ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş. 31 ARALIK 2002 TARİHİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Transkript

1 TARİHİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

2 1 OCAK- HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Anadolu Hayat Sigorta A.Ş.'nin ( Şirket ) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle düzenlenmiş bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait kar / zarar tablosunu incelemiş bulunmaktayız. İncelememiz genel kabul görmüş denetleme ilke, esas ve standartlarına uygun olarak yapılmış ve dolayısıyla hesap ve işlemlerle ilgili olarak muhasebe kayıtlarının kontrolü ile gerekli gördüğümüz diğer denetleme yöntem ve tekniklerini içermiştir. Sermaye Piyasası Kanunu'nun (VII.) bölüm, 50. maddesi (a) fıkrası hükmü uyarınca sigorta şirketleri, kuruluş, denetim, gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartları konularında kendi özel kanunları hükümlerine tabidir. Dolayısıyla ilişikteki mali tablolar Sigorta ve Reasürans şirketlerinin tabi olduğu Sigorta Murakabe Kanunu esaslarına göre hazırlanmışlardır. 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle iştirakler hesabında izlenen hisse senetleri, Not 20 de açıklandığı üzere, elde etme maliyeti ile yer almaktadır. Görüşümüze göre, söz konusu mali tablolar Anadolu Hayat Sigorta Anonim Şirketi'nin 31 Aralık 2002 tarihindeki gerçek mali durumunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gerçek faaliyet sonucunu bir önceki hesap dönemi ile tutarlı bir şekilde uygulanan Sermaye Piyasası Kanunu tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine, sigorta ve reasürans şirketlerinin tabi olduğu Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. DRT DENETİM REVİZYON TASDİK YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member Firm of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Sorumlu Ortak Baş Denetçi Zeki KURTÇU İstanbul, 28 Şubat 2003

3 1. İŞLETMENİN FİİLİ FAALİYET KONUSU Şirket in fiili faaliyet konusu, Türkiye'de hayat sigortaları ve hayatla ilgili olmak üzere kaza, malüliyet, hastalık ve her türlü can sigortaları ve bunlarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır. 2. SERMAYENİN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHİP ORTAKLAR 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle Şirket in nominal sermayesi 65,000,000 Milyon TL olup, tamamı ödenmiş herbiri 1,000 TL değerindeki 65,000,000,000 adet hisse senedinden ibarettir. Sermayenin ortaklara göre dağılımı aşağıdaki gibidir: 31 Aralık Aralık 2001 Pay Tutarı Pay Oranı Pay Tutarı Pay Oranı Milyon TL % Milyon TL % T.İş Bankası A.Ş. 40,300, ,700, Anadolu Anonim Türk Sigorta A.Ş. 13,000, ,000, Diğer 11,700, ,300, ,000, ,000, Aralık 2002 tarihi itibariyle halka açık hisse oranı %15 tir (31 Aralık 2001: %15). 3. SERMAYEYİ TEMSİL EDEN HİSSE SENETLERİNE TANINAN İMTİYAZLAR 65,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 65,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 64,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ne aittir (31 Aralık ,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 35,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 34,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir; 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ye aittir). (A) Grubu hisse senedi sahiplerine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır. Sermaye arttırımlarında yeni (A) grubu hisse senedi ihdas edilemez. 4. KAYITLI SERMAYE Şirket 2499 sayılı kanun hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu nun tarih ve 67/1039 sayılı izni ile bu sisteme geçmiştir. Bu karar ile Şirket in kayıtlı sermayesi 85,000,000 Milyon TL tutarında herbiri 1,000 TL nominal değerde 85,000,000,000 paya bölünmüştür. ANADOLU HAYAT SPK 7

4 5. YIL İÇİNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI VE KAYNAKLARI 2002 yılı Artırım Nakit Artırım Tutarı Artış Yedekler YDDAF Tarihi (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) ,000,000 21,750,000 3,341,767 4,908, YIL İÇİNDE İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENEDİ DIŞINDAKİ MENKUL KIYMETLER Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışında menkul kıymet yoktur. 7. YIL İÇİNDE İTFA EDİLEN BORÇLANMAYI TEMSİL EDEN MENKUL KIYMETLER Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymet bulunmamaktadır. 8. CARİ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERİ 31 Aralık 31 Aralık Milyon TL Milyon TL a. Satın alınan maddi duran 674, ,282 varlıkların maliyeti b. Satılan maddi duran varlık maliyeti 200, ,569 c. Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları 9,859,531 5,846,398 - Varlık Maliyetlerinde (+) 10,688,693 6,331,416 - Birikmiş Amortismanlarda (-) (829,162) (485,018) 9. CARİ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM İNDİRİMİNİN TOPLAM TUTARI Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi bulunmamaktadır. ANADOLU HAYAT SPK 8

5 10. İŞLETMENİN ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARLA OLAN ALACAK - BORÇ İLİŞKİSİ 2002 yılı Alacaklar Borçlar Ticari Ticari Ticari Olmayan Ticari Olmayan (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) Ortaklar 1, ,341 - İştirakler , yılı Alacaklar Borçlar Ticari Ticari Ticari Olmayan Ticari Olmayan (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) Ortaklar 2,893-5,099 - İştirakler UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ a. Uygulanan Muhasebe İlkeleri Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunun 50'inci maddesinde belirtildiği gibi, Sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Şirket sigorta sektöründe faaliyet göstermesi nedeniyle, 31 Aralık 2002 tarihli mali tablolarını 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallarına uygun olarak SPK'nın raporlama formatlarına göre hazırlamıştır. b. Teknik Karşılıklar Mali tablolarda teknik sigorta hesapları arasında yeralan cari rizikolar karşılığı, hayat matematik karşılıkları, muallak hasar karşılıkları ve bu karşılıkların reasürör payları sigorta mevzuatına uygun olarak aşağıda belirtilen esaslara göre kayıtlara intikal ettirilmiştir: 1 Ocak 1999 dan itibaren hayat sigortalarında Cari Rizikolar Karşılığı yıllık ve birikimli hayat sigortaları için tahakkuk etmiş net primler üzerinden gün esasına göre dönem sonundan sonrasına isabet eden kısmı için ayrılmaktadır sayılı Sigorta Murakabe Kanunu'na göre cari rizikolar karşılığı, yıllık safi primler üzerinden nakliyat sigortalarında %25 ve hayat hariç diğer sigortalarda ise %33.5 oranlarında ayrılmıştır. ANADOLU HAYAT SPK 9

6 11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ (devamı) b. Teknik Karşılıklar (devamı) Muallak hasarlar karşılığı ve hayat muallak tazminat karşılığı, dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmeyen hasarlar için ayrılmaktadır. Hayat matematik ve kar payı karşılıkları, Hazine Müsteşarlığı nın tasdik ettiği tarifeler üzerinden genel kabul görmüş aktüerya hesaplamalarına göre ayrılmaktadır tarihi ile yürürlüğe giren Hayat Sigortaları Yönetmeliği ne istinaden, tarihinden itibaren tüm poliçeler için risk primi hesaplanmasında sigortalıların gerçek yaşlarının kullanılmasına ve günlük kar payı hesaplanmasına başlanmıştır. c. Prim Geliri ve Hasarlar Prim geliri, yıl içinde tanzim edilen poliçelerin yanısıra geçmiş yıllarda tanzim edilen birikimli hayat poliçelerinin taksit tutarından reasürörlere devredilen hisse indirildikten sonra oluşmaktadır. Sağlık branşında, prim gelirinin tahakkuku poliçe tanzim edildiğinde yapılmaktadır. Tahakkuk eden prim tutarı tamamı peşin olarak veya %20 si peşin, bakiye alacak miktarı ise 5 eşit taksitte tahsil edilmektedir. Hayat branşında ise prim gelirinin tahakkuku taksit vadelerinde yapılmaktadır. Şirket taksit vadelerinde tahakkuk eden ancak belli bir süre içinde ödenmeyen hayat primlerini iptal ederek prim gelirlerinden ve sigortalılar nezdindeki alacaklarından düşmektedir. Şirket muhasebenin dönemsellik ilkesi gereği alacaklarını netleştirmek amacıyla bilanço tarihi itibariyle tahakkuk etmiş ancak tahsil edilmemiş sigortalılardan alacaklar bakiyesi üzerinden Acente Komisyonları Serbest Karşılığı ayırmaktadır. Hayat dışı branşlarda acente komisyon karşılığı tahakkuk ettirilmezken hayat branşında tahsil edilmemiş alacak bakiyesi üzerinden % 5 olarak hesaplanmıştır. Hasarlar rapor edildikçe gider yazılmaktadır. Dönem sonunda rapor edilip, ödenmeyen hasar için muallak hasarlar karşılığı ayrılmaktadır. Muallak ve ödenen hasarların reasürör payları ayrıca gösterilmektedir. d. Sigortalılar ve Acentelerden Alacaklar 2001 yılından itibaren, SPK nın muhasebe standartları gereğince Şirket, üç ayı aşkın vadeli senetsiz alacaklarını Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası nın açıkladığı avans faiz oranı olan %64 faiz haddi dikkate alınarak iskontoya tabi tutmuştur. ANADOLU HAYAT SPK 10

7 11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ (devamı) e. Menkul Kıymetler Menkul kıymetler hazine bonosu, devlet tahvili, hisse senetleri ve Euro bonddan oluşmakta olup, maliyet bedelleri üzerine bilanço tarihine kadar tahakkuk etmiş gelirleri ilave edilerek menkul kıymet hesapları içerisinde gösterilmektedir. Şirket, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle menkul kıymetleri içerisindeki bloke, serbest ve elementer portföyde bulunan menkul kıymetlerini, menkul kıymet bazında iç verim oranı ve piyasa değerinin düşük olanı ile değerlemiştir. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda işlem gören hisse senetleri 31 Aralık 2002 tarihinden önceki son beş işlem günündeki günlük ortalama ağırlıklı fiyatlarının aritmetik ortalaması ile değerlenmiştir. Eurobondlar, borsa rayicinin bulunmaması nedeniyle kayıtlı değerlerine gün esasına göre işleyen faizleri ilave edilmek suretiyle değerlenmiştir. Tahakkuk etmiş gelirler ve menkul kıymetlerin satışından ortaya çıkan kar ve zararlar cari yıl faaliyetlerine intikal ettirilmektedir. Şirket 1 Ocak 2001 tarihinden itibaren, menkul kıymetler cüzdanında kayda aldığı iki yıldan uzun süredir Şirket mülkiyetinde bulunan bir kısım hisse senetlerini en son değerlenmiş kayıtlı değerleri ile iştirakler hesabına devretmiştir. Şirket in, bu şirketlerin sermayesindeki payı % 10 un altında olması nedeniyle devrini gerçekleştirdiği şirketler bir iştirak değil aslında bağlı menkul kıymet olarak değerlendirilmelidir. Ancak, mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır (Ayrıca bakınız Not 26). f. Maddi Duran Varlıklar Şirket, Maliye Bakanlığı'nca yayımlanan katsayılara göre bina (arazi hariç), döşeme ve demirbaşlarını yeniden değerlemeye tabi tutmaktadır. Yeniden değerlemeden doğan fark sermayeye eklenebilen Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu hesabına alacak kaydedilmektedir. Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu na eklenen tutar her türlü vergiden muaftır ve yeniden değerlenmiş maddi sabit kıymetlerin amortismanı vergiden düşülebilir. Maddi duran varlıklar (binalar hariç), yeniden değerlenmiş tutarları üzerinden normal amortisman metoduna göre, vergi mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki nisbetlerde amortismana tabi tutulmaktadır: (%) Binalar 2 Nakil Vasıtaları 20 Mobilya, Mefruşat ve Büro Makinaları 6-20 Özel Maliyetler 20 ANADOLU HAYAT SPK 11

8 11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ (devamı) g. Yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar Bilançoda yer alan yabancı paraya bağlı varlık ve borçlar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları kullanılarak Türk Lirası na çevrilmektedir. Değerleme işleminden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir. h. Kıdem Tazminatı Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu'na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır. Şirket'in 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 2,720,170 Milyon TL'dır. Bu tutar 1,260,150,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır (Şirket in 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 1,979,800 Milyon TL dir ve bu tutar 978,020,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır). ı. Vergi Şirket kurumlar vergisi ve gelir vergisi stopajına tabidir. Kurumlar vergisi oranı vergiye tabi kurum geliri üzerinden %30 ve vergiler üzerinden fon payı oranı %10 olarak belirlenmiştir. Vergiye tabi kurum kazancı, birçok karşılıklar gibi kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler gibi vergiye tabi olmayan gelirler ile yatırım indirimlerinin düşülmesi yoluyla bulunmaktadır. Kurumlar vergisine ek olarak, dağıtılması durumunda temettü üzerinden gelir vergisi stopajı öngörülmektedir. Sonuç olarak, karın dağıtılmaması durumunda toplam vergi oranı %33 olmakta, dağıtılması durumunda ise ilave olarak gelir vergisi stopajı yükümlülüğü de doğmaktadır. Gelir vergisi stopajı halka açık şirketlerde %5 diğer şirketlerde ise %15 olarak ilan edilmiştir. Yatırım indirimi dahil kurumlar vergisinde müstesna kazanç stopajı %18 dir. Gelir vergisi ve yatırım indirimi stopajları üzerinden de %10 fon hesaplanmaktadır. ANADOLU HAYAT SPK 12

9 12. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR Kıdem tazminatı tavanı 1 Ocak 2003 tarihi itibariyle 1,323,950,000 TL'na yükseltilmiştir. Bilanço tarihinden sonra Şirket aleyhine açılmış veya açılması beklenen dava bulunmamaktadır. 1 Ocak 2003 tarihinden itibaren hayat dışı sigortalarda, Cari Rizikolar Karşılığı, tahakkuk etmiş net primler üzerinden gün esasına göre dönem sonundan sonrasına isabet eden kısmı için ayrılmaya başlanmıştır. Şirket in ünvanı 17 Ocak 2003 tarihli Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü nün kararı ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. olarak değişmesine izin verilmiş, bu konuda rapor tarihi itibariyle henüz Genel Kurul kararı alınmamıştır. Şirket in kayıtlı sermaye tavanının 85,000,000 Milyon TL den 175,000,000 Milyon TL ye yükseltilmesine ilişkin T.C. Sanayi Bakanlığı nın 27 Şubat 2003 tarihli kararı alınmış, bu konuda rapor tarihi itibariyle henüz Genel Kurul kararı alınmamıştır. 13. ŞARTA BAĞLI OLAYLAR Bilanço tarihi itibariyle Şirket aleyhine açılmış davaların tutarı yaklaşık 337,728 Milyon TL, Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı ise 4,596,949 Milyon TL'dir. Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılan davalar başlıca sigortalılar adına alınmış hazine bonosu ve devlet tahvillerinden veya sigortalılar adına açılmış mevduattan doğmuş faiz gelirlerinin münhasıran sigortalılara ait olan kısmının % 95 i üzerinden Merkez Bankası veya Ziraat Bankası tarafından yapılmış ve vergi dairesi hesabına geçirilmiş gelir vergisi stopajı ve fon payı kesintisi nin iadesi ile ilgilidir. 14. MUHASEBE TAHMİNLERİNDE ORTAYA ÇIKAN DEĞİŞİKLİKLER Muhasebe tahminlerinde bilanço tarihi itibariyle ortaya çıkan herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. ANADOLU HAYAT SPK 13

10 15. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDE MEVCUT BULUNAN TOPLAM İPOTEK VEYA TEMİNAT TUTARLARI 2002 yılı İpotek Tutarı Teminat Tutarı Aktif Değer (Milyon TL) (Milyon TL) Hazine Bonoları - 259,259,010 Devlet Tahvilleri - 510,793,791 Eurobond - 7,179,188 Repo - 8,197, ,429,949 ========= 2001 yılı İpotek Tutarı Teminat Tutarı Aktif Değer (Milyon TL) (Milyon TL) Hazine Bonoları - 195,158,061 Devlet Tahvilleri - 347,667,016 Hisse Senetleri - 470,735 Yatırım Fonları - 65,525,922 Eurobond - 734,008 Repo - 264,442 Vadeli Mevduat - 8,915, ,735,220 ========= Aktif değerler üzerinde ipotek mevcut değildir. Teminat tutarı, sigortalılar adına tutulan menkul kıymetlerden oluşmakta olup, ilgili yönetmeliklerde belirtilen esaslar doğrultusunda hesaplanmıştır. 16. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDEKİ SİGORTA TUTARLARI Net Defter Değeri Sigorta Değeri Kapsam Yüzdesi İktisadi Kıymet Cinsi (Milyon TL) (Milyon TL) % Maddi Duran Varlıklar 27,253,283 10,689,127 39, Net Defter Değeri Sigorta Değeri Kapsam Yüzdesi İktisadi Kıymet Cinsi (Milyon TL) (Milyon TL) % Maddi Duran Varlıklar 17,325,756 10,660,729 61,5 Maddi duran varlıklar üzerindeki sigorta değerleri 2003 yılında yenilenen poliçeler sonucunda rapor tarihi itibariyle %61 seviyesine ulaşmaktadır. Maddi duran varlıklar üzerindeki sigorta tutarları, gayrimenkullerde arsa payı hariç bina değerlerini, diğer menkullerde rayiç değerleri kapsamaktadır. ANADOLU HAYAT SPK 14

11 17. ALINAN İPOTEK VE TEMİNATLAR İpotek ve/veya Müşteri Alacak Tutarı İpotek ve/veya Teminat Tutarı Ünvanı (Milyon TL) Teminat Türü (Milyon TL) Acenteler 60,775 Teminat Mektubu 125,830 Gayrimenkul İpoteği 12,400 Hazine Bonosu - Garanti ve Kefaletler 114,917 Diğer - Teminat Mektupları 20,575 Garanti ve Kefaletler 39, ,124 ====== İpotek ve/veya Müşteri Alacak Tutarı İpotek ve/veya Teminat Tutarı Ünvanı (Milyon TL) Teminat Türü (Milyon TL) Acenteler 60,607 Teminat Mektubu 85,795 Gayrimenkul İpoteği 12,400 Hazine Bonosu - Garanti ve Kefaletler 53,545 Diğer - Teminat Mektupları 3,750 Garanti ve Kefaletler 41, ,142 ====== Alınan ipotek ve teminatlar, acentelerin ilk açılışlarında alınmış olup süreleri bittikçe yenilenmektedir. ANADOLU HAYAT SPK 15

12 18. PASİFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLERİN TOPLAM TUTARI 31 Aralık Aralık 2001 Taahhüt Tutarı Taahhüt Tutarı Taahhüt Türü Milyon TL Milyon TL Teminat Mektubu 827,750 1,499,392 Finansal Kiralama Sözleşmeleri 466, , BANKALARDAKİ BLOKE MEVDUAT TUTARLARI Aralık 2002 tarihi itibariyle Şirket in bankalarda bloke mevduatı bulunmamaktadır Şirket' in bankalarda 8,883,952 Milyon TL anapara ve 31 Aralık 2001 itibariyle bu anapara üzerinden hesaplanmış 31,084 Milyon TL faiz reeskontu olmak üzere toplam 8,915,036 Milyon TL tutarında bloke mevduatı bulunmaktadır. ANADOLU HAYAT SPK 16

13 20. MENKUL KIYMETLERİN KAYITLI DEĞER-BORSA RAYİCİ-MALİYET BEDELİ KARŞILAŞTIRMALARI Kayıtlı Maliyet Borsa Değer(*) Bedeli Rayici (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) Bloke Portföy Hazine Bonosu 242,102, ,057, ,306,129 Devlet Tahvili 510,130, ,804, ,807,763 Ters Repo 8,197,961 8,190,707 8,200,127 Eurobond 7,178,941 6,712,389 7,178,941 Toplam Bloke Portföy 767,610, ,765, ,492,960 Elementer Portföy Hazine Bonosu 9,722,878 7,885,082 10,004,901 Toplam Elementer Portföy 9,722,878 7,885,082 10,004,901 Serbest Portföy Hazine Bonosu 59,946,056 51,669,187 60,789,345 Devlet Tahvili 39,605,539 34,431,186 39,981,987 Eurobond 1,057,005 1,034,810 1,057,005 Ters Repo 5,662,607 5,655,976 5,662,607 Hisse Senedi 1,384,057 1,663,117 1,384,057 Toplam Serbest Portföy 107,655,264 94,454, ,875, Toplam Menkul Kıymetler 884,988, ,104, ,372,862 ========= ========= ========= İştirakler Borsada İşlem Gören 6,712,643 5,787,484 7,574,493 Borsada İşlem Görmeyen 4,599,669 4,599,668 4,599, Toplam İştirak 11,312,312 10,387,152 12,174,161 = ======= ======== ======= (*) Kayıtlı değerler, Menkul Kıymetler Cüzdanı hesabına dahil edilen 109,883,928 Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir. 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle hesaplanan bloke portföy reeskontunun tarife gereği %95 i sigortalılara, % 5 i Şirket e aittir. ANADOLU HAYAT SPK 17

14 20. MENKUL KIYMETLERİN KAYITLI DEĞER-BORSA RAYİCİ-MALİYET BEDELİ KARŞILAŞTIRMALARI (devamı) Kayıtlı Maliyet Borsa Değer(*) Bedeli Rayici (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) Bloke Portföy Hazine Bonosu 188,731, ,242, ,194,305 Devlet Tahvili 351,274, ,182, ,899,228 Hisse Senetleri 470, , ,735 Yatırım Fonları 65,525,922 36,230,211 65,525,922 Ters Repo 264, , ,766 Eurobond 734, ,970 - Toplam Bloke Portföy 607,001, ,176, ,354,956 Elementer Portföy Hazine Bonosu 5,795,226 5,354,408 5,795,226 Toplam Elementer Portföy 5,795,226 5,354,408 5,795,226 Serbest Portföy Hazine Bonosu 17,141,767 13,099,373 17,141,767 Devlet Tahvili 5,339,838 5,034,259 5,341,908 Eurobond 1,732, ,526 - Ters Repo 8,757,637 8,757,206 8,757,637 Hisse Senedi 203, , ,645 Toplam Serbest Portföy 33,175,706 28,080,899 31,444, Toplam Menkul Kıymetler 645,972, ,612, ,595,139 ========= ========= ========= İştirakler Borsada İşlem Gören 5,553,749 4,208,476 8,268,799 Borsada İşlem Görmeyen 3,923,556 3,923,556 3,923, Toplam İştirak 9,477,305 8,132,032 12,192,355 ======== ======== ======= (*) Kayıtlı değerler, Menkul Kıymetler Cüzdanı hesabına dahil edilen 103,361,161 Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir. 31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle hesaplanan bloke portföy reeskontunun tarife gereği %95 i sigortalılara, % 5 i Şirket e aittir. ANADOLU HAYAT SPK 18

15 21. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR TARAFINDAN ÇIKARILAN MENKUL KIYMETLER Menkul Kıymetin Türü Kayıtlı Değeri (Milyon TL) İhraçcının Adı Hisse Senetleri 109,947 TSKB Menkul Değerler A.Ş. 87,075 Yat.Fin.Yat.Ort. A.Ş. 3,205,384 İş Gayr.Yat.Ort.A.Ş. İş Net Elekt. Bilgi Ürt. Dağ. Tic.ve İletişim Hizm. A.Ş. 240,000 1,000 Trakya Yat.Hold.A.Ş. 200,000 İş Port.Yön.A.Ş. 301,046 T.Şişe Cam Fabr.A.Ş. 1,362,500 İş Tim Tel.Hizm.A.Ş. 2,211,407 23, ,122 Bayek Tedavi Sağlık Hizm. Ve İşl. A.Ş S.Y.B. Yatırım Ortaklığı A.Ş. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 22. MALİ TABLOLARDA DİĞER İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİ Mali tablolarda diğer ibaresini taşıyan kalemlerden dahil olduğu grubun % 20 sini aşan veya bilanço aktif toplamının %5 ini aşan diğer aktifler, diğer borçlar ve diğer pasifler aşağıdaki gibidir. 31 Aralık Aralık 2001 Diğer Aktifler (Milyon TL) (Milyon TL) Mahsup Edilecek Vergi ve Fonlar 2,739,404 3,275,076 Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi Alacakları (*) 20,472,272 20,472,272 Ayniyat Mevcudu ve Stoklar 91,203 28,132 Kardan mahsup edilecek geçici vergi 5,573,557 4,145,431 Özel maliyetler 375, ,799 Diğer 652, , Toplam 29,904,140 28,438,548 ========= ======== Diğer Borçlar Ödenecek Vade Gelimi Borçları 12,478,656 8,630,617 Ödenecek Tazminatlar 6,083,873 5,735,717 Ödenecek İştiralar 1,727,600 1,987,586 Diğer 2,506,834 1,766, Toplam 22,796,963 18,120,506 ========= ========= ANADOLU HAYAT SPK 19

16 22. MALİ TABLOLARDA DİĞER İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİ (devamı) Diğer Pasifler Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi Alacakları (*) 20,472,272 20,472,272 Gelecek Döneme Ait Gelirler 1,540,347 1,638,962 Diğer 1,555, , Toplam 23,568,530 22,407,208 ======== ======== (*) Diğer aktifler ve diğer pasifler içinde yer alan Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi Alacakları cari ve geçmiş dönemden gelen Devlet İç Borçlanma Senetlerine ait stopajlardan oluşmaktadır. 23. DİĞER ALACAKLAR İLE DİĞER KISA VEYA UZUN VADELİ BORÇLAR İÇERİSİNDE YER ALAN PERSONELDEN ALACAKLAR/BORÇLAR Bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç yoktur. 24. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARA İLİŞKİN ŞÜPHELİ ALACAKLAR Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin şüpheli alacak bulunmamaktadır. 25. VADESİ GELMİŞ VE VADESİ GELMEMİŞ ALACAKLARA İLİŞKİN ŞÜPHELİ ALACAKLAR Şirket vadesi iki ayı geçen prim alacaklarına ilişkin 699,874 (2001: 274,796) Milyon TL prim alacak karşılığı ayırmıştır. T.C. Hazine Müsteşarlığı'nın 26 Aralık 1994 tarihli ve no'lu Resmi Gazete'de yayımlanarak 1 Ocak 1995 tarihinden itibaren yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans Şirketleri'nin Kuruluş ve Çalışma Esasları Yönetmeliği'nin 27. maddesi uyarınca sigorta şirketleri, sigorta acentaları ve sigortalılar nezdindeki prim alacaklarından muaccel olup da, iki ay içinde tahsil edilemeyen kısmının tamamı kadar prim alacak karşılığı ayırırlar. Buna ilaveten, Vergi Usul Kanunu'nun 323'üncü maddesine uygun olarak yukarıda belirtilen yasal prim alacak karşılığının içinde ihtiva edilmeyen şüpheli alacakları için Şirket, alacağının değerini ve niteliğini gözönünde bulundurarak idari ve kanuni takipteki alacaklar karşılığı ayırmaktadır. ANADOLU HAYAT SPK 20

17 26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR İştirakler İştirak Tutarı MTL İştirak Oranı % Vergi Öncesi Dönem Karı/(Zararı) Net Dönem Karı/(Zararı) Mali Tablo Hazırlama Standardı Bağımsız Denetçi Görüşü İş Gayrimenkul Yatırım Ort. A.Ş. (*) 3,205,384 1,36 30,671,858 30,671,858 SPK OLUMLU TSKB Menkul Değerler A.Ş 109,947 6,56 467, ,518 THP (**) Yatırım Finansman Yatırım Ortaklığı A.Ş. 87,075 12,00 150, ,077 SPK OLUMLU Bayek Tedavi Sağlık Hizm. Ve İşl. A.Ş.(*) 2,211,407 8,41 (***) (***) (***) (***) Kastamonu Holding A.Ş. (*) 1,000 0,08 (***) (***) (***) (***) Trakya Yatırım Holding A.Ş. (*) 1,000 0,00 Gothaer Anadolu Hayat GMBH (*****) 349,555 50,00 (***) (***) (***) (***) İş Portföy Yönetimi A.Ş. 200,000 20,00 2,963,124 1,987,078 SPK (****) SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş. (*) 15,000 2,00 453, ,159 THP (**) İş-Tim Telekomunikasyon Hizmetleri A.Ş. (*) 1,362,500 0,25 (***) (***) (***) (***) İş Net Elektronik Bilgi Ür. Dağ. Tic. Ve İletişim Hizm. A.Ş. (*) 240,000 2,00 727, ,656 THP (**) Toplam 7,782,868 Menkul Kıymetler Hesabından transferler : 3,405,182 Diğer : 124, İştirakler Toplamı (net) : 11,312,312 ========= 11,312,312 Milyon TL tutarındaki şirket iştiraklerinin 6,712,643 Milyon TL lik kısmı borsada işlem görmektedir. (*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ve Proje Değerlendirme A.Ş., Bayındır Tedavi Hizmetleri A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Tim Telekominikasyon Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş. ile önceki dönemde Menkul Kıymetler Cüzdanında kayıtlı bulunan ve cari dönemde iştiraklere devri yapılan, en az iki yıl ve öncesinde elde edilmiş şirketlerdeki (Ayrıca bakınız not 11 e) payları %10 un altındadır ve bu şirketler bağlı menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır. (**) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle bağımsız denetimden geçmemiştir. (***) 31 Aralık 2002 mali tabloları elde edilememiştir. (****) 31 Aralık 2002 tarihli bağımsız denetim raporu henüz tamamlanmamıştır. (*****) Şirket in mali tabloları Almanya da Genel Kabul Görmüş Muhasebe Standartlarına gore hazırlanmıştır. ANADOLU HAYAT SPK 21

18 26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR (devamı) Şirket 1 Ocak 2001 tarihinden itibaren menkul kıymetler cüzdanında kayda aldığı iki yıldan uzun süredir Şirket mülkiyetinde bulunan bir kısım hisse senetlerini en son değerlenmiş kayıtlı değerleri ile iştirakler hesabına devretmiştir. Şirket in, bu şirketlerin sermayesindeki payı % 10 un altında olması nedeniyle devrini gerçekleştirdiği şirketler bir iştirak değil aslında bağlı menkul kıymet olarak değerlendirilmelidir. Ancak, mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır. Menkul kıymetler hesabından iştirakler hesabına devri yapılan şirketlerin detayı aşağıdaki gibidir; İştirak Tutarı Borsa İştirak Milyon TL rayici ADANA-A 57,275 85,240 AKAL TEKS. 7,086 10,096 AKSU İPLİK 3,109 4,579 AKTAŞ ELK. 4,600 - ANADOLU CAM 82, ,851 ARÇELİK 95, ,827 AYGAZ 117, ,262 BEKO 74, ,842 BRİSA 53,578 86,056 BSPRO 91, ,988 CEYLAN 5,304 7,983 DEMİSAŞ 1 2 DOĞAN HOL. 106, ,910 EREĞLİ 291, ,777 FROTO 174, ,251 GİMA 22,008 18,312 GOODYEAR 136, ,970 HEKTAŞ 11,750 11,509 İZMDC 25,139 21,720 İZOCAM 123, ,395 KOÇ HOLD. 234, ,519 KORDSA 39,391 44,380 MİGROS 126, ,573 NETAŞ 24,584 23,143 SAHOL 151, ,148 SODA 15,676 12,018 ŞİŞECAM 301, ,977 TOASO 59,029 77,440 TRAKYA CAM 133, ,531 TRCAS 36,529 61,678 TSKB 669, ,658 TUDDF 93, ,668 USAŞ 37,020 47,983 Toplam 3,405,182 4,847,286 ANADOLU HAYAT SPK 22

19 26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR (devamı) İştirakler İştirak Tutarı MTL İştirak Oranı % Vergi Öncesi Dönem Karı/(Zararı) Net Dönem Karı/(Zararı) Mali Tablo Hazırlama Standardı Bağımsız Denetçi Görüşü İş Gayrimenkul Yatırım Ort. A.Ş. (*) 3,205,384 1,36 20,463,474 20,463,474 SPK OLUMLU TSKB Menkul Değerler A.Ş 81,000 12,00 638, ,264 THP (**) Yatırım Finansman Yatırım Ortaklığı A.Ş. 67,500 12,00 272, ,650 SPK OLUMLU Bayek Tedavi Sağlık Hizm. Ve İşl. A.Ş.(*) 1,640,044 7,92 (***) (***) (***) (***) Kastamonu Holding A.Ş. (*) 1,000 0,08 (***) (***) (***) (***) Trakya Yatırım Holding A.Ş. (*) 1,000 0,00 410, ,140 SPK (**) Gothaer Anadolu Hayat GMBH (*****) 281,100 50,00 (***) (***) (***) (***) İş Portföy Yönetimi A.Ş. 200,000 20,00 2,963,124 1,987,078 SPK (****) SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş. (*) 15,000 2,00 453, ,159 THP (**) İş-Tim Telekomunikasyon Hizmetleri A.Ş. (*) 1,362,500 0,25 (***) (***) (***) (***) İş Net Elektronik Bilgi Ür. Dağ. Tic. Ve İletişim Hizm. A.Ş. (*) 240,000 2,00 922, ,003 THP (**) Toplam 7,094,528 Menkul kıymetler Hesabından transferler : 2,265,865 Diğer : 116, İştirakler Toplamı (net) : 9,477,305 ======== 7,094,528 Milyon TL tutarındaki şirket iştiraklerinin 3,205,466 Milyon TL lik kısmı borsada işlem görmektedir. (*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ve Proje Değerlendirme A.Ş., Bayındır Tedavi Hizmetleri A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Tim Telekominikasyon Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş. ile önceki dönemde Menkul Kıymetler Cüzdanında kayıtlı bulunan ve cari dönemde iştiraklere devri yapılan, en az iki yıl ve öncesinde elde edilmiş şirketlerdeki (Ayrıca bakınız not 11 e) payları %10 un altındadır ve bu şirketler bağlı menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır. (**) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle bağımsız denetimden geçmemiştir. (***) 31 Aralık mali tabloları elde edilememiştir. (****) 31 Aralık 2001 tarihli bağımsız denetim raporu henüz tamamlanmamıştır. (*****) Şirket in mali tabloları Almanya da Genel Kabul Görmüş Muhasebe Standartlarına gore hazırlanmıştır. ANADOLU HAYAT SPK 23

20 27. İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDİLEN BEDELSİZ HİSSELER 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle Şirket'in iştiraklerinden veya bağlı ortaklıklarından elde ettiği 428,897 (2001: 425,203) Milyon TL tutarında bedelsiz hisse senedi mevcuttur. 28. TAŞINMAZLAR ÜZERİNDEKİ AYNİ HAKLAR Taşınmazlar üzerinde ayni hak bulunmamaktadır. 29. DURAN VARLIKLARDA SON ÜÇ YILDA YAPILAN YENİDEN DEĞERLEME TUTARLARI (% 59) (% 53.2) (%56) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) Maddi Duran Varlıklar 10,688,693 6,331,416 4,384,569 Amortisman (-) (829,162) (485,018) (397,331) Yeniden Değerleme (Net) 9,859,531 5,846,398 3,987,238 ======= ======= ======= 30. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN ALACAK VE BORÇLAR 31 Aralık 2002 Kur Tutarı Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı ( ) (Milyon TL) Bankalar (DTH) Amerikan Doları 243,280 1,634, ,641 İsviçre Frangı 30,155 1,169,633 35,270 Euro 30,853 1,703,477 52,557 İngiliz Sterlini 23,683 2,618,888 62, Toplam 547,491 ====== Yabancı Para Borcu Yoktur. ANADOLU HAYAT SPK 24

21 30. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN ALACAK VE BORÇLAR (devamı) 31 Aralık 2001 Kur Tutarı Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı ( ) (Milyon TL) Bankalar (DTH) Amerikan Doları 20,210 1,439,567 29,094 Alman Markı 34, ,377 22,534 İsviçre Frangı 12, ,480 10,676 Hollanda Florini 9, ,446 5,436 Euro 14,394 1,268,115 18,253 Fransız Frangı 3, , İngiliz Sterlini 9,053 2,081,497 18,844 Belçika Frangı 26,504 31, Toplam 106,335 ====== 31. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR LEHİNE VERİLEN YÜKÜMLÜLÜKLER Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır. 32. PERSONEL YAPISI 31 Aralık Aralık 2001 Üst düzey yönetici 4 15 Yönetici Memur Sözleşmeli Personel Diğer Toplam === === 33. MALİ TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN DİĞER HUSUSLAR Şirket in 2002 yılı Kurumlar Vergisi matrahının belirlenmesinde sigortalılara ait fonların 2001 yılına ilişkin getirileri üzerinden 2002 yılı içerisinde ödenen 2,739,403 Milyon TL tutarındaki stopaj ve fonlar indirim kalemi olarak dikkate alınmıştır. ANADOLU HAYAT SPK 25

22 GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Dönemin amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları 639,067 (2001: 409,140) Milyon TL dir. Milyon TL a. Amortisman giderleri, aa. Normal amortisman giderleri 374,112 ab. Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri 135,581 b. İtfa ve tükenme payları 129, Dönemin reeskont ve karşılık giderleri: Milyon TL Milyon TL Vergi karşılığı 20,308,208 12,925,789 Cari riskler karşılığı 23,675,560 13,140,923 Muallak hasarlar karşılığı 5,205,025 3,566,903 Hayat matematik karşılığı 267,705, ,982,426 Hayat kar payı karşılığı 529,658, ,944,294 Menkul kıymet gider karşılıkları 356,426 2,021,989 Kıdem tazminatı karşılığı 740, ,800 Prim alacaklar karşılığı 425,078-3 aydan uzun vadeli alacakların reeskontu 988, ,163 İdari ve Kanuni Takipteki Alacak Karş. Gideri - 30, ,064, ,435, Dönemin finansman gideri bulunmamaktadır. 4. Dönemin finansman giderlerinde ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili bir tutar bulunmamaktadır. 5. Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satış ve alışlar aşağıdaki gibidir : Satışlar Alışlar (Alınan Primler) (Ödenen Primler) Ortaklar ve İştirakler Milyon TL Milyon TL Destek Reasürans A.Ş.(*) 12,585 32,112 İş Net Elektrik Bilgi Ür.Dağ.Tic.ve İlet.Hizm.A 67,181 - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi(*) 52,897 31,526 Türkiye Sinai ve Kalkınma Bankası A.Ş. 50, ,325 63,638 (*) Şirket tarafından Destek Reasürans A.Ş. ne ödenen 32,112 Milyon TL ve Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi nden alınan 31,526 Milyon TL, reasürere devredilen prim niteliğindedir. 6. Ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ne dönem içinde poliçe tahsilatları için ödenen komisyon gideri 2,096,727 (2001: 3,024,186) Milyon TL, poliçe üretimleri için ödenen komisyon gideri 755,835 (2001: 326,897) Milyon TL olmak üzere toplam, 2,852,562 (2001: 3,351,083) Milyon TL tutarında komisyon gideri mevcuttur. ANADOLU HAYAT SPK 26

23 GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 7. Üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 810,859 (2001: 653,343) Milyon TL dır. 8. Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. 9. Stok maliyeti hesaplama sistemi: Şirket in stoğu bulunmamaktadır. 10. Şirket in stoğu bulunmadığı için stok sayımı yapılmamıştır. Şirket sahip olduğu ayniyat mevcudu için sayım yapmıştır. 11. Şirket in yan ürün, hurda, döküntü gibi madde ve hizmet satışı yoktur. 12. İşletmenin satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonları yoktur. 13. Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar bulunmamaktadır. 14. Rapor tarihi itibariyle, Genel Kurul yapılmadığı için kar dağıtımı kesinleşmemiştir. Bununla beraber hisse başına kar aşağıdaki gibidir: 31. Aralık Aralık 2001 Dönem Karı 57,070,372 37,564,681 Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) 20,308,208 12,925,788 Vergi Sonrası Kar 36,762,164 24,638,893 Hisse Başına Kar TL Hisse Başına Kar % %56.56 % Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler: Bu not sigorta şirketleri için geçerli değildir. 16. Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarları (Milyon TL): Alınan Primler (Brüt) Değişim Sağlık 63,170,980 36,105,379 %74 Hayat 188,519, ,767,776 %70 Toplam 251,690, ,873,155 %71 ANADOLU HAYAT SPK 27