2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 15

Transkript

1 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 15

2 İÇİNDEKİLER SUNUŞ... 2 I- GENEL BİLGİLER... 3 A-) MİSYON ve VİZYON..3 B-) YETKİ, GÖREV ve SORUMLULUKLAR.4 C - ) İDAREYE İLİŞKİN BİLGİLER..7 C.1-) FİZİKSEL YAPI... 7 C.2- ) TEŞKİLAT YAPISI... 9 C.3-) BİLGİ VE TEKNOLOJİK KAYNAKLAR C.4-) İNSAN KAYNAKLARI C.5-) SUNULAN HİZMETLER II - AMAÇ ve HEDEFLER A-) BAŞKANLIĞIMIZIN AMAÇ VE HEDEFLERİ 14 B-) TEMEL POLİTİKALAR VE ÖNCELİKLER 15 III FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A-) MALİ BİLGİLER..16 A.1- Bütçe Uygulama Sonuçları A.2- Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar B- PERFORMANS BİLGİLERİ..18 B.1- Faaliyet Bilgileri IV- KURUMSAL KABİLİYET VE KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A-) ÜSTÜNLÜKLER..22 B-) ZAYIFLIKLAR 22 C- DEĞERLENDİRME..22 İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 1

3 SUNUŞ 17 Mart 2006 tarih ve Sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 5467 Sayılı Kanunla kurulan Amasya Üniversitesi; temel amaç olarak kabul ettiği bilimsel düşünceyi çağdaş dünya görüşü olarak öğrencilerine sunmak amacıyla kalkınma planları, programlar, ilgili mevzuat ve benimsedikleri temel ilkeler çerçevesinde özgörev ve özgörüşlerini oluşturmak için gerekli adım olan Stratejik Planını ( ) 2008 Aralık ayında Üniversite Senatosunda görüşerek son şekliyle kabul etmiştir. Gelişen çağımızın gerektirdiği bilgi, birikim ve teknoloji kullanımına gösterdiği hassasiyet ve yeniliklere açık olan düşünce anlayışı ile Stratejik Planlama, Bütçe Performans, Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama ve İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol alt birimlerinden oluşan Başkanlığımız çağdaş vizyonunu muhafaza ederek, personeli ile birlikte misyonunu yerine getirebilmek için çalışmalarını azimle sürdürmektedir. Üniversitemiz 2011 Yılı Bütçesini Stratejik Planına, yıllık amaç ve hedefler ile performans göstergelerine göre program ve proje bazında kaynak tahsislerini mali mevzuat çerçevesinde en uygun biçimde belirtilen tavan ve taban ölçüsünde oluşturmaya çalışmıştır. Performans ölçüm sisteminin bir çıktısı olarak düşünebileceğimiz faaliyet raporları 5018 Sayılı Kanunun 41 inci maddesi gereğince hesap verme sorumluluğu çerçevesinde, Başkanlığımızca 2011 Mali Yılında gerçekleştirilen hizmetler ve faaliyetlere ilişkin olarak rapor edilen 2011 Mali Yılı Birim Faaliyet Raporu hazırlanarak kamuoyunun takdirlerine sunulmuştur. Saygılarımla... Abdullah ATLI Strateji Geliştirme Daire Başkanı 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 2

4 I- GENEL BİLGİLER A-) MİSYON ve VİZYON. MİSYONUMUZ. Stratejik amaç ve hedeflerimiz doğrultusunda Üniversitemiz mali hizmetlerinin sunulmasında Kamu kaynaklarının etkili, ekonomik, verimli ve mevzuata uygun kullanılması, muhasebeleştirilmesi ve raporlanması amacıyla etkin bir mali yönetim ve kontrol sisteminin kurulması, yürütülmesi ve geliştirilmesi Başkanlığımızın misyonunu oluşturmaktadır.. VİZYONUMUZ. İşinde uzman, yenilikçi ve dinamik kadromuzla, çağdaş ve bilimsel tüm gelişmeleri çalışanlarına yansıtan, uluslararası standartlarda hizmet vermeyi amaçlayan, evrensel değerlere saygılı bir iletişimi benimseyen ve sürekli gelişmeyi hedefleyen bir başkanlık olmaktır MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 3

5 B-) YETKİ, GÖREV ve SORUMLULUKLAR STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60. maddesi ile 5436 Sayılı Kanunun 15. maddesi ve 18 Şubat 2006 tarih ve Sayılı Resmi Gazetede yayınlanan Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğe göre, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığımızın görevleri şunlardır; Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak, Üniversitenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek, Üniversitenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak, Üniversitenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak, Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek, Üniversitenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek, Üniversitenin İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek, Üniversitenin Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak, Üniversitenin Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile malî istatistikleri hazırlamak, Üniversitenin İlgili mevzuatı çerçevesinde gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek, Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak, Üniversitenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvelleri ile muhasebe kayıtlarının uygunluğunu karşılaştırmak ve taşınır kayıtlarını tutmak, Üniversitenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, Üniversitenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken malî iş ve işlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak, Malî kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak, Ön malî kontrol faaliyetini yürütmek, İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmaktır MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 4

6 MUHASEBE YETKİLİSİ Muhasebe Yetkilisi 5018 sayılı Kanun uyarınca özel bütçe kapsamında yer alan Üniversitelerde Muhasebe Yetkilisi üst yönetici tarafından atanır. Gelir ve alacakların ilgili mevzuata göre tahsili, giderlerin hak sahiplerine ödenmesi ve para ile ifade edilebilen değerler ile emanetin alınması, saklanması ve ilgililere verilmesi veya gönderilmesi ve diğer tüm mali işlemlerin kayıtlarının yapılması işlemlerini yürütür. Muhasebe Yetkilisi bu hizmetlerin yapılmasından ve muhasebe kayıtlarının usulüne uygun, saydam ve erişilebilir şekilde tutulmasından sorumludur. Muhasebe Yetkilileri gerekli bilgi ve raporları düzenli olarak kamu idarelerine verirler. Muhasebe yetkilileri ödeme aşamasında, ödeme emri belgesi ve eki belgeler üzerinde; Yetkililerin imzasını, Ödemeye ilişkin ilgili mevzuatında sayılan belgelerin tamam olmasını, Maddi hata bulunup bulunmadığını, Hak sahibinin kimliğine ilişkin bilgileri, kontrol etmekle yükümlüdür. Muhasebe yetkilileri, harcama birimlerince hazırlanan Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetvelinde gösterilen tutarların muhasebe kayıtlarıyla uygunluğunu kontrol ederek onayladıktan sonra, harcama yetkilisine göndermekle görevli ve sorumludurlar. Muhasebe yetkililerinin görevleriyle ilgili sorumlulukları, taşınır işlemlerine ilişkin muhasebe kayıtlarının, dayanağı belgelere uygunluğu ile harcama birimlerince hazırlanan Harcama Birimi Taşınır Yönetim Hesabı Cetvellerini inceleyip onaylayarak harcama yetkilisine vermekle sınırlıdır. GERÇEKLEŞTİRME GÖREVLİSİ Gerçekleştirme Görevlisi 5018 sayılı kanunun 33 üncü maddesi uyarınca gerçekleştirme görevlileri; harcama talimatı üzerine; işin yaptırılması, mal veya hizmetin alınması, teslim almaya ilişkin işlemlerin yapılması, belgelendirilmesi ve ödeme için gerekli belgelerin hazırlanması görevlerini yürütürler sayılı kanun çerçevesinde yapmaları gereken iş ve işlemlerden, İç kontrol, ön mali kontrol ve ön mali kontrole ilişkin usul ve esasların 14 üncü maddesi uyarınca harcama birimlerinde ödeme ve verimli kullanılmasından, 5018 sayılı Kanun çerçevesinde, idari ve mali karar ve işlemlere ilişkin olarak iç kontrolün işleyişinden sorumludurlar MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 5

7 Ödeme emri belgesi ve ekli belgeler üzerinde ön mali kontrol görevi, ödeme emri belgesi düzenlemekle görevlendirilen gerçekleştirme görevlileri tarafından yerine getirilir. TAŞINIR KONSOLİDE GÖREVLİSİ Kamu idaresinin taşınır kayıt ve kontrol yetkililerinden aldığı harcama birimi taşınır hesaplarını konsolide etmek, Taşınır hesap cetvellerini hazırlamak, Biriminin bir üst teşkilattaki taşınır konsolide görevlisine vermekle sorumludur. TAŞINIR KAYIT VE KONTROL YETKİLİSİ Harcama birimince edinilen taşınırlardan muayene ve kabulü yapılanları cins ve niteliklerine göre sayarak, tartarak, ölçerek teslim almak, doğrudan tüketilmeyen ve kullanıma verilmeyen taşınırları sorumluluğundaki ambarlarda muhafaza etmek, Muayene ve kabul işlemi hemen yapılamayan taşınırları kontrol ederek teslim almak, bunların kesin kabulü yapılmadan kullanıma verilmesini önlemek, Taşınırların giriş ve çıkışına ilişkin kayıtları tutmak, bunlara ilişkin belge ve cetvelleri düzenlemek ve taşınır yönetim hesap cetvellerini konsolide görevlisine göndermek, Tüketime veya kullanıma verilmesi uygun görülen taşınırları ilgililere teslim etmek, Taşınırların yangına, ıslanmaya, bozulmaya, çalınmaya ve benzeri tehlikelere karşı korunması için gerekli tedbirleri almak ve alınmasını sağlamak, Ambarda çalınma veya olağanüstü nedenlerden dolayı meydana gelen azalmaları harcama yetkilisine bildirmek, Ambar sayımını ve stok kontrolünü yapmak, harcama yetkilisince belirlenen asgarî stok seviyesinin altına düşen taşınırları harcama yetkilisine bildirmek, Kullanımda bulunan dayanıklı taşınırları bulundukları yerde kontrol etmek, sayımlarını yapmak ve yaptırmak, Harcama biriminin malzeme ihtiyaç planlamasının yapılmasına yardımcı olmak, Kayıtlarını tuttuğu taşınırların yönetim hesabını hazırlamak ve harcama yetkilisine sunmaktan sorumludur MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 6

8 C - ) İDAREYE İLİŞKİN BİLGİLER C.1-) FİZİKSEL YAPI vermektedir. Başkanlığımız, Üniversitemiz Sağlık Yüksekokulu Müdürlüğü binasının 4. katında hizmet HİZMET ALANLARI (m2) HİZMET ALANLARI SAYI TOPLAM ALAN ( m2 ) KULLANAN KİŞİ SAYISI Başkan Odası 1 70 m2 1 Şube Müdürü Odası 1 35 m2 1 Stratejik Planlama ve Bütçe Performans 1 35 m2 3 Muhasebe-Kesin Hesap ve Raporlama 1 35 m2 3 İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Birimi 1 35 m2 3 Vezne 1 35 m2 2 Sekreter Odası 1 35 m2 2 TOPLAM m MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 7

9 TAŞINIR MALZEME LİSTESİ TAŞINIR MALZEME LİSTESİ SIRA NO TAŞINIR KO DU TAŞINIR ADI Ö LÇÜ BİRİMİ MİKTAR Buzdolapları Bilgisayar Kasaları Ekranlar (monitör) Dizüstü Bilgisayarlar Lazer Yazıcılar Adet Çok Fonksiyonlu Yazıcılar Fotokopi Makineleri Sabit Telefon (analog) Makinası Adet IP Telefonlar Adet Hesap Makineleri Klima Adet Vantilatörler Adet Mühürler Dosya Dolapları Toplantı Masaları Çalışma Masaları Çalışma Koltukları Adet Misafir Koltukları Bekleme Koltukları Diğer Koltuklar Adet Orta Sehpa Etejerler ve Kesonlar Adet Deri Duvar Panosu Para Kasaları Bankolar Diğer Büro Mobilyaları Kitaplıklar Adet Diğer Kitaplar Adet 4 TOPLAM MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 8

10 C.2- ) TEŞKİLAT YAPISI STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI BİRİMLERİ 5018 sayılı Kanunun 60. maddesindeki görevleri yürütmek üzere 5436 sayılı Kanunun 15.maddesiyle kurulan Başkanlığımız, Üniversitemizin sekiz daire başkanlığından birisi olup Üniversitenin stratejik yönetim ve planlama, performans ve kalite ölçütleri geliştirme ve mali hizmetler faaliyetlerini yürütmek üzere; Stratejik Planlama Bütçe Performans Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol alt birimlerinden oluşmaktadır. STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI TEŞKİLAT ŞEMASI 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 9

11 C.3-) BİLGİ VE TEKNOLOJİK KAYNAKLAR YAZILIMLAR Üniversitemiz birimleri taşınır kayıt ve kontrol işlemlerini SGB.net yazılım programı üzerinden yürütmektedir. BİLGİ VE TEKNOLOJİK KAYNAKLAR TEKNOLOJİK KAYNAKLAR Bilgisayar Kasaları Ekranlar (monitör) Dizüstü Bilgisayarlar Lazer Yazıcılar Adet Çok Fonksiyonlu Yazıcılar Fotokopi Makineleri Sabit Telefon (analog) Makinası Adet IP Telefonlar Adet Hesap Makineleri Klima Adet Vantilatörler Adet 4 TOPLAM 70 C.4-) İNSAN KAYNAKLARI Başkanlığımız 2011 Mali Yılı Sonu itibari ile 1 Daire Başkanı, 1 Şube Müdürü, 2 Uzman Yardımcısı, 1 Teknisyen, 6 Bilgisayar İşletmeni, 2 Memur olmak üzere toplam 13 personelle hizmet vermektedir. SIRA NO ÜNVANI ATANMA ŞEKLİ ADET 1 Daire Başkanı 657 S.K. 4-a 1 2 Şube Müdürü 657 S.K. 4-a 1 3 Bilgisayar İşletmeni 657 S.K. 4-a 6 4 Memur 657 S.K. 4-a 2 5 Teknisyen 657 S.K. 4-a 1 6 Uzman Yardımcısı 657 S.K. 4-a 2 TOPLAM MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 10

12 İDARİ PERSONELİN EĞİTİM DURUMU İDARİ PERSONELİN EĞİTİM DURUMU İLKÖĞRETİM LİSE ÖNLİSANS LİSANS YÜKSEK LİSANS VE DOKTORA TOPLAM KİŞİ SAYISI YÜZDE (%) İDARİ PERSONELİN YAŞ İTİBARİYLE DAĞILIMI İDARİ PERSONELİN YAŞ İTİBARİYLE DAĞILIMI YAŞ YAŞ YAŞ 41 YAŞ ve ÜZERİ TOPLAM KİŞİ SAYISI YÜZDE (%) MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 11

13 İDARİ PERSONELİN KADIN-ERKEK DAĞILIMI İDARİ PERSONELİN KADIN-ERKEK DAĞILIMI KADIN ERKEK TOPLAM KİŞİ SAYISI YÜZDE (%) C.5-) SUNULAN HİZMETLER 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 60 ıncı maddesi ile 5436 Sayılı Kanunun 15 inci maddesine uygun olarak hazırlanan Başkanlığımız şube müdürlüklerinin çalışma usul ve esaslarına ilişkin yönergelerinde Başkanlığımızca sunulan hizmetler aşağıdaki şekilde belirlenmiştir; MUHASEBE, KESİN HESAP ve RAPORLAMA BİRİMİNİN GÖREVLERİ Genel bütçe kapsamı dışındaki idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek, Bütçe kesin hesabını hazırlamak, Mal yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak, Malî istatistikleri hazırlamak MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 12

14 STRATEJİK PLANLAMA ve BÜTÇE PERFORMANS BİRİMLERİNİN GÖREVLERİ Bütçeyi hazırlamak, Ayrıntılı finansman programını hazırlamak, Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, Ödenek gönderme belgesi düzenlemek, Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemlerini yürütmek, Yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını İzlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek, İdare faaliyetlerinin stratejik plan, performans programı ve bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek, İdare faaliyetlerinin stratejik plan, performans programı ve bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. İÇ KONTROL ve ÖN MALİ KONTROL BİRİMİNİN GÖREVLERİ İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, İdarenin görev alanına ilişkin konularda standartlar hazırlamak, Ön malî kontrol görevini yürütmek, Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek. VEZNENİN GÖREVLERİ Tahakkuka bağlanan ödeme emri belgelerini ilgili banka hesaplarına veya kişilere nakdi olarak ödenmesini gerçekleştirmek, Teminat mektuplarını emanete alarak kasada muhafaza etmek, Öğrenci tedavi evraklarında bulunan fatura (B) küpürlerini ilgili sağlık kuruluşuna göndermek MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 13

15 II - AMAÇ ve HEDEFLER A-) BAŞKANLIĞIMIZIN AMAÇ VE HEDEFLERİ Üniversitemiz Stratejik Planına uygun olarak hazırlanan amaç ve hedefler aşağıdaki tabloda belirtilmiştir; STRATEJİK AMAÇLAR STRATEJİK HEDEFLER VE İLGİLİ FAALİYETLER Stratejik Amaç-1: Çağdaş bilimin gerektirdiği ilkeler ve yöntemler ışığında eğitimöğretimin yeniden yapılandırılması Hedef-1.1: Kütüphane Koşullarının Güncelleştirilmesi Ile Yazılı ve Sanal Bilgi Kaynaklarına Erişim Olanaklarının Arttırılması. Faaliyet-1.1.1: Belirlenen stratejik hedef doğrultusunda yazılı ve sanal kaynak dengesini belirleyerek kitap sayısını veya internet kaynaklarına ulaşmak için gerekli mali kaynağı oluşturmak üzere bütçeyi her yıl en az %25 oranında arttırmak. Hedef-2.1: Bilimsel Araştırma ve Yayın Sayısının Niteliğini ve Niceliğini, Ulusal Ve Uluslararası Ölçütlere Uygun Hâle Getirmek. Stratejik Amaç-2: Uluslararası alanda söz sahibi olmak için evrensel bilime katkı sağlamak adına akademik, sosyal, kültürel ve sanatsal gelişimi gerçekleştirmek. Faaliyet-2.1.1: Her yıl Üniversitenin Bilimsel Araştırma Projelerinine ayrılan bütçe miktarını %20 oranında arttırmak. Hedef-2.2: Ar-Ge Alt Yapısının Geliştirilmesi için yeni kaynaklar oluşturmak. Faaliyet-2.2.1: Her yıl bölgenin ve özel sektörün ilgi alanlarına giren projeler üretmek için gerekli kaynak sağlamak. Hedef-2.3: Üniversitenin Bilimsel Araştırma Projeleri (BAP) Biriminden Öğretim Elemanlarının Projelerine Ayrılan Bütçe Desteğini Artırmak. Faaliyet-2.3.1: Üniversitede araştırma projelerine ayrılan kaynak her yıl en az % 10 arttırılacaktır MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 15 14

16 B-) TEMEL POLİTİKALAR VE ÖNCELİKLER Başkanlığımız tarihinde kurulmuş, kurumsal manada genç ve dinamik bir birimdir Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile kalkınma planları ve yılı programı, orta vadeli program, orta vadeli mali plan çerçevesinde Daire Başkanlığımızın temel politika ve öncelikleri belirlenmiştir. Politika ve önceliklerimizin esas kaynağı olan Orta Vadeli Programın temel amacı, Dokuzuncu Kalkınma Planında da belirtildiği üzere istikrar içinde büyüyen, gelirini daha adil paylaşan, küresel ölçekte rekabet gücüne sahip, bilgi toplumuna dönüşen, AB ye üyelik için uyum sürecini tamamlamış bir Türkiye vizyonunu esas alarak, insanımızın yaşam kalitesini artırmaya yönelik bir program ve bütçe süreci gerçekleştirmektir. Bilgi toplumuna dönüşen ifadesiyle Üniversitelere büyük bir sorumluluk yükleyen programın bütçe sürecinde Başkanlığımız; Stratejik Yönetim ve Planlama, Performans ve Kalite Ölçütlerini Geliştirme, Yönetim Bilgi Sistemi ve Mali Hizmetler fonksiyonlarını yürütmektedir. Kurum içerisinde etkin bir danışmanlık faaliyetini yürütmek Başkanlığımızın öncelikli hedeflerinden birisidir. Sonuç odaklı bir yönetim yaklaşımı benimsenmekte ve bu doğrultuda anlayışlı, hoşgörülü, şeffaf ve kaliteli hizmet üretme anlayışı temel alınmaktadır. Başkanlığımızın görev alanına giren konular teknik bilgi ve beceri gerektirmektedir. İlgili mevzuat yeni ve sürekli revize edilmektedir. Bu çerçevede başkanlık olarak hizmet içi eğitime önem vermemiz öncelikli hedeflerimiz arasındadır. Ayrıca fiziki ortamın ve teknolojik imkânların gözden geçirilmesi ve yeniden dizaynı faaliyetleri ile çalışma ortamının daha ergonomik hale getirilmesini sağlamak, personellerimizin birbirleriyle uyumlu ve işbirliği içerisinde çalışmalarını sağlamak, gelişimlerinde kariyer ve liyakat ilkesine önem vermek suretiyle, personellerimizin motivasyonlarını yüksek tutmak ve kaliteli iş ve hizmet üretmek temel politikalarımız arasındadır. Başkanlığımız, faaliyetlerini kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılması ilkeleri doğrultusunda titizlikle sürdürmektedir. Mali yönetim ve kontrol sisteminin etkin hale getirilerek yerleştirilmesi için, personellerimiz özverili bir şekilde çalışma; geçmişi ve günümüzü iyi değerlendirerek, geleceği öngörüp gerekli tedbirleri alma gayreti içerisindedirler MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 15

17 A-) MALİ BİLGİLER III FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A.1- Bütçe Uygulama Sonuçları 2011 Mali Yılı Bütçe Kanunu ile Başkanlığımıza tahsis edilen toplam ödenek TL olup, yıl içerisinde yapılan eklemelerle birlikte bu ödenek toplamda TL ye ulaşmıştır MALİ YILI BÜTÇE ÖDENEKLERİ 2011 KBÖ EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM ÖDENEK 01-Personel Giderleri S.G.K Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alımları Giderleri TOPLAM KAYNAK A.2- Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar 2011 MALİ YILI BÜTÇE ÖDENEĞİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE DAĞILIMI 2011 Mali Yılı Bütçesinin ekonomik sınıflandırmaya göre dağılımına bakıldığında toplam ödeneğin % 81 ini 01-Personel Giderleri, %14 ünü 02-S.G.K Devlet Primi Giderleri ve %5 ini 03-Mal ve Hizmet Alımları Giderleri oluşturmaktadır. 14% 5% 01-Personel Giderleri 81% 02-S.G.K Devlet Primi Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alımları Giderleri 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 16

18 EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE 2011 MALİ YILI BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ TABLOSU 2011 MALİ YILI BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 2011 KBÖ EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM ÖDENEK HARCAMA GERÇEKLEŞME ORANI 01-Personel Giderleri %98,5 02-S.G.K Devlet Primi Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alımları Giderleri %97, %70 TOPLAM KAYNAK %97 EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE 2011 MALİ YILI BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ GRAFİĞİ Toplam Ödenek Personel Giderleri 02-S.G.K Devlet Primi Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Harcama Kalan 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 17

19 B- PERFORMANS BİLGİLERİ B.1- Faaliyet Bilgileri STRATEJİK PLANLAMA VE BÜTÇE PERFORMANS BİRİMLERİ YIL İÇERİSİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN AKTARMA, EKLEME VE REVİZE İŞLEMLERİ İŞLEM TÜRÜ SAYI AKTARMA 9 EKLEME 69 AFP REVİZE 4 TOPLAM Mali Yılı içerisinde 9 u aktarma, 69 u ekleme ve 4 ü revize olmak üzere toplam 82 bütçe işlemi gerçekleştirilmiştir. Yapılan 9 aktarma işleminde toplam TL ödenek kaydı, 53 likit karşılığı ödenek kaydı işleminde TL, 11 bağış ve yardımların ödenek kaydı işleminde toplam TL ve 5 gelir fazlası karşılığı ödenek kaydı işleminde toplam TL ödenek kaydı yapılmıştır MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 18

20 MUHASEBE, KESİN HESAP VE RAPORLAMA BİRİMİ İŞLEM TÜRÜ SAYI YEVMİYE SAYISI 5949 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ (YEVMİYE TOPLAMINA DAHİLDİR) 2784 ÖDEME EMRİ BELGESİ (Toplam) 3165 ÖDEME EMRİ BELGESİ (01-Personel Giderleri) 893 ÖDEME EMRİ BELGESİ (02-SGK Prim Giderleri) 461 ÖDEME EMRİ BELGESİ (03-Mal ve Hizmet Alımları Giderleri) 1675 ÖDEME EMRİ BELGESİ (05-Cari Transferler) 40 ÖDEME EMRİ BELGESİ (06-Sermaye Giderleri) Mali Yılı Sonu itibariyle 2784 ü muhasebe işlem fişi ve 3165 i ödeme emri belgesi olmak üzere toplam 5949 yevmiye girişi yapılmıştır MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 19

21 İŞLEMİN ADI YEVMİYE ADEDİ TUTAR EMEKLİ SANDIĞI ,51 SSK ,21 KEFALET SANDIĞI ,03 VERGİ BORCU ,97 SENDİKA ,39 GELİR, DAMGA, KDV ,71 AÇILAN İCRA DOSYA SAYISI , Mali Yılında 140 Kişilerden Alacaklar Hesabının borç tutarı, 2010 yılından devreden tahakkuk toplamıyla birlikte toplam ,14 TL anapara ve 2.343,55 TL faiz olarak gerçekleşmiş ve toplam 29 adet dosya takip edilmiştir Mali Yılına, tahakkuk toplamı 3.456,09 TL olan 2 adet dosya devretmiştir. Devreden 2 adet dosya 2011 yılı sonuna doğru hesaplara alınıp takibine başlanan dosyalardır Mali Yılında Üniversitemiz bünyesinde görev yapan personellerimizin maaş ve ücretlerinden kesilmek üzere 11 adet icra dosyası açılmıştır ,19 TL 2010 yılından devretmiş, 2011 Mali Yılında ,80 TL icra tahakkuku yapılmış ve toplam ,99 TL tahakkuk gerçekleştirilmiştir. Gerçekleşen bu tahakkuktan yıl içerisinde ,91 TL ilgili 7 adet icra dosyasının ödeme ve kapatma işlemleri yapılarak, 2012 Mali Yılına geçmiş yıllardan 12 ve 2011 Mali Yılından 4 adet olmak üzere toplam tahakkuk tutarı ,08 TL olan 16 adet dosya devretmiştir MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 20

22 EĞİTİM FAALİYETLERİ 2011 YILI GÖREVLENDİRMELERİ ADI-SOYADI GÖREVLENDİRME YERİ GÖREVLENDİRMENİN KONUSU GÖREVLENDİRME TARİHİ Bilal AKPOLAT ANKARA 5018 Sayılı Kanun 1-3 Mart Abdullah ATLI GAZİANTEP Strateji Geliştirme Daire Başkanları Toplantısı Mart Yaşar ESENDENİZ ANKARA Döner Sermaye İşletmeleri Semineri 9-11 Mayıs Seda ERMİŞ Burcu ÖZDEMİR Rahmi GÜMÜŞ Seda ERMİŞ Burcu ÖZDEMİR ANKARA 5018 Sayılı Kanun Haziran ANTALYA Mali Hizmetler Uzmanları Derneği Eğitim Semineri Kasım Hatice ALIÇ Rahmi GÜMÜŞ ANKARA 5018 Sayılı Kanun Kasım Bilal AKPOLAT ANKARA 5018 Sayılı Kanun Kasım Abdullah ATLI ANTALYA Kamusal Eğitim Arş. ve Gel. Derneği Eğitim Semineri Aralık 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 21

23 IV- KURUMSAL KABİLİYET VE KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A-) ÜSTÜNLÜKLER İşbirliğine açık, şeffaf ve hesap verebilir bir birim olmak Özverili, öğrenmeye açık, idealist ve dinamik kadro yapısı Bilgi paylaşımını benimseyen düşünce anlayışı Güncel mevzuatın takibi ve uygulaması hususunda gerekli hassasiyeti göstermek Üniversitemiz birimlerine mali konularda rehberlik ederek işlemlerin mevzuata uygun olarak yerine getirilmesini sağlamak B-) ZAYIFLIKLAR Hizmet içi eğitimlere yeterince zaman ve maddi kaynak ayrılamaması Fiziki alt yapı ve mekânlarla ilgili eksiklikler Sosyal ve kültürel aktivitelerin yetersizliği C- DEĞERLENDİRME Başkanlığımız bünyesinde 13 personel görev yapmaktadır. Mevcut fiziki kaynaklarımız hem alan hem de yerleşim açısından, Başkanlığımıza yeterli gelmemekte, hizmetlerin sunulmasında olumsuzluklar meydana getirmektedir. Personelimizin bilgi birikimi ve tecrübesini artırmaya yönelik eğitim, kurs veya seminerlere katılımın istenilen düzeyde olmasını temin edebilmemiz yetersiz bütçe ödenekleriyle mümkün görünmemektedir. Ayrıca bilgisayar teknolojileri altyapımızın istenilen düzeye gelmesi ancak yeterli kaynağın tahsisi ile gerçekleşebilecektir. Özellikle muhasebe işlemlerinin yürütüldüğü SAY2000İ sisteminde kullanılan bilgisayar sayısındaki yetersizlik birimimizin iş ve işlemlerinde önemli aksaklıklara sebep olmaktadır MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 22

24 İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI Harcama yetkilisi olarak yetkim dâhilinde; Bu raporda yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu beyan ederim. Bu raporda açıklanan faaliyetler için idare bütçesinden harcama birimimize tahsis edilmiş kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanıldığını, görev ve yetki alanım çerçevesinde iç kontrol sisteminin idari ve mali kararlar ile bunlara ilişkin işlemlerin yasallık ve düzenliliği hususunda yeterli güvenceyi sağladığını ve harcama birimimizde süreç kontrolünün etkin olarak uygulandığını bildiririm. Bu güvence, harcama yetkilisi olarak sahip olduğum bilgi ve değerlendirmeler, iç kontroller, iç denetçi raporları ile Sayıştay raporları gibi bilgim dâhilindeki hususlara dayanmaktadır. Burada raporlanmayan, idarenin menfaatlerine zarar veren herhangi bir husus hakkında bilgim olmadığını beyan ederim. Abdullah ATLI Harcama Yetkilisi 2011 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 23