T.C GENÇLİK VE SPOR BAKANLIĞI

Transkript

1 T.C GENÇLİK VE SPOR BAKANLIĞI YÜKSEK ÖĞRENİM KREDİ VE YURTLAR KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2014 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ANKARA TEMMUZ

2 KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesi ile genel yönetim kapsamındaki idarelerin, bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerini Temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bu çerçevede, kanunun koyduğu ilke ve esaslar çerçevesinde bütçe uygulamalarında hesap verilebilirliğin ve saydamlığın sağlanması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi amacıyla hazırlanan Kurumumuzun ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu aşağıda yer almaktadır. I- OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A- BÜTÇE GİDERLERİ 27/12/2013 tarihli Resmi Gazetede yayımlanan 6512 No lu 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Kurumumuza TL ödenek tahsis edilmiştir. 2

3 2014 Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi itibarıyla bütçe giderleri toplamı TL olarak gerçekleşmiş olup, 2014 yılı kurum başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı % 55,92 dir yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2013 yılı Haziran sonu gerçekleşmesine göre % 18,13 artış göstermiştir Haziran ayı sonu itibarıyla revize bütçemiz TL iken, 30 Haziran 2014 sonu itibarıyla yıl içinde yapılan ekleme ve düşümlerle revize bütçemiz TL ye ulaşmıştır. İlk 6 aylık bütçe giderlerinin, revize bütçe içerisindeki oranı % 52,84 tür. Bütçe giderlerinin aylık gerçekleşme tutarları aşağıda yer almaktadır. 3

4 01.Personel Giderleri Bütçe başlangıç ödeneği TL olan Personel Giderlerine İlk altı ay içinde likit karşılığı ödenek kaydı olarak TL ekleme yapılarak toplam ödenek TL olmuştur yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesinin 2014 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 51,96 olup, toplam gerçekleşme TL dir. Yeni personel istihdamı ve memur maaşlarının katsayı artışına bağlı olarak 2013 yılına göre, 2014 yılında Personel Giderlerinde % 10,62 oranında artış olmuştur. 02.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri: Bütçe başlangıç ödeneği TL olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin, 2014 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 52,55 olup, gerçekleşme tutarı TL dir yılına göre, 2014 yılında Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderlerinde % 15,04 oranında artış olmuştur Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri başlangıç ödeneği 6 aylık gerçekleşme 4

5 03.Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alımlarında kullanılmak üzere Kurumumuz bütçesine TL ödenek tahsis edilmiştir. İlk altı ay içinde likit ödenek kaydı olarak TL ekleme ile toplam TL ye ulaşmıştır yılının Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 110,68 olup, gerçekleşme tutarı TL dir. Kiralama, devir, tahsis ve yatırım programı kanalıyla yeni yurtların hizmete açılması ile birlikte oluşan hizmet genişlemesi sonucunda, söz konusu bu kalemde harcamanın artması nedeniyle 2014 yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2013 yılı Haziran ayı sonu gerçekleşmesine göre % 17,29 oranında artış göstermiştir. 5

6 05.Cari Transferler 2014 yılı bütçesinde Kurum Cari Transferler için başlangıç ödeneği olarak TL ayrılmıştır. İlk altı ay içinde TL likit karşılığı ödenek, TL de Kurumumuz aracılığıyla burs veren diğer kamu kurum ve kuruluşlarınca Kurumumuz hesaplarına yatırılan tutarlarla birlikte toplam TL ödenek eklemesi yapılarak toplam ödenek TL ye ulaşmıştır. Cari Transferler kaleminde yer alan ödeneğimizi öğrencilere verilen burslar ile beslenme yardımı (sabah kahvaltısı ve akşam yemeği) ve memurlara yapılan yemek yardımı oluşturmaktadır yılı ilk altı aylık gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 48,10 olup, gerçekleşme tutarı TL dir yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2013 yılı Haziran ayı sonu gerçekleşmesine göre % 0,65 oranında artış göstermiştir. 6

7 06. Sermaye Giderleri Kurumumuz 2014 yılı bütçesinde sermaye giderlerinde kullanılmak üzere TL ödenek tahsis edilmiş olup, ilk altı ay içinde likit ödenek kaydı olarak TL ekleme ile birlikte bu tutar TL ye ulaşmıştır yılı ilk altı aylık gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 29,71 olup, gerçekleşme tutarı TL dir yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2013 yılı Haziran ayı sonu gerçekleşmesine göre % 14,45 oranında artış göstermiştir. Sermaye giderleri için tahsis edilen ödenek; 06.1 Mamul Mal Alımları, (mevcut ve yeni açılan yurtlar için donatım malzemeleri alımı, muhtelif mak.tech. ve bilgisayar alımı, taşıt vb.alımlar) 6.3 Gayri Maddi Hak Alımları, (lisans ve yazılım ) 06.4 Gayrımenkul Alımları ve Kamulaştırma Giderleri, 06.5 Gayrimenkul Sermeye Üretim Giderleri, (yatırım programında yer alan yurt inşaatlarının yapım vb. giderleri) ve 06.7 Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri (mevcut yurtların büyük bakım onarım ve deprem güçlendirmeleri) için kullanılmıştır. 7

8 08. Borç Verme Kurumumuz tarafından yüksek öğrenim gören öğrencilere öğrenim kredisi verilmesi için ayrılan bütçe başlangıç ödeneği TL dir. İlk altı ay içinde likit karşılığı ödenek kaydı olarak TL ekleme ile birlikte bu tutar TL ye ulaşmıştır yılının ilk altı ayındaki gerçekleşme TL olup, bu tutarın başlangıç ödeneğine oranı % 61,42 dir yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2013 yılı Haziran ayı sonu gerçekleşmesine göre % 32,80 oranında artış göstermiştir. Kurumumuz bütçesinde yer alan gider kalemlerinin ilk 6 aylık gerçekleşmesinin, bütçe başlangıç ödeneği içerisindeki oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Buna göre en yüksek gerçekleşme % 110,68 oranıyla mal ve hizmet alımlarında meydana geldiği görülmektedir. 8

9 B- BÜTÇE GELİRLERİ Kurumumuz 2014 yılı Ocak-Haziran dönemi itibarıyla bütçe gelirleri toplamı TL olarak gerçekleşmiş olup, 2014 yılı kurum başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı % 47,2 dir. Kurumumuz bütçe gelirleri alınan bağış ve yardımlar (hazine yardımı) ile Kurum öz gelirlerinden oluşmaktadır. Gerçekleşen bütçe gelirleri içerisinde alınan bağış ve yardımların (hazine yardımı) gerçekleşme oranı % 78,09, öz gelir gerçekleşmesinin oranı ise % 21,91 dir yılının ilk altı ayında 2013 yılının aynı dönemine göre % 0,2 oranında bütçe gelirinde artış olmuştur. C-FİNANSMAN 2014 yılının ilk altı aylık döneminde TL bütçe gideri gerçekleşmiştir. Yine TL öz gelir ve TL de hazine yardımları olmak üzere toplam TL gelir gerçekleşmesi olmuştur. 9

10 II- OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Kurumumuz günümüzde yeniden yapılanma ve toplam kalite bilinci ile teknolojik gelişmelere açık, yüksek öğrenim gençliğine vermekte olduğu hizmet kalitesinde etkinlik ve süreklilik kazandırarak kaynakların rasyonel ve ekonomik olarak kullanılmasını amaç edinmiş bulunmakta olup faaliyetlerini bu doğrultuda gerçekleştirmektedir. III- TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A-BÜTÇE GİDERLERİ Kurumumuz 2014 yılı gider gerçekleşmesi olarak tahmin edilen tutar TL dir. Bu tutarın ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider türleri itibarıyla dağılımı ve yıl sonu tahmini, rapor ekinde yer alan 1 no lu tabloda ve aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 10

11 01.Personel Giderleri Vize edilen 2014 Yılı Ayrıntılı Finansman Programı, 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve ilgili tebliğler çerçevesinde personel giderleri yapılacaktır. Personel giderlerinin yılsonunda TL olacağı öngörülmektedir. 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri: Personel ücretlerinin artması ve Tedavi ve Cenaze Giderlerinin de Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ekonomik kodunda yer alması nedeniyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin yılsonunda TL ye ulaşacağı düşünülmektedir. 03.Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2014 yılında yeni açılan ve açılacak olan yurtlarla birlikte temizlik hizmet alımı, güvenlik hizmet alımı ve yakacak alımı giderleri kalemlerinde artışlar olacağından, yılsonunda TL mal ve hizmet alım giderleri olacağı öngörülmekte ve başlangıç ödeneğinin yetersiz kalacağı düşünülmektedir. 05.Cari Transferler Vize edilen 2014 yılı Ayrıntılı Finansman Programı, 2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve ilgili tebliğler çerçevesinde cari transferler kaleminden harcamalar yapılacaktır. Yılsonunda cari transferler giderinin TL olacağı öngörülmektedir. 06. Sermaye Giderleri Kurum Yurtlarının bakım, onarım ve donatımlarının yurtların kapalı olduğu (Temmuz- Ağustos-Eylül) dönemde yapılması nedeniyle ve devam eden yurt yapım faaliyetleri dolayısıyla ikinci altı aylık dönemde sermaye giderlerinde artış olacağı öngörülmektedir. Buna göre yıl sonuna kadar toplam harcamanın TL olması beklenmektedir. 08. Borç Verme Vize edilen 2014 Yılı Ayrıntılı Finansman Programı, 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve ilgili tebliğler çerçevesinde yükseköğrenim gören öğrencilere öğrenim kredisi ödemelerine devam edilecektir yılı Kurum Bütçesinde borç verme için teklif edilen başlangıç ödeneğinin, ilk altı aylık gerçekleşmesi de dikkate alındığında ikinci altı aylık dönemde ödeneğin yetersiz olacağı düşünülmektedir. Buna göre borç verme ekonomik kodundan yıl sonu itibarıyla TL harcama yapılacağı tahmin edilmektedir. 11

12 B-BÜTÇE GELİRLERİ 6082 sayılı Yüksek Öğrenim Kredi ve Yurtlar Kurumu Kanunu ve Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun gereğince öğrencilerin borçlarını öğrenimleri bittikten iki yıl sonra ve kredi aldığı sürede ödemeleri kabul edilmiş olup 6111 sayılı Bazı Alacakların Yeniden Yapılandırılması ile Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ve Diğer Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun ile de öğrenim ve katkı kredisi borçlarında yapılandırmaya gidildiğinden kredi geri dönüşlerinde azalma olması beklenilmektedir. C-FİNANSMAN 2014 yılı ikinci altı aylık dönemde de Maliye Bakanlığınca vize edilen ayrıntılı finansman programı çerçevesinde, Kurumumuz giderlerinin; hazine yardımı ve öz gelirlerden karşılanmasına devam edilecektir. IV TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 351 sayılı Kanun ile kurulan Kurum, yüksek öğrenim öğrencilerine kredi vermek, yurtlar yaptırmak ve yurt işletmesini sağlamak suretiyle Türk gençlerinin yüksek öğrenimlerini, sosyal ve kültürel gelişmelerini kolaylaştırmak amacıyla kurulmuştur. Kurumumuzun Stratejik Planında yer alan amaç ve hedefleri gerçekleştirebilmek ve etkin bir kamu mali yönetim sisteminin oluşturulabilmesinin gereği olarak giderlerin iyi bir şekilde önceliklendirilmesi ve kaynakların bu önceliklere göre tahsisi esas alınacak olup, bütçe ödeneklerinin ayrıntılı finansman programına ve mali mevzuat hükümlerine uygun etkili ekonomik ve verimli kullanılmasına özen gösterilecektir. 12