alınan Sipariş Avansları 8-Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları Değ.Düşüklüğü Karş.(-) 2-Alınan Diğer Avanslar 9-Diğer Mali Duran Varlıklar E-Borç ve Gider Karşılıkları 10-Diğer Mali Duran Varlıklar Karşılığı(-) 1-Kıdem Tazminatı Karşılıkları D-Maddi Duran Varlıklar 7,190,693.14 2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 1-Arazi ve Arsalar F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 2-Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri 1-Gelecek Yıllara Ait Gelirler 3-Binalar 4,617,524.90 2-Gider Tahakkukları 4-Tesis,Makine ve Cihazlar G-Diğer Uzun Vadeli Yab. Kaynakl. 5-Taşıtlar 381,886.68 1-Gelecek Yıllara Ertelenen veya Terkin Edilecek KDV 6-Demirbaşlar 2,191,281.56 2-Tesise Katılma Payları 7-Diğer Maddi Duran Varlıklar 3-Diğer Çeş. Uzun Vadeli Yab. Kayn. 8-Birikmiş Amortismanlar(-) UZUN VADELİ YABANCI 9-Yapılmakta Olan Yatırımlar KAYNAKLAR TOPLAMI 10-Verilen Avanslar V-ÖZ KAYNAKLAR 20,147,196.11 E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar 21,240.00 A-Ödenmiş Sermaye 1-Haklar 21,240.00 1-Sermaye 2-Şerefiye 2-Ödenmemiş Sermaye(-) 3-Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 3-Sermaye Düzeltmesi Olumlu Fark. 4-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 4-Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları(-) 5-Özel Maliyetler B-Sermaye Yedekleri 6-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1-Hisse Senedi İhraç Primleri 7-Birikmiş Amortismanlar(-) 2-Hisse Senedi İptal Karları 8-Verilen Avanslar 3-M.D.V. Yeniden Değerl. Artışl. F-Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 4-İştirakler Yeniden Değerleme Artışları 1-Arama Giderleri 5-Diğer Sermaye Yedekleri 2-Hazırlık ve Geliştirme Giderleri C-Kar Yedekleri 3-Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 1-Yasal Yedekler 4-Birikmiş Tükenme Payları(-) 2-Statü Yedekleri 5-Verilen Avanslar 3-Olağanüstü Yedekler G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 4-Diğer Kar Yedekleri 1-Gelecek Yıllara Ait Giderler 5-Özel Fonlar 2-Gelir Tahakkukları D-Geçmiş Yıllar Karları 19,814,964.18 H-Diğer Duran Varlıklar 1-Geçmiş Yıllar Karları 19,814,964.18 1-Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV E-Geçmiş Yıllar Zararları(-) 2-Diğer KDV 1-Geçmiş Yıllar Zararları(-) 3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar F-Dönem Net Karı (Zararı) 332,231.93 4-Elden Çıkarılacak Stoklar ve Maddi Duran Varlıklar 1-Dönet Net Karı 332,231.93 5-Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2-Dönem Net Zararı(-) 6-Diğer Çeşitli Duran Varlıklar ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI 20,147,196.11 7-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 8-Birikmiş Amortismanlar(-) DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 7,761,933.14 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI 22,184,951.86 PASİF(KAYNAKLAR) TOPLAMI 22,184,951.86 1122
- DÖNEMİ GELİR TABLOSU Cari Dönem - A-BRÜT SATIŞLAR 5,730,259.17 1-Yurt İçi Satışlar 173,368.50 2-Yurt Dışı Satışlar 3-Diğer (Üye Aidat ) Gelirleri 5,556,890.67 B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 1-Satıştan İadeler(-) 2-Satış İskontoları(-) 3-Diğer İndirimler(-) C-NET SATIŞLAR 5,730,259.17 D-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) 89,670.50 1-Satılan Mamüller Maliyeti(-) 1,823.00 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti(-) 11,926.50 3-Satılan Hizmet Maliyeti(-) 4-Diğer Satışların Maliyeti(-) 75,921.00 BRÜT SATIŞ KARI 5,640,588.67 BRÜT SATIŞ ZARARI E-FAALİYET GİDERLERİ(-) 7,567,531.30 1-Araştırma ve Geliştirme Giderleri(-) 2-Pazarlama, Satış ve Dağ. Giderleri(-) 3-Genel Yönetim Giderleri(-) 7,567,531.30 4-Amaca Yönelik Giderler(-) FAALİYET KARI FAALİYET ZARARI -1,926,942.63 F-DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KÂRLAR 1,854,083.72 1-İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri 12,827.73 4-Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 330.00 6-Menkul Kıymet Satış Karları 5,862.49 7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Enflasyon Düzeltmesi Karları 10-Diğer Olağan Gelir ve Karlar 1,835,063.50 G-DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR(-) 137,217.58 1-Komisyon Giderleri(-) 2-Karşılık Giderleri(-) 85,517.18 3-Menkul Kıymet Satış Zararları(-) 4-Kambiyo Zararları(-) 5-Reeskont Faiz Giderleri(-) 6-Enflasyon Düzeltmesi Zararları(-) 7-Diğer Olağan Gider ve Zararlar(-) 51,700.40 H-FİNANSMAN GİDERLERİ(-) 1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR OLAĞAN KAR VEYA ZARAR -210,076.49 I-OLAĞANDIŞI GELİR VE KÂRLAR 542,308.42 1- Önceki Dönem Gelir ve Karları 2- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 542,308.42 J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLARI(-) 1-Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları(-) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararları(-) 3- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar(-) DÖNEM KARI 332,231.93 DÖNEM ZARARI K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER KARŞILIKLARI (-) DÖNEM NET KARI 332,231.93 DÖNEM NET ZARARI 1123
AKTİF (VARLIKLAR) İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI I- DÖNEN VARLIKLAR 14,423,018.72 A- Hazır Değerler 845,729.38 Tarihi itibariyle Hazır Değerlerimiz aşağıdaki gibidir. 1- Nakit Kasası 3,281.85 2- Alınan Çekler 3- Bankalar Vadesiz Mevduat 66,749.93 61,708.65 Vakıflar Bankası Salıpazarı Şubesi 463.62 Vakıflar Bankası Şişli Şubesi 632.98 Halk Bankası Beyoğlu Şubesi 605.91 Halk Bankası Karaköy Şubesi 494.18 Ziraat Bankası Salıpazarı Şubesi 673.93 İşbankası Kabataş Şubesi 2,166.05 Akbank Salıpazarı Şubesi 6,466.45 Bayındırbank Merkez Şubesi 58.68 Fortisbank Mercan Şubesi 1,465.07 Finansbank Kadıköy (Kuşdili) Şub. 5,589.70 Halk Bankası İst.Ticari Şubesi 458.00 Halk Bankası Kurtuluş Şubesi 11,093.00 Denizbank Altunizade Şubesi 483.97 Şekerbank Etiler Şubesi 1,281.82 Ing (Oyakbank) Bank Beşiktaş Şubesi 2,378.30 İşbankası Kurtuluş Şubesi 1,050.85 İşbankası Kurtuluş Şubesi 6,323.08 Garanti Bankası Kurtuluş Şubesi 8,479.96 Yapı Kredi Bankası Kurtuluş Şubesi 5,054.45 Bank Asya Bayrampaşa Şubesi 785.44 Türk Ekonomi Bankası Eminönü Şubesi 3,152.07 Ziraat Bankası Kurtuluş Şubesi 65.24 Hsbc Bank Kurtuluş Şubesi 969.08 Vakıfbank Kurtuluş Şubesi 1,516.82 Vadesiz Döviz Tevdiat 4,976.40 İşbankası (EURO) Kurtuluş Şubesi 4,976.40 GMAF Hesapları 64.88 Halk Bankası Harbiye Şubesi 0.25 İşbankası Kabataş Şubesi 64.63 5- Diğer Hazır Değerler 775,697.60 Akbank Salıpazarı Şubesi 205,393.28 Fortis Bank Mercan Şubesi 24,283.39 Finansbank Kadıköy (Kuşdili) Şub. 145,285.52 Halkbankası Kurtuluş Şubesi 68,006.35 İşbankası Kurtuluş Şubesi 209,385.34 Garanti Bankası Kurtuluş Şubesi 80,751.49 Yapı Kredi Bankası Kurtuluş Şubesi 34,121.59 Vakıfbank Kurtuluş Şubesi 7,034.98 Özel Ekran Tahsilatları 1,435.66 İşbankası Kurtuluş Şubesi 1,435.66 1124
TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI AKTİF (VARLIKLAR) B- Menkul Kıymetler 195,398.21 4- Diğer Menkul Kıymetler (*** Sabit Getirili Menkul Kıymetler) 195,398.21 İşbankası Kurtuluş Şubesi 74,959.15 Garanti Bankası Kurtuluş Şubesi 4,420.12 Yapı Kredi Bankası Kurtuluş Şubesi 116,018.94 *** Bankalardaki alınan fonları gösterir. C- Ticari Alacaklar 941,844.19 2- Alacak Senetleri 843,818.49 Aidat tahsilatı için alınan ileri tarihli çekler Aidat tahsilatı için alınan ileri tarihli senetler 744,421.21 99,397.28 4- Verilen Depozito ve Teminatlar 13,501.30 1- İski Abonman 2- Bedaş Güvence Bedeli 3- Türk Telekom 4- İl Özel İaderesi 1,330.35 9,703.15 277.00 2,190.80 6- Diğer Ticari Alacaklar 84,524.40 1- Gerçek Kişilerden Alacaklar 2- Tüzel Kişilerden Alacaklar 16,675.00 67,849.40 7- Şüpheli Ticari Alacaklar 85,517.18 8- Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 85,517.18 D- Diğer Alacaklar 12,383,486.36 1- Ortaklardan (Üyelerden) Alacaklar 9,937,495.84 Dönem sonu itibariyle üyelerden alacaklar aşağıdaki gibidir. 1990-2008 Kayıt Ücreti 1991-2008 Maktu Aidat 1990-2008 Nisbi Aidatlar 1991-2008 Ücret Tarifesi 2009 Yılı Kayıt Ücreti 2009 Yılı Maktu Aidat 2009 Yılı Nisbi Aidat 2009 Yılı Ücret Tarifesi Üye Borçları Taksit Büro Borçları Taksit Gecikme Zamları Maktu Aidat Gecikme Zammı Nisbi Aidat Gecikme Zammı Taksitlendirme Gecikme Zammı 9,937,495.84 17,136.52 3,205,361.74 1,677,538.81 415,825.31 6,352.50 1,573,639.98 1,462,938.91 278,883.81 780,759.50 58,686.17 460,372.59 205,002.64 204,413.60 50,956.35 2- İştiraklerden Alacaklar 1,272,666.06 1,272,666.06 İSMMMO İktisadi İşletmeden Alacaklar TESMER İstanbul Şubesi İktisadi İşletmesinden Alacaklar 104,177.04 1,168,489.02 5- Diğer Çeşitli Alacaklar 1,173,324.46 1,173,324.46 TESMER' den Alacaklar Odalardan Alacaklar Diğer Alacaklar 694,645.00 472,862.88 5,816.58 1125
AKTİF (VARLIKLAR) E- Stoklar 17,709.50 17,709.50 3- Mamüller 1,170.00 Form ve Dosya Stokları 4- Ticari Mallar 16,539.50 F- Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI Dönem sonu stoklarının maliyet bedeli üzerinden tutarını göstermektedir. Vergi Levhası ve Sözleşme Stokları G- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 27,509.25 27,509.25 1- Gelecek Aylara Ait Giderler Sigorta Giderleri Kasko Giderleri Trafik Sigorta Giderleri Abonelik Giderleri Lisans Giderleri Kira Giderleri 27,509.25 16,753.65 2,305.38 498.19 4,173.66 3,190.00 588.37 H- Diğer Dönen Varlıklar 11,341.83 11,341.83 6- Personel Avansları 11,341.83 Personel Avansları 11,341.83 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 14,423,018.72 II DURAN VARLIKLAR 550,000.00 A- Ticari Alacaklar B- Diğer Alacaklar C- Mali Duran Varlıklar 550,000.00 3- İştirakler (İsmmmo Akademi) 550,000.00 D- Maddi Duran Varlıklar 7,190,693.14 Maddi duran varlıkların detayı aşağıdaki gibidir. 7,190,693.14 3- Binalar İdari Bina (Kabataş) Yeni İdare Binası 4,617,524.90 8,904.72 4,608,620.18 5- Taşıtlar 34 4187 Plakalı Araç 34...85 Plakalı Araç 34...52 Plakalı Araç 34...1325 Plakalı Araç 381,886.68 160,829.57 53,257.39 61,447.01 106,352.71 6- Demirbaşlar Merkez Demirbaşları 2,191,281.56 2,191,281.56 E- Maddi Olmayan Duran Varlıklar 21,240.00 21,240.00 1- Haklar İSMMMO İsim Hakları İSMMMO Akademi İsim Hakları 21,240.00 18,840.00 2,400.00 F- Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları H- Diğer Duran Varlıklar DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 7,761,933.14 AKTİF HESAPLAR TOPLAMI 22,184,951.86 1126
PASİF (KAYNAKLAR) İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI III- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 2,037,755.75 A- Mali Borçlar 2,142.32 2,142.32 1- Banka Kredileri (Kredi Kartları) 2,142.32 B- Ticari Borçlar 1,493,881.43 1,493,881.43 1,493,881.43 1- Satıcılar Gerçek Kişilere Borçlar As Et Biga Et Ürünleri Can Balık Market Derya Kopyalama Has Aytaş Nalburiye Nöbetçi Nakliyet Taşımacılık İ.T.Ü Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü İmren Marmara Balık Market Meldam Matbaa Hizmetleri Narin Çiçekcilik Şen Manav Taç Su Tuana Şarküteri Tüzel Kişilere Borçlar Açı Cephe Sist.Ltd.Şti. Anadolu Anonim Türk Sigorta Şti. Bizim Moto Kurye Kargo Taşımacılık Ltd.Şti. Bilgi Bir.Sis.Elek.Bil.End.Müh.Ltd.Şti. Cevahirler İnşaat Taahhüt A.Ş Cevat Kuru Temizleme Boyama Ltd.Şti. Docuart Bilg.İlt.San.Tic.Ltd.Şti. D-Com Bilg.ve Dan.Hizm.San.Tic.Ltd.Şti. Digital İletişim Ser.Hizm.Tic.Ltd.Şti. Doruk İlet.ve otom.san.tic.a.ş Denpa Çevre Sağlığı ve Tar.İlaç.Ltd.Şti. Dizayn Eletk.Gör.Müzik.Vip Tas.Ltd.Şti. D-Market Elektronik Hizm.ve Tic.A.Ş Dialog Anlatım İletişim A.Ş Emek İnş.ve İşl.A.Ş (Radison Sas) Eren Tem.Taş.ve Yön.Hizm.Ltd.Şti. 261,643.95 24,248.63 3,520.46 4,214.26 1,062.00 327.47 1,180.00 100.00 400.14 2,776.00 1,534.00 3,850.00 1,998.00 3,286.30 237,395.32 6,380.87 16,307.30 805.23 3,480.09 171.61 2,178.28 32,920.00 4,420.04 75.00 11,974.30 130.60 389.40 483.83 540.00 227.44 10,474.11 Elektro Mita Ofis Mak.Sat.Ser.Hizm.Ltd.Şti. 872.26 Hilton Enternasyonel Otelcilik A.Ş Hasan Koll.Şti. Hızlı İletişim Hizmetleri Ltd.Şti. İpek Sigorta Acentelik Hizm.Ltd.Şti. İzmir SMMMO Hizmet ve Eğitim İşletmesi Kaya Elektronik ve Otom.San.Tic.Ltd.Şti. Klima Tek Isıt.Soğ.ve Klima Sis.Ltd.Şti. Koç Net Haber.Tekn.ve İlet.Hizm.A.Ş Metro Turizm Sey.Org.ve Tic.A.Ş Mengerler Sigorta Aracılık Hizm.A.Ş Mart Matbaacılık San.Tic.Ltd.Şti. Opera Kırtasiye Ltd.Şti. Optimist Turizm Org.Serv.Tic.Ltd.Şti. Popay Teks.Turz.Taş.San.ve Tic.Ltd.Şti. Palet İstanbul Gıda Dış Tic.Ltd.Şti. 931.50 322.39 922.66 4,313.72 40,080.55 180.06 1,913.18 1,467.53 394.00 320.17 9,353.60 6,081.27 999.00 18,714.60 483.80 1127
TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI PASİF (KAYNAKLAR) Seavit Sağlık Ürünleri Ltd.Şti. Şafak Gazetecilik ve Matbaacılık A.Ş Servis İstanbul Kurum.İht.Ürün.Ltd.Şti. Sepaş Danışmanlık ve Tic.Ltd.Şti. Sofra Yemek Üretim ve Hizm.A.Ş Thyssen Krupp Asansör San.Tic.A.Ş Turknet İletişim Hizmetleri A.Ş Telsan Telsiz Sistemleri Ltd.Şti. Trakya Özel Sağlık Tesisleri A.Ş Ulusal Özel Güv.Hizm.San.Tic.A.Ş Üçler Süpermarket Gıda San.Ltd.Şti. Ustaoğlu Film Yapım Rekl.Ltd.Şti. Uzay Paz.San.Tic.Ltd.Şti. Yurtiçi Kargo Servisi A.Ş 306.00 767.00 3,959.54 637.20 829.48 726.88 168.83 214.50 650.00 10,150.60 6,653.42 0.16 300.00 33,723.32 2- Borç Senetleri 1,232,237.48 1,232,237.48 İleri Tarihli Verilen Çekler 1,232,237.48 5- Diğer Ticari Borçlar C- Diğer Borçlar 369,430.81 2- İştiraklere Borçlar 295,908.57 İsmmmo Akademi İktisadi İşletmesi TÜRMOB - TESMER İstanbul Şubesine 185,761.19 110,147.38 5- Diğer Çeşitli Borçlar 73,522.24 Kurul ve Komite Üyelerine Borçlar 4,872.05 Üyelere Borçlar (Fazla gönderilen aidatlar avans) 36,297.03 Şirketler ve Ortaklıklara Borçlar (Fazla gönderilen aidatlar avans) Üye hesabına geçecek havaleler (Bilinmeyen havaleler) 1,561.98 30,791.18 D- Alınan Avanslar E- Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri F- Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 172,301.19 172,301.19 1- Ödenecek Vergi ve Fonlar Aralık Ay'ı Ödenecek Vergi Fon ve KDV2 117,248.96 117,248.96 2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Aralık Ay'ı Ödenecek SGK ve İşsizlik Sigortası 55,052.23 55,052.23 G- Borç ve Gider Karşılıkları H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları I- Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 2,037,755.75 1128
PASİF (KAYNAKLAR) IV- UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A- Mali Boçrlar İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI B- Ticari Borçlar C- Diğer Borçlar D- Alınan Avanslar E- Borç ve Gider Karşılıkları F- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları G- Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI V- ÖZ KAYNAKLAR 20,147,196.11 A- Ödenmiş Sermaye B- Sermaye Yedekleri C- Kar Yedekleri D- Geçmiş Yıllar Karları 19,814,964.18 1- Geçmiş Yıllar Karları 19,814,964.18 1990-1991 Dönemi Gelir Gider Farkı 1993-1994 Dönemi Gelir Gider Farkı 1994-1995 Dönemi Gelir Gider Farkı 1995-1996 Dönemi Gelir Gider Farkı 1996-1997 Dönemi Gelir Gider Farkı 1997-1998 Dönemi Gelir Gider Farkı 1998-1999 Dönemi Gelir Gider Farkı 1999-2000 Dönemi Gelir Gider Farkı 2000-2001 Dönemi Gelir Gider Farkı 2001-2002 Dönemi Gelir Gider Farkı 2002-2003 Dönemi Gelir Gider Farkı 2003-2004 Dönemi Gelir Gider Farkı 2004-2005 Dönemi Gelir Gider Farkı 2005-2006 Dönemi Gelir Gider Farkı 2006-2007 Dönemi Gelir Gider Farkı 2007-2008 Dönemi Gelir Gider Farkı 2008-2009 Dönemi Gelir Gider Farkı 790.61 467.82 29,166.74 17,851.74 51,845.14 90,083.96 153,227.86 303,390.80 167,713.38 1,582,366.04 2,597,507.43 2,276,574.32 3,231,526.23 3,192,457.63 3,129,705.52 2,225,629.36 764,659.60 E- Geçmiş Yıllar Zararları(-) 1- Geçmiş Yıllar Zararları(-) F- Dönem Net Karı (Zararı) 332,231.93 332,231.93 1- Dönem Net Karı ( - ) 332,231.93 2- Dönem Net Zararı (-) ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI 20,147,196.11 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 22,184,951.86 1129
- DÖNEMİ GELİR TABLOSU GİDERLER GELİRLER 1 BİRLİK PAYLARI 547,485.60 1 ÜYE GELİRLERİ 5,555,210.67 1.1 Cari Dönem Payları 394,392.09 1.1 CARİ DÖNEM ALACAKLARI 5,041,812.56 1.2 Geçmiş Dönem Payları 153,093.51 1.1.1 Kayıt Ücreti 473,287.50 2 YÖN.,DEN.,DİS.,KURULU GİDERLERİ 492,825.45 1.1.2 Maktu Aidat Ücreti 313,530.00 2.1 Yönetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 359,365.69 1.1.3 Nisbi Aidat Ücreti 4,083,620.00 2.2 Denetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 50,047.41 1.1.4 Ücret Tarifesi Ücreti 51,765.00 2.3 Disiplin Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 83,412.35 1.1.5 Maktu Aidat Gecikme Zammı 35,955.18 3 FAALİYET GİDERLERİ 1,355,907.31 1.1.6 Nisbi Aidat Gecikme Zammı 14,483.88 3.1 GENEL KURUL GİDERLERİ 305,689.04 1.1.7 Faaliyet Belgesi 62,391.00 3.1.1 TÜRMOB Genel Kurulu Giderleri 1.1.8 SGK EK-9 6,780.00 3.1.2 Oda Genel Kurul Giderleri 305,689.04 1.2 GEÇMİŞ DÖNEM ALACAKLARI 513,398.11 3.2 TEMSİL VE AĞIRLAMA GİDERLERİ 151,570.76 1.2.1 Kayıt Ücreti 107.55 3.2.1 Yemek ve İçecek Giderleri 43,495.73 1.2.2 Maktu Aidat Ücreti 3.2.2 Çicek ve Çelenk Giderleri 25,047.50 1.2.3 Nisbi Aidat Ücreti 29,372.33 3.2.3 Konaklama Giderleri 5,951.44 1.2.4 Ücret Tarifesi Ücreti 3.2.4 Yakıt ve Yol Giderleri 13,274.02 1.2.5 Taksitlendirme 3.2.5 Telefon Giderleri 25,244.80 1.2.6 Maktu Aidat Gecikme Zammı 233,736.76 3.2.6 Posta Giderleri 2,660.26 1.2.7 Nisbi Aidat Gecikme Zammı 250,181.47 3.2.7 Kargo Giderleri 3,522.28 2 STAJYER GELİRLERİ 1,765,020.00 3.2.8 Yönetimi Temsilen Yapılan Giderler 32,374.73 2.1 KATKI PAYLARI 1,765,020.00 3.3 TAŞIT GİDERLERİ 47,758.92 2.1.1 Stajyer Dosya Bedeli 875,135.00 3.3.1 34... 1325 Plakalı Taşıt 6,103.56 2.1.2 Stajyer Müracaat Bedeli 875,135.00 3.3.2 34... 52 Plakalı Taşıt 6,040.82 2.1.3 Stajyer Fon Payı 14,750.00 3.3.3 34... 85 Plakalı Taşıt 17,552.72 3 DİĞER GELİRLERİ 806,420.64 3.3.4 34... 71 Plakalı Taşıt 10,860.65 3.1 TÜRMOB PAYLARI 70,043.50 3.3.5 34... 4187 Plakalı Taşıt 7,201.17 3.1.1 Kaşe Payı 16,696.50 3.4 SEYAHAT VE KONAKLAMA GİDERLERİ 4,228.50 3.1.2 Kimlik Payı 53,347.00 3.4.1 Bilet Giderleri 4,162.50 3.2 3568 SAYILI YASA 5/A C 1,680.00 3.4.2 Yemek ve İçecek Giderleri 66.00 3.2.1 İlk Müracaat Kayıt Ücreti 1,680.00 3.4.3 Yakıt ve Yol Giderleri 3.3 BASILI FORM GELİRLERİ 103,368.50 3.5 ODA ÇALIŞMA KOM. VE KURULLARI GİDERLERİ 247,581.50 3.3.1 Form ve Dosya Gelirleri 92,050.00 3.5.1 Haksız Rekabet Kurulu Giderleri 117,984.36 3.3.2 Sözleşme ve Vergi Levhası 11,318.50 3.5.2 Mesleki Gelişmeleri İzleme Kurulu Giderleri 50,047.41 3.4 MEVDUAT GELİRLERİ (TL) 18,690.22 3.5.3 Yayın Kurulu Gidederleri 33,755.94 3.4.1 Vadesiz Mevduat Gelirleri 104.33 3.5.4 Mesleki Denetim Komitesi Giderleri 32,226.56 3.4.2 Vadeli Mevduat Gelirleri 12,723.40 3.5.5 Staj Komitesi Giderleri 13,465.79 3.4.3 Menkul Kıymet Gelirleri 5,862.49 3.5.6 Diğer Kurul Giderleri 101.44 3.5 MEVDUAT GELİRLERİ (DÖVİZ) 3.6 TOPLANTI,PANEL,SEMİNER,SEMPOZYUM GİDERİ 221,474.76 3.5.1 Vadesiz Mevduat Gelirleri 3.6.1 TOPLANTI GİDERLERİ 69,395.34 3.5.2 Vadeli Mevduat Gelirleri 3.6.1.1 Başkanlar Kurulu Toplantı Giderleri 1,430.50 3.6 İLAN REKLAM GELİRLERİ 3.6.1.2 İl Dışı Toplantı Giderleri 596.50 3.6.1 Mali Çözüm İlan Gelirleri 3.6.1.3 Yurtdışı Toplantı Giderleri 9,190.38 3.6.2 İSMMMO Yaşam İlan Gelirleri 3.6.1.4 Basın Toplantı Giderleri 3.7 BAĞIŞ GELİRLERİ 2,400.00 3.6.1.5 İlçe Temsilci Toplantı Giderleri 9,246.13 3.7.1 Kurumlardan Bağışlar 3.6.1.6 Delege Toplantı Giderleri 778.50 3.7.2 Tüzel Kişilerden Bağışlar 3.6.1.7 Danışma Meclisi Toplantı Giderleri 2,287.66 3.7.3 Gerçek Kişilerden Bağışlar 2,400.00 3.6.1.8 Meslek Odaları Toplantı Giderleri 1,253.75 3.8 MUHTELİF GELİRLERİ 610,238.42 3.6.1.9 Sivil Toplum Kuruluşları Toplantı Giderleri 3.8.1 Hesap Tashihi Gelirleri 9,114.98 3.6.1.10 Resmi Kurumlar Toplantı Giderleri 442.50 3.8.2 Balo Gelirleri 3.6.1.11 Ruhsat Dağıtım Toplantı Giderleri 19,406.29 3.8.3 Bilirkişilik Seminer Gelirleri 3.6.1.12 İlçe Ziyaretleri Toplantı Giderleri 949.24 3.8.4 Sosyal Etkinlik Gelirleri 3.6.1.13 Stajyer Toplantı Giderleri 3.8.5 5510 Sayılı Yasa (SGK) Gelirler 80,337.54 3.6.1.14 Yönetim Kurulu Toplantı Giderleri 4,508.50 3.8.6 Sözleşme Fesih Gelirleri 3.6.1.15 Ortak Kurullar Toplantı Giderleri 2,251.35 3.8.7 Demirbaş Satış Geliri 70,000.00 3.6.1.16 Personel Toplantı Giderleri 17,054.04 3.8.8 Avrupa Birliği Fonu 10,455.90 3.8.9 TÜRMOB Eğitim Katılım Payı 440,000.00 2,396,218.36 8,126,651.31 1130
- DÖNEMİ GELİR TABLOSU GİDERLER GELİRLER NAKLİ YEKÜN 2,396,218.36 NAKLİ YEKÜN 8,126,651.31 3.6.2 PANEL GİDERLERİ 799.96 3.8.9.10 Konusu kalmayan karşılıklar 330.00 3.6.2.1 Mesleki Eğitim Panelleri 799.96 SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 226,888.08 3.6.2.2 İl Dışı Panel Giderleri Satılan Mal Maliyeti 13,749.50 3.6.2.3 Mesleki Kuruluşların Panelleri Diğer Satışların Maliyeti 75,921.00 3.6.3 SEMİNER GİDERLERİ 17,781.98 Karşılık Giderleri 85,517.18 3.6.3.1 İlçe Seminer Giderleri Demirbaş Satış Zararı 51,700.40 3.6.3.2 Seminer Giderleri (İstanbul) 15,460.73 3.6.3.3 İl Dışı Seminer Giderleri 1,470.25 3.6.3.4 Diğer Seminer Giderleri 851.00 3.6.4 SEMPOZYUM GİDERLERİ 116,081.52 3.6.4.1 Muhasebe Sempozyumu Giderleri 68,547.00 3.6.4.2 Meslek Odaları Sempozyum Giderleri 47,534.52 3.6.4.3 Yurtdışı Sempozyum Katılım Giderleri 3.6.5 FORUM GİDERLERİ 17,415.96 3.6.5.1 Muhasebe Forumu Giderleri 3.6.5.2 İl Dışı Forum Giderleri 17,326.86 3.6.5.3 Diğer Forum Giderleri 89.10 3.7 SOSYAL ETKİNLİK GİDERLERİ 20,644.79 3.7.1 KUTLAMA GİDERLERİ 20,644.79 3.7.1.1 1 Mart Muhasebe Günü Giderleri 3.7.1.2 8 Mart Dünya Kadınlar Günü Giderleri 3.7.1.3 Bayram Kutlama Giderleri 20,644.79 3.7.1.4 Balo Giderleri 3.7.2 KÜLTÜREL ETKİNLİK GİDERLERİ 3.7.2.1 Tiyatro ve Sinema Giderleri 3.7.2.2 Diğer Kültürel Etkinlik Giderleri 3.8 YAYIN BASIM GİDERLERİ 356,959.04 3.8.1 MALİ ÇÖZÜM DERGİSİ GİDERLERİ 121,072.04 3.8.1.1 Matbaa Giderleri 58,587.00 3.8.1.2 Posta ve Kargo Giderleri 39,653.95 3.8.1.3 Telif Hakkı Giderleri 22,831.09 3.8.1.4 Hazırlama Giderleri 3.8.2 İSMMMO YAŞAM DERGİSİ GİDERLERİ 115,510.45 3.8.2.1 Matbaa Giderleri 35,902.48 3.8.2.2 Posta ve Kargo Giderleri 38,644.13 3.8.2.3 Telif Hakkı Giderleri 3.8.2.4 Hazırlama Giderleri 40,963.84 3.8.3 ÜCRET TARİFESİ GİDERLERİ 3.8.3.1 Matbaa Giderleri 3.8.3.2 Posta ve Kargo Giderleri 3.8.3.3 Hazırlama Giderleri 3.8.4 MALİ REHBER VE AJANDA GİDERLERİ 3.8.4.1 Matbaa Giderleri 3.8.4.2 Posta ve Kargo Giderleri 3.8.4.3 Hazırlama Giderleri 3.8.5 DİĞER MESLEKİ YAYIN GİDERLERİ 89,244.04 3.8.5.1 Matbaa Giderleri 57,430.60 3.8.5.2 Posta ve Kargo Giderleri 7,717.06 3.8.5.3 Telif Hakkı Giderleri 24,096.38 3.8.5.4 Hazırlama Giderleri 2,396,218.36 7,899,763.23 1131
- DÖNEMİ GELİR TABLOSU GİDERLER GELİRLER NAKLİ YEKÜN 2,396,218.36 NAKLİ YEKÜN 7,899,763.23 3.8.6 MESLEKİ RAPORLAR GİDERİ 31,132.51 3.8.6.1 Matbaa Giderleri 3.8.6.2 Posta ve Kargo Giderleri 3.8.6.3 Telif Hakkı Giderleri 31,132.51 3.8.6.4 Hazırlama Giderleri 4 PERSONEL GİDERLERİ 2,844,760.85 4.1 Brüt Ücret Giderleri 1,540,484.80 4.2 Fazla Çalışma Ücreti Giderleri 4.3 Çocuk Yardımı Giderleri 2,898.44 4.4 Kasa Tazminatı Giderleri 15,294.47 4.5 İkramiye Giderleri 501,765.56 4.6 Yol Yardımı Giderleri 54,114.59 4.7 Yakacak Yardımı Giderleri 72,803.89 4.8 Erzak Yardımı Giderleri 23,982.23 4.9 Yemek Giderleri 118,845.92 4.10 Giyim Yardımı Giderleri 1,250.12 4.11 Bayram Yardımı Giderleri 13,060.90 4.12 Eğitim Yardımı Giderleri 12,750.88 4.13 Özel Sağlık Sigortası Giderleri 59,313.25 4.14 Diğer Sosyal Haklar 118,158.66 4.15 Harcırah Giderleri 4.16 SGK İşveren Payı Giderleri 281,197.41 4.17 İşsizlik İşveren Payı Giderleri 28,839.73 5 EĞİTİM GİDERLERİ 253,059.41 5.1 ÜYE EĞİTİM GİDERLERİ 241,214.57 5.1.1 Ulaşım Giderleri 650.00 5.1.2 Yemek Giderleri 32,888.52 5.1.3 Otopark Giderleri 10.00 5.1.4 Eğitmen Giderleri 113,792.29 5.1.5 Salon Kira Giderleri 14,539.14 5.1.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 43,830.03 5.1.7 Kırtasiye Giderleri 7,616.72 5.1.8 Plaket Giderleri 5.1.9 Konaklama Giderleri 27,887.87 5.2 STAJYER EĞİTİM GİDERLERİ 336.69 5.2.1 Ulaşım Giderleri 50.00 5.2.2 Yemek Giderleri 5.2.3 Otopark Giderleri 5.2.4 Eğitmen Giderleri 5.2.5 Salon Kira Giderleri 5.2.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 5.2.7 Kırtasiye Giderleri 286.69 5.2.8 Plaket Giderleri 5.2.9 Konaklama Giderleri 5.3 PERSONEL EĞİTİM GİDERLERİ 1,448.00 5.3.1 Ulaşım Giderleri 960.00 5.3.2 Yemek Giderleri 5.3.3 Otopark Giderleri 5.3.4 Eğitmen Giderleri 5.3.5 Salon Kira Giderleri 5.3.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 5,494,038.62 7,899,763.23 1132
GİDERLER İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI - DÖNEMİ GELİR TABLOSU GELİRLER NAKLİ YEKÜN 5.3.7 Kırtasiye Giderleri 5,494,038.62 NAKLİ YEKÜN 7,899,763.23 5.3.8 Plaket Giderleri 5.3.9 Konaklama Giderleri 488.00 5.4 SMMM ODALARI EĞİTİM GİDERLERİ 1,186.25 5.4.1 Ulaşım Giderleri 438.50 5.4.2 Yemek Giderleri 726.75 5.4.3 Otopark Giderleri 21.00 5.4.4 Eğitmen Giderleri 5.4.5 Salon Kira Giderleri 5.4.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 5.4.7 Kırtasiye Giderleri 5.4.8 Plaket Giderleri 5.4.9 Konaklama Giderleri 5.5 İLÇE EĞİTİM GİDERLERİ 3,403.99 5.5.1 Ulaşım Giderleri 5.5.2 Yemek Giderleri 3,403.99 5.5.3 Otopark Giderleri 5.5.4 Eğitmen Giderleri 5.5.5 Salon Kira Giderleri 5.5.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 5.5.7 Kırtasiye Giderleri 5.5.8 Plaket Giderleri 5.5.9 Konaklama Giderleri 5.6 AVRUPA BİRLİĞİ PROJE FONLARI 5,469.91 5.6.1 Katılım Payları 5,469.91 6 AR - GE GİDERLERİ 17,243.88 6.1 Kalite Belgesi Giderleri 1,655.00 6.2 Kütüphane Giderleri 6.3 Bilgisayar Yazılım Geliştirme Giderleri 903.46 6.4 Muhasebe Müzesi Giderleri 6.5 Bilgiye Erişim Merkezi Giderleri 14,685.42 7 DIŞARDAN SAĞLANAN FAYDA VE HİZMETLER 937,572.75 7.1 PTT VE KARGO GİDERLERİ 200,156.31 7.1.1 HABERLEŞME GİDERLERİ 43,546.09 7.1.1.1 Telefon Giderleri 25,960.83 7.1.1.2 *** ** 68 Nolu Telefon Giderleri 1,199.60 7.1.1.3 Cep Telefonu Giderleri 16,385.66 7.1.1.4 Araç Telefonu Giderleri 7.1.2 SMS GİDERLERİ 46,135.69 7.1.2.1 Bilgilendirme SMS Giderleri 46,135.69 7.1.3 DATA VE ADSL HATTI GİDERLERİ 4,561.00 7.1.3.1 Data Hattı Giderleri 4,561.00 7.1.4 POSTA GİDERLERİ 51,897.56 7.1.4.1 Üye Posta Giderleri 24,300.61 7.1.4.2 Stajyer Posta Giderleri 26,822.45 7.1.4.3 Diğer Posta Giderleri 774.50 7.1.5 KARGO GİDERLERİ 51,786.73 7.1.5.1 Üye Kargo Giderleri 44,462.54 7.1.5.2 Stajyer Kargo Giderleri 579.07 7.1.5.3 Diğer Kargo Giderleri 6,745.12 6,448,855.25 7,899,763.23 1133
GİDERLER NAKLİ YEKÜN 7.1.6 MOTORLU KURYE GİDERLERİ 2,229.24 7.1.6.1 Üye Motorlu Kurye Giderleri 287.33 7.1.6.2 Stajyer Motorlu Kurye Giderleri 7.1.6.3 Diğer Motorlu Kurye Giderleri 1,941.91 7.2 ISITMA, SOĞUTMA, AYDINLATMA VE SU GİDERLERİ 108,401.83 7.2.1 Isıtma, Soğutma, Aydınlatma Giderleri 86,489.70 7.2.2 Su Giderleri 21,912.13 7.3 DANIŞMANLIK GİDERLERİ 324,882.87 7.3.1 Hukuk Danışmanlık Giderleri 9,831.12 7.3.2 Bilgi Danışmanlık Giderleri 223,643.30 7.3.3 Basın Danışmanlık Giderleri 91,408.45 7.3.4 İnsan Kaynakları Danışmanlık Giderleri 7.4 KIRTASİYE VE BASILI EVRAK GİDERLERİ 101,727.62 7.4.1 Bilgisayar Sarf Malzemesi Giderleri 52,694.96 7.4.2 Fotokopi Giderleri 10,357.52 7.4.3 Diğer Kırtasiye Giderleri 38,675.14 7.5 AFET VE KURTARMA GİDERLERİ 7.5.1 Afet Giderleri 7.5.2 Kurtarma Giderleri 7.6 TEMİZLİK VE GÜVENLİK GİDERLERİ 202,404.12 7.6.1 GÜVENLİK GİDERLERİ 91,883.26 7.6.1.1 İdari Bina Güvenlik Giderleri 91,883.26 7.6.2 TEMİZLİK GİDERLERİ 110,520.86 7.6.2.1 İdari Bina Temizlik Giderleri 95,867.03 7.6.2.2 İdari Bina Temizlik Malzemesi Giderleri 14,653.83 8 YARDIM GİDERLERİ 32,228.01 8.1 ÜYELERE YARDIM GİDERLERİ 1,118.01 8.1.1 Sağlık Yardımı 8.1.2 Donanım ve Tefrişat Yardımı 1,118.01 8.1.3 Mesleki Yayın Yardımı 8.1.4 Mesleki Promosyonlar 8.2 BURS YARDIMI 31,110.00 8.2.1 Üye Çocuklarına Burs Yardımı 31,110.00 8.3 SOSYAL HİZMET KURUMLARINA YARDIM 8.3.1 Çocuk Esirgeme Kurumuna Yardım 8.3.2 Yetiştirme Yurtlarına Yardım 8.4 KURUMLARA YARDIM 8.4.1 KAMU KURUMLARINA YARDIM 8.4.1.1 Eğitim Kurumlarına Yardım 8.4.1.2 Emniyet Teşkilatına Yardım 8.4.1.3 Kamu İdaresine Yardım 8.5 ODALARA YARDIM 8.5.1 MESLEK ODALARINA YARDIM 8.5.1.1 Donanım ve Tefrişat Yardımı 8.5.1.2 Mesleki Yayın Yardımı 8.6 SPONSORLUK GİDERLERİ 8.6.1 Eğitim Kurumlarına Sponsorluk Giderleri 8.6.2 Kamu Kurumlarına Sponsorluk Giderleri 8.6.3 Meslek Odalarına Sponsorluk Giderleri İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI - DÖNEMİ GELİR TABLOSU GELİRLER 6,448,855.25 NAKLİ YEKÜN 7,899,763.23 8.6.4 Sivil Toplum Kuruluşlarına Sponsorluk Giderleri 6,481,083.26 7,899,763.23 1134
GİDERLER İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI - DÖNEMİ GELİR TABLOSU GELİRLER NAKLİ YEKÜN 6,481,083.26 NAKLİ YEKÜN 7,899,763.23 9 BASIN YAYIN İLAN GİDERLERİ 18,879.35 9.1 BASIN YAYIN İLAN GİDERLERİ 3,551.55 9.1.1 Gazete, Dergi Giderleri 3,551.55 9.2 İLAN GİDERLERİ 14,454.60 9.2.1 Disiplin İlan Giderleri 12,271.60 9.2.2 Personel İlan Giderleri 413.00 9.2.3 Diğer İlan Giderleri 1,770.00 9.3 DEŞİFRE GİDERLERİ 873.20 9.3.1 Deşifre ve Çözüm Giderleri 873.20 10 ABONELİK GİDERLERİ 106,443.19 10.1 İNTERNET TV ABONELİK GİDERLERİ 483.80 10.1.1 Abonelik Giderleri 483.80 10.2 MEVZUAT ABONELİK GİDERLERİ 10,034.64 10.2.1 Mesleki Mevzuat Abonelik Giderleri 6,668.00 10.2.2 Hukuk Mevzuat Abonelik Giderleri 10.2.3 Diğer Abonelik Giderleri 3,366.64 10.3 İNTERNET ABONELİK GİDERLERİ 75,757.10 10.3.1 İnternet Erişimi Abonelik Giderleri 75,757.10 10.4 DİGİTAL YAYINLAR ABONELİK GİDERLERİ 1,635.26 10.4.1 Digitürk Abonelik Giderleri 1,635.26 10.4.2 Kablolu Tv Abonelik Giderleri 10.5 DİGİTAL BELGE ABONELİK GİDERLERİ 10,019.55 10.5.1 Abonelik Giderleri 10,019.55 10.6 MERNİS KİMLİK PAYLAŞIM ABONELİK GİDERLERİ 8,512.84 10.6.1 T.C Kimlik Sorgulama Giderleri 8,512.84 11 ULAŞIM GİDERLERİ 17,196.57 11.1 ŞEHİR İÇİ ULAŞIM GİDERLERİ 12,346.46 11.1.1 Ulaşım Giderleri 6,087.75 11.1.2 Nakliye Hammaliye Giderleri 6,258.71 11.2 ŞEHİR DIŞI ULAŞIM GİDERLERİ 4,850.11 11.2.1 Ulaşım Giderleri 43.00 11.2.2 Nakliye Hammaliye Giderleri 4,807.11 11.2.3 Otopark ve Yakıt Giderleri 12 BAKIM ONARIM GİDERLERİ 43,512.17 12.1 BİNA BAKIM ONARIM GİDERLERİ 20,064.07 12.1.1 Merkez Bina Bakım Onarım Giderleri 20,064.07 12.1.2 Fındıklı Bina Bakım Onarım Giderleri 12.2 ASANSÖR BAKIM ONARIM GİDERLERİ 7,201.35 12.2.1 Merkez Bina Asansör Bakım Onarım Giderleri 7,083.35 12.2.2 Fındıklı Bina Asansör Bakım Onarım Giderleri 118.00 12.3 BÜRO MAKİNALARI BAKIM ONARIM GİDERLERİ 5,064.36 12.3.1 Bilgisayar Sistemi Bakım Onarım Giderleri 2,361.89 12.3.2 Büro Makinaları Bakım Onarım Giderleri 2,702.47 12.4 SANTRAL BAKIM ONARIM GİDERLERİ 1,449.16 12.4.1 Santral Bakım Onarım Giderleri 1,449.16 12.5 KLİMA BAKIM ONARIM GİDERLERİ 9,237.63 12.5.1 Klima Bakım Onarım Giderleri 9,237.63 12.6 JENARATÖR BAKIM ONARIM GİDERLERİ 495.60 12.6.1 Jenaratör Bakım Onarım Giderleri 495.60 6,667,114.54 7,899,763.23 1135
- DÖNEMİ GELİR TABLOSU GİDERLER GELİRLER NAKLİ YEKÜN 6,667,114.54 NAKLİ YEKÜN 7,899,763.23 13 SİGORTA GİDERLERİ 15,414.51 13.1 BİNA SİGORTA GİDERLERİ 14,096.48 13.1.1 Merkez Bina Sigorta Giderleri 13,481.36 13.1.2 Fındıklı Bina Sigorta Giderleri 615.12 13.2 ASANSÖR SİGORTA GİDERLERİ 647.28 13.2.1 Merkez Bina Asansör Sigorta Giderleri 647.28 13.3 BÜRO MAKİNALARI SİGORTA GİDERLERİ 570.75 13.3.1 Elektronik Cihazlar Sigorta Giderleri 570.75 13.4 OTOPARK SİGORTA GİDERLERİ 100.00 13.4.1 Otopark Sigorta Giderleri 100.00 14 VERGİ RESİM VE HARÇLAR 28,262.20 14.1 EMLAK VE ÇEVRE TEMİZLİK VERGİSİ GİDERLER 20,834.07 14.2 BEYANNAME VERGİLERİ 7,428.13 15 FİNANSMAN GİDERLERİ 141,240.89 15.1 BANKA GİDERLERİ 141,240.89 15.1.1 Vakıfbank Giderleri 247.37 15.1.2 Halkbankası Giderleri 1,118.85 15.1.3 Ziraat Bankası Giderleri 530.43 15.1.4 İşbankası Giderleri 2,002.68 15.1.5 Akbank Giderleri 5,457.24 15.1.6 Fortisbank Giderleri 6,718.12 15.1.7 Hsbc Bankası Giderleri 160.93 15.1.8 Finansbank Giderleri 6,892.42 15.1.9 Denizbank Giderleri 72.24 15.1.10 Şekerbank Giderleri 60.90 15.1.11 Ing (Oyakbank) Bank Giderleri 60.00 15.1.12 Garanti Bankası Giderleri 60,870.05 15.1.13 Yapı Kredi Bankası Giderleri 56,328.16 15.1.14 Bank Asya Giderleri 195.00 15.1.15 Teb Bankası Giderleri 204.00 15.1.16 Albaraka Türk Bankası Giderleri 61.50 15.1.17 Citibank Giderleri 15.1.18 Tekstilbank Giderleri 15.1.19 Anadolubank Giderleri 21.00 15.1.20 Kuveyt Türk Bankası Giderleri 85.00 15.1.21 Diğer Banka Giderleri 155.00 16 DİĞER GİDERLER 63,460.53 16.1 MUTFAK GİDERLERİ 27,139.15 16.1.1 YEMEK GİDERLERİ 27,139.15 16.1.1.1 Et ve Balık Ürünleri Giderleri 1,441.80 16.1.1.2 Bakliyat Giderleri 1,789.02 16.1.1.3 Manav Giderleri 16.1.1.4 İçecek Giderleri 6,199.50 16.1.1.5 Züccaciye Giderleri 11,020.39 16.1.1.6 Yemek Giderleri 6,688.44 16.2 İÇECEK GİDERLERİ 4,964.47 16.2.1 ÇAY KAHVE VE MEŞRUBAT GİDERLERİ 4,964.47 16.2.1.1 Çay Kahve Makinası Giderleri 4,620.97 16.2.1.2 Yakacak Giderleri 343.50 6,915,492.67 7,899,763.23 1136
GİDERLER İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI - DÖNEMİ GELİR TABLOSU GELİRLER NAKLİ YEKÜN 6,915,492.67 NAKLİ YEKÜN 7,899,763.23 TEMİZLİK MALZEMESİ GİDERLERİ 16.3 13,161.92 16.3.1 TEMİZLİK GİDERLERİ 13,161.92 16.3.1.1 Deterjan Giderleri 188.66 16.3.1.2 Kuru Temizleme Giderleri 12,973.26 MUHTELİF GİDERLER 8,934.31 16.4 8,934.31 Ecza Dolabı Giderleri 1,731.79 16.4.1 16.4.2 Yangın Tüpü Giderleri 787.06 16.4.3 Kira ve Aidat Giderleri 6,415.46 DAVA VE NOTER GİDERLERİ 16.5 9,260.68 16.5.1 DAVA GİDERLERİ 4,412.44 16.5.1.1 Açılan Dava Giderleri 4,412.44 16.5.1.2 Karşı Dava Giderleri 16.5.2 NOTER GİDERLERİ 4,848.24 16.5.2.1 Resmi Defterler Tasdik Giderleri 4,655.50 16.5.2.2 Tasdik Giderleri 192.74 TAHAKKUK DÜZELTMELERİ GİDERLERİ 17 652,038.63 17.1 ÜYELİKTEN AYRILMA VE TASFİYE İŞLEMLERİ 652,038.63 17.1.1 Üyeliktan Ayrılmalar 17.1.2 Şirket Tasfiyeleri 17.1.3 Değersiz Alacaklar 101.67 17.1.4 Reesen Yapılan Tahakkuk Düzeltmeleri 453,107.54 17.1.5 5786 Sayılı Yasa İndirimleri 198,829.42 18 SABİT KIYMET VE TAŞINMAZLAR 18.1 Maddi Sabit Kıymetler 18.2 Gayri Maddi Sabit Kıymetler 18.3 Taşınmaz Sabit Kıymetler GİDERLER TOPLAMI GELİR FAZLASI GENEL TOPLAM 7,567,531.30 GELİRLER TOPLAMI 7,899,763.23 332,231.93 GİDER FAZLASI 7,899,763.23 GENEL TOPLAM 7,899,763.23 1137
DÖNEMİ ORANLI GİDER Sİ 1 BİRLİK PAYLARI 485,646.85 547,485.60 270,028.99 112.73 1.1 CARİ DÖNEM PAYLARI 403,886.06 394,392.09 195,720.71 97.65 1.1.1 Kayıt Ücreti Payı 22,718.06 31,389.75 8,671.69 138.17 1.1.2 Maktu Aidat Ücreti Payı 175,000.00 92,388.55 82,611.45 52.79 1.1.3 Nisbi Aidat Ücreti Payı 150,000.00 234,212.58 84,212.58 156.14 1.1.4 Ücret Tarifesi Payı 50,000.00 30,004.11 19,995.89 60.01 1.1.5 Faaliyet Belgesi Payı 6,000.00 6,229.10 229.10 103.82 1.1.6 İlk Müracaat Payı 168.00 168.00 100.00 1.2 GEÇMİŞ DÖNEM PAYLARI 81,760.79 153,093.51 74,308.28 187.25 1.2.1 Kayıt Ücreti Payı 1,936.09 448.31 1,487.78 23.16 1.2.2 Maktu Aidat Ücreti Payı 40,000.00 54,329.19 14,329.19 135.82 1.2.3 Nisbi Aidat Ücreti Payı 30,000.00 74,400.56 44,400.56 248.00 1.2.4 Ücret Tarifesi Payı 9,824.70 23,915.45 14,090.75 243.42 2 YÖNETİM, DENETİM, DİSİPLİN KURULU GİDERLERİ 509,000.00 492,825.45 16,269.37 96.82 2.1 YÖNETİM KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 375,000.00 359,365.69 15,634.31 95.83 2.1.1 Yönetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 375,000.00 359,365.69 15,634.31 95.83 2.2 DENETİM KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 50,000.00 50,047.41 47.41 100.09 2.2.1 Denetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 50,000.00 50,047.41 47.41 100.09 2.3 DİSİPLİN KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 84,000.00 83,412.35 587.65 99.30 2.3.1 Disiplin Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 84,000.00 83,412.35 587.65 99.30 3 FAALİYET GİDERLERİ 1,989,830.00 1,355,907.31 633,922.69 68.14 3.1 GENEL KURUL GİDERLERİ 622,000.00 305,689.04 316,310.96 203.47 3.1.1 TÜRMOB GENEL KURUL GİDERLERİ 287,500.00 287,500.00 3.1.1.1 Ulaşım Giderleri 10,000.00 10,000.00 3.1.1.2 Konaklama Giderleri 200,000.00 200,000.00 3.1.1.3 Yemek Giderleri 75,000.00 75,000.00 3.1.1.4 Muhtelif Giderler 2,500.00 2,500.00 3.1.2 ODA GENEL KURUL GİDERLERİ 334,500.00 305,689.04 28,810.96 91.39 3.1.2.1 Ulaşım Giderleri 10,000.00 265.50 9,734.50 2.66 3.1.2.2 Konaklama Giderleri 2,000.00 2,000.00 3.1.2.3 Yemek Giderleri 80,000.00 116,343.33 36,343.33 145.43 3.1.2.4 Davetiye ve Zarf Giderleri 12,000.00 11,800.00 200.00 98.33 3.1.2.5 Posta Giderleri 50,000.00 49,645.62 354.38 99.29 3.1.2.6 İlan Giderleri 2,500.00 2,124.00 376.00 84.96 3.1.2.7 Kargo Giderleri 20,000.00 1,730.00 18,270.00 8.65 3.1.2.8 Genel Kurul Faaliyet Kitabı Basım Gideri 50,000.00 59,401.20 9,401.20 118.80 3.1.2.9 Afiş ve Pankart Giderleri 5,000.00 4,856.52 143.48 97.13 3.1.2.10 Çiçek Giderleri 20,000.00 5,310.00 14,690.00 26.55 3.1.2.11 Salon Kirası Giderleri 45,000.00 34,712.60 10,287.40 77.14 3.1.2.12 Prodüksiyon Giderleri 20,000.00 19,329.16 670.84 96.65 3.1.2.13 Plaket Giderleri 5,000.00 5,000.00 3.1.2.14 Ödül Giderleri 3,000.00 3,000.00 3.1.2.15 SMS Giderleri 3,000.00 3,000.00 3.1.2.16 Tercüme Giderleri 2,000.00 2,000.00 3.1.2.17 Muhtelif Giderler 5,000.00 171.11 4,828.89 3.42 2,984,476.85 2,396,218.36 920,221.05 124.55 1138