TMO - TOBB TARIM ÜRÜNLERİ LİSANSLI DEPOCULUK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ HESAP DÖNEMİ FAALİYET RAPORU

Transkript

1 TMO - TOBB TARIM ÜRÜNLERİ LİSANSLI DEPOCULUK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ HESAP DÖNEMİ FAALİYET RAPORU 1

2 TMO - TOBB TARIM ÜRÜNLERİ LİSANSLI DEPOCULUK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ ŞİRKETİN MİSYONU Şirketimizin kurulmasında ortaklarımızın ortaya koydukları irade ve felsefeye uygun olarak, lisanslı depoculuk sektörünün gelişiminde öncü olmak, paydaşlarımızın yaşam standartlarını yükseltmektir. ŞİRKETİN VİZYONU Başta hububat olmak üzere diğer ürün piyasalarında istikrara katkı sağlayan, güven veren, piyasa koşullarına uyumlu faaliyet gösteren bir şirket. İLKELERİMİZ Güvenilirlik Hizmette Kalite Yenilikçilik Üretici, Tüketici Memnuniyeti 2

3 TOPLANTI TARİHİ : TOPLANTI SAATİ : 10:00 TOPLANTI YERİ : ŞİRKET MERKEZİ ANKARA Şirket defterleri, ortaklarımızın inceleyebilmesi için Şirket Merkezinde açılmıştır. GÜNDEM 1. Açılış ve saygı duruşu, 2. Divan teşkili ve Divana Genel Kurul zaptını imzalama yetkisinin verilmesi, yılı faaliyet raporu, bilanço, gelir tablosunun okunması, müzakeresi, yılında faaliyete geçen Şube Müdürlükleri için yapılan yatırım ve gider gerçekleşmelerinin görüşülmesi ve onaylanması, yılı Denetim Kurulu faaliyet raporunun okunması, müzakeresi, 6. Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu Üyelerinin Şirketin 2012 yılı faaliyetlerinden dolayı ayrı ayrı ibrası, yılı tahmini bütçesinin görüşülmesi ve onaylanması, sayılı Türk Ticaret Kanunu Hükümleri doğrultusunda hazırlanan Esas Sözleşme nin görüşülmesi ve onaylanması, 9. Şirket denetçisinin seçilmesi, 10. Yönetim Kurulu Üyelerine verilecek huzur haklarının görüşülerek karara bağlanması, 11. Dilek ve temenniler, 12. Kapanış. 1) GENEL BİLGİLER A) Raporun İlgili Olduğu Hesap Dönemi 3

4 tarihleri arasındaki dönem için düzenlenmiştir. B) Şirkete İlişkin Bilgiler: Şirketin Ticari Unvanı : TMO-TOBB Tarım Ürünleri Lisanslı Depoculuk Ticaret Sicil No : İletişim Bilgileri Şirket Genel Müdürlüğü : Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi TOBB İkiz Kuleler Dumlupınar Bulvarı No: 252 D Blok Kat: 27 ( Eskişehir Yolu 9.km.) Çankaya/ANKARA Tel : (0312) Faks : (0312) Web : Mail : info@tmo-tobblidas.com.tr Polatlı Şube Müdürlüğü : Eskişehir yolu Üçpınar Köyü mevkii Polatlı/ANKARA Tel : (0312) Faks : (0312) Mail: polatli@tmo-tobblidas.com.tr Ahiboz Şube Müdürlüğü : Ahiboz Mahallesi Serpmeleri No: 223 Ahiboz /Gölbaşı/ANKARA Tel : (0312) Faks : (0312) Mail : ahiboz@tmo-tobblidas.com.tr Lüleburgaz Şube Müdürlüğü : Durak Mahallesi 1. Cadde No:1 Lüleburgaz /KIRKLARELİ Tel : (0288) Faks : (0288) Mail: luleburgaz@tmo-tobblidas.com.tr Düzce Şube Müdürlüğü : Arap Çiftliği Mahallesi Reysaş Fındık Deposu DÜZCE 4

5 Tel : (0380) Faks : (0380) Mail : duzce@tmo-tobblidas.com.tr Ünye Şube Müdürlüğü : Ünye Fatsa Karayolu Yüceler Köyü Yalı Mevkii Ünye/ORDU Tel : (0452) Faks : (0452) Mail : unye@tmo-tobblidas.com.tr Genel Müdür, Koordinatör, C) Şirketin Organizasyon, Sermaye ve Ortaklık Yapısı Karar Organı : Yönetim Kurulu Genel Müdürlük : Alım, Ticaret ve Yetkili Sınıflandırıcılık Şube Müdürlüğü, Mali İşler Şube Müdürlüğü, Teknik İşler Şube Müdürlüğü, İnsan Kaynakları Şube Müdürlüğü, birimlerinden oluşmaktadır. Şube Müdürü, Taşra Şube Müdürlüğü : Yetkili Sınıflandırıcı sorumlusu, Muhasebe, Teknik İşler, birimlerinden oluşmaktadır. Sermaye Yapısı: Şirketimiz, Tarım Ürünleri Lisanslı Depoculuk Kanunu hükümleri doğrultusunda faaliyet göstermek ve sektöre öncülük etmek amacıyla; TMO, TOBB, Ordu Valiliği İl Özel İdaresi, Umumi Mağazalar Türk Anonim Şirketi ile Gümrük ve Turizm Ticaret İşletmeleri A.Ş.tarafından günü kurulmuştur. Şirketimiz sermayesi olup ortaklarımızca sermaye taahhütleri yerine getirilmiştir. Şirket Ortaklarının sermaye payları ve tutarları aşağıdaki gibidir. 5

6 TMO : (%48, Ayni Sermaye) TOBB : (%49, Nakdi Sermaye) Ordu Valiliği İl Özel İdaresi : (%2, Nakdi Sermaye) UMAT A.Ş. : (%05, Nakdi Sermaye) Gümrük Turizm A.Ş. : (%05, Nakdi Sermaye) Ç) İmtiyazlı Pay Sahipleri Şirket sermayesi, (A), (B) ve (C) grubu paylara ayrılmış olup, (A) ve (B) pay grupları esas sözleşmede öngörülmüş imtiyaz haklarını haizdir. A grubu hisseler Toprak Mahsulleri Ofisi Genel Müdürlüğü, B grubu hisseler Türkiye Odalar ve Borsalar Birliğine, C grubu hisseler Toprak Mahsulü Ofisi Genel Müdürlüğü, Türkiye Odalar ve Borsalar Birliği, Ordu İl Özel İdaresi, Gümrük ve Turizm Ticaret İşletmeleri Anonim Şirketi, Umat Umumi Mağazalar Türk Anonim Şirketi ne aittir. (A) ve (B) grubu hisseler Şirketin kuruluşundan itibaren on yıl süreyle devredilemez. Şirkette pay sahipliği, şirket pay defterine kayıtla kazanılır. Şirket paylarının veya bunları temsil etmek üzere çıkartılacak pay senetleri ya da ilmühaberlerin devir veya temliki, şirket yönetim kurulunun iznine tabidir. Ancak bu izinde (A) ve (B) grubu hisselerin temsilcilerinin olumlu oyu gerekir. D) Yönetim Organı ve Şirket Personeli İle İlgili Bilgiler : 6

7 Şirket Yönetim Kurulu Şirketimiz Yönetim Kurulu Üyeleri ile ilgili bilgiler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Unvanı Adı Soyadı Temsil Ettiği Ortaklık Görevli Bulunduğu Süre Başlama Tarihi Ayrılma Tarihi 1 Başkan Yahya TOPLU TOBB Devam Ediyor 2 Başkan Vekili Faik AKTURAN TMO Başkan Vekili Refik Kayhan ÜNAL TMO Devam Ediyor 4 Üye Mesut KÖSE TMO Devam Ediyor 5 Üye Mustafa YARDIMCI TOBB Devam Ediyor 6 Üye Muhammet Uğur KALELİ TOBB Devam Ediyor 7 Üye Muharrem AKYAKA TMO Devam Ediyor 8 Üye Hacı BARAN TMO Devam Ediyor 9 Üye Hikmet ÖZKAN TMO Merkez ve Şube Müdürlüklerinde İstihdam Edilen Personel 7

8 Personelin İstihdam Edildiği Yer Şirket Merkezi Polatlı Ahiboz Lüleburgaz Ünye Düzce Toplam Personel Sayısı 6 Kişi 10 Kişi 11 Kişi 8 Kişi 7 Kişi 7 Kişi 49 Kişi 2) YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR A) Yönetim Kurulu : Yönetim Kurulu Üyelerine toplam huzur hakkı ödenmiştir. Temsil gideri olarak harcama yapılmıştır. B) Üst Düzey Yönetici : Şirket Koordinatörüne aylık brüt 4.500, taşra Şube Müdürlerine aylık brüt ücret ödenmektedir. 3) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI A) Lisanslı Depoculuğun Geliştirilmesi Çalışmalarımız 5300 sayılı Tarım Ürünleri Lisanslı Depoculuk Kanunu çerçevesinde ilk Lisanslı Depo işletmesi olarak faaliyette bulunan şirketimizin uygulama sırasında karşılaştığı sorunlar ile çözüm önerileri tarih 18 sayılı yazımızla Gümrük ve Ticaret Bakanlığına intikal ettirilmiştir. Fındıkta Lisanslı Depoculuk faaliyetinin başlatılabilmesi için gerekli olan depolama kriterlerinin oluşturulması amacıyla, tarihinde Ordu da düzenlenen ve sektörün tüm paydaşlarının da katıldığı toplantıya iştirak edilerek gerekli katkı sağlanmıştır. Lisanslı Depoculuk faaliyeti kapsamında kabul etmeyi planladığımız çeltik, bakliyat ve yağlı tohumlarda uygulanacak kalite, sınıf ve derecelerin hangi kriterler esas alınarak belirleneceği hususuna açıklık kazandırılması için, sektörün görüşünün alınması gerekliliği tarih 92 sayılı yazımızla Gümrük ve Ticaret Bakanlığına intikal ettirilmiştir. 8

9 Faaliyette bulunduğumuz ürünler dikkate alınarak, gerekli şirket içi mevzuat oluşturulmuş, Şirket Merkezi ve Şube Müdürlüklerinde istihdam edilen personelin hizmet içi ve hizmet dışı eğitimleri gerçekleştirilmiştir. Uygulamaya dönük hususlarda Gümrük ve Ticaret Bakanlığı ile koordineli çalışmalar yapılmıştır. B) Lisanslı Depoculuk Sisteminin Tanıtımına Yönelik Faaliyetlerimiz Şirket faaliyetlerine yönelik olarak çok sayıda görsel ve yazılı basına açıklamalarda bulunulmuştur. Düzenlenen panel ve oturumlara iştirak edilmiştir. Hububatta ve fındıkta lisanslı depoculuk faaliyetlerini tanıtan broşürler hazırlatılarak üretici, tüccar ve sanayicilere dağıtılmıştır. Fındıkta Lisanslı Depoculuk faaliyetimizin tanıtımı amacıyla hazırlanan reklam spotu Ordu ilinde TV52 ve Hizmet Yayın Grubu, Düzce ilinde ise Düzce TV ve Öncü TV radyo ve televizyonlarında yayımlatılmıştır. 4) ŞİRKETİN FAALİYEERİ A- Şirket Merkezi Faaliyetleri Örgütlenme Ve Lisanslı Depoculuğun Yaygınlaştırılması Faaliyetlerimiz: Hububatta 2011 yılında Polatlı Depolama Tesislerinde başlatılan Lisanslı Depoculuk faaliyetimizin yaygınlaştırılması amacıyla, 2012 yılında yeni yerleşim yerleri ve depolama tesisleri belirlenmiştir. Bu doğrultuda Lüleburgaz da bulunan Lüleburgaz Borsa Depoculuk ve Tarım Ürünleri Paz. San. Tic. A.Ş. ye ait tonluk; Ankara Ahiboz da Ankara Ticaret Borsası İktisadi İşletme A.Ş. ye ait tonluk depolama tesisleri 10 yıllığına kiralanmıştır. Fındıkta Lisanslı Depoculuk faaliyetinde bulunulması amacıyla da Reysaş Lojistik ve Taşımacılık Tic. A.Ş. ye ait Ünye de bulunan tonluk Düzce de bulunan tonluk depolama tesisleri 10 yıllığına kiralanmıştır. Söz konusu depolama tesislerimize lisans alınabilmesi için gerekli çalışmalar yürütülmüş ve bu doğrultuda personel atamaları gerçekleştirilmiştir. Polatlı ve yeni açılan diğer 4 Şube Müdürlüğünün güvenlik hizmetinin sağlanması amacıyla dışardan hizmet satın alınmıştır. Yüklenici firma 5 Şube Müdürlüğünde 20 personel istihdam etmektedir. Şube Müdürlüklerinin ihtiyacı olan araç gereç ile bilgisayar donanım ve yazılımı, vb. yatırım ve satın almalar gerçekleştirilmiştir. Gerekli çalışmaların tamamlanmasına müteakip hububatta ve fındıkta faaliyet gösterecek işyerlerine lisans alınması için Gümrük ve Ticaret Bakanlığına başvurulmuştur. Başvuru ve lisans alma tarihleri aşağıda belirtilmiştir. 9

10 Hububatta Şube Müdürlüğü Başvuru Tarihi Lisans Alınan Tarihi Lüleburgaz Ahiboz Fındıkta Şube Müdürlüğü Başvuru Tarihi Lisans Alınan Tarihi Ünye Düzce yılında ürün senetleri karşılığı üretici ve tüccarların kredi kullanabilmesi için aşağıdaki bankalarla protokol imzalanmıştır. Banka Adı Protokolün İmzalandığı Tarih T. İş Bankası T. Garanti Bankası ING Bank B- Şube Müdürlükleri Faaliyetleri 1- Polatlı Şube Müdürlüğü Faaliyetleri 2012 yılında Şube Müdürlüğünce: ,47 ton buğday emanete alınmıştır. 830 adet ürün senedi düzenlenmiştir. 663 adet ürün senedi Borsada işlem görmüştür. 36 adet ürün senedi ürüne dönüşmüştür. 161 adet ürün senedi karşılığı kredi kullanılmıştır ton emtianın tonu (%72) üreticiler; tonu (%28) sanayici ve tüccar tarafından emanete bırakmıştır. 10

11 tarihi itibariyle Polatlı Şube Müdürlüğü depolarında ton hububat bulunmaktadır. 2- Lüleburgaz Şube Müdürlüğü Faaliyetleri tarihleri arasında; ton buğday emanete alınmıştır adet ürün senedi düzenlenmiştir adet ürün senedi Borsada işlem görmüştür. 5 adet ürün senedi ürüne dönüşmüştür ton emtianın tonu (%98) üreticiler; 264 tonu (%2) sanayici ve tüccar tarafından emanete bırakmıştır. 11

12 tarihi itibariyle Lüleburgaz Şube Müdürlüğü depolarında ,40 ton hububat bulunmaktadır. 3- Ahiboz Şube Müdürlüğü Faaliyetleri tarihleri arasında; ton buğday emanete alınmıştır. 644 adet ürün senedi düzenlenmiştir. 488 adet ürün senedi Borsada işlem görmüştür. 205 adet ürün senedi ürüne dönüşmüştür. 191 adet ürün senedi karşılığı kredi kullanılmıştır ton emtianın tonu (%71) üreticiler; tonu (%29) sanayici ve tüccar tarafından emanete bırakmıştır. 12

13 tarihi itibariyle Ahiboz Şube Müdürlüğü depolarında 9.288,42 ton hububat bulunmaktadır. 4-Ünye Şube Müdürlüğü Faaliyetleri tarihleri arasında; kg fındık emanete alınmıştır. 2 adet ürün senedi düzenlenmiştir. 2 adet ürün senedi Borsada ciro edilmiştir kg fındığı tüccar ve sanayiciler emanete bırakmışlardır. 5- Düzce Şube Müdürlüğü Faaliyetleri 13

14 tarihleri arasında; kg fındık emanete alınmıştır. 6 adet ürün senedi düzenlenmiştir kg fındığı tüccar ve sanayiciler emanete bırakmışlardır yılında faaliyette bulunan tüm şube müdürlüklerinin emtia ve ürün senedi hareketleri aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Hububat Şube Müdürlükleri Fındık Şube Müdürlükleri C- Kiralanan Depolama Tesisleri: 14

15 Kiramız altında bulunan depolama tesisleri ve kira tutarları aşağıda gösterilmiştir. Depolama Tesisinin Bulunduğu Yer Kiralama Tarihi Aylık Kira Gideri (KDV Hariç) Polatlı Lüleburgaz Ahiboz Ünye Düzce TOPLAM D- Depolama Tesislerimizle İlgili Faaliyetler: Toprak Mahsulleri Ofisi Genel Müdürlüğünün Şirketimize ayni sermaye olarak koyduğu depolama tesislerimiz 2012 yılı içerisinde de TMO ya kiralanmıştır. Depolama Tesisinin Bulunduğu Yer Kiralama Tarihi Aylık Kira Geliri (KDV Hariç) Aydın Çorum Sivas Şanlıurfa TOPLAM E-Lisanslı Depoculuk Faaliyetlerimizde Uygulanan Ücretler Yönetim Kurulumuzun tarih ve 31 sayılı kararı ile hububatta lisanslı depoculuk faaliyetimizde aşağıda belirtilen ücretler (KDV Hariç) uygulanmaktadır. Boşaltma ücreti: 3.5 / Ton Depolama ücreti: 4.5 /Ton/Ay Yükleme ücreti: 3.5 / Ton 15

16 Yönetim Kurulumuzun tarih 27 sayılı kararı ile fındıkta lisanslı depoculuk faaliyetimizde aşağıda belirtilen ücretler (KDV Hariç) uygulanmaktadır. Boşaltma ücreti: 15 / Ton Depolama ücreti: 0,43 /Ton/Gün Yükleme ücreti: 15 / Ton G- Lisanslı Depoculuk Faaliyetlerimiz Nedeniyle Şube Müdürlükleri İtibariyle Çalışılan Yetkili Sınıflandırıcı ve Borsalar 2012 yılı içerisinde yapılan sözleşmelerle aşağıda tabloda gösterilen Yetkili Sınıflandırıcı ve Borsalarla çalışılmıştır. Şube Müdürlükleri Çalıştığı Yetkili Sınıflandırıcı Çalıştığı Borsa Polatlı Polatlı Ticaret Borsası Polatlı Ticaret Borsası Ahiboz Ankara Ticaret Borsası Ankara Ticaret Borsası Lüleburgaz Lüleburgaz Ticaret Borsası Lüleburgaz Ticaret Borsası Ünye Ünye Ticaret Borsası Ünye Ticaret Borsası Düzce Düzce Ticaret Borsası Özel Gıda Kontrol Laboratuvarı Ltd. Şti. Düzce Ticaret Borsası H Yılı Bütçe Gerçekleşmeleri 16

17 2012 yılı gider, yatırım ve gelir bütçesi ve fiili gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Gerçekleşmeler dikkate alındığında görüleceği üzere Genel Kurul tarafından tasvip edilen 2012 yılı bütçesinde ödenek aşımı gerçekleşmemiştir. I- Yatırımlar 17

18 tarihli Şirket Olağan Genel Kurulunda kabul edilen bütçede yatırım öngörülmüştür. Detayı aşağıdaki tabloda gösterilen yatırımlar için harcama yapılmıştır. Yatırım Çeşitleri Bütçe Gerçekleşme Oranı Bilgisayar Donanım % Taşıt % Diğer Yatırımlar Toplam % J- İç Denetim Şirket Yönetim Kurulu yapılan faaliyetleri izlemiş ve gerekli olan yönetsel kararları almıştır. Bütçe ödenekleri karşılığı yapılan yatırım ve gider harcamaları üçer aylık dönemlerde incelenmiştir. Şirket Genel Müdürlüğünce taşra şube müdürlüklerin faaliyetleri bilgisayar ortamında ve iş yerlerine yapılan seyahatlerle izlenmiştir. Taşra Şube Müdürlüklerince yapılan stok kontrol sonuçları 15 günlük dönemlerde Genel Müdürlüğe intikal ettirilmektedir. Yapılan değerlendirme sonucunda gerekli muhafaza ve mücadele talimatları verilmektedir. Polatlı Şube Müdürlüğü depolarının tasfiyesi sonucunda oluşan noksanlıklar incelettirilerek bir rapora bağlanmıştır. Yönetim Kurulunca hazırlanan rapor değerlendirilerek gerekli idari kararlar alınmıştır. K- Olağan Üstü Genel Kurullar Tarihinde Yapılan Olağan Üstü Genel Kurul Toplantısı Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu Üyelerinin görev süreleri dolması nedeniyle tarihinde Olağan Üstü Genel Kurul toplantısı yapılmıştır. Toplantıda yapılan seçimde Yönetim Kurulu Üyeliklerine Yahya TOPLU, Refik Kayhan ÜNAL, Mesut KÖSE, Mustafa YARDIMCI, Muhammet Uğur KALELİ, Muharrem AKYAKA, Hacı BARAN, Denetim Kurulu Üyeliliklerine Selami GÜLEN, İsmail KURUL ve Atilla SÜMER getirilmişlerdir. Yönetim Kurulunun tarihli toplantısında Yönetim Kurulu Başkanlığına Yahya TOPLU, Yönetim Kurulu Başkan Vekilliğine Refik Kayhan ÜNAL seçilmiştir. Alınan diğer kararlar : 18

19 Aydın ilinde bulunan şirketimize ait depolama tesislerinin tamamının veya arsasının bir bölümünü satılması hususunda Yönetim Kurulu yetkili kılınmıştır. Bu husustaki çalışmalar devam etmektedir. Şirket faaliyetlerinin yaygınlaştırılması amacıyla uygun görülecek yerlerde uzun süreli kiralama garantisi verilerek depo yaptırılması hususunda Yönetim Kurulu yetkili kılınmıştır. Bu husustaki çalışmalar devam etmektedir yılı içerisinde Yönetim Kurulunca uygun görülecek yerleşim yerlerindeki depolama tesislerinde Lisanslı Depoculuk faaliyetine başlanılması, bu amaçla 2012 yılı içerisinde gerçekleştirilecek gider ve yatırımlar hususunda yapılacak ilk toplantıda Genel Kurula bilgi vermek koşuluyla Yönetim Kurulu yetkili kılınmıştır yılında hububatta Lüleburgaz ve Ahiboz, fındıkta Ünye ve Düzce de kiralanan depolama tesislerinde Lisanslı Depoculuk faaliyetlerine başlanılmıştır. Bu işyerleriyle ilgili yapılan yatırım ve gider harcamaları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 19

20 Tarihinde Yapılan Çağrısız Olağan Üstü Genel Kurul Toplantısı 6103 sayılı Türk Ticaret Kanununun Yürürlüğü ve Uygulama Şekli Hakkındaki Kanunun 25 inci maddesi gereğince tüm Yönetim Kurulu Üyeleri tarihinde istifa etmişlerdir. Yönetim Kurulu Üyelerinin istifaları oy birliği ile kabul edilmiştir. Toplantıda Şirket Yönetim Kurulu Üyeliklerine Yahya TOPLU, Refik Kayhan ÜNAL, Mesut KÖSE, Mustafa YARDIMCI, Muhammet Uğur KALELİ, Muharrem AKYAKA, Hacı BARAN seçilmişlerdir. Yönetim Kurulunun tarihli toplantısında yapılan seçimde Yönetim Kurulu Başkanlığına Yahya TOPLU, Yönetim Kurulu Başkan Vekilliğine Refik Kayhan ÜNAL getirilmiştir. Şirket Ana Sözleşmesi 15.maddesinde değişiklik yapılmasına oy birliği ile karar verilmiştir. Yönetim Kurulu Üyelerine Türk Ticaret Kanunun 395 ve 396 maddeleri uyarınca gereken izin oy birliği ile verilmiştir. Lisanslı Depoculuk sisteminin yaygınlaştırılması ve sürdürülebilirliğinin sağlanabilmesi için gerekli argümanların neler olabileceği konusunda bir raporun hazırlanması temenni edilmiştir. Bu husustaki çalışmalar sürdürülmektedir. 5) FİNANSAL DURUM Mali Bünye Oran Yöntemi İle Analiz (Rasyolar) Şirketimizin mali bünyesinin incelenmesine esas olmak üzere 2011 ve 2012 yılı sadeleştirilmiş bilançoları karşılaştırılmalı olarak aşağıda gösterilmiştir. MALİ DURUM 2011 Yılı 2012 Yılı Fark Varlıklar (aktif) 1-Dönen Varlıklar a)hazır Değerler b)ticari Alacaklar c)diğer Alacaklar d)stoklar e)gelecek Aylara Ait Gelir Tah. f)diğer Dönen Varlıklar % % ,07 0, ,92 1,90 1, Toplam (1) , , Duran Varlıklar a)ticari Alacaklar b)maddi Duran Varlıklar c)maddi olmayan Duran Var ,89 0, ,67 0,

21 Toplam (2) , , Varlıklar Toplamı Kaynaklar (Pasif) 1-Yabancı Kaynaklar a)kısa Süreli , , Toplam (1) , , Özkaynaklar , , Kaynak Toplamı Yapılan hesaplamalarda kuruşlar dikkate alınmamıştır. Para birimi (Türk Lirası) dir. LİKİDİTE ORANLARI Cari Oran: Cari oran, işletmenin genel likidite durumunu ortaya koyarak işletmenin net çalışma sermayesinin yeterli olup olmadığını ortaya koyar. = = 85,42 Cari oranının 2 olması yeterli kabul edilir. Şirketimizin cari oranının 85,42 olması, Şirketimizin likiditesinin çok yüksek olduğunu, buna bağlı olarak ileride herhangi bir ödeme sıkıntısı yaşamayacağımızı göstermektedir. Nakit Oranı: Bu oran, para ve benzeri değerlerin kısa vadeli yabancı kaynaklara oranıdır. İşletmenin elindeki mevcut hazır değerler ile kısa vadeli borçların ne ölçüde karşılandığını gösterir. = = 80,64 Nakit oranının 0,20 nin altına düşmemesi genel kural olarak kabul edilir. Şirketimizin cari oranının 80,64 olması, para bulma konusunda herhangi bir sıkıntıya düşmeyeceğini göstermektedir. MALİ YAPI ORANLARI Finansal Kaldıraç Oranı: 21

22 Varlıkların yüzde kaçının borçlarla finanse edildiğini gösteren oran olarak yorumlanabilirken, aynı zamanda kaynak toplamı içeresinde yabancı kaynakların payını gösteren bir orandır. = 0,01 Oranın 0,50 olması kabul edilir. Şirketimizin finansal kaldıraç oranının 0,01 olması, Şirketimizin borç yükünün yok denecek kadar az olduğunu ve işletme riskinin az olduğunu göstermektedir. Finansman Oranı: İşletme varlıklarının ne kadarının yabancı kaynaklar ile finanse edildiğini gösteren bir orandır. = 157,36 Oranın 1 olması istenir. Şirketimizin finansman oranının 157,36 olması, işletmemiz varlıklarının büyük bir kısmının ortaklarımızca finanse edildiğini göstermektedir. Duran Varlıklar/Özkaynaklar Oranı: Oran, Duran varlıkların yüzde kaçının Özkaynaklar ile finanse edildiğini gösterir. = 0,46 Oranının 1 den küçük olması istenir. Şirketimizin oranının 0,46 olması, duran varlıkların finansmanında özkaynakların yeterli olduğunu ve yabancı kaynakların kullanılmadığını göstermektedir. KÂRLILIK ORANLARI Gayri Safi Rantabilite Satılan malların satış fiyatı ile maliyeti arasındaki farkı yansıtan brüt satış karının net satışlardaki yerinin önemlilik derecesini yansıtır. 22

23 = -1,03 Oranın -1,03 çıkması Şirketimizin esas faaliyetlerinden zarar ettiğini göstermektedir. İş Hacmi Rantabilite İşletmenin esas faaliyetlerinden ne ölçüde kârlı olduğunun göstergesi olarak kullanılır. = -2,21 Oranın -2,21 olması Şirketimizin esas faaliyetlerinden zarar ettiğini göstermektedir. Net Rantabilite İşletme faaliyetlerinin net kârlılığını gösterir. Oran net kârın, net satışlar içindeki yüzdesini göstermektedir. = = 0,45 Oranın 0,45 olması, Şirketimizin net kârının büyük bölümünün diğer faaliyetlerinden elde ettiğini göstermektedir. Mali Rantabilite İşletme sahip ve sahipleri tarafından sağlanan kaynağın bir birimine düşen kâr payını göstermektedir. = 0,01 Oranın 0,01 olması, alternatif olarak mevduat faizi gelirlerinden 0,09 oranında bir getiri elde edebileceğimiz düşünüldüğünde yeterli görülmemektedir. Bunun nedeni Şirketimizin faaliyetlerine yeni başlamış olması ve gereken satış hacmine erişememiş olmasıdır. 2) Finansal Göstergeler: BİLANÇO Şirketimizin Tekdüzen Muhasebe Sistemine göre düzenlenen bilançosunda kısa ve uzun vadeli hesapların bütünlüğünün sağlanması ve bir önceki yıl rakamları ile karşılaştırılması aşağıdaki aktif ve pasif çizelgesinde gösterilmiştir. AKTİF Bilançonun aktifini oluşturan hesaplar, geçen yıl değerleriyle karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. 23

24 AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem Fark (2011) (2012) % % 1-Dönen Varlıklar A-Hazır Değerler B-Ticari Alacaklar C-Diğer Alacaklar D-Stoklar E-Gelecek Aylara Ait Gelir Tah. F-Diğer Dönen Varlıklar Toplam (I) 2-Duran Varlıklar A-Ticari Alacaklar B-Maddi Duran Varlıklar C-Maddi olmayan Duran Var. Toplam (II) Genel Toplam (I+II) Nazım Hesaplar ,07 0,45 52,52 46,89 0,59 47, ,92 1,90 1,12 53,93 45,67 0,40 46,06 100, Şirketimizin aktif toplamı bir önceki döneme göre artarak olmuştur. Toplam aktifin %53,93 oranında si Dönen Varlıklar, %46,06 oranında si Duran Varlıklardan meydana gelmiştir. Toplam aktif içerisindeki Dönem Varlıkların; %94,41 i Hazır Değerlerden, %5,59 u Diğer Dönen Varlıklardan oluşmaktadır. Duran Varlıkların; %99,14 ü Maddi Duran Varlıklar, %0,86 sı Maddi Olmayan Duran Varlıklardan oluşmaktadır. I-Dönen Varlıklar Toplam aktifin %53,93 ünü teşkil eden ve geçen yıla göre artarak olan dönen varlıkların ayrıntısı aşağıda açıklanmıştır. I-A) Hazır Değerler Hazır Değerler mevcudu bir önceki yıla göre azalarak olmuştur. Hazır Değerlerimizin ayrıntısı geçen yıl rakamlarıyla karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. Hazır Değerler Önceki Dönem Cari Dönem Fark Kasa Bankalar Toplam

25 Bankalardaki mevduat toplamı olan tutarındaki mevduatın ayrıntısı geçen yıl rakamlarıyla karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. Banka Unvanı Önceki Dönem Cari Dönem Fark T.C. Ziraat Bankası T. Halk Bankası T. İş Bankası Toplam I-B) Ticari Alacaklar Ünye Şube Müdürlüğümüzün 902 Sosyal Güvenlik Kurumundan prim alacağı, 354 ise Ünye Ticaret Borsasından alacağını kapsamaktadır. I-C) Diğer Alacaklar Lüleburgaz Şube Müdürlüğümüzün 629 Lüleburgaz Ticaret Borsasından alacağını kapsamaktadır. I-D) Stoklar Lüleburgaz Şube Müdürlüğümüzün zirai ilaç bedelidir. I-E) Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları gelir tahakkuklarının Polatlı Şube Müdürlüğü, Ahiboz Şube Müdürlüğü, Lüleburgaz Şube Müdürlüklerine aittir. I-F) Diğer Dönen Varlıklar Diğer dönen varlıklarımızın ayrıntısı geçen yıl rakamlarıyla karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. Diğer Dönen Varlıklar Önceki Dönem Cari Dönem Fark Devreden Katma Değer Vergisi Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar Toplam B1) Devreden Katma Değer Vergisi: Bu hesapta yer alan , sonraki döneme devreden KDV tutarından oluşmaktadır. B2) Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar Bu hesapta yer alan , yıl içinde peşin ödenen vergilerden oluşmaktadır. 25

26 II-Duran Varlıklar Toplam aktif içinde olarak yer alan duran varlıklar aktif toplamının %46,06 sını teşkil etmektedir. II-A) Ticari Alacaklar 150 Lüleburgaz Şube Müdürlüğü su abonman depozito bedelidir. II-B) Maddi Duran Varlıklar: Maddi duran varlıklar net değeri genel toplamı geçen yıla göre azalarak olmuştur. Maddi duran varlıklarımızın ayrıntısı geçen yıl rakamlarıyla karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. Maddi Duran Varlıklar Önceki Dönem Cari Dönem Fark Arazi ve Arsalar Yer altı ve yer üstü düzenleri Binalar Tesis makine ve cihazlar Taşıtlar Demirbaşlar Birikmiş Amortismanlar Toplam II-C) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Maddi duran varlıklar net değeri genel toplamı geçen yıla göre azalarak olmuştur. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Birikmiş Amortismanlar PASİF Önceki Dönem Cari Dönem Fark Toplam Bilançonun pasifini oluşturan hesaplar, geçen yıl değerleriyle karşılaştırılmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. 26

27 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem Fark % % 1-Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar A-Ticari Borçlar B-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler Toplam (I) 2-Özkaynaklar A-Ödenmiş Sermaye B-Kâr Yedekleri C-Dönem Net Kârı (zararı) Toplam (II) Genel Toplam (I+II) Nazım Hesaplar ,04 0,05 0,09 97,95 0,05 1,91 99, ,52 0,12 0,64 96,19 1,92 1,25 99, Şirketimizin pasif toplamı bir önceki döneme göre artarak olmuştur. Toplam pasifin %0,64 oranında si Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar, %99,37 oranında si Özkaynaklardan meydana gelmiştir. Toplam pasif içerisindeki Kısa Vadeli Yabancı Kaynakların; %82 si Ticari Borçlardan, %18 i ise Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülüklerden oluşmaktadır. Özkaynakların; %96,80 Ödenmiş Sermaye, %1,94 Kâr Yedekleri, %1,26 sı Dönem Net Kârından oluşmaktadır. 1-A) Ticari Borçlar: ,55 olarak bu grupta yer alan ticari borçlarımız geçen yıla göre artmıştır. Ticari Borçlarımızın ayrıntısı geçen yıl rakamları ile karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. Ticari Borçlar Önceki Dönem Cari Dönem Fark Satıcılar Alınan Depozito ve Teminatlar Diğer Ticari Borçlar Toplam A1) Satıcılar: Bu hesapta yer alan , TOBB-ETÜ Anonim Şirketinin kira alacağıdır. A2) Alınan Depozito ve Teminatlar: 27

28 Bu hesapta yer alan 804 nin 554 Polatlı Şube Müdürlüğü personel servisi geçici teminatı, 250 ise Ünye Şube Müdürlüğü personel servis geçici teminatı oluşturmaktadır. A3) Diğer Ticari Borçlar: Bu hesapta yer alan tutarın Şirket Merkezi ve 5 şube müdürlüklerine ait borçlardır. Bunun Şirket Merkezine ait olup Abonman Sigorta Prim borcudur Polatlı Şube Müdürlüğü borcu (ısınma gideri, güvenlik gideri, personel yemek gideri), Ahiboz Şube Müdürlüğü borcu (personel servisi, güvenlik gideri, personel yemek gideri, elektrik gideri) Lüleburgaz Şube Müdürlüğü borcu (elektrik gideri, güvenlik gideri, araç yakıt gideri) Ünye Şube Müdürlüğü borcu (Depo kira gideri, güvenlik gideri, personel yemek gideri, personel servis gideri, emtia ilaç gideri, elektrik gideri) ise Düzce Şube Müdürlüğü borcu (Depo kira gideri, güvenlik gideri, elektrik gideri ve emtia ilaçlama gideri) oluşturmaktadır. III-Özkaynaklar Özkaynaklar Ödenmiş Sermaye Kâr Yedekleri Dönem Net Kârı Önceki Dönem Cari Dönem Fark Toplam III-A) Ödenmiş Sermaye A1- Sermaye: Şirketimizin kayıtlı sermayesi olup bunun, si 2010 yılında si 2011 yılında ödenmiştir. A2-Ödenmiş Sermaye: Şirketimizin ödenmemiş sermayesi bulunmamaktadır. III-B) Kâr Yedekleri B1) Yasal Yedekler: Bu hesapta yer alan Tertip yasal yedekleri oluşturmaktadır. 28

29 B2) Olağanüstü Yedekler: Bu hesapta yer alan , dağıtılmayan geçen dönem kârından yasal yedeklerin çıkartılması sonucundan oluşmaktadır. III-C) Dönem Net Kârı (zararı) 2012 yılı faaliyet dönemi dönem net kârı ile kapanmıştır. 2-GELİR TABLOSU Şirketimiz 2012 yılı faaliyet döneminde dönem kârı elde etmiştir. Dönem sonu itibariyle Şirketimiz gelir tablosunda, brüt satışlar oluşmuş, herhangi bir satış indirimi oluşmadığından net satışlar olarak gerçekleşmiştir. Bu tutardan tutarında satışların maliyeti, faaliyet giderlerinin düşülmesi neticesinde tutarında şirket faaliyet zararı meydana gelmiştir. Bu zarara diğer faaliyetlerden olağan gelir ve kârlar ile olağan dışı gider ve zararların tenzilinden sonra dönem sonu kârla kapanmıştır. Dönem kârından vergiler ve kanuni yükümlülük paylarının düşülmesiyle dönem net karı olmuştur yılında; lik gelir ve kârlara karşılık gider ve zarar oluşmuştur. Diğer bir ifadeyle gelirin gideri karşılama oranı % 1,17 dir. Şirketimizin 2012 yılı gelir tablosunun ayrıntısı 2011 yılı ile karşılaştırmalı olarak aşağıdaki çizelgede gösterilmiştir. A-BRÜT SATIŞLAR 1-Yurt İçi Satışlar B-NET SATIŞLAR C-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) 1-Satılan Hizmet Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KÂRI VEYA ZARARI D-FALLİYET GİDERLERİ(-) 1-Genel Yönetim Giderleri (-) FAALİYET KÂRI VEYA ZARARI E-DİĞER FAALİYEERDEN OLAĞAN GELİR VE KÂRLAR 1-Faiz Gelirleri 2-Faaliyetle İlgili Diğer Olağan Gelir ve Kârlar OLAĞAN KÂR VEYA ZARAR F-OLAĞAN DIŞI GELİR VE KÂRLAR 1-Önceki Dönem Gelir ve Kârları 2-Diğer Olağandışı Gelir ve Kârlar G-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR(-) Önceki Dönem Cari Dönem Fark

30 1-Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM KÂRI VEYA ZARARI Yapılan hesaplamalarda kuruşlar dikkate alınmamıştır. Para birimi (Türk Lirası) dir. A-Gayrisafi satış hasılatı: Gayrisafi satış hasılatı cari yılda olmuştur. B-Safi satış hasılatı: Gayrisafi satış hasılatı tutarında gerçekleşmiştir. C-Mal ve hizmet satışları maliyeti: Şirketimizce 2012 yılında satılan hizmet maliyeti gerçekleşmiştir. Gayrisafi Satış Zararı: 2012 yılında gerçekleşen safi satış hasılatına karşılık, hizmet satış maliyetinin olarak gerçekleşmesi sonucu gayrisafi satış zararı olmuştur. D-Faaliyet giderleri: Faaliyet giderleri geçen yıla göre %1,08 oranında azalarak Olmuştur. Bu tutarın tamamı Genel Yönetim Giderlerine aittir. Faaliyet Zararı: 2012 yılında, satışlardan gerçekleşen gayri safi satış zararına, faaliyet giderlerinin eklenmesi sonucunda faaliyet zararı olmuştur. E-Diğer Faaliyetlerden olağan gelir ve karlar: Geçen yıla göre artarak olan faaliyet dışı hasılat ve kârların; faiz gelirlerinden Kira gelirinden oluşmaktadır. F-Olağandışı gelir ve kârlar: Bu yıl olağandışı gelirimiz oluşmamıştır. G-Olağandışı gider ve zararlar: 30

31 Bu hesapta yer alan depo tasfiyesi sonucu oluşan noksanlık tutarıdır. Dönem kârı veya zararı: 2012 faaliyet dönemi dönem kârı ile kapanmıştır. H-Dönem kârı vergi ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları: 2012 yılı dönem karına ilişkin olarak hesaplanan kurumlar vergisi karşılığıdır. Dönem net kârı veya zararı: 2012 yılında dönem kârından kurumlar vergisi karşılığı ayrıldıktan sonra, 2012 faaliyet dönemi net dönem kârı ile kapanmıştır. F-Kâr Dağıtımı: Şirket ana sözleşmesinin 22.maddesi uyarınca 10 yıl süreyle kâr dağıtımı yapılmayacaktır. 6) RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ 5300 Sayılı Lisanslı Depoculuk Kanunu Hükümleri doğrultusunda, tarihinde Polatlı Şube Müdürlüğünde başlatılan Lisanslı Depoculuk faaliyetimiz, 2012 yılında 4 yerleşim yerinde kurulan şube müdürlüklerimiz kanalıyla genişletilmiştir. Hububatta Lisanslı Depoculuk yapan şube müdürlüklerimizden Lüleburgaz Şube Müdürlüğü kampanya döneminde tam doluluk oranına ulaşmıştır. İç Anadolu da yaşanan kuraklık nedeniyle Ahiboz ve Polatlı Şube Müdürlüklerimizde yeterli doluluğa ulaşılamamıştır. Fındıkta Lisanslı Depoculuk faaliyetinde bulunduğumuz Ünye ve Düzce Şube Müdürlüklerine, lisansın geç alınması, sistemin yeterince tanıtılamaması nedeniyle, Fındıkta Lisanslı Depoculuk faaliyetimizde beklenilen doluluk oranına ulaşılamamıştır. Lisanslı Depoculuk sisteminin yaygınlaştırılması için ilgili makamlar nezdinde yaptığımız girişimlerde; Lisanslı Depo kira ücretinin sektör tarafından kabul edilebilir bir tutarda olması için, kira ücretinin belirli bir bölümünün Hazinece karşılanması, Ürün senetlerinin menkul kıymet gibi işlem görmesi, Sistemin tasarrufçuyu da kapsayacak şekilde yaygınlaştırılması için gerekli düzenlenmelerinin yapılması, 31

32 Uygulamada karşılaşacak sorunlara yönelik olarak yasa ve ilgili yönetmeliklerde düzenlemelerinin yapılması, Önerilmiştir. Önerilerimiz doğrultusunda Gümrük ve Ticaret Bakanlığı nca çalışma başlatılmıştır yılında lisanslı depoculuk sektörünün gelişiminde öncü olmak ve yaygınlaştırılması için gerekli girişimlerde bulunmak amaçlanmaktadır. Bu doğrultuda gerekli çalışmalarımız sürdürülecektir. TMO-TOBB Tarım Ürünleri Lisanslı Depoculuk Şirketimizin 2012 yılı faaliyet raporunu bilgilerinize sunar, faaliyetlerimizin ibrasını tensiplerinize arz ederiz. Yahya TOPLU Refik Kayhan ÜNAL Mesut KÖSE Başkan Başkan V. Üye Mustafa YARDIMCI M. Uğur KALELİ Muharrem AKYAKA Hacı BARAN Üye Üye Üye Üye 32