ERGAZ SANAYİ VE TİCARETİ A.Ş.NİN 31.12.2011-31.12.2010 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) AKTİF ( VARLIKLAR ) Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem Referansı 31.12.2011 31.12.2010 I. DÖNEN VARLIKLAR 29.032.835,23 28.737.291,58 A-Hazır Değerler Dip.30-22 4.939.726,20 3.075.716,44 1-Kasa 86.226,39 80.249,96 2-Bankalar 3.084.613,82 1.042.892,27 3-Diğer Hazır Değerler 1.768.885,99 1.952.574,21 B-Menkul Kıymetler Dip.20 0 0 0 0 1-Hisse Senetleri 0 0 2-Özel Kesim Tahvil Senet ve Bonoları 0 0 3-Kamu Kesimi Tahvil Senet ve Bonoları 0 0 4-Diğer Menkul Kıymetler 0 0 5-Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0 C-Kısa Vadeli Ticari Alacaklar Dip.13-25-30-11-22 16.185.065,12 19.147.119,05 1-Alıcılar 4.527.783,17 7.769.912,72 2-Alacak Senetleri 11.831.310,71 12.059.149,56 3-Verilen Depozito ve Teminatlar 20.312,50 0 4-Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 7.944.741,29 4.445.696,33 5-Alacak Reeskontu ( - ) -393.948,49-532.966,18 6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) -7.745.134,06-4.594.673,38 D-Diğer Kısa Vadeli Alacaklar Dip.10-23-24-13-22 80.959,11 489.002,41 1-Ortaklardan Alacaklar 0 0 2-İştiraklerden Alacaklar 0 0 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 0 0 4-Kısa Vadeli Diğer Alacaklar 658.429,24 1.059.279,63 5-Alacak Reeskontu ( - ) 0 0 6-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) -577.470,13-570.277,22 E.STOKLAR Dip.11-16 7.279.327,22 5.796.641,63 1-İlk Madde ve Malzeme 421.068,92 449.238,09 2-Yarı Mamüller 0 0 3-Ara Mamüller 0 0 4-Mamüller 0 0 5-Emtia 6.676.351,74 5.209.760,76 6-Diğer Stoklar 176.886,65 134.324,93 7-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0 8-Verilen Sipariş Avansları 5.019,91 3.317,85 F-Diğer Dönen Varlıklar Dip.22 547.757,58 228.812,05 II-DURAN VARLIKLAR 29.746.605,32 26.614.339,04 A-Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 12.733,10 10.604,54 1-Alıcılar 0 0 2-Alacak Senetleri 0 0 3-Verilen Depozito ve Teminatlar 12.733,10 10.604,54
4-Diğer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar 0 0 5-Alacak Reeskontu (-) 0 0 6-Şüpheki Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 B-Diğer Uzun Vadeli Alacaklar 0 0 1-Ortaklardan Alacaklar 0 0 2-İştiraklerden Alacaklar 0 0 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 0 0 4-Uzun Vadeli Diğer Alacaklar 0 0 5-Alacak Reeskontu (-) 0 0 6-Şüpheki Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 C-Finansal Duran Varlıklar Dip.26-11-20-2 8.498.608,51 5.951.094,07 1-Bağlı Menkul Kıymetler 2.733.066,03 0 2-Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düş. Karşılığı (-) 0 0 3-İştirakler 7.058.927,81 3.308.927,81 4-İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) -4.489.351,68-1.180.853,68 5-İştirakler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0 6-Bağlı Ortaklıklar 3.279.791,15 1.207.291,15 7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahütleri (-) -83.824,80-117.337,24 8-Bağlı Ortaklıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0 9-Diğer Finansal Duran Varlıklar 0 2.733.066,03 D-Maddi Duran Varlıklar Dip.8-11-16 21.053.052,87 20.460.038,35 1-Arazi Ve Arsalar 5.454.581,00 5.398.481,00 2-Yerüstü ve Yer Altı Düzenleri 625.726,58 615.542,58 3-Binalar 6.901.582,37 6.702.582,37 4-Makine Tesis ve Cihazlar 13.252.777,13 12.844.885,34 5-Taşıt Araç ve Gereçleri 1.940.757,36 1.839.682,52 6-Döşeme ve Demirbaşlar 50.233.941,28 48.730.428,36 7-Diğer Maddi Duran Varlıklar 109.922,45 109.922,45 8-Birikmiş Amortismanlar (-) -57.973.710,97-56.299.178,16 9-Yapılmakta Olan Yatırımlar 395.744,04 405.960,26 10-Verilen Sipariş Avansları 111.731,63 111.731,63 E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar Dip.11 182.210,84 192.602,08 1-Kuruluş Ve Teşkilatlanma Giderleri 0 0 2-Haklar 548.196,36 518.066,16 3-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 Özel Maliyetler 31.512,10 31.512,10 4-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0 0 Birikmiş Amortismanlar (-) -397.497,62-356.976,18 5-Verilen Avanslar 0 0 F-Diğer Duran Varlıklar 0 0 AKTİF ( VARLIKLAR ) TOPLAMI 58.779.440,55 55.351.630,62 ERGAZ SANAYİ VE TİCARETİ A.Ş.NİN 31.12.2011-31.12.2010 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (TL) PASİF (KAYNAKLAR) Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem
Referansı 31.12.2011 31.12.2010 I.KISA VADELİ BORÇLAR 12.630.943,18 8.831.156,52 A-Finansal Borçlar Dip.30 0 136.751,00 1-Banka Kredileri 0 0 2-Uzun Vadeli Kredi Anapara Taksit. ve Faizleri 0 136.751,00 3-Tahvil Anapara Taksitleri ve Faizleri 0 0 4-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler 0 0 5-Diğer Finansal Borçlar 0 0 B-Ticari Borçlar Dip.30-11-2 7.494.525,35 7.467.140,41 1-Satıcılar 6.157.438,06 6.706.079,10 2-Borç Senetleri 1.058.092,76 1.050.828,00 3-Alınan Depozito ve Teminatlar 0 0 Düşüklüğü Karşılığı ( - ) 0 0 4-Diğer Ticari Borçlar 329.390,33 112.751,48 5-Borç Reeskontu (-) -50.395,80-402.518,17 C-Diğer Kısa Vadeli Borçlar Dip.10-22 5.126.477,33 551.935,99 1-Ortaklara Borçlar 56.982,55 44.394,39 2-İştiraklere Borçlar 0 0 2-İştiraklere Borçlar 0 0 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 0 0 4-Ödenecek Giderler 0 0 5-Ödenecek Vergi Harç ve Diğer Kesintiler 354.749,66 194.914,35 6-Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları 0 0 7-Kısa Vadeli Diğer Borçlar 4.714.745,12 312.627,25 8-Borç Reeskontu (-) 0 0 D-Alınan Sipariş Avansları 9.940,50 9.940,50 E-Borç ve Gider Karşılıkları Dip.22 0 646.633,33 1-Vergi Karşılıkları 0 819.540,21 2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 0-172.906,88 G-Gider Tahakkukları 0 18.755,29 II-UZUN VADELİ BORÇLAR 5.704.444,04 7.241.924,22 A-Finansal Borçlar 0 0 1-Banka Kredileri 0 0 2-Çıkarılmış Tahviller 0 0 3-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler 0 0 4-Diğer Finansal Borçlar 0 0 B-Ticari Borçlar 4.176.791,69 3.960.553,94 1-Satıcılar 0 0 2-Borç Senetleri 0 0 3-Alınan Depozito ve Teminatlar 4.176.791,69 3.960.553,94 4-Diğer Ticari Borçlar 0 0 5-Borç Reeskontu (-) 0 0 C-Diğer Uzun Vadeli Borçlar 0 0 1-Ortaklara Borçlar 0 0 2-İştiraklere Borçlar 0 0 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 0 0 4-Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları 0 0 5-Uzun Vadeli Diğer Borçlar 0 0 6-Borç Reeskontu (-) 0 0 D-Alınan Sipariş Avansları 0 0
E-Borç ve Gider Karşılıkları Dip.12 1.527.652,35 3.281.370,28 1-Kıdem Tazminatı Karşılıkları 817.652,35 3.281.370,28 2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 710.000,00 0 III_ÖZ SERMAYE 40.444.053,33 39.278.549,88 A-Sermaye Dip.2 4.760.000,00 4.760.000,00 Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları Dip.33 918.091,36 8.733.303,00 B-Sermaye Taahhütleri (-) 0 0 C-Emisyon Primi 0 0 D-Yedekler 25.692.715,00 4.004.710,45 1-Yasal Yedekler 4.317.659,00 2.393.536,17 2-Statü Yedekleri 2.751.223,77 0 3-Özel Yedekler 655.328,87 4-Olağanüstü Yedek 18.623.832,23 955.845,41 5-Maliyet Artış Fonu 0 0 6-Sermayeye Eklenecek İştirak Hisseleri ve 0 0 7-Gayrimenkul Satış Kazançları 0 0 E-Geçmiş Yıl Karı 9.469.339,70 20.185.356,44 F-Net Dönem Kârı -396.092,73 1.595.179,99 G-Dönem Zararı (-) 0 0 0 PASİF ( KAYNAKLAR ) TOPLAMI 58.779.440,55 55.351.630,62 ERGAZ SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ NİN 31.12.2011 TARİHLİ BİLANÇO DİPNOTLARI ( TL ) 1.01. İŞLETMENİN FİİLİ FAALİYET KONUSU Şirketin fiili faaliyet konusu: LPG (Sıvılaştırılmış Petrol Gazı) Dolum, depolama, tevzii ve tüp imalatı 1.02. SERMAYENİN % 10 VE DAHA FAZLASINA SAHİP ORTAKLAR: Yoktur. 1.03. SERMAYEYİ TEMSİL EDEN HİSSE SENETLERİNE TANINAN İMTİYAZLAR: Yoktur. 1.04. KAYITLI SERMAYELİ ORTAKLARDA KAYITLI SERMAYE TUTARI: Yoktur. 1.05. YIL İÇİNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI VE KAYNAKLARI: Yoktur. 1.06. YIL İÇİNDE İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENEDİ DIŞINDAKİ MENKUL KIYMETLER: Yoktur. 1.07. YIL İÇİNDE İTFA EDİLEN BORÇLANMAYI TEMSİL EDEN MENKUL KIYMETLER: Yoktur. 1.08. CARİ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERİ: 2.297.617,53 a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 2.448.818,57 TL b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti : 151.141,04 TL
c) Cari dönemde ortaya çıkan değerleme artışları : Yoktur 1.09. CARİ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM İNDİRİMİNİN TOPLAM TUTARI: Yoktur. 1.10. İŞLETMENİN ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR İLE OLAN ALACAK-BORÇ İLİŞKİSİ: Ticari Olmayan Borçlar Tutar Ortaklar Temettü Borcu 56.982,55 GENEL TOPLAM 56.982,55 1.11. STOKLAR VE DİĞER BİLANÇO KALEMLERİNDE UYGULANAN DEĞERLEME, ENVANTER VE AMORTİSMAN AYIRMA YÖNTEMLERİ, BUNLARDA VE DİĞER MUHASEBE POLİTİKALARINDA ÖNCEKİ DÖNEMLERE GÖRE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER, BU DEĞİŞİKLİKLERİN PARASAL ETKİLERİ VE İŞLETMENİN SÜREKLİLİĞİ İLE DÖNEMSELLİK VARSAYIMLARINI DEĞİŞTİRECEK MUHTEMEL GELİŞMELER VE BUNLARIN GEREKÇELERİ - Dövize Dayalı İşlemlerin Değerleme Yöntemi :TCMB nın ilan ettiği döviz kurları ile - Alacaklar ve Borçları Değerleme Yöntemi :Kayıtlı değeriyle değerlenmiştir. Senet ve çekler reeskonta tabi tutulmuştur. - Stoklar Değerleme Yöntemi :Elde etme maliyeti ile değerlenmekte, stok maliyetleri ağırlıklı ortalama maliyet yöntemiyle hesaplanmaktadır. - Finansal Duran Varlıklar Değerleme Yöntemi : Kayıtlı değeriyle - Maddi Duran Varlıklar Değerleme Yöntemi : Kayıtlı değeriyle - Maddi Olmayan Duran Var. Değerleme Yöntemi : Kayıtlı değeriyle - Amortisman Ayırma Yöntemi : Normal ve Azalan Bakiyeler Yöntemi Uygulanan muhasebe politikalarında önceki döneme göre bir değişiklik yoktur. 1.12. TEBLİĞİN 1 NO.LU EKİNDE BELİRTİLEN BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN VE AÇIKLAMAYI GEREKTİREN HUSUSLAR: Kıdem Tazminatı Tavanının artması: 01.01.2012 tarihinden itibaren kıdem tazminatı tavanı 2.805,04 TL olmuştur. 1.13. TEBLİĞİN 2 NOLU EKİNDE BELİRTİLEN ŞARTA BAĞLI ZARARLAR İLE HERTÜRLÜ ŞARTA BAĞLI KAZANÇLARA İLİŞKİN BİLGİ: a) Şirketin davacı olduğu ve devam etmekte olan davalar: Şirketin önceki yılda ve cari yılda açmış olduğu davalar devam etmektedir. b) Şirketin davalı olduğu ve devam etmekte olan davalar: Şirket aleyhine açılan ve konusu ciro edilen karşılıksız çekler, kıdem tazminatı, markalar kanununa muhalefet davaları devam etmektedir. c) Verilen teminat mektupları ve kefaletler: İşletmenin çeşitli kurum ve kuruluşlara verdiği 8.220.424,85 TL tutarında teminat mektubu bulunmaktadır. d) Varlıkların kamulaştırılmasına yönelik niyet ve hazırlıkların görülmesi: 1.14. İŞLETMENİN GAYRİ SAFİ KAR ORANLARI ÜZERİNDE ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİDE BULUNAN MUHASEBE TAHMİNLERİNDE DEĞİŞİKLİKLERE İLİŞKİN BİLGİ VE BUNLARIN PARASAL ETKİLERİ:. 1.15. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDE MEVCUT BULUNAN TOPLAM İPOTEK VEYA TEMİNAT TUTARLARI:. 1.16. AKTİF DEĞERLERİN TOPLAM SİGORTA TUTARI : Sigortalanan Sigortalayan Sigortaya Aktifte Kay. Sig.Başlama Sig. Bitiş Aktifin Cinsi Şirket Esas Tutar Tutarı Tarihi Tarihi Bina muhtelif 14.482.000,00 6.901.582,37 muhtelif muhtelif Taşıtlar muhtelif 4.577.776,00 1.940.757,36 muhtelif muhtelif Tesis Makine muhtelif 7.310.000,00 13.252.777,13 muhtelif muhtelif Demirbaşlar muhtelif 506.000,00 50.233.941,78 muhtelif muhtelif
Emtia muhtelif 9.282.900,00 7.279.327,22 muhtelif muhtelif TOPLAM 36.158.676,00 78.794.878,49 1.17. ALACAKLAR İÇİN ALINMIŞ OLAN İPOTEK VE DİĞER TEMİNATLARIN TOPLAM TUTARI: İşletme, müşterilerinden 179.500,00 TL tutarında teminat mektubu, 39.619,11 TL tutarında teminat çeki almıştır. 1.18. PASİFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLERİN TOPLAM TUTARI: 1.13. madde de bu konuyla ilgili bilgi verilmiştir. 1.19. BANKALARDAKİ MEVDUATIN BLOKE OLANINA İLİŞKİN TUTARLAR:. 1.20. BİLANÇODA MALİYET BEDELİ ÜZERİNDEN GÖSTERİLMİŞ MENKUL KIYMETLERİN VE FİNANSAL DURAN VARLIKLARIN BORSA RAYİÇLERİNE GÖRE, BORSA RAYİÇLERİ ÜZERİNDEN GÖSTERİLMİŞ MENKUL KIYMETLERİN VE FİNANSAL DURAN VARLIKLARIN MALİYET BEDELLERİNE GÖRE DEĞERLERİNİ GÖSTEREN BİLGİ: Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş finansal duran varlıklar borsada işlem görmemektedir. 1.21. MENKUL KIYMETLER VE BAĞLI MENKUL KIYMETLER GRUBU İÇİNDE YER ALIP İŞLETMENİN ORTAKLARI, İŞTİRAKLERİ, BAĞLI ORTAKLIKLARI VE GRUP ŞİRKETLERİ TARAFINDAN ÇIKARILMIŞ BULUNAN MENKUL KIYMET TUTARLARI VE BUNLARI ÇIKARAN ORTAKLIKLAR: 1.22. MALİ TABLOLARDAKİ DİĞER İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİNDEN DAHİL OLDUĞU GRUBUN TOPLAM TUTARININ % 20 SİNİ VEYA BİLANÇO AKTİF TOPLAMININ % 5 İNİ AŞAN KALEMLERİN AD VE TUTARLARI: Hesap Kaleminin Adı Tutarı Diğer Hazır Değerler 1.768.885,99 Kredi Kartlarından Alacaklar 1.768.885,99 Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar 7.944.741,29 Şüpheli Alacaklar 7.937.421,50 Diğer Ticari Alacaklar 7.319,79 Verilen Depozito Ve Teminatlar 20.312,50 Diğer Kısa Vadeli Alacaklar 658.429,24 Diğer Çeşitli Alacaklar 66.504,27 Şüpheli Diğer Alacaklar 577.470,13 Personelden Alacaklar 14.454,84 Diğer Dönen Varlıklar 574.757,58 Gelecek Aylara Ait Giderler 74.381,27 Peşin Ödenen Vergi ve Fonlar 357.889,66 İş Avansları 7.796,57 Personele Avanslar 30.181,83 Devreden Kdv 77.031,78 Sayım ve Tesellüm Noksanları 476,47 Diğer Kısa Vadeli Borçlar 5.126.477,33 Diğer Çeşitli Borçlar 4.714.745,12 Ödenecek vergi ve diğer kesintiler 354.749,66 Ortaklara Borçlar 56.982,55 Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 710.000,00 Kısa Vadeli Kıdem Tazminatı 710.000,00 Faaliyetlerle İlgili Diğer Gelir ve Karlar 1.521.750,59 Kambiyo Karı 60.491,11 Reeskont Faiz Geliri 594.681,67 Konusu Kalmayan Karşılıklar 262.088,56
Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 584.770,59 Faal. İlgili Diğer Karlar 19.718,66 Diğer Faaliyetlerden Gider ve Zararlar 6.112.771,62 Karşılık Giderleri 5.134.494,57 Kambiyo Zararı 214.933,00 Reeskont Faiz Giderleri 748.265,50 Zarar Ziyan ve Tazminatlar 15.078,55 Diğer Olağan Dışı Gelir ve Karlar 417.289,97 Duran Varlık Satış Karı 141.521,03 Gelir Vergisi ve SSK İndirimi 274.207,76 Diğer Olağandışı Gelir ve Kar 1.561,18 Diğer Olağan Dışı Gider ve Zararlar 93.298,58 Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler, bağış ve yardımlar 93.298,58 1.23. DİĞER ALACAKLAR İLE DİĞER KISA VEYA UZUN VADELİ BORÇLAR HESAP KALEMİ İÇİNDE BULUNAN VE BİLANÇO AKTİF TOPLAMININ YÜZDE 1 İNİ AŞAN, PERSONELDEN ALACAKLAR İLE PERSONELE BORÇLAR TUTARLARININ AYRI AYRI TOPLAMLARI: 1.24. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE GRUP ŞİRKETLERİNDEN ALACAKLAR NEDENİYLE AYRILAN ŞÜPHELİ ALACAK TUTARLARI VE BUNLARIN BORÇLULARI: 1.25. VADESİ GELMİŞ BULUNAN VE HENÜZ VADESİ GELMEYEN ALACAKLAR İÇİN AYRILAN ŞÜPHELİ ALACAK TUTARLARI: Tutarı Vadesi Gelmiş Bulunan Alacaklar 3.456.210,93 Vadesi Geçen Çekler 1.005.716,33 TOPLAM 4.461.927,26 Açıklama: Vadesi gelmiş bulunan şüpheli alacaklar ve çekler yasal takibe geçilmiştir. 1.26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE VE YÖNETİM İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARIN DÖKÜMÜ, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR HESABINDA YER ALAN ORTAKLIKLARIN İSİMLERİ VE İŞTİRAK ORAN VE TUTARLARI, SÖZ KONUSU ORTAKLIKLARIN DÜZENLENEN EN SON MALİ TABLOLARINDA YER ALAN DÖNEM KARI VEYA ZARARI, NET DÖNEM KARI VEYA ZARARI İLE BU MALİ TABLOLARIN AİT OLDUĞU DÖNEM KURULUN STANDARTLARINA GÖRE HAZIRLANIP HAZIRLANMADIĞI, BAĞIMSIZ DENETİME TABİ TUTULUP TUTULMADIĞI VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNUN OLUMLU, OLUMSUZ VE ŞARTLI OLMAK ÜZERE HANGİ TÜRDE DÜZENLENDİĞİ: Döviz İştirak İştirak En Son Mali Dönem Karı/ Ticaret Unvanı Sermayesi Cinsi Oranı Tutarı Tablo Tarihi Zararı Ergaz İnş. A.Ş. 3.000.000,00 -- 99% 2.970.000,00 31.12.2011 - Anadolu LPG A.Ş. 1.510.000,00 -- 23% 347.290,00 31.12.2011 - Asyakon A.Ş. 5.000.000,00 -- 55% 2.750.000,00 31.12.2011 -
Ermak Ltd.Şti. 100.000,00 -- 90% 90.000,00 31.12.2011 - Ergaz Alt.Ltd.Şti. 100.000,00 -- 90% 90.000,00 31.12.2011 - Erz. Çim. San. A.Ş. - 2.730.590,47 31.12.2011 - Ana Ak.Lpg Da.AŞ 15.000.000-25% 3.750.000,00 31.12.2011 - Ticaret Unvanı Net Dönem Kar/Zararı Kurul Stand. Uygun mu E/H Bağımsız Denet. Geçmiş mi E/H Bağımsız Denetçi Görüşü Ergaz İnş. A.Ş. Bilgi Alınamadı H H -- Anadolu LPGA.Ş. Bilgi Alınamadı H H -- Asyakon A.Ş. Bilgi Alınamadı H H -- Ermak Ltd.Şti. Bilgi Alınamadı H H - Ergaz Alt.Ltd.Şti. Bilgi Alınamadı H H - Erz. Çim. San.A.ş Bilgi Alınamadı H H - Ana Ak.Lpg D.Aş Bilgi Alınamadı H H - 1.27. İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDA İÇSEL KAYNAKLARDAN YAPILAN SERMAYE ARTIRIMI NEDENİYLE ELDE EDİLEN BEDELSİZ HİSSE SENEDİ TUTARLARI: 1.28. TAŞINMAZLAR ÜZERİNDE SAHİP OLUNAN AYNİ HAKLAR VE BUNLARIN DEĞERLERİ:. 1.29. DURAN VARLIKLARDA SON ÜÇ YILDA YAPILAN YENİDEN DEĞERLEME TUTARLARI 1.30. YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN VE KUR GARANTİSİ OLMAYAN ALACAK VE BORÇLAR İLE AKTİFTE MEVCUT YABANCI PARALARIN AYRI AYRI TUTARLARI VE TL NA DÖNÜŞTÜRÜLME KURLARI: Aktifte Bulunan Yabancı Paralar Döviz Değerleme TL Varlık Cinsi Miktarı Cinsi Kuru YTL Karşılığı Banka 34.666,22 USD 1,8889 65.481,02 Banka 7.468,24 EURO 2,4438 18.250,88 Pasifte Bulunan Yabancı Paralar Döviz Değerleme TL Varlık Cinsi Miktarı Cinsi Kuru YTL Karşılığı Satıcılar 348.400 USD 1,8889 658.092,76 1.31. ORTAKLAR İŞTİRAKLER, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE GRUP ŞİRKETLERİ LEHİNE VERİLEN GARANTİ, TAAHHÜT, KEFALET, AVANS, CİRO GİBİ YÜKÜMLÜLÜKLERİN TUTARI. 1.32. KATEGORİLERİ İTİBARİYLE YIL İÇİNDE ÇALIŞAN PERSONELİN ORTALAMA SAYISI
A B Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Başı Toplam Personel 199 208 İdari Personel (sendikasız) 20 23 İdari Personel (sendikalı) - - Diğer Personel (sendikalı) - - Diğer Personel (sendikasız) 179 185 Dönem Sonu Toplam Personel 174 199 İdari Personel (sendikasız) 39 20 İdari Personel (sendikalı) - - Diğer Personel (sendikalı) - - Diğer Personel (sendikasız) 135 179 1.33. MALİ TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA MALİ TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLİ OLAN DİĞER HUSUSLAR: Yoktur. ERGAZ SANAYİ VE TİCARETİ A.Ş.'NİN 01.01.2011-31.12.2011-01.01.2010-31.12.2010 DÖNEMİ AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) Dipnot Referansı Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 A-BRÜT SATIŞLAR Dip.5-11-15 153.378.493,17 117.259.059,93 1-Yurtiçi Satışlar 153.346.618,03 117.259.059,93 2-Yurtdışı Satışlar - - 3-Diğer Satışlar Dip.12 31.875,14 - B-SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) -114.795,23-74.757,69 1-Satıştan İadeler (-) -16.163,34-11.855,40 2-Satış İskontoları (-) -98.631,89-62.902,29 3-Diğer İndirimler (-) C-NET SATIŞLAR 153.263.697,94 117.184.302,24 D-SATIŞLARIN MALİYETİ (-) Dip.1-8-9-10-11-139.604.044,06-105.834.129,81 BRÜT SATIŞ KÂRI veya ZARARI 13.659.653,88 11.350.172,43 E-FAALİYET GİDERLERİ (-) -9.657.950,15-8.170.938,90 1-Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
2-Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) -7.520.842,78-5.789.888,71 3-Genel Yönetim Giderleri (-) -2.137.107,37-2.381.050,19 ESAS FAALİYET KÂRI veya ZARARI 4.001.703,73 3.179.233,53 F-DİĞER FAALİYET. GELİRLER VE KÂRLAR 1.521.750,59 1.283.193,01 1-İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri Dip.22 584.770,59 539.788,24 3-Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri Dip.6-22 - - 4-Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Kârlar Dip.22 936.980,00 743.404,77 G-DİĞER FAALİYET. GİDERLER VE ZARARLAR (-) Dip.2-22-25-6.112.771,62-2.688.163,57 H-FİNANSMAN GİDERLERİ (-) Dip.3-130.993,52-66.431,04 1-Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) -130.993,52-66.431,04 2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) - - FAALİYET KÂRI veya ZARARI -720.310,82 1.707.831,93 İ-OLAĞANÜSTÜ GELİRLER VE KÂRLAR 417.516,67 1.178.925,33 1-Konusu Kalmayan Karşılıklar - 200.490,30 2-Önceki Dönem Gelir ve Kârları 226,7 4.110,00 3-Diğer Olağanüstü Gelirler ve Kârlar Dip.22 417.289,97 974.325,03 J-OLAĞANÜSTÜ GİDERLER VE ZARARLAR (-) -93.298,58-472.037,06 1-Çalışmayan Kısım Giderleri ve Zararları (-) - - 2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) -5.791,88-14.639,84 3-Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar (-) Dip.22-87.506,70-457.397,22 PARASAL POZİSYON KAZANÇ / KAYBI DÖNEM KÂRI veya ZARARI -396.092,73 2.414.720,20 K-ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜM. - -819.540,21 NET DÖNEM KÂRI veya ZARARI Dip.14-396.092,73 1.595.179,99 ERGAZ SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ NİN 01.01.2011-31.12.2011 DÖNEMİ GELİR TABLOSU DİPNOTLARI ( TL ) 2.01. DÖNEMİN TÜM AMORTİSMAN GİDERLERİ İLE İTFA VE TÜKENME PAYLARI CARİ DÖNEM A Amortisman Giderleri 2.644.268,61 Aa Amortisman Giderleri 2.644.268,61 B İtfa ve Tükenme Payları 43.709,49 TOPLAM 2.687.978,10 2.02. DÖNEMİN REESKONT VE KARŞILIK GİDERLERİ: Reeskont ve Karşılık Giderleri Kıdem Tazminat Karşılık Giderleri 672.567,31 Şüpheli Alacaklar Karşılık Giderleri 3.456.210,93 Karşılıksız Çekler Karşılık Gideri 1.005.716,33 Reeskont Gideri 588.130,62
TOPLAM 5.722.625,19 2.03. DÖNEMİN TÜM FİNANSMAN GİDERLERİ: CARİ DÖNEM Kur Farkı Finansman Gideri A Üretim Maliyetine Verilenler --- Aa Satılan Mal Maliyetine Verilenler --- Ab Stoklarda Kalan --- B Sabit Varlıkların Maliyetine Verilenler --- C Doğrudan Gider Yazılanlar 130.993,52 TOPLAM 130.993,52 2.04. DÖNEMİN FİNANSMAN GİDERLERİNDEN ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIKLAR, İŞTİRAKLER VE DİĞER GRUP ŞİRKETLERİ İLE İLGİLİ KISMIN TUTARI: 2.05. ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIKLAR, İŞTİRAKLER VE GRUP ŞİRKETLERİ İLE YAPILAN ALIŞ VE SATIŞLAR: 2.06. ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLER İLE GRUP ŞİRKETLERİNDEN ALINAN VE BUNLARA ÖDENEN FAİZ, KİRA VE BENZERLERİ: Kira Gelirleri Ergaz İnş. A.Ş 3.050,88 Ergaz Alternatif Yak. A.Ş. 3.000,00 Ermak Ltd.Şti. 3.050,88 TOPLAM 9.101,76 2.07. YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİYLE, GENEL MÜDÜR, GENEL KOORDİNATÖR, GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI GİBİ ÜST YÖNETİCİLERE CARİ DÖNEMDE SAĞLANAN ÜCRET VE BENZERİ MENFAATLERİN TOPLAM TUTARI: Cari dönemde üst düzey yöneticilere ödenen ücretler tutarı 235.137,83 TL dir. 2.08. AMORTİSMAN HESAPLAMA YÖNTEMLERİ İLE BU YÖNTEMLERDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLERİN DÖNEMİN AMORTİSMAN GİDERLERİNDE MEYDANA GETİRDİĞİ ARTIŞ (+) VEYA AZALIŞ (-) : Amortisman hesaplama yönteminde önceki döneme göre değişiklik yoktur. 2.09. STOK MALİYET HESAPLAMA SİSTEMLERİ ( SAFHA VEYA SİPARİŞ MALİYETİ GİBİ) VE YÖNTEMLERİ (AĞIRLIKLI ORTALAMA MALİYET, İLK GİREN İLK ÇIKAR, HAREKETLİ ORTALAMA MALİYET GİBİ) : Stok maliyet hesaplamasında safha maliyet sistemi ve ağırlıklı ortalama maliyet yöntemi uygulanmaktadır. 2.10.VARSA TAMAMEN VEYA KISMEN FİİLİ STOK SAYIMI YAPILMAMASININ GEREKÇELERİ:
Stok sayımı yapılmıştır. 2.11. YURTİÇİ VE YURTDIŞI SATIŞLAR HESAP KALEMİ İÇİNDE YER ALAN ÜRÜN, HURDA, DÖKÜNTÜ GİBİ MADDELERİN SATIŞLARI İLE HİZMET SATIŞLARININ AYRI AYRI TOPLAMLARININ BRÜT SATIŞLARIN % 20 SİNİ AŞMASI HALİNDE BU MADDE VE HİZMETLERE İLİŞKİN TUTARLARI: 2.12. İŞLETMENİN VARSA SATIŞLARIYLA İLGİLİ TEŞVİK VE SÜBVANSİYONLAR HAKKINDA BİLGİ 2.13. ÖNCEKİ DÖNEME İLİŞKİN GELİR VE KARLAR İLE ÖNCEKİ DÖNEME AİT GİDER VE ZARARLARIN TUTARLARINI VE KAYNAKLARINI GÖSTEREN AÇIKLAYICI NOT: Önceki döneme ilişkin giderler 5.791,88 TL olup, Motorlu taşıt vergisi, emlak vergileri ve avukatların geç getirdiği gider makbuzlarından kaynaklanmıştır. 2.14. ADİ VE İMTİYAZLI HİSSE SENETLERİ İÇİN AYRI AYRI GÖSTERİLMEK KOŞULUYLA HİSSE BAŞINA NET DÖNEM KARI VE KAR PAYI ORANLARI: CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Yön. Kur. Hisse Hisse Yön. Kur. Hisse Hisse Önerilen Başına Başına Önerilen Başına Başına Kar Payı Net Dönem Kar Payı Kar Payı Net Dönem Kar Payı Oranı % Karı Tutarı Oranı % Karı Tutarı Adi Hisse Senetleri 33,51 28,98 28,98 Şirket cari dönemi zararla kapatmıştır. 2.15. HER BİR ANA ÜRETİM GRUBU İÇİN AYRI AYRI OLMAK ÜZERE, İŞLETMENİN DÖNEM İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRDİĞİ MAL VE HİZMET ÜRETİM MİKTARLARINDAKİ DEĞİŞMELER: Ana Üretim Ölçü Cari Dönem Önceki Dönem Değişim Grubu Birimi Üretim Miktarı Üretim Miktarı Oranı % Tüp Adet 19.590 30.814-63,57 Tüp dolumu Ton 48.016 40.825 17,61 2.16. HER BİR ANA SATIŞ GRUBU İÇİN AYRI AYRI OLMAK ÜZERE, İŞLETMENİN DÖNEM İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRDİĞİ MAL VE HİZMET SATIŞ MİKTARLARINDAKİ DEĞİŞMELER: Ana Satış Ölçü Cari Dönem Önceki Dönem Değişim Grubu Birimi Satış Miktarı Satış Miktarı Oranı % Tüp Adet 15.487 37.171-41.66 Tüp dolumu Ton 48.016 40.825 17,61 ERGAZ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. YÖNETİM KURULU NA 1. ERGAZ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. nin 31.12.2011 tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait gelir tablosunu, nakit akım tablosu, satışların maliyeti tablosu ve kâr dağıtım tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz. Finansal Tablolarla İlgili Olarak İşletme Yönetiminin Sorumluluğu
2. İşletme yönetimi finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir. Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu 3. Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, işletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, işletme yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca işletme yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş 4. Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, ERGAZ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.nin 31.12.2011 tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Ankara,16.04.2012 KÖKER YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK ve BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. FAHRİ HİKMET KÖKER Sorumlu Ortak Baş Denetçi Member Of AGN INTERNATIONAL