2015 MALİ YILI BÜTÇESİ. A.Ersan

Transkript

1 2015 MALİ YILI BÜTÇESİ A.Ersan

2 Bursa Büyükşehir Belediyesi İÇİNDEKİLER ÖRNEK NO SAYFA NO BÜTÇE KARARNAMESİ 1 PLAN VE BÜTÇE KOMİSYON RAPORLARI 4 MECLİS KARARLARI (KOMİSYONA SEVK İLE İLGİLİ) 12 ENCÜMEN KARARI 14 ÖZET GİDER - GELİR-FİNANSMAN TABLOSU 16 KURUMSAL SINIFLANDIRMANIN 4. DÜZEYİNDE 1.DÜZEY FONK.BÜTÇE RAPORU 17 ÖDENEK CETVELİ - A ÖRNEK GELİRLERİN EKONOMİK SINIFLANDIRMA(B) CETVELİ ÖRNEK FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMA CETVELİ ÖRNEK GELİRLERİN YASAL DAYANAĞI ( C ) CETVELİ ÖRNEK FONK.VE EKONOMİK SINIF.DÜZEYİNDE 2015 YILI BÜTÇESİ ÖRNEK FONK.VE EKONOMİK SINIF.DÜZEYİNDE 2016 YILI BÜTÇESİ ÖRNEK FONK.VE EKONOMİK SINIF.DÜZEYİNDE 2017 YILI BÜTÇESİ ÖRNEK ÇOK YILLI GİDER BÜTÇESİ ÖRNEK ÇOK YILLI GELİR BÜTÇESİ ÖRNEK ÇOK YILLI FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI ÖRNEK YATIRIM LİSTESİ 74 GELECEK YILLARA YAYGIN YÜKLENMELERİ KAPSAYAN TAAHHÜTLER ( G ) CETVELİ ÖRNEK MEMUR OLMAYANLARA VERİLECEK YOLLUKLARI GÖSTERİR ( H ) CETVELİ ÖRNEK İHDAS EDİLEN MEMUR KADROLARINI GÖSTERİR (K1) - CETVELİ ÖRNEK İHDAS EDİLEN İŞÇİ KADROLARINI GÖSTERİR (K2) - CETVELİ ÖRNEK YILINDA EDİNİLECEK TAŞITLARI GÖSTERİR (T-1) CETVELİ ÖRNEK MEVCUT TAŞITLARI GÖSTERİR (T-2) CETVELİ ÖRNEK AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI ÖRNEK FİNANSMAN PROGRAMI ÖRNEK GELİR TARİFESİ 100 Ahmet Ersan

3

4

5

6

7

8

9 BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ 2015 MALİ YILI BÜTÇE KARARNAMESİ Madde 1- BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ birimleri için (A) ödenek cetvelinde TL ödenek verilmiştir. Madde 2- BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ bütçesinin gelirleri (B) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması Cetvelinde TL olarak tahmin edilmiş, aradaki fark borçlanma ile denklenmiştir. Madde yılı Gider Bütçesinde yer alan ödenek toplamı; Gelir Bütçesinde tahmin edilen gelir toplamı ile Finansmanın Ekonomik Sınıflandırılması Cetveli (Örnek- 16) nde gösterilen TL borçlanma ile denklik sağlanmıştır. Belediyenin yapacağı tüm borçlanmalar Meclis Kararı ile yapılır. Madde 4- Gelir çeşitlerinin yasal dayanakları (C) cetvelinde gösterilmiştir. Yasal dayanağı bulunmayan gelir tahsil edilmeyecektir. Madde 5- (G) cetvelinde nitelik ve niceliği gösterilen yatırım projeleri (büyük inşaat, yapı ve onarım) dolayısıyla Belediye Başkanı birden çok yılları kapsayan taahhütlerle ilgili sözleşme yapmaya yetkilidir. Bunlar dışında gelecek yılları kapsayan taahhütlere girişilmesi 5393 sayılı Belediye Kanununun 67.maddesi gereğince Büyükşehir Belediye Meclisinin iznine bağlıdır. Madde sayılı Harcırah Kanununun 8.maddesi gereğince memur ve hizmetli olmayanların yurt içi ve yurtdışı gezi ve görevlerinde verilecek günlük yevmiye ve yol giderleri, bağlı (H) cetvelinde gösterilen miktarlar üzerinden ödenecektir. Madde 7- Belediye Bütçesine aşağıda belirtilen cetveller eklenmiştir. 1-)Bütçe Kararnamesi, 2-) Ödenek Cetveli-(A), 3-) Gelirlerin Ekonomik Sınıflandırması ( B ) Cetveli, 4-) Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli (Örnek-16), 5-) Gelirlerin Yasal Dayanağını Gösterir ( C ) Cetveli, 6-) Çok Yıllı Gider Bütçesi Cetveli, 7-) Fonksiyonel ve Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Bütçe Tahmini Cetveli, 8-) Çok Yıllı Gelir Bütçesi Cetveli, 9-) Çok Yıllı Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Cetveli, 10-) Gelecek Yıllara Yaygın Yüklenmeleri Kapsayan Taahhütler (G) Cetveli,

10 11-) Memur Olmayanlara Verilecek Yollukları Gösterir (H) Cetveli, 12-) İhdas Edilen Memur Kadrolarını Gösterir (K-1) Cetveli, 13-) İhdas Edilen Sürekli İşçi Kadrolarını Gösterir (K-2) Cetveli, 14-) 237 Sayılı Taşıt Kanununa Göre Satın Alınacak Taşıtları Gösterir T-1 Cetveli, 15-) Mevcut Taşıtları Gösterir (T-2) Cetveli, 16-) Ayrıntılı Harcama Programı, 17-) Finansman Programı. 18-) Bursa Büyükşehir Belediyesi 2015 mali yılı gelir tarifesi. Madde 8- Meclisçe kabul edilen bütçede, ancak ilgili kanun ve yönetmeliklerde belirtilen usul ve esaslara uyulmak suretiyle değişiklik yapılabilir. Madde 9- Belediye vergilerine, harçlarına ve katılma paylarına ait tahsil zamanları 2464 sayılı Kanunda gösterilen zamanlarda, Belediye Meclisine yetki verilen gelirler için ise iki eşit taksitte ve tarihlerinde mesai saati sonuna kadar tahsil edilir. Madde 10- Büyükşehir Belediye Meclis üyelerinin meclis ve komisyon toplantılarına, Belediye Kanununda belirlenen en üst limitten toplantı başına hakk-ı huzur ücreti verilir. Madde 11- Kasadan hak sahiplerine yapılacak nakit ödemeler, 2015 yılı Merkezi Bütçe Kanununda yer alan avans miktarını geçemez. Madde 12- Vergi içi veya vergi dışı tahsilâttan bütçeye gelir kaydedilen paraların fazla veya yersiz tahsil edilmesinden dolayı ilgililerine geri verilmesi durumunda ilgili dairesinin yazısı ile birlikte gelir müdürlüğünce düzenlenecek düzeltme fişine göre kasa ödemeleri miktarına kadar ödemeler Muhasebe Yetkilisince, aşan miktar Encümen kararıyla hak sahiplerine iade edilir. Madde 13- Yedek Ödenek tertibinden, diğer bütçe tertiplerine aktarma yapmaya Belediye Encümeni yetkilidir. Madde Ekonomik sınıflandırma kodunda memurların öğle yemeğine yardımlar için konulan ödenek günlü ve sayılı Resmi Gazetede yayınlanan 86/11220 numaralı Bakanlar Kurulu Kararına göre yemekhane kurullarına veya ihale edilen şirkete ödenecek, kurulların harcamaları Belediyemiz Teftiş Kurulu Başkanlığınca denetlenecektir.

11 Madde 15- Bursa Büyükşehir Belediyesi 2015 mali yılı gelir tarifesi tarihinden itibaren yürürlüğe girer. Büyükşehir Belediyesi ve İlçe Belediyelerinde, 2015 mali yılı Gelir Tarifelerinin, herhangi birinde hizmet karşılığı ücretlerle ilgili tarife bulunmaması halinde, tarife bulunan belediyenin ücret tarifesi aynen uygulanır. Madde 16- Giyecek, yakacak, gıda ve iftar yemeği için, belediyemize şartlı bağış yapan vatandaşlarımızdan alınacak bağışları kabule, Belediye Başkanı yetkilidir. Madde 17- Bu kararname hükümleri tarihinde yürürlüğe girer. Madde 18- Onsekiz (18) maddeden oluşan bu kararname hükümlerini Büyükşehir Belediye Başkanı yürütür. Düzenlenen bu bütçe kararnamesi ve eki cetvellerinin Meclis tutanaklarına uygun olduğu tasdik olunur.

12 BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ PLAN VE BÜTÇE KOMİSYON RAPORU BÜYÜKŞEHİR BELEDİYE MECLİSİ BAŞKANLIĞINA Büyükşehir Belediye Meclisimizin gün ve 2014/656 esas ve 1190 nolu kararlarıyla, komisyonumuza havale edilen 2015 mali yılı ve izleyen iki yıla ait bütçe incelenmiş olup, Gider ve Gelir Bütçeleri ile Açık/Fazlanın finansmanı cetveli üzerinde gerekli değişiklikler yapılarak, maddeler halinde raporumuzda sunulmuştur. GİDER BÜTÇESİ: Gider Bütçesi Komisyonumuzca görüşülerek, yapılan inceleme sonucunda aşağıdaki değişikliklerin yapılması uygun görülmüştür mali yılı gider bütçesinde, Akaryakıt İşletmesi bütçesinden; mevcut harcamalarına göre, Sürekli İşçilerin Ücretleri bütçe kaleminden TL, Sürekli İşçilerin Sosyal Hakları bütçe kaleminden TL, Sürekli İşçilerin Ödül ve İkramiyeleri bütçe kaleminden TL - ve Sosyal Güvenlik Primi Ödemeleri bütçe kaleminden TL olmak üzere toplam TL ödenek azaltılmıştır. Kararlar Şube Müdürlüğü bütçesindeki Temel Maaşlar bütçe kalemine TL ve Sosyal güvenlik primi ödemeleri bütçe kalemine TL olmak üzere toplam TL ödenek arttırılmıştır. Kalan TL ödeneğin de Strateji Geliştirme Şube Müdürlüğü bütçesindeki Yedek Ödenek bütçe kalemine eklenmiştir. Mevcut bütçe gerçekleşmeleri ve daire teklifleri doğrultusunda; 2015 mali yılı Gelir Bütçesinde İller Bankası Payları kalemi TL arttırılmış ve Sosyal İşler Şube Müdürlüğünün Diğer Sosyal Amaçlı Transferler bütçe kaleminden TL ödenek azaltılmıştır. Bu suretle sağlanan TL kaynağın TL si Sosyal Hizmetler Şube Müdürlüğünün Diğer Sosyal Amaçlı Transferler bütçe kalemine; TL si de Strateji Geliştirme Şube Müdürlüğünün Yedek Ödenek bütçe kalemine eklenmiştir. Muhasebe ve Finansman Şube Müdürlüğü bütçesinde; mevcut kredilerin ödeme planlarına uyum sağlanması amacıyla, dairesinin teklifine uygun olarak, TL Cinsinden Diğer İç Borç Faiz Giderleri bütçe kaleminden TL ödenek azaltılmış; Euro Cinsinden Dış Borç Faiz Giderleri bütçe kalemine TL ödenek eklenmiştir. Toplam faiz giderleri TL olarak aynı bırakılmıştır. Sahil Planlama ve Yapım Şube Müdürlüğü bütçesinde, daire teklifi ile Mudanya Sahil Düzenleme Yapım İşine ait ödenek için aşağıdaki bütçe kalemlerindeki değişiklikler yapılmıştır Müteahhitlik Hizmetleri bütçe kaleminden TL, Plan Proje Alımları bütçe kaleminden TL ve Diğerleri bütçe kaleminden TL olmak üzere toplam TL ödenek azaltılmış; Mudanya Sahil Düzenleme Yapım İşi için Plan Proje Alımları bütçe kalemine TL ve Diğerleri bütçe kalemine TL olmak üzere toplam TL ödenek eklenmiştir. Makine İşletme Şube Müdürlüğü bütçesinde, belediyemizin kaynaklarının etkin ve verimli yürütülmesi amacıyla, hareketli iş makinesi ve kara taşıtı alımlarının tek elden yürütülmesi uygun olacağından, -İtfaiye Dairesi Başkanlığı bütçesi dışındaki- kara taşıtı ve hareketli iş makinesi için konulan ödenekler, muhtelif şube müdürlüklerinin bütçelerinden alınarak, Makine İşletme Şube Müdürlüğü bütçesine eklenmiştir. Bu kapsamda; 1 / 7

13 2015 mali yılı Hareketli İş Makinası Alımları (H.İş.Mak.Al) için; H.İş.Mak.Al. bütçe kaleminden TL, H.İş.Mak.Al. bütçe kaleminden TL ve H.İş.Mak.Al. bütçe kaleminden TL olmak üzere toplam TL ödenek alınmış; - Makine İşletme Şube Müdürlüğünün H.İş.Mak.Al. bütçe kalemine TL ödenek eklenmiştir mali yılı için aynı kalemlerden alınan toplam TL ödenek ile 2017 mali yılı için aynı kalemlerden alınan toplam TL ödenek H.İş.Mak.Al. izleyen yıllara ait bütçe kalemlerine eklenmiştir mali yılı Kara Taşıtı Alımları (K.Taşıt Al.) için; K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL, K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL ve K.Taşıt Al. bütçe kaleminden TL olmak üzere toplam TL ödenek alınmış; - Makine İşletme Şube Müdürlüğünün K.Taşıt Al. bütçe kalemine TL ödenek eklenmiştir mali yılı için aynı kalemlerden alınan toplam TL ödenek ile 2017 mali yılı için aynı kalemlerden alınan toplam TL ödenek K.Taşıt Al. izleyen yıllara ait bütçe kalemlerine eklenmiştir. GİDER BÜTÇESİ (Ekonomik Sınıflandırmaya Göre) KODU AÇIKLAMA 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 1 PERSONEL SOSYAL GÜV.KUR.DEVLET PRİMİ 3 MAL VE HİZMET ALIM FAİZ CARİ TRANSFERLER SERMAYE SERMAYE TRANSFERLERİ YEDEK ÖDENEK GENEL TOPLAM / 7

14 Gider bütçesi 2015 mali yılı için TL olarak belirlenmiştir yılında bir önceki yıla göre toplam gider bütçesi % 18,1 oranında arttırılarak TL, 2017 yılında ise bir önceki yıla göre toplam gider bütçesi % 11,9 oranında arttırılarak TL olarak belirlenmiştir. Gider bütçesinin fonksiyonel sınıflandırmaya ilişkin detayları aşağıdaki gibidir; 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL, Faiz Giderlerine TL, Cari Transferlere TL, Sermaye Giderlerine TL ve Yedek Ödeneklere TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 02 SAVUNMA HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL ve Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 03 KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL ve Sermaye Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL, Cari Transferlere TL, Sermaye Giderlerine TL ve Sermaye Transferlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 05 ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL, Cari Transferlere TL ve Sermaye Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 06 İSKÂN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL ve Sermaye Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 07 SAĞLIK HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL, Cari Transferlere TL ve Sermaye Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 08 DİNLENME KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL, Cari Transferlere TL ve Sermaye Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 3 / 7

15 09 EĞİTİM HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL ve Sermaye Giderlerine TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir. 10 SOSYAL GÜVENLİK VE SOSYAL YARDIM HİZMETLERİ: Personel Giderlerine TL, Sosyal Güvenlik Kurumları Devlet Primi Giderlerine TL, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine TL ve Cari Transferlere TL olmak üzere toplam TL ödenek verilmiştir mali yılı ve izleyen iki yıla ait gider bütçesinin fonksiyonel sınıflandırmaya göre tutarları aşağıdaki tablodaki gibidir. GİDER BÜTÇESİ (Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre) KODU AÇIKLAMA 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ SAVUNMA HİZMETLERİ KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ 07 SAĞLIK HİZMETLERİ DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ 09 EĞİTİM HİZMETLERİ SOSYAL GÜVENLİK VE SOSYAL YARDIM HİZMETLERİ GENEL TOPLAM FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI CETVELİ: BHRS Araç Alımı için kullanılması planlanan dış kredi miktarı olan TL nin, daire teklifine göre; İller Bankası-Borçlanma Miktarından düşülerek; Dış Bankalar-Borçlanma kalemine eklenmesi uygun görülmüştür. Bu değişikliklerden sonra, Finansmanın Ekonomik Sınıflandırılması 2015 mali yılı için TL olarak belirlenmiştir ve 2017 yıllarında yapılması planlanan yatırımlardaki artışlar nedeniyle; 2016 yılında bir önceki yıla göre toplamda % 31,3 oranında arttırılarak TL, 2017 yılında ise bir önceki yıla göre toplamda % 33,3 oranında arttırılarak TL olarak belirlenmiştir. 4 / 7

16 I II III IV AÇIKLAMA 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 1 İÇ BORÇLANMA MALİ KURULUŞLARDAN SAĞLANAN FİNANSMAN Bankalar Borçlanma (yurtiçi) Ödeme(Vakıf,Deniz,Bankasya) İller Bankası Borçlanma Ödeme DIŞ BORÇLANMA MALİ KURULUŞLARDAN SAĞLANAN FİNANSMAN Bankalar Borçlanma Ödeme (Kfw, AYB, EBRD) GENEL TOPLAM BHRS 1.Aşama A Bölümü için KWF temin edilen kredilerin ,00-TL anapara; Avrupa Yatırım Bankası ile imzalanan EURO kredinin ,00-TL anapara, Avrupa Yatırım Bankası EUR kredinin ,00-TL, Europabank EUR kredinin ,00-TL olmak üzere toplam TL dış borç anapara ödemesi yapılacaktır. İller Bankasına ,00-TL anapara; Diğer Bankalara (Denizbank, Vakıflar Bankası ve Asya Katılım Bankası) ,00-TL olmak üzere toplam ,00-TL iç borç anapara ödemeleri yapılacaktır yılında kullanılması düşünülen kredi İller Bankasından TL, Yurtiçi bankalardan ,00-TL, Yurtdışı bankalardan ,00-TL borçlanma olmak üzere toplam ,00-TL.dir yılında ödenecek olan ,00-TL anapara ödemeleri düşüldüğünde ,00- TL lik borçlanma ile bütçe denkliği sağlanmıştır. GELİR BÜTÇESİ: 2015 Mali Yılı Gelir Bütçesi hazırlanırken 2464, 5216, 2380 ve 5393 sayılı yasalar ile 2014 mali yılı fiili tahsilâtları dikkate alınarak gerçekçi gelir tahmininde bulunulmaya özen gösterilmiştir mali yılı Gelir Bütçesinde Arsa Satışı kaleminden TL nin azaltılması, İller Bankası Payları kaleminin TL arttırılması ve Büyükşehir Belediyeleri Payları kaleminin TL arttırılması komisyonumuzca uygun görülmüştür. Bu değişikliklerden sonra, Gelir bütçesi 2015 mali yılı için TL olarak belirlenmiştir yılında bir önceki yıla göre toplam gelir bütçesi % 16,2 oranında arttırılarak TL, 2017 yılında ise bir önceki yıla göre toplam gelir bütçesi % 8,4 oranında arttırılarak TL olarak belirlenmiştir. 5 / 7

17 GELİR BÜTÇESİ KODU AÇIKLAMA 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 1 Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 5 Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri Red ve İadeler (-) GENEL TOPLAM mali yılı Gelir Bütçesinin detayları aşağıdaki şekilde tespit edilmiştir. 01 VERGİ GELİRLERİ: Vergi Gelirlerinden toplam TL gelir tahsil edileceği tahmin edilmiş olup, bunun Dâhilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri TL ve Harçlar TL kalemlerinden elde edileceği tahmin edilmiştir. 03 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden toplam TL gelir tahsil edileceği tahmin edilmiş olup, bunun Mal ve Hizmet Satış Gelirleri TL, Kurumlar Hasılatı TL, Kurumlar Karları TL ve Kira Gelirleri TL kalemlerinden elde edileceği tahmin edilmiştir. 04 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER: Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerden toplam TL gelir tahsil edileceği tahmin edilmiş olup, bunun Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar TL ve Proje Yardımları TL kalemlerinden elde edileceği tahmin edilmiştir. 05 DİĞER GELİRLER: Diğer Gelirlerden toplam TL gelir tahsil edileceği tahmin edilmiş olup, bunun Faiz Gelirleri TL, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar TL, Para Cezaları TL ve Diğer Çeşitli Gelirler TL kalemlerinden elde edileceği tahmin edilmiştir. 06 SERMAYE GELİRLERİ: Sermaye Gelirlerinden toplam TL gelir tahsil edileceği tahmin edilmiş olup, bunun Taşınmaz Satış Gelirleri TL ve Taşınır Satış Gelirleri TL kalemlerinden elde edileceği tahmin edilmiştir. 6 / 7

18 09 RED VE İADELER(-) Red ve İadeler ( TL) olarak tahmin ve teklif edilmiştir. Bursa Büyükşehir Belediyesinin 2015 Mali Yılı Bütçesi TL Gider, TL Gelir olarak tahmin edilmiş olup, TL fark Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması cetvelinde görüldüğü şekliyle borçlanmak suretiyle bütçe denkliği sağlanmıştır Mali Yılı Bütçesini oybirliği/oyçokluğu ile kabul eden komisyonumuz raporunu, bütçenin Bursa ya ve Bursalılara hayırlı olması dileğiyle Büyükşehir Belediye Meclisimizin takdirlerine arz olunur. / /2014 BAŞKAN BAŞKAN V. RAPORTÖR Şükrü KÖSE Zekai DÜNDAR Fatih PULAT ÜYE ÜYE ÜYE Berat ERTOPUZ Abdülkadir KARLIK Murat AVİNÇ ÜYE ÜYE ÜYE Ahmet YILDIZ Akın POROY Ercan ÖZEL 7 / 7

19 PLAN VE BÜTÇE KOMİSYON RAPORU Büyükşehir Belediye Meclisi nin tarih, 2014/706 Esas ve 1191 sayılı karar ile komisyonumuza havale edilen 2015 Mali Yılı Gelir Tarifesi incelenmiş olup, Gelir tarifesi üzerinde gerekli değişiklikler maddeler halinde raporumuzda sunulmuştur. GELİR TARİFESİ: 2015 Mali Yılı Gelir Tarifesinin; Çevre Koruma Daire Başkanlığı (Çevre Kont.Şu.Md.ğü) Hizmetleri Ücret Tarifesi başlıklı 10.maddenin B-bendi Akaryakıt,LPG,Biodizel,CNG,LNG, satış ve servis istasyonlarında uygulanacak tarife a) Akaryakıt dispenseri (adet başına) 5.000,0-TL, b) LPG dispenseri (adet başına) 4.000,00-TL, c) Biodizel dispenseri (adet başına) 3.500,00-TL, d) CNG dispenseri (adet başına) 3.500,00-TL. e) LNG dispenseri (adet başına) 3.500,00-TL. olarak değiştirilmesine, Bursa Büyükşehir Belediyesi Haberleşme Sistem ve Ekipmanları Tesis Yeri Kullanım Tarifesi başlıklı 11.maddenin 1. Baz İstasyonu Ekipmanları 1.1 alt başlıklı, ,00-TL, ,00-TL ,00-TL., 1.2 alt başlıklı, ,00-TL, ,00-TL, ,00- TL., 1.4 alt başlıklı, 7.000,00-TL., ,00-TL., 1.6 alt başlıklı, ,00-TL., ,00-TL., 1.8 alt başlıklı, ,00-TL., ,00-TL., 1.9 alt başlıklı, ,00-TL ,00-TL., alt başlıklı ,00-TL., 1.11-alt başlıklı 7.000,00-TL., 1.12-alt başlıklı 1.750,00-TL., 1.13-alt başlıklı ,00-TL., alt başlıklı ,00-TL., 1.15-alt başlıklı 7.000,00-TL., 1.18-alt başlıklı ,00-TL., 1.19-alt başlıklı 1.500,00-TL. olarak değiştirilmesine, Kültürpark Dahilinde Bulunan Basketbol Sahası Tahsis Ücreti başlıklı 18.maddenin D- bendi 50,00-TL. olarak değiştirilmesine, Toptancı Hal Tahsis Ücreti başlıklı 23.maddenin C-bendinin ,00-TL. olarak değiştirilmesine, Toplu Taşıma Araçlarına Yapılacak Hizmetler Ücret Tarifesi başlıklı 37.maddenin B-Güzergah İzin Belgesi Ücretleri (yıllık) alt bendi b- 200,00,TL., c) 800,00-TL., d) 800,00-TL. olarak değiştirilmesinin uygun olacağı görüşüyle raporumuzu Büyükşehir Belediye Meclisi ne sunarız../ /2014 BAŞKAN BAŞKAN V. RAPORTÖR Şükrü KÖSE Zekai DÜNDAR Fatih PULAT ÜYE ÜYE ÜYE Murat AVİNÇ Berat ERTOPUZ Abdülkadir KARLIK ÜYE ÜYE ÜYE Ahmet YILDIZ Akın POROY Ercan ÖZEL

20

21

22

23

24 BÜTÇE TEKLİFİ KODU AÇIKLAMA BÜTÇESİ HAZIRLANAN İZLEYEN 1. YIL İZLEYEN 2. YIL 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 1 PERSONEL SOSYAL GÜV.KUR.DEVLET PRİMİ GİDER BÜTÇESİ MAL VE HİZMET ALIM FAİZ CARİ TRANSFERLER SERMAYE SERMAYE TRANSFERLERİ YEDEK ÖDENEK GENEL TOPLAM GELİR BÜTÇESİ BÜTÇE TEKLİFİ KODU AÇIKLAMA BÜTÇESİ HAZIRLANAN İZLEYEN 1. YIL İZLEYEN 2. YIL 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 1 Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri Red ve İadeler (-) GENEL TOPLAM FİNANSMANIN EKONOMİK SINIFLANDIRMA TABLOSU BÜTÇE TEKLİFİ KODU AÇIKLAMA BÜTÇESİ HAZIRLANAN İZLEYEN 1. YIL İZLEYEN 2. YIL 2015 YILI 2016 YILI 2017 YILI 1 İÇ BORÇLANMA DIŞ BORÇLANMA GENEL TOPLAM Bursa Büyükşehir Belediyesi

25 KURUMSAL SINIFLANDIRMANIN 4.DÜZEYİNDE 1.DÜZEY FONKSİYONEL BÜTÇE TEKLİFLERİ KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KOD BİRİM ADI FONKSİYONEL ADI 2015 YILI BÜTÇE I II III IV ÖDENEĞİ GENEL SEKRETERLİK 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ , ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ , SİVİL SAVUNMA UZMANLIĞI 02 SAVUNMA HİZMETLERİ , MALİ HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI İNSAN KAYNAKLARI VE EĞİTİM DAİRESİ BAŞKANLIĞI 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 09 EĞİTİM HİZMETLERİ , BİLGİ İŞLEM DAİRESİ BAŞKANLIĞI 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ , MAKİNE İKMAL BAKIM VE ONARIM DAİRESİ BAŞKANLIĞI YAZI İŞLERİ VE KARARLAR DAİRESİ BAŞKANLIĞI 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER ,00 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER ,00 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ , TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ , I.HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ , BASIN VE HALKLA İLİŞKİLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ ÇEVRE KORUMA VE KONTROL DAİRESİ BAŞKANLIĞI DESTEK HİZMETLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI EMLAK VE İSTİMLAK DAİRESİ BAŞKANLIĞI 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 05 ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ ,00 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 03 KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER 06 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ FEN İŞLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER İMAR VE ŞEHİRCİLİK DAİRESİ BAŞKANLIĞI 06 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ , , , , ,00 07 SAĞLIK HİZMETLERİ ,00 08 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ ,00 09 EĞİTİM HİZMETLERİ ,00 06 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ İTFAİYE DAİRESİ BAŞKANLIĞI 03 KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ KAYNAK GELİŞTİRME VE İŞTİRAKLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI KENT ESTETİĞİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI Sayfa :1/ , ,00 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER 06 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ 08 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ , , ,00

26 KIRSAL HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI KÜLTÜR VE TURİZM DAİRESİ BAŞKANLIĞI SAĞLIK İŞLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI SAHİL HİZMETLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI SOSYAL HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER 08 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ , , ,00 07 SAĞLIK HİZMETLERİ ,00 08 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ 10 SOSYAL GÜVENLİK VE SOSYAL YARDIM HİZMETLERİ , ,00 05 ÇEVRE KORUMA HİZMETLERİ ,00 06 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ ,00 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ ,00 08 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ 10 SOSYAL GÜVENLİK VE SOSYAL YARDIM HİZMETLERİ ULAŞIM DAİRESİ BAŞKANLIĞI 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER YOL YAPIM BAKIM VE ONARIM DAİRESİ BAŞKANLIĞI 04 EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER 06 İSKAN VE TOPLUM REFAHI HİZMETLERİ ZABITA DAİRESİ BAŞKANLIĞI 03 KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZMETLERİ , , , , , ,00 TOPLAM ,00 Sayfa :2/ 2

27 ÖDENEK CETVELİ - A KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KURUMSAL FONKSİYONEL FİN. EKONOMİK AÇIKLAMA 2015 YILI BÜTÇE SINIFLANDIRMA SINIFLANDIRMA TİPİ SINIF. ÖDENEĞİ I II III IV V I II III IV I I II 46 Belediye ve Bağlı İdareler , Bursa İli , Büyükşehir Belediyesi , GENEL SEKRETERLİK , GENEL SEKRETERLİK , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Yasama ve Yürütme Organları, Finansal ve Mali işl , Yasama ve yürütme organları hizmetleri , Yasama ve yürütme organları hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 500, GÖREV 600, HİZMET ALIMLARI 5.600, TEMSİL VE TANITMA 2.400, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE 6.800, ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 800, TEDAVİ VE CENAZE 100, ARGE ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Genel Kamu Hizmetlerine İlişkin Araştırma ve Geliş , Genel Kamu Hizmetlerine İlişkin Araştırma ve Geliş , Genel Kamu Hizmetlerine İlişkin Araştırma ve Geliş , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 7.000, HİZMET ALIMLARI 7.000, ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ , ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Yasama ve Yürütme Organları, Finansal ve Mali işl , Yasama ve yürütme organları hizmetleri , Yasama ve yürütme organları hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , DİĞER PERSONEL , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ ,00 Sayfa :1/ 37 Örnek: 14

28 ÖDENEK CETVELİ - A KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KURUMSAL FONKSİYONEL FİN. EKONOMİK AÇIKLAMA 2015 YILI BÜTÇE SINIFLANDIRMA SINIFLANDIRMA TİPİ SINIF. ÖDENEĞİ I II III IV V I II III IV I I II MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 2.300, GÖREV 400, HİZMET ALIMLARI , TEMSİL VE TANITMA , MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE , ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 500, TEDAVİ VE CENAZE 100, CARİ TRANSFERLER , HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER , SİVİL SAVUNMA UZMANLIĞI , SİVİL SAVUNMA UZMANLIĞI , SAVUNMA HİZMETLERİ , Sivil Savunma Uzmanlığı , Sivil Savunma Uzmanlığı , Sivil Savunma Uzmanlığı , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , SÖZLEŞMELİ PERSONEL 200, İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 400, GÖREV 400, HİZMET ALIMLARI 400, TEMSİL VE TANITMA 1.800, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE , ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 600, TEDAVİ VE CENAZE 100, MALİ HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI , GELİRLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Yasama ve Yürütme Organları, Finansal ve Mali işl , Finansal ve mali işler ve hizmetler , Finansal ve mali işler ve hizmetler , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER 2.000, GEÇİCİ PERSONEL ,00 Sayfa :2/ 37 Örnek: 14

29 ÖDENEK CETVELİ - A KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KURUMSAL FONKSİYONEL FİN. EKONOMİK AÇIKLAMA 2015 YILI BÜTÇE SINIFLANDIRMA SINIFLANDIRMA TİPİ SINIF. ÖDENEĞİ I II III IV V I II III IV I I II MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 500, GÖREV 600, HİZMET ALIMLARI , TEMSİL VE TANITMA 2.400, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE 6.800, ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 800, TEDAVİ VE CENAZE 100, MALİ KONTROL ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Yasama ve Yürütme Organları, Finansal ve Mali işl , Finansal ve mali işler ve hizmetler , Finansal ve mali işler ve hizmetler , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR , HİZMET ALIMLARI , MUHASEBE VE FİNANSMAN ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Yasama ve Yürütme Organları, Finansal ve Mali işl , Finansal ve mali işler ve hizmetler , Finansal ve mali işler ve hizmetler , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 4.800, GÖREV 6.500, HİZMET ALIMLARI , TEMSİL VE TANITMA 2.400, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE 6.800, ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 800, TEDAVİ VE CENAZE 100, FAİZ , DİĞER İÇ BORÇ FAİZ , DIŞ BORÇ FAİZ , CARİ TRANSFERLER , KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN , TRANSFERLER GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR ,00 Sayfa :3/ 37 Örnek: 14

30 ÖDENEK CETVELİ - A KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KURUMSAL FONKSİYONEL FİN. EKONOMİK AÇIKLAMA 2015 YILI BÜTÇE SINIFLANDIRMA SINIFLANDIRMA TİPİ SINIF. ÖDENEĞİ I II III IV V I II III IV I I II STRATEJİ GELİŞTİRME ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Yasama ve Yürütme Organları, Finansal ve Mali işl , Yasama ve yürütme organları hizmetleri , Yasama ve yürütme organları hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 1.900, GÖREV 600, HİZMET ALIMLARI , TEMSİL VE TANITMA 2.100, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE 6.700, ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 800, TEDAVİ VE CENAZE 100, YEDEK ÖDENEK , PERSONEL Nİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ , KUR FARKLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ , YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ , DOĞAL AFET Nİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ , YEDEK ÖDENEK , DİĞER YEDEK ÖDENEKLER , Belediyelere Yapılacak Transferler , MAHALLİ İDARELER , CARİ TRANSFERLER , HAZİNE YARDIMLARI (MAHALLİ İDARE YARDIMLARI) , İNSAN KAYNAKLARI VE EĞİTİM DAİRESİ BAŞKANLIĞI , EĞİTİM ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , EĞİTİM HİZMETLERİ , Sınıflandırmaya Girmeyen Eğitim Hizmetleri , Sınıflandırmaya Girmeyen Eğitim Hizmetleri , Sınıflandırmaya Girmeyen Eğitim Hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , GEÇİCİ PERSONEL , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 9.000, GÖREV 1.000, HİZMET ALIMLARI , TEMSİL VE TANITMA 4.500, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE , ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 600,00 Sayfa :4/ 37 Örnek: 14

31 ÖDENEK CETVELİ - A KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KURUMSAL FONKSİYONEL FİN. EKONOMİK AÇIKLAMA 2015 YILI BÜTÇE SINIFLANDIRMA SINIFLANDIRMA TİPİ SINIF. ÖDENEĞİ I II III IV V I II III IV I I II TEDAVİ VE CENAZE 100, İDARİ İŞLER ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Genel hizmetler , Genel personel hizmetleri , Genel personel hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 4.000, HİZMET ALIMLARI , MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE , ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM , TEDAVİ VE CENAZE 100, CARİ TRANSFERLER , GÖREV ZARARLARI , İNSAN KAYNAKLARI ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Genel hizmetler , Genel personel hizmetleri , Genel personel hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 2.300, GÖREV 600, HİZMET ALIMLARI , TEMSİL VE TANITMA 2.400, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE 6.800, ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM 800, TEDAVİ VE CENAZE 100, CARİ TRANSFERLER 7.000, KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN 7.000, TRANSFERLER BİLGİ İŞLEM DAİRESİ BAŞKANLIĞI , BİLGİ İŞLEM ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , GENEL KAMU HİZMETLERİ , Genel hizmetler , Diğer genel hizmetler ,00 Sayfa :5/ 37 Örnek: 14

32 ÖDENEK CETVELİ - A KURUM ADI : BURSA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ BİRİM ADI : KURUMSAL FONKSİYONEL FİN. EKONOMİK AÇIKLAMA 2015 YILI BÜTÇE SINIFLANDIRMA SINIFLANDIRMA TİPİ SINIF. ÖDENEĞİ I II III IV V I II III IV I I II Diğer genel hizmetler , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 6.000, HİZMET ALIMLARI , MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE , ONARIM SERMAYE , MAMUL MAL ALIMLARI , GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI , ELEKTRONİK VE HABERLEŞME ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ , EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER , İletişim Hizmetleri , İletişim Hizmetleri , İletişim Hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , MEMURLAR , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , MEMURLAR , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 6.000, HİZMET ALIMLARI , MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE , ONARIM SERMAYE , MAMUL MAL ALIMLARI , MAKİNE İKMAL BAKIM VE ONARIM DAİRESİ , BAŞKANLIĞI AKARYAKIT İŞLETMESİ , EKONOMİK İŞLER VE HİZMETLER , Yakıt ve Enerji Hizmetleri , Petrol ve gaz işleri ve hizmetleri , Petrol ve gaz işleri ve hizmetleri , MAHALLİ İDARELER , PERSONEL , İŞÇİLER , SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ , İŞÇİLER , MAL VE HİZMET ALIM , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI , YOLLUKLAR 500, GÖREV 1.600,00 Sayfa :6/ 37 Örnek: 14