2013 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 213 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 213 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

2 I.OCAK-HAZİRAN 213 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri 213 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize TL. ödenek tahsis edilmiştir. 212 yılında TL. gider gerçekleşirken, 213 yılının ilk altı ayında TL. tutarında gider gerçekleşmiştir. Üniversitemizin 213 yılı Ocak-Haziran dönemine ait giderler toplamı TL. olup, bütçe başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %49,54 tür. Tablo 1: Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları 213 YILI Gerç Oranı. Bütçe Başlangıç Ödeneği İlk Altı Aylık Harcama 1-Personel Gid ,54 2-Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid ,26 3-Mal ve Hizmet Alım Gid ,16 5-Cari Transferler ,31 6-Sermaye Gid ,12 7-Sermaye Transferleri GENEL TOPLAM ,54 % Grafik 1: 213 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları Personel Gid Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid Mal ve Hizmet Alım Gid Cari Transferler 6-Sermaye Gid. 7-Sermaye Transferleri Bütçe Başlangıç Ödeneği İlk Altı Aylık Harcama

3 Grafik 2: 212 ve 213 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Personel Giderleri:212 yılının Ocak- Haziran döneminde TL. olan personel giderleri, 213 yılının aynı döneminde %17,22 artışla TL. olmuştur. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:212 yılının ilk altı ayında TL. olan gider 213 yılının aynı döneminde %18,9 artışla TL. olmuştur. 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri:212 yılının Ocak-Haziran döneminde TL. olan mal ve hizmet alım giderleri, 213 yılının aynı döneminde %1,8 oranında artışla TL. olarak gerçekleşmiştir. 5-Cari Transferler:212 yılının Ocak-Haziran döneminde TL. gider gerçekleşmiştir.213 yılının aynı döneminde TL. gider gerçekleşirken artış oranı %3,33 olmuştur. 6-Sermaye Giderleri:212 yılının Ocak-Haziran döneminde TL gider gerçekleşmiştir.213 yılının aynı döneminde TL. gerçekleşirken %14,9 oranında artış olmuştur. 7-Sermaye Transferleri:212 ve 213 yılında bu kaleme ait gider gerçekleşmemiştir.

4 B.Bütçe Gelirleri Üniversitemizin 213 yılı bütçe geliri olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı ayında %47,91 gerçekleşerek TL. olmuştur. Tablo 2: Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirlerinin 213 Yılı Gelir 213 Yılı Ocak-Haziran Gerç Oranı Türü Bütçesi Gerçekleşme % 3-Teşebbüs ve Mülk Gel ,54 4-Al. Bagış ve Yard. İle Özel Gel ,9 5-Diğer Gelirler ,57 TOPLAM , Grafik 3: 212 ve 213 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri:212 yılının ilk altı ayında TL. gelir gerçekleşirken 213 yılının ilk altı ayında %-17,38 azalışla TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri gerçekleşme oranı; 212 yılının ilk altı ayında %52,31 iken 213 yılının ilk altı ayında %65,54 tür. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler:212 yılının ilk altı ayında TL. gelir gerçekleşirken 213 yılının ilk altı ayında %23,71 artışla TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler gerçekleşme oranı; 212 yılının ilk altı ayında %38,75 iken 213 yılının ilk altı ayında ise %46,9 dur.

5 5-Diğer Gelirler:212 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 213 yılının ilk altı ayında TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Diğer Gelir Gerçekleşmesi oranı 212 yılının ilk altı ayında %44,27 iken 213 yılının ilk altı ayında %89,57 dir. 6- Sermaye Gelirleri:212 yılının ilk altı ayında gelir gerçekleşmezken 213 yılının ilk altı ayında da gelir gerçekleşmesi sağlanamamıştır. C.Finansman 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında özel bütçeli kuruluş olan Üniversitemiz giderlerini hazine yardımı ve elde ettiği öz gelirlerinden (İkinci Öğretim Harç gelirleri, yaz okulu gelirleri, döner sermaye gelirlerinde aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, kantin ve kafeterya kira gelirleri, SKSDB nca elde edilen örgün öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri) karşılamaktadır. II. OCAK-HAZİRAN 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 6363 sayılı 213 yılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı 518 sayılı Kanunun 2. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen ve ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programındaki limitler dahilinde, 213 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Bu döneme ilişkin olarak, Akademik ve İdari hizmetlerinin istenilen düzeyde ve kalitede sunulabilmesi amacıyla tahsis edilen kaynakların, bütçe ve gider mevzuatına uygun olarak etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına devam edilecektir. III. TEMMUZ-ARALIK 213 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri Üniversitemize 213 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile TL ödenek tahsis edilmiştir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Tablo 3: Tahmini Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları

6 Bütçe Giderleri 213 Başlangıç Ödeneği 213 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Gerç.Oranı % 1-Personel Giderleri %15,38 2-Sos.Güv.Kur.Prim Giderleri %93,46 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri %1,83 5-Cari Transferler %62,36 6-Sermaye Giderleri %92,23 7-Sermaye Transferleri - GENEL TOPLAM %97,63 Grafik 4: 213 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Cari Transferler 3-Mal ve Hizmet Al.Gid. 2-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 1-Personel Gid. 7-Sermaye Transferleri 6-Sermaye Gid. 213 Başlangıç Ödeneği 213 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 1-Personel Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan personel giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin % 15,38 olacağı tahmin edilmektedir. Eksik kalan tutar için yılsonunda Maliye Bakanlığından finansman talep edilecektir. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %93,46 olacağı tahmin edilmektedir.

7 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %1,83 olacağı tahmin edilmektedir. 5-Cari Transferler:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği 1.7. TL olan cari transferlerin yılsonu gerçekleşmesini %62,36 olacağı tahmin edilmektedir. 6-Sermaye Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan sermaye giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %92,23 olacağı tahmin edilmektedir. 7-Sermaye Transferleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği bu kalem için dır. B.Bütçe Gelirleri Ödeneklerin gelir türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Gelir gerçekleşmeleri gelir tahminleriyle orantılı bir şekilde ilerlemektedir. Tablo 4: Tahmini Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirleri 213 Yılı Gelir Yıl sonu Bütçe Gerçekleşme Bütçesi Gelir Tahmini % 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel %75,75 4-Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel %1 5-Diğer Gelirler %45,3 GENEL TOPLAM %97, Grafik 5: 213 Yılı Tahmini Bütçe Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 5-Diğer Gel. 4-Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel. 213 Yılı Gelir Bütçesi Yıl sonu Bütçe Gelir Tahmini

8 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri:213 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %75,75 olacağı tahmin edilmektedir. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirler: 213 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %1 olacağı tahmin edilmektedir. 5-Diğer Gelirler: 213 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan diğer gelirlerin yılsonu gerçekleşmesinin %45,3 olacağı tahmin edilmektedir. C.Finansman Üniversitemiz 213 yılsonu itibariyle bütçe giderlerinin finansmanında gerçekleşen gelirler ve hazine yardım kaynaklar kullanacaktır. Yatırım harcamalarında eksik kalan kısımlar için Kalkınma Bakanlığına da bilgi vermek suretiyle likit finansman kaynakları kullanılacaktır.

9 IV. TEMMUZ-ARALIK 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Temmuz-Aralık döneminde ilk 6 aylık gerçekleşmelerin değerlendirilmesi yapılacaktır. Alınması gereken tedbirler varsa bunlar uygulanacak ve etkili, ekonomik ve verimli bir gidergelir bütçesi gerçekleştirmeye çalışılacaktır.

10 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 213 Kurum Kod: ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 212 TOPLAMI 213 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,78 42,36 49, PERSONEL GİDERLERİ ,23 51,34 54,54 MEMURLAR ,39 51,62 54,21 SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,2 12,85 244,64 GEÇİCİ PERSONEL ,35 37,5 6,1 DİĞER PERSONEL 69 69,,, 2 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,9 5,96 55,26 MEMURLAR ,8 52,26 55,54 SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,52 12,85 219,75 GEÇİCİ PERSONEL ,55 3,88 8, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,81 42,89 37,16 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,16 46,17 44,47 YOLLUKLAR ,58 45,9 45,73 GÖREV GİDERLERİ ,23 1,18 88,8 HİZMET ALIMLARI ,63 4,49 34,59 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,,, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM -3,59 32,99 24,43 GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,68 44,36 15, FAİZ GİDERLERİ,,, 5 - CARİ TRANSFERLER ,34 71,15 3,31 GÖREV ZARARLARI ,42 89,6 36,94 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN,, 15,19 TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ ,9 35,82 51,12 MAMUL MAL ALIMLARI ,23 3,92 13,35 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 5.,,, GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 2.,,, GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,36 36,9 6,4 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 8.,,, 7 - SERMAYE TRANSFERLERİ,,, 8 - BORÇ VERME,,, 9 - YEDEK ÖDENEKLER,,, 213 YILSONU TAHMİNİ

11 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 213 Kurum Kod: KİLİS 7 ARALIK ÜNİVERSİTESİ 212 TOPLAMI 213 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK- HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI , 39,79 47, Vergi Gelirleri 2. Sosyal Güvenlik Gelirleri 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Kurumlar Karları Kira Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar Proje Yardımları Diğer Gelirler Faiz Gelirleri Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 2985, , Para Cezaları Diğer Çeşitli Gelirler , , , Sermaye Gelirleri Taşınır Satış Gelirleri 56, Alacaklardan Tahsilat 9. Red ve İadeler (-),,,,,, -17,38 52,31 65,54-23,4 53,16 6,93 2,22 37,78 14,9 88,72 4,42 155,5 23,71 38,75 46,9 24,18 38,48 45,85-7,96 26,95,, 1,, 99,24 44,27 89,57-2,4 99,87 694,65, 1,, -44,44 1, 15, 943,5 7,93 53,99,,,,,,,,,,,,