TÜRKİYE NİN BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

TÜRKİYE NİN BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Cumhuriyet in ilk kurumlarından biri olan İş Bankası nın kuruluş misyonu Türkiye nin kalkınmasına, inşasına ve gelişmesine her alanda katkı sağlamak olmuştur. 90 yıldır Türkiye için çalışan İş Bankası, sürdürülebilirliğin gerçek bir örneği ve sektörün öncü ve lider bir kuruluşu olarak kararlı adımlarla yeni ufuklara doğru ilerlemektedir.

İÇİNDEKİLER SUNUŞ 02 KURUMSAL PROFIL 04 RAKAMLARLA İŞ BANKASI 06 İŞ BANKASI NIN VIZYONU, AMAÇLARI, DEĞERLERI VE STRATEJISI 08 1924 TEN BUGÜNE İŞ BANKASI 09 İLKLER VE ÖNCÜLÜKLER 10 YÖNETIM KURULU BAŞKANI NIN MESAJI 12 GENEL MÜDÜR ÜN MESAJI 14 DÜNYA EKONOMISI 16 TÜRKIYE EKONOMISI 18 BANKACILIK SEKTÖRÜ 22 2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALIYETLERI 42 İŞTIRAKLER 46 KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK FAALIYETLERI 50 İŞ BANKASI VE SÜRDÜRÜLEBILIRLIK 51 YILLIK FAALIYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ 52 YÖNETIM KURULU 54 İCRA KURULU 56 ORGANIZASYON ŞEMASI 58 ORGANIZASYON YAPISINDAKI DEĞIŞIKLIKLER 58 İÇ SISTEMLER KAPSAMINDAKI YÖNETICILER 58 YÖNETIM KURULU TOPLANTILARINA İLIŞKIN BILGILER 59 İŞ BANKASI NDA FAALIYET GÖSTEREN KOMITELER 62 İŞ BANKASI NDA İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI 63 BANKA NIN DÂHIL OLDUĞU RISK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLERE İLIŞKIN BILGILER 63 BANKALARIN DESTEK HIZMETI ALMALARINA İLIŞKIN YÖNETMELIK UYARINCA DESTEK HIZMETI ALINAN FAALIYETLER 64 KÂR DAĞITIM POLITIKASI 65 ÖZET YÖNETIM KURULU RAPORU 66 OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMI 67 KÂR DAĞITIM TEKLIFI 68 KURUMSAL YÖNETIM İLKELERINE UYUM RAPORU 76 DENETIM KOMITESI NIN İÇ KONTROL, İÇ DENETIM VE RISK YÖNETIM SISTEMLERININ İŞLEYIŞINE İLIŞKIN DEĞERLENDIRMELERI VE HESAP DÖNEMI İÇERISINDEKI FAALIYETLERI HAKKINDAKI BILGILER 79 MALI DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE ILIŞKIN AÇIKLAMALAR 80 RISK TÜRLERI İTIBARIYLA UYGULANAN RISK YÖNETIMI POLITIKALARINA İLIŞKIN BILGILER 82 İŞ BANKASI NIN KREDI NOTLARI VE İLGILI AÇIKLAMALAR 83 31 ARALIK 2014 HESAP DÖNEMINE AIT KONSOLIDE OLMAYAN FINANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETIM RAPORU 151 31 ARALIK 2014 HESAP DÖNEMINE AIT KONSOLIDE FINANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETIM RAPORU 227 BEŞ YILLIK DÖNEME İLIŞKIN ÖZET FINANSAL BILGILER VE GÖSTERGE RASYOLAR 229 DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTIRAKLER 231 İŞTIRAK PAY ORANLARINDAKI DEĞIŞIKLIKLER 232 HISSEDARLARA BILGI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 1

KURUMSAL PROFİL Geniş şube ağı ve her geçen gün etkinliği artan şube dışı dağıtım kanalları ile her dönemde ve her koşulda müşterisinin yanında olmaya devam eden İş Bankası, yaygın hizmet ağıyla yaklaşık 14 milyon müşterisine hizmet sunmaktadır. Türkiye nin En Büyük Özel Bankası İş Bankası, 237,8 milyar TL aktif büyüklüğü ile Türkiye nin en büyük özel bankasıdır. İlk lerin Bankası Değişimi takip eden değil, yeniliklerde öncü banka Sürdürülebilir ve Güçlü Mali Yapı Sürdürülebilir büyüme ve kârlılığa odaklı güçlü finansal yapı Krediler ve özkaynaklarda sektör lideri olan İş Bankası, aktif büyüklüğü, mevduat ve şube sayısında ise özel bankalar arasındaki liderliğini sürdürmüştür. Yaygın hizmet ağıyla yaklaşık 14 milyon müşterisinin ihtiyaçlarına en hızlı ve etkin şekilde cevap veren İş Bankası, yurt içindeki 1.333 şubesi ile özel bankalar arasındaki en büyük şube ağına; toplam 6.290 yurt içi Bankamatik ile de sektördeki en geniş ATM ağına sahiptir. Kuruluşundan bu yana İş Bankası nın rekabet gücünün temelinde, küresel trendlere uygun, yenilikçi ürün, hizmet ve uygulamalar geliştirme vizyonu yer almaktadır. Kumbara ile Türkiye de tasarrufun öncüsü, ilk ticari çekle ticari itibarın simgesi olan İş Bankası nın Türkiye ye getirdiği çok sayıda yenilik arasında ilk ATM, ilk İnternet Şubesi ve ilk mobil bankacılık uygulaması da yer almaktadır. Sahip olduğu 29,3 milyar TL lik özkaynak büyüklüğü İş Bankası nın iş hacmindeki gelişimi desteklemiş ve yatırımlarını sürdürmesini sağlamıştır. Banka nın sermaye yeterlilik oranı 2014 yıl sonu itibarıyla yasal sınırın oldukça üzerinde, %16 seviyesinde gerçekleşmiştir. Banka, takipteki krediler için BDDK nın öngörmüş olduğu yasal sınırlar düzeyinde karşılık ayırma politikası benimsemiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler için ayrılan karşılık oranı sektör ortalamasının üzerinde %76,9 olarak gerçekleşmiştir. 2 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

237,8 155,3 İş Bankası, 237,8 milyar TL aktif büyüklüğü ile Türkiye nin en büyük özel bankasıdır. İş Bankası nın toplam kredi hacmi, 2014 yıl sonunda 155,3 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. SUNUŞ Saygınlık ve Güvenle Özdeş Güçlü Marka İş Bankası nı farklılaştıran temel unsurlardan biri, güven ve itibarla özdeşleşmiş markasıdır. Yaygın Hissedar Tabanı Yaygın hissedar tabanı İş Bankası nın en önemli varlıklarından biridir. Toplumsal Gelişime Katkı İş Bankası, topluma değer katan uzun soluklu çalışmalarını sürdürülebilirlik anlayışının temel bir bileşeni olarak kabul etmektedir. İş Bankası, kuruluşundan bu yana Türk insanının ve girişimcisinin sadece yurt içinde değil, yurt dışında da yanında yer almaktadır. Dış ticaret ve uluslararası finansman işlemlerinde de etkin bir hizmet sağlayıcı olan İş Bankası, Türk firmalarına uluslararası hizmet ağıyla etkin ve yerinde hizmet sunmaktadır. Ayrıca, karşılıklı güven ve işbirliğine dayanan gelişmiş muhabir ağı ile yatırımcılarla süregelen ilişkileri, sürdürülebilir dış kaynak temininde de İş Bankası nı Türkiye nin öncü bankası yapmaktadır. Yaklaşık 190 bin hissedarı ve kurumsal yatırımcı niteliğindeki ortaklarıyla İş Bankası, geniş bir sermayedar tabanına sahiptir. Banka sermayesinin %40,15 oranındaki bölümü, 50 bine yakın çalışan ve emeklinin üye olduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı na aittir. Banka, ülkenin ve toplumun ihtiyaçlarını sürekli izlemekte; kurumsal sosyal sorumluluk çalışmalarını bu doğrultuda geliştirmektedir. İş Bankası, sadece ürün ve hizmetleriyle değil; sürdürülebilir bir dünya ve toplum için çevre, eğitim, kültür, sanat ve spor dahil pek çok alandaki proje ve çalışmalarıyla topluma değer katmaktadır. İş Bankası 2014 yılında The Banker dergisinin Dünyanın En Büyük 1.000 Bankası listesinde 118. sırada yer alarak pek çok Avrupa bankasını geride bırakmıştır. İş Bankası söz konusu listede en üst sırada yer alan Türk bankası olmuştur. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 3

RAKAMLARLA İŞ BANKASI 90 yıldır paydaşlarına olduğu kadar ülkenin ekonomisine de değer katma anlayışı ile çalışan İş Bankası, 2014 yılını 3,4 milyar TL net kâr elde ederek tamamladı. %31,76 Halka Açık Bölüm %40,15 Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 31 Aralık 2014 İtibarıyla Ortaklık Yapısı %28,09 Atatürk Hisseleri (Cumhuriyet Halk Partisi) 4 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

3.382 %16,0 2014 yılında İş Bankası nın net dönem kârı 3.382 milyon TL olmuştur. İş Bankası nın sermaye yeterlilik oranı 2014 yıl sonunda %16,0 seviyesinde gerçekleşmiştir. SUNUŞ Başlıca Finansal Büyüklükler (Milyon TL) 31.12.2014 31.12.2013 Değişim (%) Aktif Toplamı 237.772 210.500 13,0 Krediler 155.315 134.843 15,2 İş Bankası, her türlü piyasa koşulunda korunan ve geliştirilerek aktarılan itibarı sayesinde rekabette farklılaşmaya devam etmektedir. Mevduat 133.551 120.975 10,4 Özkaynaklar 29.311 23.579 24,3 Net Dönem Kârı 3.382 3.163 6,9 Başlıca Finansal Rasyolar (%) 31.12.2014 31.12.2013 Faiz Getirili Aktifler (*) / Aktif Toplamı 92,3 92,1 Krediler / Aktif Toplamı 65,3 64,1 Kredi / Mevduat 116,3 111,5 Takipteki Krediler / Toplam Krediler 1,5 1,6 Özel Karşılık Oranı 76,9 80,4 Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 22,0 21,2 Özkaynaklar / Pasif Toplamı 12,3 11,2 Sermaye Yeterlilik Rasyosu 16,0 14,4 (*) Faiz getirili aktifler TP ve YP zorunlu karşılıkları da içermektedir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 5

İŞ BANKASI NIN VİZYONU, AMAÇLARI, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ Vizyonumuz Lider, öncü ve güvenilir banka konumunu bölgesel finansal güç olarak sürdürerek, müşterilerin, hissedarların ve çalışanların en çok tercih ettikleri banka olmak Amaçlarımız Müşterilerimiz açısından; Hizmet sunumunda, hedefimizi oluşturan tüm sektör ve müşteri gruplarında en çok tercih edilen banka olmak Müşterilerimize, nitelikli çalışanlarımız, yaygın şube ağımız ve şube dışı hizmet kanallarımız ile eksiksiz, güvenilir ve kaliteli hizmet sunmak Yüksek iş ahlakı prensiplerimize taviz vermeksizin uymak Hissedarlarımız açısından; Hisse değerimizi istikrarlı bir biçimde artırmak Etkin bir risk yönetimi anlayışı ile hareket etmek Çalışanlarımız açısından; Tercih edilen işveren olmak ve çalışanlarımıza kişisel ve mesleki gelişimlerini teşvik edici programlar ve eğitim imkanları sunmak Müşteri odaklı yaklaşımımızı tüm çalışanlarımıza yaymak Sadakati, sorumluluk almayı ve yaratıcı olmayı desteklemek ve teşvik etmek Yetkinlik ve performansa dayalı, adil ve güvenilir bir işe alma, değerlendirme, atama ve yükselme sistemi uygulamak Özetle, Müşteri ihtiyaçlarını hızlı, etkin, kaliteli çözümlerle karşılayan ve çalışanlarını işlerinde en yüksek performansı gösterebilmeleri için teşvik eden bir banka olarak, hissedarlarımıza yarattığımız değeri istikrarlı bir biçimde artırmak. 6 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Değerlerimiz Bankamızın kurumsal kimliğini temsil eden, vizyon ve amaçlarımıza ulaşmamızda yol gösteren ve çalışanlarımızın iş ve yaşam biçimi haline getirdikleri değerlerimiz; Dayanışma içinde çalışarak ürettiği Ortak akıldan güç alan, Hizmet anlayışıyla her koşulda Güven duyulan Liderlik olarak tanımlanmıştır. SUNUŞ Stratejimiz Vizyon ve amaçlarımıza ulaşmak üzere müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme dir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 7

1924 TEN BUGÜNE İŞ BANKASI İş Bankası, kuruluşundan bu yana Türkiye nin ekonomik gelişiminde öncü bir rol üstlenmiştir. İş Bankası, kuruluş misyonu gereği en küçük tasarrufu kalkınmaya aktarmayı hedeflemiş, Türk toplumunda tasarruf bilincinin gelişmesi ve yerleşmesinde büyük rol oynamıştır. Kuruluşunun hemen ardından Türkiye çapında şubeleşmeye başlayan İş Bankası, 1932 yılında Almanya nın Hamburg ve Mısır ın İskenderiye şehirlerinde ilk uluslararası şubelerini açmış ve yurt dışında şube açan ilk Türk bankası olmuştur. 1950 li yıllarda Banka, iştirak portföyünü geliştirmiştir. Banka nın iştirakleri ülke sanayisinin itici gücü olurken, başta imalat sektörleri olmak üzere birçok iş koluna yatırım yapılmış ve finansman sağlanmıştır. İş Bankası, 1960 lı ve 1970 li yıllarda şubeleşmeye ağırlık vermiş, 1980 li yıllarda yurt dışındaki şube sayısını artırmıştır. 1980 li yıllar İş Bankası için çok kanallı bankacılığın önem kazandığı yıllar olmuş; Banka, müşterilerine daha geniş bir yelpazede ürün sunmaya başlamıştır. 1982 yılında ilk ATM leri Türkiye ile tanıştıran İş Bankası, Bankamatik ismini bir marka haline getirmiştir. 1991 yılında Mavi Hat ın ve 1997 yılında ilk İnternet Şubesinin kullanıma açılmasıyla, İş Bankası alternatif dağıtım kanallarında da sektöre yön veren öncü banka kimliğini pekiştirmiştir. Takip eden yıllarda İş Bankası, sunduğu hizmetlerin kalitesini artırarak ve müşteri beklentilerine göre ürün geliştirerek ilerlemesini sürdürmüştür. Aynı dönemde bu gelişmelerin bir gereği olarak Banka Ar-Ge faaliyetlerine ağırlık vermiş ve teknolojiden azami oranda yararlanmıştır. Güçlü ve istikrarlı büyümesini sürdüren Banka, 2000 yılında Genel Merkezini Ankara dan İstanbul a taşımıştır. 2006 yılında başlattığı MOD projesi ile İş Bankası, stratejik hedefleri doğrultusunda müşteri odaklı yeni bir yapılanmaya yönelmiş ve yapısal bir devrim niteliğindeki çok sayıdaki projeyi başarıyla tamamlamıştır. Teknolojideki hızlı gelişmelere paralel olarak İş Bankası, müşterilerinin tüm işlemlerini kolay, hızlı ve güvenilir bir şekilde en uygun alternatif dağıtım kanalından 7 gün 24 saat gerçekleştirmelerine imkân tanıyacak yenilikçi ve çok kanallı bankacılık ağını geliştirmeye devam etmiştir. İş Bankası, global piyasalardaki varlığını güçlendirme hedefiyle hareket etmektedir. Bu doğrultuda başta Türkiye nin yakın coğrafyasında yer alan ülkeler olmak üzere Türkiye ile önemli ekonomik ve ticari ilişkileri bulunan pazarları yakından izlemektedir. Banka 2014 yılında da uluslararası hizmet ağını geliştirmeye yönelik araştırmalarını sürdürmüştür. 8 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İLKLER VE ÖNCÜLÜKLER İş Bankası, müşteri gereksinimlerine odaklı hizmet anlayışı ve sürekli güncellediği güçlü teknolojik altyapısı sayesinde daima ilklere imza atmaktadır. SUNUŞ İş Bankası; Tasarruf alışkanlığını yaratmak ve yaygınlaştırmak amacıyla Türk toplumuna kumbarayı sunmuştur. Günlük harcamalarda çek uygulamasını başlatmıştır. Bankamatik ile Türkiye de elektronik bankacılığın temellerini atmıştır. Avrupa ve Kıbrıs ta şube açan ilk Türk bankası olmuştur. Finans sektöründe ilk yatırım hesabı hizmetini sunmuştur. İlk yatırım fonunu kurmuştur. Türkiye de bir banka bünyesinde ilk menkul kıymet alım satımını başlatmıştır. İlk interaktif telefon bankacılığı hizmetini başlatmıştır. İlk internet şubesini müşteri kullanımına açmıştır. WAP telefon bankacılığı işlemlerini başlatmıştır. İlk uygulama tabanlı (native) mobil bankacılık hizmetini (İşCep) müşterilerinin kullanımına açmıştır. Türkiye de TRLIBOR piyasasına endeksli getiri sağlayan ilk vadeli mevduat ürünü olan Değişken Hesabı müşterilerinin kullanımına sunmuştur. Türkiye nin ilk sosyal sorumluluk odaklı yatırım fonu olan Çevreye Yatırım Fonu nu kurmuştur. Konut sektöründe çevre dostu teknolojilerin gelişmesine ve yayılmasına yardımcı olunması amacıyla Çevre Dostu Konut Kredisi ürününü müşterilerinin kullanımına sunmuştur. Mobil imza ile şubeye gitmeden kredi kullanma ve kartsız para çekme işlemlerini başlatmıştır. Multi touch özelliğini kullanan ilk getiri karşılaştırma uygulaması Getiri Sihirbazı nı müşterilerin hizmetine sunmuştur. Anlık Borsa İstanbul verilerini sunan ilk finansal uygulama olan İş te Yatırım iphone uygulamasını müşterilerin kullanımına açmıştır. İnternet Şubesi ve Mobil Bankacılık kanallarında işlem güvenliğini pekiştiren, aynı zamanda Bankamatiklerden kartsız para çekme imkânı sağlayan Cep Anahtar uygulamasını müşterilerin kullanımına sunmuştur. Dünyada bir ilk olan Biyokimlikli POS (parmak damar haritası ile kimlik doğrulama özellikli) cihazlarını kullanıma açmıştır. POS terminallerini çift yönlü bir iletişim aracına dönüştüren İnteraktif Mesajlaşma Sistemi ni hayata geçirmiştir. Hesap özeti borcunun, bir üst limite yuvarlanarak aradaki farkın yatırım fonunda değerlendirilmesini sağlayan Üstü Kalsın uygulamasını Türkiye de bir ilk olarak hizmete sunmuştur. Kurlardaki aşırı yükselişlerden koruyan Kur Korumalı (Opsiyonlu) Döviz Kredisi, faiz oranlarındaki değişimlerden etkilenmek istemeyenler için Sabit Faizli Rotatif (BCH) Kredi ve Çin ile ticari ilişkisi olanlar için Çin Yuanı cinsi döviz kredisini müşterilerine sunmuştur. Tek tuşla para çekme olanağı tanıyan Temassız Kartla Para Çekme uygulamasını başlatmıştır. Türkiye de ilk defa tümüyle farklı ve özel bir yapı ile sadece yabancı sermayeli şirketlere hizmet vermek üzere tasarlanmış ihtisas şubesini açmıştır.»» Müşterilerin cep telefonları ile hem internet üzerinden hiçbir kart bilgisi girmeden hem de mağazalardan yanlarında kredi kartı bulundurmalarına gerek kalmadan QR kod teknolojisi ile alışveriş yapmalarına olanak sağlayan İşCep Parakod uygulamasını sunmuştur.»» 2B Kredisi ni özel bankalar arasında ilk defa uygulamaya koymuştur.»» Çeke güvenilir ödeme aracı niteliğinin yeniden kazandırılması amacıyla sektörde bir ilk olan Karşılıklı Çek ürününü piyasaya sunmuştur.»» QR kod teknolojisine ilave olarak Şipşak adlı yeni ürünü ile gazete, dergi, afiş ve katalog gibi basılı mecralardan da QR kod okutularak anında alışveriş yapılabilmesini sağlamıştır.»» Kredi kartlarına Müzekart özelliğini ekleyerek, T.C. Kültür ve Turizm Bakanlığına bağlı tüm müze ve ören yerlerini her yıl 1 ay boyunca ücretsiz ziyaret etme imkânı sunmuştur.»» İş Cep e tek kullanımlık şifre tuşlamaya gerek olmaksızın güvenli giriş yapılmasını sağlayan Intel Doğrulama Teknolojisini müşterilerinin hizmetine sunmuştur.»» İşCep e girişte müşteri şifresi tuşlama ihtiyacını ortadan kaldıran parmak izi tanıma (Touch ID) teknolojisini Türkiye de ilk kullanan banka olmuştur.»» Dünyada bir ilk olan ve Microsoft un yeni nesil eğlence platformu Xbox One oyun konsoluna özel olarak geliştirilen bankacılık uygulamasını müşterilerinin hizmetine sunmuştur.»» Yastık altı tabir edilen fiziki altınların ekonomiye kazandırılmasını teminen, sektörde bir ilk olan Kuyumcularda Altın Buluşmaları hizmeti vermeye başlamıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 9

YÖNETİM KURULU BAŞKANI NIN MESAJI İş Bankası, bir asra yaklaşan tarihi boyunca ülkemizin finans sektörünün yanı sıra sanayi, ticaret ve tarımın gelişmesine de büyük katkı sağlamış, iktisadi kalkınmanın bir anlamda dinamosu olmuştur. Değerli paydaşlarımız, Küresel ekonomik aktivitenin beklentilerin altında bir görünüm sergilediği ve ülkeler arası büyüme performanslarının farklılaştığı bir yılı geride bıraktık. Gelişmiş ülkeler içinde özellikle ABD ekonomisi küresel krizin etkilerini büyük ölçüde geride bırakarak yüksek büyüme oranları yakalamıştır. Ekonomideki toparlanma ile birlikte istihdam ve konut piyasalarında da iyileşme kaydedilmesi neticesinde ABD Merkez Bankası (Fed), aylık varlık alım programını kademeli bir şekilde azaltarak Ekim 2014 te sonlandırmıştır. Fed in faiz oranını artırması için uygun zeminin oluşmaya başlaması ile birlikte uluslararası piyasalarda değer kazanan ABD doları, gelişmekte olan ülkelere yönelik sermaye girişlerinin dalgalı bir seyir izlemesine neden olmuştur. Öte yandan, gerek ABD dolarının değer kazanması gerekse küresel ekonomik aktivitenin zayıf seyri emtia fiyatlarının önemli ölçüde gerilemesi ile sonuçlanmıştır. Özellikle petrol fiyatlarında yılın son çeyreğinde belirginleşen düşüş eğilimi küresel ekonomide dengeleri değiştirecek boyuta ulaşmıştır. Türkiye nin de yer aldığı net enerji ithalatçısı ülkelerin bu durumdan olumlu yönde etkilenmesi beklenmektedir. Gelişmekte olan ülkelerde büyüme küresel kriz sonrası toparlanma evresine göre düşük düzeyde kalmıştır. 2014 yılında öne çıkan diğer bir gelişme ise Ukrayna, Suriye, Libya ve Irak gibi yakın coğrafyamızda yer alan ülkeler kaynaklı jeopolitik risklerdeki artışlardır. 2015 yılı için küresel ekonomiye ilişkin aşağı yönlü risklerin ön plana çıktığı bir konjonktür öngörülmektedir. Küresel finansal piyasalara yön verecek en önemli hususlardan biri Fed in ne zaman ve ne hızda faiz artırımlarına başlayacağı hususu olarak gözükmektedir. Diğer taraftan, Euro Alanı ve Japonya da merkez bankalarının genişleyici yönde para politikalarına devam etmesi, küresel likidite koşullarında Fed kaynaklı görülebilecek sıkılaşmayı bir nebze de olsa azaltabilecek bir unsur olarak değerlendirilmektedir. 2015, Türkiye ekonomisi açısından zorlu bir sınav yılı olacaktır. Türkiye de 2014 yılında uygulanan makro ihtiyati tedbirlerin etkisiyle iç talep artışı ivme kaybederken, özellikle Avrupa Birliği ülkelerine yönelik ihracatın artmasına bağlı olarak net ihracat, büyümeye en yüksek katkıyı sağlamıştır. Bu durum, Türkiye ekonomisi için en büyük kırılganlık unsuru olan cari açığın da belirgin bir şekilde daralmasına olanak vermiştir. 2014 yılında Türkiye ye yönelik portföy yatırımları devam ederken, bankalar ve banka dışı sektörler yurt dışından borçlanmalarını sorunsuzca sürdürmüştür. 2015 yılı Türkiye ekonomisi için iyi yönetilmesi gereken bir yıl olacaktır. En büyük ihraç pazarlarımız olan Avrupa Birliği ve Irak a ilişkin öngörüler göz önünde bulundurulduğunda, net ihracatın 2015 yılında büyümeye 2014 e nazaran daha düşük oranda katkı sağlayacağı tahmin edilmektedir. Dolayısıyla, 2015 yılında Türkiye ekonomisinde büyümenin iç talep ağırlıklı olacağı öngörülmektedir. Bununla birlikte, Türkiye nin ihraç pazarlarında devam eden sorunlara rağmen petrol fiyatlarındaki düşük seviyelerin kalıcı olması halinde cari açık üzerinde yukarı yönlü baskı olmayacağı düşünülmektedir. Türkiye ekonomisi; üretim, katma değer, istihdam, verimlilik konularında rekabet gücünü artırma çabasında yönetilmeli; siyasi istikrara özen gösterilmeli; ulusal ve uluslararası politikalarda sürdürülebilirlik esas alınmalıdır. Türk bankacılık sektörü sağlıklı görünümünü korumaktadır. 2014 yılında Türk bankacılık sektörü kontrollü büyümesini sürdürmüştür. İç talepteki ivme kaybı, 2014 yılında bankacılık sektörünün büyüme hızının da yavaşlamasına yol açmıştır. Özellikle, bireysel kredilere yönelik alınan tedbirler kredi hacmi artışının baskı altında kalmasına neden olurken kredi büyümesi daha çok kurumsal ve ticari kredilerdeki artıştan kaynaklanmıştır. Sektör, finansman ihtiyacını ana fonlama kaynağı olan mevduata ek olarak yurt içi ve yurt dışında gerçekleştirdiği menkul kıymet ihraçları ile karşılamaya devam etmiştir. 10 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası 90 yıldır değerlerini koruyarak ülkemize hizmet etmektedir. 2014 yılı, İş Bankası nın kuruluşunun 90 ıncı yılı olması nedeniyle özel bir anlam taşımaktadır. Türkiye nin ilk ulusal bankası olarak 26 Ağustos 1924 te faaliyete geçen İş Bankası, bir asra yaklaşan tarihi boyunca ülkemizin finans sektörünün yanı sıra sanayi, ticaret ve tarımın gelişmesine de büyük katkı sağlamış, iktisadi kalkınmanın önemli aktörlerinden biri olmuştur. Toplam 104 şirketten oluşan İş Bankası Grubu, 50 bine yakın çalışanıyla halen 25 şirkette doğrudan ortaklığı bulunan, son derece yaygın faaliyetleriyle toplumun bütün katmanlarına hitap eden büyük bir gruptur. Bugün 25 i yurt dışı ve 1.333 ü yurt içi olmak üzere toplam 1.358 şubeye ulaşan İş Bankası, şartların sıkılaştığı dönemlerde bile paydaşlarını desteklemeye devam eden bir strateji izlemiştir. İş Bankası nın öncü ve lider konumunu destekleyen en önemli unsur, müşterilerimiz nezdinde en güvenilir banka konumunu sürdürmemizdir. Bu güvenin devamını sağlayan ise Bankamızın istikrarlı hissedar ve yönetim yapısı, tavizsiz sürdürülen politikaları ve daima Türkiye Cumhuriyeti ekonomisini esas alan duruşudur. Eğitim, çevre ve kültür-sanat İş Bankası nın toplumsal gelişimde öncelik verdiği alanlardır. İş Bankası nda ülkemize ve paydaşlarımıza karşı en temel yükümlülüğümüzü kısa vadede olduğu gibi uzun vadede de kalıcı değer üretmek olarak tanımlıyoruz. Bu amaçla yürüttüğümüz faaliyetlerimizin odağında; eğitim, spor ve kültür-sanatın yanı sıra çevresel ve sosyal etkilerimizin yönetilmesine yönelik çalışmalar yer almaktadır. İş Bankası bu doğrultuda, 2014 te de sponsorluklarının yanı sıra birçok sivil toplum örgütüyle birlikte projeler gerçekleştirmeye devam etmiştir. Türkiye nin ilk ulusal bankası aynı hizmet anlayışıyla, aynı taahhüt ve kararlılıkla bu ülke için çalışmaya devam edecektir. Yönetim anlayışımızın esasını oluşturan ilkelerimiz; dürüstlük, güvenilirlik, yenilikçilik, müşteri odaklılık, şeffaflık ve hizmet kalitesidir. Tüm faaliyetlerimizi topluma, bireye ve çevreye saygılı politikalar çerçevesinde sürdürmekteyiz. Türkiye Cumhuriyeti nin kuruluşundan bu yana ekonomik gelişiminde önemli katkısı olan Bankamız önümüzdeki dönemde de Türkiye nin Bankası olarak güçlü mali bünyesi, bankacılık ürün ve hizmetlerinde sektöre örnek olan yenilikçi vizyonu ve bölgesel finansal güç olma vizyonu çerçevesinde faaliyet göstermeyi hedeflemektedir. 90 yıl önce Gazi Mustafa Kemal Atatürk ün Halkın doğrudan doğruya itibar ve güveninden doğup meydana gelen, tam manasıyla modern ve milli bir banka şeklinde tarif ederek kurduğu İş Bankası, kuruluş amaçlarından sapmadan, yenilikçiliği merkeze koyarak görevine devam edecektir. Bu vesileyle, başta çalışma arkadaşlarım olmak üzere İş Bankası nın başarı yolculuğunda katkısı bulunan tüm paydaşlarımıza tekrar en içten teşekkürlerimi sunuyor; 2015 in Bankamız ve ülkemiz için başarılı bir yıl olmasını diliyorum. Saygılarımla, H. Ersin Özince Yönetim Kurulu Başkanı FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 11

GENEL MÜDÜR ÜN MESAJI Milli bankacılığın önderi İş Bankası, 90 yıldır ekonomiye ve ülkemizin kalkınmasına en büyük desteği vermektedir. İş Bankası nın değerli hissedarları, müşterileri, çalışanları ve iş ortakları, Ülkemizin iktisadi bağımsızlığının simgesi ve gelişiminin lokomotifi olarak kurulan İş Bankası, 2014 yılında 90 ıncı kuruluş yıl dönümünü iftiharla kutlamıştır. İş Bankası, 237,8 milyar TL ye ulaşan aktif büyüklüğüyle Türkiye nin en büyük özel bankası konumundadır. Bankamız, kuruluşunun 90 ıncı yılında nakdi ve ticari kredilerde sektördeki liderliğini koruyarak, ülkemizin ekonomik hayatına ve büyüme hamlesine en güçlü desteği vermeyi sürdürmüştür. İş Bankası nın 2014 yıl sonu itibarıyla Türkiye ekonomisine nakdi ve gayri nakdi kredi şeklinde sağladığı toplam finansman desteği 198 milyar TL ye ulaşmıştır. Esnaftan çiftçiye, çalışandan KOBİ ye Türkiye nin her köşesindeki müşterisini en yeni bankacılık ürün ve hizmetleriyle buluşturan İş Bankası, mevduatını 2014 yıl sonu itibarıyla %10,4 lük artışla 133,6 milyar TL ye çıkartarak özel bankalar arasındaki liderliğini korumuştur. Bankamız, 29,3 milyar TL ye ulaşan özkaynak büyüklüğü ile de sektörde bu alandaki liderliğini pekiştirmiştir. Müşterilerimizin 90 yıldır yanındayız. İş Bankası, 25 i yurt dışında olmak üzere toplam 1.358 şube ile özel bankalar arasında en geniş şube ağına sahip bankadır. Bankamız, şubelerinin yanı sıra yaygın şube dışı kanallarıyla üstün bir hizmet anlayışı içerisinde her zaman müşteriye en yakın banka olmayı hedeflemiştir. Bugün 24 binin üzerinde çalışanı olan İş Bankası zor dönemlerde bile istihdam ve bankacılık hizmetlerini ülkemizin her yanına taşıma politikasından taviz vermemiştir. Bu anlayışın bir sonucu olarak, İş Bankası nın kriz dönemlerine ilişkin karnesi kamuoyunun takdirini kazanmış örneklerle doludur. 90 yıldır ilklerin ve yeniliklerin bankasıyız. İş Bankası, her zaman toplumun ve müşterilerinin ne istediğini yakından takip eden ve iş yapış şeklini bu çerçevede tasarlayan bir kurum olmuştur. Toplumla, müşterilerimizle yakın temasımız ve teknolojiyi her zaman çok yakından takip etmemiz, 90 yılda çok çeşitli yenilikçi ürün ve hizmetler sunmamızı sağlayan temel unsurlardır. Kredilerde lider banka Belirli bir dönem ve zamanla sınırlı olmayan uzun soluklu bir bakış açısıyla KOBİ lere, tüccar ve sanayiciye, her ölçekteki iş erbabına ekonomik konjonktürden bağımsız olarak sağladığımız kesintisiz destek bu yıl da artarak devam etti. Toplam 155,3 milyar TL ile ekonomiye en yüksek nakdi kredi desteğini veren İş Bankası, bu kaynağın 44,4 milyar TL sini Türkiye ekonomisi için büyük önem taşıyan KOBİ lerimize tahsis etmiştir. Ticari kredilerde %13,5 lik pazar payı ile sektördeki lider konumumuz, reel ekonomiye verdiğimiz desteğin açık bir göstergesidir. Bunun yanı sıra 60 ın üzerindeki ilde en yüksek ticari kredi kullandıran özel banka olmamız; sanayi, istihdam, üretim ve ihracat açısından çok özel bir misyon yüklenmiş olduğumuza işaret etmektedir. Bu sonuçlara, müşterilerimizi dinleyerek, ihtiyaçlarını ve isteklerini yerinde tespit ederek, kendilerine özgü çözümleri her zaman büyük bir heves ve aynı tutarlılıkla karşılayarak ulaştık. Müşterilerimizin yalnızca finansal ortağı değil, aynı zamanda tecrübe ve bilgi birikimini paylaşan çözüm ortağı olarak hareket ediyoruz. İŞ TE KOBİ internet sitesi, İş le Buluşmalar ve İş te Seminer gibi etkinlikler aracılığıyla KOBİ lerimizin taleplerini ve ihtiyaçlarını yakından izliyor, onları bilgilendiriyoruz. Geniş ürün yelpazesiyle müşteri ihtiyaçlarını etkin bir biçimde karşıladığımız tüketici kredileri bakiyesi de 2014 yıl sonu itibarıyla %17,5 lik artışla 33,3 milyar TL ye ulaşmıştır. Üstün aktif kalitemiz bizi ayrıştıran en önemli unsurlardan biridir. Bankamız, aktif kalitesinden ödün vermeden temel kredilendirme prensipleri ve karar destek sistemlerinin gücü sayesinde takipteki krediler oranını, sektör ortalaması olan %2,7 nin oldukça altında bir seviye olan %1,5 seviyesinde tutarak bu alanda 2014 yılında da son derece üstün bir başarı göstermiştir. Aktif kalitesindeki başarımız sürdürülebilir büyüme stratejimizi destekleyen en önemli faktörlerden biri olmuştur. En önemli fon kaynağımız: Yaygın mevduat tabanımız İş Bankası, 133,5 milyar TL yi aşan mevduat hacmiyle özel bankalar arasındaki lider pozisyonunu uzun dönemdir korumaktadır. Fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi ve vade yapısının uzatılması politikamız çerçevesinde, yıl içerisinde mevduat dışı kaynaklardan faydalanılmaya da devam edilmiştir. 12 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Uzun vadeli ve çeşitlendirilmiş fon kaynaklarımız artıyor. 2014 yılında Bankamız yurt içi ve yurt dışı piyasalarda menkul kıymet ihraçlarına devam etmiştir. Dönem sonu itibarıyla ihraç edilen menkul kıymetlerin toplamı 17,2 milyar TL ye ulaşmış; toplam pasiflerimiz içerisindeki payı ise %7,2 ye yükselmiştir. İş Bankası, 2014 yıl sonu itibarıyla, yurt içinde ihraç edilen TL cinsi tahvil/bono ihraçları bazında %21,1 oranında pazar payı ile en yakın rakibinin yaklaşık 6,3 puan önünde yer almaktadır. Sendikasyon, dış ticaretin finansmanına yönelik borçlanma işlemleri, seküritizasyon ve ikili anlaşmalar yoluyla sağlanan kaynaklarımızın bakiyesi, bir önceki yıla kıyasla %29,8 civarında artarak 20,7 milyar TL seviyesine yükseldi. 90 yıldır Türkiye nin ulaşılması en kolay bankasıyız. Bankamız, 2014 yılında da müşterilerinin beklenti ve ihtiyaçlarını karşılayan bankacılık ürün ve hizmetlerini yaygın ve çok kanallı dağıtım ağı aracılığıyla yüksek kalite standartlarında sunmaya devam etmiştir. Yurt çapına yayılmış 1.333 şubemizin yanı sıra 6.290 adet Bankamatik ile en geniş ATM ağına sahip olan İş Bankası nın Bankamatik müşteri sayısı 8 milyonun üzerine çıkmıştır. İnternet Bankacılığı ve mobil bankacılık kullanan müşterilerimizin sayısı ise sırasıyla 2,3 milyon ve 1,5 milyona ulaşmıştır. Şube dışı kanallardan gerçekleştirilen işlemlerin karşılaştırılabilir toplam işlemler içerisindeki payı %80,7 gibi önemli bir orana ulaşmıştır. finansal iştirakleriyle uluslararası alandaki faaliyetlerine devam etmektedir. 2014 yılında K.K.T.C. deki 16 ncı şubemiz faaliyete geçirilirken bölgesel bir banka olma hedefimiz çerçevesinde Bağdat/ Irak, Tiflis/Gürcistan, Prizren/Kosova ve Edmonton-Londra/İngiltere Şubeleri açılmıştır. Uluslararası genişleme stratejimiz doğrultusunda bölgedeki imkanları değerlendirmeye devam edeceğiz. 90 yıldır sosyal sorumluluk bilinciyle ülkemize bankacılık dışında da katkı sağlıyoruz. Kuruluşumuzdan bu yana yüklendiğimiz farklı misyonlarımızdan bir diğeri de sosyal sorumluluklarımızdır. Bu alan bizim finansal hizmetler kadar mesai harcadığımız faaliyetler arasında olmuştur. Ekonomik kalkınmanın yanı sıra toplumsal hayatın gelişiminde de öncülük rolünü üstlenen Bankamız, bu alandaki desteğini başta eğitim ve çevre konuları olmak üzere uzun soluklu projeler ve köklü sosyal sorumluluk anlayışıyla sürdürmektedir. İnsan kaynağımız kurumsal sürdürülebilirliğimizin önemli bir unsurudur. Kurumsal sürdürülebilirliğimizin ayrılmaz bir parçası olarak gördüğümüz insan kaynağımız, her zaman olduğu gibi 2014 yılında da en önemli rekabet avantajımız olmayı sürdürmüştür. Bir yandan Bankamıza yeni ve nitelikli insan kaynağı kazandırmaya devam ederken öte yandan da çalışanlarımızın insan kaynakları süreçlerine etkin katılımını sağlayacak teknolojik çözümler hayata geçirilmiştir. gelişmeler küresel ekonomiyi etkileyen başlıca faktörler olacaktır. Ülkemizdeki büyüme kompozisyonun tüketim ve yatırım harcamalarındaki iyileşmeye bağlı olarak şekilleneceği öngörülmektedir. Bankacılık sektörünün 2015 yılında da istikrarlı büyümesini koruyacağı tahmin edilmektedir. 2014 yılı belirlediğimiz hedeflere büyük oranda ulaştığımız bir yıl olmuştur. 2015 yılında da Türkiye nin Bankası olma konumumuzun sürdürülmesi birinci önceliğimizdir. Önümüzdeki süreçte İş Bankası olarak, sürdürülebilirliği ve uzun vadeli aktif kalitesi ile kârlılığı ön planda tutan stratejilerimize devam ederek ülkemizin, toplumumuzun ve çalışanlarımızın uzun vadeli refahına yatırım yapmayı sürdüreceğiz. Bir asra yakın süredir kendine ait değerleri koruyarak büyüyen Bankamızın, gelecek yıllarda da bu başarıyı göstereceği konusunda en ufak bir tereddüdümüz bulunmamaktadır. 90 ıncı kuruluş yıl dönümümüzü geride bırakmamız vesilesi ile başta Cumhuriyetimizin ve Bankamızın kurucusu Mustafa Kemal Atatürk ü, yakın çalışma arkadaşlarını, bugün aramızda olmayan Bankamıza emeği geçmiş tüm büyüklerimizi rahmet ve şükranla anıyor; İş Bankası nın başarı yolculuğunda desteğini esirgemeyen ve hep yanımızda yürüyen tüm paydaşlarımıza teşekkürlerimi sunuyorum. Saygılarımla, FAALİYETLER Türkiye nin Bankası olarak sınır ötesinde de Türk Bankacılığının temsilcisiyiz. İş Bankası, 14 farklı ülkede yurt dışı temsilcilikleri, yurt dışı şubeleri ve 2015 e dair 2015 yılında, Fed in faiz artırımı beklentisi, Euro Alanı nda ekonomik aktivitenin seyri ile uluslararası sermaye akımları ve başta petrol olmak üzere emtia fiyatlarındaki Adnan Bali Genel Müdür İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 13

DÜNYA EKONOMİSİ Gelişmekte olan ülkelerin geçtiğimiz yıldaki büyüme performansları, küresel kriz öncesi ve sonrası döneme kıyasla düşük düzeyde kalmıştır. ABD Merkez Bankası (Fed) iki yılı aşkın bir süredir devam ettiği varlık alımlarını Ekim 2014 te sonlandırma kararı almıştır. -%0,2 Euro Alanı nda 2014 te yıllık enflasyon -%0,2 seviyesinde gerçekleşerek deflasyona işaret etmiştir. 2014 yılında küresel ekonomideki toparlanma öngörülenin altında kalmıştır. Küresel ekonomik aktivite 2014 yılında genele yayılan bir toparlanmadan ziyade ülkeler arasında farklılık arz eden bir görünüm sergilemiştir. Bu dönemde, ABD ekonomisi kaydettiği yüksek büyüme oranları ile diğer gelişmiş ülkelerden ayrışmıştır. Euro Alanı nda ekonomik aktivite zayıf bir görünüm sergilerken, yılın üçüncü çeyreğinde resesyona giren Japonya ekonomisinde deflasyonla mücadele etmek amacıyla 2013 yılından itibaren uygulanan politikalar henüz hedeflenen etkiyi yaratamamıştır. 2014 yılında gelişmekte olan ülkelerin büyüme performansları da gerek küresel kriz öncesi gerekse küresel kriz sonrası döneme kıyasla düşük düzeyde kalmıştır. Özellikle, dünyanın en büyük ikinci ekonomisi olan Çin de büyümenin ivme kaybetmeye devam etmesi küresel ekonomiye ilişkin endişeleri artıran bir unsur olmuştur. ABD de varlık alım programı sonlandırılmıştır. ABD ekonomisi, 2014 yılının ilk çeyreğinde olumsuz hava koşulları nedeniyle zayıf bir performans sergilese de izleyen dönemde güçlü bir toparlanma kaydetmiştir. ABD Merkez Bankası (Fed), ekonomide kaydedilen iyileşme çerçevesinde iki yılı aşkın bir süredir devam ettiği aylık 85 milyar ABD doları tutarındaki varlık alımlarını tedrici bir biçimde azaltarak Ekim 2014 te sonlandırma kararı almıştır. ABD de küresel kriz sonrası dönemde devreye alınan olağanüstü para politikası uygulamalarının sona erdirilmeye başlanması, Fed in faiz artırımı yapması için uygun koşulların oluşmaya başladığına işaret etmektedir. Bu durum ABD dolarının diğer başlıca para birimlerine karşı güçlenmesini de beraberinde getirmektedir. Euro Alanı nda ekonomik aktivitenin zayıf seyri yeni önlemler alınmasını gerekli kılmıştır. 2014 yılında Euro Alanı nda ekonomik aktivitenin oldukça zayıf bir görünüm sergilemesi nedeniyle Avrupa Merkez Bankası (ECB) ekonomiyi desteklemek amacıyla politika faiz oranını sıfıra yakın düzeye çekmiştir. ECB aynı zamanda bankaların, kendi nezdinde tuttukları mevduata negatif faiz uygulanmasına karar vermiştir. Bunlara ek olarak ECB hedefli uzun vadeli refinansman operasyonları ve varlık alım programı ile piyasaya yüksek miktarda likidite sunmaya başlamıştır. Ancak, atılan adımların istenilen sonuçları yaratamamasının ve petrol fiyatlarındaki gerilemenin etkisiyle Euro Alanı nda 2014 te yıllık enflasyon -%0,2 seviyesinde gerçekleşerek deflasyona işaret etmiştir. 14 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Gelişmekte olan ülkelerde büyüme 2014 yılında ivme kaybetmiştir. 2014 yılında, Orta Doğu daki çatışmaların yanı sıra Rusya ile Ukrayna arasındaki gerginliklerin ön planda olduğu jeopolitik sorunlar gelişmekte olan ülkelere ilişkin risk algısının bozulmasına neden olmuştur. Bu çerçevede, gelişmiş ülkelerin önemli bir kısmında gözlenen zayıf iktisadi faaliyetin de olumsuz etkilediği gelişmekte olan ülkelerde ekonomik büyüme öngörülenin altında gerçekleşmiştir. ABD de 2015 yılında faiz artırımı yapılacağına ilişkin beklentilerin güçlenmesiyle birlikte 2014 yılının son çeyreğinde gelişmekte olan ülkelere yönelik sermaye akımlarında meydana gelen dalgalanmalar da bu ülkelerin yerel para birimlerinin ABD doları karşısında değer kaybetmesine neden olmuştur. Petrol fiyatlarında hızlı düşüş Euro Alanı nda ekonomik aktivitenin zayıf seyri, Çin ekonomisindeki yavaşlama eğilimi ve Japonya ekonomisindeki durgunluk küresel petrol talebinin azalabileceğine işaret etmiştir. Bunun yanı sıra ABD de geliştirilen yeni teknolojilerle petrol üretimindeki artışın devam etmesi, petrol fiyatlarının Haziran ayından itibaren hızlı bir şekilde gerilemesine neden olmuştur. Petrol fiyatları yılın ikinci yarısında yaklaşık %50 oranında gerilemiştir. Geleceğe dair beklentiler 2015 yılında küresel ekonominin en önemli gündem maddesini Fed in para politikasındaki normalleşme sürecinin oluşturacağı düşünülmektedir. Fed in ekonomideki toparlanma paralelinde faiz artırımlarına başlamasının özellikle gelişmekte olan ülkelere yönelik sermaye akımlarında dalgalanmalara neden olabileceği tahmin edilmektedir. Bu durum, küresel krizin ardından dünya ekonomisinin lokomotifi olan, aralarında Türkiye nin de yer aldığı, gelişmekte olan ülkelerdeki ılımlı büyüme performansının 2015 yılında da devam edeceğine işaret etmektedir. Öte yandan, Euro Alanı ekonomilerindeki toparlanmanın oldukça yavaş gerçekleşeceği varsayımı altında ECB nin uyguladığı genişleyici yöndeki para politikalarının uzun bir süre devam edeceği anlaşılmaktadır. Deflasyonla mücadele eden Japonya da da benzer şekilde ekonomik aktiviteyi destekleyici yöndeki para politikalarının önümüzdeki dönemde de sürdürüleceği düşünülmektedir. Söz konusu politikaların, Fed in faiz artırımlarının küresel likidite koşulları üzerinde yaratacağı olumsuz etkiyi bir miktar telafi etmesi beklenmektedir. Ayrıca, ABD ekonomisindeki iyileşmenin dış ticaret kanalı ile gelişmekte olan ülkelere olumlu yönde yansıyabileceği düşünülmektedir. Petrol fiyatlarının önümüzdeki dönemde de mevcut düşük seviyesini korumasının Türkiye gibi net enerji ithalatçısı ülkelerde büyümeyi destekleyeceği öngörülmektedir. Bununla birlikte, petrol ihraç eden ülkeler bu durumdan olumsuz yönde etkilenecektir. 2015 yılında küresel ekonominin en önemli gündem maddesini Fed in para politikasındaki normalleşme sürecinin oluşturacağı düşünülmektedir. FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 15

TÜRKİYE EKONOMİSİ 2014 yılında özel tüketim harcamalarının büyümeye katkısı azalırken Türkiye net ihracat ağırlıklı bir büyüme kompozisyonuna kavuşmuştur. 2014 yılında makroekonomik gelişmeler Net ihracat ağırlıklı büyüme kompozisyonu 2014 yılında BDDK tarafından bireysel kredilerdeki artışı sınırlayıcı yönde alınan önlemler ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) nın uyguladığı sıkı para politikası neticesinde iç talep önemli ölçüde yavaşlamıştır. Bu çerçevede, özel tüketim harcamalarının büyümeye katkısı azalırken Türkiye net ihracat ağırlıklı bir büyüme kompozisyonuna kavuşmuştur. Yılın ilk dokuz ayında bir önceki yılın aynı dönemine kıyasla %2,8 düzeyinde gerçekleşen büyümenin 1,5 puanı tüketim harcamalarından kaynaklanırken, yatırım harcamaları büyümeye 0,4 puan düşürücü yönde etki yapmıştır. Bu dönemde, büyümeye en yüksek katkıyı 2,6 puan ile net ihracat sağlamıştır. Net ihracatın güçlü seyri paralelinde 2014 yıl sonu itibarıyla dış ticaret açığı bir önceki yılın aynı dönemine göre %15,4 oranında daralarak 84,5 milyar ABD doları düzeyinde gerçekleşmiştir. Avrupa Birliği ülkelerinin Türkiye nin ihracatı içindeki payı 2014 yılında yükselirken, Orta Doğu da yaşanan çatışmalar bu bölgenin ihracattaki payının azalmasına neden olmuştur. 2014 yılında zayıf iç talep koşullarına ve dış ticaret dengesindeki gelişmelere bağlı olarak cari açık da önemli ölçüde daralmıştır. 2014 yılında cari açık 2013 yıl sonuna göre 18,8 milyar ABD doları azalarak 45,8 milyar ABD doları seviyesine gerilemiştir. Mali disiplin korunuyor. İç talep koşullarındaki yavaşlama nedeniyle 2014 yılında vergi gelirlerinin artış hızı bir miktar ivme kaybetse de merkezi yönetim bütçesi olumlu performansını sürdürmüştür. 2014 yılında merkezi yönetim bütçe açığı 22,7 milyar TL ile yıl sonu hedefinin altında kalmıştır. Enflasyon yıl sonu hedefinin üzerinde 2014 yılında iç talebin zayıf seyrine karşın TL deki değer kaybının gecikmeli etkileri ve yüksek gıda fiyatları nedeniyle enflasyon yıl sonu hedefinin belirgin şekilde üzerinde seyretmiştir. Yılın ikinci yarısında petrol fiyatlarındaki düşüşün enflasyon üzerindeki etkilerinin belirginleşmesiyle yıllık enflasyon ivme kaybetmiş ve yıl sonunda %8,17 düzeyinde gerçekleşmiştir. GSYH deki Sektörel Büyüme Oranları (*) (%) 12 8 4 0 TARIM SANAYİ HİZMET İNŞAAT GSYH SANAYİ HİZMET İNŞAAT GSYH TARIM 2013 2014* -4 (*) Ocak-Eylül dönemi itibarıyladır. 16 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

TCMB, para politikasında temkinli duruşunu sürdürüyor. 2014 yılı başında gerek küresel piyasalarda yaşanan dalgalanmalar gerekse yurt içinde artan belirsizlikler, TL nin belirgin bir şekilde değer kaybetmesine neden olmuştur. TCMB, fiyat istikrarına yönelik endişeleri bertaraf etmek amacıyla politika bileşiminde belirgin bir değişikliğe gitmiş ve bir hafta vadeli repo ihale faiz oranını yeniden temel fonlama aracı olarak belirlemiştir. Ayrıca, TCMB Ocak 2014 te söz konusu faiz oranını %4,5 ten %10 a yükselterek güçlü bir parasal sıkılaştırma kararı almıştır. Yılın ilk beş ayında para politikasında ihtiyatlı duruşunu koruyan TCMB, Türkiye ye yönelik risk algısının iyileşmesi paralelinde Mayıs-Temmuz döneminde politika faiz oranını toplam 175 baz puan düşürerek %8,25 seviyesine indirmiştir. TCMB yılın geri kalan kısmında politika faiz oranında değişikliğe gitmemiştir. Bununla birlikte, Ekim ayında yaptığı duyuru ile dengeli büyümeyi sağlamak ve yurt içi tasarrufları güçlendirmek amacıyla finansal kuruluşların zorunlu karşılıklarının Türk Lirası olarak tutulan kısmına yeniden faiz ödenmesine karar verildiğini açıklamıştır. FAALİYETLER Enflasyon ve Döviz Sepeti (*) (Aylar İtibarıyla Yıllık Değişimler) (%) 14 30 12 25 10 20 8 15 6 10 4 5 2 0 0-5 01/13 02/13 03/13 04/13 05/13 06/13 07/13 08/13 09/13 10/13 11/13 12/13 01/14 02/14 03/14 04/13 05/14 06/14 07/14 08/14 09/14 10/14 11/14 12/14 ÜFE TÜFE Döviz Sepeti (Sağ Eksen) (*) Döviz Sepeti (0,5* +0,5*$) TCMB kurlarının aylık ortalamaları kullanılarak hesaplanmıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 17

BANKACILIK SEKTÖRÜ Bankacılık sektörü, uluslararası piyasalardaki dalgalanmalara rağmen 2014 yılında yurt dışından kaynak temininde sorun yaşamamıştır. %15,5 Bankacılık sektörünün aktif büyüklüğü, bir önceki yıla kıyasla %15,5 oranında artışla 1.890 (*) milyar TL seviyesine yükselmiştir. 2014 yılında bankacılık sektöründeki gelişmeler Kredi hacmi artışında yavaşlama Bankacılık sektörü 2014 yılında da istikrarlı büyümesini sürdürerek aktif büyüklüğünü, açılan şube sayısını ve istihdam edilen kişi sayısını artırmaya devam etmiştir. Bankacılık sektörünün toplam aktifleri 2014 yıl sonu itibarıyla 2013 yıl sonuna göre %15,5 oranında büyüyerek 1.890 (*) milyar TL seviyesine yükselmiştir. 2014 yılında iç talep koşullarındaki ılımlı seyir kredi hacmi artışının baskı altında kalmasında belirleyici unsur olmuştur. BDDK nın almış olduğu tedbirler özellikle bireysel kredilerdeki artışın yavaşlamasına yol açmıştır. Ayrıca, TCMB nin Ocak 2014 te aldığı faiz artırım kararı yılın ilk çeyreğinde sektörde fonlama maliyetlerinin artmasına neden olmuştur. Ancak, izleyen dönemde gerçekleştirilen faiz indirimleri sektör genelinde fonlama maliyetlerinin yeniden aşağı yönlü bir seyir izlemesini sağlamıştır. %16,4 2013 yıl sonu itibarıyla sektörde %15,3 (*) seviyesinde olan sermaye yeterlilik oranı, Aralık 2014 itibarıyla %16,4 (*) seviyesine yükselmiştir. 2014 Yılında Mevduat ve Krediler (Yıl Sonuna Göre Değişim) (%) 25 20 15 10 5 0-5 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık Kaynak: BDDK Aylık Bülten (*) TL Mevduat YP Mevduat Krediler (*) Faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. 18 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Bankacılık sektörü fonlama kaynaklarını çeşitlendirmeyi sürdürmüştür. 2014 yılında bankacılık sektörünün ana fonlama kaynağı mevduat olmaya devam etmiştir. Buna ek olarak sektör finansman ihtiyacını yurt dışından sağladığı kaynaklar ve repo işlemlerinden sağladığı fonlar ile karşılamayı sürdürmüştür. Bankalar menkul kıymet ihraçları vasıtasıyla bilançolarını desteklemeye 2014 yılında da devam etmiştir. Nitekim, 2013 sonunda 60,6 milyar TL olan sektörün menkul kıymet ihraçlarının bakiyesi %47,4 oranında artış kaydederek Aralık 2014 itibarıyla 89,3 milyar TL düzeyine yükselmiştir. Sektör, uluslararası piyasalardaki dalgalanmalara rağmen yurt dışından fon temininde sorun yaşamamıştır. Sektörün sağlamlık göstergeleri güçlü seviyelerini koruyor. Bankacılık sektörünün sermaye yeterliliği 2014 yılında güçlenme eğilimi sergilemiştir. Bu çerçevede, 2013 yıl sonunda %15,3 (*) seviyesinde bulunan sermaye yeterlilik oranı Aralık 2014 itibarıyla %16,4 (*) seviyesine yükselmiştir. Büyümedeki yavaşlamaya rağmen 2013 yıl sonunda %2,7 (*) seviyesinde olan tahsili gecikmiş alacaklar oranı yaklaşık 5 baz puanlık sınırlı bir artış göstererek yatay bir seyir izlemiştir. Geleceğe dair beklentiler Tüketim ve yatırım harcamaları öncülüğünde büyüme 2015 yılında Türkiye ekonomisinin büyüme görünümünün 2014 yılından farklılaşarak yeniden yurt içi tüketim ve yatırım harcamalarının ön planda olduğu bir yapıya bürünmesi beklenmektedir. Net ihracatın ise büyümeye katkısının yavaşlamakla birlikte pozitif seviyede kalmaya devam edeceği tahmin edilmektedir. 2015 yılında yakın coğrafyamızdaki jeopolitik sorunların iktisadi faaliyet üzerindeki yansımalarının sınırlı düzeyde kalacağı düşünülmektedir. Diğer taraftan, Fed in atacağı adımlar çerçevesinde uluslararası sermaye akımlarının seyrinde meydana gelebilecek dalgalanmaların gelişmekte olan ülkeler açısından büyük önem teşkil ettiği düşünülmektedir. Ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler Başta AB ülkeleri olmak üzere Türkiye nin ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler, önümüzdeki dönemde de ekonomik aktivitenin seyri üzerinde belirleyici olacaktır. AB ekonomilerindeki zayıf seyrin yanı sıra Rusya ile Irak pazarlarında sorunların sürmesinin ihracat performansı üzerinde baskı yaratabileceği tahmin edilmektedir. Hızla gerileyen petrol fiyatlarının mevcut düşük seviyelerini korumasının ise dış dengeyi olumlu yönde etkileyeceği öngörülmektedir. Para politikasında temkinli duruş 2015 yılında fiyat istikrarı açısından en önemli unsurun Fed in para politikasına ilişkin gelişmelerin döviz kurlarında yaratabileceği oynaklık olduğu değerlendirilmektedir. Bununla birlikte, TCMB nin temkinli para politikası duruşunun ve petrol fiyatlarındaki düşük seyrin enflasyon görünümünü iyileştireceği düşünülmektedir. Bankacılık sektörü büyümesini sürdürecektir. 2012 yılından bu yana izlenen makroekonomik politikalara paralel olarak görece daha ihtiyatlı ve makul seviyelerde büyüyen bankacılık sektörünün 2015 yılında da bu büyüme stratejisini koruyacağı tahmin edilmektedir. Bu çerçevede, 2015 yılında kredi artışının ılımlı seyrini sürdüreceği beklenmektedir. BDDK ile TCMB tarafından alınan önlemler paralelinde kredi hacmi artışının tüketici kredileri ve bireysel kredi kartlarından ziyade ticari krediler kaynaklı olacağı öngörülmektedir. Türkiye nin iki uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu tarafından yatırım yapılabilir düzeyde kredi notuna sahip olması sektörün yurt dışından kaynak sağlamada bir sorun yaşamayacağına işaret etmektedir. Bankaların önümüzdeki yılda da alternatif fon kaynaklarını kullanmaya devam etmesi beklenmektedir. Bu çerçevede, bankacılık sektörünün geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi Türkiye ekonomisinin büyümesini desteklemeye devam edeceği düşünülmektedir. FAALİYETLER (*) Faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 19

İş Bankası, uluslararası hizmet ağıyla müşterilerine etkin ve yerinde hizmet sunmaktadır. Küresel piyasalardaki varlığını güçlendirmek amacıyla faaliyetlerini sürdüren İş Bankası, Türkiye nin yakın coğrafyasındaki ülkeler başta olmak üzere Türkiye ile ekonomik ve ticari ilişkileri bulunan piyasaları yakından takip etmektedir. Bu doğrultuda Banka, 2014 yılında da uluslararası faaliyetlerine ve şube ağını genişletme çalışmalarına devam etmiştir. İş Bankası 2014 yıl sonu itibarıyla yurt dışında 14 ülkede; 17 si İşbank Almanya ve 15 i İşbank Rusya nın olmak üzere toplam 57 şube ve 2 temsilcilik ile faaliyet göstermektedir. Arasta-Lefkoşa Şubesi, K.K.T.C. deki 16. şube olarak 2014 yılında faaliyete geçmiştir. İş Bankası, K.K.T.C. de en geniş şube ağına sahip bankadır. 2014 yılında Bağdat/Irak, Tiflis/Gürcistan, Prizren/Kosova ve Edmonton-Londra/İngiltere Şubelerinin açılmasıyla Banka nın bu ülkelerdeki ikinci şubeleri faaliyete geçirilmiştir. İş Bankası, yaklaşık 14 milyon müşterisinin ihtiyaçlarına, yaygın hizmet ağıyla, en hızlı ve etkin şekilde cevap vermektedir. Banka, yurt içindeki 1.333 şubesi ile özel bankalar arasındaki en büyük şube ağına; toplam 6.290 yurt içi Bankamatik ile de sektördeki en geniş ATM ağına sahiptir. İş Bankası nın alternatif dağıtım kanallarındaki işlem çeşitliliği, ülkedeki finansal erişimin artırılmasına katkı sağlamaktadır. İş Bankası Bankamatiklerini kullanan müşteri sayısı 2014 yılında 8 milyonu aşmıştır. İnternet kanalını kullanan müşteri sayısı 2,3 milyon kişiye, mobil bankacılık kullanıcı sayısı ise 1,5 milyon kişiye ulaşmıştır. 2014 yıl sonu itibarıyla İş Bankası nın personel sayısı 24.308 e ulaşmıştır. 20 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU İNGİLTERE HOLLANDA ALMANYA FRANSA İSVİÇRE KOSOVA BULGARİSTAN GÜRCİSTAN TÜRKİYE K.K.T.C. MISIR IRAK

622 49 YENİ BANKAMATİK YENİ ŞUBE 969 YENİ İŞ BANKALI FAALİYETLER RUSYA ÇİN BAHREYN İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 21

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ 2014 yılında İş Bankası nın toplam aktifleri %13,0 oranında artarak 237,8 milyar TL ye ulaşmıştır. İş Bankası, kredi büyüklüğü ve özkaynakları bakımından sektörde, aktif büyüklüğü, mevduatları ve şube sayısı bakımından ise özel bankalar arasında liderliğini sürdürmektedir. 2014 yılında sağladığı büyüme ile İş Bankası nın toplam varlıkları 237,8 milyar TL ye, kredileri 155,3 milyar TL ye ulaşırken, toplam mevduatı 133,6 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. İş Bankası iş hacmini büyütürken aktif kalitesi ve kârlılığa odaklanmayı sürdürmüştür. Türkiye ekonomisi ve Türk Bankacılık sektörünün önemli kuruluşlarından biri olan İş Bankası, kendisini müşterilerine en yakın banka olarak konumlandırmaktadır. 2014 yılında yurt içi ve yurt dışı hizmet ağını genişletmeye devam eden İş Bankası, 49 yeni şube ile yurt içi şube sayısını 1.333 e, Bağdat/Irak, Tiflis/Gürcistan, Prizren/ Kosova, Edmonton-Londra/İngiltere ve Arasta-Lefkoşa/K.K.T.C. de açtığı şubeler ile yurt dışı şube sayısını 25 e çıkarmıştır. İş Bankası 2014 yılında aktif toplamını bir önceki yıla göre %13,0 oranında büyüterek 237,8 milyar TL ye ulaştırmıştır. Kredilerin aktif toplamı içindeki payı yükseliş trendini 2014 yılında da sürdürmüş ve yıl sonunda %65,3 seviyesine ulaşmıştır. İş Bankası nın kredileri 2014 yılında %15,2 oranında büyüyerek 155,3 milyar TL ye ulaşmıştır. İş Bankası 2014 yılında, toplam kredi büyüklüğü açısından sektördeki liderliğini sürdürmüştür. Kredi türleri açısından portföyündeki çeşitliliği korumaya özen gösteren İş Bankası nın kredilerinin %27,3 ü bireysel kredilerden, %72,7 si ise kurumsal ve ticari krediler ile KOBİ kredilerinden oluşmaktadır. Takipteki kredilerin toplam krediler içindeki payı 2014 yılında da düşmeye devam etmiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler oranı %1,5 ile sektör ortalamasının altındaki seviyesini korumuştur. Aktif Kompozisyonu (%) 2014 2013 Nakit Değerler ve Bankalar 10,9 11,7 Menkul Değerler 17,2 17,5 Krediler 65,3 64,1 İştirak ve Bağlı Ortaklıklar 4,0 3,7 Diğer 2,6 3,0 Toplam 100 100 Toplam Krediler (Milyon TL) 134.843 2013 155.315 2014 %15,2 İş Bankası, toplam kredi hacmini %15,2 oranında artırmıştır. Pasif Kompozisyonu (%) 2014 2013 Mevduat 56,2 57,5 Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (*) 24,7 23,7 Diğer Yükümlülükler 6,8 7,6 Özkaynaklar 12,3 11,2 Toplam 100 100 Toplam Mevduat (Milyon TL) 120.975 2013 133.551 2014 %10,4 İş Bankası, toplam mevduat büyüklüğünü 133.551 milyon TL ye yükseltmiştir. (*) Türk parası ve yabancı para cinsinden borçlanma aracı ihraçları ile sermaye benzeri krediler dahildir. 22 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası, kredi büyüklüğü ve özkaynakları bakımından sektörde; aktif büyüklüğü, mevduatları ve şube sayısı bakımından ise özel bankalar arasında liderliğini sürdürmektedir. İş Bankası, mevduat büyüklüğü bakımından özel bankalar arasındaki liderliğini koruduğu 2014 yılında mevduat toplamını bir önceki yıla kıyasla %10,4 oranında artırarak 133,6 milyar TL ye ulaştırmıştır. İş Bankası 2014 yıl sonu itibarıyla TP, YP, vadesiz ve toplam mevduat büyüklüklerinde özel bankalar arasında lider konumunu sürdürmüştür. 50,0 milyar TL ye ulaşan Türk Lirası tasarruf mevduatıyla da özel bankalar arasında en yüksek pazar payına sahip olan İş Bankası, 2014 yılında da tasarrufların ekonomiye döndürülmesi sürecinde etkin rol oynamıştır. İş Bankası 2014 yılında uzun vadeli kaynak yaratmak ve kaynak yapısını çeşitlendirmek amacıyla mevduat dışı fonları da etkin şekilde kullanmaya devam etmiştir. 2014 yılında devam eden yurt içi ve yurt dışı menkul kıymet ihraçları sonucunda, ihraç edilen menkul kıymetler %69,9 oranında büyüyerek yıl sonunda pasif toplamının %7,2 sini oluşturmuştur. İş Bankası 2014 yılında bir önceki yıla göre %24,3 oranında artan ve büyüklüğü 29,3 milyar TL ye ulaşan özkaynaklarıyla Türk Bankacılık sektöründeki lider konumunu sürdürmüştür. İş Bankası nın sermaye yeterlilik oranı 2014 yıl sonu itibarıyla %16,0 olarak yasal sınırın çok üzerinde bir seviyede gerçekleşmiştir. İş Bankası nın 2014 yılında net faiz geliri bir önceki yıla göre %12,0 artmıştır. FAALİYETLER Takipteki Krediler Oranı (%) Net Faiz Geliri (Milyon TL) 1,6 1,5 2013 2014 %1,5 İş Bankası, takipteki krediler oranını 0,1 puan azaltarak %1,5 e düşürmüştür. 6.655 2013 7.454 2014 %12,0 İş Bankası, 2014 te net faiz gelirini %12,0 oranında artırmıştır. Sermaye Yeterlilik Oranı (%) 14,4 16,0 2013 2014 %16,0 İş Bankası nın sermaye yeterlilik oranı 1,6 puan artarak %16,0 a ulaşmıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 23

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası, müşterilerinin ulusal ve uluslararası pazarlardaki rekabet gücünün artırılmasına ve büyüme fırsatlarının değerlendirilmesine etkin bir şekilde katkı sağlamaktadır. Kurumsal Bankacılık İş Bankası nın kurumsal bankacılık alanındaki başarısında; gücünü, bilgi birikimini ve köklü tecrübesini müşterileriyle ana çözüm ortağı olarak paylaşması ve her koşulda müşterilerinin yanında yer alması önemli rol oynamaktadır. Müşterileriyle çok yönlü ve uzun dönemli ilişkiler geliştirmeye, var olan ilişkilerini daha da derinleştirmeye önem veren İş Bankası, müşterilerin ulusal ve uluslararası pazarlardaki rekabet gücünün artırılmasına ve büyüme fırsatlarının değerlendirilmesine etkin bir şekilde katkı sağlamaktadır. İş Bankası bilgi teknolojileri alanındaki en son yenilikleri kullanmak suretiyle müşteri ve iş kollarına özel olarak geliştirilen işlevsel ürün yelpazesi ve finansman çözümleriyle reel sektöre olan desteğini her koşulda kesintisiz bir şekilde sürdürmüştür. Banka, müşterilerinin öncelikli tercihi olmayı 2014 yılında da başarmış ve sektördeki öncü konumunu güçlendirmiştir. İş Bankası kurumsal bankacılık alanında, portföy esasına dayalı ve müşteri odaklı hizmet anlayışı doğrultusunda donatılmış ve 4 adedi İstanbul da olan toplam 10 adet kurumsal şubesi ve yine İstanbul da faaliyet gösteren ve sadece yabancı sermayeli şirketlere özel olarak tasarlanan Yabancı Sermayeli Şirketler Şubesi ile hizmet sunmaktadır. Müşterilerle yaratılan sinerji İş Bankası, kaynaklarını müşterilerin faaliyetlerine ve ihtiyaçlarına yönlendirerek, müşterileriyle birlikte ülke ekonomisi için değer yaratmaya 2014 yılında da devam etmiştir. İş Bankası sektörel bazda farklılık gösteren müşteri ihtiyaçlarının çeşitlilik ve kalite açısından doğru bir şekilde analiz edilerek bu ihtiyaçlara özel çözümler geliştirilmesi yönündeki çalışmalarını sürdürmüştür. Müşteri memnuniyetinin pekiştirilmesi için ürün ve hizmetlerin hız ve kalite düzeyi ile müşteri ihtiyaçlarına özel yenilikçi ürünlerin ve teknolojik altyapının geliştirilmesine devam edilmiştir. Bu dönemde özellikle kredi portföyünün daha etkin yönetimine yönelik çalışmalara devam edilmiştir. Bu doğrultuda, piyasa gelişmelerinin ışığında proaktif, süratli ve yerinde yönetsel müdahaleler uygulanmıştır. Bu yaklaşım, İş Bankası nın kurumsal bankacılık müşterileri ile olan işbirliğinin daha da gelişmesini ve müşterileri nezdindeki etkinliğinin daha üst seviyelere taşınmasını sağlamıştır. Yatırım projelerine aktarılan kaynaklarla ülke ekonomisine büyük destek İş Bankası, proje yatırımlarında sektördeki öncü rolünün sorumluluğuyla hareket etmektedir. Banka, deneyimlerine ve rasyonel analizlere dayalı finansman çözümleriyle birlikte reel sektöre aktardığı kaynaklarla ülke ekonomisinin gelişimine katkı sağlayan birçok projeye adını yazdırmaktadır. İş Bankası, ülke ekonomisinin lokomotifi niteliğindeki enerji, altyapı, ulaştırma, imalat ve inşaat alanlarındaki yatırımlar başta olmak üzere özelleştirmeleri de kapsayan satın alma projelerinin finansmanlarına önemli düzeyde kaynak aktarmaktadır. Banka 2014 yılında bu alandaki etkinliğini artırmış ve güçlü konumunu devam ettirmiştir. Farklı sektörlerde faaliyet gösteren müşterilerinin finansman ihtiyaçlarına nitelikli çözümler getiren İş Bankası, 2014 yılında aralarında 3. Boğaz Köprüsü ve Kuzey Marmara Otoyolu Projesi, Gebze- İzmir Otoyolu Projesi, TPAO nun Şahdeniz doğalgaz sahasındaki hisse satın alımı, Ülker Grubu/Yıldız Holding in United Biscuits hisselerinin satın alımının da yer aldığı pek çok satın alma, özelleştirme ihalesi ve projeye uzun vadeli finansman sağlayan bankalar konsorsiyumu içerisinde yer almıştır. İş Bankası kaynak aktardığı projelerle ödül toplamaya devam ediyor. 2014 yılında, İş Bankası nın da aralarında yer aldığı bankalar konsorsiyumu tarafından finansman sağlanan 3. Boğaz Köprüsü ve Kuzey Marmara Otoyolu Projesi, EMEA Finance tarafından verilen Avrupa, Ortadoğu ve Afrika nın En İyi Kamu-Özel İşbirliği ( KÖİ-PPP) Projesi, Gebze-İzmir Otoyolu Projesi Orta ve Doğu Avrupa nın En İyi Ulaştırma Projesi, ZETES 3 Termik Santrali Projesi ise Avrupa, Orta Doğu ve Afrika nın En İyi Proje Finansmanı ödüllerini kazanmıştır. 24 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası proje finansmanı alanında teknik, mali ve finansal analizlerle desteklenen deneyimiyle nitelikli finansman çözümleri sunmaya devam etmektedir. Proje finansmanı 2015 yılında da önemini koruyacaktır. İş Bankası proje finansmanının 2015 yılında da önemini koruyacağını öngörmektedir. Banka, proje finansmanı alanında teknik, mali ve finansal analizlerle desteklenen deneyimiyle nitelikli finansman çözümleri sunmaya devam etmektedir. Banka, reel sektöre aktardığı kaynaklarla, ülke ekonomisinin gelişiminde kilit role sahip sektörlerdeki projelerin finansmanındaki lider ve güçlü konumunu sürdürecektir. Yatırımların finansmanında uluslararası kuruluşlarla işbirliği İş Bankası, Avrupa Yatırım Bankası ndan (EIB) daha önce sağladığı kaynaklara ilave olarak, 2013 yılı Aralık ayı içerisinde çalışan sayısı 3.000 e kadar olan firmalara kullandırılmak üzere 150 milyon Euro tutarında kredi anlaşması imzalamış ve kaynak çekilişini 2014 yılında gerçekleştirmiştir. Söz konusu kaynağın %40 ı EIB nin kısıtlı ve hariç sektörler listesinde yer almayan tekstil, gıda, turizm, otomotiv, kimya, hizmet vb. çevresel ve sosyal riski bulunmayan sektörlere yönelik kullandırılmaktadır. Kaynağın %60 ı ise eğitim, sağlık, enerji verimliliği, yenilebilir enerji, geri dönüşüm vb. çevresel ve sosyal açıdan olumlu katkı sağlayacak projelerin finansmanı için kullandırılacaktır. İş Bankası, Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) ve EIB den Türkiye Orta Ölçekli Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Programı (MidSEFF) kapsamında sağladığı toplam 175 milyon Euro tutarındaki kaynak ile firmaların yenilenebilir ve enerji verimliliği projelerinin finansmanına yönelik finansman olanakları sunmaya devam etmektedir. İş Bankası, MidSEFF Programı kapsamında temin ettiği kaynağı, yenilenebilir enerji, atıktan enerji üretimi ve endüstriyel enerji verimliliği konularında orta ölçekli yatırımların finansmanı için kullandırmaktadır. Banka bu yolla Türkiye nin enerji arzına katkıda bulunan ve belirli çevresel ve sosyal standartları karşılayan sürdürülebilir enerji projelerine destek sağlamaktadır. Japan Bank for International Cooperation (JBIC) tarafından yenilenebilir enerji projeleri ile ilgili olarak Japonya dan tedarik edilecek mal ve hizmetlerin finansmanına yönelik sağlanan toplam 300 milyon ABD doları kaynağın uzun vadelerde uygun maliyet avantajlarıyla firmalara kullandırım çalışmaları 2014 yılında devam etmiştir. OPIC ten (Overseas Private Invesment Corporation), kadın girişimciler ve kalkınmada öncelikli yörelerde faaliyet gösterenler dahil olmak üzere, küçük ve orta ölçekli işletmelerin finansman ihtiyacına yönelik 220 milyon ABD doları tutarında kaynak sağlanmıştır. EBRD ile İş Bankası arasında imzalanan kredi anlaşmaları çerçevesinde; Kadın Girişimci Kredisi (WiB) kapsamında, kadın girişimcilerin ortak veya yönetici olduğu firmaların gerçekleştirmeyi planladıkları yatırımların ya da işletme sermayesi ihtiyaçlarının finansmanına yönelik olarak 25 milyon Euro tutarındaki kaynağın tamamı KOBİ tanımını haiz firmalara kullandırılmış, aynı program çerçevesinde 12.5 milyon ABD doları tutarında yeni bir kaynak temin edilmiştir. TurAFF (Türkiye Tarım İşletmeciliği KOBİ Finansman Programı) kapsamında KOBİ tanımını haiz firmalara ve tarım sektöründe faaliyet gösteren firmaların yatırım ve işletme sermayesi ihtiyaçlarının finansmanına yönelik olarak sağlanan 10 milyon Euro tutarındaki kaynağın tamamı 2014 yılında müşterilere kullandırılmıştır. Söz konusu program çerçevesinde 25 milyon ABD doları tutarında yeni bir kaynak temin edilmiştir. TurSEFF (Türkiye Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Programı) kapsamında enerji verimliliği ya da yenilenebilir enerji projelerine yatırım yapmak isteyen endüstriyel firmalar, ticari girişimciler ve özel konut sahiplerinin ihtiyaçlarının finansmanına yönelik olarak sağlanan 40 milyon ABD doları ve 15 milyon Euro tutarındaki kaynakların müşterilerimize kullandırımı tamamlanmıştır. Aynı program kapsamında, 90 milyon ABD doları tutarında yeni bir kaynak temin edilmiş ve bu kaynağın kullandırım çalışmaları sürdürülmüştür. Avrupa Birliği Küçük İşletmeler Kredi Programı İkinci Aşaması (Small Enterprises Loan Programme - SELP II) kapsamında ise Alman Kalkınma Bankası (KfW Entwicklungsbank) tarafından bugüne kadar sağlanan toplam 78,4 milyon Euro kaynağın KOBİ lere kullandırılmasına 2014 yılı boyunca devam edilmiştir. 2014 yılında İş Bankası ile RBS arasında ihracat yapan firmaların ihracat öncesi finansmanına yönelik olarak imzalanan anlaşma çerçevesinde sağlanan 25 milyon ABD doları tutarındaki kaynağın tamamı müşterilerin finansman ihtiyaçları için kullandırılmıştır. Ayrıca, Dünya Bankası ndan önceki yıllarda temin edilen 34 milyon ABD doları ve 13 milyon Euro tutarındaki kaynağın kullandırım çalışmaları da 2014 yılı boyunca sürdürülmüştür. FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 25

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası, dış ticaret işlemlerinde yenilikçi ve mevzuata hakim yapısı ile piyasadaki öncü konumunu sürdürmektedir. İş Bankası, kurumsal bankacılık müşterilerini özel risk yönetimi çözümleri ile destekliyor. Piyasa parametreleri nedeniyle hassaslaşan risk algılarının bir sonucu olarak öne çıkan türev ürünler ve risk yönetimi hizmetleri 2014 yılında da müşterilerden yoğun talep görmeye devam etmiştir. İş Bankası, belirsizliklerin bir sonucu olarak müşterilerinin maruz kaldıkları faiz, kur ve emtia fiyatı değişim risklerine yönelik çeşitli türev enstrümanlar ile diğer bankacılık ürünleriyle entegre ürünler geliştirmekte ve sunmaktadır. İş Bankası, 2015 yılında da ihtiyaç ve beklentilere uygun olarak yapılandırdığı türev ürünleri ve özel risk yönetimi çözümleriyle müşterilerini desteklemeyi sürdürecektir. Nakit yönetimi çözümleri ile müşteri memnuniyetine katkı İş Bankası, müşterilerine sektör ihtiyaçlarına özel olarak geliştirilmiş, yenilikçi teknolojiyle desteklenen nakit yönetimi çözümleri sunmaktadır. Müşterilerinin hızını ve verimini doğrudan artıran bu ürünler, müşteri memnuniyetine ve sadakatine güçlü katkıda bulunmaktadır. Tahsilat ve ödeme sistemlerini içeren nakit yönetimi ürünleri için 2014 yılında mevcut altyapının yenilenmesine odaklanılmıştır. Bu kapsamda operasyonel maliyetlerin düşürülmesi ve toplam verimliliğin artırılmasını, aynı zamanda müşterilerin maliyet tasarrufu sağlamasını hedefleyen çalışmalar yürütülmüştür. Ayrıca bu dönemde şirketlerin yurt dışı ödemeleri için alternatif ürünler geliştirilmiştir. İş Bankası dış ticaret yapan firmalara desteğini sürdürüyor. İş Bankası dış ticaret işlemlerinde, yaygın muhabir ağı ile global ortamda müşterilerinin işlemlerine aracılık etmektedir. Banka, tecrübeli ve uzman kadrosu ile müşterilerinin ihtiyaçlarını tespit etmekte; ödeme yöntemleri, yurt içi ve yurt dışı finansman imkanları ile müşterilerine hizmet vererek işlem bazında çözümler geliştirmektedir. Dış ticarete ilişkin uluslararası uygulamalar titizlikle takip edilerek İş Bankası sistemine entegrasyon sürecinin hızla yönetilmesi ve müşterilerin tüm yeniliklerden haberdar edilmesi sağlanmaktadır. Ticari işlemlerin daha hızlı, daha pratik ve daha güvenli olmasını sağlayan, Banka Ödeme Yükümlülüğü BPO olarak duyurulan ve ICC tarafından kuralları belirlenen yeni ödeme şekli 2014 yılı başında İş Bankası nda uygulanmaya başlanmıştır. Banka, bu yeni ödeme şekline uyum sağlayan ilk Türk bankası olarak yenilikçi banka olma özelliğini bir kez daha göstermiştir. İş Bankası, dış ticaret işlemlerinde hacim anlamındaki büyüklüğünün yanı sıra yenilikçi ve mevzuata hakim yapısı ile piyasadaki öncü konumunu sürdürmektedir. Bu alandan elde edilen gelirlerdeki ve piyasa payındaki büyüme trendi 2014 te hız kazanmıştır. Ticari Bankacılık Ticari bankacılık müşterilerine kesintisiz destek İş Bankası 2014 yılında ticari bankacılık iş kolundaki istikrarlı desteğine devam etmiş, Türk sanayicisinin, ticaret erbabının, KOBİ lerin ve esnafının yanında yer almayı sürdürmüştür. Banka, ticari bankacılık iş kolunda müşterilerine; sayısı 51 e ulaşan ticari şubeleri, ülke geneline yaygın karma şubeleri, 26 adet satış bölgesi (K.K.T.C. dahil), deneyimli saha örgütü, müşteri ilişkileri yöneticileri ve müşteri temsilcileri ile hizmet sunmaktadır. Ticari bankacılık kredi portföyünde yüksek oranlı artışlar kaydedilmiştir. İş Bankası ticari bankacılık iş kolunda yıllardır gösterdiği başarılı performansı 2014 yılında da devam ettirmiştir. Taksitli ticari krediler alanındaki yıllara yaygın liderliğini %17,8 (*)(**) lik pazar payıyla sürdürmüştür. Banka nın taksitli ticari krediler portföy büyüklüğü 2014 yıl sonu itibarıyla 28,3 (**) milyar TL lik bir hacme ulaşmıştır. İş Bankası, 2014 yılında KOBİ lerin işletme sermayesi ve yatırım finansmanı ihtiyaçlarını karşılarken ticari taşıt ve işyeri alımlarını da kredilendirmeye devam etmiştir. Banka taksitli ticari krediler içerisinde yer alan ticari taşıt kredilerinde %27,3 (*) lük ve işyeri kredilerinde %22,9 (*) luk pazar payıyla sektörde, ihtiyaç kredilerinde ise %16,7 (*)(**) lik piyasa payıyla özel bankalar arasında lider konumunu sürdürmüştür. (*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. (**) Kredili mevduat hesapları dâhildir. 26 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası geçmiş yıllarda olduğu gibi 2014 yılında da ticari bankacılık faaliyetlerini bölgesel ihtiyaçları gözeterek geliştirmiştir. Mesleki birlikler, sektörel kuruluşlar ve kamu kurumlarıyla işbirliklerine önem verilmiştir. İş Bankası geçmiş yıllarda olduğu gibi 2014 yılında da ticari bankacılık faaliyetlerini bölgesel ihtiyaçları gözeterek geliştirmiştir. Bu doğrultuda ticaret ve sanayi odalarının yanı sıra, mesleki örgütlerle işbirlikleri sürdürülmüştür. Bu kapsamdaki çalışmalardan bazıları aşağıda sunulmuştur: İş Bankası nın Türk Eczacıları Birliği (TEB) ile olan işbirliği sürdürülmüştür. Eczacıların Sosyal Güvenlik Kurumu (SGK) sağlık yardımı ödemelerine aracılık edilmesi ve TEB Yardımlaşma Sandığı kredilerinin İş Bankası nca kullandırılması protokolleri 2014 yılında da devam etmiştir. Avrupa Birliği Katılım Öncesi Yardım Aracı Kırsal Kalkınma Bileşeni Programı na ilişkin olarak Banka ile Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu (TKDK) arasında imzalanan protokol çerçevesinde TKDK tarafından yapılan başvuru çağrıları doğrultusunda çalışmalara devam edilmektedir. Ülkenin finansmana erişim konusunda zorluk çeken bölgelerinde faaliyet gösteren tarım işletmelerinin öncelikli olarak desteklenmesi amacını güden TurAFF Programı kapsamında EBRD den sağlanan 10 milyon Euro tutarında kaynak 2014 yılında kullandırılmıştır. İş Bankası nın tarım sektöründeki etkinliğinin artırılması amacıyla tarım yoğun piyasalarda yer alan 14 şubede tarım müşterilerine özel hizmet verilmesi amacıyla tarım bankacılığı servisleri kurulmuştur. İş Bankası, tarım sektöründe faaliyet gösteren müşterilerinin kredi taleplerinin değerlendirilmesinde faydalanmak üzere, Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. tarafından hizmete sunulan Tarım Kredileri Değerlendirme Sistemi ni (TARDES) 2014 yılında kullanmaya başlamıştır. 2014 yılında da Toprak Mahsulleri Ofisi A.Ş. (TMO) ile işbirliği sürdürülmüş, TMO ya ürün (mısır ve çeltik) teslim eden mudilere makbuz senedine dayalı kredi kullandırılmıştır. Kredi Garanti Fonu A.Ş. (KGF) tarafından Avrupa Birliğinin Katılım Öncesi Yardım Aracı çerçevesinde Avrupa Yatırım Fonu ndan sağlanan kontrgaranti kapsamında Türkiye nin gayrisafi milli hasılasından düşük pay alan, 43 ilde faaliyet gösteren Mikro KOBİ lere, KGF tarafından tahsis edilen portföy limitleri içerisinden kredi verilmesi amacıyla İş Bankası ile KGF arasında Mikro KOBİ lere Mikro Krediler Portföy Garantisi Uygulaması kapsamında imzalanan 3 adet protokol ile tahsis edilen 15 milyon TL tutarındaki portföyün Mikro KOBİ lere kullandırımı sağlanmıştır. Müşteri ihtiyaçlarına özel farklılaştırılmış çözümler ve ürünler İş Bankası, firmaların yöresel ve dönemsel ihtiyaç ve isteklerini gerek sahada gerek Genel Müdürlükte gerçekleştirdiği incelemeler ve değerlendirmeler sonucunda tespit etmekte, ürün ve hizmetlerini bu doğrultuda özelleştirmektedir. 2014 yılında müşterilerin finansal ihtiyaçlarını en uygun şekilde karşılama yönündeki çalışmalar kapsamında; Otel, pansiyon, seyahat acentesi, yat işletmecileri, turistik kafe ve restoranlar, dericiler, kuyumcular gibi turizm faaliyetleri ile iştigal eden firmaların yatırım giderlerinin finansmanı amacıyla TL Taksit Ödemeli Turizm Yatırım Kredisi hayata geçirilmiştir. Arıcılık faaliyetinde bulunan müşterilerin işletme sermayesi ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla Arıcılık İşletme Kredisi ürünü geliştirilmiştir. Faizi vade başında tahsil edilen, anaparasının ise azami vade sonuna kadar ödenebilmesine olanak sağlayan Vade Başı Faiz Ödemeli Sanayi İhracat Döviz Kredileri ürünü geliştirilmiştir. Altın sektöründeki rekabet gücünün artırılabilmesi ve yeni müşteriler kazanılmasını teminen, sektörün öncü firmalardan Altınbaş Kuyumculuk İthalat İhracat Sanayi ve Ticaret A.Ş.(Altınbaş) ve Asos Kuyumculuk Pazarlama A.Ş. (Asos) firmaları ile İş Bankası arasında bir yıl süreyle geçerli olacak bir protokol imzalanmıştır. Söz konusu uygulama ile Altınbaş ve Asos firmaları tarafından belirlenen bayilerin ilgili firmalardan gerçekleştirecekleri altın alımlarının İş Bankası tarafından finansmanının sağlanması amaçlanmaktadır.»» Turizm kredileri kapsamında kullandırılan YP yatırım kredilerinin aylık eşit taksitli ve esnek geri ödeme planlı olarak tahsis edilebilmesi amacıyla YP Taksit Ödemeli Turizm Yatırım Kredisi kullanıma sunulmuştur. FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 27

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası, dünya ekonomisindeki gelişmelere paralel olarak firmaların içinde bulundukları değişim ve dönüşümü yakından takip etmektedir. İhracat, ihracat sayılan satış ve teslimler ile döviz kazandırıcı hizmet ve faaliyetlerde bulunan Banka nın Türkiye de yerleşik ticari müşterilerinin kullanımına yönelik olarak, ihracatın finansmanını teminen 24 aydan uzun vadeli eşit taksitli veya esnek ödeme planlı kullandırılabilecek Orta ve Uzun Vadeli Taksit Ödemeli İhracat Döviz Kredisi ürünü hayata geçirilmiştir. Yaygın bayi ve tedarikçi ağıyla çalışan kurumsal firmaların kullanımına sunulan uygulama kapsamında İnternet Şubesi aracılığıyla tedarikçi firmaların ticari alacaklarını iskonto edebildikleri web tabanlı Tedarikçi Finansmanı Uygulaması geliştirilmiştir. Firmalara yönelik çözüm ortaklığı ve danışmanlık faaliyetleri İş Bankası, dünya ekonomisindeki gelişmelere paralel olarak firmaların içinde bulundukları değişim ve dönüşümü yakından takip etmekte; bilgilendirme ve danışmanlık faaliyetlerini kesintisiz olarak sürdürmektedir. Bu bağlamda, 2014 yılında Genel Müdürlük ve saha ekipleri ile müşteri ziyaretlerine yoğun bir biçimde devam edilmiş, yaklaşık 166 bin ticari bankacılık müşterisinin ihtiyaçlarının yerinde tespit edilerek kısa sürede sonuçlandırılması sağlanmıştır. Müşteri ziyaretlerinin yanı sıra, bilgi paylaşımı faaliyetleri kapsamındaki İş le Buluşmalar toplantıları, 2014 yılında Elazığ, Eskişehir ve İstanbul illerinde düzenlenmiştir. 2012 yılında hayata geçirilen İş te Seminer toplantıları ile muhtelif konularda eğitici ve ufuk açıcı seminerler düzenlenmektedir. Yeni Türk Ticaret Kanunu, Basel II, Kamu Ar-Ge Hibe ve Teşvikleri gibi konuların işlendiği bu toplantılar kapsamında 2014 İŞ TE KOBİ nin 2014 yılında uluslararası yarışmalardan kazandığı ödüller: Ödül Alan Site Organizasyon İsmi Kategori Ödül Seviyesi SUNUMATİK İŞ TE KOBİ Creativity International Awards Interactive Media Awards yılı Mayıs ayı içerisinde İstanbul, Konya ve Kayseri de Çin de Başarmak konulu bir toplantı serisi düzenlenmiştir. Söz konusu toplantılarla Çin ile ticaret yapan ve yapmak isteyen KOBİ lere bu pazarda nasıl başarılı olabileceklerine ilişkin tecrübe ve bilgi birikimi aktarılmıştır. İŞ TE KOBİ internet sitesine 2014 yılında 4 yeni uluslararası ödül Başta KOBİ ler olmak üzere, çeşitli ölçekteki firmaların yakından takip ettiği İŞ TE KOBİ internet sitesinin (istekobi.com.tr) üye sayısı 2014 sonunda 68 bine yaklaşmıştır. İŞ TE KOBİ, KOBİ lerin kolaylıkla İngilizce ve Türkçe firma tanıtım sunumu yapmasını sağlayan yenilikçi SUNUMATİK (sunumatik. com.tr) uygulaması ile aldığı ödüller de dahil olmak üzere, 2014 yılında uluslararası yarışmalardan kazandığı 4 yeni ödül ile, toplam ödül sayısını 34 e yükseltmiştir. Etkin risk yönetimi anlayışı Tarım sektöründe faaliyet gösteren müşterilere ilişkin kredi başvurularının etkin risk yönetimi unsurları barındıran standardize edilmiş tahsis süreçlerine tabi olması ve bu sayede sağlıklı ve kârlı bir tarım kredi portföyü yaratılması amacıyla tarım kredisi risk değerlendirme süreçlerinde geliştirmeler yapılmıştır. Apps-Utility/ Productivity B2B SUNUMATİK WebAward 2014 Professional Services Gold Award Outstanding Achievement Outstanding Website SUNUMATİK 2014 Davey Awards Websites - Homepage Silver Award Tarımla iştigal eden müşterilerin gelir ve giderlerinin sağlıklı olarak hesaplanması için TARDES ten temin edilen bazı veriler tahsis sürecine entegre edilmiştir. Bu sayede, ürün fiyatlarında veya maliyetlerinde yaşanan değişikliklerin müşteri risk seviyesine doğru ve hızlı bir şekilde yansıtılması sağlanmıştır. Bununla birlikte; tarım firmalarının mali ve ödeme performanslarına ilişkin verilerin yanı sıra, tarımsal faaliyetlerine özel dinamiklerin sistematik olarak ticari kredi müşteri değerlendirme sürecine dahil edilmesi amacıyla tarım skorkart uygulaması geliştirilmiştir. Böylelikle, sektöre has değişkenlerin İş Bankası tarım kredi riski değerlendirilme sürecinde proaktif olarak dikkate alınması sağlanmıştır. İş Bankası teminat yönetimine ilişkin çalışmalarını 2014 yılında da sürdürmüş; teminat güncelleme oranlarının yükseltilmesi ve veri kalitesinin iyileştirilmesine yönelik izleme ve raporlama çalışmaları ile sistemsel geliştirme faaliyetlerine devam etmiştir. 28 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası 2014 yılında Gartner tarafından Entegre Pazarlama Performansı kategorisinde ödüllendirilerek CRM Mükemmellik Ödülü alan ilk Türk Bankası olmuştur. Bireysel Bankacılık Banka, bu anlayışla hayata geçirmiş Çok kanallı entegre kampanya yönetimi olduğu ilişki evreleri bankacılığı programı altyapısı çerçevesinde şube, İnternet Şubesi, 2014 yılında İş Bankası, bireysel krediler kapsamında yeni kazandığı bireysel Telefon Şubesi, Bankamatik, e-posta ve ile mevduat ve yatırım ürünlerinde güçlü müşterilerle ilişkilerin sağlıklı bir biçimde SMS kanalları bütünleşmiş bir biçimde büyümesini sürdürmüştür. yürütülmesini sağlamak üzere hoş geldin ve kullanılmakta ve çok sayıda kampanya eş 2014 Aralık ayı itibarıyla sektörde kredi kartları ve tüketici kredilerinin oluşturduğu bireysel krediler geçen yıla oranla %7,1 oranında büyüyerek 342,6 (*)(**) milyar TL olarak gerçekleşmiştir. Aynı dönemde İş Bankası, sektörün üzerinde bir büyüme ile aktivasyon çalışmaları gerçekleştirmektedir. Tutundurma ve sadakat faaliyetleri kapsamında ise, müşterilere İş Bankası ürün ve hizmetleriyle ilgili sürekli bilgi aktarılmakta, ödüllü kampanyalar ve farklı etkinlikler düzenlenmektedir. Müşterilerin zamanlı olarak yürütülmektedir. İş Bankası çok kanallı, çok aşamalı ve kişiselleştirilmiş müşteri etkileşimleri gerçekleştirebilme ve müşteri anlık işlemlerine dayalı gerçek zamanlı kampanya yapabilme yetkinliğine sahiptir. FAALİYETLER bireysel krediler bakiyesini %10,2 oranında Banka ile ilişki düzeyini sistematik olarak artırarak 42,4 (**) milyar TL ye ulaştırmıştır. ölçümleyen müşteri erimesi modelinin ortaya Analitik modelleri ve müşteri temas kurallarını koyduğu sonuçlar doğrultusunda ise elde baz alarak doğru müşteriye, doğru teklifi, Sürdürülebilir kârlı büyüme stratejisi tutma ve geri kazanım iletişim çalışmaları doğru zamanda sunmak üzere 2013 yılında çerçevesinde müşteri odaklı çalışmalar yürütülmektedir. hayata geçirilen pazarlama optimizasyonu yürüten İş Bankası, faaliyetlerinde müşteri uygulaması 2014 yılında daha da geliştirilerek haklarını ön planda tutmakta, ürün ve Bireysel bankacılık müşterileri; içinde kullanılmaya devam edilmiştir. İş Bankası, bu hizmetlerini sunarken kalite odaklı bir bulundukları yaşam evreleri, Banka ile uygulama kapsamında dünyanın en prestijli yaklaşım benimsemektedir. süregelen ilişki evreleri, kanal kullanımları değerlendirme kuruluşlarından Gartner ile ihtiyaç ve beklentileri dikkate alınarak tarafından Entegre Pazarlama Performansı İş Bankası na bireysel bankacılıkta rekabet 24 adet alt segmentte izlenmektedir. İş kategorisinde 2014 CRM Excellence Bronze avantajı sağlayan başlıca özellikler; Bankası, belirlenen alt segmentlere özel ile ödüllendirilmiştir. Banka böylece bu ülke genelinde sahip olduğu geniş şube ve değer önerileri oluşturmakta ve müşterilerine kategoride CRM Mükemmellik Ödülü alan Bankamatik ağı, sunmaktadır. ilk Türk Bankası olmuştur. İş Bankası yine yetiştirdiği yüksek nitelikli insan gücü, optimizasyon uygulaması ile tüm dünyada yenilikçi çözümlerle her geçen gün Etkin müşteri analitiği ve kampanya saygınlığı kabul edilmiş Global Business zenginleşen geniş ürün gamı, yönetim çalışmaları Excellence tarafından da Outstanding müşteri analitiği ve kampanya yönetimi İş Bankası 2014 yılında geniş müşteri Innovation ödülüne layık görülmüştür. yetkinlikleri, tabanını daha iyi tanıyabilmek ve müşteri ile güçlü teknolojik altyapısı ve kurulan ilişkinin en uygun kaynak tahsisi ile İş Bankası şubelerindeki gişe servislerinin hizmet sunumunda sağladığı kanal yönetilmesine katkı sağlamak amacıyla; satış potansiyelinin değerlendirilmesi çeşitliliğidir. müşteri segmentasyonu, amacıyla geliştirilen Gişe Fırsatları kredi kartı segmentasyonu, Uygulaması kapsamında müşteri bazında Müşteri yönetimi çalışmaları yaşam boyu değer, görüntülenen satış teklifleri doğrultusunda İş Bankası müşterileri ile karşılıklı olarak fayda müşteri erimesi, gişe servisine gelen müşterilerin bilgi yaratma anlayışına dayalı ilişkiler kurmakta ve satın alma olasılığı güncellemeleri ve satışı kolay ürünlerin satışı bu ilişkileri uzun erimli olarak sürdürmektedir. gibi analitik modelleri aktif olarak kullanmaya yapılmaktadır. devam etmiştir. (*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. (**) Kredili mevduat hesapları dâhildir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 29

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası Türkiye Müşteri Memnuniyeti Endeksi sonuçlarına göre özel bankalar arasında Bireysel Bankacılık ile Kredi Kartı alanlarında birinci olmuştur. İş Bankası: Son 5 yıldır bireysel bankacılıkta en memnun olunan banka İş Bankası 2014 yılında açıklanan Türkiye Kalite Derneği nin yürüttüğü Türkiye Müşteri Memnuniyeti Endeksi sonuçlarına göre özel bankalar arasında Bireysel Bankacılık ile Kredi Kartı alanlarında birinci olmuştur. Böylece Banka, Bireysel Bankacılık alanında üst üste beşinci kez, toplamda ise altıncı kez birinciliği elde etmiştir. Banka Kredi Kartı alanında ise Maximum Kart ile toplamda 4 kez birincilik elde etmiştir. Ayrıca Effie Türkiye Reklam Etkinliği Yarışması 2014 sonuçlarına göre Kartlı Ödeme Sistemleri kategorisinde bu yıl en büyük ödül, Gümüş Effie ile İş Bankası nın Maximum Kart aynı zamanda Müzekart hizmetine verilmiştir. Araştırma şirketi Ipsos tarafından gerçekleştirilen anketin sonuçlarına göre bankacılık kategorisinde 2014 yılında en sevilen banka İş Bankası olmuştur. Yaşam evreleri bankacılığı İş Bankası, yaşam evresi bankacılığı yaklaşımı çerçevesinde çocuklara, gençlere ve emeklilere yönelik çalışmalar yürütmektedir. Çocuklara İş Bankası ile çocuklar arasındaki ilk iletişim İş Bankası Kültür Yayınları aracılığı ile kurulmaktadır. Türkiye deki en prestijli ve lider yatırım fonlarından olan Kumbara Fonu ve Çocuk Hesabı Banka nın çocuklar ile kurduğu hizmet ilişkisinin omurgasını oluşturmaktadır. Kumbara Fonu, 2014 yıl sonu itibarıyla A Tipi fon endüstrisinde tutar bazında %22,8 lik payla Türkiye deki en büyük A tipi fon olma özelliğini korumuştur. Çocuklarının geleceğine bugünden yatırım yapmak isteyenler için tasarlanmış, tasarrufun simgesi ve aynı zamanda çocuklara yönelik marka olan Kumbara Fonu çatısı altında çocuklara yönelik etkinlikler yapılmaktadır. Banka tarafından 12-18 yaş arası çocuklara yönelik sunulan İlk İmza Hesabı ile çocukların kendi hesaplarını yönetme yetkinliğini geliştirmeleri ve tasarruf alışkanlığı kazanmaları hedeflenmektedir. Gençlere İş te Üniversiteli Bankacılık Hizmet Paketi, gençlik döneminin tüm finansal ihtiyaçlarına cevap vermeyi öngörmektedir. İş te Üniversiteli Kredi Kartı ise yaşam boyu sürecek ve gelişecek kredi kartı ilişkisinin ilk adımını oluşturmaktadır. İş Bankası, gençlerle öğrencilik yıllarında kurduğu ilişkiyi korumakta, mezuniyeti takiben müşteri kart limitlerini güncellemeyi sürdürmektedir. İş Bankası nın üniversiteli gençler için sunduğu bankacılık hizmetlerini bir araya getirdiği markası İş te Üniversiteli kapsamında gençlerin ilgi gösterdiği çeşitli kampanyalar ve etkinliklerin duyurusu amacıyla üniversite gençliğine yönelik tanıtım ve iletişim faaliyetleri yürütülmüştür. Emeklilere İş Bankası Emekli Paketi ile aktif çalışma hayatları boyunca geniş bireysel ürün yelpazesiyle hizmet sunulan müşterilere emeklilik döneminde de katma değeri yüksek hizmet sunmayı amaçlamaktadır. İş Bankası nın toplam mevduatı 133,6 milyar TL ye ulaşmıştır. Banka nın başlıca fon kaynağını oluşturan mevduat 2014 yıl sonu itibarıyla 133,6 milyar TL ye ulaşmıştır. Banka nın pazar payı toplam mevduatta %13,5 (*), TL tasarruf mevduatında %15,2 (*) ve toplam vadesiz mevduatta ise %16,1 (*) seviyesinde gerçekleşmiştir. 2014 yılında da İş Bankası nın piyasadaki rekabet gücünün ve piyasa payının korunmasının yanı sıra mevduat hacminin sürdürülebilir biçimde büyütülmesini teminen mevduat tabanının genişletilerek müşteri sayısının artırılmasına yönelik çalışmalara devam edilmiştir. Bu kapsamda, 2014 yılında, toplam mevduat hacminde, Banka nın geniş hizmet ağı ve üstün hizmet kalitesi sayesinde taban mevduat artışı ile desteklenen istikrarlı bir büyüme sağlanmıştır. İş Bankası tüketici kredilerinde %17,5 oranında büyüme sağlamıştır. 2014 Aralık ayı itibarıyla sektörde tüketici kredileri %13,3 lük artışla 269,9 (*)(**) milyar TL hacme erişirken, İş Bankası nın tüketici kredileri aynı dönemde %17,5 oranında artışla 33,3 (**) milyar TL ye ulaşmıştır. İş Bankası nın tüketici kredilerine ilişkin piyasa payı gelişimini olumlu yönde etkileyen ve müşteriler nezdinde bir prestij unsuru olarak algılanan proaktif hazır kredi limit belirleme çalışmaları başta maaş anlaşmalı müşteriler ile kamu ve özel sektör çalışanları ve emekliler olmak üzere muhtelif müşteri kitlelerine yönelik olarak sürdürülmektedir. İhtiyaç kredileri alanında hızlı bir gelişim kaydedilmiştir. Sektörde ihtiyaç kredileri, 2014 yıl sonu itibarıyla bir önceki yıla göre %15,3 oranında artışla 148,8 (*)(**) milyar TL düzeyine ulaşmıştır. İş Bankası nın ihtiyaç kredisi bakiyesi ise aynı tarih itibarıyla sektörün oldukça üzerinde %22,8 lik bir oranda artarak 18,8 (**) milyar TL olmuştur. 2014 yılı boyunca, müşterilerin İş Bankası ile süregelen ilişki evreleri, çalışma durumları, davranış kalıpları ve ihtiyaçları gözetilerek, bir bölümü proaktif hazır limit çalışmaları ile desteklenmek suretiyle farklı kurgu ve fiyatlama modeline dayalı (*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. (**) Kredili mevduat hesapları dâhildir. 30 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası 2014 yılında konut kredilerinde sektör ortalamasının üzerinde bir gelişim sağlamıştır. ihtiyaç kredisi kampanyaları düzenlenmiş İhtiyaca göre tasarlanan ürün ve Süreç İyileştirme/Geliştirme ve her bir kampanyaya özgü olarak müşteri kampanyalarla konut kredilerinde 2014 yılı içerisinde bireysel kredi tahsis bazında kişiselleştirilmiş iletişim faaliyetleri %15,4 oranında büyüme süreçlerinde yapılan geliştirmeler sonucunda yürütülmüştür. 2014 yıl sonu itibarıyla sektörde konut kredisi şubeler üzerindeki iş yükü ve operasyonel risk bakiyesi %13,5 lik artışla 114,9 (*) milyar TL azaltılmış; müşteri memnuniyetinde gelişim Ayrıca, harcama davranışlarından nakde olurken, İş Bankası aynı dönemde konut sağlanmıştır. ihtiyacı bulunduğu anlaşılan müşterileri kredilerinde %15,4 oranında artış kaydederek anında ihtiyaç kredi başvurusuna yöneltmek 13,6 milyar TL lik bakiyeye ulaşmıştır. Ayrıca, bireysel kredi fiyatlama süreçlerinin ve şubelerde sıra numarası alan müşterileri iyileştirilmesine yönelik olarak yürütülen de şubelerden ihtiyaç kredisi başvurusuna İş Bankası Kentsel Dönüşüm Projesi proje sonuçlanmıştır. Bu proje sonucunda yönlendirmek amacıyla anlık veriye dayalı dinamik iletişim faaliyetleri yürütülmüştür. Perakende satış gerçekleştirilen mağazalarda müşteriye nakit kredi tahsisine imkan kapsamında konut ve işyeri sahiplerinin ihtiyaç duyacağı finansmana yönelik olarak Çevre ve Şehircilik Bakanlığı ile ilk kez protokol imzalayan banka olmuştur. müşteriler Banka daki varlıkları ve geçmiş ödeme performanslarına göre skorlamaya tabi tutulurken, kredi türü özelinde İş Bankası pazar payı ve kâr hedefleri doğrultusunda bireysel kredi fiyatlama talepleri otomatik olarak FAALİYETLER sağlayacak olan ve POS kredisi olarak bilinen Kentsel Dönüşüm Projesi nde vatandaşların yanıtlanabilecek hale getirilmiştir. sisteme ilişkin teknik altyapı çalışmaları ve ihtiyaç duyacağı finansman desteği uygulama testleri tamamlanmıştır. Aralık konusunda sektörde ilk olarak İş Bankası Kartlı ödeme sistemleri pazar ayında Nakitnet olarak adlandırılan söz tarafından hizmete sunulan kredili ürünlerin payında artış konusu sistem hayata geçirilmiş ve pilot duyurulması kapsamında kentsel dönüşümün İş Bankası; uygulama başlatılmıştır. yoğun olduğu illerde reklam ve saha tanıtım 6.529.331 adet kredi kartı faaliyetleri gerçekleştirilmiştir. 61,3 milyar TL tutarında kredi kartı cirosu ve Kredili Mevduat Hesabı (Ek Hesap) %13,3 oranındaki ciro bazlı piyasa payıyla 2014 yıl sonu itibarıyla İş Bankası nın kredili İş Bankası, kentsel dönüşüm kredisi ürününde Türkiye kartlı ödeme sistemleri piyasasının mevduat hesabı bakiyesi önceki yıla göre liderliğini %46 lık payla sürdürmektedir. Bu önde gelen bir katılımcısıdır. Banka, 2014 yılı %35,4 artış göstererek 444 milyon TL kapsamda, yaklaşık 92 milyon TL tutarında içerisinde kredi kartı sayısı, hacmi ve üye işyeri düzeyine ulaşmıştır. Ek hesap ürününün kredi ile 2014 yılında en çok kredi kullandıran hacmi olmak üzere üç temel göstergede piyasa satışına yönelik çalışmalar geliştirilerek banka İş Bankası olmuştur. payı artışı sağlamıştır. sürdürülmüştür. Banka, 2014 yıl sonu itibarıyla 280 Yaklaşık 310 bin Maximum üye işyeri 10 bini aşkın müşteriye taşıt kredisi adet tamamlanmamış konut projesini İş Bankası kredi kartı müşterilerine yaklaşık İş Bankası nın bireysel taşıt kredisi bakiyesi değerlendirmiş; söz konusu projelerin 310 bin aktif Maximum üye işyeriyle hizmet 2014 yıl sonunda 952 milyon TL seviyesinde 156 adedine dahil olmuştur. İş Bankası sunmaktadır. gerçekleşmiştir. İş Bankası 2014 yılı içerisinde böylece devam etmekte olan anlaşmalı 10 bini aşkın müşteriye bireysel taşıt kredisi tamamlanmamış konut projesi sayısını 2014 yılı boyunca, dönemsel, sektörel ve üye kullandırmıştır. 2014 yılında Banka nın 399 adede yükseltmiştir. iş yerleri özelinde düzenlenen kampanyalar bireysel taşıt kredilerinde pazar payı %15,2 (*) ile Maximum Kart kullanıcılarına ilave taksit, olarak gerçekleşmiştir. Ayrıca yurt dışı yerleşik müşterilere konut taksit erteleme, ekstra MaxiPuan ve hediye kredisi tahsis edilmesine yönelik ürün ürün avantajları sağlanmıştır. Pek çok sektörde, Bireysel taşıt kredisi piyasa payının korunması geliştirme çalışmaları tamamlanmıştır. farklı segmentlere hitap eden yoğun kampanya amacıyla sektörde yer alan taşıt markaları planlaması ile kart kullanıcılarına avantajlı ile yakın işbirliği sürdürülmüş, Türkiye de alışveriş olanağı sunulmuş, mevcut marka faaliyet gösteren belli başlı taşıt firmaları ile paylaşım ortaklığı işbirliğinin olumlu etkisiyle kampanyalar düzenlenmeye devam edilmiştir. Maximum üye işyerlerinde İş Bankası kartlarının artan oranda tercih edilmesi sağlanmıştır. (*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 31

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası artan ürün çeşitliliğiyle farklı beklenti ve ihtiyaçları olan müşterilerine etkin ve hayatı kolaylaştıran çözümler sunmaktadır. Zenginleşen hizmet yelpazesi İş Bankası; Maximum Kart, mil programı altyapısına sahip Maximiles, mil programı altyapısı içeren ve Mercedes-Benz marka binek araç sahibi müşterilere sunulan MercedesCard, doğaya duyarlı müşteriler için Maximum TEMA Kart ve ön ödemeli kart ürünü MaxiPara Kart ile kartlı ödeme sistemleri alanında farklı beklentileri olan müşterilerine özel çözümler sunmaktadır. İş Bankası 2014 yılında da ürün çeşitliliğini artırmaya odaklanmıştır. Tüm kredi kartları arasında sadece İş Bankası kartlarında bulunan T.C. Kültür ve Turizm Bakanlığına bağlı tüm müze ve ören yerlerinde 1 ay süre ile geçerli ücretsiz Müzekart özelliği, Kredi kartı aidatı ödemek istemeyen müşterilere yönelik hazırlanan Maximum Aidatsız Kredi Kartı ve İş te Üniversiteli Aidatsız Kredi Kartı nın 2014 yılı içerisinde müşterilerin tercihine sunulması, Bankamatiklerden Visa, MasterCard ve American Express logolu kartların yanı sıra Çin menşeli UnionPay logolu kartlarla para çekme ve bakiye sorma işlemlerine aracılık edilmesi, Belirli bir dönem için ve belirli bir işlem hacmine kadar sabit bir ücret dışında herhangi başka bir komisyon ya da ücret tahsilatı yapılmayan 5 adedi standart, 5 adedi Maximum olmak üzere 10 farklı tarife hizmeti sunan Sabit Tarifeli POS uygulaması, T.C. Dışişleri Bakanlığının vize ücretlerinin elektronik ortamda tahsil edilmesi çalışmaları kapsamında Bakanlığa özel geliştirilen kiosklar, İş Bankası ile T.C. Maliye Bakanlığı arasında imzalanan protokoller çerçevesinde, Gayri Menkul Sermaye İradı Vergisi (GMSİV) ödemelerinde, İnternet Şubesi ve Çağrı Merkezi üzerinden de Banka kredi kartlarının kullanılması ile farklı beklenti ve ihtiyaçları olan müşterilerine etkin ve hayatı kolaylaştıran çözümler sunulmaktadır. Uluslararası kart ihraç ve kart kabul hizmet ağı genişliyor. İş Bankası bölgesel ve küresel Banka olma yolundaki hedefleri doğrultusunda çalışmalarına 2014 yılında da devam etmiştir. Bu kapsamda yapılan çalışmalar çerçevesinde; Gürcistan da VISA ve MasterCard logolu kartların kabul edilmesi için gerekli sertifikasyonların ve teknik geliştirmelerin tamamlanmasıyla POS tahsisine, Kosova da VISA logolu Bankamatik kartı verilebilmesi için VISA nezdinde gerekli sertifikasyonların alınmasıyla birlikte Bankamatik kartı tahsis edilmesine başlanmıştır. Kredi kartı müşterilerine yönelik geliştirilen projeler İş Bankası kredi kartı müşterilerine sunduğu ayrıcalık ve kolaylıklara 2014 yılında da devam etmiştir. Yeni bölgesel projeler ve ortak kart projeleri de hayata geçirilmiştir. Bu çerçevede; çevreye duyarlı müşterilerin kullanımına sunulmak üzere Maximum TEMA Şirket Kredi Kartı ve Türk Tabipleri Birliği (TTB) logolu TTB Platinum Kart ürünleri geliştirilmiştir. Ayrıca, İstanbul Kartal Belediyesi ile yürütülen ortak çalışma ile Belediyenin vatandaşlarına yönelik yaptığı sosyal yardım çalışmalarının ön ödemeli kart aracılığıyla sunulması için ortak logolu MaxiPara Kartal Kart uygulaması başlatılmıştır. Sinema, eğlence, kültür ve sanat Maximum da İş Bankası sinema, eğlence, kültür ve sanat alanındaki işbirlikleri ile Maximum Kart müşterilerine ayrıcalıklı hizmet sunumuna devam etmiştir. Maximum Kart sponsorluğu altında 27 ilde 66 lokasyonda bulunan Cinemaximum salonlarının yanı sıra kendi alanlarında önemli konumda bulunan çeşitli üye işyerlerinde sunulan indirim ayrıcalıkları ile Maximum markasına duyulan sadakat ve yakınlık güçlendirilmiştir. Cinemaximum projesi kapsamında Maximum Kart sahibi müşteriler için yürütülen hediye bilet ve ürün promosyonlu kampanyaların yanı sıra özel gösterim, ön gösterim, gala gibi etkinliklere 2014 yılında da devam edilmiştir. Geçtiğimiz yıl olduğu gibi bu sene de!f İstanbul Uluslararası Bağımsız Filmler Festivali ve!f Müzik Festivali ile yapılan işbirliği kapsamında Maximum Kart müşterilerine birçok ayrıcalıklı imkân sunulmuştur. 32 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası, müşterilerini geleneksel mevduat ve yatırım ürün gamının yanı sıra sektörde fark yaratan ürünler aracılığıyla küçük tutarlarla düzenli tasarrufa yönlendirmektedir. Maximum Kart ın kiteboard sporuna yatırım hesabı bulunan herkes bu üründen Western Union İş Bankası nda verdiği desteğin vurgulanması amacıyla yararlanabilmektedir. Hesap özeti toplam 2014 yılında İş Bankası nın tüm şubelerinde İş Bankası kiteboard milli sporcuları borcunun, tercih edilen bir üst limite Western Union ile para gönderme ve alma Merve Ceylan ve Salih Alexander Çakır a yuvarlanarak aradaki farkın yatırım fonunda işlemlerine aracılık edilmeye başlanmıştır. Maximum Kart markası ile sponsor olmuş değerlendirilmesini sağlayan Üstü Kalsın ve sporcuların Maximum Kiteteam markası altında yarışmalarını sağlamıştır. Ayrıca, yıl içerisinde gerçekleştirilen Kiteboard Dünya Şampiyonası na Maximum Kart markasıyla co-sponsor, Kiteboard Turkish Open Şampiyonası na ise isim sponsoru ve ana ile müşterilerin harcama alışkanlıklarını değiştirmeden tasarrufa yönlendirilmeleri hedeflenmiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla 171.002 adet Üstü Kalsın talimatı alınmış, bu çerçevede İş Bankası bireysel nakit yönetiminde güçlü konumunu sürdürmektedir. İş Bankası 2014 yıl sonu itibarıyla müşterilerine toplam 428 kurumun faturalarını İnternet Şubesi, Bankamatik, mobil bankacılık kanalları, şube gişeleri ya FAALİYETLER sponsor olmuştur. 42,2 milyon TL ye yakın yatırım fonu hacmi da otomatik ödeme yöntemleriyle ödeme yaratılmıştır. olanağı sunmaktadır. Banka, 2015 yılında İş Bankası yenilikçi ürünlerle tasarruf fatura ödemelerine aracılık edilen kurumların bilincini yaymaya devam ediyor. Maaş ödemelerinde tercih edilen banka artırılmasına yönelik çalışmalarına devam Kurulduğu 1924 ten itibaren Türkiye de İş Bankası 2014 yıl sonu itibarıyla 539.485 i edecektir. tasarrufun öncüsü olan İş Bankası, tasarruf SGK emeklisi olmak üzere yaklaşık bilincinin toplumda yerleşmesi ve bireysel 1,7 milyon kişinin maaş ödemesine aracılık İş Bankası, Sınırsız Otomatik Servis-SOS/ tasarrufların gelişmesine, müşteri ihtiyaçları etmektedir. İş Bankası tarafından maaş Maksimum Hesap uygulamaları ile doğrultusunda oluşturulan farklı ürün ve anlaşmalı bireylere sunulan özel ürün ve müşterilerine hesaplarında bulunan ve hizmetleriyle katkıda bulunmaktadır. hizmetler müşteri sadakatine önemli katkıda günlük işlemler için gerekli tutarların bulunmaktadır. dışındaki serbest bakiyelerin yatırım fonu İş Bankası müşterilerini geleneksel mevduat alımına otomatik olarak yönlendirilmesine ve yatırım ürün gamının yanı sıra bireysel OGS ve HGS de sağlanan rahatlık imkân sunmaktadır. 2014 yıl sonu itibarıyla, emeklilik, düzenli fon alımı, altın hesabı, İş Bankası, köprü ve otoyol geçiş sistemleri SOS talimat adedi 1.342.795, vadesiz TL Kumbara Fonu, Düzenli Birikim Talimatı, Üstü işlem hacminde %47 lik pay ile piyasa hesaptaki atıl tutarın otomatik likit fon Kalsın gibi sektörde fark yaratan ürünler liderliğini sürdürmektedir. alımı suretiyle yatırıma dönüştürülmesini aracılığıyla küçük tutarlarla düzenli tasarrufa sağlayan Maksimum Hesap talimat adedi ise yönlendirmektedir. Köprü ve otoyol geçişlerini kolaylaştıran 809.382 ye ulaşmıştır. Otomatik Geçiş Sistemi (OGS) cihazları Yastık altında saklanan altınların Banka da ve Hızlı Geçiş Sistemi (HGS) etiketleri İş Anadolu Sigorta ve Anadolu Hayat kayıt altına alınarak çalınma, kaybolma riski Bankası güvencesinde özel hizmetlerle araç Emeklilik ile sinerjik işbirliği olmadan yatırıma konu edilebilmesi ve aynı sahiplerine sunulmaktadır. Anadolu Sigorta ve Anadolu Hayat Emeklilik zamanda ekonomiye kazandırılması amacıyla ile devam eden güçlü işbirliği kapsamında İş 2012 yılı Haziran ayından beri sürdürülmekte İş Bankası, bir önceki yıl sonunda 481.107 Bankası; olan Altın Buluşmaları, 2014 Ocak ayı müşteriye sağlanan OGS cihazı sayısını elementer sigorta, itibarıyla belirli şubelerde hafta içi her gün 751.973 e; HGS etiketi adedini ise 805.417 ye hayat sigortası ve düzenlenecek şekilde genişletilmiştir. çıkarmıştır. 2014 yılında İş Bankası OGS bireysel emeklilik cihazları ile 181 milyon TL, HGS etiketleri ile ürünlerini geniş bir yelpazede ve etkin bir Üstü Kalsın de 127 milyon TL lik otoyol ve köprü geçişi hizmet anlayışıyla müşterilerine sunmaktadır. Üstü Kalsın, tasarruf ve yatırım bilincini yapılmıştır. geliştirmeyi hedefleyen yenilikçi bir üründür. İş Bankası nezdinde kredi kartı ve İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 33

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası Özel Bankacılık, 2014 yılında Euromoney Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi araştırmasında 2 kategoride Türkiye nin en iyi bankası seçilmiştir. Bireysel emeklilik hesabı: Müşteri sadakatine güçlü katkı Bireysel Emeklilik Sistemi, tasarrufların uzun vadeli yatırıma yönlendirilmesi ile bireylere emeklilik döneminde ek gelir imkanı sağlayan ve devlet tarafından teşvik edilen bir sistemdir. Anadolu Hayat Emeklilik in acenteleri olan İş Bankası şubelerinden açılan bireysel emeklilik hesabı sayısı 2014 yıl sonu itibarıyla 737.856 ya ulaşmıştır. Anadolu Hayat Emeklilik 2014 yılında katılımcı sayısı, katkı payı tutarı ve fon büyüklüğünü en çok artıran şirket olmuştur. Elementer sigorta ürünleri çalışmaları İş Bankası ve Anadolu Sigorta işbirliği kapsamında, sigorta müşteri portföyünün çeşitlendirilmesi amacıyla, kullandırılan kredilere uygun sigorta ürünlerinin sağlanmasına ve satış kanallarının güçlendirilmesine yönelik uygulamalar 2014 yılında da sürdürülmüştür. İş Bankası nın 2014 yılı içerisinde hayat dışı sigorta branşında gerçekleşen prim üretiminde, geçen yıla göre önemli oranda artış sağlanmış ve pazar payı kazanılmıştır. Banka, 2014 yıl sonu itibarıyla hayat ve elementer sigorta ürünleri ile bireysel emeklilik işlemlerinden elde ettiği toplam komisyon gelirlerini yıllık bazda %24 oranında artırmıştır. Özel Bankacılık İş Bankası Özel Bankacılık 2014 yılında yatırım ürün yelpazesini genişletmeye ve müşteri risk algısına uygun alternatif getiri seçenekleri sağlamaya yönelik faaliyetlerini sürdürmüştür. İş Bankası Özel Bankacılık, 2014 yıl sonu itibarıyla 13 ü özel bankacılık ihtisas şubesi olmak üzere toplam 34 şubedeki müşterilerinin 19 milyar TL tutarında varlık büyüklüğünü, alanında uzmanlaşmış kadrosuyla sunduğu uzun soluklu müşteri ilişkisini hedefleyen yüksek standartlı hizmetler ve müşteri risk/getiri beklentileriyle uyumlu yatırım ürünleri aracılığıyla yönetmektedir. Özel Bankacılık Şube Ağı 2014 yılında açılan Karşıyaka Özel Bankacılık/ İzmir ve Etiler Özel Bankacılık/İstanbul şubeleriyle, özel bankacılık hizmeti verilen ihtisas şube sayısı 13 e yükselmiştir. İş Portföy Yönetimi A.Ş. ile işbirliği Müşterilere sunulan yatırım ürün yelpazesinin genişletilmesi ve özel bankacılık ihtisas şubelerinin üst düzey finansal hizmet verilen merkezler olarak faaliyet göstermesi amacına uygun olarak, İş Portföy Yönetimi A.Ş. ile acentelik sözleşmesi imzalanmıştır. Bu şubelerde İş Portföy Yönetimi A.Ş. uzman kadrosu işbirliği ile portföy yönetimi hizmetleri sunumuna başlanmıştır. Böylece, farklı piyasa koşullarında müşterilerin yatırım tercihlerine uygun yatırım fırsatlarının doğru zamanda tespit edilmesi ve uzman kadrolarca sunulması için gerekli hizmet modeli oluşturulmuştur. Euromoney Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi araştırmasında en iyi banka İş Bankası Özel Bankacılık, 2014 yılında dünyanın saygın finans ve bankacılık dergisi Euromoney nin küresel özel bankacılık ve varlık yönetimi hizmetlerini değerlendirdiği araştırmasında Yatırım Bankacılığı Yetkinlikleri ve Ticari Bankacılık Yetkinlikleri kategorilerinde Türkiye nin en iyi bankası seçilmiştir. Privia markalı bankacılık ürünleri Privia markalı bankacılık ürünleriyle, özel bankacılık müşterilerinin beklentilerine uygun ayrıcalıklı hizmet sunumunun sağlanmasına devam edilmiştir. Bir önceki yıla oranla, 2014 yılında Privia Kredi Kartı kullanımı %33 düzeyinde artış göstermiştir. İş Bankası Özel Bankacılık etkinlikleri Özel bankacılık müşterileri, finans dışı alanlardaki beklentilerinin de karşılanması amacıyla oluşturulan veri tabanında yer alan beğeni ve ilgileri uyarınca, 2014 yılı boyunca çeşitli sanat, müzik, spor ve sinema etkinliklerinde ağırlanmıştır. 2015 yılında İş Bankası Özel Bankacılık, 2015 yılında ihtisaslaşmış şube ağını genişletmeye devam edecektir. Banka, hizmet sunumunu değişen piyasa koşullarında ortaya çıkan müşteri ihtiyaçlarına uygun ürün çeşitlendirmesi ile geliştirmeyi sürdürecektir. 2015 yılında İş Portföy Yönetimi A.Ş. ile başlatılan işbirliği kapsamındaki portföy yönetimi faaliyetleri yoğunlaştırılacaktır. Ayrıca, aile varlıklarının yönetiminin sonraki nesillere de aktarılmasını sağlayacak şekilde tasarlanan özel serbest yatırım fonu kurulması da finansal bir çözüm olarak İş Portföy Yönetimi A.Ş. uzmanlığıyla müşterilere sunulacaktır. 34 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası yurt içi bono ve tahvil ihraçları alanındaki lider konumunu korumuştur. Sermaye Piyasaları İş Bankası 2014 yıl sonu itibarıyla Yatırım fonu piyasasında liderlik gerçekleştirdiği toplam 95 adet, 34,2 milyar İş Bankası nın yatırım fonları pazar payı 2014 Borsa İstanbul Borçlanma Araçları TL nominal değerde yurt içi bono ve tahvil yıl sonu itibarıyla %23 tür. Sektördeki en Piyasası nda açık ara lider banka ihracı ile toplam ihraçlar bazında sektörden yakın takipçisi ile arasındaki fark 7,84 puandır. İş Bankası 2014 yılını Borsa İstanbul %21,1 pazar payı almış ve lider konumunu Borçlanma Araçları Piyasası nda 2,98 trilyon TL tutarında işlem hacmi ile lider konumda kapatmıştır. Banka %19,65 oranındaki pazar payıyla Türk sermaye piyasalarında uzun yıllardır koruduğu öncü ve lider konumunu pekiştirmiştir. korumuştur. Dolaşımda bulunan ihraçlar bazında ise İş Bankası %19,8 pazar payı ile sektörde açık ara liderliğini sürdürmüştür. Altın işlemlerinde yenilikçi bankacılık İş Bankası nın altın depo hesabı ve yatırım Yatırım fonlarındaki sektör liderliğini 2014 yılında da sürdüren İş Bankası, A ve B tipi fonlarda da sırasıyla %36,97 ve %22,97 ile en yüksek pazar payına sahip fon kurucusudur. FAALİYETLER hesabı müşteri bakiyesi toplamı 2014 yılı Çocuklara yönelik geliştirilen ilk yatırım Borsa İstanbul dan İş Bankası na ödül sonunda 34,5 ton olarak gerçekleşmiştir. fonu olan İş Bankası Kumbara Fonu nun Borsa İstanbul, 2014 yılında İş Bankası nı Altın depo hesabında sektör liderliğini yıl katılımcı sayısı A tipi yatırım fonları sınıfında 2013 yılı Borçlanma Araçları Piyasası nda boyunca sürdüren Banka nın, 2014 yıl sonu en yakın takipçisinin 12 katıdır. Kumbara 123 üye içerisinden en fazla işlem hacmi itibarıyla piyasa payı %16,98 seviyesinde Fonu nun toplam portföy büyüklüğüyse gerçekleştiren kurum olarak ödüle layık bulunmaktadır. tüm A tipi yatırım fonlarının %22,77 sini görmüştür. oluşturmaktadır. Şubelerde Altın Buluşmaları ve Özel sektör borçlanma aracı ihraçlarında Kuyumcularda Altın Buluşmaları hizmeti İş Bankası 2015 yılında da, İş Bankası liderliği kapsamında ekonomiye kazandırılan ve müşteri tercihleri ve piyasa koşulları Hazine Müsteşarlığı borçlanma gereğinin yastık altı olarak tabir edilen fiziki altın çerçevesinde tasarlanan yeni ürün ve düşük seyretmesi, yatırımcıların özel sektör bakiyesinde bir önceki yıla kıyasla 2014 hizmetleri, tarafından ihraç edilen borçlanma araçları yılında %96 oranında artış kaydedilmiştir. rekabetçi fiyatlama politikası ve gibi alternatiflere daha fazla yönelmelerini İş Bankası teknolojik altyapısının yaratıcı, kesintisiz ve kaliteli hizmet sunumunu sağlamaktadır. Bankacılık sektöründe de pratik ve güvenli bir şekilde kullanılması ile sağlayan çok çeşitli hizmet kanalları kaynak çeşitlendirmesi arayışı ile artan özel kurgulanan Kuyumcularda Altın Buluşmaları ile para ve sermaye piyasası ürünleri ve altın sektör borçlanma aracı ihraçları 2014 yılında hizmeti Türkiye de bu alanda bir ilk olma işlemlerindeki piyasa paylarını geliştirmeye da artarak devam etmiştir. özelliğini de taşımaktadır. devam edecektir. İş Bankası, 2014 yılında da; İş Yatırım ile sağlanan sinerji uzun vadeli kaynak sağlanması, 2014 yılında İş Bankası, iştiraki İş Yatırım mevcut kaynak yapısının çeşitlendirilmesi, Menkul Değerler A.Ş. ile birlikte, Borsa aktif-pasif bilanço kalemleri arasındaki İstanbul Pay Piyasası işlem hacminin vade uyumunun iyileştirilmesi ve %7,7 sini gerçekleştirmiştir. Bu işbirliği ile kısa vade nedeniyle oluşan faiz riskinin Türkiye nin en yüksek hisse senedi işlem önüne geçilmesi hacmi gerçekleştirilerek bu piyasada faaliyet amacıyla farklı tür ve vadelerde borçlanma gösteren 97 aracı kurum arasında uzun aracı ihraçları gerçekleştirmiştir. yıllardır süren liderlik korunmuştur. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 35

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası sürdürülebilir kârlı büyüme stratejisi yoluyla bilanço yapısını daha da güçlendirmeyi hedeflemektedir. Hazine Yönetimi Gelişmiş ülke para politikalarında ayrışma ve küresel ekonomide yavaşlama endişeleri 2014 yılı, gelişmiş ülke merkez bankalarının genişlemeci para politikalarının seyri ve Fed in faiz politikasının dikkatle takip edildiği bir yıl olmuştur. Gelişmekte olan ülkeler için kritik önem taşıyan bu unsurlar, likiditenin gelişmiş ülkeler lehine yeni bir dengeye yöneldiği endişeleri ile dönemsel olarak dalgalanmalar yaratmış ve piyasaları özellikle ilk yarıyılda olumsuz yönde etkilemiştir. Gelişmiş ülke para politikalarında meydana gelen ayrışmanın doğurduğu belirsizlikler ve arzu edilen seviyelere ulaşamayan küresel büyüme 2014 yılında ön plana çıkarken, petrol fiyatlarındaki düşüş, Orta Doğu ve Rusya kaynaklı jeopolitik riskler ve olası etkileri de piyasalarda dalgalanma yaratan diğer faktörler olmuştur. Sermaye hareketleri, piyasalarda dalgalanma ve TCMB nin sıkı para politikası 2014 yılına politika faizini yükseltme kararı ile başlayan TCMB, yıl boyunca küresel piyasalardaki belirsizlik ve jeopolitik risk algısında yaşanan artışı da göz önüne alarak uyguladığı sıkı para politikasını korumaya özen göstermiştir. TCMB yılın ilk çeyreğinde faizlerde yaptığı değişiklikler ile portföy hareketlerindeki oynaklığın azaltılması ve TL deki değer kaybının önlenmesini amaçlamıştır. İkinci çeyrekten itibaren ise gelişmiş ülke para politikalarındaki ayrışma sinyallerinin etkisiyle gelişmekte olan ülke piyasalarında yaşanan olumlu seyir paralelinde politika faizinde kademeli olarak indirime gitmiştir. 2014 yılında döviz kurlarındaki oynaklık, bankacılık sektörü ve reel sektörün döviz ile borçlanma eğilimi üzerinde önemle durulmasını gerektirmiştir. Rezerv Opsiyon Mekanizması (ROM) aktif olarak kullanılmaya devam edilmiş ve TCMB nin döviz rezervlerinin desteklenmesi amaçlanmıştır. Piyasa gelişmelerine göre ayarlanan döviz satım ihaleleri yoluyla da döviz likiditesinin kontrolü sürdürülmüştür. Finansal istikrarın devamlılığını teminen faiz politikası, zorunlu karşılıklar ve likidite yönetiminin bütünleşik olarak ele alındığı yaklaşım 2014 senesinde de korunmuştur. Böylece, kontrolsüz kredi büyümesi ve aşırı borçlanma eğiliminin önüne geçilerek, sermaye hareketlerindeki dalgalanmaların ve döviz kurlarındaki oynaklığın etkileri bertaraf edilmeye çalışılmıştır. Bankacılık sektörünün bilanço kompozisyonu Sektörün toplam aktif büyüklüğü 2014 yılında %15,5 oranında artarak 1.890 (*) milyar TL seviyesine ulaşmıştır. 2014 yılı içinde artan küresel belirsizlikler ve dalgalanmaların etkisi ile birlikte, 2014 yılında 2013 yılının 10,3 puan altında bir aktif büyümesi söz konusu olmuştur. Fonlama maliyetlerinde yılın ilk yarısında yaşanan yükseliş, Türkiye ekonomisinin büyüme hızının küresel ekonominin seyri paralelinde yavaşlaması ve tüketime ilişkin alınan önlemler sonucu bankacılık sektöründe kredi artışı ivme kaybederek, 2013 yılı oranlarının gerisinde kalmıştır. 2013 yıl sonu itibarıyla kredi artış oranı %31,9 seviyesinde iken bu oran 2014 yılında 12,5 puan düşüşle %19,4 seviyesinde gerçekleşmiştir. Toplam kredilerin aktifler içindeki oranı ise 2013 yıl sonuna göre 2 puan artış kaydederek %62,3 (*) düzeyine ulaşmıştır. Sektörün krediler ağırlıklı büyüme trendi 2014 yılında da devam ederken, menkul kıymetler portföyü 2014 yılında 2013 yılına göre %4,8 oranında büyümüş, buna karşın toplam aktifler içerisindeki payı 2013 sonuna göre 1,6 puan azalarak %15,6 (*) seviyesinde oluşmuştur. Toplam mevduat büyüklüğü 2014 yılında TL bazında %11,6 oranında artış göstererek 987 (*) milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Aynı dönemde TL mevduat %11,7 oranında artarken, yabancı para mevduatın TL karşılığı %11,6 oranında büyümüştür. Yabancı para mevduatın ABD doları karşılığı ise %2,5 artış göstererek 2014 yıl sonunda 157,6 (*) milyar ABD doları seviyesinde oluşurken, toplam mevduatın pasifler içerisindeki payı %54,1 (*) seviyesinden %52,2 (*) ye gerilemiştir. Mevduatın ana fonlama kalemi olma özelliğini korumaya devam ettiği 2014 yılında, başta menkul kıymet ihraçları olmak üzere mevduat dışı kaynaklardan faydalanılmaya devam edilmiştir. Yurt içi ve yurt dışı piyasalarda yapılan menkul kıymet ihraçları aracılığıyla fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi, kaynak maliyetlerinin azaltılması ve vade uyumsuzluğunun azami ölçüde giderilmesi amaçlanmıştır. İş Bankası nda bilanço kompozisyonu etkin ve dinamik şekilde yönetilmeye devam edilmiştir. İş Bankası nda bilanço yönetimi mevcut ürün ve hizmetler için gerekli kaynağın her an hazır olması, kredi ve yatırım portföyleri ile birlikte döviz ve likidite pozisyonlarının verimli şekilde yönetilmesi unsurlarını kapsamakta ve değişen piyasa koşulları çerçevesinde oluşturulan dinamik stratejiler ile sürdürülmektedir. (*) Faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarında katılım bankaları hariç tutulmuştur. 36 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası nın toplam dış ticaret pazar payı %11,3 düzeyine ulaşmıştır. 2014 yılında İş Bankası nın bilanço gelişimi Uluslararası Bankacılık İhracat kredi kuruluşlarından ve bu sektöre paralel bir seyir izlerken, aktif kuruluşların sigortası ile muhabir bankalardan kalemler içerisinde menkul kıymetler İş Bankası, muhabir bankalarla ilişkilerini sağlanan krediler, 2014 yıl sonu itibarıyla portföyünün payı %17,5 ten %17,2 ye geliştirmeye ve çeşitlendirmeye 2014 bir önceki yıla göre kullanım tutarı bazında gerilemiş, kredilerin payı ise %64,1 den yılında da devam etmiştir. %11 in üzerinde artış göstermiştir. %65,3 e yükselmiştir. Pasif kalemler İş Bankası, 126 farklı ülkede yerleşik yaklaşık içerisinde mevduat %56,2 pay ile önemini 1.500 banka ile kurduğu muhabirlik ağı İş Bankası, ihracatçı müşterilerinin korurken, TL ve YP cinsinden ihraç edilen menkul kıymetler %69,9 büyümüştür. 2014 yılı içerisinde, 3 ay - 1 yıl vade aralığında 10,6 milyar TL nominal değerde yurt içi bono/tahvil, 10 yıla kadar uzayan vadelerde 3,3 milyar ABD doları tutarında yurt dışı kapsamında; müşterilerine dış ticaret ürün ve hizmetlerini sunmuş, Türkiye ile 230 un üzerinde farklı ülke arasında yapılan dış ticaret işlemlerine aracılık etmiştir. finansman ihtiyaçlarını karşılamak üzere İngiltere muhabirlerinden The Royal Bank of Scotland dan sevk öncesi ve sonrası ihracatın finansmanında kullandırılmak üzere, Katar muhabirlerinden Doha Bank tan ise dış ticaretin finansmanı amacıyla, her biri 25 FAALİYETLER tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. milyon ABD doları tutarında birer yıl vadeli 2014 yılında İş Bankası nın Türkiye nin toplam kredi sağlamıştır. Güçlü risk yönetimi ve kaliteli ihracatından aldığı pay %13,4, ithalatından bilanço yapısı aldığı pay %9,9 düzeyine yükselirken, toplam İş Bankası SIBOS toplantıları ile İş Bankası nın temel hedefi aktif kalitesine, dış ticaret pazar payı ise %11,3 düzeyine uluslararası bilinirliğini artırmaktadır. maliyet kontrolüne ve etkin sermaye ulaşmıştır. İş Bankası, Dünya Bankalararası Finansal kullanımına odaklanmak suretiyle risk-getiri İletişim Topluluğu (SWIFT) tarafından dengesini optimum seviyede oluşturmak ve İş Bankası, müşterilerinin artan yatırım malı Boston da düzenlenen SIBOS (SWIFT sürdürülebilir kârlı büyüme stratejisi yoluyla ithalatı ve enerji projeleri kapsamındaki International Banking Operations Seminar) bilanço yapısını daha da güçlendirmektir. finansman ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik fuar ve toplantılarına katılmıştır. SIBOS a olarak, ihracat kredisi kuruluşlarının sigortası Viyana, Hong Kong, Amsterdam, Toronto, Aktif-Pasif Yönetimi Riski Politikası ilkelerine altında orta ve uzun vadeli finansman Osaka ve Dubai den sonra yedinci kez stant uygun olarak yürütülen likidite, yatırım sağlanması amacıyla yeni anlaşmalar açarak katılan İş Bankası yoğun ilgi görmüştür. portföyü ve döviz pozisyonu idaresine ilişkin imzalamıştır. Bu doğrultuda, 2014 yılında Fuar süresince gerçekleşen toplantı ve Hazine faaliyetleri kapsamında likidite, faiz Alman bankası DZ Bank AG ve Tayvan bankası etkinliklerde Banka nın kurumsal tanıtımının ve kur riski unsurları, sürdürülebilir kârlılık The Export-Import Bank of The Republic of yanı sıra ürün ve hizmetlerine yönelik bilgi ilkesinden ödün vermeksizin Banka risk China ile çerçeve anlaşmaları imzalanmıştır. paylaşımında bulunulmuş ve karşılıklı işbirliği iştahına paralel şekilde yönetilmiştir. Ayrıca, Japan Bank for International imkânlarının artırılması değerlendirilmiştir. Cooperation (JBIC) ile İş Bankası arasında Gelişmiş risk yönetimi modelleri tüm imzalanmış olan yenilenebilir enerji projeleri İş Bankası uluslararası hizmet kalitesi bankacılık faaliyetleri için kullanılmıştır. Piyasa finansmanı ile ithalatın finansmanına yönelik alanında yeni ödüller almıştır. gelişmeleri çerçevesinde, yapısal faiz oranı iki ayrı kredi sözleşmesinin vadelerinin İş Bankası, müşterilerinin yurt dışı ile kur riskinin kabul edilebilir düzeylerde bir yıl; The Export Import Bank of Korea havalelerindeki yüksek hizmet kalitesini tutulması hedefiyle uyumlu olarak türev (KEXIM) ile imzalanmış olan ve Kore bağlantılı sürekli geliştirmektedir. ürünler de dahil olmak üzere para ve sermaye şirketlere kaynak sağlanmasına yönelik kredi piyasalarının sunduğu tüm imkanlardan sözleşmesinin vadesinin ise iki yıl uzatımına faydalanılmıştır. ilişkin çalışmalar tamamlanmıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 37

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ Yurt dışı kaynaklara erişim imkanları en etkin biçimde kullanılarak, uzun vadeli ve çeşitlendirilmiş fon kaynaklarına ulaşılmaya 2014 yılında da devam edilmiştir. Banka, bu alanda gerçekleştirdiği teknoloji yatırımları paralelinde ulaştığı hatasız işlem oranları ile muhabirleri tarafından 2014 yılında da ödüllendirilmeye devam etmiştir. Citibank NA, Commerzbank AG, HSBC Bank Plc, JP Morgan Chase Bank NA ve Wells Fargo Bank NA İş Bankası na STP kalite ödülü sunmuşlardır. İki yeni sendikasyon kredisiyle dış kaynak temininde başarılı bir yıl tamamlanmıştır. İş Bankası, 2014 yılı Mayıs ve Eylül aylarında imzaladığı anlaşmalar ile yaklaşık 2,5 milyar ABD doları tutarında sendikasyon kredisi sağlamıştır. Sağlanan bu kaynaklar ile reel sektör şirketlerinin dış ticaret işlemlerinin finansmanına destek verilmiş ve ülke ekonomisinin gelişimine yapılan katkı sürdürülmüştür. İş Bankası ile muhabir bankalar arasında işbirliğine yönelik mutabakat belgeleri imzalanmıştır. İş Bankası, 2014 yılı içinde muhabir bankalarla iş geliştirmeye yönelik çalışmalar kapsamında, Güney Kore bankalarından Woori Bank ve Gürcistan bankalarından Bank of Georgia ile dış ticaretin finansmanı başta olmak üzere işbirliği alanlarını geliştirmek ve müşteriler için karşılıklı olarak geniş kapsamlı bankacılık hizmetleri verilebilmesine imkân sağlamak üzere mutabakat belgeleri imzalamıştır. Orta Vadeli Tahvil (Global Medium Term Note (GMTN)) Programı etkin bir biçimde kullanılmıştır. İş Bankası tarafından uluslararası piyasalarda farklı para birimlerinde ve çeşitli vadelerde borçlanma araçları ihracını mümkün kılarak, borçlanma kaynaklarında esneklik ve çeşitlilik sağlamak amacıyla 2013 yılında 1,75 milyar ABD doları limit ile bir GMTN Programı kurulmuştur. Program, 2014 yılı içerisinde limiti 5 milyar ABD dolarına artırılarak güncellenmiştir. Söz konusu program yoluyla 2014 yılı içerisinde tekil yatırımcılara yönelik olarak yapılan 1,8 milyar ABD doları tutarında 81 adet Eurotahvil ihracının (private placement) yanı sıra 1,5 milyar ABD doları nominal tutarında 2 adet piyasa işlemi niteliğinde Eurotahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Bu çerçevede, yıl içerisinde GMTN Programı altından çeşitli vade ve döviz cinslerinde yapılan ihraçların toplam hacmi 3,3 milyar ABD dolarına ulaşmıştır. İş Bankası Eurotahvil ihraçlarına uluslararası piyasalardan yüksek talep gelmiştir. 2014 yılında İş Bankası tarafından GMTN programı altında gerçekleştirilen piyasa işlemi niteliğindeki ilk Eurotahvil ihracı 750 milyon ABD doları nominal tutarda ve 7 yıl vadeli olmuştur. İhraç, %5,00 kupon faiz oranı ve %5,226 getiri ile 25 Haziran 2014 tarihinde tamamlanmıştır. İhraca, yaklaşık 300 yatırımcıdan 4 katın üzerinde talep gelmiştir. İş Bankası, 2014 yılının piyasa işlemi niteliğindeki ikinci ihracını 30 Ekim 2014 tarihinde gerçekleştirmiştir. 750 milyon ABD doları nominal tutarlı ve 5,5 yıl vadeli ihracın kupon faizi %5,00, getirisi ise %5,14 olmuştur. İhraca, yaklaşık 300 yatırımcıdan 5 katın üzerinde talep gelmiştir. İş Bankası ile Avrupa Yatırım Bankası (EIB) arasında imzalanan kredi sözleşmeleri kapsamında yeni kaynaklar temin edilmiştir. İş Bankası ile EIB arasında 6306 sayılı Afet Riski Altındaki Alanların Dönüştürülmesi Hakkında Kanun kapsamına giren ve EIB tarafından belirlenen kriterlere uyan konutlara verilecek kredilerin finansmanında kullandırılmak üzere 9 Mayıs 2014 tarihinde bir çerçeve anlaşması imzalanmıştır. Söz konusu anlaşma, konutlarda deprem güvenliği ve enerji verimliliğinin artırılması amacıyla kullandırılacak olan toplam 200 milyon Euro karşılığı azami 10 yıl vadeli kredi çekilişine olanak vermektedir. Söz konusu kaynak, EIB tarafından kentsel dönüşüm projeleri kapsamında kullandırılacak kredilerin finansmanı alanında Türk bankalarınca sağlanan ilk kredi olma özelliğini taşımaktadır. Kredi aynı zamanda, EIB ile bugüne kadar farklı amaçlarla kredi kullanmak üzere işbirliği yapan İş Bankası nın EIB den tüketici finansmanı amacıyla sağladığı ilk kredi mahiyetindedir. İş Bankası ile EIB tarafından imzalanmış olan diğer bir çerçeve sözleşme kapsamında; çalışan sayısı 250 ye kadar olan KOBİ ler ile, çalışan sayısı 250 ile 3.000 arasında olan işletmelerin, işletme sermayelerinin ya da toplam maliyeti 50 milyon Euro tutarına kadar yatırımlarının finansmanında kullandırılmak üzere 22 Aralık 2014 tarihinde 123,6 milyon ABD doları ve 50 milyon Euro tutarında kredi kullanılmıştır. Kredinin nihai vadesi 8 yıl olarak belirlenmiştir. Havale akımlarına dayalı seküritizasyon işlemi ile bağlantılı 500 milyon ABD doları tutarında kaynak sağlanmıştır. Banka nın 2004 yılında kurduğu havale akımlarına dayalı seküritizasyon programı kapsamında gerçekleştirilen bir işlem ile bağlantılı hazine finansmanı yoluyla 27 Ağustos 2014 tarihinde 500 milyon ABD doları tutarında nihai vadesi 10 yıl olan kaynak sağlanmıştır. 38 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası müşterilerinin finansman ihtiyaçlarını karşılamak üzere uluslararası finansal kuruluşlardan yeni kaynaklar temin etmiştir. OPIC ile Wells Fargo dan 250 milyon ABD 12,5 milyon ABD doları tutarındaki kısmı ise Alternatif Dağıtım Kanalları doları tutarında kaynak sağlanmıştır. Kadın Girişimci Kredisi (WiB) kapsamında İş Bankası, havale akımlarına dayalı kadın girişimcilerin sahip olduğu veya İş Bankası nın Alternatif Dağıtım seküritizasyon programı kapsamında 2014 yönettiği KOBİ lerin Kanallarındaki öncülüğünü rakamsal yılındaki ikinci işlemini 10 Aralık 2014 te finansmanında kullanılmak üzere temin başarıları teyit etmektedir. tamamlamıştır. İki dilimden oluşan toplam 250 milyon ABD doları tutarındaki kaynağın; 14 yıl nihai vadeli 220 milyon ABD doları tutarındaki bölümü Denizaşırı Özel Yatırım Kurumu ndan (Overseas Private Investment Corporation-OPIC), edilmiştir. Sınır Ötesi Bankacılık Faaliyetleri İş Bankası, sınır ötesi bankacılık faaliyetleri ve yurt dışında büyüme stratejisi çerçevesinde, İş Bankası, 2014 yılında %11 artışla 6.300 adede ulaşan toplam yurt içi ve yurt dışı Bankamatik sayısıyla Türkiye nin en geniş ATM ağına sahip bankası olarak bu alandaki liderliğini sürdürmüştür. Bankamatik sayısı açısından en yakın özel banka ile İş FAALİYETLER 5 yıl nihai vadeli 30 milyon ABD doları başta Türkiye nin yakın coğrafyasında yer Bankası arasında yaklaşık 2.000 adet fark tutarındaki bölümü ise Wells Fargo dan, alan ülkeler olmak üzere, Türkiye ile önemli bulunmaktadır. sağlanmıştır. ekonomik ve ticari ilişkileri bulunan pazarlarda varlığını tesis etmeye odaklanmıştır. Özellikle 2014 yılında İş Bankası Bankamatiklerini Sağlanan kaynaklar, kadın girişimciler ve Türk firmalarının aktif olarak faaliyet kullanan müşteri sayısı 8 milyon kişiyi aşarken kalkınmada öncelikli yörelerde faaliyet gösterdiği bölgelerde, engin ve köklü internet bankacılığını kullanan müşterilerinin gösterenler dahil olmak üzere, OPIC bankacılık tecrübesi sayesinde müşterilerine sayısı 2,3 milyon kişiye, mobil bankacılık tarafından belirlenen kriterlere uyan kaliteli hizmet sunmak Banka nın hedefleri kullanıcı sayısı ise bir önceki yıla göre %100 KOBİ lerin finansmanında kullanılacaktır. Bu arasında yer almaktadır. Bu kapsamda 2014 artış göstererek 1,5 milyon kişiye ulaşmıştır. kaynak ile İş Bankası ve OPIC arasındaki ilk yılı için Azerbaycan, Balkanlar, Kafkasya, Orta işbirliği sağlanmıştır. Asya ve Orta Doğu pazarlarında incelemeler Banka nın ulaştığı bu rakamlar ve alternatif yapılmıştır. dağıtım kanallarındaki işlem zenginliği, İş Bankası ile Avrupa İmar ve Kalkınma ülkedeki finansal erişimin artırılmasına katkı Bankası (EBRD) arasında ekonominin İş Bankası nın K.K.T.C. deki 16. şubesi olan sağlamaktadır. çeşitli alanlarının finansmanına yönelik kredi sözleşmeleri imzalanmıştır. 19 Aralık 2014 tarihinde İş Bankası ile EBRD arasında, kadın girişimciler, enerji verimliliği projeleri ve tarım kredilerinin finansmanı amacıyla kullanılmak üzere 5 yıl nihai vadeli toplam 127,5 milyon ABD doları tutarında kredi anlaşmaları imzalanmıştır. Söz konusu kaynağın; 90 milyon ABD doları tutarındaki kısmı Türkiye Sürdürülebilir Enerji Finansmanı Programı (TurSEFF) kapsamında enerjinin etkin ve verimli kullanımı ile yenilenebilir enerji alanlarındaki faaliyetlerinin, 25 milyon ABD doları tutarındaki kısmı Türkiye Tarım İşletmeciliği KOBİ Finansman Programı (TurAFF) kapsamında Türkiye nin kalkınmada öncelikli bölgelerine yönlendirilecek tarım kredilerinin, Arasta-Lefkoşa Şubesi 2014 yılında faaliyete geçmiş, K.K.T.C. deki en geniş şube ağına sahip banka unvanı korunmuştur. Ayrıca, 2014 yılı içinde Bağdat/Irak, Tiflis/Gürcistan, Prizren/ Kosova ve Edmonton-Londra/İngiltere Şubelerinin açılması ile bu ülkelerdeki Banka nın ikinci şubeleri faaliyete geçirilmiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla İş Bankası yurt dışında 14 farklı ülkede, 17 si Frankfurt/Almanya merkezli İşbank Almanya ve 15 i Moskova/ Rusya merkezli İşbank Rusya bünyesinde olmak üzere toplam 57 şube ve iki temsilcilik ile faaliyet göstermektedir. 2014 yıl sonu itibarıyla Banka nın yurt dışı örgütünün aktif toplamı 8,9 milyar ABD doları, özkaynak toplamı 331 milyon ABD doları, net kârı 82,5 milyon ABD doları ve çalışan sayısı 882 dir. İş Bankası ndan yine dünyada ilk niteliğinde uygulamalar 2014 yılında mobil teknolojiler alanında bireylerin yaşam alışkanlıklarını ve davranışlarını etkileyen önemli değişiklikler gerçekleşmeye devam etmiştir. İş Bankası, bu alanda öncü ve lider konumunu pekiştirmek üzere 2014 yılında da çalışmalarını sürdürmüştür. İş Bankası yıl içerisinde İşCep Intel Doğrulama, İşCep e Touch ID ile giriş, Akıllı Gözlük ile Bankamatiklerden para çekme ve Xbox One oyun konsoluna özgün bankacılık uygulamalarını hayata geçirmiştir. Bu uygulamaların her biri dünyada ilk tir. İşCep e Intel Doğrulama ile Giriş uygulaması, Stevie International Business Awards 2014 te Yılın En iyi Yeni Ürün/Servisi kategorisinde ödüle layık görülmüştür. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 39

2014 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ İş Bankası Alternatif Dağıtım Kanallarında hizmet ağını sürekli geliştirmekte ve ürün gamını yenileyerek büyütmektedir. Müşterileriyle etkileşimlerine ileri teknoloji desteğiyle akıl ve öngörü katarak sıra dışı müşteri deneyimi yaratabilmek Banka nın 2014 yılı iş hedefleri arasında yer almıştır. Bu kapsamda, öncelikle, müşterilerinin Banka nın kanallarına erişiminde yaşadıkları sorunların anlık olarak tespit edilerek giderilmesine yönelik alınacak aksiyon senaryoları oluşturulmuştur. Bu senaryolardan ikisi, büyük veri teknolojileri kullanılarak hayata geçirilmiştir. İnternet Şubesi yenilikleri İnternet Şubesine ilişkin müşteri deneyimini iyileştirmek üzere, giriş sürecinden parola kaldırılmıştır. Ayrıca dijital kanalların birbirine yakınsaması prensibinden hareketle tasarım değişikliği yapılmıştır. Bireysel ve Ticari İnternet Şubeleri ile İşCep işlem çeşitliliğinin artırılmasına yönelik çalışmalar sürdürülmüştür. Kullanıcı dostu isbank.com.tr Banka nın ana sayfası ve diğer siteleri yenilenmiş, sayfaların mobil platformlarda rahat ve kolay görüntülenmesi sağlanmıştır. İş Bankası, müşterilerini segmentine ve lokasyonuna göre tanıma ve teklif sunma fonksiyonlarını hayata geçirmiştir. Banka nın yenilenen ana sayfası, 2014 yılında Stevie International Business Awards, Web Award, W3 Award, Davey Awards ve Interactive Media Awards ödüllerine layık görülmüştür. 2014 yılında; Finansal verilere hızlı ve kolay ulaşılmasının sağlanması, verilerin tüm cihazlarla uyumlu görüntülenmesi, kampanyalara internet siteleri üzerinden de katılım sağlanması ve Türkiye de yerleşik yabancı müşteriler için anında müşteri başvurularının alınması gibi birçok yenilik müşterilerinin hizmetine sunulmuştur. Yurt dışı internet sitelerinde de geliştirme çalışmaları yapılmaktadır. Bu kapsamda, Bahreyn internet sitesi diğer yurt dışı internet siteleriyle paralel görünümde yenilenmiştir. Öte yandan isbank.co.uk de ABD doları, Euro ve Sterlin cinsinden kur bilgileri yayınlanmaya başlanmış, ayrıca Banka nın Gürcistan daki internet sitesi üzerinden kredi hesaplama ve başvuru imkanı sunulmuştur. Yenilikçi Uygulamalar ve Ürün Geliştirme Müşteri odaklı bankacılık anlayışıyla sürekli yenilikçilik Ürün yelpazesini zenginleştirerek piyasada öncü olma vizyonuyla ilerleyen İş Bankası 2014 yılında da yeni ürün ve hizmetlerini müşterilerine sunmaya devam etmiştir: İşCep intel doğrulama teknolojisini dünyada ilk kez kullanan banka olarak müşterilerinin hizmetine sunmuştur. İş Bankası nın tarım sektöründeki etkinliğinin artırılması amacıyla tarım yoğun piyasalarda yer alan 14 şubede tarım müşterilerine özel hizmet verilmesi amacıyla tarım bankacılığı servisleri kurulmuştur. İş Bankası ile Western Union arasında yapılan anlaşma neticesinde, dünya üzerinde 200 den fazla ülkede kullanılan hızlı para transferi yöntemi Western Union işlemlerine Ağustos ayından itibaren Banka tarafından da aracılık edilmeye başlanmıştır. Borsa İşlem Platformu işlemleri İnternet Şubesinde ücretsiz gerçekleştirilmeye başlanmıştır. İş Bankası ödüllere doymuyor. İş Bankası her yıl olduğu gibi 2014 yılında da birçok ödüle layık görülmüştür. Bu ödüller arasında; PegaWorld Operasyonel Mükemmellik ödülü, HSBC ve Commerzbank Kalite ödülü, Stevie Awards Web Sitesi/Finansal Hizmetler kategorisi ödülü, Stevie Awards İşCep İntel Doğrulama Teknolojisi ödülü (Dünyada ilk), JP Morgan Kalite ödülü, İş te KOBİ İnternet Sitesi Uygulama, Üretkenlik/Verimlilik kategorisi ödülü, 40 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası; lider, öncü ve güvenilir banka konumunu sürdürerek proaktif bir yaklaşımla müşteri talep ve beklentilerine yenilikçi ve trend belirleyen ürünlerle cevap vermektedir. CRM Gartner tarafından Entegre Pazarlama Performansı kategorisinde CRM Mükemmellik ödülü (ilk Türk Bankası) ve Maximum-Müze Kart özelliği ile Mastercard ödüllerinde En İyi Müşteri Değeri kategorisinde En Yaratıcı Kredi Kartı ödülü yer almaktadır. Uluslararası alanda Banka uygulamaları yaygınlaştırılmakta ve yenilenmektedir. İş Bankası, 2014 yılında iştirakleri hariç 25 adet şube ve 10 adet Bankamatik ile yurt dışında hizmet sunmaya devam etmiştir. Banka nın yerel ödeme sistemleri ile entegrasyon sağlayan şubelerinde bireysel ve ticari krediler başvuru, tahsis ve kullandırım süreçlerine yönelik iyileştirme çalışmalarında ilerleme kaydedilmiştir. İş Bankası nda süreçler sürekli iyileştirilmektedir. İş Bankası nın kredi kartı altyapısının tümüyle yenilenmesi için çalışmalar devam etmektedir. Yeni altyapı ile kredi kartı ürününe ilişkin yeniliklerin daha hızlı piyasaya sunulması, ürün çeşitliliğinin artırılması ve şubelerdeki işlemlerin iyileştirilmesi hedeflenmektedir. Tahsis sürecinin etkinleştirilmesine yönelik çalışmalar sürdürülmüştür. Bireysel kredi kartları ve nakit kredi tahsisi süreçleri yeni tahsis platformu üzerine alınmıştır. Şube işlemlerinin hızlandırılması ve çalışanların kullanıcı deneyimlerini artırmaya yönelik iyileştirmelere 2014 yılında da devam edilmiştir. Operasyonel Mükemmellik Programı ile Ortak Servis Merkezi nde süreç verimliliği artmaktadır. İş Bankası, operasyonel işlemlerin merkezileşmesi konusunda öncü, yenilikçi, verimli ve düşük maliyetli bir yapıyla hizmetlerini sürdürme vizyonuna sahiptir. ISO 9001 kalite belgesine sahip olan İş Bankası Ortak Servis Merkezi, müşteri memnuniyetini artırmak ve şubelerin operasyonel iş yükünü azaltmak amacıyla kaliteli üretim anlayışı ile 2005 yılından bu yana hizmet sunmaktadır. Ortak Servis Merkezi nin başlıca faaliyetleri kapsamında; talimatlı EFT, havale, SGK ve anlaşmalı kurum personelinin maaş ödemeleri, döviz transferleri ve SWIFT işlemleri, çek ve senet işlemleri, dış ticaret operasyonları ve kambiyo işlemleri, ticari kredi işlemleri, kredi kartı operasyonları, gecikmiş alacak izleme ve takip operasyonları, kredi kartı ve POS lara ilişkin tüm arka ofis operasyonları, vergi, muhasebe ve ödeme operasyonları ve yasal otoritelerin sorgulama ve işlem talepleri yer almaktadır. Ortak Servis Merkezi nin işlem sayısı ve kapsamı artarken, bir yandan da süreçlerin sürekli iyileştirilmesine yönelik çalışmalar aralıksız sürdürülmektedir. İş Bankası iş süreçlerinin etkinliğinin ve verimliliğin artırılması amacıyla 2013 yılında başlatılan ve bu yıl da devam eden Operasyonel Mükemmellik Programı nda önemli mesafe kat etmiştir. Süreçlerin tek tek ele alınarak iyileştirildiği bu program kapsamında 2014 yıl sonu itibarıyla teminat mektubu, bireysel kredi fiyatlama ve benzeri bir çok konuda yaklaşık 250 işlem tipi iyileştirilerek yeni süreç aracı üzerine alınmış ve operasyonel süreçlerde kurum ölçeğindeki genel göstergelere de yansıyan ölçüde etkinlik ve verimlilik artışı sağlanmıştır. Operasyonel süreçlere ilişkin teknolojik altyapı daha sürdürülebilir ve hızlı geliştirmeye açık bir yapıya kavuşturulmuştur. Teknolojik altyapı iyileştirme faaliyetleri sürdürülmektedir. İş Bankası teknolojik altyapısına yatırım yapmayı 2014 yılında da sürdürmüştür. Bu kapsamda; yazılım mimarisinin sadeleştirilmesi, iş sürekliliğinin uluslararası standartlarda yönetilmesi amacıyla Veri Merkezi altyapısının geliştirilmesi ile ilgili tasarım çalışmaları yapılmıştır. 2015-2016 yıllarında bu konuda yeniliklerin sırayla hayata geçirilmesi amaçlanmaktadır. Ar-Ge çalışmalarından satırbaşları İş Bankası nın kurumsal yeteneklerinin ve Banka uygulamalarının rekabet avantajı sağlayacak etkinlik ve kaliteye kavuşturulması amacıyla 2014 yılında stratejik öneme sahip proje faaliyetleri sürdürülmüştür. Bu kapsamda; temel bankacılık uygulamalarının dönüşümü, operasyonel mükemmelliğe dair süreçlerin geliştirilmesi, sorunlu kredilere dair yeni nesil tahsilat kredi izleme ve takip programının yaygınlaştırılması ve bireysel ürünlerin tahsis süreçlerinin tek platforma taşınması konusunda çalışmalar yürütülmüştür. 2015 yılında, Banka nın sürdürülebilirlik stratejisinin bir parçası olarak hayata geçirilecek kapsamlı ve uzun soluklu bir BT programı ile; yeni bir veri merkezi oluşturulması, bilgi teknolojileri alanında kullanılan teknik mimari platformlarının basitleştirilmesi, bankacılık veri yönetiminde etkinliğin artırılması ve veri kalitesi süreçleri ile temel bankacılık uygulamalarının yenilenmesi hedeflenmektedir. Önümüzdeki dönemde, tüm müşterilere İş Bankası nın onları en iyi tanıyan ve anlayan banka olduğu algısını güçlendirecek yeni altyapılar kurulması için gerekli adımlar atılacaktır. Bu çerçevede, tüm Banka kanallarını işlem bankacılığından ilişki bankacılığı noktalarına dönüştürebilecek uygulama ve programların hayata geçirilmesi hedeflenmektedir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 41 FAALİYETLER

İŞTİRAKLER Finansal iştirakleri İş Bankası nın ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmektedir. İş Bankası Grubu, yurt içi ve yurt dışındaki birçok alanda önde gelen finansal iştirakleriyle entegre bir hizmet grubudur. İş Bankası kurulduğu 1924 yılından günümüze toplam 293 şirkete iştirak etmiştir. Banka, zaman içinde 268 şirketteki ortaklığını devretmiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla İş Bankası nın 25 şirkette doğrudan ortaklığı bulunmaktadır. İş Bankası nın doğrudan ve dolaylı olarak kontrol ettiği şirket sayısı ise 104 tür. İş Bankası iştirakler portföyünün %75 i Borsa İstanbul Ulusal Pazar da işlem görmektedir. İş Bankası nın iştirakler portföyünün %75 lik kısmını oluşturan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., İş Finansal Kiralama A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. halka açık şirketler olup hisseleri Borsa İstanbul Ulusal Pazar da işlem görmektedir. 2014 yıl sonu itibarıyla iştirakler portföyünün İş Bankası nın aktif toplamına oranı %4 tür. Verimlilik ve kârlılık odaklı iştirak stratejisi İş Bankası nın özkaynak yatırımları kapsamında iştirakler portföyünün verimliliği büyük önem taşımaktadır. İş Bankası, yatırım stratejisi doğrultusunda, finansal hizmetler sektörüne odaklanarak, finans sektöründe büyüme ve yüksek kâr potansiyeli taşıyan yatırım olanaklarını takip etmektedir. Finans İş Bankası nın bankacılık, sigortacılık, bireysel emeklilik, sermaye piyasası işlemlerine aracılık, portföy yönetimi, girişim sermayesi, faktoring, reasürans, finansal kiralama, varlık yönetimi, menkul kıymet yatırım ortaklığı, yatırım bankacılığı ve gayrimenkul yatırım ortaklığı gibi sektörlerde faaliyet gösteren finansal hizmet iştirakleri bulunmaktadır. Finansal hizmet iştirakleri İş Bankası nın farklı hizmet alanlarında bireysel ve kurumsal müşterilerine sunduğu ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmekte, aynı zamanda çapraz ve tamamlayıcı ürün sunum ve satış olanakları da yaratmaktadır. TSKB Türkiye nin özel sermayeli ilk yatırım ve kalkınma bankası Türk bankacılık sektörünün öncüleri arasında yer alan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (TSKB), kurulduğu 1950 yılından bugüne kadar Türkiye nin ekonomik kalkınmasında sürekli ve vazgeçilmez bir rol üstlenmiştir. Banka kaydettiği ekonomik, çevresel ve sosyal performans ile paydaşlarına ve ülke ekonomisine sürdürülebilir değer katmaya devam etmektedir. TSKB nin yatırım kredileri, proje finansmanı, finansal kiralama ve başta kurumsal finansman olmak üzere yatırım bankacılığı alanında, geniş bir hizmet yelpazesi bulunmaktadır. Yatırım projelerine sağladığı uzun vadeli kaynak ve müşteriye özel geliştirdiği danışmanlık hizmetleriyle Türkiye ekonomisinin sürdürülebilir kalkınmasına sürekli ve artan oranda katkıda bulunan TSKB, kullandırdığı kredilerin çevresel etki boyutunu gözetmekte, uluslarüstü kuruluşlardan sağladığı yenilenebilir enerji, enerji ve kaynak verimliliği, sürdürülebilir turizm, çevre ve KOBİ kredileri ile farklı sektörlerdeki yatırımlara finansman desteği sunmaktadır. TSKB, Financial Times ve Uluslararası Finans Kurumu (International Finance Corporation - IFC) tarafından verilen Sürdürülebilir Bankacılık Ödülleri kapsamında Gelişmekte Olan Ülkeler kategorisinde 2013 yılında Avrupa da sürdürülebilirlik alanında en başarılı üç bankadan biri olmuştur. CDP (Carbon Disclosure Project) Türkiye 2013 İklim Değişikliği Liderleri ödülü kapsamında, Saydamlık ve Performans derecelendirmelerinde en yüksek puanı alan şirketler arasına girerek her iki kategoride de ödüle değer bulunan TSKB, sahip olduğu çevre yönetim sistemi ile uluslararası denetim firması BSI tarafından da ödüllendirilmiştir. TSKB, 2013 yıl sonunda finans sektöründeki ilk Küresel Raporlama Girişimi (GRI A+) onaylı sürdürülebilirlik raporunu yayımlamıştır. Kurumsal yönetim ilkelerini kurulduğu ilk günden bu yana kesintisiz uygulayan TSKB nin kurumsal yönetim derecelendirme notu, 2014 yılı Ekim ayında 10 üzerinden 9,44 seviyesine yükseltilmiştir. Öte yandan, TSKB Türkiye Kurumsal Yönetim Derneği (TKYD) tarafından, bir kez daha En Yüksek Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notuna 42 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Anadolu Hayat Emeklilik, bireysel emeklilik ve hayat sigortası sektöründe faaliyet gösteren halka açık ilk şirkettir. Sahip Kuruluş kategorisinde birincilik ile ödüllendirilmiştir. Aynı zamanda, İngiltere merkezli finans dergisi World Finance, TSKB yi 2013 Türkiye de En İyi Kurumsal Yönetim (Best Corporate Governance in Turkey) ödülüne layık görmüştür. 2014 yıl sonu itibarıyla, konsolide bazda 2,4 milyar TL özkaynak büyüklüğüne ve 16 milyar TL aktif toplamına sahip olan TSKB nin, Fitch Ratings tarafından yapılan Ekim 2014 tarihli değerlendirmede, uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notu BBB, görünümü Durağan ve uzun vadeli ulusal kredi notu ise AAA(tur) olarak teyit edilmiştir. www.tskb.com.tr İşbank Almanya Avrupa nın önde gelen Türk sermayeli finansal kuruluşu İş Bankası tarafından Avrupa da ticari bankacılık alanında faaliyet göstermesi amacıyla 1992 de Almanya da kurulan İşbank Almanya, günümüzde Avrupa nın önde gelen Türk sermayeli finansal kuruluşları arasında yer almaktadır. Genel Müdürlüğü Frankfurt ta bulunan İşbank Almanya, Almanya da 13, Hollanda, Fransa, İsviçre ve Bulgaristan da ise birer şube olmak üzere toplam 17 şubesi ile faaliyetlerini sürdürmektedir. 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan bazda 1.018 milyon Euro aktif toplamı ile 132 milyon Euro özkaynağa sahip olan İşbank Almanya, Türkiye ve Avrupa daki müşterilerine ticaret finansmanı, kurumsal bankacılık ve bireysel bankacılık ürün ve hizmetlerinin yanı sıra Türkiye de gayrimenkul finansmanı hizmeti de sunmaktadır. www.isbank.de İşbank Rusya Rusya da 15 noktada hizmet Rusya da faaliyet gösteren İşbank Rusya, İş Bankası nın uluslararası bankacılık faaliyetlerinin geliştirilip büyütülmesi amacıyla Nisan 2011 de gerçekleştirilen hisse devri ile Banka nın iştirak portföyüne katılmıştır. 2014 yıl sonu itibarıyla 342 çalışanı bulunan İşbank Rusya, Moskova, Balakovo, Saratov, Saint-Petersburg, Samara, Novosibirsk ve Tataristan da toplam 15 şube ile hizmet sunmaktadır. 2014 Eylül sonu itibarıyla Banka, Rus muhasebe standartlarına göre konsolide olmayan bazda 267 milyon ABD doları tutarında aktif büyüklüğüne ve 58 milyon ABD doları düzeyinde özkaynağa sahiptir. www.isbank.com.ru Anadolu Hayat Türkiye nin lider bireysel emeklilik şirketi Türkiye nin ilk hayat sigortası şirketi olan Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. (Anadolu Hayat Emeklilik), bireysel emeklilik ve hayat sigortası sektöründe faaliyet gösteren halka açık ilk şirkettir. 2014 yıl sonu itibarıyla sektördeki en yüksek katkı payı ve fon büyüklüğüne ulaşan Anadolu Hayat Emeklilik, aynı tarih itibarıyla konsolide bazda 10,2 milyar TL aktif ve 616,3 milyon TL özkaynak büyüklüğüne sahiptir. www.anadoluhayat.com.tr Anadolu Sigorta Türk sigorta sektörünün öncü kuruluşu Hayat dışı sigorta branşlarında faaliyet gösteren ve ülkenin lider sigorta şirketlerinden olan Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi (Anadolu Sigorta), 2014 yıl sonu itibarıyla 3 milyar TL prim üretimi gerçekleştirmiştir. Şirket, 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide bazda 3,5 milyar TL aktif toplamına ve 751,7 milyon TL özkaynağa sahiptir. İş Bankası, Anadolu Sigorta yı Milli Reasürans üzerinden dolaylı olarak kontrol etmektedir. www.anadolusigorta.com.tr FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 43

İŞTİRAKLER İş Yatırım, 2014 yılında EMEA Finance tarafından düzenlenen Avrupa Bankacılık Ödülleri nde Türkiye nin En İyi Yatırım Bankası ve En İyi Aracı Kurumu ödüllerine layık görülmüştür. Milli Reasürans 1929 dan bugüne kesintisiz reasürans hizmeti Türkiye reasürans sektörünün köklü şirketi Milli Reasürans T.A.Ş. (Milli Reasürans) 1929 yılında kurulmuştur. Milli Reasürans ın mali yeterlilik kredi notu sigortacılık sektöründe dünyanın en saygın derecelendirme kuruluşu olarak kabul edilen A.M. Best tarafından Haziran 2014 te B+ olarak; ulusal ölçekli kredi notu ise Standard & Poor s tarafından Temmuz 2014 te tr AA+ olarak teyit edilmiştir. Şirketin ulusal pazarda edindiği bilgi birikimini ve reasürans deneyimini küresel piyasalara taşıma stratejisi kapsamında Singapur da açtığı bir şubesi bulunmaktadır. 2014 yıl sonu itibarıyla yurt dışından elde edilen prim tutarının toplam prim içindeki payı %25 seviyesine ulaşmıştır. Şirket, 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan bazda 2 milyar TL düzeyinde aktif toplamına ve 753 milyon TL tutarında özkaynağa ulaşmıştır. www.millire.com İş Leasing Finansal kiralama hizmetleri sektöründe öncü Kurulduğu 1988 yılından bugüne kadar finansal kiralama sektörünün öncü kurumları arasında yer alan İş Finansal Kiralama A.Ş. (İş Leasing) faaliyetlerini, KOBİ lere kaynak sağlamaya öncelik vermek, yaygın ve kaliteli bir portföy oluşturmak ve müşteri taleplerini etkin, hızlı ve kaliteli çözümlerle karşılamak misyonuyla yürütmektedir. İş Leasing in 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 4,6 milyar TL, özkaynakları 667 milyon TL ve finansal kiralama portföy büyüklüğü 2,8 milyar TL seviyesindedir. Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, Temmuz 2014 te yaptığı değerlendirmede, İş Leasing in uzun vadeli yabancı para cinsinden kredi notu ile uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notunu BBB-, uzun vadeli ulusal kredi notunu ise AA+(tur) olarak teyit etmiştir. Şirketin kurumsal yönetim derecelendirme notu ise Aralık 2014 te 10 üzerinden 9,07 olarak belirlenmiştir. www.isleasing.com.tr İş GYO Türkiye nin en büyük gayrimenkul yatırım ortaklıklarından biri İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (İş GYO), bir taraftan mevcut gayrimenkul portföyünün kalitesinin artırılmasına yönelik çalışmalarını sürdürürken aynı zamanda portföyünü büyütmeye ve çeşitlendirmeye yönelik yeni projeler de geliştirmektedir. Kurumsal yönetim uygulamalarının derecelendirilmesi konusunda Şirket, Saha Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından 2014 yılı Aralık ayında hazırlanan yeni Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu doğrultusunda %90,92 (10 üzerinden 9,09) ortalama not ile derecelendirilmiştir. Şirketin 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 1,9 milyar TL, özkaynakları ise 1,2 milyar TL seviyesindedir. www.isgyo.com.tr İş Yatırım Sermaye piyasalarının lider ve öncü yatırım şirketi Yurt içi ve uluslararası piyasalarda sermaye piyasası araçlarının alım satımına aracılık, yatırım danışmanlığı, özel portföy yönetimi ve kurumsal finansman hizmetleri sunan İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (İş Yatırım), payları Borsa İstanbul Ulusal Pazar da işlem gören tek yatırım şirketidir. Faaliyet gösterdiği hemen her piyasada lider konumda olan İş Yatırım, Borsa İstanbul Pay Piyasasında 12 yıldır ve Vadeli İşlem ve Opsiyon Piyasasında ise 10 yıldır lider konumunu sürdürmektedir. Ayrıca Şirket, kurulduğu günden bu yana pay ve özel sektör borçlanma araçlarının halka arz ve ihracına aracılık işlemlerinde en büyük pazar payına sahip olup, kaldıraçlı alım satım işlemleri (foreks) gibi yeni sayılabilecek bir piyasada da lider konumdadır. Yatırımcıları için nitelikli bilgiye dayalı stratejiler oluşturan, teknolojiyi etkin olarak kullanan ürün ve hizmet geliştirilmesinde inovatif olan İş Yatırım, sermaye piyasası faaliyetlerinde gösterdiği üstün başarı nedeniyle 2014 yılında EMEA Finance tarafından düzenlenen Avrupa Bankacılık Ödülleri nde Türkiye nin En İyi Yatırım Bankası ve En İyi Aracı Kurumu ödüllerine layık görülmüştür. Ayrıca İş Yatırım, Euromoney tarafından düzenlenen Euromoney Mükemmellik Ödülleri nde de Türkiye nin En İyi Birleşme ve Devralma Danışmanı ve Capital Dergisi anketinde En Beğenilen Aracı Kurum seçilirken, ETİKA Türkiye Etik Ödülü nü almaya hak kazanmıştır. 44 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Şişecam Topluluğu, sektöründe dünyanın ve Avrupa nın önde gelen şirketleri arasında yer almaktadır. 2014 yılı Eylül ayında, JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. tarafından Şirketin 8,81 olan SPK Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notu 8,91 olarak revize edilmiştir. 2014 yılının Haziran ayında uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings tarafından uzun vadeli ulusal kredi notu AA+ olarak belirlenen İş Yatırım ın 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 5,4 milyar TL, özkaynakları ise 958 milyon TL dir. İhraç ettiği borçlanma araçları da borsada işlem gören İş Yatırım, aynı zamanda yatırım kuruluşu varantı ihraç eden ilk ve tek yerli aracı kurum unvanına sahiptir. www.isyatirim.com.tr Cam Şişecam Türk cam sanayiinin kurucusu ve değişmez lideri 1935 yılında kurulan Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (Şişecam), düz cam, cam ev eşyası, cam ambalaj ile soda külü ve krom kimyasalları başta olmak üzere kimyasallar grupları altında faaliyet gösteren 63 şirketin oluşturduğu Şişecam Topluluğunun holding şirketidir. Topluluğun ana şirketi Şişecam ın yanı sıra, Trakya Cam, Anadolu Cam, Soda Sanayii ve Denizli Cam şirketlerinin hisse senetleri de Borsa İstanbul da işlem görmektedir. Şişecam Topluluğu, Türkiye başta olmak üzere Mısır, Rusya, Gürcistan, Bulgaristan, Bosna-Hersek, İtalya, Ukrayna, Romanya, Almanya, Macaristan, Slovakya ve Hindistan da bulunan tesis ve fabrikalarında üretim yapmaktadır. 2014 yıl sonu itibarıyla toplam cam üretiminin ton bazında %39 unu yurt dışında gerçekleştiren ve toplam satış gelirlerinin %52 sini uluslararası satışlardan elde eden Şişecam Topluluğu, 2014 yıl sonu itibarıyla 150 ülkeye, 837 milyon ABD doları tutarında ihracat gerçekleştirmiştir. Şişecam Topluluğu, yeni kapasite oluşturmayı hedefleyen yatırımlarıyla üretim gücünü sürekli artırmaktadır. Sektöründe dünyanın ve Avrupa nın önde gelen şirketleri arasında yer alan Şişecam Topluluğu, 2014 yıl sonu itibarıyla, kapasite büyüklüğüne göre yapılan sıralamada, cam üretimi alanlarında dünyada üçüncülük ile altıncılık, Avrupa da ise ikincilik ile dördüncülük arasında değişen konumlarda yer almaktadır. Soda üretim kapasitesi açısından Avrupa da dördüncü sırada olan Topluluk, bazik krom sülfat ve sodyum bikromat üretiminde ise dünya lideri durumundadır. 2014 yıl sonu itibarıyla Şişecam ın konsolide aktif büyüklüğü 12,3 milyar TL, özkaynakları ise 7,2 milyar TL düzeyindedir. Standard&Poor s, Mayıs 2014 te Şişecam ın uzun vadeli kredi notunu BB+, görünümünü ise durağan olarak; Moody s ise yine Mayıs ayında Şirketin uzun vadeli kredi notunu Ba1, görünümünü ise durağan olarak teyit etmiştir. Öte yandan, Şişecam ilk kez kurumsal yönetim notu için değerlendirilmiş ve bu değerlendirme sonucunda Aralık 2014 döneminde 9,28 notunu almıştır. 2013 yılı Türkiye nin 500 Büyük Sanayii Kuruluşu listesinde, Şişecam Topluluğuna dahil 7 şirket yer almaktadır. www.sisecam.com.tr Telekomünikasyon Avea Türkiye deki tek GSM 1800 mobil iletişim operatörü Avea İletişim Hizmetleri A.Ş. (Avea), 2014 yıl sonu itibarıyla yaklaşık 16,3 milyon abonesi ile mobil iletişim pazarında abone sayısında %23 pazar payına sahiptir. Uluslararası muhasebe standartlarına uygun olarak hazırlanan mali tablolar uyarınca, 2014 yıl sonu itibarıyla Avea nın konsolide bazda aktif büyüklüğü 6,9 milyar TL, özkaynakları ise 3,6 milyar TL düzeyindedir. Müşterilerine yenilikçi, fark yaratan ve katma değeri yüksek teknolojik ürün ve hizmetler sunan Avea, bu amaçla şebeke, bilgi teknolojileri ve araştırma geliştirme faaliyetlerine yönelik yatırımlarını kesintisiz bir biçimde sürdürmektedir. www.avea.com.tr Diğer Nemtaş Deniz Taşımacılığı Armatörlük, gemi işletmeciliği, gemi kiralama ve acentelik faaliyetlerinde bulunan Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. (Nemtaş), mülkiyetinde bulunan toplam 252.959 DWT luk beş gemiden oluşan filosu ile denizcilik faaliyetlerine devam etmektedir. 2014 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan aktif büyüklüğü 490 milyon TL, özkaynakları ise 428 milyon TL dir. www.nemtas.com.tr FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 45

KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK FAALİYETLERİ İş Bankası, uzun soluklu sosyal sorumluluk projelerini destekleyerek toplumun sürdürülebilir kalkınma hedeflerine ulaşmasına katkı sağlamaktadır. İş Bankası, kuruluş misyonu doğrultusunda ülkenin ve halkın güncel ihtiyaçlarına uygun olarak uzun soluklu, yaygın ve sürdürülebilir bir yapıda oluşturulan sosyal sorumluluk faaliyetlerini eğitim, çevre ve kültür-sanat alanlarında yürütmektedir. EĞİTİM Satranç Türkiye Satranç Federasyonu ana sponsorluğu İş Bankası, satrancın ülkede yaygın, kitlesel ve kolay erişilebilir bir spora dönüşmesi hedefiyle 2005 yılı Aralık ayında Türkiye Satranç Federasyonu (TSF) ile işbirliğine girmiş ve bu sporun Türkiye genelinde destekçisi olmuştur. Sponsorluğa başlanırken satrancın özellikle çocuklar arasında yaygınlaşması, kolayca erişilebilir bir spor haline dönüşmesi, satranç eğitimi konusunda yaşanan eksikliklerin giderilmesi, ülke genelinde popüler ve talep edilir bir spor haline dönüştürülmesi ile bu alanda yetenekli daha fazla çocuğa ulaşılarak uluslararası alanda elde edilen başarıların artırılması amaçlanmıştır. Sponsorluğun ardından; lisanslı sporcu sayısı 30.000 den 455.370 e, satranç antrenörü sayısı 2.000 den 69.556 ya, satranç turnuvaları sayısı 400 den 3.900 e, satranç kulüplerinin sayısı 600 den 2.004 e yükselmiştir. Uluslararası turnuvalarda kazanılan madalya sayısı ise 260 olmuştur. Kuzey Kıbrıs Satranç Federasyonu ana sponsorluğu TSF ana sponsorluğu paralelinde, aynı amaçlarla 2013 yılında Kuzey Kıbrıs Satranç Federasyonu (KKSF) ile iki yıllık ana sponsorluk sözleşmesi imzalanmıştır. İlkokul ve ortaokullarda İş Bankası satranç sınıflarının açılması İlkokul ve ortaokullarda satrancı kolay erişilebilir bir spor haline getirmek, çocukları satranç oynamaya teşvik etmek, öğretmenlerin ve velilerin dikkatini bu alana çekmek, olanakları sınırlı okullarda malzeme yetersizliğini ortadan kaldırmak amaçlarıyla okullarda satranç sınıfları açılmaktadır. İş Bankası şubelerinden Satranç Lisans Kartı verilmesi Satranca verilen destek kapsamında sporcular ve aileleri ile geleceğe taşınacak bir ilişki kurmak üzere TSF tarafından sporculara tahsis edilen lisanslar 2007 yılından bu yana Bankamatik kartı olarak verilmektedir. Lisans kartları; 18 yaş üstü sporcular için Electron Bankamatik Kartı, 12-18 yaş arası sporcular için Maestro İlk İmza Bankamatik kartı, 12 yaş altı sporcular için manyetik özelliği olmayan plastik kart olarak verilmektedir. Playchess.com İş Bankası 2008 yılında, 250.000 kayıtlı kullanıcısı bulunan ve dünyanın en büyük internet satranç platformu olan Playchess.com ile işbirliği başlatmıştır. Bu işbirliğiyle platformun içeriği Türkçeleştirilmiş ve tsf.org.tr adresinden siteye erişim sağlanmıştır. Türkiye den Playchess.com a bağlanan 7.000 den fazla lisanslı satranç oyuncusu ücretsiz olarak sitede online satranç oynayabilmektedir. 2014 yılı içinde 1.600 satranç sınıfı açılmış ve okullarda açılan toplam satranç sınıfı sayısı 11.841 e ulaşmıştır. Öte yandan, KKSF ana sponsorluğu kapsamında, K.K.T.C. deki ilk sınıf açılışı 2014 yılı içerisinde Girne de 23 Nisan İlkokulu nda gerçekleştirilmiştir. 46 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası, 81 İlden 81 Öğrenci projesi ile Türkiye nin eğitim alanındaki en geniş kapsamlı ve uzun soluklu projelerinden birini hayata geçirmiştir. İş Bankası 8 Yaş Altı Minikler Satranç Şenliği Çocuklara, aileleri ile birlikte katılabileceği keyifli ve eğlenceli bir satranç ortamı sunmak amacıyla 2006 yılından bu yana eğitim öğretim yılının sona ermesinin ardından İş Bankası 8 Yaş Altı Minikler Satranç Şenliği düzenlenmektedir. Bu yıla kadar sadece İstanbul da düzenlenen Minikler Satranç Şenliği, 2014 yılı itibarıyla Ankara ve İzmir de de gerçekleştirilmiştir. Bu yıl dokuzuncusu düzenlenen şenliğe toplam 777 minik satrançsever katılmıştır. Türkiye Küçükler Satranç Şampiyonası Türkiye Küçükler Satranç Şampiyonası 2014 yılında Antalya/Kemer de gerçekleştirilmiştir. Şampiyonaya 63 ilden ve K.K.T.C. den 7 12 yaş aralığında 1.459 sporcu katılmıştır. Türkiye Yıldızlar Satranç Şampiyonası Şampiyona 2014 yılında Konya da gerçekleştirilmiştir. Etkinliğe 34 ilden ve K.K.T.C. den 13 18 yaş aralığında 299 sporcu katılmış, 74 sporcu Milli Takım havuzuna alınmıştır. Türkiye İş Bankası Satranç Ligi Türkiye İş Bankası Satranç Ligi kapsamında maçlar düzenlenmeye devam edilmiştir. 2013-2014 sezonunda İstanbul Teknik Üniversitesi Socar K.N.I. Türkiye İş Bankası Satranç Ligi nin şampiyonu olmuştur. Türkiye İş Bankası Satranç Ligi, alanında ülkenin en güçlü ligi olup Avrupa nın en kuvvetli ligleri arasında yer almaktadır. Akıl Oyunu Belgeseli Satranç sporunun toplumun farklı kesimlerinde yaygınlaştırılması amacıyla İş Bankası nın 2014 te desteklediği bir diğer proje ise Akıl Oyunu belgeseli olmuştur. Satranç sporunun öneminin ve eğitim süreçlerinde üstlenilen fonksiyonların yanı sıra Banka nın ana sponsorluk faaliyetlerinin konu edildiği belgesel İZ TV de yayımlanmıştır. 81 İlden 81 Öğrenci Darüşşafaka eğitimde fırsat eşitliği misyonuyla annesini ve/veya babasını kaybetmiş, maddi olanakları yetersiz olan çocuklara, beşinci sınıftan lise son sınıfa kadar tam burslu ve yatılı olarak, çağdaş koşullarda kaliteli bir eğitim imkânı sunmaktadır. İş Bankası, Darüşşafaka işbirliğinde 2008-2009 eğitim-öğretim yılında başlattığı 81 İlden 81 Öğrenci projesi ile ülkede eğitim alanındaki en geniş kapsamlı ve uzun soluklu projelerden birini hayata geçirmiştir. Proje ile her yıl Darüşşafaka Eğitim Kurumları sınavını kazanan 81 il birincisinin beşinci sınıftan başlayarak lise son sınıfı bitirinceye kadar bütün eğitim giderleri İş Bankası tarafından karşılanmaktadır. Öğrencilerin üniversite yaşamlarında da desteklenmesi öngörülmektedir. Projenin ilk senesinde Darüşşafaka da eğitim görmeye başlayan öğrencilerin üniversiteden mezun olacağı, projenin 14. yılında İş Bankası tarafından desteklenen öğrenci sayısının 1.000 i aşması öngörülmektedir. Bu eğitim yılında, her sene alınan 81 öğrenciye ek olarak Soma maden faciasında babasını kaybeden ve Darüşşafaka da öğrenim görebilecek öğrencilerden 5 i proje kapsamına dahil edilmiştir. İş Bankası, çocuklara sadece maddi destek vermekle yetinmemekte, çeşitli etkinlikler ile öğrencilerin sosyal gelişimlerine de katkı sağlamaktadır. FAALİYETLER İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 47

KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK FAALİYETLERİ İş Sanat, Türkiye nin en önemli sanat platformlarından biridir. Karneni Göster, Kitabını Al Kampanyası İş Bankası 2007-2008 öğretim yılı sonunda Karneni Göster, Kitabını Al adıyla Türkiye de bugüne kadar gerçekleştirilen en büyük kitap kampanyalarından birini başlatmıştır. engelli öğrencilere eğitim veren okulların kütüphanelerine ulaştırılmıştır. Ayrıca Yatılı Bölge Ortaokullarında öğrenim gören öğrenciler ile Çocuk Hizmetleri Genel Müdürlüğüne bağlı Sevgi Evleri nde kalan çocuklara da kitap hediye edilmiştir. Proje kapsamında dikimleri izleyen 5 yıl boyunca sürecek bakım çalışmalarına 2014 yılında da devam edilmiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla fidanların tutma oranı %77 dir. Kampanya oluşturulurken; çocukların bilişsel ve kültürel yeteneklerinin gelişimine destek verilmesi, okuyan ve sorgulayan bir nesil oluşmasına destek olunması, İş Bankası ile çocuklar arasında erken yaşta sıcak bir iletişim kurulmasına katkı sağlanması amaçlanmıştır. 2013-2014 eğitim-öğretim yılı sonunda 7. kez gerçekleştirilen kampanya ile toplam 8 milyon kitap ilkokul ve ortaokul öğrencileriyle buluşturulmuştur. Kampanya ile Türkiye nin ve K.K.T.C. nin yanı sıra Almanya, Bulgaristan, Fransa, Gürcistan, Hollanda, Irak, İngiltere, İsviçre, Kosova ve Rusya daki şubelerde de karnesini getiren öğrencilere kitap armağan edilmiştir. Geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi, bu yıl da belirli sayıda kitap görme engelli çocuklar için Braille alfabesiyle basılarak görme Okullara ve kütüphanelere kitap yardımı Eğitime katkı alanındaki sosyal sorumluluk çalışmalarının bir parçası olarak, İş Bankası Kültür Yayınları tarafından yayımlanan kitaplar Türkiye nin her köşesindeki okullara ve halk kütüphanelerine gönderilmeye devam edilmiştir. 2014 yılında 1.050 okul ve kütüphaneye 10 binin üzerinde kitap gönderilmiştir. Altın Gençler Ödülü 1971 yılından bu yana her yıl, üniversite sınavında başarılı olan Banka nın yaşına eş sayıda öğrenci Altın Gençler uygulaması çerçevesinde ödüllendirilmektedir. Ödül alan öğrencilerin sayısı 3 bine yaklaşmıştır. ÇEVRE 81 İlde 81 Orman 81 İlde 81 Orman projesi TEMA Vakfı ile Orman ve Su İşleri Bakanlığı işbirliğinde 2008 yılında hayata geçirilmiştir. Çevrenin korunması ve başta çocuklar olmak üzere halkımızın çevre konusunda bilinçlendirilmesi amacıyla gerçekleştirilen proje kapsamında tüm illerde 1.500 hektar alana 2.205.000 adet ve K.K.T.C. de 22 hektar alana 35.220 adet fidan dikilmiştir. KÜLTÜR-SANAT Kültür Yayınları Milli Eğitim Eski Bakanı Hasan Âli Yücel tarafından 1956 da kurulan Kültür Yayınları, zengin içerik ve yüksek baskı kalitesinde eserler ile yayıncılık faaliyetlerini sürdürmektedir. Yayımladığı eserlerle büyük ilgi gören Kültür Yayınları, öncelikle araştırmacılar için ve tüm okuyucular için vazgeçilmez yayınevleri arasında yer almaktadır. 2014 yılında 2,5 milyona yaklaşan kitap okuyucularıyla buluşmuştur. İş Sanat Konser Salonu İş Bankası nın sergi ve sahne sanatları faaliyetleri 2000 yılından bu yana İş Sanat çatısı altında yürütülmektedir. İş Sanat dünyanın ve ülkenin önde gelen sanatçılarının performanslarının sergilendiği, çocuk oyunlarının sahnelendiği, şiir dinletilerinin ve sergilerin düzenlendiği Türkiye nin en önemli sanat platformlarından biridir. 48 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Zeugma Antik Kenti nde bulunan Muzalar (Esin Perileri) Evi nde İş Bankası nın desteklediği kazı çalışmaları yıl boyunca sürdürülmüştür. Ülkenin sanat yaşamını ileriye taşıma gayretiyle çalışan İş Sanat tarafından düzenlenen etkinlikler İstanbul un en prestijli etkinlikleri arasında yer almaktadır. Bugüne kadar 1.100 ü aşkın etkinlikle 500 bini aşkın sanatseveri ağırlayan İş Sanat Türkiye de ve dünyada tüm kaynağını bir bankadan alan ve bir kuruma ait tek platformdur. Geçtiğimiz sezon 14. yılını kutlayan İş Sanat ta 32 konser, 7 çocuk etkinliği ve 5 şiir dinletisi gerçekleştirilmiştir. 14. sezonda etkinlikler 28.437 kişi tarafından izlenmiştir. İş Sanat Galerileri İş Bankası 1976 yılından itibaren sanat galerileri açarak koleksiyonundan örnekleri sergilemektedir. Bugün İş Sanat Kibele ve İzmir Sanat Galerileri nde hem usta sanatçıların hem de gelecek vadeden sanatçıların resim, heykel ve seramik alanlarındaki çalışmaları sergilenmektedir. İş Bankası Sanat Eserleri Koleksiyonu, Galeriler de sergi açan sanatçıların eserleriyle her geçen gün genişlemektedir. Kibele Sanat Galerisi 2013-2014 sezonunda Eşref Üren, Cihat Aral, Mehmet Mahir ve Meriç Hızal retrospektif sergilerine ev sahipliği yapmış, toplam 21.187 ziyaretçi ağırlamıştır. 2013-2014 sezonunda İzmir Sanat Galerisi nde 7 sergide resim, baskı ve seramik sanatından çok sayıda eser sergilenmiş; sergiler ziyaretçiler tarafından büyük ilgi görmüştür. Türkiye İş Bankası Müzesi Kasım 2007 tarihinde kapılarını ziyaretçilerine açan Türkiye İş Bankası Müzesi, Banka nın köklü kurumsal tarihini ve Türkiye nin ekonomik gelişimini belgeler, bankacılık gereçleri, iletişim araçları, fotoğraflar, reklam-promosyon malzemeleri ve filmlerle anlatmaktadır. Müze koleksiyonu, ağırlıklı olarak Banka nın kuruluşundan bugüne dek kullanılan Cumhuriyet Dönemi bankacılığının dönüşüm evrelerini yansıtan ve gündelik yaşamın vazgeçilmez parçası olan üç boyutlu nesnelerden oluşmaktadır. Koleksiyondaki parçalar, İş Bankası şubelerinden toplanmış ve yarınlara sağlıklı biçimde aktarılabilmeleri için uluslararası müzecilik normlarındaki koruma koşullarıyla koleksiyona katılmıştır. Müzede çocuklara yönelik Bütçe Tutum Tasarruf, Para, Müze Hatıram, Yazarlarla Okuma atölyeleri düzenlenmektedir. Ayrıca yetişkinlere özel Finansal Okuryazarlık eğitimleri de verilmektedir. 2014 yılında atölyelere 12 bini aşkın kişi katılmıştır. Zeugma Antik Kenti Muzalar Evi kazı sponsorluğu Türkiye nin önemli tarihi ve kültürel mekanları arasında yer alan Gaziantep in Nizip ilçesinde Birecik Baraj Gölü kıyısında bulunan Zeugma Antik Kenti nde 1987 yılında başlatılan kazılar devam etmekte olup, kazılarda elde edilen eserler Zeugma açık hava müzesinde sergilenmeye başlanmıştır. Zeugma Antik Kenti nde her biri ayrı birer proje olan kazı alanlarından bir tanesi 2007 yılında tespit edilen Muzalar (Esin Perileri) Evi dir. Antik kentte yapılacak kazı çalışmalarının ülkenin kültür mirasının korunmasına kıymetli katkılar sağlayacağı değerlendirilmiş ve Muzalar Evi kazı sponsorluğu 2012 yılından itibaren 5 yıl boyunca İş Bankası tarafından üstlenilmiştir. Zeugma Antik Kenti nde bulunan Muzalar (Esin Perileri) Evi nde İş Bankası nın desteklediği kazı çalışmaları sürdürülmüş, kazılar kapsamında üç yeni mozaik tespit edilmiştir. İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı Uluslararası İstanbul Müzik Festivali İş Bankası, mütevelli heyeti üyesi olduğu İstanbul Kültür Sanat Vakfı nın ülkenin kültür sanat gündemini belirleyen uluslararası film, tiyatro, caz müzik festivalleri ve Uluslararası İstanbul Bienali projelerine destek vermektedir. FAALİYETLER Müze 2014 yılı içinde 80 bine yakın kişi tarafından ziyaret edilmiş, ziyaretçi sayısı açılışından bu yana 400 bini aşmıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 49

İŞ BANKASI VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK İş Bankası, faaliyetlerini gelecek nesillere daha yaşanılabilir bir dünya bırakma hedefi çerçevesinde sürdürmektedir. Günümüz dünyasının kilit kavramı olan sürdürülebilirlik, güncel ekonomik aktivitelerin gelecek nesillerin yaşam döngüsünü tehdit etmeyecek şekilde yürütülmesini ifade etmektedir. Kuruluşundan bu yana faaliyetlerini toplumsal sorumluluk gözeterek yürüten İş Bankası, sürdürülebilirlik odaklı güncel gelişmeleri yakından takip ederek, iş süreçlerinde iyileştirmeler gerçekleştirmektedir. Sürdürülebilir ekonomik performans İş Bankası, faaliyetlerini müşterilerinin hayatına değer katacak ürün ve hizmetler geliştirmenin yanı sıra finansal kârlılık ve operasyonel verimlilik hedefleri doğrultusunda şekillendirmektedir. Kendisini örnek bir kurumsal vatandaş olarak konumlandıran Banka, finansal ve operasyonel başarılarını sürdürülebilir kılarak toplumsal değer yaratmaya devam edeceğine inanmaktadır. Reel ekonomiye güçlü destek Deneyimi ve uzmanlığından güç alan İş Bankası, farklı ekonomik aktörlerin gelecek ve yatırım planlarını desteklemek üzere ihtiyaç duydukları kaynakları aktarmakta ve ekonomik büyümeye kuruluşundan bu yana 90 yıldır katkıda bulunmaktadır. Çevresel etkileri gözeten iş süreçleri İş Bankası, günümüzde çevresel sorunlardan kaynaklanan risklerin artış göstermesine bağlı olarak çevresel sürdürülebilirlik çalışmalarını büyük bir hassasiyetle yürütmeye önem vermektedir. Banka faaliyetlerini gelecek nesillere daha yaşanılabilir bir dünya bırakma hedefi çerçevesinde sürdürmektedir. Bu kapsamda, etkin doğal kaynak tüketim uygulamaları ve kredilendirme süreçlerine yönelik çevresel etki değerlendirmeleri ve benzeri çalışmalar yürütülmektedir. Toplumsal gelişim odaklı sosyal sorumluluk projeleri İş Bankası; eğitim, çevre, kültür ve sanat gibi alanlarda fark yaratan sosyal sorumluluk projelerine imza atarak Türkiye nin toplumsal gelişimine nitelikli katkı sağlamaya devam etmektedir. Liyakat ve karşılıklı saygıya dayanan çalışma ortamı Türkiye ekonomisi için istihdam yaratmayı asli sorumlulukları arasında gören İş Bankası, iştirakleriyle birlikte Türkiye nin en fazla istihdam sağlayan kurumlarından biri konumundadır. 2014 yıl sonu itibarıyla 24.308 çalışana sahip olan Banka, çalışanlarına iş sağlığı ve güvenliği açısından uluslararası standartlarda bir iş ortamı sunmaktadır. İş Bankası yasal mevzuatın yanı sıra evrensel standartlar çerçevesinde çalışan haklarının korunmasına büyük önem vermektedir. Banka önümüzdeki dönemde de yetkin profesyonellerin en fazla tercih ettiği işverenler arasında yer almayı hedeflemektedir. İş sürekliliğine dayalı tedarik zinciri yönetimi tedarik politikası Faaliyetleri kapsamında çok farklı operasyonları etkin bir biçimde yöneten İş Bankası, çok sayıda tedarikçi ile işbirliği içerisindedir. Tedarikçilerini yarattığı değer zincirinin paydaşları olarak gören Banka, tedarik politikasını karşılıklı saygı ve şeffaflık ilkesi çerçevesinde şekillendirmektedir. İş Bankası, iş sürekliliği ve verimliliği adına tedarikçilerinin kalite odaklı çalışmalar yürütmesini teşvik etmektedir. GRI ve Küresel İlkeler çerçevesinde entegre sürdürülebilirlik raporlaması İş Bankası, sürdürülebilirliğin farklı eksenlerindeki performansı hakkındaki bilgileri, yıllık olarak hazırladığı Küresel Raporlama Girişimi (GRI) standardındaki sürdürülebilirlik raporları ile paydaşlarına sunmaktadır. Banka, gelen geribildirimler doğrultusunda iş süreçlerinde iyileştirmeler gerçekleştirmektedir. İş Bankası Sürdürülebilirlik Raporu, GRI standartlarının yanı sıra BM Küresel İlkeler Göstergeleri çerçevesinde hazırlanmaktadır. BM Küresel İlkeler Sözleşmesi doğrultusunda sürekli gelişim İş Bankası, BM Küresel İlkeler Sözleşmesi ne taraf olduğu 7 Mart 2012 tarihinden bu yana 10 küresel ilkenin iş süreçlerine entegrasyonu konusunda önemli ilerlemeler sağlamıştır. Banka, önümüzdeki dönemde de aynı hedefler doğrultusunda ilerlemesini sürdürmeyi hedeflemektedir. 50 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Genel Kurulu na: Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibarıyla düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Banka nın 30 Ocak 2015 tarihli bağımsız denetim raporuna konu olan finansal tablolarıyla uyumuna ilişkin olarak denetlenen yıllık faaliyet raporu üzerinde görüş bildirmektir. Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları ve 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 397 inci maddesine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. FAALİYETLER Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi nin 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 40 ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka nın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolarda verilen bilgiler ile uyumludur. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler TTK nın 402 nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 İşletmenin Sürekliliği çerçevesinde, Türkiye İş Bankası A.Ş. nin öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin raporlanması gereken önemli bir hususa rastlanılmamıştır. Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. A member of KPMG International Cooperative Murat Alsan, SMMM Sorumlu Ortak Başdenetçi 6 Mart 2015 İstanbul, Türkiye İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 51

YÖNETİM KURULU 1 2 3 4 5 6 1- H. Ersin Özince Yönetim Kurulu Başkanı 1953, Havran. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari İlimler Fakültesi, İşletme Bölümü mezunu. 1976 yılında İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığında Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayan Sayın Özince, İş Bankası nın çeşitli birimlerinde yöneticilik yapmış, 1994 yılında Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir. Bu görevi sırasında sorumluluk alanları Banka nın Hazine, Finansal Yönetim, Sermaye Piyasaları, Krediler ve İstihbarat-Mali Analiz Bölümlerini kapsayan Sayın Özince, 28 Ekim 1998 tarihinde İş Bankası nın 15. Genel Müdürü olarak atanmıştır. 31 Mart 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilen Sayın Özince 1 Nisan 2011 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini sürdürmekte ve 29 Aralık 2011 tarihinden itibaren de Ücretlendirme Komitesi Başkanı olarak görev yapmaktadır. Sayın Özince, Mayıs 2002 den itibaren Türkiye Bankalar Birliği Yönetim Kurulu Başkanı olarak sürdürdüğü görevinden Nisan 2011 de ayrılmıştır. Sayın Özince Banka dışında Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı ile T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, The Institute of International Finance (IIF) ile Institut International d Etudes Bancaires (IIEB) Üyesi, TEMA Vakfı Mütevelli Heyeti Üyesi ve Bilkent Üniversitesi Mütevelli Heyet Üyesi olarak görev yapmaktadır. 2- Füsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili 1957, Ankara. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi, İktisat ve Maliye Bölümü mezunu. İş hayatına 1979 yılında T.C. Merkez Bankası Ankara Şubesi nde başlayan Sayın Tümsavaş, İş Bankası ndaki kariyerine 1981 yılında I. Krediler Müdürlüğünde Memur olarak başlamıştır. Takiben aynı Müdürlükte Servis Yetkilisi Yardımcısı, Kredi Uzman Yardımcısı, 1994 yılında Müdür Yardımcısı ve 1999 yılında Birim Müdürü görevlerinde bulunmuş olup, 2004 yılında Ticari Krediler Müdürlüğüne Müdür olarak atanmıştır. 28 Mart 2008, 31 Mart 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilen Sayın Tümsavaş, 2 Nisan 2008 tarihinden itibaren Kredi Komitesi Üyesi, 30 Mayıs 2011 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Risk Komitesi Başkanı, Denetim Komitesi Başkanı ve K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi Başkanı, 27 Şubat 2013 tarihinden itibaren de Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı olarak görevini sürdürmektedir. Sayın Tümsavaş Banka dışında Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı nda Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görev yapmaktadır. 3- Adnan Bali Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 1962, İslahiye. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. 1986 yılında İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığında Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayan Sayın Adnan Bali, Fon Yönetimi Müdürlüğünde 1994 yılında Müdür Yardımcısı, 1997 yılında Grup Müdürü, 1998 yılında ise Fon Yönetimi Müdürü olarak atanmıştır. 2002 yılında Şişli Şubesi, 2004 yılında Galata Şubesi Müdürü olan Sayın Adnan Bali, 30 Mayıs 2006 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir. 1 Nisan 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. nin 16. Genel Müdürü olarak atanan Sayın Bali, Kredi Komitesi Başkanı ve Risk Komitesi Üyesi olarak görev yapmaktadır. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., İşbank Almanya ve İşbank Rusya da Yönetim Kurulu Başkanı olan Sayın Bali, Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/Gürcistan Şubesi, Türkiye Bankalar Birliği ve Vehbi Koç Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi, The Institute of International Finance Üyesi, Darüşşafaka Cemiyeti Yüksek İstişare Kurulu Üyesi, TÜSİAD Üyesi, İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyesi, Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyesi, Global İlişkiler Forumu Üyesi ve TEMA Mütevelli Heyet Üyesi olarak görev yapmaktadır. 4- Hasan Koçhan Yönetim Kurulu Üyesi 1957, Trabzon. Ankara İktisadi Ticari İlimler Akademisi Bankacılık Sigortacılık Yüksekokulu, Bankacılık Bölümü mezunu. 1984 yılında Maçka/Trabzon Şubesi nde Memur olarak göreve başlayan Sayın Koçhan, Bayburt, Yomra/Trabzon, Bulancak/Giresun ve Trabzon şubelerinde Servis Yetkilisi Yardımcısı, takiben Trabzon Şubesi nde II. Müdür ve Müdür Yardımcısı, Park/Trabzon, Ordu, Gaziantep ve İzmit/ Kocaeli Şubelerinde Müdür olarak görev yapmıştır. 3 Kasım 2008, 31 Mart 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilen Sayın Koçhan, 30 Mayıs 2011 tarihinden itibaren Kredi Komitesi Üyesi olarak görevini sürdürmektedir. 5- Mustafa Kıcalıoğlu Yönetim Kurulu Üyesi 1946, Silifke. Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Türkiye ve Ortadoğu Amme İdaresi Enstitüsü nde Kamu Yönetimi Lisans Üstü Uzmanlık Programı nı bitirmiştir. Silifke Hâkim adayı olarak mesleğe başlayan Sayın Kıcalıoğlu sırasıyla Aralık ve Giresun Cumhuriyet Savcı Yardımcılığı, Baskil, Çankırı, Kocaeli ve Ankara Hâkimliği görevlerinde bulunmuştur. 2001 de Yargıtay Üyeliğine seçilen Sayın Kıcalıoğlu, Yargıtay 4. Hukuk Dairesi Başkanı iken 2011 yılında yaş haddinden emekliye ayrılmıştır. Sayın Kıcalıoğlu, 31 Mart 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir. 6- Aysel Tacer Yönetim Kurulu Üyesi 1959, Siverek/Şanlıurfa. Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu. Kariyerine 1980 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Taksim Şubesi nde Memur olarak başlamıştır. 1983-1989 yıllarında İstihbarat ve Mali Analiz Bölümü nde Servis Yetkilisi Yardımcısı ve Mali Analist olarak çalışan Sayın Tacer 1989 yılında Şişli Şubesi nde Kredi Uzman Yardımcısı, 1993 te aynı şubede Müdür Yardımcısı olmuştur. 1996-2011 yılları arasında Akatlar, Çarşı Bakırköy, Bakırköy, Güneşli ve Güneşli Kurumsal şubelerinde Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunmuştur. 31 Mart 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilen Sayın Tacer, 1 Nisan 2011 tarihinden itibaren Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyeliği ve 30 Mayıs 2011 tarihinden itibaren de Kredi Komitesi Yedek Üyeliği görevlerini sürdürmektedir. 52 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

7 8 9 10 11 7- Hüseyin Yalçın Yönetim Kurulu Üyesi 1947, Kızılca. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari İlimler Fakültesi Ekonomi Bölümü mezunu. Meslek hayatına 1966 yılında ilkokul öğretmenliği ile başlamıştır. Dışbank A.Ş. ve Türkiye Emlak Kredi Bankası ndaki Memurluk görevinden sonra Sayın Yalçın, 1977-1990 yılları arasında T.C. Ziraat Bankası nda Müfettişlik, Müdür Yardımcılığı, Şube Müdürlüğü ve İzmir Bölge Dış Muameleler Müdürlüğü, 1990-2000 yılları arasında Türkiye Kalkınma Bankası A.Ş. de Genel Müdür Yardımcılığı ve Genel Müdür Danışmanlığı, 2000-2002 yılları arasında bankaların TMSF ye devrini müteakip Yurtbank Genel Müdür Baş Yardımcılığı, Sümerbank Genel Müdür Yardımcılığı, Kent Portföy Genel Müdür Yardımcılığı ve Toprakbank Genel Müdürlük Danışmanlığı görevlerinde bulunmuştur. Sayın Yalçın, 31 Mart 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 29 Mart 2013 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir. 8- Murat Vulkan Yönetim Kurulu Üyesi 1957, Ankara. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve İdari Bilimler Fakültesi İngiliz Dili ve Edebiyatı Bölümü mezunu. 1982 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Kızılay/ Ankara Şubesi nde Memur olarak göreve başlamıştır. 1987 yılında Ankara Şubesi nde Servis Yetkilisi Yardımcısı, 1993 yılında II. Müdür, 1995 yılında Müdür Yardımcısı olan Sayın Vulkan, 1999 yılında Ereğli/ Karadeniz Şubesi Müdürlüğüne yükseltilmiştir. 2001-2011 yılları arasında Kayseri Şubesi Müdürlüğü, KOBİ Kredileri Tahsis Bölümü İstanbul Maltepe Bölge Müdürlüğü, Yenişehir/Ankara Şubesi Müdürlüğü, Başkent Kurumsal Şubesi Müdürlüğü görevlerinde bulunmuştur. 9- Prof. Dr. Turkay Berksoy Yönetim Kurulu Üyesi 1951, Elazığ. İstanbul İktisadi ve Ticari İlimler Akademisi mezunu olan Sayın Prof. Dr. Berksoy yüksek lisansını Boğaziçi Üniversitesi nde; doktorasını Marmara Üniversitesi nde tamamlamıştır. University of East Anglia School of Development Studies de misafir öğretim üyeliğinin yanı sıra, Türkiye de çeşitli üniversitelerde öğretim üyeliği ve idari görevler yürütmüş olan Sayın Prof. Dr. Berksoy halen Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Maliye Bölümü nde Bölüm Başkanlığı ve Öğretim Üyeliği görevlerini sürdürmektedir. Sayın Prof. Dr. Berksoy, Yeminli Mali Müşavir unvanına sahip olup Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Maliye Araştırma ve Uygulama Merkezinde Yönetim Kurulu Başkanlığı ve üniversite dışında ise Şekerbank Genel Müdür Müşavirliği, Eximbank Müşavirliği, Emlak Bankası Genel Müdür Müşavirliği, Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu nda Denetçilik; Vergi Reform Komisyonu, TOBB Özel İhtisas Komisyonu, Güneş Hayat Sigorta A.Ş., Petkim A.Ş., Ataköy Otelcilik A.Ş., Türkiye Denizcilik İşletmeleri A.Ş. Yönetim Kurulu üyeliği ve T.C. Maliye Bakanlığı Vergi Konseyi üyeliği, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi, Trakya Cam Sanayii A.Ş. ve Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. de Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeliği, Paşabahçe Cam Sanayi ve Ticaret A.Ş. de Yönetim Kurulu Üyeliği yapmıştır. Sayın Prof. Dr. Berksoy 28 Mart 2014 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 31 Mart 2014 tarihinde ise Denetim Komitesi, K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi, Kurumsal Yönetim Komitesi ile Ücretlendirme Komitesi Üyeliklerine ve Kredi Komitesi Yedek Üyeliğine seçilmiştir. 10- Kemal Meral Yönetim Kurulu Üyesi 1970, Ankara. South New Hampshire University İşletme Bölümü mezunu. Sayın Meral, 1994-1995 yılları arasında Koçbank İthalat-İhracat Departmanında, 1996-1997 yılları arasında Başbakanlık Basın Halkla İlişkiler Müşavirliğinde, 1997-2000 yılları arasında Tacirler Menkul Değerler A.Ş. de, 2000-2002 yılları arasında EVG Yatırım A.Ş. de ve 2002-2014 yılları arasında Başbakanlık Basın Halkla İlişkiler Müşavirliğinde görev almıştır. Sayın Meral 28 Mart 2014 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir. 11- Ulaş Moğultay Yönetim Kurulu Üyesi 1979, İstanbul. 2002 yılında Boston University Ekonomi Bölümü nden mezun olan Sayın Moğultay, University of Chicago da Uluslararası İlişkiler ve Politika Master dersleri almış, Syracuse University de Ekonomi Yüksek Lisansı ve Loyola University Chicago da İşletme Yüksek Lisansı yapmıştır. Sayın Moğultay, 2005-2007 yılları arasında Dünya Bankası nda Ekonomi Danışmanlığı yapmış, 2008-2010 yılları arasında Loyola Üniversitesinde İşletme Yüksek Lisansını tamamladıktan sonra, 2010-2013 yılları arasında Ülker Grubunda Ekonomist olarak görev almıştır. 28 Mart 2014 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilen Sayın Moğultay, 24 Temmuz 2014 tarihinden itibaren de Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyeliği görevini sürdürmektedir. KURUMSAL YÖNETİM Sayın Vulkan, 30 Mayıs 2011 ve 28 Mart 2014 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 53

İCRA KURULU 1 2 3 4 5 6 1- Adnan Bali Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 1962, İslahiye. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. 1986 yılında İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığında Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayan Sayın Bali, Fon Yönetimi Müdürlüğünde 1994 yılında Müdür Yardımcısı, 1997 yılında Grup Müdürü, 1998 yılında ise Fon Yönetimi Müdürü olarak atanmıştır. 2002 yılında Şişli Şubesi, 2004 yılında Galata Şubesi Müdürü olan Sayın Bali, 30 Mayıs 2006 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir. 1 Nisan 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. nin 16. Genel Müdürü olarak atanan Sayın Adnan Bali, Kredi Komitesi Başkanı ve Risk Komitesi Üyesi olarak görev yapmaktadır. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., İşbank Almanya ve İşbank Rusya da Yönetim Kurulu Başkanı olan Sayın Bali, Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/Gürcistan Şubesi, Türkiye Bankalar Birliği ve Vehbi Koç Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi, The Institute of International Finance Üyesi, Darüşşafaka Cemiyeti Yüksek İstişare Kurulu Üyesi, TÜSİAD Üyesi, İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyesi, Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyesi, Global İlişkiler Forumu Üyesi ve TEMA Mütevelli Heyet Üyesi olarak görev yapmaktadır. 54 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 2- Mahmut Magemizoğlu Genel Müdür Yardımcısı 1959, Antakya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü mezunu. Sayın Magemizoğlu, The University of Stirling (İngiltere) de yatırım analizi konusunda yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası na 1982 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığında Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Magemizoğlu, çeşitli birimlerde görev almış olup, 18.05.2005 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 3- Suat İnce Genel Müdür Yardımcısı 1964, Ankara. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası na 1987 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığında Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın İnce, çeşitli birim ve şubelerde görev almış, 02.04.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 4- Hakan Aran Genel Müdür Yardımcısı 1968, Antakya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Mühendislik Fakültesi, Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunu. Aran, Başkent Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İşletme Bölümü nde yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası na 1990 yılında Bilgi İşlem Müdürlüğüne yazılım uzmanı olarak katılan Sayın Aran, Bilgi İşlem ve Yazılım Geliştirme Müdürlüğünde çeşitli görevler üstlenmiş olup 17.07.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 5- Levent Korba Genel Müdür Yardımcısı 1960, Muğla. Dokuz Eylül Üniversitesi Buca Eğitim Fakültesi İngiliz Dili Eğitimi Bölümü mezunu. İş Bankası na 1986 yılında İş Bankası İzmir Şubesi nde Aday Memur olarak katılan Sayın Korba, İş Bankası nın çeşitli birim ve şubelerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 6- Ertuğrul Bozgedik Genel Müdür Yardımcısı 1964, Kayseri. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığında Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Bozgedik, İş Bankası nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

7 8 9 10 11 12 7- Yalçın Sezen Genel Müdür Yardımcısı 1965, İzmir. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunu. İş Bankası na 1987 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığında Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Sezen, İş Bankası nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 8- Rıza İhsan Kutlusoy Genel Müdür Yardımcısı 1965, İzmir. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu. İş Bankası na 1988 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığında Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Kutlusoy, İş Bankası nın şube ve çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 9- Senar Akkuş Genel Müdür Yardımcısı 1969, Diyarbakır. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası na 1991 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğünde Stajyer Uzman Yardımcısı olarak katılan Sayın Akkuş, İş Bankası nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 10- Yılmaz Ertürk Genel Müdür Yardımcısı 1964, İstanbul. İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. Ertürk, İstanbul Üniversitesi nin Sosyal Bilimler Enstitüsü, İktisat Bilim Dalı yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası na 1987 de, İktisadi Araştırmalar ve Planlama Müdürlüğünde Stajyer İktisat Uzman Yardımcısı olarak katılan Sayın Ertürk, İş Bankası nın çeşitli birimlerinde ve Kozyatağı Kurumsal Şubesinde görev almış olup, 30.01.2013 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 11- İlhami Koç Genel Müdür Yardımcısı 1963, Hekimhan. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu. İş Bankası na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığında Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Koç, İş Bankası nın Menkul Kıymetler Müdürlüğünde görev almış olup, İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş ve İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. de Genel Müdürlük görevi yapmış; 30.01.2013 tarihinde Bankamız Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. 12- Ergün Yorulmaz Genel Müdür Yardımcısı 1959, Amasya. Atatürk Üniversitesi İşletme Fakültesi Pazarlama Bölümü mezunu. İş Bankası na 1983 yılında İş Bankası Arapcamii Şubesi nde Aday Memur olarak katılan Sayın Yorulmaz, İş Bankası nın çeşitli birim ve şubelerinde görev almış olup, 27.12.2013 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. KURUMSAL YÖNETİM İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 55

ORGANİZASYON ŞEMASI* YÖNETİM KURULU GENEL MÜDÜR Adnan Bali TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI GENEL MÜDÜRLÜK MÜŞAVİRİ İ. Hakkı Akşener GENEL MD. YRD. Mahmut Magemizoğlu GENEL MD. YRD. Suat İnce GENEL MD. YRD. Hakan Aran GENEL MD. YRD. Levent Korba GENEL MD. YRD. Ertuğrul Bozgedik İÇ KONTROL BÖLÜMÜ GENEL MÜDÜRLÜK MÜŞAVİRLİĞİ FİNANSAL YÖNETİM BÖLÜMÜ KOBİ VE İŞLETME BANKACILIĞI SATIŞ BÖLÜMÜ ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI BÖLÜMÜ BANKACILIK TEMEL OPERASYONLARI BÖLÜMÜ BİREYSEL KREDİLER TAHSİS BÖLÜMÜ KURUMSAL UYUM BÖLÜMÜ YATIRIMCI İLİŞKİLERİ BÖLÜMÜ KURUMSAL BANKACILIK PAZARLAMA VE SATIŞ BÖLÜMÜ BİLGİ TEKNOLOJİLERİ BÖLÜMÜ BİREYSEL KREDİ VE KART OPERASYONLARI BÖLÜMÜ KOBİ KREDİLERİ TAHSİS BÖLÜMÜ RİSK YÖNETİMİ BÖLÜMÜ YÖNETİM RAPORLAMASI VE İÇ MUHASEBE BÖLÜMÜ SERBEST BÖLGE ŞUBELERİ DESTEK HİZMETLERİ VE SATIN ALMA BÖLÜMÜ KREDİLER PORTFÖY YÖNETİMİ BÖLÜMÜ YÖNETİM KURULU RAPORTÖRLÜĞÜ TİCARİ BANKACILIK PAZARLAMA BÖLÜMÜ DIŞ İŞLEMLER VE TİCARİ KREDİ OPERASYONLARI BÖLÜMÜ KURUMSAL KREDİLER TAHSİS BÖLÜMÜ TİCARİ BANKACILIK SATIŞ BÖLÜMÜ İÇ OPERASYONLAR BÖLÜMÜ TİCARİ KREDİLER TAHSİS BÖLÜMÜ TİCARİ BANKACILIK ÜRÜN BÖLÜMÜ İNŞAAT VE GAYRİMENKUL YÖNETİMİ BÖLÜMÜ (*) 31 Aralık 2014 itibarıyla ŞUBE AĞI GELİŞTİRME BÖLÜMÜ 56 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

DENETİM KOMİTESİ Füsun Tümsavaş Prof. Dr. Turkay Berksoy GENEL MD. YRD. Yalçın Sezen GENEL MD. YRD. Rıza İhsan Kutlusoy GENEL MD. YRD. Senar Akkuş GENEL MD. YRD. Yılmaz Ertürk GENEL MD. YRD. İlhami Koç GENEL MD. YRD. Ergün Yorulmaz BİREYSEL BANKACILIK PAZARLAMA BÖLÜMÜ İNSAN KAYNAKLARI YÖNETİMİ BÖLÜMÜ HAZİNE BÖLÜMÜ İKTİSADİ ARAŞTIRMALAR BÖLÜMÜ DIŞ ŞUBELER VE DIŞ TEMSİLCİLİKLER FİNANSAL ANALİZ BÖLÜMÜ BİREYSEL BANKACILIK SATIŞ BÖLÜMÜ KURUMSAL MİMARİ BÖLÜMÜ KURUMSAL İLETİŞİM BÖLÜMÜ ULUSLARARASI FİNANSAL KURULUŞLAR BÖLÜMÜ İŞTİRAKLER BÖLÜMÜ HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ BİREYSEL BANKACILIK ÜRÜN BÖLÜMÜ BİREYSEL KREDİLER BÖLÜMÜ STRATEJİ VE KURUMSAL PERFORMANS YÖNETİMİ BÖLÜMÜ YETENEK YÖNETİMİ BÖLÜMÜ SERMAYE PİYASALARI BÖLÜMÜ PERAKENDE KREDİLER İZLEME VE TAKİP BÖLÜMÜ TİCARİ VE KURUMSAL KREDİLER İZLEME VE TAKİP BÖLÜMÜ KURUMSAL YÖNETİM KARTLI ÖDEME SİSTEMLERİ BÖLÜMÜ ÖZEL BANKACILIK PAZARLAMA VE SATIŞ BÖLÜMÜ İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 57

ORGANİZASYON YAPISINDAKİ DEĞİŞİKLİKLER Bulunmamaktadır. İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER Teftiş Kurulu Başkanlığı, Risk Yönetimi, Kurumsal Uyum ve İç Kontrol Bölümlerinden oluşan İç Sistemlerin yöneticilerinin ad ve soyadları, görev süreleri, sorumlu oldukları alanlar, öğrenim durumları ve mesleki deneyimlerine aşağıda yer verilmiştir. Teftiş Kurulu Başkanı: M. Turgay Atalay Görev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu 3 yıl 9 ay 34 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, Londra Şubesi, Galata Şubesi, Bayrampaşa Şubesi, Lefkoşa Şubesi, Beyoğlu Şubesi, Bireysel Bankacılık Pazarlama ve Mevduat Müdürlüğü, Bireysel Krediler Müdürlüğü, Dış İşler Müdürlüğü, Proje ve Değişim Yönetimi Başkanlığı Yurt içi Lisans Derecesi Risk Yönetimi Bölümü Müdürü: Gamze Yalçın Görev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu 3 yıl 9 ay 21 yıl Organizasyon Müdürlüğü, Muhasebe Müdürlüğü, Risk Yönetimi Bölümü Yurt içi Lisans Derecesi, Yurt dışı Yüksek Lisans Derecesi Kurumsal Uyum Bölümü Müdürü: Muzaffer Okay Görev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu 10 ay 23 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, Sorunlu Krediler Müdürlüğü, Ticari ve Kurumsal Krediler İzleme ve Takip Bölümü Yurt içi Lisans Derecesi İç Kontrol Bölümü Müdürü: Hamit Umut Togay Görev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu 10 ay 17 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, Bireysel Bankacılık Ürün Müdürlüğü, Galata Şubesi Yurt içi Lisans Derecesi YÖNETİM KURULU TOPLANTILARINA İLİŞKİN BİLGİLER Bankamızda Yönetim Kurulu toplantıları genel olarak ayda bir yapılmakla birlikte ihtiyaç görüldüğü takdirde ara toplantılar da düzenlenmektedir. Toplantı gündemleri bölümlerden gelen önergeler doğrultusunda hazırlanmakta, ayrıca Yönetim Kurulunun İcradan talep ettiği çeşitli raporlar ve gündem dışı bölümünde de üyelerden gelen çeşitli konular toplantı sırasında görüşülmektedir. Gündem ve ilgili dosyalar üyelere toplantıdan belli bir süre önce dağıtılmaktadır. 2014 yıl sonu itibarıyla 14 Yönetim Kurulu toplantısı yapılmış ve toplantıların tümüne katılım tam sayı ile gerçekleşmiştir. Toplam 45 saat sürmüş olan söz konusu toplantılar için 469 sayfa tutanak düzenlenmiştir. Toplantı yapılarak ya da toplantı yapılmadan her üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle yapılan çalışmalarla, aynı dönem itibarıyla kredi tahsisi için 313, kredi ile ilgili diğer konular için 49 adet olmak üzere 362 adet dosya ile ilgili inceleme yapılarak 202 adet kredi kararı, kredi dışı konularla ilgili olarak da toplam 321 dosya incelenerek 321 adet karar alınmıştır. Sonuç olarak 2014 yıl sonu itibarıyla Yönetim Kurulu karar sayısı, toplantılarda alınan kararlar da dâhil olmak üzere toplam 669 adet olarak gerçekleşmiştir. 58 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İŞ BANKASI NDA FAALİYET GÖSTEREN KOMİTELER Komitelere İlişkin Değerlendirmeler 2014 yılı içerisinde İş Bankası nda faaliyet gösteren komiteler faaliyetleri çerçevesinde gerektiğinde karar ve raporlarını Yönetim Kuruluna sunmuş; Yönetim Kurulu değerlendirmesi sonucunda gerekli kararlar alınmıştır. Denetim Komitesi İki üyeden oluşan Denetim Komitesine, Yönetim Kurulunun 31.03.2014 tarih, 39809 sayılı kararı ile Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy dur. Denetim Komitesi, çalışma esasları uyarınca altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanmak ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Banka nın faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirmekle yükümlüdür. Banka nın iç sistemlerinin etkinliğinin ve yeterliliğinin, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili mevzuat ile Banka politikaları çerçevesinde işleyişinin ve üretilen bilgilerin bütünlüğünün gözetilmesinden, Bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının seçilmesinde gerekli ön değerlendirmelerin yapılmasından ve Yönetim Kurulu tarafından seçilen bu kuruluşların faaliyetlerinin düzenli olarak izlenmesinden, İlgili mevzuat kapsamında, konsolidasyona tabi ortaklıkların iç denetim işlevlerinin konsolide olarak eş güdüm içerisinde sürdürülmesinin sağlanmasından, İç sistemler ile iç sistemler kapsamındaki bölümlerin işleyişi, faaliyetleri ve bunlara ilişkin politika ve düzenlemeler konusunda Yönetim Kuruluna raporlama yapılmasından, görüş ve önerilerde bulunulmasından, İç sistemler kapsamındaki bölümlerden ve bağımsız denetim kuruluşlarından faaliyetleri ile ilgili alınan bilgi ve raporların değerlendirilmesinden, Banka nın finansal raporlarının ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun olarak hazırlanmasından, Gerektiğinde Banka nın tüm birimlerinden, anlaşmalı destek hizmeti ve bağımsız denetim kuruluşlarından bilgi, belge veya rapor talep edilmesinden; konularında ihtisas sahibi kişilerden Yönetim Kurulu onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlanmasından, Yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumlulukları ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevlerin yerine getirilmesinden, Yürüttüğü faaliyetlerin sonuçları ile Banka nın faaliyetlerinin ilgili mevzuat ve Banka politikaları çerçevesinde süreklilik ve güven içinde yürütülmesi bakımından alınması gereken önlemlere ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin tespit, görüş ve önerilerinin Yönetim Kuruluna bildirilmesinden veya raporlanmasından sorumlu olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi 2014 yıl sonu itibarıyla 33 defa toplanarak 44 adet karar almıştır. KURUMSAL YÖNETİM K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi K.K.T.C. Bankalar Yasası ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde ilk defa 15.06.2009 tarih, 35546 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile kurulan K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi iki üyeden oluşmaktadır. En son 31.03.2014 tarih, 39810 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy seçilmiştir. Komite, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile Banka nın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan şubelerce alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve bu şubelerin faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir. K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi; Banka nın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan şubelerinin faaliyetlerine yönelik olarak tesis ettiği iç sistemlerin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin yasa ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ve diğer bankacılık faaliyetleri ile doğrudan ilgili olarak hizmet alınan kuruluşların Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve eşgüdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur. K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi 2014 yıl sonu itibarıyla 7 defa toplanarak 10 adet karar almıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 59

İŞ BANKASI NDA FAALİYET GÖSTEREN KOMİTELER Kredi Komitesi Bankamızda Kredi Komitesi, yetki limiti içerisindeki kredi tahsis kararlarını vermekte, yetkisine giren işlemlerde kredi tahsis koşullarının değiştirilmesi taleplerini karara bağlamakta ve Yönetim Kurulunun kredilerle ilgili verdiği görevleri yapmaktadır. Kredi Komitesi, Komite Başkanı olan Genel Müdür veya Genel Müdür Vekili ve iki Yönetim Kurulu Üyesi olmak üzere üç kişiden oluşmaktadır. Ayrıca gerektiğinde görev yapmak üzere de iki yedek üye seçilmektedir. Kredi Komitesi, onayına kredi teklif dosyası sunuldukça her bir üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle kredinin tahsisine oy birliği ile karar verir. Komitenin oy birliği ile verdiği kararlar doğrudan, oy çokluğu ile verdiği kararlar Yönetim Kurulunun onayından sonra uygulanır. 2014 yıl sonu itibarıyla Kredi Komitesi yetkisindeki 96 adet dosya incelenmek suretiyle 69 karar alınmıştır. Yönetim Kurulunun 31 Mart 2014 tarih, 39808 sayılı kararıyla oluşturulan Kredi Komitesi nde daimi üye ve Komite Başkanı Genel Müdür Sayın Adnan Bali nin yanı sıra Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Üye Sayın Hasan Koçhan yer almaktadır. Kredi Komitesi yedek üyeleri ise Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Aysel Tacer ve Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy dur. Kredi Komitesi Üyeleri Görevi Asli Görevi Adnan Bali Komite Başkanı Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Füsun Tümsavaş Üye Yönetim Kurulu Başkan Vekili Hasan Koçhan Üye Yönetim Kurulu Üyesi Yedek Üyeler: Aysel Tacer Prof. Dr. Turkay Berksoy Kredi Revizyon Komitesi Yönetim Kuruluna bağlı komitelerden biri olan Kredi Revizyon Komitesi, Yönetim Kurulunun 31.07.2012 tarih ve 38485 sayılı kararı ile yürürlüğe konulan Kredi Riski Politikasının, Limitlerin Revizyonu maddesi uyarınca, yıl sonlarında ticari nitelikli kredi portföyünün gözden geçirilerek kredi müşterileri ile ilişkilerin değerlendirilmesi ve söz konusu kişi ve kuruluşlar açısından izleyen yılda dikkate alınacak limitlerin belirlenmesi esası çerçevesinde görev yapmak üzere her yıl yeniden oluşturulmaktadır. 2014 yılı için Yönetim Kurulunun 19.12.2013 tarih, 39566 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi, Yönetim Kurulu ve Kredi Komitesi yetkisindeki belirli firma ve gruplar ile ilgili incelemelerini 10 Mart 2014 tarihinde tamamlamıştır. 2015 yılı için ise Yönetim Kurulunun 17.12.2014 tarih ve 40240 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi halen çalışmalarını sürdürmektedir. Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Yönetim Kurulu kararı ile kabul edilmiş bulunan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği uyarınca oluşturulan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi nde, Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Aysel Tacer ve Sayın Ulaş Moğultay, Genel Müdür Yardımcıları Sayın Yalçın Sezen ve Sayın Senar Akkuş ile Kurumsal İletişim Bölüm Müdürü Sayın Suat E. Sözen bulunmaktadır. Komite eğitim, çevre ve kültür-sanat ile diğer faaliyetler şeklinde belirlenen katkı alanları dikkate alınmak suretiyle ve Yönetmelik esaslarına uygun şekilde çalışmalarını sürdürmektedir. Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi, 2014 yılında tüm üyelerin katılımıyla 7 defa toplanarak 22 adet karar almıştır. 60 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Kurumsal Yönetim Komitesi Bankamızın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve Yönetim Kuruluna önerilerde bulunmak ve ilgili mevzuat ile Kurumsal Yönetim Komitesi ve Aday Gösterme Komitesi için öngörülmüş olan görevleri yerine getirmek üzere 27.02.2013 tarih ve 38923 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Kurumsal Yönetim Komitesi bir başkan ve iki üyeden oluşmakta olup 31.03.2014 tarih, 39812 sayılı karar ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş, Komite Üyeliklerine Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy ve Yatırımcı İlişkileri Bölüm Müdürü Sayın Süleyman H. Özcan seçilmiştir. 2014 yıl sonu itibarıyla Kurumsal Yönetim Komitesi 5 defa toplanmış ve 3 adet karar almıştır. Risk Komitesi Risk Komitesi, Banka nın konsolide ve konsolide olmayan bazda izleyeceği risk yönetimi strateji ve politikalarının hazırlanması, Yönetim Kurulunun onayına sunulması ve uygulamaların izlenmesi faaliyetlerini yürütmektedir. Komite Banka nın maruz bulunduğu risklerin değerlendirilmesi, alınacak önlem ve izlenecek yöntemler konusunda öneride bulunulması için Banka nın icrai sistemleriyle ortak iletişim platformudur. Komitenin temel faaliyet alanı aşağıda belirtilen hususlardan oluşmaktadır: İzlenecek risk yönetimi stratejilerinin ve politikalarının hazırlanması, Yönetim Kurulunun onayına sunulması. Banka da içsel sermaye yeterliliği değerlendirme sürecinin çıktılarının Banka nın planlama ve karar alma süreçlerinde etkin biçimde kullanılmasının gözetilmesi. Risk Yönetimi Bölümünce gündeme getirilen hususların görüşülerek karara bağlanması. Maruz kalınan/kalınabilecek temel riskler konusundaki limitlerin belirlenmesi için Yönetim Kuruluna öneride bulunulması, limit ihlallerinin izlenmesi ve bunların giderilmesi konusunda Yönetim Kuruluna öneride bulunulması. Risk politikalarının değiştirilmesi konusunda Yönetim Kuruluna öneride bulunulması. Risk Yönetimi teşkilatınca yerine getirilecek olan riskin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, değerlendirilmesi ve yönetilmesi sürecine yönelik izlemenin ve haberleşmenin yerine getirilmesi. Risk ölçüm, yöntem ve sonuçlarının doğruluğunun ve güvenilirliğinin sağlanmasına ilişkin izlemenin yerine getirilmesi. Komite üyeleri aşağıda belirtilmiştir: Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Risk Komitesi Başkanı: Füsun Tümsavaş Genel Müdür ve Kredi Komitesi Başkanı: Adnan Bali Genel Müdür Yardımcısı: Ertuğrul Bozgedik Genel Müdür Yardımcısı ve Aktif Pasif Yönetimi Komitesi Başkanı: Senar Akkuş Genel Müdür Yardımcısı: Mahmut Magemizoğlu Risk Yönetimi Bölümü Müdürü: Gamze Yalçın Risk Komitesi, Banka nın mali ve mali olmayan iştiraklerini kapsayacak şekilde konsolide olarak da toplanarak grup risk politikalarının oluşturulmasına katkı sağlamaktadır. Risk Komitesinin, konsolide bazda yapılan çalışmalarına; Genel Müdür Yardımcısı: İlhami Koç İştirakler Bölümü Müdürü: Burhanettin Kantar tarafından da iştirak edilmektedir. Risk Komitesinin 2014 yılında gerçekleştirdiği toplantılarda, Banka ve Konsolide Risk Politikaları kapsamındaki iştiraklerinin risk yönetimi çalışmaları değerlendirilmiş, Komiteye sunulan risk yönetimi raporları incelenmiş ve risk yönetimi sistem ve süreçleri ile ilgili kararlar alınmıştır. KURUMSAL YÖNETİM Ücretlendirme Komitesi Banka nın ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile ilgili görev ve faaliyetleri yürütmek üzere 29.12.2011 tarih ve 38038 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Ücretlendirme Komitesi iki üyeden oluşmakta olup 31.03.2014 tarih, 39813 sayılı karar ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkanı Sayın H. Ersin Özince, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu üyesi Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy seçilmiştir. Ücretlendirme Komitesi, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçlarını ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir. Ücretlendirme Komitesi; Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum kapsamında, Yönetim Kurulu adına ücret yönetimine ilişkin uygulamaların izlenmesi ve denetlenmesinden; ücretlerin, Banka nın etik değerleri, iç dengeleri ve stratejik hedefleri ile uyumlu olmasından; ücretlendirme politikası ve uygulamalarının risk yönetimi çerçevesinde değerlendirilmesinden; ücretlendirme politikasının gözden geçirilip ihtiyaçlar doğrultusunda belirlenen önerilerin Yönetim Kuruluna sunulmasından ve yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumlulukları ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevlerin yerine getirilmesinden sorumludur. Ücretlendirme Komitesi 2014 yıl sonu itibarıyla 4 defa toplanmış ve 5 adet karar almıştır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 61

İŞ BANKASI NDA İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI İş Bankası nın stratejisi müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme dir. 2014 yılında hayata geçirilen insan kaynakları uygulamalarıyla, İş Bankası nın söz konusu kurumsal stratejik önceliği ile uyumlu insan kaynakları çözümlerinin geliştirilmesi hedeflenmiştir. Türkiye nin Bankacılık Okulu olarak da tanımlanan İş Bankası, en önemli kaynağının çalışanları olduğunun bilinciyle sektörünün en nitelikli insan kaynağını yetiştirip, sürekli gelişimlerine destek veren ve insan kaynağına verdiği değer ile yüksek seviyede çalışan bağlılığına sahip bir kurumdur. İş Bankası çalışanları yeteneklerini geliştirebilecekleri ve fark yaratabilecekleri bir çalışma ortamına sahiptir. 2014 yılında İş Bankası, artan işlem hacmi ve yeni açılan şubeleriyle büyümesini sürdürmüş, bu ilerlemede kurumuna yürekten bağlı, özverili ve yüksek katma değer yaratan İş Bankası çalışanları en önemli paya sahip olmuştur. İş Bankası nın yurt dışında büyüme stratejisinin temelinde uluslararası alanda öncelikle bölgesel daha sonra küresel bir banka olmak hedefi yer almaktadır. Söz konusu vizyona nitelikli insan kaynağı ile destek olma doğrultusunda; 2014 yıl sonu itibarıyla farklı unvan gruplarında yurt içinde 969, yurt dışında ise 41 yeni çalışan istihdam edilmiştir. Yurt içinde 24.009, yurt dışında ise 299 çalışan sayısı ile toplam personel sayısı 24.308 e ulaşmıştır. 2014 yılında gerçekleştirilen işe alım süreçlerinde aday memnuniyetini artırma hedefi ön planda tutulmuş; bölgesel alımlar ile süreçler etkinleştirilmiştir. Aday memnuniyetinin artırılması amacı ile adayların ikametlerine en uygun yerlerde görev almasına çaba gösterilmiştir. Alım süreçlerinin kısalması ve işe yeni başlayan çalışanların uyum süreçlerini hızlandıran İş e Merhaba programının da desteği ile İş Bankası nın Tercih Edilen İşveren konumunun korunması sağlanmıştır. İnsan kaynakları süreçlerinde operasyonel maliyetleri ve riskleri azaltacak, çalışanların insan kaynakları süreçlerine etkin katılımını sağlayacak, iş gücünün verimli kullanımını ve insan kaynakları verisinin doğru ve güvenli tutulmasını destekleyecek, yenilikçi ve öncü uygulama geliştirme çalışmaları 2014 yılında da sürdürülmüştür. Ayrıca hâlihazırda şubelerde manuel olarak yürütülen sağlık uygulamaları gibi süreçlerin sisteme taşınması gibi tasarımlar ile özellikle kâğıtsız bankacılık uygulamalarına katkı sağlanmıştır. İnsan kaynakları süreçlerinde; çalışanların Banka ya ve iş süreçlerine dair görüşleri mevcut iletişim kanallarından alınarak değerlendirilmiş; iş süreçlerinde verimliliğin ve çalışan memnuniyetinin artırılması için yeni uygulamalar hayata geçirilmiştir. İş Bankası nda eğitim faaliyetleri, kurumsal hedeflerle uyumlu ve diğer İnsan Kaynakları uygulamalarını tamamlayıcı nitelikte tasarlanarak hayata geçirilmektedir. Banka çalışanları, kariyerlerinin her aşamasında, öğrenme tercihlerine göre eğitim alabilecekleri karma eğitim uygulamaları ile desteklenmektedir. Banka; kurum içinde sürekli öğrenme kültürünün geliştirilmesine yönelik çalışmaları ve eğitim konusunda fark yaratan yenilikçi uygulamaları ile The Association for Talent Development (ATD) tarafından kurumlara verilen ve eğitim konusunda dünyanın saygın ödüllerinden biri olan BEST 2014 ödülüne layık görülmüştür. İş Bankası nın insan kaynağı politikasında fırsat eşitliğinin gözetilmesi ve korunması kritik öneme sahiptir. İş Bankası iş gücünde çeşitliliği entelektüel sermayesinin temel bir bileşeni olarak kabul eder. Bu kapsamda, yöneticilerin ve yöneticiliğe hazırlanan çalışanların yeni unvan ve görevlerinde ihtiyaç duyacakları bilgi ve becerilerin kazandırılması hususu önem arz ettiğinden, teknik ve kişisel gelişim programları düzenlenmektedir. İş Bankası nda çalışanların sosyal hakları, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde Toplu İş Sözleşmesi ile belirlenmektedir. Şubelerde ve Genel Müdürlük Birimlerinde görev yapan yöneticilere ve yönetici adayı çalışanlara yılda bir kez yönetici primi ödemesi yapılmaktadır. Yönetici primi ödemelerinin çalışanların performansı yanı sıra İş Bankası nın uzun vadeli stratejisi ve üstlenilen riskle uyumlu olması gözetilmektedir. 6331 sayılı İş Sağlığı ve Güvenliği Kanunu ndan doğan yükümlülükler, İnsan Kaynakları Fonksiyonu bünyesinde yerine getirilmektedir. Yapılan çalışmalar ile yasal uyumun sağlanmasının yanında çalışanlar arasında iş sağlığı ve güvenliği kültürü oluşturulması hedeflenmektedir. 2015 yılı için hedefler 2015 yılında da standart insan kaynakları uygulamaları sürdürülecek olup ayrıca İş Bankası nın kurumsal stratejik öncelikleri ile İnsan Kaynakları Fonksiyonunun önceliklerinin uyumunun sağlanabilmesi için gerekli insan kaynakları çözümlerinin geliştirilmesi hedeflenmektedir. İş Bankası nın başarısı, sahip olduğu kurumsal kültürün bir sonucudur. 2015 yılında da İş Bankası sahip olduğu değerler içinde yer alan entelektüel sermayenin payının daha da geliştirilmesi için gerekli insan kaynağı yatırımını yapacaktır. Alım süreçlerinde hem aday memnuniyetinin sağlanması hem de verimliliğin sürekli geliştirilmesine yardımcı olacak bir sistemin kurulması yönündeki geliştirme ve iyileştirme çalışmaları sürdürülecektir. Bununla birlikte; yeni mezun adaylar tarafından bankacılık/finans sektöründe en çok tercih edilen kurum olmaya devam edilmesi hedeflenmektedir. Yüksek potansiyel ve performansa sahip insan kaynağı istihdamına, Banka ve çalışanlar arasında geri bildirim ve iletişim kültürünün desteklenmesine yönelik çalışmalara devam edilecektir. İş Bankası Performans Yönetimi uygulamaları; yurt içinde ve dışında tüm Banka çalışanlarının gelişimini destekleyecek, Banka nın iş hedefleri ile entegre, kurumsal değerler ile uyumlu, kolektif sermaye anlayışını ve iletişim kültürünü güçlendirecek bir yaklaşım çerçevesinde gözden geçirilmektedir. Performans modeli ile İş Bankası çalışanlarının bireysel katkılarının daha görünür kılınması, geri bildirim kültürünün günlük iş hayatının bir parçası haline gelmesi sağlanarak iletişim, çalışan verimliliği ve motivasyonunun artırılmasına katkı sağlanması hedeflenmektedir. 2015 yılında eğitim alanında yenilikçi uygulamalara çok kullanıcılı online oyunlar gibi yeni araçlar eklenecektir. Ayrıca yönetici gelişim programları kapsamında belirli üniversitelerle işbirliği tesis edilerek üst düzey yöneticilerimize yönelik Pazarlama Akademisi hayata geçirilecektir. 62 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

BANKA NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLERE İLİŞKİN BİLGİLER İş Bankası Risk Grubuna dahil firmalara yönelik her türlü finansal hizmet, üçüncü taraflara sağlanan aynı prosedür ve politika çerçevesinde sağlanmaktadır. Krediler Portföy Yönetimi Bölümü, Banka Risk Grubu bünyesindeki firmalara tahsis edilen kredi ve ödünç verme işlemlerini analiz ederek, bu işlemlerin yasal limitler içerisinde kalıp kalmadığını izlemektedir. 2014 yılında, grup firmalarına kullandırılan krediler, yasal risk limitleri içerisinde kalmıştır. Grup firmaları ile çoğunlukla kredi ve mevduat işlemleri gerçekleştirilmiştir. BANKALARIN DESTEK HİZMETİ ALMALARINA İLİŞKİN YÖNETMELİK UYARINCA DESTEK HİZMETİ ALINAN FAALİYETLER Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş. den kredi kartı ürünlerimizin müşterilerimizin adreslerine teslimine ilişkin alınan hizmet Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş. den KKGS kartlarının müşterilere kurye aracılığıyla teslimine ilişkin alınan hizmet Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş. den OGS kartlarının müşterilere kurye aracılığıyla teslimine ilişkin alınan hizmet Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş. den alınan kredi kartı ürünlerinin müşterilerinin adreslerine teslimi hizmeti Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş. den Anında Müşteri başvurusu yapan kişilerin adreslerine imzalatılmak üzere Bankacılık Hizmetleri Sözleşmesi gönderilmesi, Akıllı Kalem cihazı ile imzalatılan sözleşmenin elektronik ortamda Banka sistemine gönderilmesi ve fiziksel olarak şubelere iletilmesine ilişkin alınan hizmetler Provus Bilişim Hizmetleri A.Ş. den kredi kartı ve üye iş yeri hesap özetlerinin ve mektup, ihbarname benzeri diğer belgelerin basımı ve/veya zarflanmasına ilişkin alınan hizmetler Hobim Bilgi İşlem Hizmetleri A.Ş. den kredi kartı ve üye iş yeri hesap özetlerinin ve mektup, ihbarname benzeri diğer belgelerin basımı ve/veya zarflanmasına ilişkin alınan hizmetler Atos Bilişim Danışmanlık ve Müşteri Hizmetleri San. ve Ticaret A.Ş. den alınan satış amaçlı dış arama destek hizmeti Atos Bilişim Danışmanlık ve Müşteri Hizmetleri San. ve Ticaret A.Ş. den gecikmeli bireysel kredi ve kredi kartı müşterilerimizin telefonla aranarak borç hatırlatılması yapılmasına yönelik alınan destek hizmeti Loomis Güvenlik Hizmetleri A.Ş. firmasından alınan, Grup Merkezleri ile Bankacılık Temel Operasyonları Bölümü arasında çek, senet, diğer kıymetli evrak ve belgelerin taşınması hizmeti Loomis Güvenlik Hizmetleri A.Ş. firmasından alınan, Grup merkezleri ile İstanbul Nakit Yönetim Merkezi arasında efektiflerin taşınması hizmeti Softtech Yazılım Teknolojileri Araştırma Geliştirme ve Pazarlama Tic. A.Ş. den bilgi sistemleri yönetimi, bilgi sistemleri altyapı desteği, yazılım geliştirme, proje geliştirme, iş analizi, sistem analizi, proje ve ürün danışmanlığı, teknik destek konularında alınan hizmetler Asseco See Teknoloji A.Ş den alınan, elektronik ticaret ile ilgili güvenli e-ödeme altyapısı hizmeti Accenture Danışmanlık Ltd.Şti. den kredi yönetim uygulamasına ilişkin alınan hizmet IBM Global Services İş ve Teknoloji Hizmetleri ve Ticaret Ltd.Şti. den sistem yedeklemesine yönelik İzmir deki Olağanüstü Durum Merkezi için alınan destek E-Kart Elektronik Kart Sistemleri San. Tic. A.Ş. den kredi kartlarının kişiselleştirilmesine ilişkin alınan hizmet İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. den bilgi işlem uygulama sunucuları ve sunucu işletim sistemlerinin operasyon ve yönetimi, iletişim ağları işletim, yönetim ve bakımı için gereken kaynakların sağlanmasına ilişkin alınan hizmet Erişim Müşteri Hizmetleri A.Ş. den Telefon şubesini kullanan banka müşterilerinin taleplerinin karşılanmasına ilişkin alınan hizmet Logista Kurye ve Lojistik Hizmetleri Ltd.Şti. den kart ürünlerinin müşterilere adreslerinde teslimine ilişkin alınan hizmet Aras Kurye Servisi A.Ş. den kart ürünlerinin müşterilere adreslerinde teslimine ilişkin alınan hizmet Canon Eurasia Görüntüleme ve Ofis Sistemleri A.Ş. den elektronik ortamda firmaya iletilen Müşteri Bilgi Formları ve Kredi Kartı Başvuru Formları nın dijital görüntüleri üzerinde yer alan müşteri bilgilerinin veri girişi işlemlerinin yapılarak, bilgilerin elektronik ortamda Banka sistemine aktarılmasına ilişkin alınan hizmet AFM Uluslararası Film Prodüksiyon Sanayi ve Ticaret A.Ş. den ön ödemeli kartlara POS cihazlarından bakiye yüklenmesine ilişkin alınan hizmet MARS Sinema Turizm ve Sportif Tesisler İşl. A.Ş. den ön ödemeli kartlara POS cihazlarından bakiye yüklenmesine ilişkin alınan hizmet BOOM Pazarlama, Reklam, Danışmanlık Hizmetleri A.Ş. den kredi kartlarının pazarlanmasına ilişkin alınan hizmet ATP Ticari Bilgisayar Ağı ve Elektrik Güç Kaynakları Üretim ve Pazarlama Ticaret A.Ş. den yazılım ve doküman kullanım hakkının devrine ilişkin alınan hizmet Innova Bilişim Çözümleri A.Ş. den sanal POS kullanımına ilişkin alınan hizmet Win Bilgi İletişim Hizmetleri A.Ş. den gecikmeli bireysel kredi ve kredi kartı müşterilerinin telefonla aranarak borç hatırlatılması yapılmasına yönelik alınan destek hizmeti 105 adet otomobil bayisinden bireysel kredilerin pazarlanmasına ilişkin alınan destek KURUMSAL YÖNETİM İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 63

KÂR DAĞITIM POLİTİKASI Banka nın kâr dağıtımına ilişkin esaslar Ana Sözleşmenin 58. maddesinde düzenlenmiştir. Buna göre; Banka nın bir yıllık işlemlerinden elde edilecek gelirlerinden her çeşit genel giderler ile bu giderler arasında Banka personeline ödenecek prim, ikramiye ve benzeri tutarlar ve her türlü amortisman bedelleri ve gerekli karşılıklarının indirilmesinden sonra kalacak safi kâr aşağıda yazılı şekil ve oranlarda sıra ile kısmen yedek akçeye ayrılır ve kısmen de dağıtılır. a) 1- %5 i kanuni yedek akçeye, 2- %5 i ilerde doğması muhtemel zararlar karşılığına, 3- %10 u birinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır. Muhtemel bir zararı ve/veya riski karşılamak üzere ayrılmış olup da tesis ediliş sebebinin ortadan kalkması dolayısıyla serbest kalan karşılık ve fon bulunduğu takdirde, safi kâra eklenen bu hesaplardan (a) bendinde yapılan ayırımdan kalanları (a/3) bölümündeki birinci tertip olağanüstü yedek akçeye eklenir. b) Safi kârdan yukarıda (a) bendinde yazılı yedek akçelerin ayrılmasından sonra arta kalacak miktardan A, B ve C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin %6 sını karşılayacak miktar birinci temettü payı olarak pay sahiplerine dağıtılır. Herhangi bir yılın kârı işbu %6 oranı üzerinden hesaplanacak birinci temettü payı tutarını karşılamaz ise noksanı olağanüstü yedek akçeden ayrılır ve dağıtılır. Fakat bu suretle yedek akçelerden ayrılan tutar gelecek yılların safi kârından ayrılması gereken borç niteliğindedir. c) Safi kârdan yukarıda (a) bendinde yazılı yedek akçeler ile (b) bendinde yazılı birinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin, %10 u kurucu paylarına (ödenmiş sermayenin 250 Bin iki yüz elli bin- Türk Liralık bölümü ile sınırlı olarak), % 2,5 i Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür e eşit olarak, %20 si Banka personeline dağıtılır ve %10 u ikinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır. d) (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra (e) bendi göz önünde bulundurulmak suretiyle kalacak kısım aşağıda belirtildiği şekilde ikinci temettü payı olarak pay sahiplerine dağıtılır. 1- (b) ve (d) bentlerine göre birinci ve ikinci temettü payı olarak A grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettünün net tutarı ödedikleri sermayenin %60 ından, B grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettünün net tutarı ödedikleri sermayenin %30 undan, C grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettünün net tutarı ödedikleri sermayenin %25 inden fazla olamaz. 2- (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra kalacak kısım yukarıda 1 numaralı fıkrada belirtilen şekilde ikinci temettü payı dağıtımına yetmediği takdirde ikinci temettü payının dağıtımında A grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermaye iki katı, B grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermaye aynen, C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin 5/6 (altıda beşi) nazarı itibara alınmak suretiyle her üç gruba ödenecek temettü toplamları ayrı ayrı hesaplanır. e) Türk Ticaret Kanununun 466. maddesinin 3. bendi uyarınca kanuni yedek akçeye eklenmesi gereken miktar ayrılır. f) Safi kârın yukarıda yazılı hükümlere göre dağıtım ve tahsisinden sonra kalacak bakiyenin olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine veya bu bakiyenin %80 ine kadar olan kısmının pay adedine bölünmek suretiyle pay sahiplerine net olarak dağıtılmasına ve kalanının olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine Yönetim Kurulunun teklifi üzerine Genel Kurul karar verir. Her üç gruba ait paylara ödenecek temettünün hesaplanmasında; beheri 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) nominal değerde 20 adet payın 1 Kuruş nominal değerde pay ile değiştirilmesi nedeniyle A grubu pay sayısının 40 katı, B grubu pay sayısının 1,5 katı, C grubu pay sayısı ise aynen dikkate alınır. Kâr ilgili mevzuat çerçevesinde Genel Kurul un belirlediği tarihte ve Genel Kurul ca belirlenen şekilde ödenir. 64 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU Değerli Hissedarlarımız, Bankamızın 91 inci Olağan Genel Kurul Toplantısı na hoş geldiniz. 2014 yılı hesap dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını içeren Yönetim Kurulu Raporu ile Bilanço ve Kâr/Zarar Hesaplarını inceleme ve onaylarınıza sunarken sizleri saygı ile selamlıyoruz. 2014 yılında küresel ekonomik aktivite ülkeler arasında farklılık arz eden bir görünüm ortaya koymuştur. Euro Alanı nda ekonomik aktivitenin zayıf bir görünüm sergilediği 2014 yılında, diğer bir gelişmiş ekonomi olan Japonya nın deflasyonla mücadele etmek amacıyla uyguladığı politikalar ise hedeflenen ölçüde etkili olamamıştır. Diğer taraftan, ABD ekonomisinin artan büyüme performansı ile diğer gelişmiş ülkelerden ayrıştığı gözlenmiştir. Gelişmekte olan ülkelerde ise büyüme hızlarının yavaşladığı dikkat çekmiştir. Türkiye de 2014 yılında iç talepte belirgin bir yavaşlama yaşanmıştır. Bu gelişmede bireysel kredilerdeki artışı sınırlayıcı yönde alınan önlemler ile TCMB nin uyguladığı sıkı para politikası etkili olmuştur. Böylece, Türkiye nin büyüme kompozisyonu net ihracat ağırlıklı bir görünüme sahip olmuştur. 2014 yılının ilk 9 ayındaki %2,8 lik ekonomik büyümeye en yüksek katkıyı 2,6 puan ile net ihracat sağlamıştır. 2014 yıl sonu itibarıyla dış ticaret açığı, bir önceki yıla göre %15,4 oranında daralarak 84,5 milyar ABD doları düzeyinde gerçekleşmiştir. Yıl içinde ayrıca, Türkiye nin Avrupa Birliği ülkelerine yönelik ihracatının toplam ihracat içindeki payı yükseliş kaydederken, Orta Doğu da yaşanan siyasi belirsizlikler bu bölgenin ihracattaki payının azalmasına neden olmuştur. Zayıf iç talep koşulları ve dış ticaret dengesindeki gelişmelerin sonucu olarak 2014 yılında cari açıkta da önemli bir daralma meydana gelmiştir. 2014 sonu itibarıyla yıllık cari açık, 45,8 milyar ABD doları seviyesine inmiştir. İç talepte yaşanan gerileme sonucunda 2014 yılında vergi gelirlerinin artış hızı bir miktar ivme kaybetmekle birlikte, merkezi yönetim bütçesi olumlu performansını sürdürmüştür. TL deki değer kaybının gecikmeli etkileri ve gıda fiyatlarının yüksekliği nedeniyle yüksek seyreden enflasyon yılın ikinci yarısında petrol fiyatlarındaki düşüşün etkisiyle ivme kaybetmiş ve TÜFE ye göre yıllık enflasyon %8,17 olmuştur. 2014 yılı başında yurt içinde artan belirsizlikler ve küresel piyasalarda yaşanan dalgalanmalar sonucunda TL belirgin bir şekilde değer kaybetmiştir. Fiyat istikrarına yönelik endişeleri bertaraf etmek amacıyla önce sıkılaştırıcı yönde adımlar atan TCMB Türkiye ye yönelik risk algısının iyileşmesi paralelinde politika faiz oranını Mayıs-Temmuz döneminde toplamda 175 baz puan indirerek %8,25 düzeyine çekmiştir. Bankacılık sektörü 2014 yılında da aktif büyüklüğü, açılan şube sayısı ve istihdam edilen kişi sayısı bakımından büyümesini sürdürmüştür. Bankacılık sektörünün toplam aktifleri 2014 yıl sonu itibarıyla 2013 yıl sonuna göre %15,5 oranında artış göstermiş ve 1.890 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. 2014 yılında iç talepte yaşanan gerileme kredi hacmi artışındaki ivmenin yavaşlamasına yol açmıştır. Alınan makro ihtiyati tedbirler bireysel kredilerdeki artışın baskılanmasına neden olurken, TCMB nin yılın başında aldığı faiz artırım kararı ilk çeyrekte sektörde fonlama maliyetlerinin artmasına yol açmıştır. Bununla birlikte, izleyen dönemde gerçekleştirilen faiz indirimlerinin etkisiyle sektör genelinde fonlama maliyetleri 2013 ün üzerinde kalmakla birlikte ilk çeyreğe kıyasla gerileyen bir seyir izlemiştir. Mevduat, 2014 yılında da bankacılık sektörünün ana fonlama kaynağı olmaya devam ederken, sektör ilave finansman ihtiyacını yurt dışından sağladığı kaynaklar, repo işlemlerinden sağlanan fonlar ve alternatif araçlar ile karşılamayı sürdürmüştür. İş Bankası açısından değerlendirildiğinde, 2014 yılı iş hacmi ve kârlılık verileri bakımından güçlü performans sergilediğimiz bir yıl olmuştur. 31.12.2014 itibarıyla önceki yıl sonuna göre, Kredilerimiz %15,2 oranında artarak 155.315 milyon TL ye, Mevduatımız %10,4 oranında artarak 133.551 milyon TL ye, Aktiflerimiz %13,0 oranında artarak 237.772 milyon TL ye, Özkaynaklarımız %24,3 oranında artarak 29.311 milyon TL ye ulaşmış, net kârımız ise 3.382 milyon TL düzeyinde gerçekleşmiştir. 2014 yılında fonlama tarafında kaynakların çeşitlendirilmesi ve vade yapısının uzatılmasına yönelik politikalar izlenmeye devam edilmiştir. Plasman tarafında ise kredilerin toplam aktifler içindeki payı yükseliş trendini sürdürmüş ve yıl sonu itibarıyla %65,3 oranına ulaşmıştır. Takipteki krediler oranı, kredilerdeki sağlıklı ve seçici büyüme, tahsilat performansındaki başarı ve alacak satışlarının da etkisiyle %1,5 ile %2,7 olan sektör ortalamasının çok altında gerçekleşmiştir. KURUMSAL YÖNETİM Sermaye yeterlik oranının %16,0 gibi yasal sınırın çok üzerinde bir seviyede oluştuğu 2014 yıl sonu itibarıyla Bankamızın aktif kârlılığı ve özkaynak kârlılığı sırasıyla %1,5 ve %13,1 olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılında ABD Merkez Bankası nın atacağı adımlar çerçevesinde, uluslararası sermaye akımlarının seyrinde meydana gelecek dalgalanmaların gelişmekte olan ülkelerin performanslarını etkileyeceği düşünülmektedir. Başta AB ülkeleri olmak üzere Türkiye nin ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler, önümüzdeki dönemde de ekonomik aktivitenin seyri üzerinde belirleyici olacaktır. İçinde bulunduğumuz yılda Türkiye ekonomisindeki büyüme görünümünün 2014 yılından farklılaşarak yeniden yurt içi tüketim ve yatırım harcamalarının ön planda olduğu bir yapıya bürünmesi beklenmektedir. Bankacılık sektörünün ise 2015 yılında uygulanmakta olan makroekonomik politikalara bağlı olarak makul seviyelerdeki büyümesini sürdüreceği öngörülmektedir. Sayın Pay Sahiplerimiz, 2014 yılı çalışmalarımızı gösteren Faaliyet Raporu ile Bilanço ve Kâr/Zarar hesaplarımızı inceleme ve onaylarınıza sunmuş bulunuyoruz. Bankamıza güvenini esirgemeyen halkımıza, destekleri dolayısıyla Devletimizin yetkili organlarına şükranlarımızı sunar, özverili katkılarından ötürü mensuplarımıza teşekkür eder, Genel Kurulumuzu onurlandıran siz değerli ortaklarımıza saygılarımızı sunarız. TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. YÖNETİM KURULU İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 65

OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMİ 1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının teşkili 2- Yönetim Kurulu ve Bağımsız Denetim Kuruluşu raporlarının okunması, müzakeresi ve onaylanması 3-2014 yılı bilançosu ile kâr ve zarar hesabının incelenerek onaylanması 4- Yönetim Kurulu nun 2014 yılı işlem ve hesaplarından dolayı ibra edilmesi 5- Kâr dağıtımı, kâr dağıtım şekli ve dağıtım gününün tespiti 6- Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesinin seçiminin onaylanması 7- Yönetim Kurulu Üyelerine verilecek tahsisatın tespiti 8- Denetçinin seçimi 9- Yönetim Kurulu Üyelerine Türk Ticaret Kanunu nun 395 ve 396. maddeleri gereğince izin verilmesi 10- SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri 1.3.6 no.lu ilke kapsamına giren konular hakkında bilgi verilmesi 11- Yapılan bağışlar hakkında bilgi verilmesi 12- Bankamız Esas Sözleşmesinin 5, 30, 37, 38 ve 49. maddelerinin değiştirilmesi 66 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

KÂR DAĞITIM TEKLİFİ 2014 yılı faaliyetlerimiz sonucunda 3.382.441.593,72 TL net kâr elde edilmiştir. Net kârın 3.390.584,00 TL tutarındaki bölümü, Yönetim Kurulumuz tarafından, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5. maddesinde yer alan istisna hükümlerinden yararlanılmak üzere pasifte özel bir fon hesabında tutulması ve gerektiğinde sermaye artırımında kullanılması kararı alınmış olan gayrimenkul satış kazançlarından oluşmaktadır. Öte yandan, Bankamız Ana Sözleşmesi nin 58. Maddesi ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak, 19 numaralı, Çalışanlara Sağlanan Faydalar isimli Türkiye Muhasebe Standardı çerçevesinde, Bankamız kâr dağıtım politikası, geçmiş uygulamalar ve ilgili mevzuat göz önünde tutularak, belirli varsayımlar tahtında personele dağıtılacak kâr payı için 2014 yılı içinde karşılık ayrılmıştır. Buna göre; -3.390.584,00 TL tutarındaki gayrimenkul satış kazancının dağıtım dışı tutularak ilgili yedeklere aktarılması, personele dağıtılacak kâr payı için ayrılmış bulunan 129.000.000,00 TL karşılığın dağıtıma esas tutara ilave edilmesi, -bu şekilde oluşacak 3.508.051.009,72 TL üzerinden birinci tertip olağanüstü yedek akçelere ayrılması gereken %10 luk tutarın, Bankacılık Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümleri çerçevesinde artırılarak birinci tertip olağanüstü yedek akçelere toplam 1.238.948.135,86 TL nin ayrılmasını da içerecek şekilde, 3.508.051.009,72 TL lik dağıtıma esas tutarın ilgili mevzuat hükümleri ve Türkiye İş Bankası Ana Sözleşmesi nin 58. Maddesi uyarınca aşağıdaki şekilde dağıtılması önerilmektedir. TL NET BİLANÇO KÂRI 3.382.441.593,72 DAĞITIM DIŞI TUTULAN - 3.390.584,00 DAĞITIMA İLAVE EDİLEN 129.000.000,00 DAĞITIMA ESAS TUTAR 3.508.051.009,72 I. BİRİNCİ DAĞITIM (Ana Sözleşme Md. 58/a-b) - %5 Kanuni Yd. Akçeler 175.402.550,49 - Birinci Tertip Olağanüstü Yedek Akçelere 2.359.160.234,80 - Birinci Temettü A Grubu Hisselere 60,00 B Grubu Hisselere 1.740,00 C Grubu Hisselere 269.998.200,00 2.804.562.785,29 703.488.224,43 II. İKİNCİ DAĞITIM (Ana Sözleşme Md.58/c-d-e) - Kurucu Hisselerine 3.908,27-2,5 Yön. Kur. Üy. ile Genel Müdüre Eşit Olarak (*) 1.758.720,56 - %20 Banka Personeline 140.697.644,89 - %10 Kanuni Yedek Akçelere 61.649.036,54 - %10 İkinci Tertip Olağanüstü Yedek Akçelere 70.348.822,44 - İkinci Temettü A Grubu Hisselere 228,82 B Grubu Hisselere 3.317,83 C Grubu Hisselere 429.026.545,08 703.488.224,43 KURUMSAL YÖNETİM (*) 3 Ocak 2014 tarihinde yürürlüğe giren Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim Tebliği ekinde yer alan Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri nin uyulması zorunlu olan 4.6.3 numaralı ilkesindeki Bağımsız yönetim kurulu üyelerinin ücretlendirilmesinde kâr payı, pay opsiyonları veya şirketin performansına dayalı ödeme planları kullanılamaz. Şu kadar ki, bağımsız yönetim kurulu üyelerinin ücretlerinin bağımsızlıklarını koruyacak düzeyde olması gerekir. hükmü uyarınca Ana Sözleşmenin 58. maddesi çerçevesinde Yönetim Kurulu Üyeleri için hesaplanan kâr payının 3/11 oranındaki kısmının yedek akçelere aktarılmak suretiyle Banka bünyesinde bırakılması önerilmektedir. Söz konusu önerinin Genel Kurul tarafından kabul edilmesi durumunda, Banka hissedarlarına kâr payı dağıtımına 01.04.2015 tarihinden itibaren başlanacak olup, 1 TL nominal değerli her bir pay grubuna ve kurucu hisselerin her birine aşağıdaki tabloda gösterildiği şekilde brüt kâr payı dağıtımı gerçekleştirilecektir. Hisse Türü Brüt TL 1 TL nominal değerli A grubu hisselere 0,2888200 1 TL nominal değerli B grubu hisselere 0,1744079 1 TL nominal değerli C grubu hisselere 0,1553399 Kurucu Hisselerinin Her Birine 1,5900203 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 67

KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU BÖLÜM I - KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANI a) İş Bankası, Bankacılık mevzuatı ve Sermaye Piyasası mevzuatında bankalar için öngörülen Kurumsal Yönetim İlkelerine ilişkin hükümlere tabidir. Banka, çalışmalarını Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim Tebliği nin (Tebliğ) uygulanması zorunlu ilkeleri ile uyumlu bir şekilde yürütmektedir. b) Tebliğ de yer alan ilkelerin içinde uyulması zorunlu olmayan hükümlere ilişkin Banka uygulamaları aşağıda ilgili bölümlerde belirtilmiştir. Banka nın yönetim uygulamalarında Tebliğ de yer alan ilkeler çerçevesinde yapılması öngörülen bir değişiklik bulunmamaktadır. Yıl içinde Banka nın tabi olduğu kurumsal yönetim ilkeleri yapısının geliştirilmesine ilişkin çalışmalar sürdürülmüş; Tebliğ in 11. maddesinde belirtilen hususlara uyum sağlanmıştır. BÖLÜM II - PAY SAHİPLERİ 2.1 Yatırımcı İlişkileri Bölümü Genel Müdür Yardımcısı Mahmut Magemizoğlu na bağlı olarak faaliyet gösteren Yatırımcı İlişkileri Bölümü nde görev yapan yetkili personelin isimleri ve iletişim bilgileri aşağıda yer almaktadır. Adı Soyadı Unvanı Telefon Numarası E-posta adresi Süleyman H. Özcan Bölüm Müdürü 0212-316 16 02 Suleyman.Ozcan@isbank.com.tr Alper Turgal Birim Müdürü 0212-316 16 10 Alper.Turgal@isbank.com.tr Can Akıncılar Müdür Yardımcısı 0212-316 16 08 Can.Akincilar@isbank.com.tr Yatırımcı İlişkileri Bölüm Müdürü Süleyman H. Özcan Sermaye Piyasası Faaliyetleri İleri Düzey Lisansı ile Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlığı Lisansı na sahiptir. Yatırımcı İlişkileri Bölümü nün 2014 yılında yürüttüğü faaliyetlere yer verdiği rapor 25.12.2014 tarihinde Yönetim Kuruluna sunulmuştur. 2014 yılında Yatırımcı İlişkileri Bölümü nün yürüttüğü temel faaliyetlere aşağıda yer verilmiştir: Mevcut ve potansiyel yatırımcılar, kredi derecelendirme kuruluşları ve uluslararası borçlanmalarda ilgili tarafların Banka ya ilişkin ticari sır veya müşteri sırrı niteliğinde olmayan bilgi taleplerinin ilgili mevzuat çerçevesinde karşılanması, Yurt içinde veya yurt dışında düzenlenen yatırımcı toplantıları ve konferanslara İş Bankası nı temsilen iştirak edilmesi ve gerektiğinde ilgili taraflara sunum yapılması, Özel durum açıklamaları ve açıklama konusu diğer bilgilerin Borsa İstanbul dâhil ilgili kuruluşlar ve mecralar aracılığıyla kamuya duyurulması ve gerekli bildirimlerin yapılması, Banka nın kurumsal internet sitesindeki Yatırımcı İlişkileri sayfası içeriğinin güncel tutulması, Kurumsal yönetim uygulamalarının geliştirilmesi konusunda çalışmalar yapılması, Genel kurul toplantısı ve yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ilişkin faaliyetlerin koordinasyonu, Banka hissedarlarına ilişkin işlemlerin yürütülmesi. 2014 yılı içinde Yatırımcı İlişkileri Bölümü ne telefon ve e-posta yoluyla 500 ün üzerinde bilgi talebi içeren başvuru yapılmış ve bu başvuruların tamamına cevap verilmiştir. Aynı yıl içinde hisse senedi yatırımcılarına yönelik 11 adet yurt dışı, 2 adet yurt içi konferans ile sabit getirili menkul kıymet yatırımcılarına yönelik 3 adet yurt dışı konferansa katılım gerçekleştirilmiş ve bu faaliyetlerde 241 yatırım kuruluşunun temsilcileri ile görüşülmüştür. Yatırımcı İlişkileri Bölümünce Banka merkezinde analist ve yatırımcılarla yapılan toplantı ve telekonferans sayısı 185 olarak gerçekleşmiştir. Kurumsal Yönetim Tebliği nin 11. maddesi 5-ç fıkrasında sayılan görevler kapsamında, - Kurumsal yönetim ve kamuyu aydınlatmaya ilişkin faaliyetler Yatırımcı İlişkileri Bölümü, - Yurtdışında ihraç edilen menkul kıymetlere yönelik sermaye piyasası faaliyetleri Uluslararası Finansal Kuruluşlar Bölümü, - Yukarıda sayılanlar dışında kalan sermaye piyasası işlemleri Sermaye Piyasaları Bölümü tarafından yürütülmekte olup, Bankamızda sermaye piyasası mevzuatından kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilmesini gözetme ve izleme fonksiyonu ise Kurumsal Uyum Bölümü nce gerçekleştirilmektedir. 68 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

2.2 Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı Pay sahipleri tarafından mektup, telefon, e-posta ve diğer yollarla Banka ya çeşitli konularda aktarılan temettü dağıtımı, sermaye artırımı, genel kurul toplantısı, faaliyet raporları, mali tablolar ve benzeri konulardaki bilgi talepleri değerlendirilerek en hızlı ve etkin şekilde yanıtlanmaktadır. Banka ya ilişkin bilgi talepleri, Yatırımcı İlişkileri Bölümü tarafından cevaplandırılmaktadır. Sermaye artırımı, kâr payı dağıtımı, Genel Kurul toplantısı ve kamuyu aydınlatma ve bilgilendirme konusunda ilgili mevzuat doğrultusunda yapılan açıklamalar İş Bankası Yatırımcı İlişkileri internet sitesi aracılığı ile hissedarlara duyurulmaktadır. İş Bankası, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere ilgili mevzuat çerçevesinde düzenli olarak denetime tabi tutulmaktadır. Diğer taraftan, Bankacılık Kanunu nun 24. maddesi gereğince kurulan İş Bankası Denetim Komitesi, hâlihazırda Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Yönetim Kurulu üyesi Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy dan oluşmaktadır. İlgili mevzuat uyarınca Genel Kurulca bazı özel konuların tetkiki ve teftişi için gerektiğinde özel denetçi seçilmesi mümkün olup, İş Bankası Ana Sözleşmesi nde özel denetçi atanması konusunda ayrı bir düzenleme yer almamaktadır. Dönem içinde özel denetçi tayin talebi olmamıştır. 2.3. Genel Kurul Toplantıları İş Bankası Genel Kurul toplantılarına ilişkin düzenlemeler Banka nın internet sitesinde de yer verilen ve kamuya açık olan İş Bankası Ana Sözleşmesi nde ve Genel Kurul Çalışma Esas ve Usülleri Hakkında İç Yönerge de yer almaktadır. İş Bankası Genel Kurulu na ilişkin toplantı gündemi ve diğer hususlar ilgili mevzuat gereğince, Genel Kurul toplantısından önce özel durum açıklaması ve İş Bankası internet sitesi aracılığıyla açıklanmakta olup, bu konuda Genel Kurul a yönelik olarak hazırlanan faaliyet raporu da Genel Kurul öncesinde Banka ortaklarının bilgi ve incelemesine sunulmaktadır. İş Bankası Genel Kurul toplantılarına pay sahiplerinin yanı sıra ilgili mevzuat çerçevesinde Genel Kurul a katılma yetkisi bulunan resmi kuruluş temsilcileri katılabilmektedir. İş Bankası nda, 28 Mart 2014 tarihinde Olağan Genel Kurul toplantısı fiziki ve elektronik ortamda gerçekleştirilmiştir. Fiziki toplantı Genel Müdürlük Oditoryum Binası nda yapılmıştır. Genel Kurul toplantısına ilişkin duyurular yasal sürelere uygun olarak özel durum açıklaması, Ticaret Sicili Gazetesi, Elektronik Genel Kurul Sistemi, basın ve İş Bankası internet sitesinde gündem maddelerini ve vekâletname örneğini de içerir şekilde yayınlanmıştır. 28 Mart 2014 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısı %83 toplantı nisabı ile gerçekleşmiştir. Toplantılara davet Sermaye Piyasası Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve İş Bankası Ana Sözleşmesi hükümleri çerçevesinde yapılmaktadır. Genel Kurul öncesi yasal sürelere uygun olarak Banka nın şubelerinde bulundurulan faaliyet raporlarında bilanço, bilanço dipnotları, bağımsız denetim raporu, Yönetim Kurulunun kâr dağıtım önerisi gibi ayrıntılı bilgiler pay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır. Talep eden pay sahiplerine ilgili faaliyet raporları Genel Kurul toplantılarından önce temin edilmektedir. İş Bankası Genel Kurulları nda bütün pay sahipleri gündeme ilişkin konularda görüş beyan etme ve soru sorma hakkına sahiptir. Gündem maddeleri ile ilgili olarak verilen öneriler yasal prosedüre uygun şekilde sonuçlandırılmaktadır. 2014 yılında yapılan Genel Kurul toplantısında pay sahipleri tarafından herhangi bir soru iletilmemiştir. 2014 yılı Genel Kurul toplantısında pay sahipleri tarafından gündem önerisi verilmemiştir. KURUMSAL YÖNETİM 2014 yılında gerçekleştirilen Genel Kurulda Yönetim Kuruluna aday gösterilen yeni üyelerin özgeçmişleri hakkında bilgi verilmiştir. İş Bankası nda bağış ve yardımlar ilgili mevzuat çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. 2014 yılı Genel Kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesiyle dönem içinde yapılan bağış ve yardımlara ilişkin bilgi verilmiştir. Genel Kurul tutanakları, Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan edilmekte, ayrıca, İş Bankası nın ilgili biriminden temin edilebilmektedir. Söz konusu tutanaklara aynı zamanda internet sitesinde de yer verilmektedir. 2014 yılında düzenlenen Olağan Genel Kurulda alınan kararların gereği yapılmıştır. 28.03.2014 tarihli Genel Kurul kararı ile Banka Yönetim Kurulu üyelerine Türk Ticaret Kanunu nun ilgili hükümleri tahtında şirketle işlem yapma ve rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetlere dair verilen izin çerçevesinde, İş Bankası Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Adnan Bali, Banka nın iştiraklerinden Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. nin Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini de yürütmektedir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 69

KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU 2.4. Oy Hakları ve Azlık Hakları Banka nın sermaye yapısı ve hisselere ilişkin nitelikler ile taşıdıkları haklar İş Bankası Ana Sözleşmesi nde ve faaliyet raporunda yer almakta ve pay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır. Yönetim Kurulunda azlık payları ile seçilmiş üye bulunmamaktadır. Yönetim Kurulu seçiminde azlığın oy haklarının kullanımı konusunda bir engel bulunmamaktadır. İş Bankası Ana Sözleşmesi nde azlık haklarına ilişkin özel bir hüküm bulunmamaktadır. İş Bankası grubuna dâhil şirketlerin Banka sermayesinde payları bulunmamaktadır. 2.5. Kâr Payı Hakkı İş Bankası hisse senetlerine ilişkin kâr dağıtımı esaslarına Banka Ana Sözleşmesi nde ayrıntılı olarak yer verilmiş olup, kâr dağıtım politikası bu şekilde pay sahipleri ile paylaşılmaktadır. İş Bankası nın kâr dağıtımı mevzuatta öngörülen yasal süreler içinde gerçekleştirilmektedir. Kâr dağıtım politikasına ayrıca, faaliyet raporunda ve İş Bankası kurumsal internet sitesinde yer verilmektedir. Diğer taraftan İş Bankası Yönetim Kurulunun kâr dağıtımına ilişkin önerisi, her yıl Olağan Genel Kurul toplantılarından önce pay sahiplerinin bilgisine sunulan faaliyet raporu içeriğinde de yer almaktadır. Kâr dağıtımı, Genel Kurul da görüşülen gündem konuları arasında olup, pay sahiplerinin onayına sunulmakta ve Genel Kurul tarafından onaylanarak uygulanmaktadır. 2013 yılı faaliyet kârının dağıtımı 2014 yılında düzenlenen Olağan Genel Kurul da alınan karar doğrultusunda gerçekleştirilmiştir. 2.6. Payların Devri Pay devirleri, İş Bankası Ana Sözleşmesi ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilebilmektedir. BÖLÜM III - KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK 3.1. Türkiye İş Bankası Kurumsal İnternet Sitesi (www.isbank.com.tr) ve İçeriği Bilgilendirme ve kamunun aydınlatılmasında İş Bankası nın İnternet Sitesi aktif ve yoğun olarak kullanılmaktadır. İnternet sitesi Kurumsal Yönetim İlkeleri nin ve düzenleyici otoritelerin öngördüğü bilgi ve verileri içermektedir. Uluslararası yatırımcıların ihtiyaç duyduğu düşünülen bilgilere Banka nın İnternet Sitesi Yatırımcı İlişkileri bölümünde İngilizce olarak da yer verilmektedir. İnternet sitesinin sürekli olarak güncel tutulmasına özen gösterilmektedir. İş Bankası nın internet sitesinde Ortaklık Yapısı başlığı altında Banka ana ortaklarına ve sahip oldukları pay oranlarına yer verilmektedir. 3.2. Faaliyet Raporu İş Bankası faaliyet raporu Türkçe ve İngilizce olarak, ilgili mevzuatın öngördüğü bilgi ve verileri içerecek şekilde oluşturulmaktadır. BÖLÜM IV - MENFAAT SAHİPLERİ 4.1. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi İş Bankası menfaat sahipleri, gerekli görülen konularda basın bültenleri, basın toplantıları, röportajlar, faaliyet raporları, internet sitesinde yer alan haberler, açıklamalar ve çeşitli toplantılar aracılığıyla düzenli olarak bilgilendirilmektedir. Pay sahipleri, çalışanlar ve müşterilerin bilgi taleplerinin karşılanması konusunda gerekli kurumsal örgütlenme yapılmıştır. Çalışanların insan kaynakları uygulamalarından ve politikalarından haberdar edilmesine ilişkin faaliyetler İnsan Kaynakları Yönetimi Bölümü tarafından yerine getirilmekte ve bu kapsamda İş Bankası kurumsal portalı etkin olarak kullanılmaktadır. Şikâyete konu olan işlemler genellikle ilgili menfaat sahipleri tarafından doğrudan muhataplarına, Genel Müdürlüğe, Teftiş Kurulu Başkanlığı na ve Yönetim Kurulu na aktarılabilmektedir. 4.2. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı İş Bankası çalışan ve emeklileri, Banka hissedarı olan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı aracılığı ile yönetime katılmaktadır. Diğer pay sahipleri ise Ana Sözleşme düzenlemeleri çerçevesinde Genel Kurul da Banka nın yönetime ilişkin karar verme sürecine oy kullanmak suretiyle katılmaktadır. Ayrıca, çalışanların Banka faaliyetlerine ilişkin önerilerini iletebilecekleri bir öneri sistemi bulunmaktadır. İş Bankası nda çalışanların her türlü talep ve şikâyetlerini doğrudan üst yönetime iletebildikleri bir çevrimiçi iletişim ortamı mevcuttur. 70 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

4.3. İnsan Kaynakları Politikası İş Bankası nın insan kaynakları politikalarının ana esasları fırsat eşitliği, adalet, saydamlık ve performans ilkelerine dayandırılmıştır. İlgili politikalar temel davranış kuralları ve etik değerlere de bağlı kalınarak, gelişim imkânlarını artıracak şekilde uygulanmaktadır. İş gücü ihtiyacının karşılanması, İş Bankası nın insan kaynaklarına özgü vizyon ve misyonuna uygun şekilde, işin gerektirdiği yetkinlik ve vasıflara sahip kişilerin, uygun değerlendirme araç ve yöntemleri kullanılarak işe alınması ve istihdam edilmesi suretiyle gerçekleştirilmektedir. Bu bağlamda, temel işe alım kriterleri de yazılı olarak belirlenmiş olup, süreçlerde bu kriterlere uygun hareket edilmektedir. İş Bankası nın yönetici kadrolarında prensip olarak kurum içinden yetişen çalışanlar istihdam edilmektedir. İhtiyaçlar doğrultusunda özel uzmanlık gerektiren alanlarda profesyonel danışmanlık da dâhil olmak üzere gerektiğinde dış kaynak da kullanılmaktadır. Çalışanların performansları, görevlerine uygun bir biçimde belirlenen performans değerlendirme kriterleri çerçevesinde periyodik olarak çalışan ile birlikte karşılıklı görüşme yapılarak değerlendirilmekte ve çalışanların gerek performanslarının artırılmasını gerekse bir üst göreve hazırlanmalarını teminen, güçlü ve/veya geliştirilmesi gereken yönleri tespit edilerek gelişim ve eğitim planları oluşturularak bu planların uygulanmasına ve eğitim ihtiyaçlarının giderilmesine yönelik faaliyetler gerçekleştirilmektedir. Sürekli gelişimi esas alan bir kariyer yönetimi felsefesi doğrultusunda, çalışanların sahip oldukları özellikler dikkate alınarak, Banka nın ihtiyaçlarının karşılanması ve verimlilik açısından en uygun oldukları pozisyonlarda değerlendirilmeleri sağlanmaktadır. İş Bankası nda çalışmaya aday olacak kişiler insan kaynakları uygulamalarından ve işe alımlardan Bankanın ik.isbank.com.tr adresli İnsan Kaynakları sitesi aracılığı ile haberdar edilmektedir. İş Bankası nda işe yeni başlayan çalışanların çalışma ortamına uyum süreçlerinin hızlandırılmasına ve işteki verimliliklerinin artırılmasına destek olacak bir oryantasyon programı uygulanmaktadır. Kurum içi bilgi paylaşımını artırmak ve çalışanlar ile iletişimi daha etkin hale getirmek amacıyla oluşturulan İş Bankası Kurumsal Portalı sayesinde tüm çalışanlara Banka mevzuatı, bölümlerin çalışmaları, görev tanımı ve dağılımları, performans yönetimi uygulamaları, güncel duyurular ve yardımcı kaynaklara hızlı bir şekilde ulaşma imkânı tanınmaktadır. İş Bankası çalışanlarının örgütlendiği Banka- Finans ve Sigorta İşçileri Sendikası (BASİSEN) tarafından atanan işyeri sendika temsilcileri mevcuttur. Çalışanlar ve İş Bankası arasındaki ilişkilerin yürütülmesi sürecinde ilgili sendika temsilcileri yapıcı ve etkin bir rol oynamaktadırlar. İş Bankası ile BASİSEN arasında 2 yılda bir Toplu İş Sözleşmesi imzalanmaktadır. 01.01.2014-31.03.2016 dönemini kapsayan Toplu İş Sözleşmesi, 26.06.2014 tarihinde imzalanmıştır. İş Bankası çalışanlarına yönelik tazminatların esasları Toplu İş Sözleşmesi ile belirlenmekte olup, Toplu İş Sözleşmesi İş Bankası Kurumsal Portalı nda çalışanlarla paylaşılmaktadır. İş Bankası nda ırk, dil, din ve cinsiyet ayrımı yapılmaması ve insan haklarına saygı gösterilmesi esastır. 4.4. Etik Kurallar ve Sosyal Sorumluluk İş Bankası; sahip olduğu iştirakler ile birlikte ulusal ekonomiye sağladığı katkı, kamu yararına dönük vizyonu, yarattığı ciddi istihdam seviyesi ve yönetim unsurları arasında yer alan sosyal sorumluluk bilinci ile Türkiye nin en büyük ekonomik aktörlerinden biridir. KURUMSAL YÖNETİM İş Bankası, Türkiye Bankalar Birliği nin ilan ettiği Bankacılık etik ilkelerini benimsemiş olup, bu ilkeler Banka nın kurumsal internet sitesi vasıtasıyla kamuya duyurulmaktadır. Kurulduğu günden beri, modern toplumun temel gereksinimleri olan ve ülkenin geleceğini doğrudan ilgilendiren alanlara ciddiyetle eğilen İş Bankası 2007 yılında oluşturulan Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği çerçevesinde eğitim, çevre, kültür ve sanat alanlarındaki uzun soluklu, toplumu ileriye götürecek, geniş kapsamlı, sürdürülebilir ve yaygınlaştırılabilir nitelikteki sosyal sorumluluk projelerine destek vermektedir. Bu alanlardaki faaliyetlerle ilgili detaylı bilgilere İş Bankası nın internet sitesi ile sürdürülebilirlik ve faaliyet raporlarında yer verilmektedir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 71

KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU 5.1. Yönetim Kurulunun Yapısı ve Oluşumu İş Bankası Yönetim Kurulu Üyeleri ne aşağıda yer verilmektedir. Adı ve Soyadı Görevi H. Ersin Özince Yönetim Kurulu Başkanı Füsun Tümsavaş* Yönetim Kurulu Başkan Vekili Adnan Bali Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Hasan Koçhan Yönetim Kurulu Üyesi Mustafa Kıcalıoğlu Yönetim Kurulu Üyesi Aysel Tacer Yönetim Kurulu Üyesi Hüseyin Yalçın Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Murat Vulkan Yönetim Kurulu Üyesi Prof. Dr. Turkay Berksoy* Yönetim Kurulu Üyesi Kemal Meral Yönetim Kurulu Üyesi Ulaş Moğultay Yönetim Kurulu Üyesi * Denetim Komitesi üyesi olması nedeniyle ilgili mevzuat kapsamında bağımsız Yönetim Kurulu üyesi olarak kabul edilmektedir. Yönetim Kurulu, Genel Müdür dışında, icracı olmayan üyelerden oluşmaktadır. İş Bankası Yönetim Kurulu Üyeleri nin seçimi, Ana Sözleşme nin 25. maddesi uyarınca ve Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde yapılır. Bankacılık Kanunu uyarınca, Banka Genel Müdürü, bulunmadığı hallerde ise vekili Yönetim Kurulunun tabii üyesidir. Yönetim Kurulu Üyeleri nin özgeçmişleri, görev süreleri ve görev aldıkları komitelere ilişkin bilgilere yıllık faaliyet raporlarında yer verilmektedir. Aday Gösterme Komitesi nin görevini yürüten Kurumsal Yönetim Komitesi ne Sayın Hüseyin Yalçın Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi adayı olarak gösterilmiş, Kurumsal Yönetim Komitesi nin 24.01.2014 tarihli Bağımsız Üye Adayı Değerlendirme Raporu aynı tarihte Yönetim Kurulu na sunulmuştur. Sayın Yalçın ın bağımsızlık beyanına aşağıda yer verilmiştir: Türkiye İş Bankası A.Ş. (İş Bankası) Yönetim Kurulu na Bağımsız Üye adaylığım dolayısıyla ilgili mevzuat, Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri ve İş Bankası Esas Sözleşmesi hükümleri gereği; İş Bankası, İş Bankası nın yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile İş Bankası nın yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya İş Bankası nda önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların %5 inden fazlasına birlikte veya tek başına sahip olunmadığını ya da önemli nitelikte ticari ilişkinin kurulmadığını, Son beş yıl içerisinde, başta İş Bankası nın denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dahil), derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde İş Bankası nın önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, %5 ve üzeri paya sahip ortak, önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı, Bağımsız yönetim kurulu üyesi olma sebebiyle üstleneceğim görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve tecrübeye sahip olduğumu, Kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı çalışmıyor olduğumu, 31.12.1960 tarihli ve 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu na göre Türkiye de yerleşmiş sayıldığımı, İş Bankası nın faaliyetlerine olumlu katkılarda bulunabilecek, İş Bankası ile pay sahipleri arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığımı koruyabilecek, menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak özgürce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu, 72 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İş Bankası nın faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiğim görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde İş Bankası nın işlerine zaman ayırabilecek olduğumu, İş Bankası nda son on yıl içerisinde altı yıldan fazla Yönetim Kurulu Üyeliği yapmamış olduğumu, İş Bankası nın veya İş Bankası nın yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almıyor olduğumu, Yönetim kurulu üyesi olarak seçilen tüzel kişi adına tescil ve ilan edilmemiş olduğumu, Kurumsal Yönetim İlkeleri kapsamındaki bağımsız üyelikle ilgili kriterlerin tamamını halen taşıdığımı ve bağımsız üye olarak görevlendirildiğim takdirde söz konusu görev süresince de bu kriterleri gözeteceğimi, bağımsızlığımı ortadan kaldıran bir durum ortaya çıktığı takdirde bu durumu gerekçesi ile birlikte derhal İş Bankası Yönetim Kuruluna ve eş anlı olarak bu durumu ve gerekçesini Sermaye Piyasası Kuruluna yazılı olarak ileteceğimi ve dolayısıyla bağımsızlığımı Komitenize, İş Bankası ortaklarına ve ilgili bütün taraflara beyan ederim. Dönem içerisinde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin bağımsızlığını ortadan kaldıran bir durum oluşmamıştır. Yönetim Kurulu Üyeleri nin İş Bankası dışında başka yerlerde görev almalarına ilişkin bir sınırlama bulunmamakla birlikte, İş Bankası Ana Sözleşmesi nin Yasak İşlemler başlıklı 32. maddesinde Yönetim Kurulu Üyeleri nin yapması yasak olan işlemler belirlenmiştir. Yönetim Kurulu Üyeleri nin İş Bankası dışındaki şirketlerde aldıkları görevlere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Yönetim Kurulu Üyeleri Grup İçi Şirketlerdeki Görevleri* Diğer Görevleri H. Ersin Özince - T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkanı TEMA Vakfı Mütevelli Heyeti Üyesi Institut International d Etudes Bancaires Üyesi The Institute of International Finance Üyesi Bilkent Üniversitesi Mütevelli Heyet Üyesi Füsun Tümsavaş - Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Vekili Adnan Bali İşbank Rusya (CJSC İşbank) Yönetim Kurulu Başkanı İşbank Almanya (İşbank AG) Yönetim Kurulu Başkanı Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/ Gürcistan Şubesi Yönetim Kurulu Üyesi Türkiye Bankalar Birliği Yönetim Kurulu Üyesi Vehbi Koç Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi Darüşşafaka Cemiyeti Üyesi ve Yüksek İstişare Kurulu Üyesi, TÜSİAD Üyesi İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyesi Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyesi The Institute of International Finance Üyesi TEMA Vakfı Mütevelli Heyeti Üyesi Global İlişkiler Forumu Üyesi Hasan Koçhan - - Mustafa Kıcalıoğlu - - Aysel Tacer - Hüseyin Yalçın Murat Vulkan - - Prof. Dr. Turkay Berksoy Marmara Üniversitesi İİBF Maliye Bölüm Başkanı ve Öğretim Üyesi Kemal Meral - Ulaş Moğultay - KURUMSAL YÖNETİM * İş Bankası grubunun ana şirketi olan Türkiye İş Bankası nın şube, iştirak ve bağlı ortaklıkları dikkate alınmıştır. İş Bankası nın Yönetim Kurulu üyeleri ilgili mevzuat çerçevesinde Genel Kurul da seçilmekte olup 2014 yılı itibarıyla 11 kişiden oluşan Yönetim Kurulu nda 2 kadın üye bulunmaktadır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 73

KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU 5.2. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları Yönetim Kurulu, Ana Sözleşme gereğince ayda en az 1 defa toplanmakla birlikte ihtiyaç oldukça ara toplantılar da düzenlenmektedir. Toplantılar üyelerin fiziken katılımı ile gerçekleştirilmektedir. Toplantı gündemleri Banka nın çeşitli birimlerinden gelen önergelere göre hazırlanmakta, ayrıca Yönetim Kurulunun İcra dan talep ettiği çeşitli raporlar ve gündem dışı bölümünde Üyelerden gelen çeşitli konular da toplantı sırasında görüşülmektedir. Toplantı tarihi, gündemi ve ilgili dosyalar Yönetim Kurulu tarafından belirlenen esaslar çerçevesinde toplantıdan belirli bir süre önce üyelere iletilmektedir. Yönetim Kurulu toplantılarında yapılan görüşmeler toplantı tutanağına kaydedilmektedir. Yönetim Kurulu toplantı tutanakları Ana Sözleşme nin 28. maddesi gereğince Yönetim Kurulu Karar Defteri ne kaydedilmekte iken, ilgili mevzuatta yapılan değişiklik çerçevesinde 11.06.2008 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu kararları ve Yönetim Kurulu toplantı tutanakları için ayrı defterler tutulmaya başlanmıştır. Yönetim Kurulu toplantılarında farklı görüş açıklanan konulara ilişkin karşı oy gerekçeleri karar zaptına geçirilmektedir. Her Yönetim Kurulu Üyesi nin bir oy hakkı mevcut olup, üyelerin ağırlıklı oy hakkı ve/veya olumsuz veto hakkı bulunmamaktadır. 2014 yılı süresince 14 Yönetim Kurulu toplantısı yapılmıştır. Toplantıya katılım genelde tam sayı ile olmakta olup kararlar Ana Sözleşme de belirtilen karar nisabına uygun olarak alınmaktadır. 2014 yılındaki toplantıların tamamına katılım tam sayı ile gerçekleşmiştir. Yönetim Kurulu gerek toplantılarda gerekse dosya incelemek suretiyle toplam 669 adet karar almıştır. Yönetim Kurulu üyelerinin görevleri ile ilgili düzenlenen sigorta poliçesi bulunmamaktadır. 5.3. Yönetim Kurulu Bünyesinde Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı İş Bankası nda, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu nun ve ilgili mevzuatın öngördüğü düzenlemeler çerçevesinde gerekli idari ve organizasyonel yapılanma mevcuttur. İlgili mevzuat çerçevesinde bir Yönetim Kurulu üyesi birden fazla komitede görev alabilmektedir. Komiteler gerektiğinde çalışmaları hakkında bilgileri ve toplantı sonuçlarını Yönetim Kurulu na sunmaktadır. 27.02.2013 tarih ve 38923 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmuş olup, Komiteye Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyeleri, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Turkay Berksoy ve Yatırımcı İlişkileri Bölüm Müdürü Sayın Süleyman H. Özcan dır. 2014 yıl sonu itibarıyla Kurumsal Yönetim Komitesi 5 defa toplanmış ve 3 adet karar almıştır. Bankacılık mevzuatı ve diğer ilgili mevzuat çerçevesinde oluşturulmuş olan diğer komitelere ilişkin detaylı bilgilere faaliyet raporunun İş Bankası nda Faaliyet Gösteren Komiteler bölümünde yer verilmiştir. 5.4. Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması Bankacılık Kanunu nun 29. maddesi gereğince, bankalar, maruz kaldıkları risklerin izlenmesi, kontrolünün sağlanması, faaliyetlerinin kapsamı ve yapısıyla uyumlu ve değişen koşullara uygun, tüm şube ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarını kapsayan yeterli ve etkin bir iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemi kurmak ve işletmekle yükümlüdürler. Bankamız çalışanlarınca yüksek sorumluluk bilinciyle yürütülen iç kontrol faaliyetleri, Yönetim Kuruluna bağlı olarak çalışan İç Kontrol Bölümü ve personeli tarafından, sürekli olarak kontrol edilmekte ve izlenmektedir. Risk yönetimi faaliyetleri ise yine Yönetim Kuruluna bağlı olarak çalışan Risk Yönetimi Bölümü ve personeli tarafından yürütülür. Bankalar bütün birim, şube ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarını kapsayan bir iç denetim sistemi kurmak zorundadır. Bu çerçevede, faaliyetlerin mevzuata, ana sözleşmeye, iç düzenlemelere ve bankacılık ilkelerine uygunluğu, banka müfettişleri tarafından denetlenir. İş Bankası nda iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemleri en gelişmiş uluslararası uygulamalar paralelinde, ülke mevzuatının öngördüğü ilkelere ve örgütlenme çerçevesine uygun olarak yapılandırılmıştır. İç sistemleri oluşturan birimler, Teftiş Kurulu Başkanlığı ile İç Kontrol, Risk Yönetimi ve Kurumsal Uyum Bölümleri dir. İç sistemleri oluşturan birimler Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyetlerini sürdürmekte olup söz konusu birimlerce yürütülen çalışmaların etkinliği Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından gözetilmektedir. 74 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Kurumsal Uyum Bölümü mevzuat ve uyum ile suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi konularında, Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmaktadır. Kurumsal uyum faaliyetlerinin temel amacı ve kapsamı, Banka nın faaliyetlerinin; hedef, politika, yasal mevzuat ve bankacılık sektörünün uluslararası kurumsal yönetim standartları ile suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi ilkelerine uygun ve uyumlu olarak yürütülüp yönetilmesinin sağlanmasıdır. Bu amaç doğrultusunda araştırma, inceleme, izleme, değerlendirme, bilgilendirme, yönlendirme ve raporlama faaliyetleri yürütülür. Bunun yanı sıra İş Bankası nda yürütülen uyum ve uyum riski ile ilgili görev ve faaliyetlerin eşgüdümünü sağlamakla da görevli olan Kurumsal Uyum Bölümü, bu kapsamda ilgili diğer bölümler ve çalışanlar ile daima karşılıklı iletişim ve işbirliği içerisinde faaliyet gösterir. 5.5. Şirketin Stratejik Hedefleri İş Bankası nın vizyon ve amaçları Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak internet sitesi aracılığı ile kamuya açıklanmıştır. Bu kapsamda İş Bankası nın vizyonu; Lider, öncü ve güvenilir banka konumunu bölgesel finansal güç olarak sürdürerek, müşterilerin, hissedarların ve çalışanların, en çok tercih ettikleri banka olmak, Banka nın genel olarak amaçları ise; Müşteri ihtiyaçlarını hızlı, etkin, kaliteli çözümlerle karşılamak, hissedarlarına yarattığı değeri istikrarlı bir biçimde artırmak ve çalışanlarını işlerinde en yüksek performansı gösterebilmeleri için teşvik eden bir banka olmak ve stratejisi ise vizyon ve amaçlarına ulaşmak üzere Müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme şeklinde belirlenmiştir. İş Bankası nın stratejik hedeflere ulaşılması konusundaki performansı Yönetim Kurulu tarafından düzenli olarak takip edilmektedir. Genel stratejik hedefler doğrultusunda belirlenmiş yıllık hedefleri içeren İş Programı, Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak yürürlüğe girmekte, üçer aylık dönemler itibarıyla hedeflere kıyasla Banka performansı Yönetim Kuruluna detaylı olarak raporlanmaktadır. 5.6. Mali Haklar İş Bankası ücretlendirme politikalarına ilişkin uygulamalarını ilgili Bankacılık ve Sermaye Piyasası mevzuatı çerçevesinde yürütmektedir. İş Bankası nın Ücretlendirme Politikası na Banka nın kurumsal internet sitesinde Yatırımcı İlişkileri sayfasından ulaşılabilmektedir. Söz konusu politika tüm yönetici ve çalışanları kapsamaktadır. Yönetim Kurulu Üyelerinin aylık istihkakları yıllık bazda İş Bankası Genel Kurulu nda belirlenerek Borsa İstanbul da ilan edilir. 2014 yılında kilit yöneticilere sağlanan faydaların toplam tutarı 15.857 bin TL dir. Ayrıca aynı dönemde kilit yöneticilere verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarı ise 2.739 bin TL dir. Diğer taraftan Yönetim Kurulu Üyelerine ve Banka mensuplarına İş Bankası tarafından kullandırılacak krediler, Bankacılık Kanunu nun 50. maddesinde belirli bir çerçeve içerisinde kısıtlanmaktadır. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Banka mensuplarına bu çerçeve dışında kredi kullandırılmamaktadır. Yönetim Kurulu Üyelerine sağlanan mali haklara ilişkin olarak İş Bankası Ana Sözleşmesi nin 58. maddesinde Safi kârdan yedek akçeler ve birinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin %0,25 i Yönetim Kurulu üyeleri ile genel müdüre eşit olarak dağıtılır. hükmü yer almaktadır. KURUMSAL YÖNETİM İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 75

DENETİM KOMİTESİ NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDAKİ BİLGİLER İç Denetim İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı, Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet göstermektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol, Risk Yönetimi ve Kurumsal Uyum Bölümleri dâhil olmak üzere Banka nın bütün Genel Müdürlük bölümleri ile yurt içi ve yurt dışı şubelerinin, kontrolü altındaki kuruluşların yürüttüğü faaliyetlerin kanun ve ilgili diğer mevzuat ile Banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda, bankacılık ve iç denetim düzenlemeleri uyarınca etik ilkeleri benimseyerek ve uluslararası iç denetim standartlarını da göz önünde bulundurarak, teftişi ve denetimi görevini ifa etmektedir. İş Bankası nın süreçlerinin ve bilgi sistemlerinin denetimini gerçekleştiren Teftiş Kurulu Başkanlığı gerektiği takdirde ön araştırma, inceleme ve soruşturma faaliyetlerini de yürütmektedir. Uluslararası kalite standartları doğrultusunda faaliyet gösterdiği belgelenen İş Bankası Teftiş Kurulu, köklü denetim tecrübesini ve ileri teknolojiyi modern ve risk odaklı bir yaklaşım ile birleştirerek görevini yerine getirmektedir. Kadrosunda 197 müfettiş ve müfettiş yardımcısı bulunan İş Bankası Teftiş Kurulu, saha denetimlerinin yanı sıra, bilişim teknolojilerinden yararlanarak uzaktan denetimler de gerçekleştirmektedir. Teftiş çalışmaları sonucunda düzenlenen teftiş raporları önem ve önceliğine uygun bir şekilde sınıflandırılarak İş Bankası Yönetim Kurulu na, Denetim Komitesine, Üst Yönetimine ve ilgili bölümlere iletilmekte ve tespit edilen hususlara yönelik alınan önlemler Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından izlenmektedir. İş Bankası Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi aracılığıyla sunulan dönemsel faaliyet raporları sayesinde Teftiş Kurulunun çalışmalarını yakından takip etmektedir. 2014 yılında 510 yurt içi şubenin, 2 yurt dışı şubenin, 5 Genel Müdürlük bölümünün ve 4 iştirakin denetimi gerçekleştirilmiştir. Genel Müdürlük bölümlerinde görevlendirilen müfettişler yürütülen çeşitli çalışma ve projelerde aktif rol üstlenmiştir. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan Bağımsız Denetim Kuruluşlarınca Gerçekleştirilecek Banka Bilgi Sistemleri ve Bankacılık Süreçlerinin Denetimi Hakkında Yönetmelik çerçevesinde bankacılık süreçleri ile bilgi sistemleri Teftiş Kurulu Başkanlığınca her yıl denetlenmektedir. Finansal raporlama sürecinin denetimi sırasında konsolide olmayan finansal tabloların yanı sıra konsolide finansal tabloların hazırlanması süreci de incelenmektedir. 2014 yılına ilişkin bankacılık süreçleri ve bilgi sistemleri denetim çalışmaları neticesinde 31.12.2014 itibarıyla; - süreçler üzerinde, Banka nın faaliyetlerinin etkin, güvenilir ve kesintisiz bir şekilde yürütülmesini engelleyecek nitelikte önemli bir kontrol eksikliğinin, - konsolide ve konsolide olmayan finansal raporlarda yer alan bilgilerin bütünlüğünü, zamanında elde edilebilirliğini, tutarlılığını ve güvenilirliğini önemli düzeyde etkileyecek bir bulgunun mevcut olmadığı sonucuna ulaşılmıştır. Risk odaklı teftiş programları sayesinde 2014 yılında İş Bankası kredi portföyü önemli ölçüde teftiş edilmiştir. İş Bankası Teftiş Kurulunda yürütülen uzaktan denetim çalışmaları, kredi ve insan kaynakları başta olmak üzere, yoğun riskli alanların süreklilik arz edecek şekilde denetlenmesine olanak tanımıştır. 76 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

İç Kontrol İş Bankası iç kontrol sistemi, Bankanın varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde Kanuna ve ilgili diğer mevzuata, banka içi politika ve kurallara ve bankacılık teamüllerine uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenilirliğini, bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlayacak şekilde yapılandırılmış ve işletilmektedir. İş Bankasının tüm faaliyetlerinin iç kontrol sistemiyle bütünlüğü sürekli muhafaza edilmektedir. Bankacılık faaliyetlerinin tasarlanması ve işletilmesi sırasında İş Bankası nın tüm çalışanlarınca yüksek sorumluluk bilinciyle yürütülen iç kontrol faaliyetlerinin ana çerçevesini, faaliyetin icrasına yönelik kontroller, bilgi ve iletişim sistemleri ile finansal raporlama sisteminin kontrolü ve uyum kontrolleri oluşturmaktadır. Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet gösteren İç Kontrol Bölümü, Bankanın kontrol yapısının devamlı surette mevzuat ve standartlara uygun, sağlıklı, etkin ve güçlü olması konusunda azami katkıyı sağlamayı amaçlamaktadır. İş Bankası nın faaliyetlerine ilişkin kontrollerin etkinliğini incelemek, izlemek, değerlendirmek ve sonuçları ilgililere raporlamakla görevli olan İç Kontrol Bölümü, Genel Müdürlük, yurt içi ve yurt dışı şube süreçlerini ve konsolidasyona tabi ortaklıkları kapsayacak şekilde yerinde ve/veya merkezden yaygın kontrol ve izleme faaliyetleri yürütmektedir. İç kontrole tabi tutulan faaliyetlerle ilgili tespitler etkinlik ve verimliliği artıracak görüş ve öneriler İç Kontrol Bölümünce, ilgili süreç sahipleriyle paylaşılmakta, çözümlerin hayata geçirilmesine katkı sağlanmaktadır. Tüm bu çalışmalar, faaliyetleri yürütenlerin yanı sıra iç kontrol görevlileri ve iç kontrol yöneticileri tarafından da sürekli olarak takip edilmekte ve faaliyetlere ilişkin yapılan değerlendirmeler Üst Yönetime raporlanmaktadır. İç kontrol faaliyetlerinin sonuçları, Yönetim Kurulu ile Denetim Komitesi tarafından da düzenli olarak takip edilmekte ve değerlendirilmektedir. İş Bankası nın güçlü kontrol ortamında tüm çalışanlar yüksek kontrol bilinci ve sorumluluğu ile görev yapmaktadır. İç kontrol sisteminin amaca uygun, verimli ve etkin bir şekilde işleyişi Yönetim Kurulu tarafından yakından takip ve teşvik edilmektedir. Kurumsal hedeflerin potansiyel riskleri ve olası etkileri belirlenmiş, riskleri önlemek veya kabul edilebilir seviyelere indirebilmek için gerekli kontroller tesis edilmiştir. İç kontrol faaliyetlerinin, kurumsal hedefleri destekleyecek şekilde yerine getirilebilmesi için ihtiyaç duyulan nitelikli bilgilere erişilebilmekte, tüm çalışanların iç kontrol görev ve sorumlulukları hakkında bilgi sahibi olabilmesine imkân sağlayan sağlıklı bir iletişim ortamı bulunmaktadır. İç kontrol bileşenlerinin varlığı ve sağlıklı bir şekilde işletildiği tüm ilgili taraflarca sürekli ve düzenli olarak izlenmekte, iç kontrol sisteminin sürekli gelişimi için tüm paydaşlarca çaba harcanmaktadır. İş Bankası iç kontrol sisteminin, amaç ve hedefler paralelinde, güvenilir, mevzuata uyumlu ve etkin bir biçimde işlev görmekte olduğu sonucuna varılmaktadır. Uyum İş Bankası nda uyum; Bankanın her kademedeki yönetici ve çalışanlarının asli görev ve sorumluluklarının başında gelmektedir. Bankanın Genel Müdürlük bölümlerinde ve şubelerinde yürütülen uyum ile ilgili görev ve faaliyetlerin takibi, Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet gösteren Kurumsal Uyum Bölümü bünyesinde yürütülen kurumsal uyum faaliyetleri ile sağlanmaktadır. Kurumsal Uyum Bölümü, Bankada uyum riskinin amaca uygun ve etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasının ve bu çerçevede Bankanın faaliyetlerinin yapı ve işleyiş itibarıyla devamlı surette ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumlu olarak yürütülüp yönetilmesinin sağlanması konusunda azami katkıyı sağlamak amacıyla faaliyet göstermektedir. Kurumsal Uyum, Bankacılık Faaliyetleri Uyum, Finansal Suçlar ve Sermaye Piyasası Araçları Şüpheli İşlem Araştırma Birimi olmak üzere dört alt birimden oluşan Kurumsal Uyum Bölümü bünyesinde, uyum ile ilgili konularda gerekli araştırma, inceleme, izleme, değerlendirme, bilgilendirme, yönlendirme, koordinasyon ve raporlama faaliyetleri yürütülmektedir. KURUMSAL YÖNETİM Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve bu Kanuna dayalı yürürlükteki mevzuat hükümleri ile uyum görevlisine yüklenen görev ve sorumluluklar, aynı zamanda Bankanın yasal Uyum Görevlisi olarak görevlendirilen Kurumsal Uyum Bölümü Müdürü tarafından yerine getirilmektedir. İş Bankası nda suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine yönelik faaliyetler, ilgili mevzuat ve düzenlemeler ile bu paralelde oluşturulan Banka Politikası ve Uyum Programı çerçevesinde, amaca uygun ve etkin bir biçimde yürütülmektedir. Sermaye Piyasası Araçları Şüpheli İşlem Araştırma Birimi, 21.01.2014 tarih, 28889 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Bilgi Suistimali veya Piyasa Dolandırıcılığı Suçları Hakkında Bildirim Yükümlülüğü Tebliği (V-102.1) gereklerini yerine getirmek üzere kurulmuştur. İş Bankası Uyum ve Uyum Riski Yönetimi Politikası ile Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadele Politikası; İş Bankası internet sitesi www.isbank.com.tr adresinde Yatırımcı İlişkileri/Kurumsal Yönetim alanında Türkçe ve İngilizce olarak yer almaktadır. Uyum ile ilgili faaliyetlerin sonuçları Bankanın üst yönetim kademelerince de düzenli olarak takip edilmekte ve değerlendirilmektedir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 77

DENETİM KOMİTESİ NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDAKİ BİLGİLER Risk Yönetimi Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır. Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; iyi kurumsal yönetimi ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dahili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama, denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır. Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Yönetim Kurulunun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Komitesi aracılığıyla Banka Kredi Komitesi ve Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi ile birlikte risk yönetimi fonksiyonunun işlevsel bir parçası olan Risk Yönetimi Bölümü; uluslararası en iyi uygulamalara paralel olarak Basel düzenlemeleri çerçevesinde içsel ve yasal sermaye yeterliliğine yönelik çalışmaları yürütmenin yanı sıra risk ölçüm metodolojilerinin geliştirilmesi ve sermaye yeterliliği yönetimi sürecinin optimizasyonuna yönelik faaliyetleri sürdürmektedir. Prof. Dr. Turkay Berksoy Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Füsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı 78 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

MALİ DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 2014 yılında İş Bankası nın aktif toplamı %13,0 oranında büyüyerek 237,8 milyar TL ye ulaşmıştır. Aktif büyümesine hacim olarak en büyük katkıyı, %15,2 artışla 155,3 milyar TL seviyesine ulaşan krediler sağlamıştır. Türk Parası kredilerdeki artış %15,3 olarak gerçekleşirken, yabancı para krediler %15,1 oranında büyümüştür. Döviz kuru etkisinden arındırıldığında ise yabancı para kredilerdeki artış %5,0 düzeyinde oluşmuştur. 2014 yıl sonu itibarıyla toplam aktiflerin %65,3 ü kredilerden oluşurken, menkul kıymet portföyünün aktifler içerisindeki payı %17,2 olarak gerçekleşmiştir. 2014 yılında takipteki krediler oranı, kredilerdeki sağlıklı büyüme ve güçlü tahsilat performansının etkisiyle %1,5 düzeyine gerilemiştir. Söz konusu oran sektör ortalamasının oldukça altında bir düzeyde kalmaya devam etmiştir. 2014 yılında toplam mevduat %10,4 oranında artış göstererek 133,6 milyar TL ye ulaşmıştır. Bu dönemde, Türk Parası mevduattaki artış %9,9 olarak gerçekleşirken, yabancı para mevduat %11,1 oranında büyümüştür. Yabancı para mevduattaki artış kur etkisinden arındırıldığında ise %1,4 düzeyinde kalmaktadır. 2014 yılında, Türk Parası tasarruf mevduatı %10,3 artışla 50,0 milyar TL düzeyine ulaşmıştır. İş Bankası nın yaygın ve istikrarlı mevduat tabanının en önemli göstergelerinden biri olan Türk Parası tasarruf mevduatının toplam mevduat içerisindeki payı 2014 yıl sonu itibarıyla %37,5 düzeyindedir. İş Bankası, 2014 yılı boyunca etkin maliyet yönetimi, fon kaynaklarının çeşitlendirilmesi ve vade yapısının uzatılmasına yönelik politikaları çerçevesinde, yıl içerisinde, alınan krediler, repo işlemleri ve ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşan mevduat dışı kaynaklardan faydalanmaya devam etmiştir. 2014 yılında mevduat, toplam pasifler içerisindeki %56,2 lik payı ile ana fonlama kaynağı olmaya devam ederken, mevduat dışı fonlama kalemlerinin pasif toplamı içerisindeki payı %24,7 olarak gerçekleşmiştir. İş Bankası nın özkaynakları 2014 yıl sonu itibarıyla 29,3 milyar TL seviyesine ulaşmış ve Banka, özkaynak büyüklüğü bakımından sektördeki lider konumunu sürdürmüştür. Yıl sonu itibarıyla Banka nın sermaye yeterlilik oranı yasal limitin oldukça üzerinde, %16,0 düzeyinde gerçekleşmiştir. 2014 yılında, net faiz marjının 2013 yılına göre bir miktar gerilemesine karşın, kredi portföyündeki büyümeye paralel olarak faiz getirili aktiflerin hacminde meydana gelen artışın etkisiyle İş Bankası nın net faiz geliri %12,0 oranında artmıştır. Net ücret ve komisyon gelirleri ise 2014 yılında %4,4 oranında artış göstermiştir. 2014 yılında İş Bankası, 3,4 milyar TL tutarında net kâr elde etmiş, aynı dönemde özkaynak kârlılığı %13,1 aktif kârlılığı ise %1,5 düzeyinde oluşmuştur. KURUMSAL YÖNETİM İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 79

RİSK TÜRLERİ İTİBARIYLA UYGULANAN RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER Banka risk politikaları ve bunlara ilişkin uygulama usulleri, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve üst düzey yönetim tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva etmektedir. Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Risk türleri itibarıyla, Banka nın maruz kaldığı en önemli finansal riskin temel faaliyet konusuyla bağlantılı olarak kredi riski olduğu değerlendirilmektedir. Kredi riskinin dışında bankacılık sektöründeki aktif ile pasif arasındaki vade uyumsuzluğuna paralel olarak faiz riski ve likidite riski de ön plana çıkan diğer finansal risklerdir. Finansal risklerin yanında Banka nın maruz kalabileceği en önemli finansal olmayan riskin ise faaliyet ortamı riski olduğu öngörülmektedir. Ülkemiz yakın coğrafyasındaki siyasi istikrarsızlık ortamından kaynaklanan jeopolitik riskler, yerel piyasada yaşanması öngörülen yoğun rekabet ortamı ve bankacılığa ilişkin yeni düzenlemelerin faaliyet ortamı riskini ön plana çıkaran temel hususlar olduğu sonucuna ulaşılmıştır. Bankacılık süreçleri itibarıyla maruz kalınabilecek yaygın risklerin ise bilgi teknolojileri ile ilişkili olduğu değerlendirilmektedir. Söz konusu değerlendirmelere mali tablo dipnotlarında yer verilmiştir. Banka nın risk iştahı, iş planı ve piyasa gelişmeleriyle uyumun sağlanmasını teminen, Yönetim Kurulu tarafından tesis edilen limitler aracılığıyla kontrol altında tutulmaktadır. Bu kapsamda, piyasa riski, likidite riski, yapısal faiz oranı riski ve kredi riski kapsamında tesis edilen limitlerde oluşan aşımlar, ilgili dönemdeki piyasa ve sektör koşulları da dikkate alınarak Risk Yönetimi Bölümü tarafından değerlendirilmekte ve konuya ilişkin oluşturulan tespit ve görüşler Denetim Komitesine raporlanmaktadır. Sermaye Yeterliliği Politikası Sermaye Yeterliliği Politikası; Banka nın, solo ve konsolide bazda, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerinden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal mevzuat ile içsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci (İSEDES) sonucunda belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesine ilişkin esasları düzenlemektedir. Risk politikaları, bu Politikanın ayrılmaz bir parçasını oluşturmaktadır. Kredi Riski Politikası Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin hususlar Kredi Riski Politikasında belirlenmiştir. Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulunca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur. Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredilerin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içerenbir yaklaşımı ifade eder. Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Banka nın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır. Risk limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kuruluna aittir. Risk limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubu nca Üst Yönetim ve Yönetim Kuruluna sunulur. Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir, geliştirilir ve gerektiğinde sistemde ayarlamalara gidilir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır. 80 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Aktif Pasif Yönetimi Riski Politikası Aktif pasif yönetimi riski; Banka nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Banka nın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır. Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin Risk İştahı Yönetim Kurulunca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Banka nın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir. Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi, Banka sermayesinin optimum biçimde kullanıldığını takip etmek; bu amaçla, risklerin limitler karşısındaki durumunu kontrol etmek ve gerekli aksiyonların alınmasını sağlamakla yükümlüdür. Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif-Pasif Komitesi sorumludur. Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümünün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesine ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna raporlanır. Risk limitlerine uyum, Risk Yönetimi Bölümü, Aktif-Pasif Yönetimi Komitesi ve ilgili icracı birimler tarafından yakından ve sürekli olarak izlenir. Limitlerde aşım oluşması halinde, aşım ve nedenleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna ivedilikle raporlanır. Aşımın giderilmesi konusundaki hareket tarzı Yönetim Kurulu tarafından belirlenir. Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulunca belirlenir. Operasyonel Risk Politikası Operasyonel risk, yetersiz ya da işlemeyen iç süreçler, insanlar, sistemler ya da dış etkenler nedeniyle ortaya çıkabilecek kayıp riski olarak tanımlanır ve konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür. Bu çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi ve ilgili birimlere raporlanması, operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi ve uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Operasyonel riskin yönetimine ilişkin esas ve usuller Operasyonel Risk Politikasında belirlenir. Faaliyetler sırasında karşılaşılabilecek operasyonel risklerin sınıflandırılması Banka Risk Kataloğu düzenlenerek izlenir. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğindedir. Banka Risk Kataloğu, gelişen risk yönetimi uygulamaları ve değişen düzenlemeler doğrultusunda güncellenir. Operasyonel risklerin belirlenmesinde Kendi Kendini Değerlendirme Metodolojisi uygulanır. Bu yöntem, yürütülen faaliyetlere ilişkin risklerin işi yapan personelin katılımıyla ortaya konulmasını içerir. Operasyonel riskin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Ölçümlerde, etki-olasılık analizi, kayıp olay veri analizi ve risk göstergelerinden yararlanılır. Bankacılık ve bilgi sistemleri süreçleri itibarıyla maruz kalınabilecek tüm operasyonel riskler, yeni geliştirilen ürün, hizmet ve faaliyetlerin risklilik seviyesi, Bankamızda meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ile risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenmekte ve periyodik olarak Risk Komitesine ve Yönetim Kuruluna raporlanmaktadır. KURUMSAL YÖNETİM Banka nın tüm çalışanları, operasyonel risk politikası başta olmak üzere Banka nın mevzuatında yer alan esas ve uygulamaların, operasyonel risklerin varlığına duyarlı ve bu risklere ait kontrol mekanizmalarını dikkate alarak zarar olasılığını azaltacak çalışma ortamının tesis edilmesinin amaçladığını göz önünde bulunduran bir sorumluluk anlayışı içinde görevlerini yerine getirir. Konsolide Risk Politikaları Banka nın iştiraklerine ilişkin risk yönetimi ilkeleri, Bankamız Konsolide Risk Politikaları uyarınca gözetilmektedir. İştirakler, Konsolide Risk Politikaları doğrultusunda ve faaliyetlerine özgü yapılanmayı dikkate alarak kendi risk yönetimi politikalarını uygulamaktadır. İştiraklerin yönetim kurulları tarafından onaylanan risk politikaları, risk yönetimi sistemi ve sürecinin çerçevesini oluşturmaktadır. Bilgi Sistemleri Yönetimi Politikası Bilgi Sistemleri Yönetimi Politikasının amacı; Banka nın, faaliyetlerinin ifasında kullandığı bilgi sistemlerinin yönetiminde esas alınacak ilkeler ile bilgi teknolojilerinin kullanımından kaynaklanan risklerin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi, raporlanması ve yönetilmesine ilişkin esasları belirlemektir. Bu politika ile, bilgi sistemleri yönetiminin kurumsal yönetim uygulamalarının bir parçası olarak ele alınarak Banka faaliyetlerinin sürdürülmesinde önemli bir unsur olan bilgi teknolojilerinin etkin biçimde yönetilmesi amaçlanmaktadır. Banka nın bilgi sistemleri ile bu sistemleri içeren tüm unsurların yönetiminde bu politika hükümleri uygulanır. Bilgi teknolojilerinden kaynaklanan riskler temel olarak, Banka nın operasyonel risk yönetimi kapsamında değerlendirilir. Bu risklerin, bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan diğer risklerin de bir çarpanı olabileceğinden hareketle Banka nın bütünsel risk yönetimi çerçevesinde ölçülmesi, yakından takibi ve gözetimi esastır. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 81

İŞ BANKASI NIN KREDİ NOTLARI VE İLGİLİ AÇIKLAMALAR MOODY S Not Görünüm (*) Açıklama Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanın finansal gücünün müstakil olarak makul düzeyde olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Baa3 Negatif Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur. Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa3 Negatif Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu P-3 - Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur. Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-3 - Bankanın kredi değerliliğinin makul düzeyde olduğuna işaret eder. FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB- Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin iyi olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB- Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin iyi olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AA+ (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir. Finansal Kapasite Notu bbb- - Bankanın kredi değerliliğinin iyi olduğunu gösterir. Temel finansal göstergeler yeterli düzeydedir. Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir. STANDARD & POOR'S Uzun Vadeli Kredi Notu BB+ Negatif Türkiye ye verilen YP ülke notu ile aynıdır. Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Ulusal Notu traa+ - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün yüksek seviyede olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Ulusal Notu tra-1 - Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup, bankanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir. Banka nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir: Moody's: 03.06.2014, Fitch Ratings: 24.06.2014, Standard & Poor's: 11.02.2014 (*) Görünüm: Durağan mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, pozitif mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, negatif ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu göstermektedir. 82 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31 Aralık 2014 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

Bağımsız Denetim Raporu Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na; Türkiye İş Bankası A.Ş. nin ( Banka ) 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları na uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve tamamı geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 1.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir. Görüşümüze göre, yukarıda dördüncü paragrafta açıklanan hususun finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası A.Ş. nin 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37 nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor 1) 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ( TTK ) 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Banka'nın 1 Ocak-31 Aralık 2014 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. 2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. İstanbul, Akis Bağımsız Denetim ve Serbest 30 Ocak 2015 Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Murat Alsan Sorumlu Ortak, Başdenetçi 84 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Yönetim Merkezi Adresi: İş Kuleleri 34330 Levent/İstanbul Telefon: 0212 316 00 00 Faks: 0212 316 09 00 İnternet sayfası adresi: www.isbank.com.tr Elektronik Posta Adresi: musteri.iliskileri@isbank.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR MALİ BÜNYEYE ve RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA ve DİPNOTLAR DİĞER AÇIKLAMALAR BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) mevzuatı, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Banka kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Prof. Dr. Turkay Berksoy Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Füsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı H. Ersin Özince Yönetim Kurulu Başkanı Ali Tolga Ünal Finansal Yönetim Bölüm Müdürü Mahmut Magemizoğlu Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Adnan Bali Genel Müdür Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Süleyman H. Özcan/Yatırımcı İlişkileri Bölüm Müdürü Tel No: +90 212 3161602 Fax No: + 90 212 3160840 E-posta: Suleyman.Ozcan@isbank.com.tr investorrelations@isbank.com.tr Web: www.isbank.com.tr FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 85

Sayfa No BİRİNCİ BÖLÜM Banka Hakkında Genel Bilgiler I. Banka'nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 87 II. Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 87 III. Banka nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklama 87 IV. Banka da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklama 87 V. Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin özet bilgi 87 VI. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 87 VII. Kamuya açıklama yükümlülüğüne uyuma ve söz konusu açıklamaların doğruluğu, sıklığı ve uygunluğunun değerlendirilmesine yönelik yazılı politikalar 87 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Bilanço (finansal durum tablosu) - Aktif Kalemler 88 II. Bilanço (finansal durum tablosu) - Pasif Kalemler 89 III. Nazım hesaplar tablosu 90 IV. Gelir tablosu 92 V. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo 93 VI. Özkaynak değişim tablosu 94 VII. Nakit akış tablosu 96 VIII. Kar dağıtım tablosu 97 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalarına İlişkin Açıklamalar I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 98 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 98 III. İştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin açıklamalar 98 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 98 V. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 98 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 99 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 99 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 100 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 100 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 100 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 100 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 100 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 100 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 101 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 101 XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar 101 XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 101 XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 102 XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 103 XX. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar 103 XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 103 XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 103 XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 103 XXIV. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 103 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 103 II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar 108 III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar 115 IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar 116 V. Kur riskine ilişkin açıklamalar 116 VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 117 VII. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar 120 VIII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar 121 IX. Menkul kıymetleştirme pozisyonlarına ilişkin açıklamalar 123 X. Kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar 123 XI. Risk yönetim hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar 123 XII. Diğer fiyat risklerine ilişkin açıklamalar 124 XIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 124 XIV. Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 125 XV. Faaliyet bölümlemesine ilişkin açıklamalar 125 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 128 II. Pasif kalemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 138 III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 143 IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 144 V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 147 VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 148 VII. Banka nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 148 VIII. Banka nın yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 149 IX. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklama ve dipnotlar 149 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Banka nın derecelendirme kuruluşlarından aldığı kredi notları ve bunlara ilişkin açıklamalar 150 II. Özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar 150 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar 150 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 150 86 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor BİRİNCİ BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER I. Banka nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. (Banka), 26.08.1924 tarihinde, her türlü bankacılık işlemini gerçekleştirmek, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her nevi teşebbüsler kurmak veya bu gibi teşebbüslere iştirak etmek amacıyla kurulmuştur. Banka nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır. II. Banka nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 31.12.2014 tarihi itibarıyla Banka hisse senetlerinin % 40,15 ine Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı (Vakıf), % 28,09 una Cumhuriyet Halk Partisi-CHP (Atatürk Hisseleri) sahiptir. Banka hisselerinin % 31,76 lık bölümü halka açıktır (31.12.2013: Vakıf % 40,16, CHP % 28,09, halka açık % 31,75). III. Banka nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri: Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk Alanı H. Ersin Özince Yönetim Kurulu ve Ücretlendirme Komitesi Başkanı Füsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Denetim Komitesi, KKTC İç Sistemler Komitesi, Risk Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi Üyesi Adnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Doğal Üyesi, İcra Kurulu Başkanı, İnsan Kaynakları Komitesi Başkanı Hasan Koçhan Üye, Kredi Komitesi Üyesi Mustafa Kıcalıoğlu Üye Aysel Tacer Üye, Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek Üyesi Hüseyin Yalçın Üye Murat Vulkan Üye Prof. Dr. Turkay Berksoy Üye, Denetim Komitesi, KKTC İç Sistemler Komitesi, Ücretlendirme Komitesi ve Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek Üyesi Kemal Meral Üye Ulaş Moğultay Üye, Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi Genel Müdür ve Yardımcıları: Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk Alanı Adnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Doğal Üyesi, İcra Kurulu Başkanı, İnsan Kaynakları Komitesi Başkanı Mahmut Magemizoğlu Finansal Yönetim, Yatırımcı İlişkileri, Yönetim Raporlaması ve İç Muhasebe, Risk Komitesi Üyesi Suat İnce Kurumsal ve Ticari Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, KOBİ ve İşletme Bankacılığı Satış, Serbest Bölge Şubeleri Hakan Aran Alternatif Dağıtım Kanalları, Bilgi Teknolojileri Levent Korba Bankacılık Temel Operasyonları, Bireysel Kredi ve Kart Operasyonları, Destek Hizmetleri ve Satın Alma, Dış İşlemler ve Ticari Kredi Operasyonları, İç Operasyonlar, İnşaat ve Gayrimenkul Yönetimi, Şube Ağı Geliştirme Ertuğrul Bozgedik Kurumsal Krediler, KOBİ Kredileri, Ticari Krediler ve Bireysel Krediler Tahsisi, Krediler Portföy Yönetimi, Risk Komitesi Üyesi Yalçın Sezen Bireysel Krediler, Kartlı Ödeme Sistemleri, Bireysel Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, Özel Bankacılık Pazarlama ve Satış, Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi Rıza İhsan Kutlusoy İnsan Kaynakları, Kurumsal Mimari, Strateji ve Kurumsal Performans ile Yetenek Yönetimi, Tüketici İlişkileri Koordinasyon Görevlisi Senar Akkuş Hazine, Kurumsal İletişim, Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi ve Risk Komitesi Üyesi İlhami Koç İştirakler, Sınır Ötesi Bankacılık, Yurt Dışı İştirak, Şube ve Temsilcilikler, Sermaye Piyasaları ve Risk Komitesi Üyesi (*) Yılmaz Ertürk İktisadi Araştırmalar, Uluslararası Finansal Kuruluşlar Ergün Yorulmaz Hukuk Müşavirliği, Finansal Analiz, Ticari ve Kurumsal Krediler ile Perakende Krediler İzleme ve Takip (*) Sayın İlhami Koç, Risk Komitesi nin konsolide bazdaki toplantılarına iştirak etmektedir. Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının Banka da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir. IV. Banka da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş Paylar T. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 1.806.553 % 40,15 1.806.553 Cumhuriyet Halk Partisi (Atatürk Hisseleri) 1.264.142 % 28,09 1.264.142 V. Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi Banka nın faaliyet alanı, ilgili mevzuat ile Banka nın Ana Sözleşmesinde yer verilen esaslar çerçevesinde; bireysel, ticari, kurumsal ve özel bankacılık, döviz ve para piyasaları işlemlerini, menkul kıymet işlemlerini, uluslararası bankacılık hizmetlerini ve diğer bankacılık işlemlerini gerçekleştirmeyi, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her çeşit teşebbüsü kurmayı ve bu gibi teşebbüslere iştirak etmeyi içermektedir. VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller Bulunmamaktadır. VII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar Banka nın kamuya açıklama yükümlülüğüne uyuma ve söz konusu açıklamaların doğruluğu, sıklığı ve uygunluğunun değerlendirilmesine yönelik yazılı politikaları da içeren bir Bilgilendirme Politikası bulunmaktadır. Yönetim Kurulu nca kabul edilen Bilgilendirme Politikası na Banka nın internet sitesinden ulaşılabilmektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 87

Konsolide Olmayan Bilançosu (Finansal Durum Tablosu) AKTİF KALEMLER Dipnot CARİ DÖNEM (31/12/2014) BİN TÜRK LİRASI ÖNCEKİ DÖNEM ( 31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-a 4.730.670 19.876.036 24.606.706 5.223.115 17.804.420 23.027.535 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) V-I-b-c 437.771 800.484 1.238.255 917.552 1.286.006 2.203.558 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 437.771 800.484 1.238.255 917.552 1.286.006 2.203.558 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 253.812 10.254 264.066 883.996 5.901 889.897 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 2 0 2 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 183.079 790.230 973.309 32.468 1.280.105 1.312.573 2.1.4 Diğer Menkul Değerler 880 0 880 1.086 0 1.086 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 0 0 0 0 0 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0 2.2.3 Krediler 0 0 0 0 0 0 2.2.4 Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0 III. BANKALAR V-I-ç 131.918 1.261.303 1.393.221 115.202 1.412.408 1.527.610 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 0 0 0 0 0 0 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 0 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 0 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-d-e 32.068.270 7.221.691 39.289.961 21.947.541 6.400.289 28.347.830 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 33.663 252 33.915 27.833 252 28.085 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 32.029.799 6.268.448 38.298.247 21.908.184 5.147.066 27.055.250 5.3 Diğer Menkul Değerler 4.808 952.991 957.799 11.524 1.252.971 1.264.495 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR V-I-f 100.962.900 54.911.378 155.874.278 87.553.358 47.727.663 135.281.021 6.1 Krediler ve Alacaklar 100.404.120 54.911.378 155.315.498 87.115.711 47.727.663 134.843.374 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 719.854 728.773 1.448.627 737.844 783.201 1.521.045 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0 6.1.3 Diğer 99.684.266 54.182.605 153.866.871 86.377.867 46.944.462 133.322.329 6.2 Takipteki Krediler 2.419.720 851 2.420.571 2.236.248 1.544 2.237.792 6.3 Özel Karşılıklar (-) 1.860.940 851 1.861.791 1.798.601 1.544 1.800.145 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 0 0 0 0 0 0 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-g 1.250.097 51.007 1.301.104 7.611.751 15.697 7.627.448 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 1.226.442 0 1.226.442 7.603.817 0 7.603.817 8.2 Diğer Menkul Değerler 23.655 51.007 74.662 7.934 15.697 23.631 IX. İŞTİRAKLER (Net) V-I-ğ 783.195 0 783.195 743.915 0 743.915 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 0 9.2 Konsolide Edilmeyenler 783.195 0 783.195 743.915 0 743.915 9.2.1 Mali İştirakler 124.575 0 124.575 85.295 0 85.295 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 658.620 0 658.620 658.620 0 658.620 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-h 8.425.466 416.311 8.841.777 6.600.545 416.311 7.016.856 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 3.705.844 416.311 4.122.155 3.278.397 416.311 3.694.708 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 4.719.622 0 4.719.622 3.322.148 0 3.322.148 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I-ı 0 0 0 0 0 0 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 0 11.2 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0 11.2.1 Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0 XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR V-I-i 0 0 0 0 0 0 12.1 Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 0 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 0 12.3 Diğer 0 0 0 0 0 0 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0 XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR V-I-j 0 0 0 0 0 0 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0 XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-k 1.890.082 11.708 1.901.790 1.825.513 6.093 1.831.606 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-l 273.221 886 274.107 195.168 791 195.959 15.1 Şerefiye 0 0 0 0 0 0 15.2 Diğer 273.221 886 274.107 195.168 791 195.959 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-m 0 0 0 0 0 0 XVII. VERGİ VARLIĞI V-I-n 526.236 478 526.714 538.521 71 538.592 17.1 Cari Vergi Varlığı 0 0 0 0 0 0 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 526.236 478 526.714 538.521 71 538.592 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-o 60.361 0 60.361 62.639 0 62.639 18.1 Satış Amaçlı 60.361 0 60.361 62.639 0 62.639 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 XIX. DİĞER AKTİFLER V-I-ö 1.214.494 466.012 1.680.506 1.122.096 973.372 2.095.468 AKTİF TOPLAMI 152.754.681 85.017.294 237.771.975 134.456.916 76.043.121 210.500.037 88 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Konsolide Olmayan Bilançosu (Finansal Durum Tablosu) CARİ DÖNEM (31/12/2014) BİN TÜRK LİRASI ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) PASİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT V-II-a 72.985.567 60.565.624 133.551.191 66.439.955 54.534.810 120.974.765 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 1.500.534 3.133.082 4.633.616 1.973.195 1.888.715 3.861.910 1.2 Diğer 71.485.033 57.432.542 128.917.575 64.466.760 52.646.095 117.112.855 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-b 214.966 415.185 630.151 685.499 296.023 981.522 III. ALINAN KREDİLER V-II-c 2.867.541 17.801.622 20.669.163 1.651.042 14.270.852 15.921.894 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 14.779.435 2.916.681 17.696.116 17.002.149 3.914.129 20.916.278 4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 0 0 0 0 0 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 0 0 0 0 0 0 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 14.779.435 2.916.681 17.696.116 17.002.149 3.914.129 20.916.278 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-ç 5.514.432 11.639.325 17.153.757 5.152.912 4.942.514 10.095.426 5.1 Bonolar 4.305.319 2.339.748 6.645.067 3.896.072 158.658 4.054.730 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 0 5.3 Tahviller 1.209.113 9.299.577 10.508.690 1.256.840 4.783.856 6.040.696 VI. FONLAR 0 0 0 0 0 0 6.1 Müstakriz Fonları 0 0 0 0 0 0 6.2 Diğer 0 0 0 0 0 0 VII. MUHTELİF BORÇLAR 5.028.465 479.626 5.508.091 4.054.172 283.085 4.337.257 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-e 1.317.253 1.566.416 2.883.669 1.354.946 3.193.203 4.548.149 IX. FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0 X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR V-II-f 0 0 0 0 0 0 10.1 Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 0 0 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 0 10.3 Diğer 0 0 0 0 0 0 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 0 0 XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-g 0 0 0 0 0 0 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0 XII. KARŞILIKLAR V-II-ğ 6.423.188 27.211 6.450.399 5.819.573 22.883 5.842.456 12.1 Genel Karşılıklar 2.322.447 6.449 2.328.896 1.968.929 3.659 1.972.588 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 470.711 0 470.711 364.947 0 364.947 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 0 12.5 Diğer Karşılıklar 3.630.030 20.762 3.650.792 3.485.697 19.224 3.504.921 XIII. VERGİ BORCU V-II-h 649.192 395 649.587 318.736 294 319.030 13.1 Cari Vergi Borcu 649.192 395 649.587 318.736 294 319.030 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 0 0 0 0 0 0 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) V-II-ı 0 0 0 0 0 0 14.1 Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER V-II-i 0 3.268.784 3.268.784 0 2.984.143 2.984.143 XVI. ÖZKAYNAKLAR V-II-j 28.982.357 328.710 29.311.067 23.621.893-42.776 23.579.117 16.1 Ödenmiş Sermaye 4.500.000 0 4.500.000 4.500.000 0 4.500.000 16.2 Sermaye Yedekleri 6.261.413 328.710 6.590.123 3.707.735-42.776 3.664.959 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.694 0 3.694 3.694 0 3.694 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 0 0 0 0 0 0 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 4.623.766 328.710 4.952.476 2.028.474-42.776 1.985.698 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 26.692 0 26.692 26.692 0 26.692 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 0 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 1.607.261 0 1.607.261 1.648.875 0 1.648.875 16.3 Kâr Yedekleri 14.838.502 0 14.838.502 12.250.793 0 12.250.793 16.3.1 Yasal Yedekler 2.246.666 0 2.246.666 2.044.830 0 2.044.830 16.3.2 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 12.584.659 0 12.584.659 10.177.540 0 10.177.540 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 7.177 0 7.177 28.423 0 28.423 16.4 Kâr veya Zarar 3.382.442 0 3.382.442 3.163.365 0 3.163.365 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı 0 0 0 0 0 0 16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 3.382.442 0 3.382.442 3.163.365 0 3.163.365 PASİF TOPLAMI 138.762.396 99.009.579 237.771.975 126.100.877 84.399.160 210.500.037 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 89

Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu Dipnot CARİ DÖNEM (31/12/2014) BİN TÜRK LİRASI ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) V-III 78.878.269 93.121.610 171.999.879 73.673.427 94.970.887 168.644.314 I. GARANTİ ve KEFALETLER 17.664.161 25.151.012 42.815.173 15.457.202 22.554.912 38.012.114 1.1. Teminat Mektupları 17.646.415 15.968.529 33.614.944 15.445.061 14.065.796 29.510.857 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 741.815 2.975.340 3.717.155 767.823 3.865.351 4.633.174 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 3.205.517 5.001.864 8.207.381 2.010.806 5.064.059 7.074.865 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 13.699.083 7.991.325 21.690.408 12.666.432 5.136.386 17.802.818 1.2. Banka Kredileri 9.813 1.219.918 1.229.731 4.262 1.490.684 1.494.946 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri 0 413.697 413.697 0 191.778 191.778 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri 9.813 806.221 816.034 4.262 1.298.906 1.303.168 1.3. Akreditifler 0 7.206.401 7.206.401 0 6.421.249 6.421.249 1.3.1. Belgeli Akreditifler 0 5.035.503 5.035.503 0 4.221.966 4.221.966 1.3.2. Diğer Akreditifler 0 2.170.898 2.170.898 0 2.199.283 2.199.283 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 0 1.5. Cirolar 0 0 0 0 0 0 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0 1.5.2. Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 0 1.7. Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0 1.8. Diğer Garantilerimizden 7.933 756.164 764.097 7.879 577.183 585.062 1.9. Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0 II. TAAHHÜTLER 38.011.936 8.711.030 46.722.966 33.746.881 13.558.184 47.305.065 2.1. Cayılamaz Taahhütler 37.901.969 2.795.325 40.697.294 33.621.597 8.171.671 41.793.268 2.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 54.810 936.721 991.531 140.066 3.339.085 3.479.151 2.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 121.296 121.296 0 0 0 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 9.429.052 572.525 10.001.577 7.819.183 1.336.209 9.155.392 2.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0 2.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 5.875.007 0 5.875.007 6.024.383 0 6.024.383 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 17.932 0 17.932 16.821 0 16.821 2.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 20.489.527 0 20.489.527 17.679.967 0 17.679.967 2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 93.072 0 93.072 90.239 0 90.239 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0 2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0 2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 1.942.569 1.164.783 3.107.352 1.850.938 3.496.377 5.347.315 2.2. Cayılabilir Taahhütler 109.967 5.915.705 6.025.672 125.284 5.386.513 5.511.797 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 109.967 5.915.705 6.025.672 125.284 5.386.513 5.511.797 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0 III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 23.202.172 59.259.568 82.461.740 24.469.344 58.857.791 83.327.135 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 90 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu Dipnot CARİ DÖNEM (31/12/2014) BİN TÜRK LİRASI ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 23.202.172 59.259.568 82.461.740 24.469.344 58.857.791 83.327.135 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 2.679.048 4.602.767 7.281.815 3.631.263 5.518.931 9.150.194 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 1.791.045 1.850.095 3.641.140 2.456.254 2.105.382 4.561.636 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 888.003 2.752.672 3.640.675 1.175.009 3.413.549 4.588.558 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 18.152.560 45.293.534 63.446.094 17.732.945 44.310.130 62.043.075 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 3.950.534 17.558.277 21.508.811 5.244.998 15.052.183 20.297.181 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 10.462.522 9.327.369 19.789.891 8.702.379 11.270.075 19.972.454 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 1.869.752 9.203.944 11.073.696 1.892.784 8.993.936 10.886.720 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 1.869.752 9.203.944 11.073.696 1.892.784 8.993.936 10.886.720 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 2.370.564 7.284.775 9.655.339 3.104.778 8.590.476 11.695.254 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 1.326.040 2.737.361 4.063.401 1.520.789 3.034.751 4.555.540 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 1.044.524 3.000.852 4.045.376 1.463.989 3.100.255 4.564.244 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 0 759.159 759.159 60.000 1.227.735 1.287.735 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 0 759.159 759.159 60.000 1.227.735 1.287.735 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 28.244 28.244 0 0 0 3.2.4 Futures Para İşlemleri 0 0 0 358 0 358 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 358 0 358 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 3.2.6 Diğer 0 2.078.492 2.078.492 0 438.254 438.254 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 209.974.764 97.775.346 307.750.110 193.510.213 77.377.230 270.887.443 IV. EMANET KIYMETLER 43.429.013 10.271.862 53.700.875 49.695.774 9.890.096 59.585.870 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 0 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 27.039.493 136.293 27.175.786 32.722.340 134.226 32.856.566 4.3. Tahsile Alınan Çekler 12.669.880 3.275.942 15.945.822 13.321.784 3.547.479 16.869.263 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 2.448.155 5.683.214 8.131.369 2.423.688 4.572.093 6.995.781 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 9.682 4.143 13.825 12.832 37.853 50.685 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler 2.541 0 2.541 2.541 0 2.541 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 1.259.262 1.172.270 2.431.532 1.212.589 1.598.445 2.811.034 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0 V. REHİNLİ KIYMETLER 166.545.751 87.503.484 254.049.235 143.814.439 67.487.134 211.301.573 5.1. Menkul Kıymetler 7.771.424 0 7.771.424 3.798.677 0 3.798.677 5.2. Teminat Senetleri 3.836.007 8.210.577 12.046.584 3.929.544 6.850.390 10.779.934 5.3. Emtia 31.509.545 9.157.163 40.666.708 37.367.678 9.148.271 46.515.949 5.4. Varant 0 0 0 0 0 0 5.5. Gayrimenkul 117.590.243 56.601.333 174.191.576 94.867.501 50.094.299 144.961.800 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 5.838.532 13.534.411 19.372.943 3.851.039 1.394.174 5.245.213 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 288.853.033 190.896.956 479.749.989 267.183.640 172.348.117 439.531.757 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 91

Konsolide Olmayan Gelir Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2014) BİN TÜRK LİRASI ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2013) I. FAİZ GELİRLERİ V-IV-a 16.085.908 13.460.682 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 12.699.784 10.379.513 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 0 0 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 20.902 8.190 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 89 167 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.346.141 3.031.035 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 62.602 21.460 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 0 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 2.609.806 1.783.152 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 673.733 1.226.423 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 0 0 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 18.992 41.777 II. FAİZ GİDERLERİ V-IV-b 8.631.691 6.805.252 2.1 Mevduata Verilen Faizler 5.681.369 4.854.411 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 482.494 338.799 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 1.387.475 946.292 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 1.019.320 584.757 2.5 Diğer Faiz Giderleri 61.033 80.993 III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I-II) 7.454.217 6.655.430 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 2.003.778 1.919.086 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.334.651 2.150.697 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 290.456 227.450 4.1.2 Diğer 2.044.195 1.923.247 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 330.873 231.611 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 610 973 4.2.2 Diğer 330.263 230.638 V. TEMETTÜ GELİRLERİ V-IV-c 594.982 450.312 VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (Net) V-IV-ç 184.866 223.266 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 442.569 155.651 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar -887.931-249.394 6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 630.228 317.009 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-d 1.011.812 1.038.142 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 11.249.655 10.286.236 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) V-IV-e 1.323.174 1.467.018 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-f 5.695.413 4.962.519 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 4.231.068 3.856.699 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI 0 0 XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 0 0 XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI 0 0 XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) V-IV-g 4.231.068 3.856.699 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 848.626 693.334 16.1 Cari Vergi Karşılığı 1.116.157 363.860 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı -267.531 329.474 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-h 3.382.442 3.163.365 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları 0 0 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 0 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) 0 0 XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 0 0 21.1 Cari Vergi Karşılığı 0 0 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 0 0 XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) 0 0 XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) V-IV-ı 3.382.442 3.163.365 Hisse Başına Kâr/Zarar (*) 0,03006550 0,028118238 (*) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir. 92 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo BİN TÜRK LİRASI ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ CARİ DÖNEM (01/01-31/12/2014) ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2013) I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 1.820.853-1.892.943 II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 0 0 III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 0 0 IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI -21.246 41.777 V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) 0 0 VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) 0 0 VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ 0 0 VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI 1.383.716-66.575 IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ -279.405 273.566 X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) 2.903.918-1.644.175 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 3.382.442 3.163.365 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 174.672-53.993 1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 0 0 1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 0 0 1.4 Diğer 3.207.770 3.217.358 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 6.286.360 1.519.190 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 93

Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf.Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dipnot V -V ÖNCEKİ DÖNEM ( 31/12/2013) I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı XX. Kâr Dağıtımı 228.335 2.422.854 20.1 Dağıtılan Temettü 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 228.335 2.285.354 20.3 Diğer (*) 137.500 Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+ +XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 3.694 2.044.830 10.177.540 CARİ DÖNEM ( 31/12/2014 ) I. Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 2.044.830 10.177.540 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı XVIII. Kâr Dağıtımı 201.836 2.407.119 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 201.836 2.312.119 18.3 Diğer (*) 95.000 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 3.694 2.246.666 12.584.659 (*) Banka Ana Sözleşmesi ne göre hesap dönemine ilişkin net karın bir kısmının personele kar payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak "TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar" uyarınca personele dağıtılacak kar payı için ilgili dönemlerde ayrılan karşılıklar, dağıtılabilir kar rakamına ilave edilmiştir. 94 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

BİN TÜRK LİRASI Diğer Yedekler Dönem Net Kârı/(Zararı) Geçmiş Dönem Kârı/(Zararı) Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Değerleme Farkı Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./Durdurulan F. İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045-13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045-1.718.889-1.718.889 41.777 41.777 32.937 32.937 3.163.365 3.163.365-3.310.307-659.118-796.618-796.618-2.513.689 137.500 61.360 3.163.365 1.985.698 26.692 23.579.117 61.360 3.163.365 1.985.698 26.692 23.579.117 2.966.778 2.966.778-21.246-21.246-41.614-41.614 3.382.442 3.382.442-3.163.365-554.410-649.410-649.410-2.513.955 95.000-1.500 3.382.442 4.952.476 26.692 29.311.067 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 95

Konsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Dipnot (01/01-31/12/2014) (01/01-31/12/2013) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI V-VI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 4.761.367 5.242.758 1.1.1 Alınan Faizler 15.369.039 13.769.237 1.1.2 Ödenen Faizler -8.494.403-6.778.433 1.1.3 Alınan Temettüler 150.765 163.755 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.334.651 2.150.697 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 686.250 534.289 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 931.207 950.275 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler -3.958.706-3.638.746 1.1.8 Ödenen Vergiler -958.984-777.636 1.1.9 Diğer -1.298.452-1.130.680 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim -8.427.088-5.712.966 1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış 606.239-148.595 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış 0 0 1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -1.743.870-3.575.370 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -18.815.060-20.912.984 1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış 408.992-109.096 1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 2.326.507 499.201 1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 8.867.498 8.296.289 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 4.046.812 3.000.768 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) -4.124.206 7.236.821 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı -3.665.721-470.208 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı -2.604.260 6.300 2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 0-54.456 2.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 9.951 214.325 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller -319.009-206.604 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 223.680 211.624 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -19.131.904-11.774.295 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 10.339.346 8.900.633 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler -76.112-24.953 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 6.545.492 2.926.786 2.9 Diğer -195.704-186.760 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 5.808.420 3.464.202 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 17.663.712 14.318.219 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı -11.205.882-10.057.399 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 0 3.4 Temettü Ödemeleri -649.410-796.618 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 0 3.6 Diğer 0 0 IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 175.349 595.762 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış -286.212 3.596.056 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.607.999 6.011.943 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.321.787 9.607.999 96 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

Kâr Dağıtım Tablosu I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (1) BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2014) (31/12/2013) 1.1 DÖNEM KÂRI (2) 4.231.068 3.951.699 1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 848.626 693.334 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 1.110.149 357.885 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 6.008 5.975 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (3) -267.531 329.474 A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 3.382.442 3.258.365 1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 0 0 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 159.363 1.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 0 2.360.208 B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 3.382.442 738.794 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 0 270.000 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 269.998 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 2 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 0 1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 0 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 0 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) 0 93.823 1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 0 853 1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 0 284.734 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 284.729 1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 2 1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 3 1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 0 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 0 1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 42.473 1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) 0 0 1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 0 46.911 1.13 DİĞER YEDEKLER 0 0 1.14 ÖZEL FONLAR 0 0 II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 0 0 2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 0 0 2.3 ORTAKLARA PAY (-) 0 0 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 0 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 0 2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 0 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 0 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 0 2.4 PERSONELE PAY (-) 0 0 2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) 0 0 III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0,0301 0,0281 3.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 75 70 3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0 3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 0 IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0,0049 4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 12 4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0,0014 4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 14 (1) Kar dağıtımı Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır. (2) "TMS 19 Çalışanlara Sağlanan Faydalar" uyarınca personele dağıtılacak kar payı için 2013 yılında ayrılan ve aynı yılın kar dağıtımı matrahına eklenen 95.000 TL, tabloda önceki dönem "dönem karı" rakamına ilave edilmiştir. (3) Cari döneme ilişkin tutar ertelenmiş vergi geliri, önceki döneme ilişkin tutar ise ertelenmiş vergi gideridir. (4) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 97

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (Türkiye Finansal Raporlama Standartları- TFRS, TFRS Yorumları, Türkiye Muhasebe Standartları-TMS, TMS Yorumları), Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmıştır. İzlenen muhasebe politikaları ile finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan değerleme esasları aşağıda detaylı olarak sunulmuştur. II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar 1. Banka nın Finansal Araçlara İlişkin Stratejileri Banka nın temel faaliyet alanları özel, bireysel, ticari ve kurumsal bankacılık, para piyasaları ve menkul kıymet piyasası işlemleri ile uluslararası bankacılık hizmetlerine yönelik faaliyetleri kapsamaktadır. Bankacılık sisteminin genel pasif yapısına paralel olarak Banka bilançosunun pasifi ağırlıklı olarak kısa vadeli mevduat ile orta ve uzun vadeli diğer kaynaklardan oluşmaktadır. Bu durumun yaratabileceği likidite riski ise mevduatın sürekliliğinin yanı sıra yaygın muhabir ağı, piyasa yapıcılığı (Banka piyasa yapıcısı bankalar arasındadır) ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası nın (TCMB) likidite imkanlarının kullanımı sayesinde rahatlıkla kontrol altında tutulabilmekte, Banka ve sistem likiditesi bu bakımdan sürekli olarak izlenmektedir. Diğer taraftan, döviz cinsi bazında oluşan likidite ihtiyaçları para piyasaları ve para swapları vasıtasıyla giderilmektedir. Toplanan kaynaklar büyük oranda sabit faizli olup, sektör gelişmeleri yakından izlenerek alternatif yatırım araçlarının getirilerine göre hem sabit hem de değişken faizli plasmanlar yapılmaktadır. Plasman çalışmalarında emniyet ilkesi ön planda tutulmakta, plasmanlar vade yapısı da dikkate alınarak yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltilmektedir. Bunun gereği olarak uzun vadeli plasmanlarda genel olarak yüksek getiriyi amaçlayan fiyatlama politikası uygulanmakta ve faiz dışı gelir yaratma imkanlarının azami ölçüde kullanılmasına dikkat edilmektedir. Banka, kredilere ilişkin stratejisini, uluslararası ve ulusal ekonomik verileri ve beklentileri, piyasa koşullarını, mevcut ve potansiyel kredi müşterilerinin beklentilerini ve eğilimlerini, faiz-likidite-kur-kredi vb. riskleri göz önüne alarak belirlemektedir. Ayrıca, Banka bilanço yönetiminde de bu strateji paralelinde ve yasal limitler dahilinde hareket etmektedir. Bilanço büyüklüklerine ilişkin temel hedefler bütçeleme çalışmaları sonrasında oluşturulan uzun vadeli planlarla ortaya konulmakta, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında söz konusu planlar ve piyasa koşullarının seyrine göre pozisyon alınmaktadır. Piyasalardaki kur, faiz ve fiyat hareketleri anlık olarak takip edilmekte, pozisyon alınırken yasal sınırların yanında Banka nın kendine özgü işlem ve kontrol limitleri de etkin şekilde izlenmekte, limit aşımlarına sebebiyet verilmemektedir. Banka nın aktif-pasif yönetimi, özkaynak imkanları dahilinde likidite riski, faiz oranı riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak ve karlılığı maksimize etmek amacıyla Aktif- Pasif Komitesi tarafından Yönetim Kurulu nca belirlenen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir. 2. Yabancı Para İşlemlerle İlgili Açıklamalar Bilançoda yer alan yabancı para parasal varlık ve yükümlülükler bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak TL ye çevrilmiştir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevrimden veya tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kur farkları gelir tablosunda yer almaktadır. Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırımlar TMS 21-Kur Değişiminin Etkileri uyarınca parasal olmayan kalem olarak değerlendirilip tarihi maliyet cinsinden ölçülerek işlem tarihindeki döviz kurları ile Türk Parasına dönüştürülmekte ve yine TMS 29-Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama gereğince, işlem tarihi ile enflasyon muhasebesinin en son uygulandığı 31.12.2004 tarihleri arasında geçerli enflasyon endeksleri kullanılarak endekslenmiş değeri hesaplanıp varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak muhasebeleştirilmektedir. Banka nın yurt dışında kurulu şubelerinin finansal tabloları faaliyette bulundukları temel ekonomik çevrede geçerli olan para birimi ile düzenlenmekte, Banka nın geçerli para birimi olan ve finansal tablolar için sunum birimi olarak kullanılan TL cinsinden ifade edilmektedir. Yurt dışında kurulu şubelerin varlık ve yükümlülüklerinin TL ye çevrilmesinde Banka nın dönem sonu kapanış kurları, gelir ve giderlerin çevrilmesinde ise işlem tarihindeki kurlar dikkate alınmaktadır. TL ye dönüştürme işlemlerinden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında Diğer Kar Yedekleri hesabında izlenmektedir. III. İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Açıklamalar İştirakler ve bağlı ortaklıklar TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem gören bağlı ortaklıklar, söz konusu piyasadaki (borsadaki) kayıtlı fiyatları dikkate alınarak gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem görmeyen bağlı ortaklıklar ile iştirakler ise elde etme maliyetleri üzerinden izlenmekte, bu varlıklar varsa değer azalış karşılıkları düşüldükten sonra maliyet bedelleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir. IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar Banka nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Banka nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır. Türev işlemler, sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değerleri ile kayıt altına alınmakta, ayrıca bu işlemlerden doğan alacak ve borçlar nazım hesaplarda izlenmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarından sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmekte ve değerleme farkının pozitif ya da negatif olmasına göre söz konusu farklar Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar veya Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar hesaplarında gösterilmektedir. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken tüm koşullar yerine getirilmediği için, TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir. Türev işlemlerin değerlemesi sonucunda ortaya çıkan değerleme farkları kar zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir. Öte yandan, Nazım Hesaplar Tablosu nda, Banka ya varlık oluşturan opsiyon işlemleri alım, yükümlülük oluşturanlar ise satım satırlarında gösterilmektedir. V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar Faiz gelirleri ve giderleri TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme çerçevesinde etkin faiz (finansal varlığın ya da yükümlülüğün gelecekteki nakit akımlarını bugünkü net defter değerine eşitleyen oran) yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. Donuk alacak haline gelmiş kredilerin ve diğer alacakların faiz tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar faiz gelirleri dışında tutulmaktadır. 98 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk esasına ya da etkin faiz yöntemine göre muhasebeleştirilmektedir. Sözleşmeler yoluyla ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı veya varlık satımı gibi işlemler dolayısıyla verilen hizmetler karşılığında sağlanan gelirler, tahsil edildikleri dönemde gelir hesaplarına aktarılmaktadır. VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar Finansal varlıklar nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar, ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından elde tutulma amaçları dikkate alınarak, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar, Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar ve Krediler ve Alacaklar olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır. 1. Nakit Değerler ve Bankalar Nakit değerler kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler ve kıymetli madenlerden oluşmaktadır. Yabancı para nakit değerler ve yabancı para bankalar hesabı, bilanço tarihinde geçerli olan kurlara göre TL ye çevrilmiş tutarları üzerinden bilançoya yansıtılmaktadır. Gerek nakit değerlerin gerekse bankalar hesabının bilançoda kayıtlı değerleri, bu varlıkların tahmini gerçeğe uygun değerleridir. 2. Menkul Değerler a. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar a.1. Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Alım satım amaçlı finansal varlıklar, piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kar sağlama amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak kısa dönemde kar sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan menkul değerlerdir. Alım satım amaçlı finansal varlıklar, bilançoya gerçeğe uygun değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben gerçeğe uygun değerleri üzerinden değerlemeye tabi tutulmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda, gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim oranı kullanılarak İskonto Edilmiş Değer gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır. Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemesi sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kar/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Tekdüzen Hesap Planı (THP) açıklamaları doğrultusunda, finansal varlığın elde etme maliyeti ile iskonto edilmiş değeri arasındaki olumlu fark Faiz Gelirleri ne, varlığın gerçeğe uygun değerinin iskonto edilmiş değerin üzerinde olması halinde ise aradaki olumlu fark Sermaye Piyasası İşlemleri Karları hesabına, gerçeğe uygun değerin iskonto edilmiş değerin altında olması halinde ise iskonto edilmiş değer ile gerçeğe uygun değer arasındaki olumsuz fark Sermaye Piyasası İşlemleri Zararları hesabına kaydedilmektedir. Finansal varlığın vadesinden önce elden çıkarılması durumunda ise, oluşan kazanç veya kayıplar aynı esaslar çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir. a.2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı olarak edinilmeyen, ancak ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılacak şekilde sınıflandırılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Söz konusu varlıkların gerçeğe uygun değer farklarının muhasebeleştirilmesi alım satım amaçlı finansal varlıklar ile aynı şekilde gerçekleştirilmektedir. b. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar b.1. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar Satılmaya hazır finansal varlıklar, banka kaynaklı krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların işlem maliyetleri dahil olmak üzere ilk muhasebeleştirilmesi ve müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değer esasına göre yapılmakta olup, iç verim oranı kullanılarak iskonto edilen değer ile maliyet arasındaki fark kar/zarara yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kar ve zararlar, ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar içindeki Menkul Değerler Değerleme Farkları hesabında izlenmektedir. İlgili varlığın değerinin tahsil edilmesi veya elden çıkarılması durumunda gerçeğe uygun değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır. b.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan, ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar ile satılmaya hazır olarak tanımlanan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. İlk kayıtları işlem maliyetleri de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri üzerinden yapılan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, varsa değer azalışı için ayrılan karşılığın düşülmesinden sonra, iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların kazanılmış olan faiz gelirleri, gelir tablosunda Faiz Geliri olarak muhasebeleştirilmektedir. Banka tarafından vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlık bulunmamaktadır. 3. Krediler ve Alacaklar Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan, sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır. Krediler ve alacakların ilk kayıtları elde etme maliyeti üzerinden yapılmakta ve müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir. Nakdi krediler içerisinde izlenen bireysel ve ticari krediler içeriklerine göre, Tekdüzen Hesap Planı (THP) ve İzahnamesinde belirtilen hesaplarda orijinal vadeleri ile muhasebeleştirilmektedir. Dövize endeksli krediler, açılış tarihindeki kurdan Türk Lirası na çevrilerek Türk Parası (TP) hesaplarda izlenmekte, müteakip dönemlerde ise ilgili dönem kurlarının başlangıç kurlarının üzerinde veya altında olması durumuna göre kredinin anapara tutarında meydana gelen artış ya da azalışlar gelir-gider hesaplarına kaydedilmektedir. Geri ödemeler, geri ödeme tarihindeki kur üzerinden hesaplanmakta, oluşan kur farkları Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı hesaplarına yansıtılmaktadır. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 99

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar Banka her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Banka, ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder. Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden fazla olayın ( zarar/kayıp olayı ) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması muhtemel kayıplar, olasılığın yüksekliğine bakılmaksızın muhasebeleştirilmez. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin değer düşüklüğü zararı meydana gelmesi durumunda, ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal faiz oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülmekte, söz konusu fark tutarının zarar olarak muhasebeleştirilmesi yoluyla da varlığın defter değeri azaltılmaktadır. Müteakip dönemlerde, değer düşüklüğü tutarının azalması durumunda, daha önce muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararı iptal edilmektedir. Gerçeğe uygun değer üzerinden muhasebeleştirilen ve değer artış veya azalışları özkaynaklarda izlenen satılmaya hazır finansal varlıkların değer düşüklüğüne uğraması durumunda, birikmiş kar veya zarar kayıtları özkaynak kalemlerinden çıkarılarak dönem net kar/zararında gösterilmektedir. Zarar kaydı yapılan dönemi izleyen hesap dönemlerinde, varlığın gerçeğe uygun değerinde bir artış gerçekleşmesi durumunda, varlığa ilişkin olarak kaydedilen zarar kaydı iptal edilmektedir. Krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmakta ve izlenmektedir. İlgili mevzuat düzenlemeleri kapsamında, sorunlu hale geldiği kabul edilen kredi ve diğer alacaklar için anılan yönetmelikte belirtilen asgari karşılık oranları dikkate alınmak suretiyle de karşılık hesaplanmaktadır. Ayrılan özel karşılıklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Aynı yıl içinde serbest kalan karşılıklar, Karşılık Giderleri hesabına alacak kaydedilmek suretiyle, geçmiş yıllarda ayrılan karşılıkların serbest kalan bölümü ise Diğer Faaliyet Gelirleri hesabına aktarılarak muhasebeleştirilmektedir. Özel karşılıkların dışında, Banka yukarıda belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır. IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar Finansal varlıklar ve yükümlülükler, yasal olarak netleştirme hakkı var olması, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olması ya da varlığın elde edilmesi ile yükümlülüğün yerine getirilmesinin eş zamanlı olarak gerçekleşebilmesi halinde bilançoda net değerleri ile gösterilir. X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar Repoya konu olan menkul kıymetler Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar, Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar veya Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar portföylerinde sınıflandırılmakta ve ait oldukları portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadırlar. Repo sözleşmeleri karşılığında elde edilen fonlar pasifte Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar hesaplarında izlenmekte, repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gider reeskontu hesaplanmaktadır. Ters repo işlemleri Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gelir reeskontu hesaplanmaktadır. XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar, defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda bahse konu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir. Durdurulan bir faaliyet, Banka nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar Bilanço tarihi itibarıyla Banka nın konsolide olmayan finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır. Banka nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programlarından meydana gelmektedir. Satın alınan kalemler satın alım maliyet değerlerinden birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılmış olarak finansal tablolarda gösterilir. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi olmayan duran varlığın geri kazanılabilir tutarı TMS 36-Varlıklarda Değer Düşüklüğü çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır. Söz konusu varlıklar doğrusal amortisman yöntemine göre beklenen faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulmaktadır. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilmektedir. XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 01.01.2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklar 31.12.2004 tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, izleyen dönemlerde satın alınanlar ise satın alım maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak finansal tablolara yansıtılır. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi duran varlığın geri kazanılabilir tutarı TMS 36-Varlıklarda Değer Düşüklüğü çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır. Kiralama veya idari amaçlı ya da halihazırda belirlenmemiş olan diğer amaçlar doğrultusunda inşa edilme aşamasındaki varlıklar, kullanıma hazır olduklarında amortismana tabi tutulurlar. Arazi ve yapılmakta olan yatırımlar dışındaki maddi duran varlıkların maliyet tutarları, beklenen faydalı ömürlerine göre doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak amortismana tabi tutulur. Beklenen faydalı ömür, kalıntı değer ve amortisman yöntemi, tahminlerde ortaya çıkan değişikliklerin olası etkileri için her yıl gözden geçirilir ve tahminlerde bir değişiklik varsa ileriye dönük olarak muhasebeleştirilir. Finansal kiralama ile alınan varlıklar, beklenen faydalı ömrü ile kiralama süresinden kısa olanı üzerinden belirlenen süre boyunca amortismana tabi tutulur. Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri faydalanma süresi dikkate alınarak eşit tutarlarla itfa edilir. Ancak her durumda faydalanma süresi kiralama süresini geçemez. Kira süresinin belli olmaması veya 5 yıldan uzun olması durumunda itfa süresi 5 yıl olarak kabul edilir. 100 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Maddi duran varlıkların elden çıkartılması ya da bir maddi duran varlığın hizmetten alınması sonucu oluşan satış hasılatı ile varlığın defter değeri arasındaki fark gelir tablosuna dahil edilir. Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır. Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmin edilen faydalı ömürleri aşağıdaki gibidir: Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl) Amortisman Oranı Binalar 4-50 % 2-% 25 Kasalar 2-50 % 2-% 50 Diğer Menkuller 2-25 % 4-% 50 Finansal Kiralama Yoluyla Alınan Menkuller 4-5 % 20-% 25 XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar Finansal kiralama yoluyla edinilen aktifler, gerçeğe uygun değerleri ile kira ödemelerinin iskonto edilmiş değerlerinin düşük olanı üzerinden aktifleştirilmekte, kira bedelleri toplamı pasifte yükümlülük olarak kaydedilirken içerdikleri faiz tutarları ertelenmiş faiz gideri olarak muhasebeleştirilmektedir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda faiz hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Banka nın genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir. Kiralama konusu varlıklar Maddi Duran Varlıklar hesabının altında izlenmekte ve doğrusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır. Banka kiralayan sıfatıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmemektedir. Faaliyet kiralamasına ilişkin işlemler ilgili sözleşme hükümleri doğrultusunda ve tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. XV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar Raporlama dönemi sonu itibarıyla, mevcut bir yükümlülüğün var olması ihtimalinin böyle bir yükümlülüğün var olmaması ihtimalinden fazla olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılmaktadır. Raporlama dönemi sonu itibarıyla, mevcut bir yükümlülüğün var olmama ihtimalinin böyle bir yükümlülüğün var olması ihtimalinden fazla olması durumunda ise ekonomik fayda içeren kaynakların çıkış ihtimali düşük olmadıkça, koşullu borçlara ilişkin açıklamalara dipnotlarda yer verilmektedir. Geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynak çıkışının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir şekilde tahmin edilebilir olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılır. Karşılık olarak ayrılan tutar, yükümlülüğe ilişkin risk ve belirsizlikler göz önünde bulundurularak, bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın en güvenilir şekilde tahmin edilmesi yoluyla hesaplanır. Karşılığın, mevcut yükümlülüğün karşılanması için gerekli tahmini nakit akımlarının kullanılarak ölçülmesi durumunda söz konusu karşılığın defter değeri, ilgili nakit akımlarının bugünkü değerine eşittir. Yükümlülüğün yerine getirilmesi için kaynak çıkışı ihtimalinin bulunmadığı ve yükümlülük tutarının yeterince güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumlarda yükümlülük Koşullu Yükümlülük olarak kabul edilmekte ve bu konuda dipnotlarda bilgi verilmektedir. XVI. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklara finansal tablolarda yer verilmemekte, öte yandan bu varlıkların ekonomik faydalarının Banka ya girişleri olası ise, finansal tablo dipnotlarında bu konuda açıklama yapılmaktadır. Bununla birlikte, koşullu varlıklarla ilgili gelişmeler sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutularak, ekonomik faydanın Banka ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır. XVII. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 1. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Banka, TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar hükümleri çerçevesinde kıdem tazminatına ilişkin gelecekteki muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahmin edilmesi suretiyle karşılık kaydı gerçekleştirmektedir. Oluşan aktüeryal kayıp ve kazançlar, TMS 19 standardı uyarınca özkaynaklar altında muhasebeleştirilmektedir. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında Banka, kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır. 2. Emeklilik Hakları Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı, 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun geçici 23. maddesi ile kanunun yayımını izleyen 3 yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu na devredilmesi öngörülmüş, bu kapsamda 30.11.2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı yla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Buna karşılık, devre ilişkin ilgili kanun maddesi, Cumhurbaşkanı tarafından 02.11.2005 tarihinde yapılan başvuruya istinaden Anayasa Mahkemesi nin 31.03.2007 tarih ve 26479 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 22.03.2007 tarih ve E.2005/39, K.2007/33 sayılı kararı ile iptal edilmiş ve yürürlüğü kararın yayım tarihinden itibaren durdurulmuştur. Bankacılık Kanunu nun geçici 23. maddesinin iptaline ilişkin gerekçeli kararın Anayasa Mahkemesi tarafından 15.12.2007 tarih ve 26731 sayılı Resmi Gazete de açıklanmasını takiben Türkiye Büyük Millet Meclisi (TBMM) yeni yasal düzenlemelerin tesisi yönünde çalışmaya başlamış ve TBMM Genel Kurulu nda kabul edilmesinin ardından, 08.05.2008 tarih ve 26870 sayılı Resmi Gazete de 5754 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Yeni kanun ile banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayım tarihinden itibaren üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu na devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmış, 09.04.2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 14.03.2011 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi iki yıl uzatılmıştı. Bununla birlikte, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 6283 sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun ile devir süresinin uzatımına ilişkin iki yıllık süre dört yıla çıkarılmıştır. Bahse konu devir süresi, 03.05.2013 tarih, 28636 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 08.04.2013 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile bir yıl uzatılmış iken, bu defa, 30.04.2014 tarih, 28987 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 24.02.2014 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile bir yıl daha uzatılmıştır. Diğer yandan, 19.06.2008 tarihinde kanunun devir hükümlerini içeren geçici 20. maddesinin birinci fıkrasının da arasında yer aldığı bazı maddelerinin iptali ve yürürlüğün durdurulması istemiyle Anayasa Mahkemesi ne Cumhuriyet Halk Partisi tarafından yapılan başvuru, adı geçen mahkemenin 30.03.2011 tarihli toplantısında alınan karar doğrultusunda reddedilmiştir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 101

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Söz konusu Kanun da; Sosyal Güvenlik Kurumu, Maliye Bakanlığı, Hazine Müsteşarlığı, Devlet Plânlama Teşkilatı Müsteşarlığı, BDDK, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu, her sandık için ayrı ayrı olmak üzere hesabı yapılan sandığı temsilen bir ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşu temsilen bir üyenin katılımıyla oluşturulacak komisyon tarafından, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları bazında gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüklerinin peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının % 9,8 olarak esas alınacağı, Sandık iştirakçileri ile aylık ve/veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumu na devrinden sonra bu kişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği hususlarına yer verilmiştir. Banka, yeni kanuna uygun olarak 31.12.2014 tarihi itibarıyla anılan sandık için aktüeryal değerleme yaptırmıştır. Anılan döneme ilişkin finansal tablolarda, 12.01.2015 tarihli aktüer raporunda belirtilen fiili ve teknik açık tutarı kadar karşılığa yer verilmiştir. Bahse konu aktüer raporunda kullanılan aktüeryal varsayımlara Beşinci Bölüm II-ğ.5.2 no.lu dipnotta yer verilmiştir. Banka çalışanlarının Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurduğu ve emeklilik sonrası hak sağlayan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı nın ise bugüne kadar herhangi bir açığı oluşmamış ve Banka tarafından bu amaçla bir ödemede bulunulmamıştır. Bu vakfın sahip olduğu aktifler, vakfın toplam yükümlülüklerini karşılayacak düzeyde olup Banka ya ilave bir yükümlülük getirmeyeceği düşünülmektedir. XVIII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 1. Kurumlar Vergisi 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 32. maddesi uyarınca, kurumlar vergisinin hesaplanmasında % 20 oranı dikkate alınmaktadır. İlgili kanun gereği üçer aylık dönemler itibarıyla Gelir Vergisi Kanunu nda belirtilen esaslara göre ve kurumlar vergisi oranında geçici vergi hesaplanmakta ve ödenmektedir. Söz konusu geçici vergi ödemeleri cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere, 2014 yılına ilişkin geçici vergi, 2015 yılı Şubat ayında ödenecektir. Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi giderinin toplamından oluşur. Cari döneme ilişkin vergi yükümlülüğü, dönem karının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kar, diğer dönemlerde vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda belirtilen kardan farklılık gösterir. Ödenecek cari vergi tutarları peşin ödenen vergi tutarlarıyla netleştirilerek finansal tablolarda gösterilmektedir. 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu hükümleri çerçevesinde, asgari 2 tam yıl süreyle aktifte tutulan iştirak hisseleri ile taşınmazların satışından doğan kazançların % 75 i, Kanun da öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmeleri veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulmaları şartıyla, vergiden müstesna tutulmaktadır. 2. Ertelenmiş Vergi Ertelenen vergi varlığı veya yükümlülüğü, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarlar arasında ortaya çıkan geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kar elde etmek suretiyle söz konusu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Bankaca ileride doğması muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar vergi matrahına dahil edilmekte, ertelenmiş vergi hesaplamasına ise konu edilmemektedir. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kar veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farkları için ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmamaktadır. Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kar elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır. Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özkaynak ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilir. Ertelenmiş vergi varlığı ve yükümlülüğü finansal tablolarda netleştirilmek suretiyle gösterilmektedir. 3. Yurt Dışı Şubelerin Faaliyette Bulundukları Ülkelerdeki Vergi Uygulamaları Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti (KKTC) KKTC vergi mevzuatı gereğince kurum kazançları ayrı ayrı olmak üzere % 10 oranında kurumlar vergisi ve % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Kurumların vergi matrahları, KKTC mevzuatı çerçevesinde indirimi mümkün olmayan giderlerin ticari kazanca ilavesi, istisna ve indirimlerin ise düşülmesi suretiyle tespit edilmektedir. Gelir vergisi Haziran ayında, kurumlar vergisi ise Mayıs ve Ekim aylarında olmak üzere iki taksit halinde ödenmektedir. Öte yandan, kurumların KKTC deki faiz vb. gelirleri üzerinden stopaj ödemesi gerçekleştirilmektedir. Söz konusu stopaj ödemeleri ödenecek kurumlar vergisinden mahsup edilmekte, stopaj tutarının ödenecek kurumlar vergisinden büyük olması halinde ise aradaki fark ödenecek gelir vergisinden düşülmektedir. İngiltere İngiltere de kurum kazançları % 21 oranında kurumlar vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Diğer yandan, ilgili yıla ait vergi matrahı, ilgili ülke mevzuatı uyarınca hesaplanan belirli bir rakam üzerinde kalır ise kurumlar vergisi ilgili yılın Temmuz, Ekim ve takip eden yılın Ocak ve Nisan aylarında geçici vergi olarak 4 taksit halinde ödenmekte, söz konusu geçici vergiler, ilgili yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar kesinleşen kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Diğer taraftan, vergi matrahı bahsedilen hesaplama sonucunda belirlenen rakamın altında kalır ise kurumlar vergisi karın elde edildiği yılı izleyen yılın Eylül ayı sonuna kadar ödenmektedir. Bahreyn Bahreyn de faaliyet gösteren bankalar bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir. Irak Cumhuriyeti (Irak) Irak'ta kurum kazançları % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Gelir vergisi yıl sonunda tahakkuk ettirilerek en geç izleyen yılın Haziran ayı sonuna kadar ilgili vergi dairesine ödenmektedir. Kurumlar Vergisi oranı % 15 olup takip eden yılın Haziran ayı sonuna kadar bilançonun vergi dairesine sunulması ve tahakkuk ettirilecek verginin ödenmesi gerekmektedir. Diğer yandan Kuzey Irak Bölgesel Yönetimi vergi idareleri belirtilen oran dışında maktu vergi tahakkuk ettirebilmektedir. Gürcistan Gürcistan mevzuatına göre kurum kazançları % 15 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Gelir vergisi izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmek zorundadır. Bununla birlikte, Gürcistan mevzuatı gereğince her yılın Mayıs, Temmuz, Eylül ve Aralık aylarında bir önceki yıla ait hesaplanan vergi miktarı 4 taksit halinde, içinde bulunulan yıl elde edilecek muhtemel gelir için ödenecek vergi tutarına mahsuben vergi dairesine ödenmektedir. Bu şekilde ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir. 102 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Kosova Kosova mevzuatına göre kurum kazançları % 10 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin yapılması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Vergi, içinde bulunulan yılın Nisan, Temmuz, Ekim ve izleyen yılın Ocak ayının 15'ine kadar 4 taksit halinde peşin olarak ödenmektedir. Peşin ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir. 4. Transfer Fiyatlandırması Transfer fiyatlandırması konusu Kurumlar Vergisi Kanunu nun Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı başlıklı 13. maddesi ile düzenleme altına alınmış, konu hakkında uygulamaya yönelik ayrıntılı açıklamalara ise Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ de yer verilmiştir. Söz konusu düzenlemeler uyarınca, ilişkili kişilerle/kuruluşlarla emsallere uygunluk ilkesine aykırı olarak tespit edilen bedel üzerinden mal veya hizmet alımı ya da satımı yapılması durumunda, kazanç transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü olarak dağıtılmış sayılmakta ve bu nitelikteki kazanç dağıtımları kurumlar vergisi açısından indirime tabi tutulmamaktadır. XIX. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar Banka, gerektiğinde sendikasyon, seküritizasyon, teminatlı borçlanma ve tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurt dışında yerleşik kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir. XX. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar Hisse senedi ihracı ile ilgili işlem maliyetleri gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Hisse senetleriyle ilgili kar payları Banka nın Genel Kurulu tarafından tespit edilmektedir. Hisse başına kazanç hesabında hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması dikkate alınmaktadır. Hisse senedi sayısının, iç kaynaklardan yapılan sermaye artırımları sonucunda gerçekleşen bedelsiz ihraçlar yoluyla artması durumunda, hisse başına kazanç hesaplamaları, karşılaştırma dönemleri itibarıyla daha önce hesaplanan ağırlıklı ortalama hisse senedi sayısı düzeltilerek yapılmaktadır. Düzeltme, hesaplamada kullanılan hisse senedi sayısının, bedelsiz ihraç işleminin karşılaştırma dönemi başında gerçekleştirilmiş gibi dikkate alınmasını ifade etmektedir. Hisse senedi sayısındaki bu gibi değişikliklerin bilanço tarihinden sonra, ancak finansal tabloların yayımlanmak üzere onaylanmasından önce ortaya çıkması durumunda da hisse başına kazanç hesaplamaları yeni hisse senedi sayısına dayandırılmaktadır. Banka nın gelir tablosunda yer alan hisse başına kazanç hesaplaması aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Hisse sahiplerine dağıtılabilir kar 3.382.442 3.163.365 Hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedi (Bin Adet) 112.502.250 112.502.250 Hisse başına kazanç (Tam TL) 0,030065550 0,028118238 XXI. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar Aval ve kabuller müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmekte, olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında gösterilmektedir. XXII. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar Banka nın cari ve önceki dönemde almış olduğu devlet teşviği bulunmamaktadır. XXIII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar Faaliyet bölümü, bir işletmenin; hasılat elde edebildiği ve harcama yapabildiği (aynı işletmenin diğer kısımları ile yapılan işlemlere ilişkin hasılat ve giderler de dahil olmak üzere) işletme faaliyetlerinde bulunan, faaliyet sonuçlarının, bölüme tahsis edilecek kaynaklara ilişkin kararların alınması ve bölümün performansının değerlendirilmesi amacıyla işletmenin faaliyetlere ilişkin karar almaya yetkili mercii tarafından düzenli olarak gözden geçirildiği ve hakkında ayrı finansal bilgilerin mevcut olduğu bir kısmıdır. Banka nın faaliyet bölümlemesiyle ilgili bilgilere ve bölümlere ilişkin rapora Dördüncü Bölüm XV no.lu dipnotta yer verilmiştir. XXIV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 31 Aralık 2014 tarihli finansal tablolarla uyum için 31 Aralık 2013 tarihli finansal durum tablosu özkaynak kalemleri üzerinde sınıflandırma işlemleri yapılmıştır. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar Banka nın çekirdek sermaye yeterlilik oranı % 13,70; ana sermaye yeterlilik oranı % 13,60 ve sermaye yeterliliği standart oranı % 16,02 dir. Söz konusu oranlar, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ ve Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ ile 05.09.2013 tarih ve 28756 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hesaplanmıştır. Sermaye yeterliliği standart oranı, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülükleri üzerinden hesaplanmaktadır. Kredi riskine esas tutar, bilanço içi varlıklar ile gayrinakdi krediler, taahhütler ve türev finansal araçların türleri, risk sınıfları ve derecelendirme notları dikkate alınarak ilgili mevzuattaki risk ağırlıklarında değerlendirilmektedir. Gayrinakdi krediler ve taahhütler, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca ayrılan özel karşılıklar düşüldükten sonra, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in 5 inci maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranlarına tabi tutulmak suretiyle kredi riskine esas tutar hesaplamalarına dâhil edilmektedir. Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar, kredi riskine esas tutar hesaplamasına konu edilmemektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 103

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Hesaplamaya konu finansal varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemler; yasal mevzuat ve Banka nın dâhili risk politikaları çerçevesinde alım-satım hesapları ve bankacılık hesapları olmak üzere iki ayrı portföy altında izlenmektedir. Banka tarafından aktif olarak alım-satıma konu edilen bilanço içi finansal varlıklar, ticari kar elde edilmesi amacıyla yapılan türev işlemler ile döviz pozisyonundan oluşan alım-satım hesapları için Banka Standart Metot çerçevesinde piyasa riski hesaplamaları yapmaktadır. Alım-satım hesapları içerisinde değerlendirilmeyen varlık ve yükümlülüklerden oluşan bankacılık hesaplarındaki finansal enstrümanlar ile finansal olmayan varlıklar ise kredi riskine konu edilmektedir. Operasyonel risk için Temel Gösterge Yöntemi kullanılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: Risk Ağırlıkları Banka % 0 % 10 % 20 % 50 % 75 % 100 % 150 % 200 % 250 % 1250 Kredi Riskine Esas Tutar Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 56.034.131 7.935.068 304.130 526.714 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 22 12.504 27.261 6 İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3.195 149.623 Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.660 Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 551.603 2.582.882 5.042.848 110.019 535 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 1.732.313 829.035 2.332.705 102.233.473 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 376.155 539 10.301 41.748.895 2.536.056 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 18.838 13.019.375 Tahsili gecikmiş alacaklar (*) 558.780 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 20.995 4.325.449 13.296.960 106.039 İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 410.934 Diğer alacaklar 2.557.143 15 12.241.897 0 124.575 (*) Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi: Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 15.976.126 14.042.367 Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 496.364 410.919 Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 1.131.277 971.452 Özkaynak (*) 35.255.300 27.689.806 Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5) *100 16,02 14,36 Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5) *100 13,60 Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5) *100 13,70 (*) Cari dönem özkaynak hesaplaması 05.09.2013 tarih ve 28756 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak 01.01.2014 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik çerçevesinde hesaplanmıştır. 104 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler: ÇEKİRDEK SERMAYE Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye 6.115.938 Hisse senedi ihraç primleri 3.694 Hisse senedi iptal karları Yedek akçeler 14.488.719 Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar 5.293.582 Kar 3.382.442 Net Dönem Karı 3.382.442 Geçmiş Yıllar Karı Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar 1.000.000 İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem karı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler 26.692 İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye 30.311.067 Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (-) Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) 108.162 Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) 54.600 Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10 unu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10 unu aşan kısmı (-) İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10 unu aşan kısmı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10 unu aşan kısmı (-) Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15 ini aşan tutarlar (-) Ortaklık paylarının %10 dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı 162.762 Çekirdek Sermaye Toplamı 30.148.305 İLAVE ANA SERMAYE Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10 unu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10 unu aşan kısmı (-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı İlave Ana Sermaye Toplamı Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) 218.399 Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ana Sermaye Toplamı 29.929.906 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 105

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor KATKI SERMAYE Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler) Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) 3.239.600 Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar Genel Karşılıklar 2.328.896 İndirimler Öncesi Katkı Sermaye 5.568.496 Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10 unu aşan kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10 unu aşan kısmı(-) Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı Katkı Sermaye Toplamı 5.568.496 SERMAYE 35.498.402 Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) 1.294 Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri (-) 42.915 Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar (-) 181.416 Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) 17.477 Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) Ortaklık paylarının %10 dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) ÖZKAYNAK 35.255.300 Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar Ortaklık paylarının %10 dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar 124.575 İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 526.714 ANA SERMAYE Ödenmiş Sermaye 4.500.000 Nominal Sermaye 4.500.000 Sermaye Taahhütleri (-) Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 1.615.938 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.694 Hisse Senedi İptal Karları Yedek Akçeler 12.013.726 Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı Kar 3.163.365 Net Dönem Karı 3.163.365 Geçmiş Yıllar Karı Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıkların Ana Sermayenin % 25 ine Kadar Olan Kısmı 1.000.000 İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrimenkul Satış Kazançları 270.004 Birincil Sermaye Benzeri Borçlar Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) Net Dönem Zararı Geçmiş Yıllar Zararı Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 105.877 Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 195.959 Ana Sermayenin % 10 unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) Ana Sermaye Toplamı 22.264.891 106 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar 1.972.588 Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45 i Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45 i İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Karı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler 26.692 Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı İkincil Sermaye Benzeri Borçlar 2.957.500 Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45 i (*) 545.459 Sermaye Yedeklerinin, Kar Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) Katkı Sermaye Toplamı 5.502.239 SERMAYE 27.767.130 SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 77.324 Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık Payları Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları Toplamı Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler 2.586 Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 54.196 Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları Diğer (**) 20.542 TOPLAM ÖZKAYNAK 27.689.806 (*) Katkı sermaye hesabında, ilgili mevzuat gereğince menkul değerler değer artış fonuna konu kalemlerin negatif bakiye vermesi halinde bu bakiyenin tamamı, pozitif bakiye vermesi halinde ise bakiyenin % 45 i dikkate alınır. (**) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu nun 18.12.2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 16.12.2010/3980 tarih ve sayılı kararı gereğince sermayeden indirilen tutarları içermektedir. Özkaynak hesaplamasında geçici uygulamaya tabi unsurlara ilişkin bilgiler: Özkaynak Hesaplamasında Dikkate Alınan Tutar Toplam Tutar Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (01.01.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) 3.239.600 3.239.600 Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler: İhraçcı Türkiye İş Bankası A.Ş. Türkiye İş Bankası A.Ş. Borçlanma aracının kodu (CUSIP, ISIN vb.) US900151AB70-XS0847042024 US900151AF84-XS1003016018 Borçlanma aracının tabi olduğu mevzuat Türk hukukuna tabi olacak belirli maddeleri haricinde İngiliz hukukuna tabidir. BDDK nın 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliği kapsamında ihraç edilmiştir. Türk hukukuna tabi olacak belirli maddeleri haricinde İngiliz hukukuna tabidir. BDDK nın 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliği kapsamında ihraç edilmiştir. Özkaynak Hesaplamasında Dikkate Alınma Durumu 1/1/2015 den itibaren %10 oranında azaltılarak dikkate alınma uygulamasına tabi olma durumu Evet Evet Konsolide veya konsolide olmayan bazda veya hem konsolide hem konsolide olmayan bazda geçerlilik durumu Konsolide Olmayan ve Konsolide Konsolide Olmayan ve Konsolide Borçlanma aracının türü Tahvil Tahvil Özkaynak hesaplamasında dikkate alınan tutar (En son raporlama tarihi itibarıyla-milyon TL) 2.314 926 Borçlanma aracının nominal değeri (Milyon TL) 2.314 926 Borçlanma aracının muhasebesel olarak takip edildiği hesap Sermaye Benzeri Borçlar Sermaye Benzeri Borçlar Borçlanma aracının ihraç tarihi 24.10.2012 10.12.2013 Borçlanma aracının vade yapısı (Vadesiz/Vadeli) Vadeli Vadeli Borçlanma aracının başlangıç vadesi 10 Yıl 10 Yıl İhraççının BDDK onayına bağlı geri ödeme hakkının olup olmadığı Evet Evet Geri ödeme opsiyonu tarihi, şarta bağlı geri ödeme opsiyonları ve geri ödenecek tutar Banka; (1) BDDK onayına tabi olmak ve ihraç tarihinin 5. yıldönümünden önce olmamak üzere tahvilleri (a) satın alabilir, (b) bir vergi durumu ortaya çıkması halinde tamamını itfa edebilir, (2) sermayeden çıkarılma durumu ortaya çıkarsa tahvillerin tamamını itfa edebilir. Banka; (1) BDDK onayına tabi olmak ve ihraç tarihinin 5. yıldönümünden önce olmamak üzere tahvilleri (a) satın alabilir, (b) bir vergi durumu ortaya çıkması halinde tamamını itfa edebilir, (2) sermayeden çıkarılma durumu ortaya çıkarsa tahvillerin tamamını itfa edebilir. Müteakip geri ödeme opsiyonu tarihleri Bulunmamaktadır. Bulunmamaktadır. Faiz/temettü ödemeleri Sabit ya da değişken faiz/ temettü ödemeleri Sabit Sabit FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 107

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor İhraçcı Türkiye İş Bankası A.Ş. Türkiye İş Bankası A.Ş. Faiz oranı ve faiz oranına ilişkin endeks değeri % 6 % 7,85 Temettü ödemesini durduran herhangi bir kısıtlamanın var olup olmadığı Bulunmamaktadır. Bulunmamaktadır. Tamamen isteğe bağlı, kısmen isteğe bağlı ya da mecburi olma özelliği Bulunmamaktadır. Bulunmamaktadır. Faiz artırımı gibi geri ödemeyi teşvik edecek bir unsurun olup olmadığı Bulunmamaktadır. Bulunmamaktadır. Birikimsiz ya da birikimli olma özelliği Birikimsiz Birikimsiz Hisse senedine dönüştürülebilme özelliği Bulunmamaktadır. Bulunmamaktadır. Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürmeye sebep olacak tetikleyici olay/olaylar Hisse senedine dönüştürülebilirse, tamamen ya da kısmen dönüştürme özelliği Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürme oranı Hisse senedine dönüştürülebilirse, mecburi ya da isteğe bağlı dönüştürme özelliği Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülebilir araç türleri Hisse senedine dönüştürülebilirse, dönüştürülecek borçlanma aracının ihraççısı Değer azaltma özelliği Bulunmamaktadır. Bulunmamaktadır. Değer azaltma özelliğine sahipse, azaltıma sebep olacak tetikleyici olay/olaylar Değer azaltma özelliğine sahipse, tamamen ya da kısmen değer azaltımı özelliği Değer azaltma özelliğine sahipse, sürekli ya da geçici olma özelliği Değeri geçici olarak azaltılabiliyorsa, değer artırım mekanizması Tasfiye halinde alacak hakkı açısından hangi sırada olduğu (Bu borçlanma aracının hemen üstünde yer alan araç) Hisse senetleri ve birincil sermaye benzeri borçlardan önce, diğer tüm borçlardan sonra ödenecektir. Hisse senetleri ve birincil sermaye benzeri borçlardan önce, diğer tüm borçlardan sonra ödenecektir. Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan haiz olunmayan olup olmadığı Bulunmaktadır. Bulunmaktadır. Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin 7 nci ve 8 inci maddelerinde yer alan şartlardan hangilerini haiz olunmadığı 7. maddede yer alan şartlar ile 8.2.(ğ) fıkrasına haiz değil 7. maddede yer alan şartlar ile 8.2.(ğ) fıkrasına haiz değil İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşıma ilişkin bilgiler: Banka tarafından, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal ve içsel olarak belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesi süreci Sermaye Yeterliliği Politikası çerçevesinde yürütülmektedir. Banka tarafından sermaye yeterlilik seviyesi; ekonomik konjonktür, risk faktörleri, bilanço yapısı ve büyüklüğü, kârlılık, temettü politikası gibi unsurlarda meydana gelebilecek olası değişimler de dikkate alınarak analiz edilmekte ve izlenmektedir. Sermaye yeterlilik seviyesine yönelik olarak ileriye dönük bir bakış açısıyla gerçekleştirilen analiz ve projeksiyon çalışmaları, Banka nın planlama ve karar alma süreçlerinde dikkate alınmaktadır. İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci (İSEDES), yasal sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesinin yanı sıra, Banka nın maruz kaldığı riskleri dâhili bir perspektifle belirlemesini ve söz konusu risklere karşılık sahip olması gereken sermaye miktarını ileriye dönük bir bakış açısıyla kendi usul ve yöntemleri çerçevesinde değerlendirmesini de kapsamaktadır. Bahse konu süreç; sermayenin normal koşullardaki yeterliliğinin değerlendirilmesi ile olumsuz ve aşırı olumsuz durum stres koşulları altında alınabilecek muhtelif yönetim aksiyonları çerçevesinde yapılan değerlendirmeleri ihtiva etmektedir. Banka nın içsel sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesi sırasında; yasal sermaye yeterliliği kapsamında yer alan kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risklere ilave olarak ölçülülük ilkesi çerçevesinde Bankanın risk profilini etkileyen önemli ve sayısallaştırılabilir nitelikteki diğer riskler için de Bankanın yapısı, ihtiyaçları ve yetkinlikleriyle uyumlu bir şekilde tesis edilen ölçüm yöntemleri çerçevesinde sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır. II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 1. Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden ya da getirmemesinden dolayı Banka nın zarara uğrama ihtimali olarak tanımlanır. Banka nın yürürlükteki mevzuat tarafından tanımlanmış kredi riski sınırlamaları karşısındaki durumu Yönetim Kurulu nca izlenir. Bu çerçevede, Risk Gruplarına ve Banka nın da yer aldığı Banka Risk Grubuna kullandırılan krediler, büyük krediler ve ortaklık paylarına ilişkin sınırlamalar, özkaynak büyüklüğüne bağlı olarak belirlenmiş bulunan sınırlara göre izlenmektedir. Kredi müşterilerinin risk limitleri, yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla, Şubeler, Bölge Müdürlükleri, Krediler Bölümleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcıları, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesi durumunda söz konusu limitler değiştirilebilmektedir. Borçlular lehine tahsis edilmiş tüm ticari nitelikli kredi limitleri bir yılı aşmayacak periyotlarla revize edilmektedir. Ayrıca, günlük olarak yapılan işlemlere ilişkin risk limitleri ve dağılımları günlük olarak izlenmektedir. Buna ilave olarak, karşılaşılabilecek kredi riskini asgari düzeye indirebilmek amacıyla toplam plasmanın oransal olarak önemli bir kısmını oluşturan borçlu ve borçlu grupları özel temerküz uygulaması kapsamında risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Kredi müşterilerinin coğrafi dağılımı, ülkemiz sınai ve ticari faaliyetlerinin yoğunlaşmasına paralel coğrafi dağılıma uygundur. Kredi müşterilerinin sektörel dağılımı dönemsel olarak izlenmekte olup, sektörel anlamda bir risk yoğunlaşmasını önlemeye yönelik olarak sektörel risk limitleri oluşturulmuştur. 108 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Kredi müşterilerinin kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, bu amaca yönelik olarak geliştirilmiş derecelendirme ve skorlama modelleri kullanılmakta, alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta değinilen şekilde denetlenmiş olması sağlanmaktadır. Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Kredilerin büyük bir bölümü gayrimenkul ve menkul rehni, ticari işletme rehni, kambiyo senedi ve diğer likit kıymetlerin teminata alınması, banka teminat mektupları ve diğer kişi ve kuruluşların kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatlandırılmıştır. Tahsili gecikmiş ve değer kaybına uğramış krediler, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmaktadır. Bunlara ilişkin muhasebe uygulamaları ile karşılık yöntemlerine ilişkin detaylı açıklamalara, Üçüncü Bölüm VIII no.lu dipnotta yer verilmiştir. Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarlarına aşağıda yer verilmiştir. Kredi Riskine Esas Tutar (*) Risk Tutarı Ortalama Risk Tutarı (**) Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 64.800.043 63.246.704 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 39.793 42.221 İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 152.818 144.749 Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.660 1.549 Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 8.287.887 8.540.101 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 107.127.526 100.932.820 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 44.671.946 41.355.797 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 13.038.213 11.997.672 Tahsili gecikmiş alacaklar 558.780 521.391 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 17.749.443 16.202.338 İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 410.934 373.178 Diğer alacaklar 14.923.630 13.639.095 (*) Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir. (**) Ortalama risk tutarı, cari dönemde üçer aylık olarak hazırlanan raporlardaki risk tutarlarının aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir. 2. Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir. 3. Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır. Önemli hacme sahip olan türev işlemler gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir. 4. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas kredileri karşı tarafın kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve risklilik analizini temel alan özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir. 5. Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz konusu banka ve finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir. 6. i) Banka nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla % 22, % 28 dir (31.12.2013: % 21, % 28). ii) Banka nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla % 46, % 56 dır (31.12.2013: % 46, % 57). iii) Banka nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının, toplam bilanço içinde ve nazım hesaplarda izlenen varlıklar içindeki payı sırasıyla % 16, % 21 dir (31.12.2013: % 16, % 21). Nakdi, gayrinakdi ve toplam risklere göre Banka nın en büyük kredi müşterileri arasında yer alan kuruluşlar faaliyet gösterdikleri sektörlerin önde gelen kuruluşları olup kullandıkları krediler sınai ve ticari faaliyet hacimleri ile orantılıdır. Kredilerin önemli bir bölümü proje bazında kullandırılmış, geri ödeme kaynakları bankacılık ilkeleri çerçevesinde analiz edilmiş ve tatmin edici bulunmuş, olası riskler tespit edilerek gerekli görülenler teminat altına alınmıştır. 7. Banka ca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 2.328.896 TL dir. 8. Banka nakdi ticari/kurumsal krediler, bireysel krediler ve kredi kartları için ayrı derecelendirme/skorlama modelleri uygulayarak kredi portföyünün kalitesini ölçmektedir. Derecelendirme/skorlama sonuçlarının temerrüt karakteristikleri dikkate alınarak Güçlü, Standart ve Standart Altı şeklinde sınıflandırılan dağılımı aşağıda gösterilmiştir. Borçluların yükümlülüklerini yerine getirme kapasitelerinin genellikle çok iyi olduğu krediler Güçlü, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin makul olduğu krediler Standart, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin düşük olduğu krediler Standart Altı olarak tanımlanmıştır. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 109

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Güçlü % 52,37 % 49,38 Standart % 37,28 % 37,02 Standart Altı % 6,72 % 4,71 Derecelendirme/Skorlama Yapılmayan % 3,63 % 8,89 Tablo davranış derecelendirme/skorlama sonuçlarını göstermektedir. 9. Yakın izlemedeki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Teminatın Türü Teminatın Net Değeri Kredi Bakiyesi Teminatın Net Değeri Kredi Bakiyesi Gayrimenkul İpoteği (*) 833.332 833.332 582.828 582.828 Taşıt Rehni 102.989 102.989 109.493 109.493 Maddi Teminat (Nakit karşılık, menkul kıymet rehni vb.) 15.845 15.845 10.645 10.645 Maaş Rehni 250.113 250.113 185.229 185.229 Çek/Senet 43.378 43.378 40.562 40.562 Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki vb.) 614.712 614.712 308.302 308.302 Teminatsız 829.690 847.602 Toplam 1.860.369 2.690.059 1.237.059 2.084.661 (*) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır. 10. Takipteki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Teminatın Türü Teminatın Net Değeri Kredi Bakiyesi Teminatın Net Değeri Kredi Bakiyesi Gayrimenkul İpoteği (*) 278.642 278.642 354.879 354.879 Nakit Karşılık 157 157 Taşıt Rehni 49.746 49.746 53.749 53.749 Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.) 50.947 50.947 23.247 23.247 (*) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır. 11. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerin yaşlandırma analizine aşağıda yer verilmiştir. (*) 1-30 Gün (**) 31-60 Gün (***) 61-90 Gün (***) Toplam Verilen Krediler Kurumsal/Ticari Krediler 255.992 46.517 29.711 332.220 Tüketici Kredileri 111.010 38.005 14.614 163.629 Kredi Kartları 458.529 127.508 55.121 641.158 Toplam 825.531 212.030 99.446 1.137.007 (*) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.702.297 TL dir. (**) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 414.283 TL ve 1.025.345 TL dir. (***) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 310.158 TL ve 366.128 TL dir. (*) 1-30 Gün (**) 31-60 Gün (***) 61-90 Gün (***) Toplam Verilen Krediler Kurumsal/Ticari Krediler 197.912 43.257 21.287 262.456 Tüketici Kredileri 81.125 29.178 13.501 123.804 Kredi Kartları 499.098 118.302 53.962 671.362 Toplam 778.135 190.737 88.750 1.057.622 (*) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.292.022 TL dir. (**) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 393.028 TL ve 705.078 TL dir. (***) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 213.285 TL ve 299.867 TL dir. 110 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor 12. Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil: Risk Sınıfları (*) Yurt içi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri (**) Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler (***) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 64.744.865 10 55.168 64.800.043 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 39.787 6 39.793 İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 152.807 11 152.818 Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.660 1.660 Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.521.085 4.453.561 374.318 27.900 380.216 530.807 8.287.887 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 104.523.268 578.329 1.384 23.657 10.388 1.990.500 107.127.526 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 44.095.141 17.534 1.621 20 1.225 556.405 44.671.946 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 12.880.577 40.521 3.986 2.488 110.641 13.038.213 Tahsili gecikmiş alacaklar 558.612 34 12 20 102 558.780 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 17.529.407 13.323 2.517 1.185 203.011 17.749.443 İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 410.934 410.934 Diğer alacaklar 5.264.743 9.658.887 14.923.630 Toplam 252.310.292 5.104.972 383.838 51.577 395.522 3.446.651 10.069.821 271.762.673 (*) Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir. (**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri (***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler Toplam Risk Sınıfları Yurt içi Avrupa Birliği Ülkeleri OECD Ülkeleri (*) Kıyı Bankacılığı Bölgeleri ABD, Kanada Diğer Ülkeler İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler (**) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.963.276 58.963.276 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.799 58.799 İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 211.837 9 211.846 Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 106 1.015 1.121 Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 4.824.620 2.713.392 101.838 20.339 181.890 7.842.079 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 92.174.171 765.401 1.194 21.954 8.649 1.322.086 94.293.455 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 37.582.266 32.228 1.384 25 1.174 460.691 38.077.768 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.153.523 26.787 3.692 2.164 59.555 11.245.721 Tahsili gecikmiş alacaklar 437.510 58 8 3 1 67 437.647 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 15.179.195 12.968 1.304 1 755 194.358 15.388.581 İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 359.208 359.208 Diğer alacaklar 5.644.660 7.401.563 13.046.223 Toplam 226.229.963 3.551.849 109.420 21.983 33.082 2.218.656 7.760.771 239.925.724 (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri (**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler Toplam FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 111

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor 13. Sektörlere veya karşı taraflara göre risk profili: Banka (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) Sektörler/Karşı Taraflar (*) Tarım 685 166 750.618 1.162.583 Çiftçilik ve Hayvancılık 685 166 527.050 992.814 Ormancılık 22.472 135.159 Balıkçılık 201.096 34.610 Sanayi 121 64.986 42.518.677 6.381.373 Madencilik ve Taşocakçılığı 2.269.117 277.002 İmalat Sanayi 1.462 24.864.828 5.973.203 Elektrik, Gaz, Su 121 63.524 15.384.732 131.168 İnşaat 1.583 13.858.637 3.849.778 Hizmetler 23.605.758 75.121 1.660 8.234.782 46.864.815 19.909.634 Toptan ve Perakende Ticaret 99 19.047.714 11.966.088 Otel ve Lokanta Hizmetleri 43 3.552.798 904.268 Ulaştırma Ve Haberleşme 215 7.745.725 3.880.578 Mali Kuruluşlar 23.605.758 21 1.660 8.234.782 4.709.020 198.118 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 226 8.316.419 1.301.018 Serbest Meslek Hizmetleri 52.554 1.978.281 965.670 Eğitim Hizmetleri 12.169 681.744 178.321 Sağlık ve Sosyal Hizmetler 9.794 833.114 515.573 Diğer 41.194.285 38.987 10.962 53.105 3.134.779 13.368.578 Toplam 64.800.043 39.793 152.818 1.660 8.287.887 107.127.526 44.671.946 (1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar (9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar (*) Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir 112 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP Toplam 50.794 7.146 43.907 1.672.817 343.082 2.015.899 48.455 6.145 42.193 1.468.180 149.328 1.617.508 1.569 708 1.119 156.635 4.392 161.027 770 293 595 48.002 189.362 237.364 176.084 61.088 78.478 16.977.446 32.303.361 49.280.807 3.348 2.622 6.390 577.045 1.981.434 2.558.479 168.786 57.455 70.191 14.304.565 16.831.360 31.135.925 3.950 1.011 1.897 2.095.836 13.490.567 15.586.403 83.766 39.286 36.123 9.756.332 8.112.841 17.869.173 1.054.343 158.520 469.593 65.806.376 34.567.850 100.374.226 439.907 102.163 163.847 23.318.050 8.401.768 31.719.818 71.118 3.539 32.195 1.578.755 2.985.206 4.563.961 174.660 13.270 85.707 5.576.212 6.323.943 11.900.155 16.331 1.003 8.179 28.636.568 8.138.304 36.774.872 131.544 26.844 68.296 3.095.709 6.748.638 9.844.347 149.063 7.318 69.837 1.985.014 1.237.709 3.222.723 15.564 1.748 14.704 579.685 324.565 904.250 56.156 2.635 26.828 1.036.383 407.717 1.444.100 11.673.226 292.740 17.121.342 410.934 14.923.630 93.326.787 8.895.781 102.222.568 13.038.213 558.780 17.749.443 410.934 14.923.630 187.539.758 84.222.915 271.762.673 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 113

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor 14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı: Risk Sınıfları Vadeye Kalan Süre 1 ay 1 3 ay 3 6 ay 6 12 ay 1 yıl üzeri Toplam Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 490.220 782.747 1.392.539 1.264.085 37.572.830 41.502.421 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 800 1.851 1.502 1.851 32.237 38.241 İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.542 5.752 9.143 57.372 65.424 139.233 Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 266 694 174 526 1.660 Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.627.181 530.185 704.954 538.497 3.662.718 8.063.535 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 6.182.528 8.574.737 10.246.622 19.891.360 59.434.518 104.329.765 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 7.941.549 5.583.696 6.005.987 9.332.720 9.376.627 38.240.579 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 275.730 421.449 604.964 1.184.214 10.582.337 13.068.694 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 620.828 1.061.824 1.564.111 3.700.559 10.798.982 17.746.304 Toplam 18.140.378 16.962.507 20.530.516 35.970.832 131.526.199 223.130.432 15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler: Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar risk sınıfında değerlendirilen yurtdışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurtiçinde yerleşik bankaların derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve kalan vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır. Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır. Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir. Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6 Derece Notu AAA ile AA- A+ ile A- BBB+ ile BBB- BB+ ile BB- B+ ile B- CCC+ ve aşağısı Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen kredi derecelendirme ve ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır. Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları: Risk Ağırlığı % 0 % 10 % 20 % 50 % 75 % 100 % 150 % 200 % 250 % 1250 Özkaynaklardan İndirilenler Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar 59.143.565 3.430.603 28.387.352 42.125.054 120.274.837 4.331.036 13.312.898 757.328 424.076 Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar 61.296.055 3.424.975 28.367.558 41.748.895 118.544.918 4.325.984 13.296.960 757.328 424.076 16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler Krediler Değer Önemli Sektörler/Karşı taraflar Değer Kaybına Uğramış Tahsili Gecikmiş (*) Ayarlamaları (**) Karşılıklar (***) 1 Tarım 38.191 19.501 450 31.045 1.1 Çiftçilik ve Hayvancılık 31.044 18.048 404 24.899 1.2 Ormancılık 5.304 1.295 31 4.596 1.3 Balıkçılık 1.843 158 15 1.550 2 Sanayi 399.812 93.033 3.540 338.724 2.1 Madencilik ve Taşocakçılığı 61.738 4.038 112 59.116 2.2 İmalat Sanayi 334.749 86.219 3.364 277.294 2.3 Elektrik, Gaz, Su 3.325 2.776 64 2.314 3 İnşaat 343.581 72.576 2.602 304.295 4 Hizmetler 650.702 174.240 9.330 492.182 4.1 Toptan ve Perakende Ticaret 423.559 102.926 4.723 321.396 4.2 Otel ve Lokanta Hizmetleri 21.211 9.197 583 17.672 4.3 Ulaştırma Ve Haberleşme 60.686 26.878 2.347 47.416 4.4 Mali Kuruluşlar 8.407 1.016 23 7.404 4.5 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 88.355 12.466 785 61.511 4.6 Serbest Meslek Hizmetleri 35.451 13.613 467 28.133 4.7 Eğitim Hizmetleri 4.609 5.065 152 2.861 4.8 Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8.424 3.079 250 5.789 5 Diğer 988.285 777.657 91.659 695.545 6 Toplam 2.420.571 1.137.007 107.581 1.861.791 (*) 90 güne kadar gecikmiş kredileri ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup, söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 724.441 TL ve 1.391.473 TL dir. (**) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir. (***) Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir. 114 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor 17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler Açılış Bakiyesi Dönem İçinde Ayrılan Karşılık Tutarları Karşılık İptalleri Diğer Ayarlamalar Kapanış Bakiyesi 1 Özel Karşılıklar 1.800.145 914.617-852.971 1.861.791 2 Genel Karşılıklar 1.972.588 356.384-76 2.328.896 III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 1. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar: Banka nın maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda kur riski piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır. Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamaları ay sonları itibarıyla gerçekleştirilmekte, ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimi ne raporlanmaktadır. Piyasa riskini ölçme ve izlemenin, Standart Yönteme alternatif yolu olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir. Olağan piyasa koşulları altında Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Banka nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır. Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir. Aşağıdaki tabloda Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi ne göre gerçekleştirilen 31.12.2014 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır. 1.a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler: Tutar (I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 27.599 (II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 3.440 Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot (III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 383.695 (IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 25.597 (V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 969 (VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 55.064 (VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü (IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 496.364 (X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 6.204.550 1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu: Ortalama En Yüksek (*) En Düşük (*) Ortalama En Yüksek (*) En Düşük (*) Faiz Oranı Riski 36.392 35.323 48.179 38.951 35.383 52.533 Hisse Senedi Riski 5.514 6.274 5.848 6.645 5.616 5.646 Kur Riski 313.934 392.592 289.407 202.401 285.802 112.206 Emtia Riski 24.721 25.567 1.329 22.407 44.956 24.750 Takas Riski 445 1.921 603 422 361 Opsiyon Riski 1.942 1.092 952 2.282 762 4.707 Karşı Taraf Kredi Riski 63.835 50.832 48.576 46.010 53.272 39.126 Toplam Piyasa Riskine Esas Tutar 5.584.788 6.396.000 4.952.650 3.991.238 5.327.663 2.991.613 (*) Toplam Piyasa Riskine Esas Tutar ın en yüksek ve en düşük olduğu aylardaki piyasa riski bileşenleri sunulmaktadır. 2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar: Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2 hükümleri çerçevesinde hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk tutarının hesaplanmasında, potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir. Banka nın maruz kaldığı karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz kalınan kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi riski azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır. Alım-satım hesapları kapsamında Banka tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 115

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler (31.12.2014) Tutar Faiz Oranına Dayalı Sözleşmeler 58.965 Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 386.624 Emtiaya Dayalı Sözleşmeler 24.559 Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler Diğer Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 630.707 Netleştirmenin Faydaları Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı Tutulan Teminatlar Türevlere İlişkin Net Pozisyon 1.100.855 IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar Operasyonel risk sermaye gereksinimi, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine ilişkin Yönetmelik in 24. maddesi uyarınca Temel Gösterge Yöntemi kullanılarak yılda bir defa hesaplanmaktadır. 31.12.2014 itibarıyla operasyonel riske esas tutar 14.140.956 TL seviyesinde olup, hesaplamaya ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmektedir. Temel gösterge yönteminin kullanılması durumunda aşağıdaki tabloda yer alan bilgiler 2ÖD Tutar 1ÖD Tutar CD Tutar Toplam/Pozitif BG yılı sayısı Oran (%) Toplam Brüt Gelir 6.225.680 7.682.384 8.717.467 3 15 1.131.277 Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5) 14.140.956 V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar Banka nın maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirlerine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır. Kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon/ Özkaynak Rasyosu nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi ve Aktif-Pasif Birimi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır. Kur riskinin ölçümünde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot ile Riske Maruz Değer (RMD) Yöntemi kullanılmaktadır. Standart Metot kapsamında yapılan ölçümler aylık bazda gerçekleştirilmekte ve kur riskinden kaynaklanan sermaye gereksiniminin belirlenmesine dayanak teşkil etmektedir. Tarihsel ve Monte Carlo simülasyon yöntemleri kullanılarak, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan kur riski ölçümleri ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Öte yandan, RMD kapsamında yapılan hesaplamaları destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir. Kur riskine yönelik olarak yapılan ölçüm sonuçları Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmakta, piyasa gelişmeleri ve ekonomik durum göz önüne alınarak maruz kalınan kur riski sürekli olarak izlenmektedir. Finansal Tablo Tarihindeki ve Söz Konusu Tarihten Önceki Son 5 İş Günü İtibarıyla Bankaca İlan Edilen Gişe Döviz Alış Kurları: Tarih USD EURO 31.12.2014 2,3140 2,7999 30.12.2014 2,3053 2,8049 29.12.2014 2,2973 2,8004 26.12.2014 2,2963 2,7953 25.12.2014 2,2963 2,8132 24.12.2014 2,2983 2,8021 Banka nın Cari Döviz Alış Kurunun Finansal Tablo Tarihinden Geriye Doğru Son Otuz Günlük Basit Aritmetik Ortalama Değeri: USD: 2,2723 TL EURO: 2,7962 TL Kur riskine duyarlılık: Banka nın, döviz kurlarındaki olası bir değişime olan duyarlılığı analiz edilmiştir. Aşağıda sonuçlarına yer verilen söz konusu analizde USD, EUR, GBP ve CHF kurlarında % 10 luk bir değişim öngörülmüş olup, anılan değişim oranı Banka nın iç raporlarında kullanılan orandır. Kar/Zarar Üzerindeki Etki (*) Döviz Kurundaki % Değişim USD % 10 artış 75.641 14.050 % 10 azalış -75.641-14.050 EURO % 10 artış -348.719-240.107 % 10 azalış 348.719 240.107 GBP % 10 artış -69.378 26.043 % 10 azalış 69.378-26.043 CHF % 10 artış -55.085-42.646 % 10 azalış 55.085 42.646 (*) Vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ifade etmektedir. 116 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Kur riskine ilişkin bilgiler: EURO USD Diğer YP Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 3.992.617 11.907.286 3.976.133 19.876.036 Bankalar 228.458 582.466 450.379 1.261.303 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (1) 102.981 437.269 540.250 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 634.440 6.587.251 7.221.691 Krediler (2) 16.034.099 41.507.901 1.816.338 59.358.338 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 285.945 130.366 416.311 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 19.023 25.726 6.258 51.007 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar Maddi Duran Varlıklar (1) 492 94 2.126 2.712 Maddi Olmayan Duran Varlıklar (1) Diğer Varlıklar (1) 121.433 282.011 26.487 429.931 Toplam Varlıklar 21.419.488 61.330.004 6.408.087 89.157.579 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 910.047 2.079.775 508.169 3.497.991 Döviz Tevdiat Hesabı (3) 21.603.572 30.117.230 5.346.831 57.067.633 Para Piyasalarına Borçlar 179.342 2.737.339 2.916.681 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 5.939.564 11.859.098 2.960 17.801.622 İhraç Edilen Menkul Değerler (4) 18.017 14.862.394 27.698 14.908.109 Muhtelif Borçlar 248.225 196.277 35.124 479.626 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar Diğer Yükümlülükler (1) 403.284 1.313.508 18.075 1.734.867 Toplam Yükümlülükler 29.302.051 63.165.621 5.938.857 98.406.529 Net Bilanço Pozisyonu -7.882.563-1.835.617 469.230-9.248.950 Net Nazım Hesap Pozisyonu 4.449.669 2.647.966-1.441.280 5.656.355 Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (5) 9.006.701 12.848.651 765.352 22.620.704 Türev Finansal Araçlardan Borçlar (5) 4.557.032 10.200.685 2.206.632 16.964.349 Gayrinakdi Krediler 7.782.686 16.465.152 903.174 25.151.012 Toplam Varlıklar 24.678.553 49.875.049 5.208.699 79.762.301 Toplam Yükümlülükler 31.869.154 46.729.872 5.701.754 84.300.780 Net Bilanço Pozisyonu -7.190.601 3.145.177-493.055-4.538.479 Net Nazım Hesap Pozisyonu 4.849.740-2.733.080 370.169 2.486.829 Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 11.027.720 8.671.467 2.196.777 21.895.964 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 6.177.980 11.404.547 1.826.608 19.409.135 Gayrinakdi Krediler 7.498.203 14.182.117 874.592 22.554.912 (1) Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik hükümleri gereğince; aktifte Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (260.234 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (8.996 TL), Maddi Olmayan Duran Varlıklar (886 TL), Ertelenmiş Vergi Varlığı (478 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (36.081 TL); pasifte ise Türev Finansal Araçlar Kur Gider Reeskontları (267.891 TL), Genel Karşılıklar (6.449 TL) ile Özkaynaklar (328.710 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır. (2) Söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmekte olup, toplam 4.446.960 TL tutarındaki söz konusu kredilerin 2.830.794 TL si USD ye, 1.584.960 TL si EURO ya, 3.702 TL si CHF ye, 5.513 TL si GBP ye, 21.981 TL si Yen e, 10 TL si ise CAD ye endekslidir. (3) Söz konusu kaleme 2.759.546 TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir. (4) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. (5) Yukarıda belirtilen Yönetmelik te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır. VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, Banka nın faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin ölçümünde standart faiz şoklarının Banka nın bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesaplarının ekonomik değerleri üzerindeki etkisini dikkate alan bir yaklaşım kullanılırken, alım-satım hesaplarında izlenen faize duyarlı finansal enstrümanlara ilişkin faiz riski ise piyasa riski kapsamında değerlendirilmektedir. Faiz oranı riskinin Banka nın varlık ve yükümlülükleri üzerindeki olası etkileri, piyasa gelişmeleri, genel ekonomik durum ve beklentiler paralelinde Aktif-Pasif Komitesi nde ele alınmakta, gerektiğinde riskin azaltılmasına yönelik önlemlere başvurulmaktadır. Banka nın piyasa riskine maruz varlık ve yükümlülükleri dışında kalan bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesapları, Yönetim Kurulu tarafından aktif pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde belirlenmiş bulunan yapısal faiz oranı riskinin özkaynağa oranı üzerindeki limitler ile izlenmekte ve kontrol edilmektedir. Ayrıca söz konusu riskin yönetilmesinde ortalama vade açıklarının seyri ile tarihsel veriler ve beklentiler doğrultusunda oluşturulan senaryo analizlerinden de yararlanılmaktadır. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 117

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Faiz oranı duyarlılığı: Bu bölümde Banka nın gerek alım-satım hesapları gerekse bankacılık hesaplarında izlenen tüm varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarındaki olası değişim karşısındaki duyarlılığı bütüncül bir yaklaşımla analize konu edilmiştir. Söz konusu analiz yıl sonu itibarıyla gerçekleşen vade yapısı ve bakiyelerin tüm yıl boyunca aynı kaldığı varsayımı altında YP ve TP faiz oranlarında yaşanan birer puanlık değişimlerin bir yıllık süre zarfında Banka nın gelir hesapları ile özkaynaklarını nasıl etkilediğini göstermektedir. Banka nın faiz oranı duyarlılığının hesaplanması sırasında, piyasa değeri ile değerlenen aktif ve pasif kalemlerin kar/zararı; faiz oranlarının değişmemesi halinde portföyün bir sene sonraki muhtemel piyasa değeri ile faiz şoku sonrasında hesaplanan portföyün bir sene sonraki değeri arasındaki farka, ilgili portföyün faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenilenmesi veya yeniden fiyatlanması nedeniyle 1 senelik süre zarfında ilave olarak elde edilecek/mahrum kalınacak faiz gelirinin eklenmesi/düşülmesi suretiyle belirlenmektedir. Diğer taraftan, cari piyasa fiyatı ile değerlenmeyen varlık ve yükümlülüklere ilişkin kar/zarar hesaplaması yapılırken, sabit faizli varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin sonunda, değişken faizli varlık ve yükümlülüklerin ise yeniden fiyatlama dönemleri sonunda, faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenileneceği varsayılmıştır. Bu kapsamda, raporlama tarihinde TP ve YP faiz oranlarında 1 puan artma/azalma olması ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda Banka nın bir yıl sonraki karında ve özkaynağında meydana gelecek değişime aşağıda yer verilmiştir. Faiz Oranındaki Değişim (*) Kar/Zarar Üzerindeki Etki (**) Özkaynak Üzerindeki Etki (***) TP YP (****) 1 puan artış 1 puan artış -227.340-194.306-707.204-480.678 1 puan azalış 1 puan azalış 268.144 205.131 769.977 512.920 (*) Faiz oranlarındaki değişimin enflasyon beklentisine de yansıdığı varsayılarak hesaplanmıştır. Yukarıda belirtilen kar/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ile ifade edilmiştir. (**) Kar/Zarar üzerindeki etki önemli ölçüde Banka nın sabit faizli yükümlülüklerinin ortalama vadesinin sabit faizli varlıklarının ortalama vadesinden kısa olmasından kaynaklanmaktadır. (***) Özkaynak üzerindeki etki Banka nın Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar kaleminde izlenmekte olan menkul kıymetlerinin gerçeğe uygun değerindeki değişimden kaynaklanmaktadır. (****) Her iki dönemde de Libor oranlarının düşük seviyelerde seyretmesi nedeniyle, bazı vade dilimlerinde YP faiz oranlarına uygulanan negatif yönlü şok belirtilen oranların altında kalmıştır. a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) : Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 3.106.672 21.500.034 24.606.706 Bankalar 717.566 49.094 109.817 1.739 515.005 1.393.221 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 335.008 386.705 375.316 132.071 8.468 687 1.238.255 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5.198.759 6.313.786 8.810.139 9.769.971 9.109.597 87.709 39.289.961 Verilen Krediler 23.735.735 29.595.834 34.687.158 54.112.227 13.581.068 162.256 155.874.278 Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 40.639 352.297 895.947 12.221 1.301.104 Diğer Varlıklar 153.844 13.914.606 14.068.450 Toplam Varlıklar 33.288.223 36.697.716 44.878.377 64.028.229 22.699.133 36.180.297 237.771.975 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 4.261.806 1.187.544 289.801 658.231 6.397.382 Diğer Mevduat 67.513.785 24.037.158 5.752.606 1.082.397 28.767.863 127.153.809 Para Piyasalarına Borçlar 16.677.711 237.610 668.740 112.055 17.696.116 Muhtelif Borçlar 168.129 5.339.962 5.508.091 İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 1.757.525 2.540.308 4.211.154 5.206.662 6.706.892 20.422.541 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1.893.713 11.968.875 5.349.797 102.594 1.354.184 20.669.163 Diğer Yükümlülükler (**) 279.266 307.607 1.072.322 88.173 38.177.505 39.924.873 Toplam Yükümlülükler 92.551.935 40.279.102 17.344.420 6.591.881 8.061.076 72.943.561 237.771.975 Bilançodaki Uzun Pozisyon 27.533.957 57.436.348 14.638.057 99.608.362 Bilançodaki Kısa Pozisyon -59.263.712-3.581.386-36.763.264-99.608.362 Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 956.538 2.920.590 3.877.128 Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -554.525-2.323.892-694.200-3.572.617 Toplam Pozisyon -58.307.174-660.796 26.979.432 55.112.456 13.943.857-36.763.264 304.511 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. (**) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir. 118 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) : Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 23.027.535 23.027.535 Bankalar 998.639 9.107 27.373 21.169 471.322 1.527.610 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 525.710 696.723 609.748 243.837 126.708 832 2.203.558 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 6.966.296 4.027.216 6.261.904 5.680.266 5.340.061 72.087 28.347.830 Verilen Krediler 28.032.474 21.621.321 28.371.035 44.311.794 12.915.324 29.073 135.281.021 Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 150.501 906.709 6.570.238 7.627.448 Diğer Varlıklar 536.893 11.948.142 12.485.035 Toplam Varlıklar 37.210.513 27.261.076 41.840.298 50.257.066 18.382.093 35.548.991 210.500.037 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 3.067.789 329.471 301.182 280.968 3.979.410 Diğer Mevduat 64.146.810 19.921.952 7.435.026 173.771 25.317.796 116.995.355 Para Piyasalarına Borçlar 19.851.877 418.461 645.940 20.916.278 Muhtelif Borçlar 47.295 4.289.962 4.337.257 İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 1.039.817 1.269.975 2.693.928 4.041.087 4.034.762 13.079.569 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 4.560.018 6.740.531 3.284.981 431.857 904.507 15.921.894 Diğer Yükümlülükler (**) 356.791 869.308 2.460.625 151.511 31.432.039 35.270.274 Toplam Yükümlülükler 93.070.397 29.549.698 16.821.682 4.798.226 4.939.269 61.320.765 210.500.037 Bilançodaki Uzun Pozisyon 25.018.616 45.458.840 13.442.824 83.920.280 Bilançodaki Kısa Pozisyon -55.859.884-2.288.622-25.771.774-83.920.280 Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 1.423.899 2.603.709 4.027.608 Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -828.210-2.689.164-316.874-3.834.248 Toplam Pozisyon -54.435.985 315.087 24.190.406 42.769.676 13.125.950-25.771.774 193.360 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. (**) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir. b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: EURO USD Yen TL Sonu % % % % Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,51 Bankalar 0,14 0,52 7,06 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 1,93 4,05 4,82 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,61 4,53 8,78 Verilen Krediler 4,36 4,60 3,33 12,29 Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 2,13 0,70 10,34 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 0,65 1,15 10,14 Diğer Mevduat 1,32 1,54 0,02 7,03 Para Piyasalarına Borçlar 1,60 1,05 9,95 Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 1,94 4,57 9,39 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,14 2,09 2,30 9,33 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 119

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor EURO USD Yen TL Sonu % % % % Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. Bankalar 0,15 0,27 4,86 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 3,15 4,59 12,02 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,60 4,23 8,09 Verilen Krediler 3,95 4,41 3,39 11,61 Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 1,29 0,05 11,83 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1,83 0,86 6,65 Diğer Mevduat 2,03 2,08 0,05 6,38 Para Piyasalarına Borçlar 1,56 1,20 7,45 Muhtelif Borçlar İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 5,25 8,40 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,35 2,01 2,49 7,35 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. c. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski: Bankacılık hesaplarında yer alan faiz getirili aktifler, faiz ödenen pasifler ve faize duyarlı türev işlemlerin yeniden fiyatlama dönemi ve faiz yapılanmalarındaki farklılıklar nedeniyle piyasa faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin sermayeyi olumsuz etkileme riski olarak tanımlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski; Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar dahilinde, Banka Aktif-Pasif Komitesi tarafından belirlenen stratejiler çerçevesinde yönetilmektedir. Bankacılık portföyüne ilişkin dahili risk limitlerine uyum Risk Yönetimi Bölümü ve Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından ve sürekli olarak izlenmekte, ölçüm sonuçları aylık periyotlarda Yönetim Kurulu na raporlanmaktadır. Yasal mevzuat gereği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, 23.08.2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında aylık bazda ölçülmekte ve takip edilmektedir. Söz konusu yöntem çerçevesinde hesaplanan kazanç ve kayıplar, bahse konu faiz değişimlerinin gerçekleşmesi halinde oluşacak kâr/zarardan ziyade, Bankanın varlık ve yükümlülüklerinin ekonomik değerlerindeki -piyasa koşulları çerçevesinde nakde çevrilmeleri halinde oluşacak- değişimleri ifade etmektedir. Bahse konu yönetmelik çerçevesinde yapılan hesaplamalarda, faiz değişimlerine duyarlılığı düşük olan ve asıl vadesi sözleşme vadesine göre uzun olan vadesiz mevduatlara ilişkin olarak davranışsal vade modellemesi yapılmaktadır. Çekirdek mevduat analizi olarak tanımlanan bahse konu çalışmalarda, tarihsel verilerden yola çıkılarak vadesiz mevduatların ne tutardaki bölümünün hangi vadede banka bünyesinde kalacağına yönelik hesaplamalar yapılmakta, bu analizler bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin sayısallaştırılmasında yasal hükümlere aykırılık teşkil etmeyecek şekilde girdi olarak kullanılmaktadır. Para Birimi Uygulanan Şok (+/- x baz puan) Kazançlar/ Kayıplar Kazançlar/Özkaynaklar Kayıplar/Özkaynaklar TL (+) 500-5.302.085 % -15,04 TL (-) 400 5.218.293 % 14,80 EURO (+) 200-102.844 % -0,29 EURO (-) 200 120.664 % 0,34 USD (+) 200-153.269 % -0,44 USD (-) 200 255.316 % 0,73 Toplam (Negatif Şoklar İçin) 5.594.273 % 15,87 Toplam (Pozitif Şoklar İçin) -5.558.198 % -15,77 VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar a. İştirak ve bağlı ortaklık niteliğindeki hisse senedi yatırımlarına ilişkin muhasebe uygulamalarına Üçüncü Bölüm-III no.lu dipnotta yer verilmiştir. b. Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma: Karşılaştırma Hisse Senedi Yatırımları Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa Değeri Borsada İşlem Gören Hisse Senedi Yatırım Grubu A Bağlı Ortaklıklar Mali Bağlı Ortaklıklar 3.222.113 3.222.113 Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 4.029.140 4.029.140 Borsada İşlem Görmeyen İştirakler Mali İştirakler 124.575 Mali Olmayan İştirakler 658.620 Bağlı Ortaklıklar Mali Bağlı Ortaklıklar 900.042 Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 690.482 c. Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarları: Yeniden Değerleme Değer Artışları Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar Portföy Dönem İçinde Gerçekleşen Kazanç/Kayıp Toplam Katkı Sermayeye Dahil edilen Toplam Ana Sermayeye Dahil Edilen Katkı Sermayeye Dahil Edilen 1 Özel Serm. Yatırımları 2 Borsada İşlem Gören Hisse Senetleri 4.054.349 4.054.349 3 Diğer Hisse Senetleri 4 Toplam 4.054.349 4.054.349 120 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa koşullarında varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır. Banka nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha kısa olmasına karşın, geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı Banka nın kaynak temininde en önemli güvencelerinden birini teşkil etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi de söz konusu olmaktadır. Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerlerin muhafaza edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir. Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite yeterlilik oranları, likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır. Aktif- pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine ilişkin acil durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır. Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik gereğince 7 ve 31 günlük vadeler itibarıyla hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik oranlarının sırasıyla % 80 ve % 100 den az olmaması gerekmektedir. Yabancı para likidite yeterlilik oranı, yabancı para varlıkların yabancı para yükümlülüklere, toplam likidite yeterlilik oranı da toplam varlıkların toplam yükümlülüklere oranını ifade etmektedir. 2014 yılında gerçekleşen ortalama likidite yeterlilik oranına önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak aşağıda yer verilmiştir. Birinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık) YP YP + TP YP YP + TP Ortalama (%) 168,19 145,18 127,64 109,12 Birinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık) YP YP + TP YP YP + TP Ortalama (%) 149,64 142,48 103,54 107,25 Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Dağıtılamayan (*) Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 8.284.384 16.322.322 24.606.706 Bankalar 674.341 558.230 49.094 109.817 1.739 1.393.221 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 311.293 365.276 317.788 219.217 24.681 1.238.255 Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 199.705 142.075 575.324 1.688.664 16.086.543 20.597.650 39.289.961 Verilen Krediler 2.488.351 14.240.357 13.830.909 48.412.155 61.192.585 15.151.141 558.780 155.874.278 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 40.639 205.201 895.947 159.317 1.301.104 Diğer Varlıklar 1.115.440 57.419 1.092 30.017 12.864.482 14.068.450 Toplam Varlıklar 11.646.781 32.730.356 15.083.223 51.425.463 77.689.418 35.773.472 13.423.262 237.771.975 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 658.231 4.261.806 1.187.544 289.801 6.397.382 Diğer Mevduat 28.772.876 67.508.561 24.034.536 5.754.969 1.082.867 127.153.809 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 428.751 1.754.869 10.544.785 5.247.615 2.693.143 20.669.163 Para Piyasalarına Borçlar 16.385.639 2.724 224.153 1.083.600 17.696.116 İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 1.757.127 2.515.059 4.161.752 5.265.838 6.722.765 20.422.541 Muhtelif Borçlar 5.364.116 60.624 17.392 65.959 5.508.091 Diğer Yükümlülükler 1.806.815 701.356 1.072.322 88.173 36.256.207 39.924.873 Toplam Yükümlülükler 29.431.107 97.512.815 30.256.712 22.065.174 12.834.052 9.415.908 36.256.207 237.771.975 Likidite Açığı -17.784.326-64.782.459-15.173.489 29.360.289 64.855.366 26.357.564-22.832.945 Toplam Aktifler 15.677.094 30.615.185 12.706.949 47.998.940 67.126.131 24.972.793 11.402.945 210.500.037 Toplam Yükümlülükler 25.623.095 94.120.219 23.845.066 22.121.999 9.218.650 5.659.719 29.911.289 210.500.037 Likidite Açığı -9.946.001-63.505.034-11.138.117 25.876.941 57.907.481 19.313.074-18.508.344 (*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı Dağıtılamayan sütununda gösterilmektedir. (**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 121

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Aşağıdaki tabloda Banka nın türev niteliğinde olmayan başlıca finansal varlık ve yükümlülüklerinin TFRS 7 hükümleri doğrultusunda hazırlanan vade dağılımı yer almaktadır. Dağılım, Banka nın varlık ve yükümlülüklerinin iskonto edilmeden, tahsil edilmesi ve ödenmesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu varlık ve yükümlülükler üzerinden alınacak ve ödenecek faizler tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler sütunu, ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. İlgili varlık ve yükümlülüklerin bilançoda kayıtlı değerleri bu tutarları içermemektedir. Sonu Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Düzeltmeler Bilanço Değeri Varlıklar Alım Satım Amaçlı Fin. V. 13.505 33.046 96.029 135.803 28.421 306.804 41.858 264.946 Bankalar 674.341 558.473 49.459 113.364 1.802 1.397.439 4.218 1.393.221 Satılmaya Hazır Finansal V. 199.705 457.626 982.664 3.251.487 22.629.735 26.279.731 53.800.948 14.510.987 39.289.961 Verilen Krediler (*) 2.488.351 15.426.018 15.277.941 54.433.571 72.409.981 17.211.353 177.247.215 21.931.717 155.315.498 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 40.641 210.992 935.811 168.418 1.355.862 54.758 1.301.104 Yükümlülükler Mevduat 29.431.107 71.942.182 25.442.446 6.156.962 1.089.461 134.062.158 510.967 133.551.191 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 434.475 1.798.275 10.856.531 6.003.388 3.154.859 22.247.528 1.578.365 20.669.163 Para Piyasalarına Borçlar 16.391.928 4.179 237.451 1.143.032 17.776.590 80.474 17.696.116 İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 1.760.369 2.570.685 4.869.284 7.305.716 7.591.308 24.097.362 3.674.821 20.422.541 (*) Takipteki krediler (Net) tabloya dahil edilmemiştir. (**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. Sonu Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Düzeltmeler Bilanço Değeri Varlıklar Alım Satım Amaçlı Fin. V. 2 6.428 23.718 198.843 540.117 496.434 1.265.542 374.557 890.985 Bankalar 652.317 817.647 9.170 28.103 22.196 1.529.433 1.823 1.527.610 Satılmaya Hazır Finansal V. 72.087 795.859 924.026 4.789.300 15.577.217 19.127.387 41.285.876 12.938.046 28.347.830 Verilen Krediler (*) 6.731.535 13.060.967 12.029.857 43.044.772 64.427.772 14.132.153 153.427.056 18.583.682 134.843.374 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 3.327 837.842 6.132.573 1.257.748 8.231.490 604.042 7.627.448 Yükümlülükler Mevduat 25.623.095 67.356.660 20.405.566 7.873.928 185.883 121.445.132 470.367 120.974.765 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 424.628 1.172.886 9.121.167 4.550.715 1.243.094 16.512.490 590.596 15.921.894 Para Piyasalarına Borçlar 19.589.631 96.033 253.132 623.117 446.774 21.008.687 92.409 20.916.278 İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 1.035.839 1.290.308 3.125.617 5.551.020 4.881.459 15.884.243 2.804.674 13.079.569 (*) Takipteki krediler (Net) tabloya dahil edilmemiştir. (**) Bilançoda s ermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. Aşağıdaki tablo, Banka nın gayrinakdi kredilerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir. Cari dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Akreditifler 3.249.711 302.441 822.863 2.771.409 59.977 7.206.401 Teminat Mektupları 20.355.616 438.422 1.633.485 5.944.960 4.358.238 884.223 33.614.944 Kabul kredileri 37.324 191.461 538.702 438.740 23.504 1.229.731 Diğer 7.934 1.879 15.291 12.886 35.440 690.667 764.097 Toplam 23.650.585 934.203 3.010.341 9.167.995 4.477.159 1.574.890 42.815.173 Önceki dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Akreditifler 3.049.754 226.328 751.540 2.300.112 93.515 6.421.249 Teminat Mektupları 17.552.272 594.791 1.642.000 5.588.081 3.404.725 728.988 29.510.857 Kabul kredileri 26.160 282.825 191.936 964.702 29.323 1.494.946 Diğer 8.494 696 9.193 23.639 50.312 492.728 585.062 Toplam 20.636.680 1.104.640 2.594.669 8.876.534 3.577.875 1.221.716 38.012.114 Aşağıdaki tablo, Banka nın türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir. Cari dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Forward Sözleşmeleri Alım 1.701.540 621.552 823.023 495.025 3.641.140 Forward Sözleşmeleri Satım 1.690.151 621.270 823.809 505.445 3.640.675 Swap Sözleşmeleri Alım 12.030.882 2.227.273 4.451.807 11.006.407 2.866.138 32.582.507 Swap Sözleşmeleri Satım 10.671.538 2.178.118 4.271.913 10.875.880 2.866.138 30.863.587 Futures İşlemleri Alım Futures İşlemleri Satım Opsiyonlar Alım 1.319.368 1.541.247 990.593 396.894 574.458 4.822.560 Opsiyonlar Satım 1.314.392 1.566.608 980.431 396.890 574.458 4.832.779 Diğer 1.457.576 445.229 175.687 2.078.492 Toplam 30.185.447 9.201.297 12.517.263 23.676.541 6.881.192 82.461.740 122 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Önceki dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Toplam Forward Sözleşmeleri Alım 1.931.447 929.102 1.563.470 137.617 4.561.636 Forward Sözleşmeleri Satım 1.938.462 945.983 1.566.678 137.435 4.588.558 Swap Sözleşmeleri Alım 9.363.548 4.703.135 3.701.449 11.075.371 2.340.398 31.183.901 Swap Sözleşmeleri Satım 9.279.628 4.670.697 3.682.428 10.886.023 2.340.398 30.859.174 Futures İşlemleri Alım Futures İşlemleri Satım 358 358 Opsiyonlar Alım 919.955 835.986 3.164.858 352.305 570.171 5.843.275 Opsiyonlar Satım 924.307 840.338 3.164.858 352.305 570.171 5.851.979 Diğer 52.397 240.338 145.519 438.254 Toplam 24.409.744 13.165.937 16.989.260 22.941.056 5.821.138 83.327.135 IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar Bulunmamaktadır. X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar Banka, kredi riski azaltımına ilişkin hesaplamalarda 06.09.2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren Kredi Riski Azaltımı Tekniklerine İlişkin Tebliğ çerçevesinde uygun olarak değerlendirilen finansal teminatları dikkate almaktadır. Bankanın sermaye yeterliliği hesaplamasında kullandığı temel finansal teminatlar TP ve YP mevduat rehinleridir. Risk Sınıfları Bazında Teminatlar: Finansal Tutar (*) Teminatlar Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 64.800.043 Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 39.793 44 İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 152.818 4.974 Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.660 Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 8.287.887 2.005 Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 107.127.526 1.829.436 Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 44.671.946 477.836 Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 13.038.213 18.838 Tahsili gecikmiş alacaklar 558.780 Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 17.749.443 20.995 İpotek teminatlı menkul kıymetler Menkul kıymetleştirme pozisyonları Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 410.934 Diğer alacaklar 14.923.630 (*) Krediye dönüşüm sonrası kredi riski azaltımı öncesi risk tutarlarına yer verilmiştir. Diğer/Fiziki Teminatlar Garantiler ve Kredi Türevleri XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır. Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; iyi kurumsal yönetimi ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dâhili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama ve denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır. Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Yönetim Kurulu nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir. Banka da risk yönetimi, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve icrai birimler tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva eden risk politikaları çerçevesinde yürütülmektedir. Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Ana risk türleri itibarıyla Banka nın risk yönetim sisteminin kapsam ve içeriğine aşağıda yer verilmektedir. Kredi Riski Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin çerçeve kredi riski politikası ile çizilmiştir. Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulu nca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur. Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredi riskinin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 123 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Banka nın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır. Risk limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kurulu na aittir. Risk limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kurulu na sunulur. Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır. Aktif Pasif Yönetimi Riski Aktif pasif yönetimi riski; Banka nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Banka nın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski, aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır. Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin Risk İştahı Yönetim Kurulu nca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Banka nın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir. Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi, Banka sermayesinin optimum biçimde kullanıldığını takip etmek; bu amaçla, risklerin limitler karşısındaki durumunu kontrol etmek ve gerekli aksiyonların alınmasını sağlamakla yükümlüdür. Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif Pasif Yönetimi Komitesi sorumludur. Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümü nün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesi ne ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu na raporlanır. Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulu nca belirlenir. Operasyonel Risk Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar, sistemler, dış etkenler ya da yasal riskler nedeniyle ortaya çıkabilecek zarar etme olasılığı olarak tanımlanır. Finansal riskler dışında kalan tüm riskler operasyonel risk kapsamında ele alınır. Çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi, gerekli kontrollerin tesis edilmesi ve raporlanması ile operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi, uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür. Faaliyetler nedeniyle karşılaşılabilecek operasyonel riskler, Banka Risk Kataloğu nda tanımlanır ve türler itibarıyla sınıflandırılır. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup, süreç ve faaliyetlerin niteliğinde meydana gelebilecek değişiklikler paralelinde güncellenir. Operasyonel risklerin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Bu süreçte, Etki-Olasılık Analizi, Kayıp Olay Veri Analizi, Risk Göstergeleri yöntemlerinden elde edilen bilgilerden yararlanılır. Operasyonel risk için gereken sermaye düzeyinin belirlenmesinde asgari olarak yasal düzenlemelerde öngörülen yöntemler uygulanır. Operasyonel risk kapsamında değerlendirilen tüm riskler ile Banka da meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ve risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir ve periyodik olarak Risk Komitesi ne ve Yönetim Kurulu na raporlanır. XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar Banka, Borsa İstanbul A.Ş. de işlem gören şirketlere olan yatırımlarından kaynaklanan hisse senedi fiyat riskine maruz kalmaktadır. Hisse senetleri daha ziyade yatırım amacıyla edinilmektedir. Raporlama tarihi itibarıyla Banka nın hisse senedi fiyat riskine karşı duyarlılığının ölçülmesine yönelik bir analiz çalışması yapılmıştır. Yapılan analizde, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları) % 10 oranında fazla/az olduğu varsayımından hareket edilmiştir. Bu varsayım doğrultusunda özkaynaklardaki menkul değerler değerleme farkları hesabında 725.125 TL (31.12.2013: 558.570 TL) tutarında artış/azalış olabileceği öngörülmektedir. Bu durum esasen, halka açık iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerindeki artış/azalıştan kaynaklanmaktadır. XIII. Finansal Varlık ve Borçların Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgiler Defter Değeri Gerçeğe Uygun Değer Finansal Varlıklar Para Piyasalarından Alacaklar Bankalar 1.393.221 1.527.610 1.395.713 1.528.476 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 39.289.961 28.347.830 39.289.961 28.347.830 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.301.104 7.627.448 1.304.277 7.732.705 Verilen Krediler 155.874.278 135.281.021 156.953.561 135.246.177 Finansal Borçlar Bankalar Mevduatı 6.397.382 3.979.410 6.398.642 3.978.557 Diğer Mevduat 127.153.809 116.995.355 127.204.047 116.991.760 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 20.669.163 15.921.894 20.599.089 15.847.426 İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 20.422.541 13.079.569 20.762.846 12.834.095 Muhtelif Borçlar 5.508.091 4.337.257 5.508.091 4.337.257 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. 124 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanmaktadır. Satılmaya hazır menkul değerlerin gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak kabul edilmektedir. Bankalar, verilen krediler, mevduat, diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar ve ihraç edilen menkul kıymetlerin gerçeğe uygun değeri, yeniden fiyatlama dönemlerine göre oluşturulan vade dilimlerindeki tutarların cari piyasa koşullarına dayanan iskonto eğrilerinde ilgili vade dilimine tekabül eden oran üzerinden iskonto edilmesi suretiyle hesaplanmaktadır. 2. Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler TFRS 13-Gerçeğe Uygun Değer Ölçümü standardı, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Banka bilançosunda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir. 1. Seviye 2. Seviye 3. Seviye Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yan. Fin. Var. Borçlanma Senetleri 253.619 10.255 1.072 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 973.309 Diğer Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Borçlanma Senetleri 32.029.800 6.315.820 744.601 Diğer 53.793 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (**) 7.251.253 Türev Finansal Borçlar 630.151 (*) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki 145.947 TL lik menkul kıymetler aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir. (**) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar TMS 39 çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir. 1. Seviye 2. Seviye 3. Seviye Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yan. Fin. Var. Borçlanma Senetleri 827.854 5.901 57.228 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 2 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 1.312.573 Diğer Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Borçlanma Senetleri 18.989.827 5.190.812 4.095.104 Diğer 44.002 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (**) 5.585.702 Türev Finansal Borçlar 981.522 (*) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (28.085 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir. (**) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar TMS 39 çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir. 3. seviyedeki finansal varlıkların hareket tablosuna aşağıda yer verilmiştir. Dönem Başı Bakiye 4.152.332 1.234.938 Alışlar 53.576 2.995.775 İtfa veya Satış -513.800-297.139 Değerleme Farkı 33.337 171.547 Transferler -2.979.772 47.211 Dönem Sonu Bakiye 745.673 4.152.332 XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar Banka, müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermektedir. Banka ca inanca dayalı işlem ise yapılmamaktadır. XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar Banka nın faaliyetleri, kurumsal, ticari, bireysel ve özel bankacılık ile hazine/yatırım bankacılığı başlıkları altında gruplandırılmıştır. Banka, kurumsal ve ticari bankacılık faaliyeti kapsamında büyük ölçekli kurumsal şirketlere, KOBİ lere ve diğer ticari firmalara çeşitli finansal araçlar yoluyla bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Proje finansmanı, işletme ve yatırım kredileri, mevduat ve nakit yönetimi, kredi kartı, çek-senet, dış ticaret işlemleri ve finansmanı, teminat mektubu, akreditif, forfaiting, döviz alım-satımı, fatura tahsilatı, maaş ödemesi, yatırım hesabı, vergi tahsilatı ve diğer bankacılık ürünleri ile söz konusu müşteri grubuna hizmet verilmektedir. Bireysel bankacılık başlığı altında, bireylerin ihtiyaçları, mevduat, tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı, kredi kartı, fatura tahsilatı, havale, döviz alım-satımı, kiralık kasa, sigorta, vergi tahsilatı, yatırım hesabı ve diğer bankacılık hizmetleriyle karşılanmaktadır. Özel bankacılık kategorisinde ise yüksek gelir grubu içerisinde yer alan bireylere her türlü finansman ve nakit yönetimi hizmeti verilmektedir. İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 125 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Hazine işlemleri kapsamında, menkul kıymet alım-satımı, para piyasası işlemleri, spot ve vadeli TL ve döviz alım-satımı, forward, swap, futures ve opsiyon gibi türev işlemler, sendikasyon, seküritizasyon vb. araçlarla orta-uzun vadeli kaynak temini gerçekleştirilmektedir. Banka nın finansal ve reel sektörde faaliyet gösteren iştirak ve bağlı ortaklık yatırımları yatırım bankacılığı kapsamında değerlendirilmiştir. Söz konusu yatırımlara ilişkin detaylar Beşinci Bölüm I.ğ-I.h no.lu dipnotlarda yer almaktadır. Faaliyet bölümlemesine ilişkin bilgiler tablosuna aşağıda yer verilmiştir. Kurumsal Ticari Bireysel Özel Hazine/Yatırım Dağıtılamayan Toplam FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ Faiz Gelirleri 16.085.908 Kredilerden Alınan Faizler 2.770.826 5.802.376 3.848.887 23.248 254.447 12.699.784 Bankalardan Alınan Faizler 20.902 20.902 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.346.141 3.346.141 Diğer Faiz Gelirleri 89 18.992 19.081 Faiz Giderleri 8.631.691 Mevduata Verilen Faizler 806.716 917.200 2.418.851 1.034.964 503.638 5.681.369 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 482.494 482.494 Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.387.475 1.387.475 İhraç Edilen M. Kıymetlere Ver. Faizler 1.019.320 1.019.320 Diğer Faiz Giderleri 61.033 61.033 Net Faiz Geliri 7.454.217 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 2.003.778 Alınan Ücret ve Komisyonlar 312.278 1.121.016 864.371 11.742 25.244 2.334.651 Verilen Ücret ve Komisyonlar 330.873 330.873 Temettü Gelirleri 594.982 594.982 Ticari Kar/Zarar (Net) 184.866 184.866 Diğer Gelirler 25.162 300.873 216.892 241 148.463 320.181 1.011.812 Kredi ve Diğer Al. Değ. Düş. Karş. 22.415 431.642 495.132 190 3 373.792 1.323.174 Diğer Giderler 45.294 679.388 1.413.959 11.930 132.245 3.412.597 5.695.413 Vergi Öncesi Kar 4.231.068 Vergi Karşılığı 848.626 Net Dönem Karı 3.382.442 BÖLÜM VARLIKLARI G. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 1.238.255 1.238.255 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 1.393.221 1.393.221 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 39.289.961 39.289.961 Krediler 51.196.317 62.781.811 36.298.780 250.548 5.346.822 155.874.278 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.301.104 1.301.104 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 9.624.972 9.624.972 Diğer 29.050.184 29.050.184 237.771.975 BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ Mevduat 18.924.672 26.510.255 58.389.835 17.447.516 12.278.913 133.551.191 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 630.151 630.151 Alınan Krediler 20.669.163 20.669.163 Para Piyasasına Borçlar 17.696.116 17.696.116 İhraç Edilen Menkul Kıymetler (*) 20.422.541 20.422.541 Diğer Yükümlülükler 9.041.347 9.041.347 Karşılıklar 6.450.399 6.450.399 Özkaynaklar 29.311.067 29.311.067 237.771.975 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. 126 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Kurumsal Ticari Bireysel Özel Hazine/Yatırım Dağıtılamayan Toplam FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ Faiz Gelirleri 13.460.682 Kredilerden Alınan Faizler 2.380.559 4.529.831 3.223.543 39.690 205.890 10.379.513 Bankalardan Alınan Faizler 8.190 8.190 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.031.035 3.031.035 Diğer Faiz Gelirleri 167 41.777 41.944 Faiz Giderleri 6.805.252 Mevduata Verilen Faizler 933.631 724.155 1.673.395 1.086.472 436.758 4.854.411 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 338.799 338.799 Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 946.292 946.292 İhraç Edilen M. Kıymetlere Ver. Faizler 584.757 584.757 Diğer Faiz Giderleri 80.993 80.993 Net Faiz Geliri 6.655.430 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.919.086 Alınan Ücret ve Komisyonlar 281.772 966.744 865.311 22.837 14.033 2.150.697 Verilen Ücret ve Komisyonlar 231.611 231.611 Temettü Gelirleri 450.312 450.312 Ticari Kar/Zarar (Net) 223.266 223.266 Diğer Gelirler 29.899 332.476 118.649 30 153.913 403.175 1.038.142 Kredi ve Diğer Al. Değ. Düş. Karş. 36.879 560.619 298.209 1.552 26.721 543.038 1.467.018 Diğer Giderler 71.928 814.927 1.453.675 28.826 97.334 2.495.829 4.962.519 Vergi Öncesi Kar 3.856.699 Vergi Karşılığı 693.334 Net Dönem Karı 3.163.365 BÖLÜM VARLIKLARI G. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 2.203.558 2.203.558 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 1.527.610 1.527.610 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 28.347.830 28.347.830 Krediler 44.568.109 52.151.330 33.404.513 501.812 4.655.257 135.281.021 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.627.448 7.627.448 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 7.760.771 7.760.771 Diğer 27.751.799 27.751.799 210.500.037 BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ Mevduat 18.489.358 23.928.060 47.392.329 22.226.914 8.938.104 120.974.765 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 981.522 981.522 Alınan Krediler 15.921.894 15.921.894 Para Piyasasına Borçlar 20.916.278 20.916.278 İhraç Edilen Menkul Kıymetler (*) 13.079.569 13.079.569 Diğer Yükümlülükler 9.204.436 9.204.436 Karşılıklar 5.842.456 5.842.456 Özkaynaklar 23.579.117 23.579.117 210.500.037 (*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 127

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor BEŞİNCİ BÖLÜM: FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nakit değerler ve TCMB hesabı: a.1. Nakit değerler ve TCMB ye ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Kasa/Efektif 1.623.807 877.935 1.338.201 814.128 TCMB 3.106.863 18.942.685 3.884.914 16.922.804 Diğer 55.416 67.488 Toplam 4.730.670 19.876.036 5.223.115 17.804.420 a.2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap 3.106.863 2.624.020 3.884.914 2.116.423 Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Diğer (*) 16.318.665 14.806.381 Toplam 3.106.863 18.942.685 3.884.914 16.922.804 (*) TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır. a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar: TCMB nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için % 5-% 11,5 aralığında, YP mevduat için % 9-% 13 ve YP diğer yükümlülükler için ise % 6-% 13 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB zorunlu karşılıkların TP olarak tutulan kısmına faiz ödemekte, YP olarak tutulan zorunlu karşılıklara ise faiz ödememektedir. b. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler: b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar: 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilen varlık bulunmamaktadır. (31 Aralık 2013: 54 TL). b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar: 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 239.432 TL dir (31 Aralık 2013: 816.339 TL). c. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu: TP YP TP YP Vadeli İşlemler 26.075 30.175 1.577 115.890 Swap İşlemleri 155.057 701.999 27.319 1.050.468 Futures İşlemleri Opsiyonlar 1.947 44.780 3.572 113.747 Diğer 13.276 Toplam 183.079 790.230 32.468 1.280.105 ç. Bankalar hesabı: ç.1. Bankalara ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Bankalar Yurt içi 46.055 235.798 15.338 534.818 Yurt dışı 85.863 1.025.505 99.864 877.590 Yurt dışı Merkez ve Şubeler Toplam 131.918 1.261.303 115.202 1.412.408 ç.2. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler: Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar AB Ülkeleri 332.827 365.127 ABD, Kanada 91.970 128.062 116 106 OECD Ülkeleri (*) 148.644 92.047 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer 423.580 309.113 114.231 82.999 Toplam 997.021 894.349 114.347 83.105 (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri 128 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor d. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: d.1. Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 8.085.742 TL dir (31 Aralık 2013: 3.466.708 TL). d.2. Repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır varlıklara ilişkin bilgiler: 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıkların tutarı 18.411.810 TL dir (31 Aralık 2013: 16.621.455 TL). e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: Borçlanma Senetleri 39.195.200 28.930.590 Borsada İşlem Gören 32.105.851 19.483.445 Borsada İşlem Görmeyen (*) 7.089.349 9.447.145 Hisse Senetleri 33.915 28.085 Borsada İşlem Gören Borsada İşlem Görmeyen 33.915 28.085 Değer Azalma Karşılığı (-) 104.980 654.847 Diğer 165.826 44.002 Toplam 39.289.961 28.347.830 (*) Borsaya kote olmayan ve borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir. f. Kredilere ilişkin açıklamalar: f.1. Banka nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler: Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler Banka Mensuplarına Verilen Krediler ve Diğer Alacaklar 220.861 78 213.084 39 Toplam 220.861 78 213.084 39 f.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Nakdi Krediler Krediler ve Diğer Alacaklar (Toplam) Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Krediler ve Diğer Alacaklar (Toplam) Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer Değişiklik Yapılanlar Diğer İhtisas Dışı Krediler 152.625.439 2.569.017 1.781.607 2.690.059 608.862 76.574 İşletme 77.688.211 1.105.425 1.070.795 235.067 (*) 45.654 İhracat Kredileri 8.054.924 10.956 58.156 2.697 İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler 3.040.514 Tüketici Kredileri 32.414.634 1.432.434 1.778.884 901.584 83.091 30.920 Kredi Kartları 9.667.375 438.143 250.261 Diğer 21.759.781 20.202 2.723 221.381 37.746 İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam 152.625.439 2.569.017 1.781.607 2.690.059 608.862 76.574 (*) 32.808 TL lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır. Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı 1 veya 2 Defa Uzatılanlar 2.502.510 595.415 (*) 3,4 veya 5 Defa Uzatılanlar 65.899 13.384 (*) 5 Üzeri Uzatılanlar 608 63 (*) Toplam 32.808 TL lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır. Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre 0-6 Ay 658.082 37.122 6 Ay-12 Ay 289.497 69.029 1-2 Yıl 667.907 116.493 2-5 Yıl 741.686 259.214 (*) 5 Yıl ve Üzeri 211.845 127.004 (*) (*) Toplam 32.808 TL lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 129

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor f.3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımına ilişkin bilgiler: Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar Krediler ve Diğer Alacaklar Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına Bağlananlar Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 39.889.017 135.488 570.611 81.553 İhtisas Dışı Krediler 39.889.017 135.488 570.611 81.553 İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 112.736.422 4.215.136 2.119.448 603.883 İhtisas Dışı Krediler 112.736.422 4.215.136 2.119.448 603.883 (*) İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar (*) 32.808 TL lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır. f.4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler: Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları Toplam Tüketici Kredileri-TP 615.130 31.936.014 194.136 32.745.280 Konut Kredisi 12.721 13.477.473 70.549 13.560.743 Taşıt Kredisi 10.464 933.496 5.813 949.773 İhtiyaç Kredisi 130.929 1.702.012 11.869 1.844.810 Diğer 461.016 15.823.033 105.905 16.389.954 Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 19.461 14.693 34.154 Konut Kredisi 19.461 14.693 34.154 Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Tüketici Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Bireysel Kredi Kartları-TP 8.779.390 174.003 20.984 8.974.377 Taksitli 3.845.826 174.003 4.019.829 Taksitsiz 4.933.564 20.984 4.954.548 Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Personel Kredileri-TP 11.420 80.230 536 92.186 Konut Kredisi 2.398 59 2.457 Taşıt Kredisi 118 1.650 11 1.779 İhtiyaç Kredisi 472 3.343 39 3.854 Diğer 10.830 72.839 427 84.096 Personel Kredileri-Dövize Endeksli 207 152 359 Konut Kredisi 207 152 359 Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredileri-YP Konut Kredisi Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer Personel Kredi Kartları-TP 123.805 428 124.233 Taksitli 53.874 53.874 Taksitsiz 69.931 428 70.359 Personel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesabı-TP(Gerçek Kişi) 437.417 6.822 444.239 Kredili Mevduat Hesabı-YP(Gerçek Kişi) Toplam 9.967.162 32.209.915 237.751 42.414.828 130 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor f.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler: Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları Toplam Taksitli Ticari Krediler-TP 1.597.125 23.001.972 198.478 24.797.575 İşyeri Kredileri 5.080 1.021.911 6.239 1.033.230 Taşıt Kredileri 84.636 2.973.159 17.273 3.075.068 İhtiyaç Kredileri 1.504.928 18.565.175 168.807 20.238.910 Diğer 2.481 441.727 6.159 450.367 Taksitli Ticari Krediler -Dövize Endeksli 69.718 1.631.332 214.524 1.915.574 İşyeri Kredileri 642 90.667 17.439 108.748 Taşıt Kredileri 1.239 429.442 47.893 478.574 İhtiyaç Kredileri 67.837 1.099.373 146.664 1.313.874 Diğer 11.850 2.528 14.378 Taksitli Ticari Krediler-YP 609.504 4.021 613.525 İşyeri Kredileri Taşıt Kredileri İhtiyaç Kredileri Diğer 609.504 4.021 613.525 Kurumsal Kredi Kartları-TP 970.598 31.922 4.388 1.006.908 Taksitli 212.075 31.922 243.997 Taksitsiz 758.523 4.388 762.911 Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz Kredili Mevduat Hesabı-TP(Tüzel Kişi) 937.398 11.126 948.524 Kredili Mevduat Hesabı-YP(Tüzel Kişi) Toplam 3.574.839 25.274.730 432.537 29.282.106 f.6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı: Kamu 1.831.596 2.152.127 Özel 154.042.682 133.128.894 Toplam 155.874.278 135.281.021 f.7. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı: Yurt içi Krediler 153.856.172 133.419.538 Yurt dışı Krediler 2.018.106 1.861.483 Toplam 155.874.278 135.281.021 f.8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler: Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 883.985 841.356 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler Toplam 883.985 841.356 f.9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar: Özel Karşılıklar Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 76.925 52.680 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 264.767 234.190 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.520.099 1.513.275 Toplam 1.861.791 1.800.145 f.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net): f.10.1. Donuk alacaklardan Banka ca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler: III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 26.482 33.869 43.643 Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 26.482 33.869 43.643 (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 2.338 20.218 21.087 Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 2.338 20.218 21.087 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 131

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor f.10.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler: Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar Sonu Bakiyesi 259.121 465.396 1.513.275 Kurumsal ve Ticari Krediler 109.765 236.421 1.015.341 Bireysel Krediler 81.531 126.614 231.709 Kredi Kartları 67.825 102.361 215.535 Diğer 50.690 Dönem İçinde İntikal (+) 1.647.836 24.535 41.723 Kurumsal ve Ticari Krediler 753.597 9.514 24.302 Bireysel Krediler 479.010 1.119 4.483 Kredi Kartları 415.229 13.902 3.345 Diğer 9.593 Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) 1.180.285 909.102 Kurumsal ve Ticari Krediler 563.697 498.864 Bireysel Krediler 327.637 216.208 Kredi Kartları 288.951 194.030 Diğer Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış(-) 1.180.285 909.102 Kurumsal ve Ticari Krediler 563.697 498.864 Bireysel Krediler 327.637 216.208 Kredi Kartları 288.951 194.030 Diğer Dönem İçinde Tahsilat (-) (*) 350.598 235.975 552.886 Kurumsal ve Ticari Krediler 110.354 76.096 334.661 Bireysel Krediler 124.475 86.237 129.329 Kredi Kartları 115.769 73.642 85.202 Diğer 3.694 Aktiften Silinen (-) (*) 25 716 391.115 Kurumsal ve Ticari Krediler 14 90 191.699 Bireysel Krediler 5 198 51.651 Kredi Kartları 6 428 146.015 Diğer 1.750 Dönem Sonu Bakiyesi 376.049 524.423 1.520.099 Kurumsal ve Ticari Krediler 189.297 234.582 1.012.147 Bireysel Krediler 108.424 152.727 271.420 Kredi Kartları 78.328 137.114 181.693 Diğer 54.839 Özel Karşılık (-) 76.925 264.767 1.520.099 Kurumsal ve Ticari Krediler 38.638 118.878 1.012.147 Bireysel Krediler 22.456 77.117 271.420 Kredi Kartları 15.831 68.772 181.693 Diğer 54.839 Bilançodaki Net Bakiyesi 299.124 259.656 (*) Cari dönemde takipteki krediler portföyünün 6.045 TL si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 272.517 TL lik bölümü 44.017 TL karşılığında Girişim Varlık Yönetimi A.Ş. ye, 29.305 TL si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 217.861 TL lik bölümü ise 22.272 TL karşılığında Efes Varlık Yönetim A.Ş. ye devredilmiştir. f.10.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler: Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar : Dönem Sonu Bakiyesi 7.560 25.072 314.816 Özel Karşılık (-) 1.875 13.728 314.816 Bilançodaki Net Bakiyesi (*) 5.685 11.344 : Dönem Sonu Bakiyesi 8.759 26.693 291.680 Özel Karşılık (-) 2.109 13.727 291.680 Bilançodaki Net Bakiyesi (*) 6.650 12.966 (*) Yabancı para olarak kullandırılmakla birlikte, Türk Parası takip hesaplarında izlenen kredilere ilişkin bakiyeleri de içermektedir. 132 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor f.10.4. Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi: Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar III. Grup: IV. Grup: V. Grup Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar (Net) 299.124 259.656 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 376.049 524.423 1.465.260 Özel Karşılık Tutarı (-) 76.925 264.767 1.465.260 Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 299.124 259.656 Bankalar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 54.839 Özel Karşılık Tutarı (-) 54.839 Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) (Net) 206.441 231.206 Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 259.121 465.396 1.462.585 Özel Karşılık Tutarı (-) 52.680 234.190 1.462.585 Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 206.441 231.206 Bankalar (Brüt) Özel Karşılık Tutarı (-) Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 50.690 Özel Karşılık Tutarı (-) 50.690 Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) f.10.5. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları: Sorunlu alacakların tasfiyesinin temini amacıyla mevzuat çerçevesinde mümkün olan tüm alternatifler azami tahsilatı sağlayacak şekilde değerlendirilmektedir. Öncelikle borçlular nezdinde bulunulan idari girişimlerle bir anlaşma ortamı sağlanmaya çalışılmakta, görüşmeler yoluyla tahsilat, tasfiye veya yapılandırma imkanı bulunmayan alacaklarla ilgili olarak ise yasal takip yolu ile tahsilat sağlanması yöntemine başvurulmaktadır. f.10.6. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar: Yasal takip kapsamında borçluların tüm malvarlıklarının paraya çevrilmesine karşılık bakiye alacağın kalması veya borçluların paraya çevrilebilir malvarlığının bulunmaması nedeniyle yasal takipten sonuç alınamaması durumunda, borçlular hakkında kanaat verici vesika temin edilerek alacağın bire indirilmesi yoluna gidilmektedir. Kanaat verici vesika temin edilemeyen, tahsil imkanı tamamen kaybolmuş alacaklar ise imha işlemiyle aktiften çıkarılmaktadır. g. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar: g.1. Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar: 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 373.935 TL dir (31 Aralık 2013: 1.123.268 TL). g.2. Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar: 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımların tutarı 348.913 TL dir (31 Aralık 2013: 5.492.696 TL). g.3. Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler: Devlet Tahvili 1.226.442 7.603.817 Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Toplam 1.226.442 7.603.817 g.4. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler: Borçlanma Senetleri 1.301.104 7.627.448 Borsada İşlem Görenler 1.078.613 7.603.817 Borsada İşlem Görmeyenler (*) 222.491 23.631 Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam 1.301.104 7.627.448 (*) Borsaya kote olmayan ve borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 133

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor g.5. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri: Dönem Başındaki Değer 7.627.448 10.953.158 Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 692 2.601 Yıl İçindeki Alımlar 76.112 24.953 Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar -6.490.309-3.672.701 Değer Azalışı Karşılığı (-) Değerleme Etkisi 87.161 319.437 Dönem Sonu Toplamı 1.301.104 7.627.448 ğ. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net): ğ.1. İştiraklere ilişkin genel bilgiler: Sıra No Unvanı Adres (Şehir/ Ülke) Banka nın Pay Oranı- Farklıysa Oy Oranı(%) Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) 1- Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 20,58 20,58 2- Avea İletişim Hizmetleri A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 7,44 10,00 3- Bankalararası Kart Merkezi A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 9,98 9,98 4- Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 9,09 9,09 ğ.2. Yukarıdaki sıraya göre iştiraklere ilişkin finansal tablo bilgileri (*) : Sıra No Aktif Toplamı Özkaynak Sabit Varlık Toplamı Faiz Gelirleri (**) Menkul Değer Gelirleri Kar/Zararı Kar/Zararı 1-3.905.823 541.519 28.286 155.595 62 72.127 48.534 2-6.915.886 4.033.163 5.319.999 26.049-428.406-441.062 3-35.583 22.332 19.380 511 14 2.644 1.247 4-100.413 83.442 52.127 2.546 32.665 33.184 Gerçeğe Uygun Değeri (*) Arap Türk Bankası A.Ş. 31.12.2014, diğerleri 31.12.2013 değerleridir. (**) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir. ğ.3. İştiraklere ilişkin hareket tablosu: Dönem Başı Değeri 743.915 743.915 Dönem İçi Hareketler Alışlar 39.280 Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kar Satışlar Yeniden Değerleme Artışı Değer Azalma Karşılıkları Dönem Sonu Değeri 783.195 743.915 Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) (*) Cari dönemde Arap Türk Bankası A.Ş. nin gerçekleştirdiği bedelsiz sermaye artırımından kaynaklanmaktadır. ğ.4. Mali iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar: İştirakler Bankalar 124.575 85.295 Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Mali İştirakler ğ.5. Borsaya kote edilen iştirakler: Bulunmamaktadır. ğ.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler: Bulunmamaktadır. 134 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor ğ.7. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler: Bulunmamaktadır. h. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) h.1. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların özkaynaklarına ilişkin bilgiler: Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. Sigorta/ Reasürans Şirketleri İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İş Finansal Kiralama A.Ş. İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.(*) ÇEKİRDEK SERMAYE 2.286.650 1.361.507 1.211.462 649.038 537.080 Bankanın Tasfiyesi Halinde Alacak Hakkı Açısından Diğer Tüm Alacaklardan Sonra Gelen Ödenmiş Sermaye 1.500.374 1.040.000 920.546 461.503 332.000 Hisse Senedi İhraç Primi 424 1.302 Yedek Akçeler 306.491 97.132 24.857 105.935 43.426 Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) Uyarınca Özkaynaklara Yansıtılan Kazançlar 128.770 112.704 2.243 4.687 Net Dönem Karı ile Geçmiş Yıl Karı 369.274 115.683 265.664 78.632 159.835 İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Karı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler 1.938 Net Dönem Zararı ile Geçmiş Yıllar Zararı Toplamının Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı ile TMS Uyarınca Özkaynaklara Yansıtılan Kayıplar(-) 16.824 Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 745 972 1.008 3.687 Şerefiye veya Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar ve Bunlara İlişkin Ertelenmiş Vergi Yükümlülükleri (-) 690 3.040 29 205 483 İlave Ana Sermaye Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler (-) 12.161 116 818 1.930 ANA SERMAYE 2.286.650 1.349.346 1.211.346 648.220 535.150 Katkı Sermaye 148.244 SERMAYE 2.434.894 1.349.346 1.211.346 648.220 535.150 Sermayeden Yapılacak İndirimler (-) 460 ÖZKAYNAK 2.434.434 1.349.346 1.211.346 648.220 535.150 (*) 30.09.2014 değerleridir. h.2. Bağlı ortaklıklara ilişkin genel bilgiler: Sıra No Unvanı Adres(Şehir/ Ülke) Banka nın Pay Oranı- Farklıysa Oy Oranı(%) Banka Risk Grubu Pay Oranı (%) 1- Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 62,00 83,00 2- Camiş Yatırım Holding A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 99,97 100,00 3- Closed Joint Stock Company İşbank Moskova/RUSYA 100,00 100,00 4- İş Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 27,79 57,39 5- İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 42,23 58,04 6- İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 86,33 100,00 7- İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 94,65 100,00 8- İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,65 70,69 9- İşbank AG Frankfurt-Main/ALMANYA 100,00 100,00 10- Kültür Yayınları İş-Türk Limited Şirketi İstanbul/TÜRKİYE 99,17 100,00 11- Milli Reasürans T.A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 76,64 77,06 12- Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. İzmir/TÜRKİYE 99,81 100,00 13- Trakya Yatırım Holding A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,34 100,00 14- Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 40,52 50,00 15- Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,47 73,69 h.3. Yukarıdaki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin finansal tablo bilgileri (*) : Sıra No Aktif Toplamı Özkaynak Sabit Varlık Toplamı Faiz Gelirleri (**) Menkul Değer Gelirleri Kar/Zararı Kar/Zararı Gerçeğe Uygun Değeri 1-10.157.734 616.309 38.586 191.410 57.829 95.161 84.706 1.957.000 2-169.589 159.778 41 295 1.558 65.777 3-503.295 37.818 37.372 43.597 127.743-11.985-16.040 4-4.580.422 666.819 19.450 275.162 2.483 80.174 42.189 438.428 5-1.859.867 1.211.491 1.536.062 6.615 3.687 86.772 116.157 966.168 6-46.573 20.131 1.527 1.565 9.874 8.842 7-77.212 51.254 24.237 335 405 7.741 6.699 8-4.928.220 916.138 10.054 164.300 23.551 66.443 115.980 381.800 9-2.856.252 370.179 46.012 97.454 7.988 5.234 2.476 10-16.096 10.321 524 1.198 1.452 11-2.003.646 753.002 42.943 76.291 38.232 11.055 22.639 12-591.138 354.624 337.447 6.503 15-89.150 294.353 13-231.860 231.672 5 182-205.899 523 14-16.225.701 2.424.251 252.717 819.918 17.046 374.111 295.154 3.030.000 15-12.311.697 6.928.986 6.121.202 45.665 12 424.703 268.198 4.913.000 İhtiyaç Duyulan Özkaynak Tutarı (*) Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., Closed Joint Stock Company İşbank, İş Finansal Kiralama A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İşbank AG, Milli Reasürans T.A.Ş., Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 31.12.2014, Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. ve İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 30.09.2014, diğerleri 31.12.2013 değerleridir. (**) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 135

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor h.4. Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu: Dönem Başı Değeri 7.016.856 6.956.039 Dönem İçi Hareketler Alışlar (*) 399.106 336.771 Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kar Satışlar (**) -142.196-269.593 Yeniden Değerleme Artışı (***) 1.435.733-107.746 Değer Azalma Karşılıkları/İptalleri 132.278 101.385 Dönem Sonu Değeri 8.841.777 7.016.856 Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) (*) Cari dönemde muhtelif bağlı ortaklıkların gerçekleştirdiği bedelsiz sermaye artırımından kaynaklanmaktadır. (**) Söz konusu tutar Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çelik Sanayi Ticaret A.Ş. nin satışından kaynaklanmaktadır. (***) Söz konusu tutarlar borsaya kote bağlı ortaklıkların borsa değerlerinde meydana gelen artış ve azalışları göstermektedir. h.5. Mali bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar: Bağlı Ortaklıklar Bankalar 1.643.985 1.369.683 Sigorta Şirketleri 1.694.716 1.592.835 Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri 121.857 112.051 Finansman Şirketleri Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar 661.597 620.139 Toplam 4.122.155 3.694.708 h.6. Borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar: Yurt içi Borsalara Kote Edilenler 7.251.253 5.585.702 Yurt dışı Borsalara Kote Edilenler Toplam 7.251.253 5.585.702 h.7. Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar: Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çelik San. Tic. A.Ş. nin 50.004 TL lik sermayesinde Banka nın sahip olduğu % 99,89 oranında ve 49.948 TL nominal değerdeki payın tamamı ile 135 adet kurucu pay, toplam 9.951 TL peşin bedelle satılmış olup, satış işlemi sonucunda 33 TL kar oluşmuştur. h.8. Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır. ı. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara (İş Ortaklıklarına) ilişkin bilgiler: Banka nın birlikte kontrol edilen ortaklığı (iş ortaklığı) bulunmamaktadır. i. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (net): Banka nın kiralama işlemlerinden alacağı bulunmamaktadır. j. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar: Banka nın riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır. k. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler (*) (net): Gayrimenkuller İnşa Halindeki Binalar Araçlar Diğer MDV Toplam Maliyet Dönem Başı Değeri 3.387.881 12.161 15.137 1.672.804 5.087.983 Dönem İçi Hareketler - İktisap Edilenler 271.958 27.852 944 224.905 525.659 - Elden Çıkarılanlar -272.279-774 -44.583-317.636 - Transfer -69.510-18.028-87.538 - Değer Azalış Karşılığı(-) (**) 128.440-9 128.431 - Kur Farkı 12 451 463 Dönem Sonu Değeri 3.446.490 21.985 15.319 1.853.568 5.337.362 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri -2.155.653-11.534-1.089.190-3.256.377 Dönem İçi Hareketler - Amortisman Bedeli -45.080-1.047-175.568-221.695 - Elden Çıkarılanlar 25.211 750 16.841 42.802 - Transfer - Değer Azalış Karşılığı(-) - Kur Farkı(-) -9-293 -302 Dönem Sonu Değeri -2.175.522-11.840-1.248.210-3.435.572 Sonu Net Defter Değeri 1.232.228 12.161 3.603 583.614 1.831.606 Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.270.968 21.985 3.479 605.358 1.901.790 (*) Bilanço tarihi itibarıyla, Banka nın finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 40 TL (2013: 57 TL) olup dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri ise 208.252 TL dir (2013: 170.421 TL). (**) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır. 136 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Gayrimenkuller İnşa Halindeki Binalar Araçlar Diğer MDV Toplam Maliyet Dönem Başı Değeri 3.452.705 5.624 13.538 1.489.099 4.960.966 Dönem İçi Hareketler - İktisap Edilenler 155.166 13.219 2597 205.923 376.905 - Elden Çıkarılanlar -220.297-420 -1.023-24.068-245.808 - Transfer -45.321-6.262-51.583 - Değer Azalış Karşılığı(-) (**) 45.628 45.628 - Kur Farkı 25 1.850 1.875 Dönem Sonu Değeri 3.387.881 12.161 15.137 1.672.804 5.087.983 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri -2.185.464-11.280-943.314-3.140.058 Dönem İçi Hareketler - Amortisman Bedeli -46.925-1.214-157.777-205.916 - Elden Çıkarılanlar 76.736 977 12.913 90.626 - Transfer - Değer Azalış Karşılığı(-) - Kur Farkı(-) -17-1.012-1.029 Dönem Sonu Değeri -2.155.653-11.534-1.089.190-3.256.377 Sonu Net Defter Değeri 1.267.241 5.624 2.258 545.785 1.820.908 Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.232.228 12.161 3.603 583.614 1.831.606 (*) 31.12.2013 tarihi itibarıyla Banka nın finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 57 TL (2012: 466 TL) olup dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri ise 170.421 TL dir (2012: 159.137 TL). (**) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır. l. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgiler: Maliyet Dönem Başı Değeri 539.978 366.663 Dönem İçi Hareketler - İktisap Edilenler 197.115 193.377 - Elden Çıkarılanlar (-) -1.434-20.062 - Değer Düşüşü - Kur Farkı 34 Dönem Sonu Değeri 735.693 539.978 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri 344.019 261.756 Dönem İçi Hareketler - Amortisman Bedeli (-) 117.555 95.708 - Elden Çıkarılanlar -13.445 - Değer Düşüşü - Kur Farkı 12 Dönem Sonu Değeri 461.586 344.019 Sonu Net Defter Değeri 344.019 104.907 Dönem Sonu Net Defter Değeri 274.107 195.959 m. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar: Banka nın yatırım amaçlı gayrimenkulü bulunmamaktadır. n. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar: Banka nın 31.12.2014 itibarıyla 526.714 TL ertelenmiş vergi aktifi bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi varlığı, Banka nın kayıtlarında defter değeri ile takip ettiği varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır. Geçici farkları oluşturan kalemlerin özkaynak unsurları arasında izlenmesi durumunda söz konusu geçici farklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü ilgili özkaynak kalemleri ile ilişkilendirilmiş olup, Banka nın 31.12.2014 itibarıyla dönem zararı veya vergi indirimi üzerinden hesapladığı herhangi bir vergi varlığı bulunmamaktadır. Ertelenmiş Vergi (Aktifi)/Pasifi: Maddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 11.797 28.583 Karşılıklar (*) -545.365-559.910 Finansal Varlıkların Değerlemesi 8.591-1.542 Diğer -1.737-5.723 Net Ertelenmiş Vergi (Aktifi)/Pasifi: -526.714-538.592 (*) Çalışan hakları yükümlülükleri, emekli sandığı fiili ve teknik açığı, kredi kartı puan karşılıkları ve diğer karşılıklardan oluşmaktadır. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 137

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Ertelenmiş vergi varlığının hareketi aşağıdaki gibidir: Dönem Başı Değeri 538.592 594.491 Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri) (Net) 267.531-329.474 Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi -279.405 273.566 Kur Farkı -4 9 Ertelenmiş Vergi Aktifi 526.714 538.592 o. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar: Dönem Başı Net Defter Değeri 62.639 72.970 Girişler 1.602 120 Transferler (Net) 87.538 51.583 Elden Çıkarılanlar (Net) -89.510-60.893 Değer Düşüşü (-) Amortisman -1.908-1.141 Dönem Sonu Net Defter Değeri 60.361 62.639 Banka nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Banka nın satış amaçlı elde tutulan duran varlık olarak sınıflandırdığı varlıklar gayrimenkullerden oluşmaktadır. Satışa konu edilen söz konusu gayrimenkuller Banka nın internet sitesinde ilan edilmektedir. Ayrıca, gazete ilanı ve benzeri araçların kullanılması suretiyle de satışa çıkarılan gayrimenkullerle ilgili duyurular yapılmaktadır. ö. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler: Bilanço nun diğer aktifler kalemi, bilanço toplamının % 10 unu aşmamaktadır. II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Mevduata ilişkin bilgiler: a.1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (cari dönem): Vadesiz 7 Gün İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Birikimli Mevduat Toplam Tasarruf Mevduatı 8.543.512 2.564.643 36.743.275 1.471.201 341.003 378.626 50.042.260 Döviz Tevdiat Hesabı 10.491.233 6.612.218 28.437.088 2.421.597 1.820.378 4.525.573 54.308.087 Yurt içinde Yer. K. 9.416.553 5.961.942 25.005.478 1.894.085 494.996 2.186.813 44.959.867 Yurt dışında Yer.K 1.074.680 650.276 3.431.610 527.512 1.325.382 2.338.760 9.348.220 Resmi Kur. Mevduatı 628.758 20.936 53.087 3.614 181 23 706.599 Tic. Kur. Mevduatı 6.396.826 2.169.478 5.816.890 136.597 44.616 17.226 14.581.633 Diğ. Kur. Mevduatı 228.062 117.147 3.640.888 738.522 29.693 1.372 4.755.684 Kıymetli Maden DH 2.484.485 293 258.242 16.526 2.759.546 Bankalar Mevduatı 658.231 3.374.307 1.692.585 184.607 51.423 436.229 6.397.382 TCMB 367 367 Yurt içi Bankalar 2.970 3.035.351 484.018 12.219 6.350 3.540.908 Yurt dışı Bankalar 590.447 338.956 1.208.567 184.607 39.204 429.879 2.791.660 Katılım Bankaları 64.447 64.447 Diğer Toplam 29.431.107 14.858.729 76.384.106 4.956.138 2.545.536 5.375.575 133.551.191 a.2. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (önceki dönem): Vadesiz 7 Gün İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Birikimli Mevduat Toplam Tasarruf Mevduatı 7.385.973 2.753.147 33.728.760 792.099 248.841 465.557 45.374.377 Döviz Tevdiat Hesabı 7.974.367 5.416.482 25.621.537 2.852.334 1.565.994 5.182.747 48.613.461 Yurt içinde Yer. K. 7.137.326 4.786.500 22.865.329 2.501.749 1.150.746 2.499.155 40.940.805 Yurt dışında Yer.K 837.041 629.982 2.756.208 350.585 415.248 2.683.592 7.672.656 Resmi Kur. Mevduatı 562.517 45.869 110.818 2.317 423.821 321 1.145.663 Tic. Kur. Mevduatı 6.165.405 1.544.157 7.233.562 283.281 25.762 16.352 15.268.519 Diğ. Kur. Mevduatı 220.842 502.468 2.353.464 134.430 132.666 13.642 3.357.512 Kıymetli Maden DH 3.016.479 202.545 16.799 3.235.823 Bankalar Mevduatı 297.512 1.661.896 1.354.415 164.899 47.959 452.729 3.979.410 TCMB 48.260 48.260 Yurt içi Bankalar 2.719 1.221.390 425.923 8.251 14.341 1.672.624 Yurt dışı Bankalar 226.623 440.506 928.492 164.899 39.708 438.388 2.238.616 Katılım Bankaları 19.910 19.910 Diğer Toplam 25.623.095 11.924.019 70.402.556 4.229.360 2.647.588 6.148.147 120.974.765 138 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor a.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler: Tasarruf Mevduatı Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatı 26.123.513 24.302.069 23.503.729 20.666.849 Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 11.198.985 9.360.101 23.572.861 21.533.835 Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. 1.831.203 2.216.518 865.810 933.581 Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar 936.132 849.246 198.082 112.359 Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar 18.144 41.743 a.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı: Yurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 216.226 154.102 Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 12.077 9.274 26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer Hesaplar Türkiye de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler: Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu: Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler TP YP TP YP Vadeli İşlemler 11.172 45.135 161.705 12.511 Swap İşlemleri 202.476 319.951 519.557 161.986 Futures İşlemleri Opsiyonlar 1.318 50.099 4.237 121.526 Diğer Toplam 214.966 415.185 685.499 296.023 c. Bankalar ve diğer mali kuruluşlar: c.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler: TP YP TP YP T.C. Merkez Bankası Kredileri 42.893 Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan 300.674 296.438 271.666 375.190 Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 2.566.867 17.462.291 1.379.376 13.895.662 Toplam 2.867.541 17.801.622 1.651.042 14.270.852 c.2. Alınan kredilerin vade yapısı: TP YP TP YP Kısa Vadeli 2.124.745 9.090.721 1.462.322 7.862.046 Orta ve Uzun Vadeli 742.796 8.710.901 188.720 6.408.806 Toplam 2.867.541 17.801.622 1.651.042 14.270.852 c.3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: Alınan krediler içerisinde önemli yer tutan sendikasyon kredilerine ve seküritizasyon işlemleri yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir. Sendikasyon kredileri: Kullanım Tarihi Alınan Kredi Vade Mayıs 2014 400.000.000 USD + 672.000.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu) Eylül 2014 326.000.000 USD + 756.000.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu) Seküritizasyon işlemleri: Banka, yurt dışında kurulu özel amaçlı kuruluş (SPV) olan; TIB Diversified Payment Rights Finance Company aracılığıyla ABD Doları, Euro ve GBP cinsinden havale akımlarına ilişkin tüm hak ve alacaklarını seküritizasyon işlemlerine konu etmek suretiyle kaynak temin etmiştir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 139

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır. Tarih Özel Amaçlı Kuruluş (SPV) Tutar Nihai Vade 31.12.2014 İtibarıyla Kalan Borç Tutarı Mart 2007 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 550.000.000 USD 7-8 yıl 2.000.000 USD Ekim 2011 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 75.000.000 USD 5 yıl 50.000.000 USD Ekim 2011 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 160.000.000 EURO 5-7 yıl 114.666.667 EURO Haziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 225.000.000 USD 5 yıl 206.250.000 USD Haziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 125.000.000 EURO 12 yıl 121.875.000 EURO Aralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 50.000.000 USD 5 yıl 50.000.000 USD Aralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 185.000.000 EURO 5-12 yıl 185.000.000 EURO Aralık 2014 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 250.000.000 USD 5-14 yıl 250.000.000 USD Diğer: Banka, yurt dışı havale akımlarına dayalı seküritizasyon programıyla bağlantılı olarak gerçekleştirilen 10 yıl vadeli finansman işlemi kapsamında 500 milyon USD kredi sağlamıştır. ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net): TP YP TP YP Bono 4.305.319 2.339.748 3.896.072 158.658 Tahvil 1.209.113 9.299.577 1.256.840 4.783.856 Toplam 5.514.432 11.639.325 5.152.912 4.942.514 d. Banka nın yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma: Banka nın yükümlülüklerinin % 56 sı mevduattan, % 9 u alınan kredilerden, % 9 u ihraç edilen menkul kıymetler ile ikincil sermaye benzeri kredilerden ve % 7 si repo işlemlerinden sağlanan fonlardan oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır. e. Diğer yabancı kaynaklar: Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının % 10 unu aşmamaktadır. f. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net): Banka nın kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır. g. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler: Banka nın riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır. ğ. Karşılıklara ilişkin bilgiler: ğ.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler: Genel Karşılıklar (*) 2.328.896 1.972.588 I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.981.728 1.661.838 -Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 108.338 113.530 II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 123.405 89.839 -Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 14.596 9.874 Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 150.873 142.185 Diğer 72.890 78.726 (*) Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in geçici 8. maddesi göz önünde bulundurularak hesaplanmıştır. ğ.2. Çalışan hakları karşılığı: Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için kıdem tazminatına esas tavan olan 3.438,22 TL yi (31.12.2014 tarihi itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık ücret tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Banka nın kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülüğü, bağımsız bir değerleme şirketi tarafından düzenlenen aktüeryal rapor doğrultusunda belirlenmiş, bu çerçevede 31.12.2014 tarihi itibarıyla 440.195 TL tutarında karşılık finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2013: 338.434 TL). Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir: Hesaplamada yıllara göre değişen iskonto ve enflasyon oranları kullanılmış olup, reel ücret artış oranı ise % 2 olarak dikkate alınmıştır. Hesaplamada 31.12.2014 tarihi itibarıyla geçerli olan 3.438,22 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan esas alınmıştır. Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır. Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır. 140 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin hareketleri içeren tabloya aşağıda yer verilmiştir. Yükümlülüklerin Dönem Başındaki Peşin Değeri 338.434 342.205 Cari Hizmet Maliyeti 28.868 29.612 Faiz Maliyeti 34.800 24.749 Ödenen Tazminatlar -15.931-19.434 Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 2.007 2.473 Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) 52.017-41.171 Yükümlülüklerin Dönem Sonundaki Peşin Değeri 440.195 338.434 Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, Banka kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır. 2014 yılı için kullanılmamış izin karşılığı tutarı 30.516 TL dir (31.12.2013: 26.513 TL). ğ.3. Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları: Dövize endeksli krediler açılış tarihinde baz alınan kurlar üzerinden izlendiğinden açılış tarihine göre kurların azalış göstermesi halinde zarar, artış göstermesi halinde ise kar oluşmaktadır. 31.12.2014 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı 6.167 TL olup, söz konusu tutar finansal tablolarda dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmiştir. ğ.4. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları: Tasfiye Olunacak Alacaklar hesabında izlenen firmaların tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredileri için 66.882 TL karşılık ayrılmıştır (31.12.2013: 88.971 TL). ğ.5. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler: ğ.5.1. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar: Ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde, tamamı önceki dönemlerde gider yazılan toplam 1.000.000 TL tutarında serbest karşılık bulunmaktadır. ğ.5.2. Emeklilik haklarından doğan yükümlülükler: SSK ya istinaden kurulan sandıklar için yükümlülükler: 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu nun geçici 20. maddesine göre kurulmuş olan Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı için, Üçüncü Bölüm XVII no.lu dipnotta açıklandığı üzere, 31.12.2014 tarihi itibarıyla gerçekleştirilen aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 1.898.407 TL olarak belirlenmiş (31.12.2013: 1.775.839 TL) olup, aynı tarih itibarıyla mali tabloda bu tutarda karşılık ayrılmış durumdadır. İlgili kanundaki esaslara uygun olarak gerçekleştirilmiş olan yukarıda belirtilen aktüer denetlemesi, 31.12.2014 tarihi itibarıyla yükümlülüğün peşin değerini, diğer bir ifadeyle Banka tarafından SGK ya yapılacak tahmini ödeme tutarını ölçmektedir. Aktüeryal hesaplamada kullanılan varsayımlara aşağıda yer verilmiştir. % 9,8 teknik faiz oranı kullanılmıştır. toplam prim oranı % 34,5 olarak dikkate alınmıştır. CSO 1980 kadın/erkek mortalite tabloları kullanılmıştır. Aşağıdaki tabloda, 31.12.2014 tarihi itibarıyla SSK hadleri çerçevesinde sağlık giderleri de dikkate alınarak prim ve maaş ödemelerinin peşin değerleri gösterilmiştir. Sağlık Dışı Yükümlülükler Toplamının Peşin Değeri -5.397.570-4.900.737 Uzun Vadeli Sigorta Kolları Primlerinin Peşin Değeri 2.433.204 2.173.772 Net Sağlık Dışı Yükümlülüklerin Peşin Değeri -2.964.366-2.726.965 Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri -726.581-660.534 Sağlık Primlerinin Peşin Değeri 1.382.502 1.235.098 Net Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri 655.921 574.564 Vakıf Varlığı 410.038 376.562 Fiili ve Teknik Açık Tutarı -1.898.407-1.775.839 Vakfın varlıkları aşağıdaki kalemlerden oluşmaktadır. Hazır Değerler 243.003 253.716 Menkul Kıymetler 116.934 96.722 Diğer 50.101 26.124 Toplam 410.038 376.562 Halen ödenmekte olan sağlık yardımları ise, devirle birlikte Sosyal Güvenlik Kurumu mevzuatı ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde belirlenecektir. ğ.5.3. Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları karşılığı: Banka nın, kredi kartı hamillerinin yaptığı harcamalar ya da verilen bankacılık hizmetlerine yönelik promosyon uygulamaları çerçevesinde muhasebeleştirdiği 67.203 TL tutarında (31.12.2013: 62.797 TL) karşılığı bulunmaktadır. ğ.5.4. 31.12.2012 tarihli özel durum açıklaması ile de duyurulduğu üzere, Türk Ticaret Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurulmuş olan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı na, Vakıf Senedi ve ilgili mevzuat çerçevesinde yükümlülüklerini yerine getirmek üzere Banka tarafından yapılan ödemelerle (katılım payı) ilgili olarak Vergi Denetim Kurulu müfettişleri tarafından bir inceleme yapılmıştır. Bu inceleme sonucunda, söz konusu yükümlülük tutarlarının, ödemenin yapıldığı dönemde çalışan vakıf üyeleri açısından ücret mahiyetinde bir menfaat olduğu, dolayısıyla söz konusu ödemeler üzerinden cezalı gelir vergisi stopajı/cezalı istihkaktan kesilen damga vergisi alınması gerektiği iddiasıyla 2007 ve 2008 dönemleri için inceleme raporu düzenlenmiştir. Bu rapora istinaden, söz konusu dönemlere ilişkin cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak Banka ya tebliğ edilen vergi cezası ihbarnameleri toplamı 74.353 TL dir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 141

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor Konuya ilişkin yapılan değerlendirmede Banka uygulamasının mevzuata uygun olduğu ve cezalı tarhiyatın yasal dayanağının olmadığı sonucuna ulaşıldığından, söz konusu tarhiyatlara karşı vergi mahkemelerinde davalar açılmıştır. Açılan bu davaların büyük bir bölümü karara bağlanmış olup, davaların bir kısmı için Banka lehine, bir kısmı için Banka aleyhine kararlar verilmiştir. Diğer taraftan; 19.12.2013 tarihli özel durum açıklaması ile duyurulduğu üzere, aynı konuda düzenlenen vergi inceleme raporuna istinaden bu defa, 2009, 2010 ve 2011 dönemleri için cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak, vergi ceza ihbarnamelerinin tebliğ edilmesine başlanmıştır. Bu rapora istinaden, Banka ya tebliğ edilen vergi ve ceza toplamı ise raporlama tarihi itibarıyla 152.383 TL dir. Bahsi geçen vergi ceza ihbarnamelerine ilişkin olarak vergi idareleri nezdinde yargı yolu açık olmak üzere tarhiyat sonrası uzlaşma süreci başlatılmış olup, ilgili süreçte toplam 142.438 TL tutarındaki tarhiyat için vergi mahkemeleri nezdinde dava açılmıştır. Açılan davaların bir kısmında ilk derece vergi mahkemeleri tarafından karar verilmiş olup, bu kararların bir kısmı Bankamız lehine, bir kısmı da Bankamız aleyhinedir. Banka, konuya ilişkin olarak yaptığı değerlendirmeler çerçevesinde, 2014 yılında 114.473 TL (31.12.2013: 209.189 TL) tutarında karşılık giderini sonuç hesaplarıyla ilişkilendirmiştir. ğ.5.5. Yukarıda belirtilenler dışında kalan diğer karşılıklar, gider karşılıkları, devam eden dava karşılıkları ve muhtelif nedenlerle ayrılan diğer karşılıklardan oluşmaktadır. h. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar: h.1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar: h.1.1. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler: Vergi uygulamalarına ve hesaplamalarına ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm XVIII no.lu dipnotta yer verilmiş olup, 31.12.2014 itibarıyla, kurumlar vergisi yükümlülüğü ile ödenen geçici vergilerin netleştirilmesi sonucunda kalan kurumlar vergisi borcu 392.371 TL dir. h.1.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler: Ödenecek Kurumlar Vergisi 392.371 104.681 Menkul Sermaye İradı Vergisi 118.265 108.952 Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.963 2.355 BSMV 97.579 72.776 Kambiyo Muameleleri Vergisi 48 55 Ödenecek Katma Değer Vergisi 2.879 1.887 Diğer 32.327 25.904 Toplam 646.432 316.610 h.1.3. Primlere ilişkin bilgiler: Sosyal Sigorta Primleri-Personel 80 57 Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 93 66 Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren İşsizlik Sigortası-Personel 994 766 İşsizlik Sigortası İşveren 1.988 1.531 Diğer Toplam 3.155 2.420 h.2. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır. ı. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler: Banka nın satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır. i. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler: Banka 24.10.2012 tarihinde yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 1.000.000.000 USD, 10.12.2013 tarihinde ise 400.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahviller ihraç etmiştir. Söz konusu tahvillerin faiz oranları sırasıyla % 6,00 ve % 7,85 seviyesinde gerçekleşmiştir. Bahse konu tahvillerin değerlerinin toplamı dönem sonu itibarıyla 3.268.784 TL dir (31.12.2013: 2.984.143 TL). j. Özkaynaklara ilişkin bilgiler: j.1. Ödenmiş sermaye: Hisse Senedi Karşılığı 4.499.970 4.499.970 İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı 30 30 Toplam 4.500.000 4.500.000 j.2. Kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı ve kayıtlı sermaye tavanı: Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye Tavan Kayıtlı Sermaye Sistemi 4.500.000 10.000.000 142 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor j.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımı: Bulunmamaktadır. j.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır. j.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhüdü olmamıştır. j.6. Şirketin iktisap ettiği paylara ilişkin bilgiler: Banka kendi paylarını iktisap etmemiştir. j.7. Gelirler, karlılık ve likiditeye ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin özkaynak üzerindeki tahmini etkileri: Banka bilançosu faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmektedir. j.8. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar: Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri saklı olmak üzere; Her biri 1 Kr nominal değerde olan A Grubu paylar; Olağanüstü yedek akçelerden veya yasalara göre yapılacak değerlendirmelerden oluşacak kaynaklardan verilecek bedelsiz pay alımında 20 kat pay alımı ( Ana Sözleşme Md.18 ) Rüçhan hakkı kullanımında 20 kat hak kullanımı ( Ana Sözleşme Md.19 ) imtiyazlarına sahip durumdadır. Her biri 1 Kr nominal değerde B Grubu paylar ise, daha düşük nominal değere sahip olmalarına rağmen, yukarıda sıralanan hususlarda her biri 4 Kr nominal değerde C Grubu paylar ile aynı haklara sahiptir. Ayrıca, Ana Sözleşme nin 58. maddesi çerçevesinde, her biri 1 Kr nominal değerde A ve B Grubu payların kar dağıtımında da imtiyazları bulunmaktadır. j.9. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler: TP YP TP YP İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan 4.054.349 2.618.616 Değerleme Farkı 4.054.349 2.618.616 Kur Farkı Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 569.417 328.710-590.142-42.776 Değerleme Farkı 711.857 328.710-737.510-42.776 Ertelenmiş Vergi Etkisi -142.440 147.368 Kur Farkı Toplam 4.623.766 328.710 2.028.474-42.776 III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: a.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı: Kredi kartlarına ilişkin harcama limiti taahhüdü 20.489.527 TL, çek yaprakları için ödeme taahhüdü 5.875.007 TL dir. Vadeli aktif değer alım taahhüdü 496.433 TL, satım taahhüdü ise 495.098 TL dir. a.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı: Bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zarar bulunmamaktadır. Taahhütlere ilişkin bilgiler Nazım Hesaplar Tablosu nda gösterilmiştir. a.3 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler: Kabul Kredileri 1.229.731 1.494.946 Akreditif Kredileri 7.206.401 6.421.249 Diğer Garantiler 764.097 585.062 Toplam 9.200.229 8.501.257 a.4. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler: Geçici Teminat Mektupları 930.188 868.963 Kesin Teminat Mektupları 23.022.561 20.761.079 Avans Teminat Mektupları 4.670.054 4.528.544 Gümrüklere Hitaben Verilen Teminat Mektupları 3.182.599 1.952.773 Diğer Teminat Mektupları 1.809.542 1.399.498 Toplam 33.614.944 29.510.857 a.5 Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı: Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 1.786.200 1.378.300 Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 295.850 178.153 Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 1.490.350 1.200.147 Diğer Gayrinakdi Krediler 41.028.973 36.633.814 Toplam 42.815.173 38.012.114 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 143

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor a.6. Gayrinakdi kredilerin sektörel risk yoğunlaşması: TP (%) YP (%) TP (%) YP (%) Tarım 127.054 0,72 26.285 0,10 130.175 0,84 28.035 0,12 Çiftçilik ve Hayvancılık 76.665 0,43 22.572 0,09 79.088 0,51 20.255 0,09 Ormancılık 45.469 0,26 3.713 0,01 46.815 0,30 7.780 0,03 Balıkçılık 4.920 0,03 4.272 0,03 Sanayi 5.323.193 30,14 13.230.919 52,61 5.319.731 34,42 12.029.836 53,33 Madencilik ve Taşocakçılığı 142.933 0,81 256.359 1,02 120.711 0,78 95.375 0,42 İmalat Sanayi 3.275.783 18,55 8.806.584 35,02 3.205.632 20,74 8.663.024 38,41 Elektrik, Gaz, Su 1.904.477 10,78 4.167.976 16,57 1.993.388 12,90 3.271.437 14,50 İnşaat 2.477.331 14,02 3.812.760 15,16 2.396.869 15,51 3.349.682 14,85 Hizmetler 9.517.990 53,88 6.488.950 25,80 7.499.025 48,51 4.797.497 21,27 Toptan ve Perakende Ticaret 6.318.326 35,77 2.386.672 9,49 4.589.459 29,69 2.189.684 9,71 Otel ve Lokanta Hizmetleri 183.263 1,04 52.590 0,21 148.474 0,96 34.844 0,15 Ulaştırma ve Haberleşme 645.985 3,66 1.188.095 4,72 473.894 3,07 1.473.772 6,53 Mali Kuruluşlar 976.860 5,53 2.079.361 8,27 736.072 4,76 567.869 2,52 Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 913.375 5,17 469.468 1,87 1.004.990 6,50 249.738 1,11 Serbest Meslek Hizmetleri 382.016 2,16 166.208 0,66 462.499 2,99 178.047 0,79 Eğitim Hizmetleri 26.837 0,15 2.103 0,01 22.393 0,14 4.927 0,02 Sağlık ve Sosyal Hizmetler 71.328 0,40 144.453 0,57 61.244 0,40 98.616 0,44 Diğer 218.593 1,24 1.592.098 6,33 111.402 0,72 2.349.862 10,43 Toplam 17.664.161 100 25.151.012 100 15.457.202 100 22.554.912 100 a.7. I ve II nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler: I inci Grup II nci Grup TP YP TP YP Gayrinakdi Krediler 17.512.011 25.037.940 152.150 113.072 Teminat Mektupları 17.494.265 15.884.483 152.150 84.046 Aval ve Kabul Kredileri 9.813 1.217.697 2.221 Akreditifler 7.179.596 26.805 Cirolar Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerimizden Diğer Garanti ve Kefaletler 7.933 756.164 b. Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler: Banka nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir. c. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar: Banka nın kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Banka lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve konut projeleri kapsamında kullandırılan konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği Diğer Cayılamaz Taahhütler hesabının bakiyesi 3.107.352 TL dir. Müşterilere verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 5.875.007 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt hesaplarında kayıt altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan kısım için, ilgili mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun a tabi çekler için 700 TL ye (tam rakam), 5941 sayılı Çek Kanunu na tabi çekler için ise 1.200 TL ye (tam rakam) kadar Banka tarafından ödeme yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise Tazmin Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri hesaplarında izlenecektir. ç. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar: Bu konuda Dördüncü Bölüm de yer alan XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır. IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Faiz Gelirleri a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Kredilerden Alınan Faizler (*) Kısa Vadeli Kredilerden 3.494.839 248.749 3.098.503 277.274 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 6.592.981 2.196.010 5.032.069 1.817.992 Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 167.205 153.675 Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler Toplam 10.255.025 2.444.759 8.284.247 2.095.266 (*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir. 144 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor a.2. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler: TP YP TP YP T.C. Merkez Bankasından 5.865 165 Yurt içi Bankalardan 2.252 817 978 300 Yurt dışı Bankalardan 3.988 7.980 3.357 3.390 Yurt dışı Merkez ve Şubelerden Toplam 12.105 8.797 4.500 3.690 a.3. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 62.401 201 21.436 24 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan (*) 2.335.967 273.839 1.528.864 254.288 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (*) 673.272 461 1.226.370 53 Toplam 3.071.640 274.501 2.776.670 254.365 (*) Söz konusu kalemlere ilişkin faiz gelirlerinin toplam 1.249.158 TL si enflasyona endeksli Devlet İç Borçlanma Senetlerinden kaynaklanmaktadır (31.12.2013: 1.334.092 TL). a.4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler: İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 78.157 32.161 b. Faiz Giderleri b.1. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP Bankalara 196.867 216.978 103.119 180.445 T.C. Merkez Bankasına 70 4 Yurt içi Bankalara 19.195 8.899 14.846 11.068 Yurt dışı Bankalara 177.672 208.009 88.273 169.373 Yurt dışı Merkez ve Şubelere Diğer Kuruluşlara 68.649 795 54.440 Toplam (*) 196.867 285.627 103.914 234.885 (*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir. b.2. İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler: İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 78.470 82.326 b.3. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler: TP YP TP YP İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 513.391 505.929 323.135 261.622 b.4. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi: Vadeli Mevduat Vadesiz Mevduat 1 Aya Kadar 3 Aya Kadar 6 Aya Kadar 1 Yıla Kadar 1 Yıldan Uzun Birikimli Mev. Toplam Türk Parası Bankalar Mevduatı 132.627 52.811 265 497 1.248 187.448 Tasarruf Mevduatı 1 151.959 3.081.208 85.315 26.804 29.271 3.374.558 Resmi Mevduat 2.920 13.507 113 3.047 20 19.607 Ticari Mevduat 1 125.868 605.369 26.256 2.903 1.056 761.453 Diğer Mevduat 20.012 260.719 15.373 4.868 399 301.371 7 Gün İhbarlı Mevduat Toplam 2 433.386 4.013.614 127.322 38.119 31.994 4.644.437 Yabancı Para DTH 29 82.708 693.519 77.348 32.936 106.629 993.169 Bankalar Mevduatı 36 12.300 20.063 1.824 154 7.548 41.925 7 Gün İhbarlı Mevduat Kıymetli Maden D.Hs. 1.714 124 1.838 Toplam 65 95.008 713.582 79.172 34.804 114.301 1.036.932 Genel Toplam 67 528.394 4.727.196 206.494 72.923 146.295 5.681.369 FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 145

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 5.830 4.241 Diğer 589.152 446.071 Toplam 594.982 450.312 ç. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar (net): Kar Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 444.838 162.213 Türev Finansal İşlemlerden Kar 3.030.393 2.651.563 Kambiyo İşlemlerinden Kar 80.459.535 53.784.271 Zarar (-) Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 2.269 6.562 Türev Finansal İşlemlerden Zarar 3.918.324 2.900.957 Kambiyo İşlemlerinden Zarar 79.829.307 53.467.262 Ticari kar/zarar (Net) 184.866 223.266 Türev işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan kar tutarı 2.397.398 TL, zarar tutarı 3.157.426 TL olup, net zarar tutarı 760.028 TL dir. (31.12.2013 kar: 1.967.448 TL, zarar: 2.272.128 TL dir). d. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler: Diğer faaliyet gelirlerinin 132.278 TL si cari dönem içerisinde satışı gerçekleştirilen Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çelik Sanayi Ticaret A.Ş. ile ilgili olarak çözülen karşılık tutarından oluşmaktadır. Diğer taraftan; ilgili bağlı ortaklığın elden çıkarılması dolayısıyla oluşan satış zararı ise 132.245 TL olup, satış işlemi sonucunda 33 TL kar oluşmuştur. Diğer faaliyet gelirlerinin 128.833 TL si ise cari dönem içerisinde satışı gerçekleştirilen fabrika binası nitelikli bir gayrimenkul ile ilgili olarak çözülen karşılık tutarından kaynaklanmaktadır. İlgili gayrimenkulün elden çıkarılması dolayısıyla oluşan satış zararı ise 134.539 TL olup, satış işlemi sonucunda 5.706 TL zarar oluşmuştur. İlgili gelir kaleminin % 58 i önceki yıllarda, başta takipteki krediler ile ilgili olmak üzere muhtelif nedenlerle ayrılan karşılık tutarlarından yapılan tahsilat ya da iptallerden, geri kalan kısmı ise çeşitli bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden elde edilen ücret gelirleri ile duran varlık satışı gelirlerinden oluşmaktadır. e. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin karşılık giderleri: Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 914.617 833.562 III. Grup Kredi ve Alacaklardan 82.938 57.998 IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 257.961 221.136 V. Grup Kredi ve Alacaklardan 573.718 554.428 Genel Karşılık Giderleri (*) 356.384 385.633 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 3 16.263 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 3 16.263 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 10.458 İştirakler Bağlı Ortaklıklar 10.458 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar Diğer 52.170 221.102 Toplam 1.323.174 1.467.018 (*) Genel karşılıklar, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in geçici 8. maddesi göz önünde bulundurularak hesaplanmıştır. 146 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor f. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler: Personel Giderleri (*) 2.456.179 2.275.548 Kıdem Tazminatı Karşılığı 49.744 37.400 Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 122.568 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 3.325 Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 217.479 199.016 Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Şerefiye Değer Düşüş Gideri Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 117.555 95.708 Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 2.566 1.231 Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 6.124 8.041 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Diğer İşletme Giderleri 1.644.527 1.439.198 Faaliyet Kiralama Giderleri 274.117 224.595 Bakım ve Onarım Giderleri 22.018 22.014 Reklam ve İlan Giderleri (**) 180.896 169.044 Diğer Giderler (**) 1.167.496 1.023.545 Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar (***) 272.908 101.786 Diğer (****) 805.763 801.266 Toplam 5.695.413 4.962.519 (*) TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar standardı uyarınca çalışanlara dağıtılacak kar payı vb. ödemeler için ayrılan karşılığı da içermektedir. (**) Banka nın bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında cari dönemde yaptığı harcama tutarı 27.242 TL dir (31.12.2013: 24.327 TL). (***) Cari dönem içerisinde satışı gerçekleştirilen Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çelik Sanayi Ticaret A.Ş. ile ilgili olarak oluşan satış zararı 132.245 TL dir. Diğer taraftan; ilgili bağlı ortaklığın elden çıkarılması dolayısıyla çözülen karşılık tutarı ise 132.278 TL olup, satış işlemi sonucunda 33 TL kar oluşmuştur. Yine cari dönem içerisinde satışı gerçekleştirilen fabrika binası nitelikli bir gayrimenkul ile ilgili olarak 134.539 TL satış zararı oluşmuştur. İlgili gayrimenkulün elden çıkarılması dolayısıyla çözülen karşılık tutarı ise 128.833 TL olup, satış işlemi sonucunda oluşan zarar 5.706 TL tutarındadır. Önceki dönemde ise, Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş. ve Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş. nin satışı sebebiyle toplam 97.334 TL satış zararı oluşmuştur. Öte yandan, adı geçen bağlı ortaklıkların satışı dolayısıyla 111.843 TL karşılık çözülmüş olup, satış işlemi sonucunda toplam 56.576 TL kar oluşmuştur. (****) Cari dönemde ilgili kalemin 117.397 TL tutarındaki kısmı geçmiş yıl gelirlerinde yer alan kredi komisyonlarının iadesi sonucu oluşan gider, 114.473 TL lik kısmı ise Beşinci Bölüm II-ğ.5.4 no.lu dipnotta açıklanan, Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı na (Vakıf) ilişkin dava karşılık gideri niteliğindedir. Önceki dönemde ise bahse konu kalem, Rekabet Kurulu soruşturması ve Vakıf a ilişkin davalara yönelik olarak ayrılan toplam 319.181 TL lik karşılık giderini de içermektedir. g. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklamalar: Banka nın vergi öncesi karı sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Vergi öncesi karın, 7.454.217 TL si net faiz gelirlerinden, 2.003.778 TL si net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmakta olup, diğer faaliyet giderleri toplamı 5.695.413 TL dir. ğ. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar: Banka nın 31.12.2014 tarihi itibarıyla toplam 848.626 TL tutarındaki vergi karşılığının 1.116.157 TL tutarındaki kısmı cari vergi gideri, 267.531 TL tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi gelirinden oluşmaktadır. h. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklamalar: Banka nın sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kar 3.382.442 TL dir. ı. Net dönem kar ve zararına ilişkin açıklamalar: ı.1. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve giderler: Banka nın 01.01.2014-31.12.2014 dönemindeki performansının anlaşılması için özel açıklama yapılmasını gerektirecek bir husus bulunmamaktadır. ı.2. Muhasebe tahminlerindeki değişikliklerin cari ve gelecek dönem kar/zararlarına etkisi: Açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir husus bulunmamaktadır. ı.3. Gelir Tablosundaki Alınan Ücret ve Komisyonlar altında yer alan Diğer kalemi, kredi kartı işlemleri başta olmak üzere muhtelif bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır. i. Diğer gelir tablosu kalemlerine ilişkin açıklamalar: Diğer kalemler gelir tablosu toplamının % 10 unu aşmamaktadır. V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Yasal kayıtlardaki ödenmiş nominal sermaye tutarı 4.500.000 TL olup, bilanço tarihi itibarıyla yasal yedek akçeler bakiyesi 2.246.666 TL, olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 12.584.659 TL dir. Cari dönemde diğer yedekler hesabında oluşan değişim yurt dışı şubelerin çevrim farkı zararı ile kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin aktüeryal kayıptan kaynaklanmaktadır. Menkul değer artış fonunun detayı Beşinci Bölüm II-j-9 no.lu dipnotta verilmiş olup bu tutarın -142.440 TL lik kısmı satılmaya hazır menkul değerlere ait ertelenmiş vergi etkisinden oluşmaktadır (31 Aralık 2013: 147.368 TL). FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 147

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karına ilişkin 4.761.367 TL lik gelir tutarının, 15.369.039 TL si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizlerden, 8.494.403 TL si ise ağırlıklı olarak mevduat ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden kaynaklanmaktadır. Faaliyet karının içinde yer alan 1.298.452 TL lik (31.12.2013: 1.130.680 TL tutarında artış) Diğer kalemi ise, verilen ücret ve komisyonlar, personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler ile ödenen vergiler dışındaki diğer faaliyet giderleri ve kambiyo kar/zararı gibi kalemlerden oluşmaktadır. Aktif ve pasif hesapların değişimi içinde yer alan Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) kalemi, repo işlemlerinden sağlanan fonlar, muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklar ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden kaynaklanmakta olup 4.124.206 TL tutarında azalış (31.12.2013: 7.236.821 TL tutarında artış) olarak gerçekleşmiştir. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31.12.2014 tarihi itibarıyla yaklaşık 175.349 TL olarak tespit edilmiştir (31.12.2013: 595.762 TL). Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, kıymetli madenler, para piyasası işlemleri ile vadesiz ve 3 aya kadar vadeli bankalar, nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar: 31.12.2013 31.12.2012 Nakit 8.221.154 4.724.573 Kasa ve Efektif Deposu 2.152.329 1.657.796 T.C. Merkez Bankası ve Diğer 6.068.825 3.066.777 Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.386.845 1.287.370 Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 1.386.845 1.287.370 Para Piyasalarından Alacaklar Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 9.607.999 6.011.943 Önceki dönemde gerçekleşen işlemler neticesinde bulunan toplam değer, cari dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar toplamını verir. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler: 31.12.2014 31.12.2013 Nakit 8.284.384 8.221.154 Kasa ve Efektif Deposu 2.501.742 2.152.329 T.C. Merkez Bankası ve Diğer 5.782.642 6.068.825 Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.037.403 1.386.845 Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 1.037.403 1.386.845 Para Piyasalarından Alacaklar Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 9.321.787 9.607.999 VII. Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar a. Banka nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri, döneme ilişkin gelir ve giderler: a.1. Banka nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan kredilere ilişkin bilgiler: : İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler ve Diğer Alacaklar Dönem Başı Bakiyesi 841.304 1.308.883 679.741 240.119 Dönem Sonu Bakiyesi 883.934 1.372.412 564.693 231.998 Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 73.540 1.090 37.698 1.928 Önceki dönem: İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler ve Diğer Alacaklar Dönem Başı Bakiyesi 343.531 1.191.186 1 1.055.544 198.270 Dönem Sonu Bakiyesi 841.304 1.308.883 679.741 240.119 Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 30.338 1.082 49.003 1.688 a.2. Banka nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler: Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Mevduat Dönem Başı 1.149.202 1.868.581 352.420 385.728 2.360.288 1.609.009 Dönem Sonu 1.379.363 1.149.202 206.316 352.420 3.047.937 2.360.288 Mevduat Faiz Gideri 71.032 74.992 29.940 45.462 108.125 82.792 148 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor a.3. Banka nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler: İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bankanın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan İşlemler Dönem Başı 1.208.134 526.529 4.708 Dönem Sonu 793.010 1.208.134 Toplam Kar/Zarar -10.653 67.916 27 308 Riskten Korunma Amaçlı İşlemler Dönem Başı Dönem Sonu Toplam Kar/Zarar b. Banka nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak b.1. Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Banka nın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri: Söz konusu kuruluşlara Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde her türlü bankacılık hizmeti verilmektedir. b.2. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türü, tutarı ve toplam işlem hacmine olan oranı, başlıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve diğer unsurlar: Yapılan işlemler ağırlıklı olarak kredi ve mevduat işlemlerinden oluşmaktadır. Risk grubu kuruluşlara kullandırılan nakdi kredilerin toplam nakdi kredilere oranı % 0,93; toplam aktiflere oranı % 0,61; risk grubu kuruluşların mevduatının toplam mevduata oranı % 3,47; toplam pasiflere oranı % 1,95 tir. İşlemlerde karşılaştırılabilir fiyatlar yöntemi uygulanmaktadır. b.3. Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım satımı, hizmet alımı satımı, acente sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri: Menkul alımları, gerektiğinde Banka nın iştiraki İş Finansal Kiralama A.Ş. aracılığıyla leasing yoluyla yapılabilmektedir. Banka nın şubeleri, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. nin acentesi konumundadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile İş Portföy Yönetimi A.Ş.'nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Banka nın kurucusu olduğu 26 adet yatırım fonunun tamamının yönetimi İş Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından yapılmaktadır. Risk grubu firmaların nakdi ve gayri nakdi kredi ihtiyaçları, talepleri halinde Bankacılık Kanunu ndaki sınırlamalar ve geçerli piyasa koşulları dikkate alınarak karşılanmaktadır. c. Kilit yönetici personele (yönetim organı üyeleri ve üst düzey yöneticiler) sağlanan faydalar Kilit yönetici personele cari dönem içerisinde sağlanan faydalar 15.857 TL dir (31.12.2013: 15.401 TL). VIII. Banka nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler İle Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar Sayı Çalışan Sayısı Yurt içi şube (*) 1.330 24.009 Bulunduğu Ülke Yurt dışı temsilcilikler 1 2 Çin Halk Cumhuriyeti 1 1 Mısır Aktif Toplamı Yasal Sermaye Yurt dışı şube 2 37 İngiltere 8.478.106 361 16 173 K.K.T.C. 1.292.824 80.000 2 33 Irak 302.702 32.975 2 28 Gürcistan 117.152 16.259 2 17 Kosova 104.522 22.912 Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 8 Bahreyn 7.169.225 (*) Türkiye de bulunan Serbest Bölge şubeleri yurt içi şube sayısına dahil edilmiştir. IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Banka Yönetim Kurulu nun, borçlanma aracı ihracına ilişkin 28.08.2014 tarihli kararı kapsamında, 2015 yılı Ocak ayında 124.635 TL nominal değerli 75 gün vadeli bono, 735.865 TL nominal değerli 241 gün vadeli bono ve 96.794 TL nominal değerli 383 gün vadeli iskontolu tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Banka Yönetim Kurulu'nun borçlanma araçlarının yurt dışında ihracına yönelik 25.12.2013 tarihli kararı kapsamında 2015 yılı Ocak ayında yurtdışında toplam 139,5 Milyon USD muadili tutarda ihraç gerçekleştirilmiştir. 30.09.2014 tarihli özel durum açıklamasıyla, Yönetim Kurulu nca, Rusya'da faaliyet gösteren bağlı ortaklık CJSC İşbank'ın (İşbank Rusya) ödenmiş sermayesinin 3.040 Milyon Ruble nakden artırılmak suretiyle 5.184 Milyon Ruble ye yükseltilmesine ve söz konusu sermaye artırımından doğacak 3.040 Milyon Ruble lik rüçhan hakkının kullanılmasına karar verildiği duyurulmuştur. İşbank Rusya'nın sermaye artırımından doğan 3.040 Milyon Ruble lik rüçhan hakkına ilişkin ödeme 21.01.2015 tarihinde gerçekleştirilmiştir. FINANSAL BILGILER VE RISK YÖNETIMI İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU 149

31.12.2014 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor ALTINCI BÖLÜM: DİĞER AÇIKLAMALAR I. Banka nın Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar: Not Görünüm (*) Açıklama MOODY S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanın finansal gücünün müstakil olarak makul düzeyde olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Baa3 Negatif Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur. Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa3 Negatif Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu P-3 - Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur. Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-3 - Bankanın kredi değerliliğinin makul düzeyde olduğuna işaret eder. FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB- Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin iyi olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB- Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin iyi olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AA+ (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir. Finansal Kapasite Notu bbb- - Bankanın kredi değerliliğinin iyi olduğunu gösterir. Temel finansal göstergeler yeterli düzeydedir. Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir. STANDARD & POOR'S Uzun Vadeli Kredi Notu BB+ Negatif Türkiye ye verilen YP ülke notu ile aynıdır. Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Ulusal Notu traa+ - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün yüksek seviyede olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Ulusal Notu tra-1 - Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup, bankanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir. Banka nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir: Moody's: 03.06.2014, Fitch Ratings: 24.06.2014, Standard & Poor's: 11.02.2014 (*) Görünüm: Durağan mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, pozitif mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, negatif ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu göstermektedir. II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar: Cari dönemde Banka da Türk Ticaret Kanunu nun 207, 438 ve 439. maddeleri kapsamında özel denetim yapılmamıştır. Banka başta BDDK, TCMB, Sermaye Piyasası Kurulu, Rekabet Kurumu gibi kamu kurumları olmak üzere kamu denetimine tabidir. Söz konusu kamu kurumlarının Banka da yaptıkları denetimlere ilişkin olarak kamuya açıklama gereken bir husus çıktığı takdirde bu hususlar özel durum açıklamaları aracılığıyla kamuyla paylaşılmaktadır. YEDİNCİ BÖLÜM: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar: Banka'nın kamuya açıklanacak 31.12.2014 tarihli konsolide olmayan finansal tabloları ve dipnotları Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (the Turkish member firm of KPMG International Cooperative, a Swiss entity) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş ve 30.01.2015 tarihli bağımsız denetim raporunun dördüncü paragrafında açıklanan hususun finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, söz konusu finansal tabloların Banka'nın 31.12.2014 tarihi itibarıyla mali durumunu ve faaliyet sonuçlarını doğru bir biçimde yansıttığı belirtilmiştir. II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar Banka nın faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır. 150 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU

31 Aralık 2014 Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

Bağımsız Denetim Raporu Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na: Türkiye İş Bankası A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının (birlikte Grup ) 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları na uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır. 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve tamamı geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 1.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir. Görüşümüze göre, yukarıda dördüncü paragrafta açıklanan hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası A.Ş. nin ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçları ile konsolide nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 nci ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor 1) 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 402 nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Banka nın 1 Ocak-31 Aralık 2014 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. 2) TTK nın 402 nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. İstanbul, Akis Bağımsız Denetim ve Serbest 2 Şubat 2015 Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Murat Alsan Sorumlu Ortak, Başdenetçi 152 İŞ BANKASI 2014 FAALİYET RAPORU