AHP / AFP TEKLİFLERİNİN HAZIRLANMASI. Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü

Transkript

1 AHP / AFP TEKLİFLERİNİN HAZIRLANMASI Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü

2 GENEL HUSUSLAR Kurumlar ayrıntılı harcama programlarını, tarih ve sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 2008 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği nde (Sıra No: 2) belirtilen esas ve usuller çerçevesinde hazırlayacaklardır.

3 GENEL HUSUSLAR - Genel bütçeli idareler AHP düzenleyeceklerdir. - Özel bütçeli idareler ile sosyal güvenlik kurumları ise AFP düzenleyeceklerdir.

4 SİSTEME GİRİŞ -AHP/AFP girişleri e-bütçenin ayrıntılı harcama/finansman programı bölümünden yapılacak, Tebliğde belirtilen tabloların dökümü ise AHP ve AFP Raporları bölümünden alınacaktır.

5 SİSTEME GİRİŞ - AHP/AFP icmal girişlerinin ekonomik kodun 1. düzeyi itibariyle ayrı ayrı yapılması gerekmektedir. Tertip düzeyinde detay girişlerinin ise birimler itibariyle ve ekonomik kodun 1. düzeyi itibariyle ayrı ayrı yapılması gerekmektedir.

6 SİSTEME GİRİŞ Kurumlar ekonomik sınıflandırmanın ikinci düzeyi itibariyle oluşturulan ayrıntılı harcama programı AHP İcmali veya tertip düzeyinde oluşturulan ayrıntılı harcama programı (AHP Detayı) bölümlerinden giriş yaparak harcama programlarını oluşturabilirler. Tertip düzeyinde ayrıntılı harcama programını Taslak tan hazırlamayı tercih eden dairelerin işlemlerini tamamladıktan sonra icmal raporları görüntüleyebilmeleri için Taslak İcmal Oluşturma Ekranı nında 2008 Detayına göre taslak oluşturmaları ve bu verileri kurum teklifi aşamasına kopyalamaları gerekmektedir. Ayrıca AHP İcmali kullanacak dairelerin de işlemlerini tamamladıktan sonra raporları görüntüleyebilmeleri için bu verileri kurum teklifi aşamasına kopyalamaları gerekmektedir.

7 AHP İcmali Kullanacak Kurumlar Taslak İcmal Oluşturma Ekranı nı kullanarak geçmiş yıllara ait gerçekleşme bilgilerini veya vize edilen AHP/AFP bilgilerini rakam, oran ve grafik olarak görüntüleyebilir ve bu bilgilerden istediklerine göre yeni icmal taslağı oluşturabilirler.

8 AHP İcmali Kullanacak Kurumlar Kurumların, yeni bir taslak oluşturmak istemeleri halinde daha önce oluşturmuş oldukları taslakları silmeleri gerektiğini göz önünde bulundurmaları gerekmektedir. Taslakta kullanıcı tarafından seçilen alternatife göre sistem tarafından oluşturulan rakam dağılımı incelendikten sonra ister olduğu gibi istenirse üzerinde değişiklikler yapıldıktan sonra oluştur tuşuna basılarak taslaktaki rakamların kurum teklifi haline dönüşmesi sağlanacaktır.

9 AHP İcmali Kullanacak Kurumlar

10 AHP İcmali Kullanacak Kurumlar Taslak bölümü hiç kullanılmadan doğrudan icmal veya detay giriş ekranından rakamların girilmesi de mümkündür. Ayrıca, kurumlar İcmal Giriş Sayfası kullanarak da icmal bilgilerini görüntüleyebilir ve bu bilgiler üzerinde değişiklik yapabilirler.

11 AHP İcmali Kullanacak Kurumlar

12 AHP Detayı Kullanacak Kurumlar Kurumlar, Taslak AHP (Detay) Oluşturma Ekranı nı kullanarak geçmiş yıllara ait detay ve gerçekleşme bilgilerini rakam, oran ve grafik olarak görüntüleyebilir ve bu bilgilerden istediklerine göre yeni detay taslağı oluşturabilirler.

13 AHP Detayı Kullanacak Kurumlar Kurumların, yeni bir taslak oluşturmak istemeleri halinde daha önce oluşturmuş oldukları taslakları silmeleri gerektiğini göz önünde bulundurmaları gerekmektedir. Ayrıca, AHP(Detay) Giriş Sayfasıyla da detay bilgilerini görüntüleyebilir ve bu bilgiler üzerinde değişiklik yapabilirler. Taslakta kullanıcı tarafından seçilen alternatife göre sistem tarafından oluşturulan rakam dağılımı incelendikten sonra ister olduğu gibi istenirse üzerinde değişiklikler yapıldıktan sonra oluştur tuşuna basılarak taslaktaki rakamların kurum teklifi haline dönüşmesi sağlanacaktır.

14 GİDER-GELİR-FİNANSMAN BİLGİLERİ AFP hazırlayacak olan kurumlar sadece gider tahminlerinin aylara göre dağılımını değil aynı zamanda gelir (hazine yardımı dahil) ve net finansman kullanımı tahminlerinin aylara göre dağılımını da programa dahil etmeleri ve aylık (kümülatif) olarak dengeyi gözetmeleri gerekmektedir. Özel bütçeli kurumların, gelir ve net finansmanın aylık dağılımda; öz gelir gerçekleşmelerini gelir tahsilat dönemlerini dikkate alarak, finansman kullanımlarını ise ilk aylarda dikkate alarak programa dahil etmeleri ve hazine yardımı kullanımına bu dengeye göre başlamaları gerekmektedir. Toplam finansman bölümündeki kasa-banka- diğer likit kalemler verileri idare bütçelerinde yer alan rakamlara bağlı kalınmadan tarihli bilanço verileri dikkate alınarak program oluşturulacaktır.

15 TEKLİFLERİN ONAYLANMASI Kurumlar, (Detay) Onay Sayfası kullanarak da detay bilgilerini görüntüleyebilir, onaylama işlemlerini gerçekleştirebilirler. Onaylanan kurum teklifi yazı ekinde Bakanlığımıza gönderilecek nihai durum olduğu için artık üzerinde değişiklik yapma imkanı kalmayacaktır. Bu nedenle kurumların tekliflerini sistem üzerinde onaylamadan önce son kontrollerini dikkatlice yapmaları gerekmektedir. Ayrıca, teklifler onaylandıktan sonra onayın kaldırılarak değişiklik yapılması yönünde talepler dikkate alınmayacaktır.

16 TEKLİFLERİN ONAYLANMASI

17 TEKLİFLERİN İMZALANARAK BAKANLIĞIMIZA GÖNDERİLMESİ PROGRAMIN E-BÜTÇE SİSTEMİNDE ONAYLANMASI: AHP / AFP programları oluşturulup kurum teklifi kesinleştikten sonra idarelerin strateji birimleri tarafından bu teklifler sistem üzerinde onaylanacaktır. PROGRAMIN İMZALANMASI BAKANLIĞIMIZA GÖNDERİLMESİ: AHP / AFP programları oluşturulup kurum teklifi kesinleştikten, AHP/AFP raporları bölümünden 2 sıra nolu Tebliğde belirtilen tabloların dökümü alındıktan sonra yetkililerce imzalanarak Bakanlığımıza gönderilecektir.

18 ONAYLAMA

19 DÖKÜM ALMA

20 TEREDDÜTLER AHP/AFP Programlarının hazırlanması ile ilgili olarak ortaya çıkabilecek tereddütlerde öncelikle kurum bütçenizden sorumlu Devlet Bütçe Uzmanı na telefon veya mail yoluyla başvurunuz. e-bütçe programında düzeltilmesi, değiştirilmesi gereken hususlar Devlet Bütçe Uzmanları nca Bilgi İşleme iletilerek çözümlenecektir. İyi çalışmalar