istanbul TİCARET ODASI 31.12.1978 BiLANÇOSu ve KA T'İ HESABI
Dlzgi, baskı cllt: Ağaoğlu Yayınevi Tesisleri Tei: 27 73 37 Tarih 1979
1978 YILI BiLANÇOSU VE KAT'i HESAP RAPORU Odamızın 31.12.1978 tarihindeki hesap durumunu gösteren ve 5590 sayılı Odalar Kanununa ve Muhasebe Yönetmeliği esaslarına göre tanzim olunan Bilançosu ile Gelir ve Gider Kat'i hesabını tetkik ve tasvibinize sunuyoruz. Müfredatı aşağıda gösterilen hesaplar hakkı':ıda gerekli izahat arzolunmuştur: - AKTİF HESAPLAR - NAKiTLER Odanın nakit mevcudu Kasa ve Bankalardaki mevduat olmak üzere iki kısımda gösterilmiştir : a) Kasada: 10.000,- 31.12.1978 günü kasa mevcudu b) Bankalarda: 4.622.224,80 31.12.1978 günü muhtelif bankalardaki mevduatımız. 4.632.224,80 4.632.224,80 HiSSE SENETLERİ VE TAHVİLLEı-t: ğıda gösterilmiştir. 3 ()'7.3;22.<118,- Hisse Senetleri ve tahvillerimizin müfredatı aşa
a) Hisse Senetleri: Sınai Kalkınma Ban. A.Ş. Umumi Mağazalar T.A.Ş. T.C. Merkez Bankası A.Ş. Türkiye Halk Ban. A.Ş. Basım İstihlak Koop. Basın İlan Kurumu ı 7.235.608,- 14.475.000,- 17.600,- 50.000,- 15.000,- 10.000,- (Nominal Değer) (17.011.033,-) (13.375.000,-) b) Tahviller : % 14 faizli 1972 yılı 3. ve 4. tertip Kalkınma İktikrazı Tahvilleri 351.200,- % 14 faizli 1960 ı. tertip Hürriyet istikrazı tahvili 241.800,- % 14 faizli 1976 savunma borçlanması tahvili 35.417.200,- Tasarruf Bonosu 9.010,- 31.803.208,- 36.019.210,- 67.822.418,- BORÇLU HESAPLAR: 2.194.294,4 7 Muhasebe ve Bütçe Yönetmeliği gereğince muhtelif borçlu hesaplar altında toplanan ve Bilançoda a, b kısımlarma ayrılarak gösterilen çeşitli hesaplar hakkında gerekenizahat aşağıda arzolunmuştur: a) Teminat Melüuplan: Oda binası inşaatı müteahhidinden çevre tanzimi için alınan 50.000,- liralık, Odamız veznedar ve tahsildarlarından alınan 8.500, liralık, Şişli kadınlar Çeşmesi İlkokulu müteahhidinden alınan 70.730,- liralık ve Kanarya ilkokulu müteahhidinden alınan 177.446,- liralık teminat mektupları yekünunu göstermektedir. 306.676,- b) Diğer Borçlular: 1.887.618,47 Bu hesabın müfredatı aşağıdadır: 4
1 - Depozito: Telex (2.000,-) ve Telefon (1.650,-) depozitoları olarak P.T.T. Müdür H.'ığüne ödenen 3.650,- Elektrik depozitolan tutarı olarale te.t.t. Başmüdürlüğüne ödenen 47.893,42 Oda yemekhanesi için alınan 19 adet aygaz tüpü depozito tutarı o larak Taşkın Ticaret'e ödenen 2.600,- lira ile Sular İdaresine öcl.enerı, sayaç ve teminat depazitosu 13.'ti0,-liramn yekılnudur. 67.873.42 2 - Memurin Avansı: 200.000,- Memurların ihtiyaç maddelerini toplu olarak temin etmeleri gayesiyle verilen avansm 31.12.1978 tarihindeki bakiyesidir. S - İhracatçı Adres Kitabı: 16.500,- İhracatçı adres ldtabı baskı hazırlıkları için yapılan masraf tutarıdır. Kitap yayınlandıktan sonra elde edilen reklam gelirlerinden mahsubu yapılacaktır. 4 - M u h t e ı i f : 1.603.245,05 Bu hesap, üyelerinüze verilmek ü- zere alınan, TIR lmrneleri bedelleri ile icraya intikal eden dosyalara ait teminat tutarları ve yeni kurulan 14. icra Dairesinin pe- in ödenen kira bedelini ihtiva etmektedir. SABİT 1HYMETLER : a) Arsn: Tisabo Yapı Kooperatifinden 11.10. 1962 tarihli Oda Meclisi kararına istinaden satın alınan Erenköy' deki 3 parsel arsanın bedelleri tutarıdır. 5 149.375,56 149.377,56
b) Dcmirbaş!ar : Demirbaşlar mübayaa edildiği sene içinde masraf kaydedildiği ve amortismana tabi tutulmadığı cihetle bilarıçoda (1.-) lira iz bedeli ile ifade edilmişlerdir. (Demirbaşla.r 2.000.000,- Er::;. üzerinden sigortalıdır.) c) Oda Binası: Mv.hasebe sist.ernirnizde Demirbaş lar ve Sabit kıymetler 1.- lira iz bedeli ile göstetildiğ;inden Oda binası inşaatı masrafları hesabı tasfiye edilmiş ve Bina 1.- lira iz bedeli He Sabit Kıymetler hesabına nakledilmiştir. (Oda binası 40.000.000,-- lira üzertc.den sigortalıdır.) 1-, Kaydiye, yıllık aidat, munzam aidat ve para zammı olarak 1977 yılından devreden 49.426.299,33 lira ile 1978 yılında tahakkuk d tirilen cem 'an 117.330.901,61 lira Oda alacağından tahsil edilemeyen ve 1979 senesine devı eden bakiycyi göstermektedir. Terki ticaret, vefat, vs. sebeplerle faaliyetini tatil ettiği halde kaydı açık bulunan ve namlarına aidat tahakkuk ettirilen flrmalar2" yapılan fuzuli ta- 1.- ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN KREDİSİ BORÇLULARI : Evi olmayan Oda personeline meskcn temini için 14.5.1970 tarih ve 12 sayılı Oda Meclisi kararı ile tesis edilen fond:::ı,ı:ı yapıjan ödemelerin 31.12.1978 tarihindeki bakiyesidir. 4.951.193,06 KAYDIYE VE AİDA'I' TA.l1AKKUKUNDAN UORÇUJLAR: 60.895.446,91 6
hakkukların terkini için çalışılmakta, zaman aşıruma uğrayan alacakların da 5590 sayılı kanunun 89. maddesi gereğince terkinleri yapılmaktadır. - P A S İ F li Z S A P LAR I - İ H T İ Y A T L A. R : 9.371.644,53 Her yılın gelir fazlası ve gider tasarr:.t.flanncl.an. ten:'j:;üm edc:1 meblağm 31.12.1978 tax}.hindeki bakiyesini göstermektedir. EGİTİM FONU : Oda 1'/Ieciisinin 13.9.1973 tarihli proc':sip kararı geregınce, Odamızca KCı.çükçekmeccnin Kanarya semtinde yaptırılmakta olan ilkokul binası için ayrılan fonun 1979 yılına devreden bakiyesiclir. ıl İ D A T :c A R (Birlik Aidatı) : 5590 sayılı Odalar Kanununun 6233 sayılı kanunla muaddel 28. maddesi gereğince 19';2 yılı varldatımızın lo'unu teşkil eden birlik hissesi 10.836.476,20 lira ile 1978 yılı aidatımızm ikinci taksidi 4.080.737,33 li:mmn yekünüclür. AI~i1CAKLI HESAPl.. fi...r : Alacaklı hesaplar iki kı;mna ayrılmal~.suretiyle izah edilmiştir. a) Tenünattan Alacaklılar Borçin her3<ıplarcla izah edilen te İcraya intikal eden dosyalara ait mimrtların tarşılığıdır. b) Diğer Alacaklılar Bu hesabın mi.hreclatı aşağıda gösterilmiştir. 1- Avukatlık aidatı. 1.993.322,41 14.917.214,03 25.510.957,66 306.676,- 25.204.281,66 62.723,50 7
olarak tahsil edilen ücreti vekalet tutarlarını göstermektedir. 2 - Bilirkişi 102.025,- 0daca bilirkişi olarak seçilenlerin henüz almadıkları istihkakları tutarını göstermektedir. 3- Bilirkişi Yar. Mes. ücretleri: 8.025,- Bilirkişi yardımcısı olarak vazifelendirilenler adına mesai ücreti karşılığı olarak ilgililerden tahsil edilip henüz hak sahiplerine ödenmeyen bakiyedir. 4-Gümrük Eksper ücretleri: 1.991.143,25 Mükelleflerle gümrük idaresi arasında vukubulan ihtilaflann halli için seçilen hakemiere ödenmek üzere mükellefler tarafından Odamıza yatınlan emanet paralardır. 5-Kapasite Tayin ücretleri : 80.460,- 0damızda kayıtlı küçük sanayicilerin kapasitelerinin tespiti için eksper ücreti olarak yatırdıkları emanet paralardır. 6- Tahsisat : 9.289.178,54 1978 senesinde tahakkuk eden ve mezkur yıl masrafiarına geçilerek 1979 senesinde ödenecek muhtelif sarfiyatın tutarıdır. 7-Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi: 193.399,- Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi namına tahsil edilen ilan bedelleri yekı1nudur. 8-V e r g i : 2.091.790,- Aralık 1978 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen ve Ocak 1979 ayında bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmış olan gelir vergileri tutarıdır. 9-Mali Denge Vergisi: 139.517,- Aralık 1978 ayında yapılan ödemelerden 30.6.1972 tarih ve 1598 sa- 8
yılı Mali Denge Vergisi Kanununa göre yapılan tevkifat tutarıdır. 10-İthal Müsaadeleri (Doğu Almanya) 1.717.766,89 Odalar Birliği Hissesi : Tevziatı Birlik müsadesine tabi tutulan tahsis belgeleri üzerinden tahsil edilen % ı Odalar Birliği hissesidir. ll-bölge Çalışmaları: 52.274,27 Marmara ve Trakya Odalan ve Borsaları Bölge çalışmaları için Bölge Riyaseti emrine tahsis edilen meblağın yekcmu olup bazı masrafları karşılayabilmek için 1979 yılına devredilmektedir. 12-Sigorta ve Emeklilik Sandığı Aidatı : 271.532,- 1.3.1965 tarihinde kurulan Odalar, Borsalar ve Birlik personeli sigorta ve emeklilik tesis senedi hükümleri gereğince Aralık 1978 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen % 10 üyelik aidatıarı tutarını ifade etmektedir. 13-Damga Pulu Tevkifatı : 22.948,- Aralık 1978 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen damga pulu tutarı olup Ocak 1979 tarihinde bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmıştır. 14-Sanayici Kotası : 1.192.704,56 Sanayicilerin ihtiyaçlarını temin için tesis edilen kotadan istifade eden üyelerimizden peşin alınan harçlar tutarıdır. (Taleplerin tahsise bağlanmasından sonra gerekli mahsup muameleleri yapılacaktır.) 15-Sigorta ve Emeklilik Sandığı Sıhhi Yardım Fonu: 497.239,23 Sandığa ödenen sigorta primlerinden tevkif edilen % 20 sıhhi yar- 9
dım fonundan sene içinde yapılan harcamalardan sonra 1979 yılına devreden bakiyedir. 16-İhracatçı Adres Kitabı: 122.500,- İhracatçı adres kitabı baskısı nedeniyle, firmalardan tahsil edilen reku.m g r:!irleri olup baskı işi tamamlnndıktan sonra mahsubu yapılaca~t ır. 17- Muhtelif : 7.369.055,42 İstihl<ak sahip!erine öd ::nmek üzere rnuvakkat hesaptatutulan muhtelif emanet paraların yekunudur. ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN li'onu: Evi olmayan Oda personeline mesken temini için 14.5.1970 tarih ve 12 sayı lı Oda Meclisi kararı ile kabul edilen <Ticaret Odası Personeli Sosyal Mesken Yardımı Yönetmeliğb hükümlerine istinaden tesis edilen fondur. YATIRIM FONU : 5.500.000,- 22.456.369,26 Odarmza sağlıklı yeni bir takım ~f'u!l gelir kaynalüarı temin etmek için 1977 yı lı bütçesinden ay rı lan 10.900.000 lira ile 1978 yılı gelir faz! alığı ile masraf tasarrufatı tutarı 11.556.369,26 li!'o. yı ifade etmektedir. i{ayhiye VE AİDAT TAHAI{KUKU: Bu hesap aktifteki <<Kaydiye ve Aid.at tahakkulnmdan Borçlulanı hesabının karşılığıdır. 60.895.446,91 10
GELİR VE GİDER HESAPLARININ BÜTÇE İLE IVIU!-{AYESESİ 1978 yılı bütçesi ile tahmin olunan Gelir ve giderlerle sene içinde tahsil ve tediye olunan Gelir ve Giderh;rin durumu aşağıda arz ve izah olunmuştur. GEL:iRLER Kay. Ücretleri ve Yıl. Aidat Munzam aidat Harçlar lviisil zamları ve para cezalan Yayın Gelirleri Türlü Gelirler Tahsil Edilecek Eski Alacaklar Menkul ve Gayrimenkul Gelirleri Gelir fazlasından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisatlar karşılığı 1978 Yılı Bütçe Tahminleri 61.354.900,- 16.000.000,- 5.965.000,- 2,- 520.002.- 250.000,- 12.150.000,- 5.340.002,- 4.006.660,- 105.586.566,- 1978 Yılı. Tahsilatı 59.576.471,25 22.470.959,03 5.341.171,21 4.906.098,65 459.381,59 '739.901, 79 16.422.028,09 6.529.376,52 116.445.388,13 Yukarıda arzedilen hesaba nazaran 1978 yılı gelirleri, Bütçe Tahmini bulunan 105.586.566,- liraya mukabil 10.858.822,13 lira fazlası He 11 ô.445.383,13 lira olarak tahsil edilmi bulunmaktadır. Yapılan tahsilatın tutarı fa.sıllar itibariyle aşağıda arzedilmiştir. Kayıt ücretleri..-e Yıllık Ai.dattan MU!1zam Aidattan Harçlardan Misil zamlan ve Para Cezalarından Yayın Gelirlerinden Türlü Gelirlerelen Tahsil edilecek eski alacaklardan Menkul ve Gayrimenkul Gelirlerinden Gelir fazlasından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat Fazla Tı-lhsH ll Edilen. 6.470.959,03 4.906.096,65 489.901,79 4.272.028,09 1.189.374,52 17.328.360,08 Noksan Tahsil Edilen 1.778.428,75 623.828,79 60.620,41 4.006.660,- 6.469.537,95,.- ------
GİDERLER Memur ve HizmetiHer Ücr. Huzur Hakları İdare Masrafları Sergiler ve fuarlar Sabit Kıymetler Etüd, Araştırma ve Yayın Ms. Eğitim Masraflan Sosyal Yardımlar Ji'evkalade Masraflar Aidatlar İhti.yat Akçesi 1978 Yılı Bütçe Tahminleri 19'/8 Yılı Sarfiyatı 54.865.300,- 1.300.490,- 13.360.001,- 500.002,- 1.600.450,- 6.950.002,- 2.785.000,- 2.480.000,- 5.300.000,- 16.41 1.356,---"' 33.965,- 105.586.566,- 54.532.932,- 1.067.700,- 13.180.351,70 500.000,- 1.399.268,80 6.569.889,25 2.526.542,96 2.344.000,- 5.207.755,50 ı 7.045.578,66 104.374.018,87 1978 yılında yapılan masrafların yektmu yukarıda müfredatı ile arzedildiği gibi 104.374.018,87 liraya baliğ olmuştur. Bu durumda bütçe tahminleri yekılnu 105.586.566,- liraya nazaran 1.212.547,13 liralık bir tasarruf mevcuttur. Aidatlar faslı hariç diğer fasıllarda tasarruf mevcuttur. Yapılan tasarrufların tutarı fasıl itibariyle aşağıda gösterilmiştir. l\1emur ve Hizmetliler Ücretlerinden Huzur haklarından İdare Masraflarından Sergiler ve fuarlardan Sabit Kıymetlerden Etüd, Araştırma ve Yayın Masraflarından Eğitim Masraflarından Sosyal Yardımlardan Fevkalade masraflardan Aidatıardan ihtiyat Akçesinden Tasarruf 332.368,- 232.790,- 179.649,30 2,- 201.181,20 380.112,75 258.457,04 136.000,- 92.244,50 33.965,- 1.846.769_,79 Fazla Sarfedilen 634.222,66 634.222,66 12
- NETiCE HESABI - 1978 yılı Gelir Fazlası 10.858.822,13 lira ile masraf tasarrufu 1.212.547,13 lira yekfınu olarak netice hesabına 12.071.369,26 lira intikal etmiştir. İş bu netice hesabından 75.000,- lirası Oda Meclisinin 13.7.1978 tarih ve 53 sayılı kararı gereğince Türk Donanma vakfınca düzenlenen sanayi sergisinde kiralanan pavyon bedeli olarak Türk Donanma Vakfına, 440.000,- lirası Oda Meclisinin 8.6.1978 tarih ve 51 sayılı kararı gereğince anarşik olaylarda şehit düşen ve yaralanan emniyet mensuplarının ailelerine yardım olarak ödenmiş bakiye 11.556.369,26 lira da yatırım fonu hesabına devredilmiştir. 1978 Yılı Gelir ve Gider Tahminlerini, Tahsilat ve Tediyatını gösterir Gelir ve Gider Kat'i hesap cetveli ilişik olarak takdim edilmiştir. Saygılarımla, Yönetim Kurulu Başimm 13
A K T İ F P A S İ F İSTANBUL TİCARET ODASI 31.12.1978 BİLANÇOSU 10.000,- 4.622.224,80 NAKiTLER: a) Kasada 31.12.1978 günü kasa mevcudu b) Bankalarda 31.12.1978 günü muhtelif bankalardaki mevduatımız. HiSSE SENETLERİ VE TAHVİLLER: ---~------------ a) Hisse senetleri 31.803.208,- b) Tahviller 36.019.210,- BORÇLU HESAPLAR: a) Teminat Mektupları b) Diğer borçlular SABİT KlYMETLER : a) Arsa b) Demirbaşlar (*) c) Oda binası (**) 306.676,- 1.887.618,47 149.375,56 1,- 1,- ODA PERSONELi SOSYAL lviesken RREDİSİ BORÇLULARI : -KAYDİYEVE AİDAT TAHAKKU KUNDANDAN BORÇLULAR: (*) Demirbaşlar 2.000.000, liraya sigortalıdır. (**) Oda Binası 40.000.000, liraya sigortalıdır. ı::ekun. 4. 632.224,80 ı 67.822.418,- 2.194.294,47 l 149.377,56' 4.951.193,06, ı 60.895.446,91 140.644.954,80 ihtiyatlar : 9.371.644,53 EGiTfN.froN'u-: - 1.993.322,41 A I D A T L A R : 14.917.214,03 (Birlik Aidatı) ALACAKLI HESAPLAR: 25.510.957,66 a) Teminattan Alacaklılar 306.676,- b) Diğer Alacaklılar 25.204.281,66 ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN FONU : 5.500.000,- YA.T!RIM FONU : 22.456.369,26 KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKUKU: 60.895.446,91 \ \..., Yekfm... 140.644.954,80