TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU

TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 2 0 1 5 OCAK-MART FAALİYET RAPORU

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Üç Aylık Faaliyet Raporu, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesinin Fon; dava, alacak, takip, tahsil, yeniden yapılandırma ve diğer faaliyetleri ile ilgili olarak üçer aylık dönemler itibarıyla yayımladığı raporlar ile kamuoyunu bilgilendirir. hükmü gereğince hazırlanmaktadır. TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU BÜYÜKDERE CADDESİ NO:143 ESENTEPE/İSTANBUL-TÜRKİYE İLETİŞİM BİLGİLERİ: FİNANSMAN DAİRE BAŞKANLIĞI TEL: (212) 340 22 00 FAKS: (212) 340 18 12 www.tmsf.org.tr MAYIS 2015 ISSN 1308-9455

İÇİNDEKİLER 1. 2014-2016 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI... 5 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ... 7 2.1. SİGORTA KAPSAMINDAKİ MEVDUAT VE KATILIM FONLARININ GELİŞİMİ... 7 2.2. SİGORTA PRİMİ GELİRLERİ... 8 2.3. MEVDUAT SİGORTACILIĞINA İLİŞKİN DİĞER GELİRLER... 9 2.4. FONUN BÜTÇE HARCAMALARI... 10 2.5. MEVDUAT SİGORTACILIĞI REZERV YÖNETİMİ... 11 3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ... 12 3.1. FAALİYET İZNİ KALDIRILAN BANKALAR... 13 3.2. FONA DEVREDİLEN BANKALAR... 15 3.3. GERİ KAZANIM FAALİYETLERİ... 15 3.4. FONUN TAKİPLİ ALACAKLARININ TAHSİLİNE İLİŞKİN FAALİYETLER... 16 3.5. FONUN TARAF OLDUĞU DAVALAR... 24 3.6. HAZİNE MÜSTEŞARLIĞINA YAPILAN ÖDEMELER... 27 3.7. KURUM VE KURULUŞLARA YAPILAN ÖDEMELER... 28 4. DİĞER FAALİYETLER... 29 4.1. ULUSLARARASI MEVDUAT SİGORTACILARI BİRLİĞİ (IADI) VE AVRUPA MEVDUAT SİGORTACILARI FORUMU (EFDI) İLE İLGİLİ FAALİYETLER... 29 4.2. DİĞER KURUMLAR İLE İLİŞKİLER... 29 1

TABLOLAR Tablo 1: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2015 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 7 Tablo 2: Aralık-2014 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri... 9 Tablo 3: 2015 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı... 11 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2015 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 12 Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar... 13 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler... 14 Tablo 7: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı... 16 Tablo 8: TMSF nin takipli alacaklarından Ocak-Mart döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar... 17 Tablo 9 : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar... 18 Tablo 10: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar... 25 Tablo 11:Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri... 25 Tablo 12: Uluslararası dava ve takipler... 25 Tablo 13: Kurumsal krediler ile ilgili davalar... 26 Tablo 14: Kurumsal krediler ile ilgili icra takipleri... 26 Tablo 15: Kredi dışı davalar... 27 Tablo 16: Kredi dışı icra takipleri... 27 Tablo 17: 2015 yılı Ocak-Mart döneminde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödemeler... 28 GRAFİKLER Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları... 8 Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri... 8 Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı... 16 Grafik 4: İştiraklerin 31.03.2015 itibarıyla durumu... 23 2

ŞEKİLLER Şekil 1: TMSF 2014-2016 Dönemi Misyon, Vizyon ve İlkeler... 5 Şekil 2: TMSF 2014-2016 Dönemi Strateji Haritası... 5 Şekil 3: TMSF 2014-2016 Dönemi Stratejik Amaçları... 6 Şekil 4: TMSF 2014-2016 Dönemi KGP Yapısı... 6 3

KISALTMALAR Asya Katılım Bankası A.Ş. Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu Bank Ekspres A.Ş. Bank Kapital T.A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Bayındırbank A.Ş. Birleşik Fon Bankası A.Ş. Demirbank T.A.Ş. Devlet Borçlanma Senedi Devlet İç Borçlanma Senedi Ege Giyim Sanayicileri Bankası A.Ş. Egebank A.Ş. Eskişehir Bankası T.A.Ş. Etibank A.Ş. Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi Geri Ödeme Sözleşmesi İktisat Bankası T.A.Ş. İnterbank A.Ş. Kentbank A.Ş. Kıbrıs Kredi Bankası Ltd. Milli Aydın Bankası T.A.Ş. Müflis Marmara Bankası A.Ş. Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. Müflis Türkiye Turizm Yatırım ve Dış Ticaret Bankası A.Ş. Pamukbank T.A.Ş. Sermaye Piyasası Kurumu Sivil Toplum Kuruluşları Sitebank A.Ş. Sümerbank A.Ş. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Ticari ve İktisadi Bütünlük Toprakbank A.Ş. Türk Ticaret Bankası A.Ş. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği Yurt Ticaret ve Kredi Bankası A.Ş. Asya Katılım Bankası EFDI Bank Ekspres Bank Kapital BDDK Bayındırbank Birleşik Fon Bankası Demirbank DBS DİBS EGS Bank Egebank Esbank Etibank FYYS Protokol İktisat Bankası İnterbank Kentbank Kıbrıs Kredi Bankası Tarişbank Marmara Bank Impexbank TYT Bank Pamukbank SPK STK Sitebank Sümerbank TMSF-Fon TİB Toprakbank Türkbank TCMB Hazine İmar Bankası Yaşarbank IADI Yurtbank 4

1. 2014-2016 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI TMSF nin stratejik planlama dönemleri üçer yıllık olup, 2013 yılı sonu itibarıyla 3 üncü stratejik planlama dönemi bitmiş ve 2014-2016 yıllarını kapsayacak yeni bir stratejik planlama dönemine geçilmiştir. Bu çerçevede; TMSF nin yeni döneme ilişkin vizyon ve stratejik hedeflerini belirlemek üzere tüm TMSF yönetim kadrosunun katılımları ile 14.12.2013 tarihinde 6. Strateji Zirvesi (Zirve) gerçekleştirilmiştir. Şekil 1: TMSF 2014-2016 Dönemi Misyon, Vizyon ve İlkeler Zirvede 2014-2016 Stratejik Planlama Dönemi nde de bir önceki dönemde olduğu gibi Kurumsal Gelişim Planı (KGP) adı verilen performans yönetim modelinin uygulanması yönünde görüş birliğine varılmış, tüm katılımcıların katkıları ile 2014-2016 dönemine ilişkin vizyon ve stratejik hedefler belirlenerek TMSF 2014-2016 Dönemi Strateji Haritası hazırlanmıştır. Şekil 2: TMSF 2014-2016 Dönemi Strateji Haritası 5

KGP, 3 temel stratejik amaç etrafında yapılandırılmıştır. Bu amaçlar; 1. Mevduat Sigortacılığı, 2. Banka Çözümleme ve Geri Kazanım, 3. Kurumsal Gelişim faaliyetlerinin etkinliğini artırmaktır. TMSF nin stratejik hedefleri ise bu 3 stratejik amaç çerçevesinde belirlenmiş olup, her bir stratejik hedef için stratejik faaliyet ve projeler tanımlanmıştır. Şekil 3: TMSF 2014-2016 Dönemi Stratejik Amaçları Şekil 4: TMSF 2014-2016 Dönemi KGP Yapısı 2015 yılının birinci çeyreğinde, Fonun stratejik planlama çalışmaları kapsamında; Fon Kurulu Kararı ile yürürlüğe giren 2014-2016 TMSF Strateji Haritası ve TMSF Kurumsal Performans Yönetim Modeli çerçevesinde hazırlanan 2014 yılına ilişkin Kurumsal Gelişim Planı ve Stratejik Risk İzleme Planı sonuçları ölçümlenmiş olup, TMSF nin 2014 yılı genel kurumsal performans düzeyi hedeflenen düzeyle uyumlu olarak başarılı bir seviyede gerçekleşmiştir. Ayrıca aynı dönem içerisinde, 2015 yılına ilişkin kurumsal düzeyde stratejik öneme sahip proje/faaliyetler ve performans göstergesi önerileri ile bu göstergelere ilişkin riskler ve kontrol faaliyetleri üzerinden TMSF nin 2015 Yılı Kurumsal Gelişim Planı ve Stratejik Risk İzleme Planı hazırlık çalışmaları yapılmıştır. 6

2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 2014 yılı sonu itibarıyla 6.905 milyon USD olan ve 2015 yılı sonunda 7.571 milyon USD ye ulaşacağı öngörülen mevduat sigortacılığı rezerv tutarı 31.03.2015 itibarıyla 6.499 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri 2015 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2015 2015 Yılı 31.03.2015 İtibarıyla Ocak-Mart Gerçekleşme Kümülatif Gerçekleşme Oranı (%) Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 6.905 6.905 - - Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Gelirleri 2 782 185 23,66 10.897 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 487 131 26,90 5.207 Bütçe ve Diğer Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Giderleri -27-9 33,33-447 Kullandırılan Sermaye Benzeri Kredi - - - -560 Çözümleme Faaliyetlerine Aktarılan - - - -4.227 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 3-576 -713 123,78-4.371 Rezerv (dönem sonu) 4 7.571 6.499 85,84 6.499 Tablo 1: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2015 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar Fonun kuruluşundan itibaren nakit olarak, Devlet Borçlanma Senetleri (DBS) ve kira sertifikası ile gerçekleştirdiği işlemler ve tarihi kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri; sigorta primleri, zamanaşımı gelirleri, idari para cezaları vb. kalemlerden oluşmaktadır. 3 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 4 Mevduat sigortacılığı rezervinin kira sertifikası ve DBS lerde değerlendirilen kısmı 6.416 milyon USD olup, kira sertifikası ve DBS lere ilişkin faiz ve değerleme farkı 563 milyon USD dir. Bu tutar dahil edildiğinde dönem sonu rezervi sermaye benzeri kredi dahil 7.622 milyon USD ye (19.895 milyon TL) ulaşmaktadır. Fon, 2015 yılının birinci üç aylık döneminde 185 milyon USD tutarında mevduat sigortacılığı faaliyet geliri ve 131 milyon USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Fonun bütçe ve diğer mevduat sigortacılığı faaliyet giderleri ise birinci üç aylık dönemde 9 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. 2.1. Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarının Gelişimi Mart 2015 dönemi itibarıyla bankacılık sektöründe faaliyet gösteren 34 mevduat bankası ve 4 katılım bankası nezdindeki mevduat ve katılım fonları toplam 1.115,79 milyar TL ye ulaşmış olup, bu tutarın % 27,36 sı sigorta kapsamındadır. Sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonları Mart 2014 dönemine göre % 11,69 oranında artarak toplam 305,29 milyar TL ye yükselmiş olup, mevduat sigortacılığı rezervinin bu tutara oranı % 6 dır. Bankalar nezdinde bulunan toplam ve sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonuna ilişkin tutarlar Grafik 1 de gösterilmektedir. 7

milyar TL Toplam ve Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları 1.200 1.000 800 600 400 200 0 1.116 960 975 1.020 1.053 273 280 291 294 305 Mart 2014 Haziran 2014 Eylül 2014 Aralık 2014 Mart 2015 Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonu Toplam Mevduat ve Katılım Fonu Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları Not: TL karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 2.2. Sigorta Primi Gelirleri 2015 yılı Ocak-Mart aylarında Aralık 2014 dönemine ilişkin olarak sigorta kapsamında bulunan 294,27 milyar TL tutarında mevduat ve katılım fonu üzerinden tahsil edilen sigorta primleri Aralık 2013 dönemine göre % 10,93 oranında artış göstererek 447 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tutarın % 6,68 lik kısmı (29,85 milyon TL) katılım bankalarından tahsil edilmiştir. Dönemler itibarıyla tahsil edilen sigorta prim gelirlerinin toplam TL ve USD karşılıkları ile Aralık 2014 dönemine ilişkin olarak tahsil edilen sigorta primlerinin detayı sırasıyla Grafik 2 ve Tablo 2 de yer almaktadır. milyon TL* 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri milyon USD* 450 403 417 433 447 400 401 350 300 250 200 189 190 50 189 190 193 150 100 0 Aralık 2013 Mart 2014 Haziran 2014 Eylül 2014 Aralık 2014 Toplam TL Karşılığı Toplam USD Karşılığı Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri *TL ve USD karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 8

Banka Grubu Döviz Cinsi Prim Matrahı 1 Sigorta Primi Tutarı Mevduat Bankaları Katılım Bankaları Toplam TL 202.458.942.776 313.590.223 USD 15.228.462.151 24.034.305 EUR 11.306.267.617 16.925.145 TL 16.468.818.981 19.892.408 USD 2.542.969.333 3.189.781 EUR 793.761.253 909.602 TL 218.927.761.757 333.482.631 USD 17.771.431.484 27.224.086 EUR 12.100.028.870 17.834.747 Genel Toplam (TL karşılığı) 2 TL 294.268.485.662 446.919.035 Tablo 2: Aralık-2014 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri 1 Sigorta kapsamındaki tasarruf mevduatı ve katılım fonu tutarlarından oluşmaktadır. 2 TL karşılıkların hesaplanmasında 31.12.2014 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3 Yukarıdaki tutarlara ilave olarak, ilgili bankalardan geçmiş dönemlere ilişkin (gecikme zamları hariç olmak üzere) 3.097.681.-TL prim tahsilatı yapılmıştır. 2.3. Mevduat Sigortacılığına İlişkin Diğer Gelirler Fonun, sigorta primlerine ilave olarak, Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesinde belirtilen zamanaşımına uğrayan kıymet gelirleri, bankacılık sistemine giriş payları, hisse devir payları, adli ve idari para cezaları ve diğer gelirleri bulunmaktadır. Söz konusu gelirlere ilişkin detaylı bilgi aşağıda yer almaktadır. 2.3.1. Para Cezaları Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesi çerçevesinde, söz konusu Kanun hükümlerine aykırılık dolayısıyla hükmolunacak adli para cezalarının % 50 si ile verilecek idari para cezalarının % 90 ı Fona gelir kaydedilmektedir. Ocak-Mart döneminde bu hüküm çerçevesinde Fon tarafından toplam 852 bin tutarında idari para cezası tahsil edilmiştir. Tahsil edilen bu tutardan 85 bin TL lik kısım ilgili mevzuat gereğince Maliye Bakanlığına aktarılmış olup, kalan kısım Fona gelir kaydedilmiştir. 2.3.2. Hisse Devir Payları Bankacılık Kanunu nun 18 inci maddesi gereğince BDDK iznine tabi tutulan pay devirleri çerçevesinde bankanın devralınan hisselerinin nominal değerinin % 1 i oranında devir payının devralan tarafından Fona yatırılması zorunludur. yapılmıştır. Bu kapsamda, 2015 yılı birinci üç aylık dönemde Fon tarafından 2 milyon TL tahsilat 9

2.3.3. Zamanaşımına Uğramış Kıymetler 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in 8 inci maddesi gereğince, bankalar nezdinde zamanaşımına uğrayan her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklara ilişkin listeler Şubat ayının başından itibaren ilgili bankaların ve Fonun internet sitesinde 4 ay müddetle ilan edilmektedir. İlan edilen zamanaşımına uğramış mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan Haziran ayının onbeşinci gününe kadar hak sahibi veya mirasçıları tarafından aranmayanlar, ilgili bankalar tarafından Haziran ayı sonuna kadar Fona devredilmekte olup, bu tutarlar Fona gelir kaydedilmektedir. Bu kapsamda, 2015 yılının birinci üç aylık döneminde zamanaşımına uğrayarak Fona devredilmiş olan varlıklardan toplam 7.931 gram 47 santimlik altın hesabı açılmıştır. Açılan hesabın Türk Lirası karşılığı 705.028,37 TL ve USD karşılığı 307.805,44 dür. Ayrıca söz konusu dönemde zamanaşımına uğramış kıymetlerden 57.816.-USD tutarında tahsilat yapılmıştır. 2.3.4. Sisteme Giriş Payları Bankacılık Kanunu nun 10 uncu maddesi gereğince BDDK tarafından kurulmasına izin verilen bankanın faaliyete geçebilmesi için banka hissedarları tarafından Kanunun 7 nci maddesinde belirtilen asgari sermayenin % 10 u tutarındaki sisteme giriş payının Fon hesaplarına yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, 2015 yılının birinci üç aylık döneminde sisteme giriş payı kapsamında 750 bin TL tahsilat yapılmıştır. 2.4. Fonun Bütçe Harcamaları TMSF Teşkilat Yönetmeliği ile Fon Kuruluna verilen yetkiler çerçevesinde, Fonun ana stratejisi ile amaç ve hedeflerine uygun olarak hazırlanan 2015 yılı Gider Bütçesi, Fon Kurulu Kararı ile uygulamaya konulmuştur. 2015 yılı Gider Bütçesinde toplam 73 milyon TL ödenek öngörülmüş ve birinci üç aylık dönemde 15,29 milyon TL tutarında harcama gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tutar, toplam bütçe ödeneğinin % 20,95 ine tekabül etmektedir. Harcamaların 10,47 milyon TL sini personel giderleri; 3,15 milyon TL sini mal ve hizmet alımları; 1,67 milyon TL sini ise diğer harcamalar oluşturmaktadır. 2015 yılı bütçe ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı Tablo 3 de yer almaktadır. 10

2015 Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı (TL) Ocak-Mart Gerçekleşme Ödenek Türü 2015 Ödeneği Gerçekleşme Oranı (%) Personel Giderleri 43.535.000 10.468.197 24,05 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 3.980.000 852.154 21,41 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 18.505.000 3.152.884 17,04 Cari Transferler 3.765.000 162.413 4,31 Sermaye Giderleri 3.215.000 656.190 20,41 Toplam 73.000.000 15.291.838 20,95 Tablo 3: 2015 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı 2.5. Mevduat Sigortacılığı Rezerv Yönetimi Fonun, 31.03.2015 tarihi itibarıyla 18.435 milyon TL (DBS lere ilişkin faiz gelir reeskont tutarı dahil olup, Birleşik Fon Bankasına kullandırılan Sermaye Benzeri Kredi hariçtir. Açıklamalar Tablo 1 de yer almaktadır.) tutarındaki mevduat sigortacılığı faaliyet rezervinin 18.216 milyon TL lik kısmı DBS ve Kira Sertifikası olarak (% 99), 219 milyon TL lik kısmı ise vadeli mevduat hesaplarında (% 1) değerlendirilmektedir. Mevduat sigortacılığı rezervinin TL, USD ve EUR dağılımı sırasıyla % 83,1, % 10,4 ve % 6,5 dir. 11

3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ 1994 yılından itibaren faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen 5 banka ve temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen 20 banka ile ilgili olarak Fon tarafından tasfiye, çözümleme ve geri kazanım çalışmaları halen yürütülmektedir. Bu kapsamda yürütülen faaliyetler sonucunda, 2015 yılı birinci üç aylık döneminde Fon, 61 milyon USD tutarında çözümleme geliri elde etmiş, çözümleme faaliyetlerine ilişkin rezervin değerlemesinden ise 4 milyon USD tutarında finansal gelir sağlamıştır. Aynı dönem içerisinde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödeme tutarı 207 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Çözümleme faaliyetlerine ilişkin 2015 yılı mali hedefleri ve birinci üç aylık dönem gerçekleşmeleri Tablo 4 te yer almaktadır. Çözümleme Faaliyetleri 2015 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2015 2 12 2015 Yılı 31.03.2015 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 548 548 - - Çözümleme Gelirleri 3 633 61 9,64 21.245 Borçlanma 4 - - - 27.206 Mevduat Sigortacılığı Gelirlerinden Aktarılan - - - 4.227 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 22 4 18,18 959 Emanet Tahsilatlar 5 15 15-132 Çözümleme Giderleri -151-15 9,93-31.042 Off-Shore Davaları 6-10 -10 - -84 Hazine ye Ödemeler -564-207 36,70-11.971 TCMB Avans Ödemeleri - - - -1.418 Diğer Kurum/Kuruluş Ödemeleri -37-11 29,73-7.347 Emanet Tahsilatlardan Yapılan Ödemeler 5-15 -15 - -122 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 7-66 -21 31,82-1.436 Rezerv (dönem sonu) 8 375 349 93,06 349 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2015 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak ve DİBS ile gerçekleştirdiği işlemler ve işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 5787 sayılı Kanun kapsamında Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenen TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereğince TMSF tarafından 3 ayda bir hazırlanan nakit projeksiyon tutarları performans hedefi olarak esas alınmıştır. 3 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat rakamları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 4 Borçlanma tutarının 1.329 milyon USD lik kısmı TCMB den kullanılan avanstır. 5 BMC Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin ticari işlemleri ile ilgili olarak Fon emanet hesaplarına gelen tutarlar ile bu hesaplardan yapılan ödemelerden oluşmaktadır. 6 Off-shore davalarına ilişkin olarak mahkeme kararları gereğince yapılan ödemelerden oluşmaktadır. 7 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 8 Söz konusu tutarın 242 milyon USD lik kısmı sıra cetvelleri oluşturulması çalışmaları süren tahsilatlar ile yasal işlemleri devam eden tahsilatların izlendiği bloke hesaplardan oluşmaktadır. Bakiye tutar ise TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereği çözümleme faaliyetlerinin gerçekleştirilebilmesini teminen Fonda tutulan 100 milyon USD tutarındaki ihtiyati rezerv ile 20 milyon USD ye ulaşması halinde Hazine ye aktarılacak serbest rezerv tutarından oluşmaktadır.

3.1. Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar Bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme izinleri kaldırılarak iflasına karar verilen bankalara ilişkin mevcut durum Tablo 5 te yer almaktadır. Banka Adı Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar Faaliyet İzninin Kaldırıldığı Tarih İflas Karar Tarihi Alacak Kayıt Adedi Kabul Edilen Alacak Tutarı 1 (milyon TL) Ödenen Anapara (milyon TL) İflas Tarihinden Sonra Ödenen Yasal Faiz 2 (milyon TL) Marmara Bank 20.04.1994 05.06.1995 1.531 17,3 16,8 41,7 TYT Bank 11.04.1994 02.02.1996 947 23,1 21,6 0,9 Impexbank 23.04.1994 22.10.1996 2.805 41,7 41,6 42,4 Kıbrıs Kredi Bankası 27.09.2000 23.08.2004 13 0,4 0,3 - İmar Bankası 03.07.2003 08.06.2005 13.125 21.234,9 3 1.300,3 - Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince, alacak tutarına iflas tarihine kadar işlemiş faizler, kayıtlı alacak tutarları içinde yer almaktadır. İflas tarihinden sonraki döneme ilişkin faiz tutarları ise bu tutarlara dahil değildir. 2 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Kabul edilen alacak kayıt tutarına, TMSF tarafından Uzan Grubuna ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında satışından elde edilen ve 5472 sayılı Kanunla değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu gereğince Maliye Bakanlığı na aktarılan 1.164,1 milyon TL lık tutar dahildir. Söz konusu bankalar nezdindeki mevduat sigortası kapsamındaki hesaplara ilişkin olarak 2015 yılının Ocak-Mart döneminde Fon tarafından herhangi bir kaynak aktarımı yapılmamıştır. Faaliyet izni kaldırılan bankalardaki sigortalı mevduat ile ilgili olarak Fon tarafından yapılan ödemeler, Fonun iflas masalarına kayıtlı alacak tutarları, müflis banka iflas masaları tarafından Fona ödenen tutarlar ve kalan Fon alacağı tutarları Tablo 6 da gösterilmektedir. 13

Banka Adı Marmara Bank Fon Tarafından Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ile İflas Masaları Tarafından Fona Yapılan Geri Ödemeler (31.03.2015 tarihi itibarıyla) (TL) Fon Tarafından Aktarılan Kaynak Fonun İflas Masalarına Kayıtlı Alacak Tutarı 1 İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Anapara İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Yasal Faiz Fonun İflas Masalarından Kalan Alacağı (Anapara) Fonun İflas Masalarından Kalan Faiz Alacağı (Yasal Faiz) 2 4.574.557 5.693.545 5.693.545 5.465.235 - - TYT Bank* 9.132.534 10.264.765 10.264.765 869.599-37.905.717 Impexbank 18.743.273 3 17.467.500 17.467.500 16.276.130 - - Kıbrıs Kredi Bankası** İmar Bankası*** 118.555 361.632 297.380-64.252 256.007 8.629.732.194 4 13.051.459.899 1.262.851.535-11.788.608.364 11.572.857.828 Toplam 8.662.301.113 13.085.247.341 1.296.574.725 22.610.964 11.788.672.616 11.611.019.552 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince Fon tarafından bankaya aktarılan kaynak tutarına iflas tarihine kadar işleyen faizler Fonun iflas masasına kayıtlı alacak tutarına dahil edilmiştir. 2 Fonun iflas masasına kayıtlı alacağına, iflas tarihinden sonraki dönemde işleyen faiz tutarları bu sütunda gösterilmektedir. 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Bankanın faaliyet izninin kaldırılmasından sonra tasarruf mevduatı sahiplerine yapılan ödemelere ilişkin olarak, T. Emlak Bankası geçici yönetimi tarafından iflas tarihinden önce toplam 1.954.163,87 TL nin Fona geri ödenmesi nedeniyle, bu kısım iflas masasına kaydedilen alacak tutarı içinde yer almamıştır. 4 Söz konusu tutara ödenen gelir vergisi tutarı dahil edilmiş olup, Fondan yapılan toplam kaynak çıkışını (devir sonrası tahakkuk ettirilen TÜFE faiz tutarı hariç) ifade etmektedir. *Ödenen anapara ve faiz tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan toplam 3.526.165,32 TL lik mahsuben ödeme dahildir. **Ödenen anapara tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan 27.380,35 TL lik mahsuben ödeme dahildir. *** Ödenen anapara tutarına, Fon tarafından yapılan ipotek ve işletme rehinleri bedeli tahsilatı, Uzan Grubu ndan sağlanan tahsilat ve mudilere sehven ödenen fazla tutarların tahsilatı olmak üzere toplam 1.191.929.849,49 TL lik mahsuben ödeme dahildir. 3.1.1. İmar Bankası DİBS Ödemeleri İmar Bankası bünyesinde, karşılığında DİBS bulunmamasına rağmen ikincil piyasada DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine ilişkin 5667 sayılı Kanun ve 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı hükümleri çerçevesinde, söz konusu tutarların hak sahiplerine ödenmesi görevi Fona verilmiştir. Banka nezdinde toplam 22.517 yatırımcının 22.095 hesapta toplam 26.140 adet işlemi bulunmakta olup, işlem tutarları toplamı 728 milyon TL dir. Hak sahiplerinin tamamının başvurması halinde 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının 4 üncü maddesinin 6 numaralı fıkrasına konu olabilecek işlem tutarı (anapara+faiz) maksimum 970 milyon TL olacaktır. TMSF tarafından bu kapsamda yürütülen çalışmalar sonucunda hak sahiplerinin başvuruları değerlendirilmiş ve gerekli hazırlıklar tamamlanarak, İmar Bankası tarafından DİBS 14

satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine 08.10.2007 tarihinde başlanmıştır. 2015 yılının birinci üç aylık döneminde DİBS ödemesi yapılmamıştır. 3.2. Fona Devredilen Bankalar Fon, temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen bankalardan Birleşik Fon Bankası A.Ş., Türk Ticaret Bankası A.Ş. ve Asya Katılım Bankası A.Ş. ile ilgili çözümleme faaliyetlerine halen devam etmektedir. Birleşik Fon Bankası Birleşik Fon Bankası diğer Fon bankalarından kendisine intikal eden varlık ve yükümlülüklerin çözümlenmesi amacıyla Fon bünyesinde faaliyetlerini sürdürmektedir. Banka faaliyetlerine 2015 yılı birinci üç aylık dönemi içerisinde de devam edilmiş olup, Bankanın toplam aktifleri 2.165,54 milyon TL, likit değerleri 483,45 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bankanın 31.03.2015 tarihi itibarıyla özkaynak tutarı 603,27 milyon TL, net karı ise 0,7 milyon TL düzeyindedir. Türkbank Bankanın 31.03.2015 tarihi itibarıyla toplam aktifleri 169,04 milyon TL, özkaynakları 143,41 milyon TL olup, likit değerleri ise 154,96 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir. Bankanın 31.03.2015 tarihi itibarıyla net karı 3,46 milyon TL düzeyindedir. Asya Katılım Bankası Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 03.02.2015 tarihli Kararına istinaden Asya Katılım Bankası nın 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 18 inci maddesinin (5) numaralı fıkrasına dayanılarak hisselerinin bir bölümünün temettü hariç ortaklık haklarının TMSF tarafından kullanılmasına karar verilmiştir. Bu çerçevede, Fon Kurulunun 03.02.2015 tarihli Kararı ile Bankanın yönetim kurulu üyeleri ve genel müdürü değiştirilmiştir. 3.3. Geri Kazanım Faaliyetleri Bankacılık Kanunu nun ve 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usûlü Hakkında Kanun un Fona tanımış olduğu yetkiler çerçevesinde yapılan takipler sonucunda, özellikle 2005 yılından itibaren kamu alacağının etkin bir şekilde tahsilinde çok önemli mesafeler kaydedilmiştir. Fonun bankalara aktarmış olduğu kaynakların geri kazanımını sağlamak üzere çözümleme faaliyetlerinden elde edilen nakit tahsilatlar yıllar itibarıyla Grafik 3 te gösterilmektedir. 15

Yıllık tahsilat tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Üç Aylık Faaliyet Raporu Ocak-Mart 2015 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 147 47 Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı (milyon USD) 653 674 342 797 4.304 6.974 2.334 1.821 563 1.001 465 577 670 770 65 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 Yıllık Tahsilat Tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı Fonun 31.03.2015 tarihi itibarıyla çözümleme faaliyetlerinden sağladığı toplam tahsilat tutarı finansal gelirler dahil 22.204 milyon USD ye ulaşmıştır. Bu tahsilatın 65 milyon USD lik kısmı 2015 yılının birinci üç aylık döneminde gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tahsilata ilişkin bilgiler Tablo 7 de yer almaktadır. Çözümleme Gelirlerinin Dağılımı (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2015 16 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) 31.03.2015 İtibarıyla Kümülatif Çözümleme Faaliyet Gelirleri (Brüt) 2 633 61 9,64 21.245 - Takipli Alacaklardan Yapılan Tahsilatlar 599 50 8,35 16.626 - İştiraklerden Yapılan Tahsilatlar - - - 711 - Gayrimenkul ve Menkullerden Yapılan Tahsilatlar - Fon Bünyesindeki Bankalardan Yapılan Tahsilatlar (Fona devredilen+ Faaliyet izni kaldırılan) 24 11 45,83 1.109 10 - - 2.543 - Diğer Tahsilatlar - - - 256 Finansal Gelirler 22 4 18,18 959 Toplam 655 65 9,92 22.204 Tablo 7: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak gerçekleştirdiği işlemler esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat tutarları dikkate alınmış, tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 3.4. Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler Fon, Bankacılık Kanunu nun kendisine vermiş olduğu yetkiler çerçevesinde; faaliyet izni kaldırılan veya temettü hariç ortaklık hakları kendisine devredilen bankaların kaynaklarının istismar edilmesinden ve sigortaya tabi mevduatın eksik beyan edilmesinden doğan alacaklar ile temlik almış olduğu alacaklar ve diğer alacaklar sebebiyle takip ve tahsil işlemleri yürütmektedir. Fon, alacaklarının takip ve tahsiline ilişkin işlemleri Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Alacaklarının Takip ve Tahsiline İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik çerçevesinde yerine getirmektedir.

Fon, kendisine devredilen bankaların çözümlenmesi kapsamında 31.03.2015 tarihi itibarıyla 208 bin adet ve 8,8 milyar TL tutarında alacak dosyası devir ve temlik almıştır. Takipli alacaklardan, Fona devir tarihlerinden 31.03.2015 tarihine kadar ayni ve nakdi olarak toplam 9.043,53 milyon USD (tahsilatlardan yapılan iade ve ödemeler düştükten sonra) net tahsilat sağlanmıştır. 2015 yılı Ocak-Mart dönemi içerisinde ise takipli alacaklardan sağlanan net tahsilat tutarı 48,58 milyon USD olup, bu tutarın 4,82 milyon USD lik kısmı hukuki süreçler tamamlanıncaya kadar tevzi edilecek hesaplara alınmıştır. Söz konusu tahsilat tutarlarına ilişkin detaylı bilgi Tablo 8 de yer almaktadır. TMSF nin Takipli Alacaklarından Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar (milyon USD) 1 Ocak-Mart 31.03.2015 İtibarıyla Kümülatif Banka Hakim Ortaklarından/İştiraklerden 40,18 7.484,29 Kurumsal Alacak Dosyalarından 3,41 1.143,24 Bireysel Alacak Dosyalarından 0,17 126,33 Tevzi Edilecek Hesaplarda Bekleyen Tahsilat 2 4,82 289,67 Toplam 48,58 9.043,53 Tablo 8: TMSF nin takipli alacaklarından Ocak-Mart döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar 1 Tabloda yer alan tutarların hesaplanmasında net tahsilat tutarları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemlerden kaynaklanan tutarlar tahsilatlardan düşülmüştür. 2 6183 sayılı Kanun ile Ticari ve İktisadi Bütünlük kapsamında yapılan satışlar neticesinde ve diğer yollarla Fon hesaplarına yatırılan veya ayni olarak sağlanan, ancak hukuki süreçlerin kesinleşmesini müteakip ilgili gruplardan mahsup edilmesi ve/veya diğer üçüncü şahıs, kamu kurum ve alacaklılarına ödenmesi muhtemel tahsilatlar ile diğer tahsilatlardan oluşmaktadır. 3.4.1. Banka Hakim Ortaklarına İlişkin Alacaklar Fon, devralmış olduğu hakim ortak alacakları ile hakim ortaklardan banka kaynaklarının istismar edilmesinden kaynaklanan alacaklarını 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu ve 6183 sayılı Kanun çerçevesinde takipler yapılması, söz konusu hakim ortaklar ile protokoller veya FYYS'ler imzalanması ve bankacılık mevzuatının Fona vermiş olduğu diğer yetkilerin kullanılması gibi yollarla tahsil etmektedir. Fon, banka hakim ortakları ile borç tutarı ve geri ödeme şartları üzerinde anlaşmalar yapmakta ve kamu alacağının azami düzeyde tahsilini teminen önemli çalışmalar gerçekleştirmektedir. Bu çerçevede, Fonun alacak ilişkisi içerisinde bulunduğu banka hakim ortakları ile imzalanan protokollerin bir kısmı ödenmek suretiyle kapanmaktadır. Hakim ortakların yükümlülüklerini yerine getirmemesi halinde ise temerrüde ilişkin yasal yetkiler kullanılmaktadır. 31.03.2015 tarihi itibarıyla banka hakim ortaklarından elde edilen net tahsilat tutarları Tablo 9 da yer almaktadır. Tahsilat tutarları, hakim ortak gruplarından yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmekte olup, iadeler tahsilat tutarlarından düşülmüştür. 17

Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar Banka Adı Hakim Ortak Grubu Net Tahsilat Tutarı (milyon USD) 1 Ocak-Mart Dönemi 31.03.2015 İtibarıyla Toplam Sitebank Sürmeli Grubu - 12,30 Yaşarbank Yaşar Grubu - 270,69 Kentbank Süzer Grubu - 188,16 Demirbank Cıngıllı Grubu - 103,43 Sümerbank Garipoğlu Grubu - 361,06 Pamukbank Çukurova Grubu - 2.235,86 İnterbank 2 Çukurova Grubu - 28,36 İnterbank Çağlar Grubu 0,08 561,44 Bank Kapital Ceylan Grubu 0,08 70,16 EGS Bank 7-8 EGS Grubu 0,02 99,09 TYT Bank Lapis Grubu - 3,43 Yurtbank Balkaner Grubu 0,29 290,59 Etibank 3-4 Medya Grubu - 955,62 Esbank 6 Zeytinoğlu Grubu 0,00 379,85 Bayındırbank 5 Bayındır Grubu 0,38 71,50 Toprakbank Toprak Grubu - 395,44 Bank Ekspres Korkmaz Yiğit Grubu 4,02 73,86 İktisat Bankası 3-9 Erol Aksoy Grubu 0,04 226,77 İmar Bankası 10 Uzan Grubu 35,24 963,55 Egebank Demirel Grubu 0,01 176,73 Türkbank 11 TTB Munzam Vakfı 0,02 16,40 Tablo 9 : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar Toplam 40,18 7.484,29 1 Tahsilat tutarları; gruplardan yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmektedir. Tahsilatlardan yapılan iadeler tutarlardan düşülmüştür. 2 İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen anaparası 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağı ile ilgili olarak Çukurova Grubundan yapılan tahsilat tutarını göstermektedir. 3 Grup şirketlerine yasal yükümlülüklerinin yerine getirilmesi amacıyla Fon tarafından kullandırılan kaynak tutarları toplam tahsilat rakamlarından düşülmüştür. (Erol Aksoy Grubu 17,82 milyon USD, Medya Grubu 6,97 milyon USD). 4 05.12.2007 tarihinde 1,1 milyar USD bedelle ih ale edilen ATV-Sabah Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedelinden Fon payı çerçevesinde 682,79 milyon USD lik tutar 2011 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup, Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 5 Grup firmalarına ait varlıklardan oluşturulan ve 25.09.2007 tarihinde ihale edilen Sagra Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedeli olan 77,05 milyon USD nin 26 milyon USD lik kısmı Fon payı çerçevesinde Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup (2008 yılında 6 milyon USD, 2011 yılında 12 milyon USD, 2015 yılında 8 milyon USD) Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 6 Zeytinoğlu Grubu borçları ile ilgili Eston Deniz, Eston Yapı ve Çatı İnşaat satışıyla ilgili tevzide tutulan 35 milyon USD, 2015 yılında Hazine Müşteşarlığına aktarılmış, bahse konu tutar grubun kümülatif tahsilat tutarına ilave edilmiştir. 7 EGS Grubu borçlarıyla ilgili Denizli AVM TİB satış bedelinin tevzide bekleyen 20 milyon USD lik kısmı 2015 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup, bahse konu tutar grubun kümülatif tahsilat tutarına ilave edilmiştir. 8 EGS Grup tahsilatının 1,43 milyon USD lik kısmı Güçbirliği Grubu tahsilatıdır. 9 Erol Aksoy Grubu borçlarıyla ilgili Show Radyo bedelinin tevzi hesapta tutulan 6 milyon USD lik kısmı 2015 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup, ilgili grubun kümülatif tahsilat tutarına ilave edilmiştir 10 Uzan Grubuna ilişkin olarak yürütülen takip ve satışlar neticesinde sağlanan brüt tahsilat tutarı 7.533,06 milyon USD olup, bu tutarın 6.556,33 milyon USD lik kısmı üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmış; 13,18 milyon USD lik kısmı ise ihalenin feshi davalarının sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetveli kapsamında aktarılacaktır. Tabloda bakiye tutara yer verilmiştir. 11 Türk Ticaret Bankası ve Tarişbank hakim ortaklarının Fon tarafından temlik alınmış herhangi bir nakit borcu bulunmamaktadır. Tarişbank ın gayrinakdi riskleri ile Türk Ticaret Bankası nın iştiraklerinden kaynaklanan alacakların takibi ise devam etmektedir. Söz konusu hakim ortak grupları ile ilgili olarak 2015 yılı birinci üç aylık döneminde kaydedilen önemli gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: 18

Sümerbank: Fonun Garipoğlu Grubundan olan nakit alacakları 2010 yılı içerisinde imzalanan ek protokol kapsamında tahsil edilmiştir. Gayri nakdi risklerinin izlenmesine devam edilen Grubun Fona olan nakit borçlarının tahsilini takiben hisseleri Fon adına tescil edilen veya temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimleri Fona devredilen Grup şirketleri iade edilmiştir. 31.03.2015 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 361,06 milyon USD dir. Pamukbank: Çukurova Grubu ile 31.01.2003 tarihinde imzalanan Ana Sözleşme konusu nakit Fon alacakları, 04.08.2004 tarihinde imzalanan Ek Sözleşme çerçevesinde revizyona tabi tutularak ödeme planına bağlanmış ve tahsil edilmiştir. Ana Sözleşmeye bağlı olarak; çözümü mahkeme sonucuna bırakılmış olan borçların Fona ödenmesi ile diğer sorunların çözüme kavuşturulması hususlarını içeren ve 01.10.2007 tarihinde imzalanan Ek Protokolün 30.11.2012 tarihli taksit tutarı ile İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağının tahsili amacıyla Çukurova Grubu ile 15.05.2009 tarihinde imzalanan protokolün 01.10.2012 tarihli taksit tutarı, her iki protokolde belirtilen ek süreler sonunda da ödenmemiştir. Ek protokolün 30.11.2012 vadeli taksit borcu, faizleriyle birlikte Fon Kurulunun 27.11.2014 tarihli kararı kapsamında BMC Ticari ve İktisadi Bütünlüğü ihale bedelinden 31.12.2014 tarihi itibarıyla yapılan tahsilat ile kapatılmıştır. Fon Kurulunun 06.06.2013 tarihli kararı hakkında İstanbul 4. İdare Mahkemesinin 2013/2176 E. sayılı dosyasından verilen iptal kararı nedeniyle Aks Televizyon Reklamcılık ve Filmcilik Sanayi ve Ticaret A.Ş., Aks Uluslararası Yayıncılık Sanayi ve Ticaret A.Ş., Aks Maksimum Yayıncılık Sanayi ve Ticaret A.Ş., Medya Pazarlama A.Ş. ve Eksen Yayıncılık Dağıtım Pazarlama Dış Ticaret A.Ş. nin temettü hariç ortaklık haklarıyla yönetimleri Fon tarafından yeniden devralınmıştır. İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen banka kaynağının tahsili amacıyla imzalanan 15.05.2009 tarihli protokol kapsamında Çukurova Grubundan 28,36 milyon USD tahsil edilmiştir. Borçlu Grup ile imzalanan protokoller kapsamında ve protokol öncesi tahsilatlar ile gecikme faizleri de dahil olmak üzere yapılan toplam tahsilat tutarı 2.264,22 milyon USD ye ulaşmıştır. İnterbank: Çağlar Grubu ile protokolün yeniden yapılandırılmasına ilişkin görüşmeler tamamlanarak 11.11.2010 tarihinde 440,43 milyon USD tutarında protokol imzalanmış ve ödeme vadesi 01.07.2011 olarak belirlenmiştir. Ancak, Grup yükümlülüklerinin tamamını süresi içerisinde yerine getirememiştir. Diğer taraftan Grubun borçlarının tahsil edilmesi amacıyla TOKİ ile Fon arasında 23.02.2012 tarihli arsa karşılığı gelir paylaşımı yöntemini içeren bir protokol imzalanmış olup, bu kapsamda çalışmalar devam etmektedir. 19

Gruptan 2015 yılının Ocak-Mart döneminde yapılan 79,5 bin USD lik tahsilatla birlikte 31.03.2015 tarihi itibarıyla toplam 561,44 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Bank Kapital: Ceylan Grubu ile Fon ve alacaklı diğer kuruluşlar arasında 02.05.2003 tarihinde imzalanan FYYS nin yürürlüğü devam etmektedir. 2015 yılının Ocak-Mart döneminde hakim ortak bağlantılı firmalardan 84 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2015 tarihi itibarıyla Gruptan yapılan toplam tahsilat tutarı 70,16 milyon USD ye ulaşmıştır. EGS Bank: EGS Grubu ile 08.06.2011 tarihinde imzalanan protokol kapsamında borçların tahsil ve tasfiye işlemlerine devam edilmektedir. 2015 yılında Grup borçlularından 6 gerçek kişi ile karşılıklı olarak ibralaşılmıştır. Gruptan Ocak-Mart döneminde 15 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2015 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 99,09 milyon USD ye ulaşmıştır. TYT Bank: Fon alacağının tahsiline yönelik olarak TYT Bank eski hakim ortağı Lapis Grubu ile 2007 yılında imzalanan protokoller kapsamında işlemlere devam edilmektedir. 31.03.2015 tarihi itibarıyla TYT Bank hakim ortaklarından toplam 3,43 milyon USD tahsil edilmiştir. Yurtbank: Yurtbank hakim ortağı Ali Avni Balkaner tarafından banka kaynağı aktarılan üçüncü şahıs ve şirketlerle ilgili olarak 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15 inci maddesinin 7-b bendi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi çerçevesinde ilgili şahıs ve şirketlere yapılan takip ve tahsilatlar devam etmektedir. Halen hakim ortak protokolü kapsamındaki borçlulardan takip ve tahsil işlemlerine devam edilmekte olup, Balkaner Grubu ve bağlantılı üçüncü şahıs borçlularından 290 bin USD lik kısmı 2015 yılının Ocak-Mart döneminde olmak üzere, toplam 290,59 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Etibank: Fonun Medya Grubundan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalar devam etmektedir. Medya Grubu ve bağlantılı üçüncü şahıs borçlularından 31.03.2015 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 955,62 milyon USD dir. Esbank: Zeytinoğlu Grubunun Fona olan borçlarının tasfiyesi amacıyla takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Gruptan 31.03.2015 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 379,85 milyon USD dir. Bayındırbank: Bayındır Grubu ile Fon ve diğer alacaklı 16 banka ile finans kuruluşu arasında 25.10.2002 tarihinde imzalanan FYYS sorunlu hale gelmiş olup, Fon Kurulunun 27.12.2012 tarihli kararıyla Grup hakkında temerrüt hükümlerinin uygulanmasına karar verilmiştir. Fon kurulu kararına istinaden 6183 sayılı Kanun kapsamında borçlular ve kanuni temsilciler hakkında yasal takip işlemleri devam etmektedir. 20

2015 yılının birinci üç aylık döneminde Bayındır Grubuyla bağlantılı firmalardan toplam 380 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2015 itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 71,50 milyon USD dir. Toprakbank: Toprak Grubu ile TMSF arasında 08.06.2012 tarihinde ikinci ek protokol imzalanmıştır. Söz konusu protokol, 18.04.2004 tarihli ana protokol ve 06.02.2008 tarihli birinci ek protokole ilave olarak imzalanmış olup, bu protokollerde belirlenen borçlar ile bu protokollerden sonra ortaya çıkan kaynak aktarımı ve diğer borçların tasfiyesi borçlulara ait taşınmazların rızaen devri ve TİB satışları sonucunda elde edilen gelirlere ilişkin sıra cetvelinin kesinleşmesi ile sağlanmıştır. 2015 yılının Ocak-Mart döneminde Mali Sorumluluk ve Şahsi İflas davalarına konu alacak tutarları ile ilgili olarak bir kısmının Toprak Grubu hakim ortak protokolleri ile tahsilinin sağlanmış olması, bir kısmının ise hakim ortak dışı imzalanan protokoller ve/veya yapılan tahsilatlar ile tasfiye edilmek suretiyle dava konusu edilen tutarların üzerinde realize edilmiş olması nedenleriyle bir kısım davalılar yönünden davanın konusu kalmadığı yönünde mahkemelere beyanda bulunulmuştur. Gruptan, bankanın Fona devir tarihinden 31.03.2015 tarihine kadar sağlanan toplam tahsilat tutarı 395,44 milyon USD dir. Bank Ekspres: Fonun Korkmaz Yiğit Gurubu kaynaklı borçlarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmiştir. 2015 yılının birinci üç aylık döneminde Grupla bağlantılı üçüncü şahıslardan sulh yoluyla 4,02 milyon USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2015 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 73,86 milyon USD ye ulaşmıştır. İktisat Bankası: Erol Aksoy Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmiştir. Gruptan 2015 yılının birinci üç aylık döneminde yapılan 38,3 bin USD lik tahsilatla birlikte, 31.03.2015 tarihi itibarıyla toplam 226,77 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. İmar Bankası: Uzan Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 31.03.2015 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan brüt tahsilat 7.533 milyon USD olup, söz konusu tutardan 5472 sayılı Bankacılık Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun ile değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu 134 üncü maddesinin 5 inci fıkrası ile geçici 24 üncü maddesi hükümleri uyarınca toplam 6.556 milyon USD üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmıştır. Ayrıca tevzi hesaplarda izlenen 13,19 milyon USD lik tahsilat muhtelif itirazlara bağlı davaların sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetvelleri kapsamında paylaştırılacaktır. Uzan Grubundan 2015 yılının birinci üç aylık döneminde yaklaşık 35,24 milyon USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2015 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan net tahsilat tutarı toplam 963,55 milyon USD ye ulaşmıştır. 21

Egebank: Egebank hakim ortağı Demirel Grubunun Fona temlik edilen borçları ile ilgili olarak gerek hakim ortak grubu gerek banka kaynağını edinen/edindiren gerçek ve tüzel kişiler hakkında takip ve tahsilat süreçleri devam etmektedir. Gruptan 2015 yılının Ocak-Mart döneminde yapılan 15,8 bin USD tahsilat ile birlikte 31.03.2015 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 176,73 milyon USD dir. Türkbank: Türkbank iştiraki olan Tasfiye Halinde Ticaret Factoring Hizmetleri A.Ş. den devir ve temlik alınan borçların tahsil ve tasfiyesine yönelik işlemlere devam edilmektedir. Gruptan 2015 yılının ilk üç aylık döneminde 17,9 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2015 tarihi itibarıyla elde edilen toplam tahsilat tutarı 16,40 milyon USD ye ulaşmıştır. 3.4.2. Ticari ve İktisadi Bütünlükler Fon, Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde ve 6183 sayılı Kanun hükümleri uyarınca haczettiği gerçek ve tüzel kişilere ait mal, hak ve varlıkların tamamını veya bir kısmını ticari ve iktisadi bütünlük oluşturmak suretiyle satabilmektedir. Böylece Fon, satışa konu olan ticari işletmelerin faaliyetlerini devam ettirmesini ve yüksek değerle alıcı bulmasını sağlamaktadır. Diğer yandan Bankacılık Kanunu gereğince, borçlulara ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında veya ayrı ayrı cebri icra yoluyla satış bedellerinden söz konusu kişilerin Devlete ve sosyal güvenlik kuruluşlarına olan borçları ile Hazine payı borçları ödendikten sonra kalan kısım kişilerin diğer kamu kurum ve kuruluşları ile üst kurullara olan borçlarına garameten taksim edilerek ödenmektedir. Bu kapsamda, 2015 yılının Ocak-Mart döneminde Ticari ve İktisadi Bütünlüklere ilişkin kaydedilen önemli gelişmeler şu şekildedir: Fon Kurulunun 05.03.2015 tarihli kararı ile Zeytinoğlu Grubu bağlantılı şirket varlıklarından Emzet Akaryakıt Ticari ve İktisadi Bütünlüğü oluşturulmuştur. Fon Kurulunun 26.02.2015 tarihli kararı ile Zeytinoğlu Grubu bağlantılı şirket varlıklarından Eskişehir Odunpazarı Gayrimenkulleri Ticari ve İktisadi Bütünlüğü oluşturulmuştur. Fon Kurulunun 05.03.2015 tarihli kararı ile Zeytinoğlu Grubu bağlantılı şirket varlıklarından Entil Döküm Ticari ve İktisadi Bütünlüğü oluşturulmuştur. Fon Kurulunun 05.03.2015 tarihli kararı ile Zeytinoğlu Grubu bağlantılı şirket varlıklarından Eston Deniz Projesi Ticari ve İktisadi Bütünlüğü oluşturulmuştur. Fon Kurulunun 12.03.2015 tarihli kararı ile Zeytinoğlu Grubu bağlantılı şirket varlıklarından Eston Şehir Projesi Ticari ve İktisadi Bütünlüğü oluşturulmuştur. 22

Show Radyo Ticari ve İktisadi Bütünlüğü sıra cetveli 19.03.2015 tarih ve 29300 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmıştır. 77,5 milyon USD muhammen bedelle satışa sunulan Adabank Ticari ve İktisadi Bütünlüğü satış süreci, Fon Kurulunun 28.01.2015 tarihli kararı ile ertelendikten sonra, bu kez ihale tarihi 26.05.2015 yapılması halinde pazarlık tarihi 29.05.2015 olarak belirlenerek 31.03.2015 tarih ve 29312 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmıştır. 3.4.3. Kurumsal ve Bireysel Alacaklar 2015 yılının Ocak-Mart döneminde, Fon nezdinde takip edilen kurumsal kredi alacakları ile ilgili olarak 72 bin USD, RCT Varlık Yönetim A.Ş. ye İkinci Alacak Satış İhalesi kapsamında fiziki devir, teslim ve alacak temlik işlemleri gerçekleştirilen alacak dosyaları ile ilgili olarak ise 3,34 milyon USD olmak üzere toplam 3,41 milyon USD tutarında tahsilat gerçekleştirilmiştir. Söz konusu dönemde bireysel kredi alacaklarından sağlanan toplam tahsilat tutarı ise 172 bin USD olup, 633 dosyaya ilişkin alacağın sona ermesi ile birlikte tasfiye edilen dosya adedi toplam 163.687 ye ulaşmıştır. 3.4.4. İştiraklere İlişkin Faaliyetler Fona devredilen bankalardan ve Fona borçlu gruplardan 31.03.2015 tarihi itibarıyla toplam 197 adet iştirak Fon portföyüne alınmıştır. Ayrıca Fonun, Bankacılık Kanunu nun 143 üncü maddesinin verdiği yetki çerçevesinde RCT Varlık Yönetim A.Ş. de % 100 oranında hissesi bulunmaktadır. Fon portföyünde 31.03.2015 tarihi itibarıyla 16 adet bağlı ortaklık ve 9 adet iştirak bulunmakta olup, iştiraklerin durumu Grafik 4 te yer almaktadır. İştiraklerin 31.03.2015 İtibarıyla Durumu (adet) 25 13 6 15 139 Hisse devri gerçekleştirilen Tasfiye halinde Mevcut Tasfiye edilen Sicilden terkin edilen Grafik 4: İştiraklerin 31.03.2015 itibarıyla durumu Fon iştiraklerinden olan Tasfiye Halinde Seçkin Destek Hizmetleri Oto Kiralama ve Ticaret A.Ş. nin tasfiye işlemleri tamamlanmış olup, anılan Şirket 16.02.2015 tarihi itibarıyla sicilden terkin edilmiştir. 23

3.4.5. Fonun Gayrimenkul ve Menkullerine İlişkin Faaliyetler 31.03.2015 tarihi itibarıyla Fon portföyüne alınan gayrimenkul sayısı toplam 5.972 adet olup, 2015 yılının Ocak-Mart dönemi içerisinde kayıtlı değerleri toplamı 313.491.- TL olan 6 adet gayrimenkulün 1.930.268.-TL bedelle ve müzayede yoluyla satışı yapılmış, kayıtlı değeri 1.098.886.-TL olan 1 adet gayrimenkul 4.738.360.- TL bedelle kamulaştırılmış, defter değerleri toplamı 15.860,74 TL olan 5 adet gayrimenkul ise mahkeme kararıyla Fon mülkiyetinden çıkmıştır. Ayrıca, geçmiş yıllarda yapılmış 3 adet gayrimenkul satışı, alıcıların kendi adlarına tapu devir işlemlerini gerçekleştirmemeleri nedeniyle iptal edilmiştir. Bu kapsamda 31.03.2015 tarihi itibarıyla satılan/iade edilen gayrimenkul sayısı 5.688 adede ulaşmıştır. 3.5. Fonun Taraf Olduğu Davalar TMSF nin taraf olduğu dava ve takipler genel olarak 5 ana grupta izlenmektedir. Dava ve takiplere ilişkin genel bilgiler ile 31.03.2015 tarihi itibarıyla dava ve takiplerin durumları şu şekildedir; 3.5.1. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Dava ve Takipler Fon tarafından, hisseleri Fona intikal eden bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri aleyhine; Banka kaynaklarını bankanın emin şekilde çalışmasını tehlikeye düşürecek biçimde doğrudan veya dolaylı olarak kendi lehlerine kullanmaları nedeniyle açılmış olan iade ve tazmin davaları, Kanunun ve ana sözleşmenin kendilerine yüklediği görevleri yerine getirmeyerek, gerçeğe aykırı bilanço, kar ve zarar cetveli düzenleyerek ve bankacılık ilke ve teamüllerine aykırı davranışlarla usulsüz kredi kullandırarak bankayı zarara uğratmaları nedeniyle açılan mali sorumluluk davaları, Kanuna aykırı karar ve işlemleri ile bankanın Fona devrolmasına neden olmaları sebebiyle, bankaya verdikleri zararla sınırlı olarak açılmış bulunan şahsi iflas davaları, Hakim ortaklardan olan alacakların ve/veya hakim ortak dışı kurumsal kredi alacaklarının takip ve tahsili talebi ile İcra ve İflas Kanunu uyarınca yürütülen takiplere yapılan itirazların kaldırılması talebi ile açılan itirazın iptali davaları, Banka eski hakim ortakları ile yöneticileri aleyhine Türk Ceza Kanunu ve Bankacılık Kanunu nun ilgili hükümleri çerçevesinde yapılan suç duyuruları üzerine açılan ceza davaları takip edilmektedir. Ayrıca, Fonun tesis ettiği işlemlere karşı söz konusu bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri ile diğer ilgililer tarafından Fon aleyhine idari davalar açılmıştır. 24