çindekiler Y ll k Rapor 2006 Bölüm I: SUNUfi 6 Y ll k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü 7 Ola an Genel Kurul Gündemi 8 Garanti Hakk nda 10 Özet Finansal Bilgiler 12 Garanti'nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De erleri 14 Garanti'nin Sektördeki Konumu 15 Bafll ca Rekabet Üstünlükleri 16 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri 18 2006 Y l nda Garanti 20 Ödüller 22 Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj 26 Genel Müdür ün Mesaj 30 Araflt rma Gelifltirme Uygulamalar 32 2006 Y l Faaliyetleri 32 Kurumsal Bankac l k 32 Ticari Bankac l k 33 KOB Bankac l 34 Bireysel Bankac l k 37 Konut Finansman 38 Özel Bankac l k 39 Ödeme Sistemleri/Kredi ve Banka Kartlar 42 fiubesiz Bankac l k/alternatif Da t m Kanallar 44 Uluslararas Bankac l k 44 Proje Finansman 47 Hazine 49 Uluslararas Saklama ve Takas Hizmetleri 49 ABACUS 50 nsan Kaynaklar 52 Toplumsal Paylafl m Projeleri 54 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri 68 Türkiye de 2006 Y l Geliflmeleri Bölüm II: YÖNET M VE KURUMSAL YÖNET M UYGULAMALARI 72 Yönetim Kurulu ve Denetçiler 74 Üst Yönetim 79 Komiteler ve Komite Toplant lar na Kat l m 81 Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu 82 ç Kontrol, ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf ndan De erlendirilmesi 83 nsan Kaynaklar Uygulamalar 84 Banka'n n Dahil Oldu u Risk Grubuna liflkin Aç klanmas Gereken Hususlar 85 Destek Hizmeti Al nan Kifli ve Kurulufllar 86 Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporu Bölüm III: KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL B LG LER VE R SK YÖNET M NE L fik N DE ERLEND RMELER 94 Ba ms z Denetim Raporu 95 Denetçiler Raporu 96 Türkiye Garanti Bankas A.fi.'nin 31 Aral k 2006 Tarihi tibariyle Haz rlanan Y lsonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu 151 Mali Durum De erlendirmesi 155 Risk Yönetimi Politikalar Bölüm IV: KONSOL DE F NANSAL B LG LER 161 Ba ms z Denetim Raporu 162 Türkiye Garanti Bankas A.fi. ve Finansal Kurulufllar n n 31 Aral k 2006 Tarihi tibariyle Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu 223 Garanti Hisselerinin Performans 223 Befl Y ll k Özet Finansal Bilgiler 225 Adresler
Y ll k Rapor 2006 Bölüm I SUNUfi
6 Y ll k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
Ola an Genel Kurul Gündemi Y ll k Rapor 2006 1 Aç l fl, Baflkanl k Divan n n teflkili, 2 Baflkanl k Divan na Ola an Genel Kurul Tutana n n imzalanmas için yetki verilmesi, 3 Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetçi Raporlar n n okunmas ve müzakeresi, 4 Bilanço ve Kâr/Zarar Hesaplar n n okunmas, müzakeresi ve tasdiki ile kâr da t m yla ilgili Yönetim Kurulu teklifinin görüflülerek kabulü veya reddi, 5 Y l içinde boflalan Yönetim Kurulu Üyelikleri ne kalan süreyi tamamlamak üzere yap lan atamalar n onaya sunulmas, 6 Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçiler in ibra edilmeleri, 7 Yönetim Kurulu Üyeleri nin ve Denetçiler in huzur hakk ve ücretlerinin tespiti, 8 Yap lan ba fllar n ortaklar n bilgisine sunulmas, 9 Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun ilgili yönetmeli i uyar nca Ba ms z D fl Denetim Firmas n n seçiminin onay, 10 Yönetim Kurulu Üyeleri nin Banka ile ifl yapabilmeleri için, Bankalar Kanunu hükümleri sakl kalmak kayd yla, Türk Ticaret Kanunu nun 334 ve 335 inci maddeleri gere ince izin verilmesi. 7
Garanti Hakk nda Kurumsal Profil Garanti Bankas 1946 y l nda Ankara'da kurulmufl ve geçen zaman içindeki baflar l çal flmalar sonucu bugün Türkiye'nin en büyük üçüncü özel bankas konumuna ulaflm flt r. Bafll ca faaliyet alanlar kurumsal bankac l k, ticari bankac l k, KOB bankac l ve bireysel bankac l kt r. Garanti tüm bu müflteri segmentlerine çok yönlü ve kaliteli finansal hizmetler sunmaktad r. Garanti, 11.000'i aflan çal flan, yurtiçinde 478, yurtd fl nda Lüksemburg, Malta ve K br s'taki flubeleri, fianghay, Londra, Moskova ve Düsseldorf temsilcilikleri ve ayr ca dokuz finansal hizmet ifltiraki ile tam entegre bir finansal hizmetler grubu oluflturmaktad r. fltirakleri aras nda yurtd fl nda yerleflik GarantiBank International N.V. (Hollanda) ve GarantiBank Moscow (Rusya) bulunmaktad r. 2006 y lsonu itibariyle Garanti'nin toplam aktifleri 36,0 milyar ABD dolar, kredi toplam 19,6 milyar ABD dolar ve mevduat toplam ise 21,6 milyar ABD dolar d r. Yeni ve yarat c ürünler Garanti'nin büyüme stratejisinin oda nda bireysel bankac l k ve KOB bankac l yer almaktad r. Banka çok farkl finansal gereksinimleri olan bu müflteri segmentlerindeki lider konumunu korumak ve daha da gelifltirmek amac yla müflteri odakl hizmet yaklafl m ile sürekli yeni ve yarat c ürünler gelifltirmektedir. Garanti'nin tarihi, Türk ve dünya bankac l nda ilk kez uygulad ürün ve hizmetlerle doludur. Garanti'nin kredi kartlar dünyaya örnek Garanti'nin en baflar l oldu u ifl kollar ndan biri kredi kartlar d r. 2000 y l nda pazara sunulan Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal kredi kart program Bonus Card, lansman ndan k sa bir süre sonra dünya çap nda be eni ve takdir kazanm fl ve birçok banka taraf ndan örnek al nm flt r. Alternatif da t m kanallar n n etkinli i Garanti'de, para çekme dahil tüm bankac l k ifllemlerinin %80'den fazlas alternatif da t m kanallar arac l yla gerçeklefltirilmektedir. nternet Bankac l 'n n lideri olan Garanti'nin Ça r Merkezi Türkiye'nin en büyükleri aras ndad r. Alternatif da t m kanallar na sürekli yat r m yapan Garanti, bu sayede operasyonel etkinli ini ve kârl l n önemli ölçüde art rabilmifltir. Toplumsal yaflam kalitesine katk Sosyal sorumlulu unun bilincinde bir kurumsal yap ya sahip olan Garanti, topluma ve çevreye katt de eri art rmay ve bu katk s n kendi kurumlar n oluflturarak düzenli ve sürekli k lmay hedeflemektedir. Garanti, kültür, sanat, e itim, spor ve çevre gibi konularda sponsorluk faaliyetleri yürütmekte, kültür ve sanata deste ini uluslararas platformlara tafl maktad r. T. Garanti Bankas A.fi. nin hisse senetleri MKB (GARAN.IS) ve Londra Menkul K ymetler Borsas nda ifllem görmektedir. Hissedarlara ait bilgi sayfas için bkz. sayfa 223 8
Y ll k Rapor 2006 Garanti nin Tarihindeki Kilometre Tafllar 1946 y l nda Ankara'da kurulan Garanti, 1983 te finans, sanayi ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren Do ufl Grubu'na kat ld. 1990 da ilk halka arz n gerçeklefltirdi. Banka'n n hisseleri MKB'de ifllem görmeye bafllad. 1993 te Türkiye'de ilk defa yurtd fl na hisse ihrac gerçeklefltiren kurum oldu. 2001 de Do ufl Grubu'nun di er bankac l k ifltiraki olan Osmanl Bankas ile birleflti. 2005 te ortakl k yap s n de ifltirdi. General Electric Co.'nun ifltiraki olan GE Consumer Finance (GECF) Garanti'ye ortak oldu. Garanti, Türkiye'nin lider bankalar ndan biri olarak, 2007 ve sonras nda da tüm hissedarlar, müflterileri ve çal flanlar için de er üretmeye devam edecektir. Ortakl k Yap s, Yönetici Hisseleri ve Ana Sözleflme De ifliklikleri Ortakl k Yap s T. Garanti Bankas A.fi. Ortakl k Yap s (31 Aral k 2006) Hisse Adedi Nominal (YTL) Hisse Oran Do ufl Holding A.fi. Do ufl Araflt rma Gelifltirme ve Müflavirlik Hizmetleri A.fi. Do ufl Nakliyat ve Tic. A.fi. Do ufl Grubu Toplam 46.225.035.536 7.977.711.856 115.499.879 54.318.247.271 462.250.355,36 79.777.118,56 1.154.998,79 543.182.472,71 %22,01 %3,80 %0,05 %25,87 GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiirketi Di er Ortaklar Genel Toplam 53.550.624.949 102.131.127.780 210.000.000.000 535.506.249,49 1.021.311.277,80 2.100.000.000 %25,50 %48,63 %100,00 Yönetici Hisseleri Banka'n n Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yard mc lar Banka'da pay sahibi de ildirler. Ana Sözleflme De ifliklikleri Hesap dönemi içinde ana sözleflmede de ifliklik yap lmam flt r. 9
Özet Finansal Bilgiler TL Krediler* milyon YTL YP Krediler* milyon ABD dolar Aktif Yap s 2005 2006 Nakit De erler ve Bankalar %14,1 %12,3 Menkul K ymetler %31,4 %28,6 Krediler %47,1 %54,4 fltirakler ve Yat r mlar %1,8 %1,2 Duran Varl klar %3,9 %2,1 Di er %1,8 %1,4 2005 2006 2005 2006 * Takipteki krediler hariç TL Mevduat milyon YTL YP Mevduat milyon ABD dolar Pasif Yap s 2005 2006 Mevduat %62,7 %59,9 Al nan Krediler ve Bankalar %20,7 %25,3 Di er %6,1 %5,5 Özkaynaklar %10,5 %9,3 8.287 11.396 2005 2006 2005 2006 Net Ücret ve Komisyonlar /Ola an Bankac l k Geliri Net Ücret ve Komisyonlar /Faaliyet Giderleri Ola an Bankac l k Geliri 2005 2006 Milyon YTL Net Sermaye Piyasas Kâr/Zarar (6) 25 Net Ücret ve Komisyonlar 738 1.014 Düzeltilmifl Net Faiz Marj 1.798 1.821 Toplam 2.529 2.860 2005 2006 2005 2006 10
Y ll k Rapor 2006 Milyon YTL 2005 2006 Toplam Aktifler 36.425 50.286 Toplam Krediler 17.155 27.350 Toplam Gayrinakdi Krediler 8.137 9.526 Toplam Mevduat 22.833 30.139 Özkaynaklar 3.840 4.670 Ödenmifl Sermaye 2.100 2.100 Net Kâr/Zarar 721 1.063 Ortalama Aktif Getirisi %2,3 %2,5 Ortalama Özkaynak Getirisi %20,7 %25,0 Gider/Gelir %57,7 %52,3 Gider/Gelir Oran Ortalama Aktif Kârl l Ortalama Özkaynak Kârl l %20,7 %25,0 2005 2006 2005 2006 2005 2006 Garanti nin Kredi Notlar Standard & Poor s Uzun Vadeli YP Karfl Taraf Uzun Vadeli YP Mevduat BB- (Dura an) BB- (Dura an) Moody's Uzun Vadeli YP Mevduat B1 (Dura an) Uzun Vadeli TL Mevduat A3 TL Mevduat Görünüm Dura an K sa Vadeli TL Mevduat Prime-2 Finansal Güç D+ Finansal Güç Görünüm Pozitif Ulusal - Uzun Vade / K sa Vade Aaa-tr / TR-1 Fitch Ratings Uzun Vadeli YP Temerrüt* BB (Pozitif) K sa Vadeli YP B Bireysel C Destek 3 Uzun Vadeli TL Temerrüt* BB+ (Pozitif) K sa Vadeli TL B Ulusal AA (TUR) (Dura an) * 2006 sonu itibariyle Garanti Bankas 'na Fitch Ratings taraf ndan verilen uzun vadeli TL temerrüt notu "BB+" ve uzun vadeli YP temerrüt notu "BB", s ras yla, Türkiye'nin ilgili ülke notlar n n iki ve bir barem üzerindedir. 11
Garanti nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De erleri Vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt r. Misyonu Etkinli i, çevikli i ve örgütsel verimlili iyle müflterilerine, hissedarlar na, çal flanlar na, topluma ve çevreye katt de eri sürekli ve belirgin bir biçimde art rmakt r. Stratejisi Sürekli de er yaratarak uzun vadeli sürdürülebilir büyüme kaydetmektir. Garanti nin Stratejisinin Temel Yap tafllar Müflteriye odakl l k - Yüksek ürün ve yenilikçi hizmet kalitesi - Rakipsiz bir yetkinlik, deneyim ve uygulama yetisi - Banka çap nda üstün ifl süreçleri - Müflteri memnuniyeti anayasas Teknolojik yenili in süreklili ine odakl l k - fl alanlar yla entegre, sürekli geliflen, en iyi ve h zl teknolojik donan m - En güncel biliflim altyap s Sa lam insan kayna na odakl l k - nsan kaynaklar n n yetkinlik ve verimlili inin sürekli gelifltirilmesi - Performans tabanl teflvik sistemi Disiplinli büyümeye odakl l k - Gerçek bankac l k do rultusunda, sürdürülebilir ve kârl bilanço büyümesi - Güçlü aktif kalitesi - Hedef piyasalara ve yayg n müflteri taban na ulaflmak için üstün hizmet ve da t m yetkinlikleri Sürdürülebilir gelir kaynaklar na ve kârl l a odakl l k - Yüksek getirili ürünlere ve kârl ifl alanlar na yo unlaflmak - Faiz d fl gelirleri art rmak - Müflteri kaynakl gelir yaratmaya önem vermek - Fonlama maliyetini ve serbest sermayeyi sürekli olarak gelifltirmek - Müflteri ba l l yaratan ürün ve paketlere öncelik vererek, üst ve çapraz sat fl f rsatlar n gelifltirmek Operasyonel etkinli e odakl l k - Verimlilik art fl na odakl l k - Maliyet ve gelir sinerjilerine odakl l k 12
Y ll k Rapor 2006 Güçlü da t m kanallar na odakl l k - Yayg n ve verimli flube a - Alternatif da t m kanallar n n etkin ve a rl kl kullan m Risk yönetimi ve denetimine odakl l k - Uluslararas standartlarda risk ölçümlemeleri - Riskin getiri ile iliflkilendirilerek ekonomik sermayenin optimum da l m n sa layan portföy baz nda risk yönetimi - Proaktif denetim sistemleri Kurumsal yönetim ve sosyal sorumlulu a odakl l k - Kurumsal yönetim, etik ve kurumsal de erlere ba l l k - Toplum ve çevre için de er üretmeyi gözeten bir yaklafl mla, toplumsal geliflim için yüksek standartlar gelifltirmek ve bu alanda aktif bir rol oynamak Garanti'nin Vazgeçilmez De erleri Garanti, vizyon ve misyonunu gerçeklefltirmek için izleyece i stratejilerini belirlerken tüm çal flanlar n n uyaca kurumsal de erlerini de tan mlam flt r. Her kademedeki Garanti çal flan için vazgeçilmez olan bu de erler, onlar n ayn zamanda özümsedikleri birer ifl ve yaflam biçimi kural d r. "Müflterilerimiz" - Müflterilerimiz, tüm faaliyet ve çabalar m z n odak noktas d r. - Müflterilerimizin memnuniyetini her zaman beklentilerinin üzerinde sa lamay hedefleriz. - Dürüst, sayg l, nazik, yard mc, çözümcü ve güler yüzlüyüz. " yi ahlakl Banka ve bankac lar z" - Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uyar z, bundan taviz vermeyiz. - Birey ve örgüt olarak vicdan m z n rahat olmas çok önemlidir. "Bizim için en önemli unsur insand r" - En büyük önemi insan beynine veririz ve sürekli insana yat r m yapar z. - Kalitemizin gücü ve teminat tüm çal flanlar m zd r. - Her bir çal flan m z kaliteyi amaç edinmifltir. - Elemanlar m z n yetkilendirilmesine önem veririz. - nsanlar inisiyatif kullanmaya özendiririz. - Onlar yarat c ve üretken k lan " stek" enerjisine inan r z ve bunu sa lar z. - Bankam zda çal flan herkesin "Kendi flinin Lideri" oldu una ve yapt ifli en iyi onun bildi ine inan r z. Ekip çal flmas na inan r z - Etkin ekip çal flmas na ve aç k iletiflime inan r z. Bunlardan ödün vermeyiz. - Kat hiyerarfliye karfl y z. - Genel Müdür'den en alt kademedeki personelimize ve iliflkide bulundu umuz tüm kurulufllara kadar vizyonumuza ulaflmak için, tek vücut halinde çal fl r z. - Etkin ekip çal flmas n artan bir iflbirli iyle, karfl l kl güven ve sayg içinde sürdürürüz. Sürekli geliflimden yanay z - Kalitemizi - statükoyu korumak yerine - sürekli geliflimle sürdürürüz. - Sürekli geliflim için çal flanlar m za ve teknolojiye yat r m yapmak, politikam z n ayr lmaz bir parças d r. - Hepimizin asli görevi, kalite standartlar m z sa lamak, ürün ve hizmetlerimizin kalitesini sürekli gelifltirmektir. - Kalitemizi gelifltirme konusundaki yaklafl m tarz m z proaktiftir. Yani, müflterilerimiz, ihtiyaç ve beklentilerini dile getirmeden önce, bizler bunlar saptay p, giderme yönünde çaba gösteririz. Sosyal sorumluluklar m z - Topluma, do al çevreye ve insanl a yararl olmak için azami çaba gösteririz. - Garanti'nin ortaya koydu u mükemmel örne in, sadece bankac l k sektöründe de il, ülke ekonomisi genelinde örnek al naca na ve ülkemizin geliflmesine büyük katk s olaca na inan r z. 13
Garanti nin Sektördeki Konumu Garanti nin Pazar Paylar Pazar Paylar * 2005 2006 De iflim (puan) Toplam Aktifler %9,5 %10,7 %1,2 Toplam Krediler %11,4 %13,0 %1,6 TL %8,8 %9,9 %1,1 YP %17,9 %21,4 %3,5 Müflteri Mevduatlar %9,1 %9,7 %0,6 TL %7,3 %7,5 %0,2 YP %12,2 %13,3 %1,1 Vadesiz %10,8 %12,0 %1,2 Vadeli %8,7 %9,3 %0,6 Kredi Kart Say s %16,7 %17,3 %0,6 Banka Kart Say s %5,5 %6,2 %0,7 Kredi Kart fllem Hacmi %20,6 %21,7 %1,1 ATM Say s %8,2 %8,8 %0,6 Toplam D fl Ticaret %13,5 %14,7 %1,2 hracat %14,4 %15,4 %1,0 thalat %12,9 %14,3 %1,4 Toplam Çek fllemleri %8,9 %10,2 %1,3 * Bilanço kalemlerine iliflkin pazar paylar, sadece mevduat bankalar dikkate al narak hesaplanm flt r. Garanti / Sektör Büyüme Oranlar Büyüme (2005-2006) Garanti Sektör* Toplam Aktifler %38,1 %22,5 Toplam Krediler %60,0 %41,2 Toplam Mevduat %32,1 %22,1 fiube Say s %11,4 %7,7 Çal flan Say s %14,0 %8,4 * Mevduat Bankalar 14
Bafll ca Rekabet Üstünlükleri Y ll k Rapor 2006 Müflteri odakl l k En iyi teknolojik altyap Güçlü da t m kanal stratejisi Yetkin insan kayna Güçlü marka ve sayg nl k Genifl flube a En iyi müflteri iliflkileri yönetimi çözümleri Üstün veri ambar ve yönetici raporlamas Merkezilefltirilmifl operasyonlar Tüm ifl alanlar nda öncü ve artmaya devam eden piyasa paylar Entegre finansal hizmet sunumu 15
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri Bank International N.V. Faaliyet alan Hollanda'n n d fl nda Romanya ve Almanya'y da kapsayan GarantiBank International, ticaretin finansman ifllemlerinde bölgesel uzmanl na s kça baflvurulan bir bankad r. (Bkz. s. 55) Bank Moscow GarantiBank Moscow, geliflmekte olan piyasalar hakk ndaki uzmanl ve Garanti'nin uluslararas a ile oluflturdu u sinerji sonucu, Rusya pazar nda sayg n bir kurum olarak yer almaktad r. (Bkz. s. 56) Yat r m Garanti Yat r m, kurumsal finansman, araflt rma ve arac l k faaliyetleri alanlar nda verdi i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac kurumlar ndan biridir. (Bkz. s. 57) Portföy Ülkemizin ilk portföy yönetim flirketi Garanti Portföy, bireysel ve kurumsal müflterilerine yat r m fonlar yönetimi, kurumsal ve bireysel portföy yönetimi ve bireysel emeklilik fonlar n n yönetimi konular nda hizmet sunmaktad r. (Bkz. s. 58) Leasing 1990 y l ndan beri faaliyet gösteren Garanti Leasing, sektördeki öncü flirketlerdendir. Son befl y lda ifllem hacmini 10 kat büyüterek, sektörün büyümesine önemli katk sa lam flt r. (Bkz. s. 60) 16
Y ll k Rapor 2006 Factoring 1990 y l nda Türkiye'nin ilk faktoring flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan Garanti Factoring, 2006 y l nda pazar pay n iki kat art rarak ikinci s raya yükselmifltir.(bkz. s. 61) Sigorta Hayat d fl branfllar nda faaliyet gösteren Garanti Sigorta, banka da t m kanallar n n yan s ra yurt çap nda yayg n acente ve broker a ile de müflterilerine sigortac l k hizmet ve ürünleri sunmaktad r. (Bkz. s. 62) Emeklilik 1992 y l nda hayat sigorta sektöründe faaliyetine bafllayan Garanti Emeklilik, 2006 y l nda sektörün en çok büyüyen ve be enilen flirketi olmufltur. (Bkz. s. 64) Ödeme Sistemleri 1999 y l nda, Türkiye'de ilk defa olarak kredi kart operasyonlar n n di er bankac l k operasyonlar ndan ayr lmas yla kurulan Garanti Ödeme Sistemleri, ülke s n rlar içinde kalmay p uluslararas alanda da birçok ilkin öncüsü olmufltur. (Bkz. s. 65) Teknoloji Garanti Teknoloji, yarat c ve güncel teknolojik çözümleri, kesintisiz ifllem yetkinli i ve altyap güvenli i ile ülkemizin lider teknoloji hizmet sa lay c s d r. (Bkz. s. 65) 17
2006 Y l nda Garanti Ocak Türkiye'deki en büyük petrol rafinerisi olan Tüprafl' n toplam 4,1 milyar ABD dolar olan özellefltirme projesi için alt bankan n kat ld 1,8 milyar ABD dolarl k konsorsiyumda Garanti, lider düzenleyici olarak 400 milyon ABD dolar tutar nda finansman sa lad. Uluslararas derecelendirme kuruluflu Standard & Poor's, Garanti Bankas 'n n "BB-" olan uzun dönem kredi notunu teyit etti ve notun görünümünü "dura an"dan "pozitif"e çevirdi. Moody's Investors Service, Garanti Bankas 'n n "D+" olan finansal güç notunun görünümünü "dura an"dan "pozitif"e çevirdi. Garanti Bankas 'n n orta GE Consumer Finance, Bonus Card' bir pilot uygulama olarak üç Do u Avrupa ülkesinde pazarlayaca n aç klad. Garanti Bankas, elinde eski madeni para kalanlar, e itim ve çevre konulu projelere destek vermeye ça rd. Garanti Bankas 'n n tasarlad ve stanbul Tepebafl 'na yerlefltirilen dev kumbaraya at lan madeni paralar, Ça dafl Yaflam Destekleme Derne i, Toplum Gönüllüleri Vakf ve WWF- Türkiye nin (Do al Hayat Koruma Vakf ) projelerinde kullan ld. fiubat Türkiye'nin en büyük yass çelik üreticisi olan Erdemir'in 2,9 milyar ABD dolarl k özellefltirme projesinde Garanti lider düzenleyici olarak 300 milyon ABD dolar tutar nda finansman sa lad. Garanti Ödeme Sistemleri, kartl ödeme sistemlerinde dünyada bir ilki gerçeklefltirerek taksitine, faizine, bonusuna, kampanyas na, hatta flekline bile sahibinin karar verdi i dünyan n en esnek kredi kart olan Flexi yi hizmete sundu. Visa'n n yeni tasarlad dikey kart da ilk kez, Garanti Bankas 'n n Flexi Card uygulamas yla hayata geçti. "Basel II Kriterleri ve Yarataca F rsatlar" hakk nda KOB 'lerle düzenlenen toplant Ayd n'da gerçeklefltirildi. Toplant da söz alan konuflmac lar, bankac l k sektörünün risk odakl kredilendirme yaklafl m n benimseyerek, objektif derecelendirme kriterleri oluflturaca n ve yeni ortama haz rlanan KOB 'lerin de risk yönetimi kültürünü benimseyerek, uluslararas standartlarla uyumlu ve güvenilir mali tablolar üreteceklerini anlatt lar. Garanti, müflterilerinin d fl ticaret mevzuat ve uluslararas ödeme yöntemlerine iliflkin bilgi ve yetkinliklerine destek olmak amac yla düzenledi i "D fl Ticaret Toplant lar - Mevzuat ve Ödeme Yöntemleri" serisine stanbul ve zmir oturumlar ile devam etti. Mart Çin'de faaliyet gösteren ilk Türk bankas olan Garanti nin, ülkenin en büyük elektronik ödeme a n temsil eden China Union Pay (CUP) ile imzalad anlaflmaya göre, CUP'a üye banka kart sahipleri, Türkiye'de ilk kez ve yaln zca Garanti'nin POS terminallerinden ve ATM'lerinden Çince ifllem yapmaya bafllad lar. Emekli Sand varl klar n n özellefltirilmesi kapsam nda zmir'in en eski ve en büyük otellerinden Büyük Efes Oteli sat n al m na Garanti tek finansör olarak 82,5 milyon avro finansman sa lad. Garanti Bankas, Türkiye'de kartl ödeme sistemlerinde 31 Mart 2007 tarihinde uygulanmaya bafllayacak olan chip&pin sistemine %100 haz rlanan ilk banka oldu. Garanti Bankas müflterisi olmayanlar n da Paramatik'lerde para üzerini bozuk para olarak an nda geri ald klar fatura ödemesi uygulamas Türkiye'de bu alanda bir ilk olarak devreye al nd. Garanti Bankas, mobil bankac l k hizmeti CepBank' n kullan m alan n geniflletecek projeleri hayata geçirmeye devam etti. Yeni uygulamayla, Avea kontör hat sahipleri kontör yükleme ifllemlerini CepBank arac l yla tek bir mesaj göndererek gerçeklefltirebiliyor. Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura tahsilat yapmaya bafllayarak bu uygulamas ile yine Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirdi. Garanti Bankas 'n n KOB 'lere yönelik düzenledi i, "Basel II Kriterleri ve Yarataca F rsatlar" bafll kl toplant lar dizisi Ankara ve Kayseri'de devam etti. Nisan Garanti Bankas, KOB ve ticari kredilerin finansman nda kullan lmak üzere Avrupa Yat r m Bankas (AYB) ile 100 milyon avro karfl l nda kredi al nmas na olanak veren bir çerçeve anlaflmas imzalad. D fl Ticaret Toplant lar kapsam nda stanbul ve Kayseri'de gerçeklefltirilen sunumlara çeflitli firmalardan 516 yetkili kat ld ve güncel d fl ticaret mevzuat ve uluslararas ödeme yöntemleri konular nda bilgi paylafl ld. Malatya'da KOB 'lere yönelik "Basel II Kriterleri ve Yarataca F rsatlar" konulu toplant yap ld. Garanti Teknoloji, Gantek Teknoloji ve Vasco Data Security, dünyada ve Türkiye'de son y llarda finansal hizmetlerde art fl gösteren risklere çözüm olarak, kullan c kimlik bilgilerini de iflken ve ele geçirilemeyecek özelli e kavuflturan fiifrematik uygulamas n hayata geçirdi. fiifremati in uygulamaya geçmesiyle nternet fiubesi ve Alo Garanti servisleri teknolojik olarak daha güvenli bir ortama kavufltu. Bonus Card 6. y l n kutlad. May s Garanti Bankas, uluslararas piyasalardan yaklafl k 900 milyon ABD dolar tutar nda seküritizasyon kredisi ald. Kredinin 300 milyon avro tutar ndaki dilimi, dünyada avro cinsinden havale ak mlar na dayal ilk sigortal seküritizasyon ifllemi oldu. Garanti Bankas,15 ülkeden 35 bankan n oluflturdu u sendikasyonla, 600 milyon avro tutar nda bir kredi sa lad. hracat n finansman nda kullan lacak kredi, bir y l vadeli ve Libor + 0,475 faizlidir. Yeni ev almak isteyenlere yönelik portal, evimgaranti.com devreye al nd. Evimgaranti.com Garanti Bankas konut kredileri için bir mikro site niteli i tafl makla beraber Garanti Bankas 'n n anlaflmal oldu u emlak flirketlerinin içinde özel projeleri arama olana sa lamaktad r. Garanti Bankas, yeni kredi ürünü 5 dk.da kredi ile teknolojik altyap s n sektöre tafl yarak bir ilke imza att. Dört farkl kanaldan kredi baflvurusu yaparak kredi de erlendirmesinin en geç befl dakika içinde müflteriye iletilmesini sa layan yeni yap ile Garanti Bankas, kredi ürün sat fl kanal n önemli ölçüde geniflletti. Garanti'nin 32. ve 33. kez düzenledi i Anadolu Sohbetleri Rize ve Marmaris'te yap ld. Toplant larda, Avrupa Birli i'ne uyum konusunda her sektörün yo un çaba harcamas gerekti i vurguland. Haziran Uluslararas derecelendirme kuruluflu Fitch Ratings, Garanti Bankas 'n n "BB-" olan uzun vadeli yerel para cinsinden borçlanma notunu "BB+"ya yükseltti. Banka'n n bireysel kredi notu "C/D"den "C"ye, destek notu "4"ten "3"e de ifltirilirken, ulusal kredi notu ise "A+ (tur)"dan "AA (tur)"a art r ld. Standard&Poor's (S&P), Türkiye'nin ve finansal flirketlerin görünümünü "pozitif"ten "dura an"a revize etti. Garanti Bankas 'n n "BB-" olan uzun vadeli kredi notunu teyit etti. Türkiye'nin ilk ve tek dijital platform yay nc s Digiturk'ün mevcut borçlar n n refinansman ve k sa vadeli iflletme sermayesi ihtiyaçlar için Garanti 170 milyon ABD dolar kredi kulland rd. Texas Pasific Grubu'nun toplam 900 milyon ABD dolarl k Mey çki'yi sat n alma iflleminde Garanti lider düzenleyici olarak yer alarak 150 milyon ABD dolarl k finansman sa lad. Özel sektöre ait 160 MW'l k en büyük ak flkan yatakl Termik Santral Projesi için Garanti tek bafl na 85 milyon avro finansman sa lad. Garanti Bankas flubelerinde kimlik tarama ifllemlerine bafllad. Çözüm orta Aksis ile birlikte oluflturulan projede Kodak i40t taray c lar Garanti Bankas 'n n tüm flubelerine yerlefltirilerek gifle ifllemlerinde kullan lmaya bafllad. D fl ticaret mevzuat ve uluslararas ödeme yöntemleri konulu D fl Ticaret Toplant lar na firmalara özel seanslarla stanbul'da devam edildi. Garanti Anadolu Sohbetleri Afyonkarahisar'da gerçeklefltirildi. Garanti, 21 Haziran da 60. kurulufl y l n kutlad. Temmuz Moody's Investors Service Garanti Bankas 'na ulusal kredi notu olarak uzun vadeli "Aaa.tr" notunu ve k sa vadeli "TR-1" notunu verdi. nternet stratejilerinin bir parças olarak KOB 'lere yönelik kobigaranti.com portal devreye al nd. Kobigaranti.com KOB 'lere özel bir portal olarak, bu segmente hitap eden özel kampanyalar, haberleri ve Garanti Bankas 'n n KOB 'lere özel ürünlerini içeriyor. Ayr ca kullan c lara ihtiyaca uygun ürünler sunan "kobilirkifli" ve KOB Dan flma Hatt 444 KOB (5624) hayata geçti. 18
Y ll k Rapor 2006 TBB, Türkiye'de internet bankac l ile ilgili rakamlar aç klad. Birli in verdi i toplam etkin internet kullan c s rakam na göre Türkiye'de internet bankac l etkin kullan c lar n n %25'i garanti.com.tr yi kullan yor. 2001 y l ndan beri hizmet veren finans portal paragaranti.com Marketing Türkiye taraf ndan Türkiye çap nda yap lan bir araflt rmada Türkiye'nin en çok ziyaret edilen portallar ndan biri seçildi. Türk Telekom taraf ndan yapt r lan bir araflt rma sonucuna göre Garanti Bankas web sitesi garanti.com.tr ve yat r m portal paragaranti.com, Türkiye'de yer alan kullan c lar taraf ndan en çok ziyaret edilen siteler aras nda yer ald. Türk Telekom'un 2,5 milyona yaklaflan ADSL kullan c lar aras nda yapt araflt rmada kullan c lara haber, spor, güncel bilgi, al flverifl, mizah ve ifl dünyas alan nda en fazla tercih ettikleri internet siteleri soruldu. Araflt rma sonucuna göre on-line mecrada en fazla tercih edilen 20 web sitesi içerisinde garanti.com.tr ve paragaranti.com da yer al yor. Garanti'nin yeni kredi kart Flexi, ilk alt ayda 100.000 in üzerinde kullan c ya ulaflt. Düflük bedelli harcamalar için sunulan ve Öde- Geç özelli ine sahip MasterCard PayPass, Avrupa'da ilk kez Türkiye'de, Garanti Bankas 'n n Bonus Trink kredi kart yla lanse edilerek kullan ma sunuldu. Bonus Trink, PayPass ile kasa kuyruklar na ve bozuk para derdine son veriyor. D fl ticaret mevzuat ve uluslararas ödeme yöntemlerine iliflkin toplant lara Konya'da devam edildi. A ustos Garanti Bankas, kad n giriflimcilerin gereksinimlerine uygun olarak yap land rd Kad n Giriflimci Destek Paketi'ni hizmete sundu. Paket kapsam nda, kad n giriflimcilere, 30.000 ABD dolar na kadar nakit kredi ve iflyeri kredisi verilebiliyor; d fl ticaret hizmetleri, teminat mektuplar, bireysel emeklilik ve iflyeri sigortas gibi ürünlerden de yararlanmalar sa lan yor. Garanti Bankas müflterilerinin internet flubesinden THY için yapt klar on-line rezervasyonlar n ödemelerini gerçeklefltirebilmelerini sa layan sistem uygulamaya geçti. Java uygulamalar n çal flt rabilen cep telefonlar nda kullan lmak üzere gelifltirilmifl, fiifrematik benzeri bir uygulama olan Cep fiifrematik hayata geçti. Cep fiifrematik nternet fiubesi'ne her giriflte "tek kullan ml k flifre oluflturma" özelli i ile ekstra güvenlik sa l yor. Eylül Paramatik'lerde herhangi bir karta gerek kalmadan, Garanti Bankas hesaplar na para yat rmaya olanak tan yan karts z hesaba para yat rma ifllemi devreye al nd. Garanti nternet fiubesi kullan c lar n n nternet fiubesi'ne sadece seçtikleri IP aral ndan girebilmelerini sa layan ve bunun d fl nda nternet fiubesi'ne girilmesini engelleyen "IP aral tan mlama" uygulamas güvenlik paketine bir ek olarak devreye al nd. Türkiye'de bir ilk olarak MKB Endeks getirisini yans tan mevduat ürünü Garanti müflterilerine bir Özel Bankac l k uygulamas olarak sunuldu. Müflterilere daha yak ndan, h zl ve etkin hizmet sunabilmek amac yla, önde gelen konut projeleri sat fl ofisleri ve oto bayilerinde Merkezi Sat fl Ekibi faaliyet göstermeye bafllad. Ekim Garanti Bankas ve Türk Ekonomi Bankas (TEB) aras nda, TEB müflterilerinin Bonus Card' n sundu u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden yararlanmas n sa layacak anlaflma imzaland. DenizBank'tan sonra TEB ile imzalanan anlaflma kapsam nda, her iki banka ATM a n müflterilerinin karfl l kl kullan m na açt ve TEB müflterileri Ekim ay itibariyle Bonus Card' n sundu u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden yararlanmaya bafllad lar. Garanti Bankas, Vestel Elektronik'in 125 milyon ABD dolarl k akreditif açma sendikasyon iflleminde düzenleyici banka olarak yer ald. Bir y l vadeli bu kredi, Vestel Elektronik, Vestel Komünikasyon, Vestel Beyaz Eflya, Vestel Dijital Üretim ve Vestel Holland'a kulland r ld. Garanti, MasterCard Yönetim Kurulu'na girdi. Garanti, MasterCard Avrupa Yönetim Kurulu'ndaki tek Türk bankas olurken, Güney Avrupa Yönetim Kurulu Baflkanl 'na Garanti Ödeme Sistemleri Genel Müdürü Mehmet Sezgin getirildi. Böylece Garanti Bankas, MasterCard'la Avrupa'da en genifl kapsaml iflbirli i yapan, ürün çeflitlili i sunan, MasterCard' n altyap s n kullanan 17 büyük bankadan biri olarak Yönetim Kurulu'nda yer ald. "Basel II Kriterleri ve Yarataca F rsatlar" konulu toplant Marmaris'te düzenlendi. Bonus Card markas bankalararas bir kart platformuna dönüfltürüldü. Bonus Türkiye'de üç banka taraf ndan ç kart lan tek kredi kart oldu. Türkiye'de ilk kez EMV uyumlu, çipli Bonus Trink Card' bir dakikada basarak vermeye bafllayan Garanti, bir ilke daha imza att. Kas m Garanti Bankas, d fl ticaret finansman nda kullan lmak üzere, uluslararas piyasalardan iki y l vadeli 700 milyon ABD dolar tutar nda bir sendikasyon kredisi ald. Söz konusu sendikasyon kredisine 17 ülkeden toplam 34 banka kat ld. Kredinin faiz ve komisyonlar dahil toplam maliyeti Libor + 0,625 olarak gerçekleflti. Söz konusu kredi, iki y l vadede bir Türk bankas n n bugüne kadar sa lad en düflük maliyetli ve en yüksek tutarl sendikasyon kredisi oldu. Garanti Bankas hisse senetleri üzerinde HBK Master Fund L.P.'ye (HBK) tan nan ek sat n alma opsiyonunun 15 milyon YTL nominal de erli k sm HBK taraf ndan kullan ld. Toplam 6,5 milyar ABD dolarl k sat fl bedeli ile Türkiye'de bugüne kadar gerçeklefltirilmifl en büyük tutarl özellefltirme olan Türk Telekom'un sat fl nda, 1,4 milyar ABD dolarl k teminat mektubu sendikasyonunda en büyük kat l mla yer alan Garanti, geçen y l verdi i teminat mektubunu 2006 da 280 milyon ABD dolar olarak devam ettirdi. nternet fiubesi'nde devreye al nan ithalat ifllemleri ad m sayesinde ithalatç lar, nternet fiubesi'nden gerçeklefltirdikleri ithalat ifllemleri ile ilgili tüm belgelere ulaflabilir ve ifllemlerinin takibini yapabilir hale geldiler. D fl Ticaret Toplant lar na stanbul ve Konya'da devam edildi. Milliyet gazetesinin "Baba Beni Okula Gönder" e itim seferberli ine, Garanti Bankas 100 k z çocu unun e itimini üstlenerek destek verdi. Garanti Bankas çal flanlar n n, müflterilerinin ve dostlar n n katk lar yla tamamen gönüllülük esas na dayanarak yürütülen "Denizy ld zlar Projesi" yeni baflar lara imza att. Dar ca'da yap mlar tamamlanan Anadolu Teknik Lisesi, Anadolu Meslek Lisesi, Endüstri Meslek Lisesi ve 2007 de e itime bafllayacak olan Teknik Lise'yi kapsayan okullar n resmi aç l fl Cumhurbaflkan Ahmet Necdet Sezer'in efli Semra Sezer'in de kat ld bir törenle gerçeklefltirildi. Aral k Türkiye'de American Express Centurion Line kartlar n verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka Garanti Bankas oldu. Garanti'ye özel f rsat ve hizmetlerle piyasaya sunulan American Express Card, American Express Gold Card ve Türkiye'de ilk defa verilecek Platinum Card, 2007 Ocak ay nda müflterilere sunuldu. American Express'in Garanti ile gerçeklefltirdi i bu anlaflma sayesinde American Express kartlar na Chip&Pin özelli i de kazand r ld. Garanti Bankas, yurtd fl sermaye piyasalar ndan 500 milyon ABD dolar tutar nda bir seküritizasyon kredisi ald. Kredi, 100 ve 400 milyon ABD dolarl k, 8 ve 10 y ll k vadelerde iki ayr dilimden olufluyor. Bu ifllemle Garanti, flimdiye kadar bir Türk bankas taraf ndan sigortas z olarak yap lan en uzun vadeli yurtd fl borçlanma ifllemine imza att. Bu krediyle birlikte, Garanti'nin seküritizasyon yoluyla ald uzun vadeli yurtd fl kredilerin toplam, 2,8 milyar ABD dolar n aflt. Bir yat r m flirketi taraf ndan Türkiye'de ilaç sektöründe gerçeklefltirilen en büyük sat n al m ifllemi olan Citigroup Venture Capital ve PILS'in Biofarma firmas n sat n al m projesinde, Garanti tek finansör olarak 123 milyon ABD dolarl k finansman sa lad. Garanti Bankas taraf ndan düzenlenen "Basel II Kriterleri ve Yarataca F rsatlar" konulu toplant lar dizisinin 2006 y l ndaki son etab stanbul Perpa Ticaret Merkezi'nde gerçeklefltirildi. Garanti Bankas ve Türkiye Kad n Giriflimciler Derne i (KAG DER) iflbirli iyle kad n giriflimcilere yönelik e itim çal flmalar na baflland. "Kad n Giriflimci Destek Paketi" kapsam nda yürütülen e itim program n n ilk etab na 18 kad n giriflimci kat ld. Kat l mc lara, stratejik ifl plan tasar m, d fl ticaret, temel ekonomi, finans ve yat r m ürünleri hakk nda yedi günlük ücretsiz e itim verildi. Garanti POS'lar ndan cep telefonu kontör sat fl na baflland. 19
Ödüller Garanti, yedinci kez "Türkiye'nin En yi Bankas " seçildi Garanti Bankas, dünyan n en önemli finans dergilerinden biri olan Euromoney'den Euromoney Mükemmellik Ödülü (The Euromoney Award for Excellence) alarak, yedinci kez "Türkiye'nin En yi Bankas " seçildi. Euromoney dergisinde yer alan de erlendirmede, Garanti Bankas 'n n baflar s nda, kurumsal ve bireysel bankac l k alanlar ndaki performans ve geçen y l gösterdi i verimli büyümenin etkili oldu u belirtildi. De erlendirmede, Banka'n n esas gücünü, Türk bankac l k sektörünün en dinamik ve parlak ekipleri aras nda say lan çal flanlar n n oluflturdu u belirtildi. Active Academy'den Garanti'ye iki ödül birden Garanti, bu y l dördüncüsü düzenlenen Active Academy Finans Zirvesi nde iki ödül birden ald. Bireysel Müflteri Memnuniyeti Ödülü Ödülü kazanan banka, 37.000'in üzerinde makalem.com üyesinin "Bireysel olarak, ürün ve hizmetlerinden en fazla memnun oldu unuz banka hangisidir?" sorusuna verdi i cevaplar do rultusunda belirlendi. Ödülü bu y l da Garanti Bankas ald. D fl Ticaret Katk Ödülü D fl ticaret ifllemlerine en yüksek oranda fiili arac l k eden kurumlara verilen bu ödülü Garanti, bu y l dördüncü kez kazand. Capital Dergisi, "Türkiye'nin En Be enilen fiirketleri" araflt rmas nda Garanti'yi en be enilen alt nc flirket seçti 2002'de sekizinci, 2003'te dokuzuncu ve 2004'te beflinci s rada yer alan Garanti Bankas, bu y l Türkiye'nin en be enilen flirketleri araflt rmas nda en be enilen alt nc flirket seçildi. Toplam 1.350 yöneticinin 30 sektörü de erlendirdi i dev çal flmada, Garanti bu y l üst üste beflinci kere bankac l k sektörünün en be enilen flirketi seçildi ve genel klasmanda ilk onda yer alan tek banka oldu. Garanti JP Morgan Chase Bank, Citibank ve Bank of New York dan Mükemmellik Ödülü, Deutsche Bank dan Kalite Ödülü ald Garanti, dünyan n önde gelen bankalar JP Morgan Chase Bank, Citibank ve Bank of New York dan STP (Straight Through Processing - Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülü, Deutsche Bank dan da Kalite Ödülü (Quality Recognition Award) ald. Bu bankalar, döviz transferi ifllemlerindeki hatas zl k nedeniyle Garanti yi ödüle lay k gördü. Garanti, avro havalelerindeki en yüksek hatas zl k oran yla Türk bankalar aras nda birinci s rada yer ald. "Türkiye'nin En yi Saklama Bankas " yine Garanti Garanti Bankas Global Custodian dergisi taraf ndan onuncu defa üst üste "Saklama Hizmetlerinde Türkiye nin En yi Bankas (Top-Rated Sub-Custodian)" seçildi. Global Investor dergisi de hizmet kalitesindeki devaml l dikkate alarak Türkiye de Garanti yi Son On Y l n En yi Saklama Bankas (Best of the Best) seçti. Dünyan n önde gelen uluslararas finans yay nlar ndan Global Finance'in, 35 ülkede saklama bankac l faaliyeti gösteren finans kurumlar aras nda yapt de erlendirmede, Garanti Bankas 2006'da Türkiye'nin En yi Saklama Bankas seçildi. Garanti, Global Finance taraf ndan üst üste dördüncü kez bu ödüle lay k görüldü. Her y l yap lan de erlendirme, müflteri iliflkileri, hizmet kalitesi, rekabetçi fiyatlama, özel ifllemlerin sorunsuz gerçeklefltirilmesi, teknoloji platformlar, ifl-devaml l k planlar, kurumun yasal düzenleme ve uygulamalarla ilgili bilgi düzeyi alanlar nda Global Finance'in yazarlar ndan oluflan bir ekip taraf ndan gerçeklefltiriliyor. 2006 y l n n En yi Türk Kredisi Ödülü Garanti Bankas 'na verildi Garanti Bankas 'n n 700 milyon ABD dolar tutar ndaki sendikasyon kredisi EuroWeek dergisi taraf ndan "En yi Türk Kredisi" ödülüne lay k görüldü. On yedi ülkeden toplam 34 bankan n kat ld kredi ifllemi, bir Türk bankas n n iki y l vadede bugüne kadar sa lad en düflük maliyetli ve en yüksek tutarl kredi olma özelli ini tafl yor. Garanti Bankas "Akdeniz Bölgesi'nin En Güvenli Bankas " seçildi Garanti Bankas, nternet ve Telefon Bankac l 'nda birçok Avrupa ülkesini geride b rakarak "Akdeniz Bölgesi'nin En Güvenli Bankas " seçildi. Finans, e-ticaret ve e-iletiflim alanlar nda markal kimlik do rulama ürünleriyle global pazar lideri olan Vasco'nun dünya çap nda befl bölgede verdi i "Vasco Market Vizyon 2006" ödülüne bu y l bir Türk bankas lay k görüldü. Yunanistan, spanya ve talya gibi birçok Avrupa Bölgesi'ni de geride b rakan Garanti Bankas, "Vasco Market Vizyon 2006" ödülünü internet ve telefon bankac l nda sahip oldu u ileri teknoloji ve kullan c kimlik bilgilerinin güvenli i alan nda yapt projeler ile almaya hak kazand. Gobal Finance dergisi, Garanti yi yat r m hizmetleri kategorisinde "Dünyan n En yi nternet Bankas " seçti Garanti Bankas 'n n nternet fiubesi, dünyan n en sayg n finans dergilerinden Global Finance taraf ndan, 2006 y l nda da "Türkiye'nin En yi Bireysel nternet Bankas " seçildi. Garanti, Global Finance taraf ndan 2000 y l ndan bu yana alt nc kez üst üste bu ödüle lay k görüldü. Garanti Bankas, ayn zamanda yat r m hizmetleri kategorisinde "Dünyan n En yi nternet Bankas " ve "Kurumsal nternet fiubesi" alan nda da "Avrupa'n n En yi Web Sitesi Tasar m " ve "En yi Yat r m Yönetimi Hizmetleri" ödüllerini de ald. Garanti Bankas 'n n toplam ifllemlerinin %63'ünün gerçeklefltirildi i ve 750.000 aktif kullan c y aflan nternet fiubesi, online müflterileri çekme, nitelikli hizmet verme, genifl ürün portföyü, kullan c say s ndaki art fl ve fonksiyonel web sitesi tasar m gibi kriterlerle de erlendirildi. 20
Y ll k Rapor 2006 Garanti siteleri Alt n Örümcek yar flmas nda birinci "garanti.com.tr" 2006 Alt n Örümcek Web Ödülleri'nde "Çevrimiçi Bankac l k" ve "Kurumsal letiflim" kategorilerinde birinci seçildi. "evimgaranti.com" profesyonel servisler dal nda birinci ve finansal hizmetler dal nda ikinci oldu. "paragaranti.com" ise finansal hizmetler dal nda birinci seçildi. stanbul Call Center Awards'dan Garanti Bankas Ça r Merkezi'ne iki ödül Garanti Bankas Ça r Merkezi bu y l IMI Conferences taraf ndan düzenlenen, " stanbul Call Center Awards 2006" yar flmas nda "En Övgüye De er Ça r Merkezi" ve "En yi Ça r Merkezi E itimi" ödüllerini ald. " stanbul Call Center Awards 2006", " kinci Uluslararas stanbul Ça r Merkezi Konferans ve Fuar " çerçevesinde ilk kez düzenlendi. Türkiye ve yurtd fl ndan Ça r Merkezi hizmeti sunan 32 kuruluflun baflvurdu u organizasyonda, toplam 11 kategoride ödül verildi. Flexi Card'a Yenilikçi Ürün ödülü Flexi Card, New York'ta gerçeklefltirilen General Electric Global Bank Card Forum'da 2006 y l n n "Yenilikçi Ürün (Outstanding Innovation)" ödülüne lay k görüldü. Think Marketing ödülleri Flexi Card, pazarlaman n Davos'u olarak nitelendirilen Marketing st'de verilen Think Marketing ödüllerinde En Yenilikçi Ürün seçildi. Garanti, "Ticari Kartla En Yüksek Hacim Art fl Gerçeklefltiren Banka Ödülü"nü ald Visa Türkiye, Visa kredi kart, Visa Electron banka kart ve Visa ticari kart markalar na en çok katk da bulunan üye bankalar bir törenle aç klad. Visa 2005 Y l Baflar Ödülleri befl kategoride verildi. Garanti Bankas "Visa Ticari Kartla Al flveriflte En Yüksek Hacim Art fl n Gerçeklefltiren Banka" ödülünü kazand. Efes Kulüp Ortak Kart, Visa Europe Türkiye taraf ndan "Ön Ödemeli Kartlarda Yenilikçi Yaklafl mlar" ödülüne lay k görüldü Efes Pilsen için gerçeklefltirilen ve Avrupa'da da konusunda bir ilke imza atan Efes Projesi ile Garanti Bankas, ticari kanal sadakat yönetimi kampanyalar nda katalog ve hediye sistemini ilk kez kart üzerinde uygulayarak Visa taraf ndan Ön Ödemeli Kartlarda Yenilikçi Yaklafl mlar ödülüne lay k görüldü. Bonus Business Card "2005'te Kullan ma Sunulan En Yarat c Bireysel/Kurumsal Ödemeler Ürünü" kategorisinde "Jüri Onur/Takdir Ödülü"nü ald 2005 y l n n son ay nda kullan ma sunulan Bonus Business Card, Avrupa Ödeme Sistemleri Dan flmanlar Birli i (EPCA) ve European Card Review dergisi taraf ndan verilen Yenilikçi Ödeme Ürünlerinde Mükemmeliyet ödüllerinde En Yarat c Bireysel / Kurumsal Ödeme Ürünü seçildi. EFMA, PayPass kart uygulamas nedeniyle Garanti'yi "En Yenilikçi Banka" ödülüne lay k gördü Avrupa'n n önde gelen kurumlar ndan EFMA (Avrupa Finansal Yönetim ve Pazarlama Birli i) düzenledi i tüketici finansman konferans nda PayPass kart uygulamas nedeniyle Garanti'yi "En Yenilikçi Banka" ödülüne lay k gördü. Garanti Emeklilik, 2006 y l nda Türkiye'nin En Be enilen Bireysel Emeklilik fiirketi seçildi Garanti Emeklilik, Capital dergisi taraf ndan 2006 y l nda "Türkiye'nin En Be enilen Bireysel Emeklilik fiirketi" seçildi. Garanti Yat r m, "Türkiye'nin En Be enilen Arac Kurumu" Garanti Yat r m, Türkiye'nin lider finans dergisi Capital taraf ndan dördüncü defa "Türkiye'nin En Be enilen Arac Kurumu" seçildi. "Yat r mc Dostu fiirket Ödülü" Garanti Bankas, Borsa Yat r mc lar Derne i'nin (BORYAD) bu y l ilk kez verdi i "Yat r mc Dostu fiirket Ödülü"ne lay k görüldü. Garanti, sosyal sorumluluk alan nda zirvede Garanti Bankas, Küre Da lar Milli Park projesiyle, Platin dergisinin "Zirvedekiler Sosyal Sorumluluk Ödülü"ne lay k görüldü. Hakl Müflteri Hatt na ISO 10002: 2004 sertifikas Hakl Müflteri Hatt, flikayet yönetim sisteminin kalitesini British Standards Institution (BSI) den ald ISO 10002: 2004 sertifikas ile belgelendirdi. Garanti Bankas, mükemmel müflteri memnuniyeti sa layan flikayet yönetim sistemini uluslararas standartlarla belgeleyen ilk Türk bankas oldu. Garanti nin geçmifl y llarda alm fl oldu u ödüllerin tam listesine www.garanti.com.tr adresinden ulafl labilir. 21
22 Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj
Y ll k Rapor 2006 Ölçekleri, kurumsal yönetim anlay fl, içsel dinamikleri, teknolojik üstünlükleri, eflsiz insan kayna, yenilikçi ve etik ifl anlay fl, sayg n marka de eri ve bölgedeki iliflkileri Garanti'yi örnek al nan bir banka konumuna yükseltmektedir. 23
Yönetim Kurulu Baflkan n n Mesaj De erli Hissedarlar m z, Bankam z n 61'inci Ola an Genel Kurul toplant s n onurland ran sizleri sayg yla selaml yor, hofl geldiniz diyorum. Bankam z n 2006 y l faaliyetlerinin de erlendirilmesine ve mali tablolar n n incelenmesine geçilmeden evvel genel ekonomik durum, bankac l k sektörü ve Garanti hakk ndaki görüfl ve düflüncelerimi sizlerle paylaflmak istiyorum. Türkiye ekonomisi, 2006 y l nda da büyümesini sürdürmüfltür. Büyümenin arkas ndaki temel etkenler, AB müzakerelerinin tetikledi i do rudan yabanc sermaye giriflleri, enflasyonun afla çekilmesindeki baflar, ihracat n rekor seviyelere ulaflmas ve siyasi istikrar n sa lanm fl olmas d r. May s ay nda uluslararas piyasalarda görülen dalgalanma di er geliflmekte olan ekonomiler gibi bizleri de etkilemifl ancak bu dalgalanman n, bugün art k güçlenen ekonomimiz üzerindeki etkisi en düflük seviyede olmufltur. Yükselen reel faizler, bu dalgalanman n ekonomimiz üzerindeki yans mas olarak y lsonuna kadar devam etmifl, ihracat art fl nda ve do rudan yabanc sermaye giriflinde sa lanan baflar cari aç k ile gölgelenmifltir. 24
Y ll k Rapor 2006 Uzun vadede sürdürülebilir büyümenin sa lanmas için cari aç n kontrol alt na al nmas gerekmektedir. Türkiye ekonomisinin baflar l performans n gölgeleyen bir di er etken ise %12'ler seviyesinde seyreden yüksek iflsizlik oran n n henüz afla çekilememifl olmas d r. Öte yandan bütçe disiplininin sa lanmas ve faiz öncesi dengede art ya geçilmesi olumlu geliflmelerdir. AB müzakereleri, azalan oranda da olsa, ekonomimizde ç pa görevi yapmaya devam etmektedir. Y lsonuna yaklafl rken sekiz konu alt ndaki müzakerelerin dondurulmas karar n n ekonomi üzerinde hemen hemen hiç etkisi olmam flt r. AB müzakerelerinin bir süre için dondurulmufl olmas olumsuz bir durum, ancak bunun ekonomimizi etkilememesi olumlu bir geliflmedir. Bankac l k sektörüne, yabanc bankalar n ilgisi devam etmifl ve 2006 y l içinde yeni al mlar olmufltur. Bu geliflmeler yeni oyuncular n kat lmas yla birlikte bankac l k sektöründeki rekabetin giderek artaca na iflaret etmektedir. Garanti, yerli ve yabanc ortaklar n n yaratt sinerji ile bölgesinde ve ülke içinde önemli bir rekabet gücüne sahiptir. Ölçekleri, kurumsal yönetim anlay fl, içsel dinamikleri, teknolojik üstünlükleri, eflsiz insan kayna, yenilikçi ve etik ifl anlay fl, sayg n marka de eri ve bölgedeki iliflkileri Garanti'yi örnek al nan bir banka konumuna yükseltmektedir. Avrupa'da ve çevre ülkelerinde daha etkin olmak Garanti'nin k sa vadeli hedefleri aras ndad r. Garanti, özellikle Do u Avrupa, Orta Asya Cumhuriyetleri ve Ortado u Bölgesi'ndeki pazarlara gerek do rudan ve gerekse ifltirakleri arac l ile daha etkin girecek ve bu pazarlarda yeni aktifler edinerek kâr merkezleri oluflturacakt r. Bize düflen görev art k Bankam z yurtd fl nda büyüterek Türkiye'nin bilinirli ini art rmakt r. Garanti yurtiçinde ve yurtd fl nda büyümeye odakl d r. Siz ortaklar m z n yat r mlar na de er katmak ve büyümeyi sürdürülebilir bir platforma tafl mak bizim için öncelikli hedeflerdir. Bunu gerçeklefltirmek için gereksinim duydu umuz tüm kaynaklara, güce ve herfleyden önemlisi sizlerin ve müflterilerimizin deste ine sahibiz. Baflar lar m zda tüm ortaklar m z ve çal flanlar m z n eflit pay bulunmaktad r. Gelecekte bu baflar lar m z n ayn ivme ile devam edece ine inan yor, böylesine büyük ve baflar l bir ailenin bir ferdi olarak hepinize en içten duygularla teflekkür ediyorum. Sayg lar mla, Ferit F fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan 25
26 Genel Müdür ün Mesaj
Y ll k Rapor 2006 Kârl l ktan ve ça dafl risk yönetiminin gerekliliklerinden ödün vermeden gerçeklefltirdi imiz büyüme ile 60. kurulufl y ldönümümüzde kurumsal tarihimizin yeni zirvelerine Garanti, 2006 y l nda ekonomide yaflanan dalgalanmalara karfl n, büyüme yolculu una emin ad mlarla devam etti. ulaflt k. Bilanço büyüklü ümüz %38 art flla 50,3 milyar YTL'ye, serbest sermayemiz %83 art flla 2,8 milyar YTL'ye, net kâr m z ise %47,5 art flla 1.064 milyon YTL'ye yükseldi. Rekabetin artt, marjlar n darald, ekonomideki dalgalanmalar n sektörü olumsuz etkiledi i bir y lda Bankam z n gösterdi i bu performans dikkat çekicidir. Gerçek bankac l n öne ç kt yeni dönemde, müflteri odakl l, verimlili i ve yenilikçili i kurumsal kültürünün ayr lmaz bir parças haline getirmeyi baflaran Garanti, üstün hizmet kalitesi ve yetkin insan kayna ile sektördeki farkl l n finansal sonuçlar na da yans tm flt r. 27
Genel Müdür ün Mesaj Y l içinde yaflanan dalgalanmalar ve yaklaflan seçim süreci belirsizlikleri art rd... Ekonominin genelinde 2005 y l nda yakalanan olumlu hava ile 2006'ya güzel bir bafllang ç yap lm flt. Ancak baflta petrol olmak üzere emtia fiyatlar n n yükselmesi ve geliflmifl ekonomilerdeki enflasyon endifleleri nedeniyle merkez bankalar n n faiz art rmaya devam etmesi gibi bir dizi etkenle May s ay nda uluslararas piyasalarda dalgalanmalar yafland. Yurtd fl kaynakl bu dalgalanmalar di er geliflmekte olan ülkelerle birlikte ülkemiz ekonomisini de etkiledi. Döviz kurlar nda ve faiz oranlar nda hareketlilik yafland. Merkez Bankas 'n n ald acil önlemlere karfl n enflasyon, hedeflenen aral n üzerine ç kt. AB ile üyelik müzakerelerinde yaflanan gerilimler ve yaklaflan Cumhurbaflkanl ve genel seçimlere iliflkin kayg lar n da etkisi ile 2006 y l n n ikinci yar s nda belirsizlikler artt, beklentilerde gözle görülür bir gerileme oldu.... ancak reformlarla daha sa l kl bir yap ya kavuflan ülke ekonomimizi ve bankac l k sektörünü s n rl etkiledi Reformlar öncesi Türkiye'sinde krizler yaratabilecek tüm bu olumsuzluklar n, bugün ekonomimizi ve bankac l k sektörünü oldukça s n rl bir flekilde etkiliyor olmas son derece sevindiricidir. Enflasyon, hedeflenen aral n üzerine ç km flt r ancak y ll k enflasyon tek haneli gerçekleflmifltir. Faizler ve kurlar n yükseldi i ortamda bankalar hacim yaratmakta zorlansalar bile kârl l klar n koruyabilmifltir. Dalgalanmaya ra men ülke ekonomimiz uzun soluklu büyüme maratonuna devam ediyor. Beklentiler do rultusunda GSMH'nin 2006 son çeyre inde artt tespit edilirse ekonomimiz son 20 çeyrektir kesintisiz bir büyüme süreci yaflam fl olacak. Canl iç talebe ve artan emtia fiyatlar na ba l olarak cari aç m z 2006 y l nda GSMH'nin %8'ine kadar yükseldi. Ancak, yabanc yat r mc lar n yapm fl oldu u 19,8 milyar dolarl k, ülke tarihimizin en yüksek net do rudan yat r mlar, cari aç n finansman kalitesini art rm flt r. Ekonomideki dalgalanmalara ra men Garanti olarak 2006'da çok baflar l bir performans sergiledik Ekonomideki dalgalanmalar, özellikle son y llardaki sektörün itici güçlerinden olan bireysel kredi talebini olumsuz etkiledi. 2006 y l n n ilk yar s nda bireysel krediler %46 artarken, y l n ikinci yar s nda art fl oran sadece %11 oldu. Nakdi krediler ve mevduatlar da benzer flekilde y l n ilk yar s nda s ras yla %30 ve %15 artarken, y l n ikinci yar s nda %8 ve %6 artt. Gerçek bankac l k ve müflteri odakl stratejimiz, hizmette rekabeti esas alan anlay fl m z ve yetkin insan kayna m z ile Garanti olarak sektördeki farkl l m z 2006 y lsonu sonuçlar m za da yans tt k. Nakdi kredilerimizi %59 gibi sektörün oldukça üzerinde büyütürken, nakdi ve gayri nakdi olarak reel ekonomiye olan deste imizi 36,9 milyar YTL'ye ç kartarak sektör liderli ine bir ad m daha yaklaflm fl olduk. Stratejilerimiz do rultusunda kredilerin bilaçomuz içindeki pay n art rmaya devam ediyoruz. 2006 y l nda toplam aktiflerimizin yar s ndan fazlas n (%54) müflterilerimize kulland rd m z nakdi krediler oluflturdu. Yüksek büyüme potansiyeline inand m z bireysel krediler ve Türkiye'nin dinamik gücü KOB 'lere kulland rd m z krediler, kredi büyümemizdeki itici güçler olmaya devam etti. Y l içindeki dalgalanman n en çok etkiledi i bireysel kredilerde sektörün üzerinde büyüdük. Flexi Card ve PayPass özelli ine sahip Bonus Trink gibi yenilikçi ürünlerle öne ç kt m z kredi kartlar nda kart bafl na ciroda liderli i ele geçirdik. Müflteri say m z %22 art flla 770.000'e ulaflt rd m z KOB bankac l nda KOB 'lerin Bankas olma hedefimiz do rultusunda önemli ilerlemeler kaydettik. Üstün hizmet kalitemizin, müflterilerle kurdu umuz s cak ve uzun süreli iliflkilerin ve Garanti markas na duyulan güvenin sayesinde mevduatlarda da sektörün üzerinde bir büyüme sa layarak pazar pay m z art rd k. Fonlama maliyetlerimize olumlu katk sa layan vadesiz mevduatlar m z ise %22 gibi yüksek bir oranda büyüttük. Garanti Bankas her zaman verimli, kârl ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izlemektedir. Ça dafl risk yönetimi 28
Y ll k Rapor 2006 ilkelerini tavizsiz uygulamam z sonucunda aktif kalitemizden ödün vermeden hacimlerimizi art rd k. Teknolojiye ve alternatif da t m kanallar na yapt m z yat r mlar sayesinde flubelerimiz üzerindeki operasyonel iflyükünü minimum düzeye indirdik. Yüksek getirili aktiflere yo unlaflma stratejimiz ve hizmette rekabeti esas alan anlay fl m z sayesinde kârl l m z sürdürülebilir ve sürekli bir flekilde art rmay baflard k. Tüm bu geliflmelerin sonucunda net kâr m z 2005 y l na göre %47,5 art flla 1.064 milyon YTL'ye, ortalama aktif kârl l m z %2,45'e (2005 sonunda %2,3), özkaynak kârl l m z ise %25'e (2005 sonunda %20,7) yükselttik. Ekonomide dalgalanmalar n yafland bir y lda gerek aktiflerimizi ve özkaynaklar m z gerekse kârl l k rasyolar m z rakiplerimizin çok üzerinde art rm fl olmam z, Bankam z n baflar l performans n daha da anlaml k lmaktad r. Garanti'nin fl hep parlayacak! 21 Haziran 1946 y l nda tek flubeli bir banka olarak sektöre ad m atan Garanti, geçen 60 y l içerisinde ortaklar m z n sürekli ve tam deste i, çal flanlar m z n özverili gayretleri ve müflterilerimizin artan ilgi ve kabulüyle 2006 sonu itibariyle 487 flubesi olan, 10 ülkede faaliyet gösteren, 50,3 milyar YTL'lik aktif ve 4,7 milyar YTL'lik özkaynak büyüklü ü ile ülkemizin öncü bankalar ndan biri haline geldi. Bu gururu ülkemizin de iflik illerinden ve faaliyet gösterdi imiz di er ülkelerden gelen 11.906 Garanti çal flan yla birlikte Atatürk Olimpiyat Stad 'nda düzenledi imiz bir organizasyonla kutlad k. Ayr ca Bankam z n Ankara (Ulus), Eskiflehir, stanbul (Galata ve Bahçekap ), zmir, Mersin ve Samsun'da bulunan tarihi binalar n ve Genel Müdürlük binam z özel olarak haz rlanm fl bir konsept çerçevesinde fl kland rd k. Misyonunu bankac l k hizmetleriyle s n rl tutmayan Bankam z, 2006 y l nda da kültür, sanat, e itim, spor ve çevre projelerine destek vermeye devam etti. Türk toplumunun modernleflme sürecinde oluflan yeni kimli ini tan tmak amac yla cumhuriyetin ilan ndan 3 y l sonra Atatürk'ün önerisiyle hayata geçen seyyar sergi projesi Karadeniz Gemisi, Garanti'nin katk lar yla yeniden hayat buldu. Di er taraftan Mo ol mparatorlu u'nun Cengiz Han taraf ndan kuruluflunun 800. y ldönümünde Cengiz Han ve Mirasç lar : Büyük Mo ol mparatorlu u sergisi, yine Bankam z sponsorlu unda hayata geçirildi. Gelecek dönemde yurtiçindeki h zl ve sa l kl büyümemizi sürdürürken, bölgesel bir banka olma yolunda yeni ad mlar ataca z Garanti, ülkemizin parlak gelece inde daha fazla yer almak için sa l kl ve h zl büyümesine 2007'de de devam edecektir. 2006'da açt m z 50 flubeye ek olarak 2007'de de 70 in üzerinde yeni flube açarak flube a m z 560'a ç karaca z. Dünya kalitesindeki hizmetlerimiz, zengin ürün portföyümüz ve yetkin bankac lar m zla Garanti fark n daha genifl kitlelere yaflatmay hedefliyoruz. Bankac l k sektörüne yabanc bankalar n girmesi ile her müflteri segmentinde rekabetin daha da artaca kesindir. Ancak Garanti olarak biz iflimizi iyi yapt m z ve müflterilerimizi memnun etti imiz sürece her zaman rekabetin üstesinden gelece imize eminim. Garanti, ortaklar n n yaratt sinerji, sahip oldu u teknolojik altyap, sermaye gücü, yetkin insan kayna, rekabet üstünlükleri, dünya kalitesinde ürün ve hizmetleri sayesinde art k sadece Türkiye s n rlar içinde kalmayacakt r. Uluslararas olman n uzun vadede sürdürülebilir büyüme için bir gereklilik oldu unun bilinciyle yurtd fl nda daha etkin olacak, yeni ifltirakler edinecek ve yak n co rafyam zdaki yeni pazarlara girece iz. Bugüne kadar oldu u gibi bundan böyle de yeni at l mlar m zda her zaman bizlere destek olaca na inand m z say n ortaklar m za, bizlere güvenerek birikimlerini ve ifllerini Bankam za emanet eden müflterilerimize ve özverili çal flmalar ile yetkinliklerini tüm sosyal ve ekonomik paydafllar m za ispatlam fl de erli çal flanlar m za teflekkür ederim. Sayg lar mla, Ergun Özen Genel Müdür 29
Araflt rma Gelifltirme Uygulamalar Garanti nin tüm ürün, hizmet ve ifl yap fl n n oda nda müflteri gereksinim ve beklentileri bulunmaktad r. Bu nedenle, pazarlama faaliyetlerinin temelini de müflteriyi tan ma çabas oluflturmaktad r. Garanti, müflterilerinin kendilerine özgü gereksinimlerini tan mlayarak bu çerçevede çözümler gelifltirmeyi hedeflemektedir. Banka, sürekli gözlem yaparak, de iflimi öngörüp izleyerek, güçlü teknolojik altyap s n kullanarak ve hayat sürekli kolaylaflt rarak müflterilerinin gözünde farkl laflmaktad r. Bu anlamda Garanti'nin çok ciddi bir araflt rma kültürü bulunmaktad r. Banka'n n ürünler itibariyle piyasa konumunun belirlenmesi ve rakipleriyle karfl laflt r lmas amac yla pazar araflt rmalar yap lmaktad r. Pazar araflt rmalar yla tüm iflkollar baz nda, müflteri memnuniyeti ve ba l l dönemsel olarak incelenmekte; Garanti markalar na yönelik tutum ve alg lamalar tespit edilmektedir. Sektör analizlerinde, rakip ve çevre analizleriyle pazar paylar n n belirlenmesinde, yeni ürün ve hizmetlerin gelifltirilmesinde, reklamlar n etkinli inin ölçülmesinde ve mevcut verilerle ulafl lamayan müflterilerin profillerinin belirlenmesinde de pazar araflt rmalar ndan yararlan lmaktad r. Müflteri iliflkilerindeki geliflimi gözlemlemek amac yla Kal-Der'in yürüttü ü Türkiye Müflteri Memnuniyeti Endeksi (TMME) çal flmas ndan da yararlanan Garanti Bankas, 2005 sonundaki pilot çal flmaya kurumsal üye olarak kat lm flt r. TMME iliflki modeli sayesinde, kalite, flikâyet, memnuniyet ve ba l l k iliflkileri çok net olarak görülebilmektedir. Pazar araflt rmalar, Garanti kurum kültürünün ayr lmaz bir parças olmufltur. 2003'ten günümüze 20.000'e yak n bireysel ve ticari banka müflterisi ile görüflülmüfltür. Ayr ca 2001'den itibaren takip edilen Reklam Etkinli i araflt rmas yla bugüne kadar 22.000'den fazla banka müflterisi ile konuflulmufltur. Sadece 2006 y l nda 10.000'den fazla banka müflterisinden yirmiye yak n farkl araflt rmada bilgi toplanm flt r. 30
Y ll k Rapor 2006 Araflt rma ç kt lar, ilgili bölüm taraf ndan mevcut süreçlerin iyilefltirilmesi, yeni ürün ve hizmetlerin gelifltirilmesinde kullan lmaktad r. Araflt rma sonuçlar olabildi ince saha ekipleriyle de paylafl lmaktad r. Müflterinin finansal gereksinimlerini tan mlamak ve anlamak, araflt rma sürecinin bafllang c olarak kabul edilmektedir. Müflteri gereksinimleri, ortaya ç kacak çözümler için "f rsat" anlam na gelmektedir. Kurum içinde yap lan yenilikler, etkinlik ve verimlili in artmas n sa lamaktad r. Özellikle 1990'l y llar n bafl ndan itibaren teknolojiye ve insan gücüne yap lan yat r m n önemli ölçüde artmas, Banka içinde her alanda yenilikçili e olanak tan m flt r. Bu sayede Garanti, sundu u çok say da yenilikçi ürünle sektörün öncüsü olmufl ve bu ürünlerle özdeflleflerek markalaflm flt r. Ürünler, hizmetler, süreçler ve kanallar, müflterilerin hayatlar n kolaylaflt rmak ve yat r m, kredi, operasyonel bankac l k gereksinimlerini bu çerçevede çözümlemek için tasarlanmaktad r. 2006 y l nda ürün gelifltirme alan nda özellikle tüketici kredilerine ve yat r m fonlar na odakl çal flmalar yap lm flt r. 2006 y l nda bu çal flmalar n meyvesi olarak: Yat r m fonlar nda al m sat m kolaylaflt rmay amaçlayan, Fona Hemen Nakit ve Yat r m Sepeti ürünleri sunulmufltur. Konut ve ihtiyaç kredilerinde sunulan Esnek htiyaç Kredisi, Eflit Anapara Ödemeli Kredi ve Herfley Dahil Kredi ile kullan m ve ödeme kolayl yarat lm flt r. 2006 fiubat ay nda lansman yap lan Flexi Card, kredi kart pazar na kiflisellefltirme özelli i ile yeni bir kategori eklemifltir. 2006 y l nda Bonus Card, bankalararas bir kart platformuna dönüflmüfltür. Aral k 2006'da Garanti Bankas, Türkiye'de American Express Centurion Line kartlar n verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka olmufltur. Bonus Trink ad yla hizmete sunulan Garanti Bankas 'n n yeni ürünü PayPass, ödeme sistemlerinde dünya çap nda bir devrim yaratm fl ve kasa kuyruklar na ve bozuk para derdine son vermifltir. Ön ödemeli kartlar için yeni kullan m alanlar yarat lm flt r. Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura tahsilat yapmaya bafllayarak bu uygulamas ile yine Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirmifltir. Garanti Bankas, China Union Pay (CUP) ile gerçeklefltirdi i anlaflma sonucu dünyada, Çin d fl nda, CUP ile ortak kart basma hakk n alan ilk banka olmufltur. 2006 y l içinde yap lan anlaflma ile Garanti Bankas, Diners Club Card'lar POS'lar ndan geçirme ve alt kulland r m verme yetkisine sahip tek banka olmufltur. Garanti, ödeme sistemlerinde de müflterilerini ve pazar taleplerini çok iyi analiz ederek, 2006 y l nda yeni ürün ve hizmetleri kullan ma sunmufltur: 31
2006 Y l Faaliyetleri Kurumsal Bankac l k 1990'l y llar n bafl nda kurumsal bankac l ayr bir iflkolu olarak tan mlayarak sektöre öncülük eden Garanti, bugün büyük ulusal firmalar n ve ülkemizde faaliyet gösteren çokuluslu flirketlerin öncelikle tercih etti i bir ifl orta d r. Müflteriye özel hizmet anlay fl, uzman kadrosu, teknolojik altyap s, ürün mühendisli i gücü ve çözüm ortakl yaklafl m Garanti'nin kurumsal bankac l k alan ndaki lider konumunu sürdürülebilir yapan bafll ca unsurlard r. Yeni müflteri kazan m n n çok s n rl oldu u kurumsal bankac l k iflkolu, temel stratejisini, müflterileriyle uzun vadeli iflbirlikleri oluflturulmas ve mevcut iliflkilerinin daha da derinlefltirilmesi üzerine kurmufltur. Garanti, kurumsal müflterilerine ürün ve hizmet sunumunu, biri Ankara'da, üçü stanbul'da olmak üzere toplam dört kurumsal flubesi arac l yla gerçeklefltirmektedir. 2006 Y l Çal flmalar Kurumsal bankac l k iflkolu 2005 y l nda yakalad güçlü büyüme ivmesini 2006'da da sürdürmüfl ve bu segmentteki liderli ini pekifltirmifltir. Garanti 2006 y l nda kurumsal bankac l k faaliyetlerinde; TL Nakdi Kredilerde %93, YP Nakdi Kredilerde %90, TL Mevduatta %60 ve YP Mevduatta %112 oran nda büyüme kaydetmifltir. Ayn dönemde kurumsal bankac l n Banka'n n toplam kredileri içindeki pay %30 ve mevduattaki pay ise %15 olarak gerçekleflmifltir. Garanti'nin nakit yönetimi ve yat r m finansman alanlar ndaki yetkinli i, kurumsal bankac l k alan nda pazar pay n n art r lmas ve müflterilerin artan oranlarda ana bankalar olunmas nda önemli rol oynamaya devam etmifltir. Gelece e Yönelik Planlar Garanti 2007 y l nda da rekabet üstünlüklerini kullanarak, geleneksel olarak önemli piyasa pay na sahip oldu u kurumsal bankac l k alan ndaki konumunu güçlendirmeye, müflterilerinin "ana bankas " olma pozisyonunu korumaya devam edecektir. Önümüzdeki dönemde kurumsal segmenti oluflturan firmalar n seküritizasyon, bono ihraçlar gibi standart ticari krediler d fl ndaki yap land r lm fl ürünlere talebinin artmas ve türev ürün kullan mlar n n yayg nlaflmas beklenmektedir. Garanti bu alanlarda müflteri taleplerine en h zl ve en do ru flekilde cevap vermek üzere konumlanm fl durumdad r. Banka'n n köklü deneyimi, müflteri iliflkilerine bak fl aç s ve yenilikçi ifl yaklafl m önümüzdeki dönemlerde de kurumsal bankac l k iflkolundaki potansiyelini performansa dönüfltürmeyi sürdürmesini sa layacak bafll ca unsurlard r. Ticari Bankac l k Ticari bankac l k, Garanti'nin 2006 y l nda da kendi segmentinde lider konumda bulundu u bir iflkoludur. Ticari segmentteki müflteri say s n 2006 y l nda %9 art ran Garanti, y lsonu itibariyle farkl sektörlerde faaliyet gösteren 24.200 adet firmaya hizmet vermektedir. Ticari bankac l k iflkolu, 2006 y l nda toplam çal flma büyüklü ünde %35 büyüme kaydederek 14,8 milyar ABD dolar hacme ulaflm flt r. Bu hacim ile ticari bankac l n Garanti çal flma büyüklü ü içindeki pay %34,2 olmufltur. Ticari bankac l n en öncelikli hedefi, müflterileri ile iliflkilerini derinlefltirmek ve müflterilerinin bankac l k ifllemlerinden daha fazla pay alarak ana bankas olmakt r. Pazar ve müflteri odakl stratejileri ile mevcut müflterilerinin ana bankas konumuna ulaflmak amac yla önemli ad mlar atan Garanti, ticari bankac l k segmentinde ilk tercih edilen banka konumuna ulaflm flt r. 2006 y l n n son çeyre inde yapt r lan ba ms z bir pazar araflt rma çal flmas na göre Garanti Bankas, %20 pazar pay ile sektörün aç k ara lider bankas konumundad r. Bu araflt rmaya göre baflka bankalar n ana banka oldu u firmalarda Garanti ilk tercih edilen bankad r. 2006 Y l Çal flmalar Garanti 2006 y l nda ticari bankac l k aktiflerini %39 oran nda büyütmeyi baflarm fl ve %20'lik pazar pay ile ticari bankac l k segmentinin lideri olmay sürdürmüfltür. Yayg n hizmet a ve konusunda uzman ve deneyimli insan kayna Garanti'nin bu segmentteki liderli inde önemli etkenler olmufllard r. Yüksek katma de erli genifl bir ürün yelpazesi ile müflteri ba l l ve memnuniyetinin yarat lmas önemli bir avantajd r. Kaliteli hizmet ve etkin iliflki yönetimi ile mevcut müflteri ba l l n n art r lmas ve yeni müflteri kazan m Garanti'nin ticari bankac l k iflkolunda farkl l k yaratan en önemli özelli idir. Maliyetlerini kontrol alt na alma ve komisyon gelirlerini art rma konusunda gösterdi i çabalar n da katk s yla ticari bankac l k iflkolu kârl l n 2005 y l na göre %56 art rmay baflarm flt r. 32
Y ll k Rapor 2006 Garanti 2006 y l nda ticari bankac l k faaliyetlerinde; Aktif büyüklü ünde %39, Toplam kredi hacminde (nakdi ve gayrinakdi) %43, Toplam mevduatta %41 ve Müflteri say s nda %9 oran nda büyüme sa lam flt r. Garanti, ticari bankac l k alan nda belli bafll sektörlerdeki deste ini 2006 y l nda art rarak devam ettirmifltir. Turizm: Garanti, Ege ve Akdeniz bölgelerinde turizm hizmeti veren birçok firman n ana bankas d r. 2006 y l nda bu bölgelerde %50'nin üzerindeki pazar pay ile liderli ini sürdürmüfltür. Gemi Yap m: Gemi yap m sektöründe %45'lik pazar pay ile lider konumunda bulunan Garanti, 2006 y l nda sa lad toplam 450 milyon ABD dolar tutar ndaki finansman ile birlikte bugüne kadar bu sektöre aktard fonlar n toplam n 1,6 milyar ABD dolar na yükseltmifltir. F nd k: Toplam finansman tutar 250 milyon ABD dolar seviyesinde gerçekleflirken, 1,4 milyar ABD dolar olan f nd k sektörü ihracat girdisinin %30'una Garanti Bankas arac l k etmifltir. nflaat: Geçti imiz y l inflaat sektörüne verilen toplam kredi 850 milyon ABD dolar na ulaflm flt r. Garanti'nin 2005 y l na göre bu sektöre sa lad finansman deste i %40 oran nda artm flt r. Enerji: Sektöre verilen toplam finansman deste i 2006 y l nda 500 milyon ABD dolar seviyesine ulaflm flt r. Büyük enerji projeleri ile birlikte bu rakam n 2007 y l nda 700 milyon ABD dolar seviyesine ulaflaca tahmin edilmektedir. Lojistik: Sektöre yap lan finansman tutar 2006 y l sonunda 350 milyon ABD dolar seviyesine ulaflm fl durumdad r. Gelece e Yönelik Planlar Türkiye ekonomisinde yaflanan olumlu geliflmeler ülkemiz ticari kesiminin faaliyet döngülerinde canlanma etkisi yaratm flt r. Garanti'nin hedefi bu ekonomik büyüme ve canlanma sürecinde mevcut ve potansiyel müflterilerden en yüksek pay alabilmektir. Garanti, ticari bankac l ktaki büyüme hedefine, bir taraftan güçlü ve yayg n sat fl kadrosunun sistemli faaliyetleri ile potansiyel müflterileri Banka ya kazand rarak, di er taraftan ise mevcut müflterileri ile olan iflbirli ini art rarak ulaflacakt r. Garanti ticari bankac l k iflkolunun 2007 y l ndaki öncelikli hedefleri flunlard r: Pazar pay n en az %1 art rarak %21 seviyesine getirmek, Müflteri say s n %10 art rmak, Müflterilerinin "ana bankas " olma stratejisi ile büyümek, Müflterilerini do ru anlayarak, en uygun çözümü en k sa sürede üretmek, Karfl l kl olarak en yüksek fayday sa layarak mevcut ve potansiyel müflterilerinin ana bankas olmakt r. KOB Bankac l KOB lerin Bankas : Garanti Türkiye'de KOB iflkolunu ayr bir segment olarak tan mlayan ilk banka olan Garanti, 1.250 kifliye ulaflan uzman kadrosu ile KOB 'lere özel ürün ve hizmet paketleri sunmaktad r. KOB müflterileri, ciro, kredi limiti ve çal flma büyüklü ü kriterlerine göre orta boy iflletme, küçük boy iflletme ve KOB kitle olmak üzere üç ayr segmente ayr lmaktad r. Garanti KOB Bankac l, müflterilerine toplam çözüm mant yla yaklaflmakta, bir iflletmenin ihtiyaç duyabilece i nakit ak fl, yat r m ve kredi ürünlerinin yan s ra iflletme sahiplerinin bireysel gereksinimlerini de karfl layan ürün ve hizmetleri tek elden sunmaktad r. Garanti, hizmet odakl felsefesine uygun olarak müflteri gereksinimlerine yönelik ürün ve hizmetlerin yan s ra, KOB 'lerin vizyonuna ve yönetsel birikimine katk da bulunacak bilgilendirmeler ve fikir paylafl mlar da gerçeklefltirmektedir. 2006 Y l Çal flmalar 2006 y l nda iflkolunun süregelen yenilikçi ve öncü olma anlay fl devam etmifl ve y l boyunca müflteri say s istikrarl olarak artm flt r. Garanti'nin KOB bankac l alan nda sektörlere özel hizmetler sunmas, yöresel ihtiyaçlar göz önüne alarak ürün ve hizmetlerini gelifltirmesi, müflterileri taraf ndan "ana banka" olarak tercih edilmesini sa lam flt r. KOB bankac l, yenilenen segmentasyon kriterleri do rultusunda Ocak 2006 itibariyle 640.000 adet müflteriye sahipken, Aral k 2006 sonu itibariyle müflteri say s n 770.000'e ç karm flt r. 2006 y l nda giderek geniflleyen flube a, yeni KOB müflterilerine eriflimde önemli bir etken olmufl ve Garanti Bankas Aral k sonu itibariyle KOB bankac l nda 6 milyar ABD dolar çal flma büyüklü üne ulaflm flt r. KOB iflkolunun, Aral k 2006 sonu itibariyle Banka çal flma büyüklü ü içindeki pay %11,3, yat r m fonlar içindeki pay %21,6 ve Türk liras kredilerdeki pay %29 olarak gerçekleflmifltir. 2006 y l nda, Garanti KOB bankac l, sektörlere özel çözümler sunan, mevsimselli e ve nakit ak fllar na uygun olarak tasarlam fl oldu u sektör paketlerine, Kad n Giriflimci ve Hizmet Destek Paketlerini ilave etmifltir. Türkiye de bir ilk olan Kad n Giriflimci 33
2006 Y l Faaliyetleri Destek Paketi kapsam nda kad n giriflimcilere özel uygun krediler ve ürünler d fl nda Türkiye Kad n Giriflimciler Derne i (KAG DER) ile ortak ücretsiz e itim deste i de sunulmaktad r. Nakliye ve K rtasiye Sektör Paketlerinin içeri i geniflletilerek, Lojistik ve E itim Sektör Paketi ad alt nda hizmete sunulmufltur. KOB iflkolu, 2006 y l içinde sektör paketlerinde toplam 6.000 adet müflteriye 180 milyon YTL kredi limiti tesis etmifltir. Bugüne kadar toplam 10.000 adet sektör kredisi kulland r lm fl ve 305 milyon YTL limit tesis edilmifltir. Garanti, 2002 y l ndan beri ülkemizin çeflitli illerindeki ticaret, sanayi ve meslek odalar yla iflbirli i içinde olmay sürdürmektedir. 2006 y lsonu itibariyle Garanti, toplam 115 sanayi, ticaret, esnaf ve eczac odas ile paket kredi anlaflmas imzalam flt r. Bu anlaflmalar çerçevesinde 17.350 adet KOB 'ye 500 milyon YTL kredi limiti tesis edilmifltir. Garanti, 2002 y l ndan bu yana KOB 'lerle bir araya gelerek onlar AB'ye uyum süreci konusunda bilgilendirme ve vizyonlar na katk da bulunma amac yla Anadolu Sohbetleri ad alt nda toplant lar düzenlemifltir. Bugüne kadar toplam 32 ilde 36 toplant gerçeklefltirilmifltir. Bu toplant larda yaklafl k 13.000 KOB temsilcisi ile biraraya gelinmifltir. Avrupa Birli i ülkelerinde standart yöntemle yürürlü e girecek Basel II Yeni Sermaye Uzlafl s 'n n KOB 'lere ve bankac l k sektörüne etkilerini anlatmak için KOB 'lerin yo un oldu u bölgelerde, 2005 y l sonundan itibaren bilgilendirme toplant lar düzenlenmeye bafllam flt r. 2006 y l nda Perpa'daki son toplant ile beraber toplam 10 toplant düzenlenmifl ve 2.500'ü aflk n KOB temsilcisine ulafl lm flt r. KOB 'lere özel haz rlanan kobigaranti.com portal ile kullan c lara kapsaml bilgilere ulafl m olana ve Garanti'nin anlaflmal oldu u firmalar n KOB 'lere sa lad f rsatlar sunulmufltur. Ayr ca, sektöre özel haberlerin yan s ra mevzuat, d fl ticaret ve emtia bilgilerine her an ulaflabilme olana da sa lanm flt r. Portal üzerinden ulafl lan kobilirkifli, KOB lere üç ad mda ihtiyaçlar na özel çözümler sunmaktad r. Portal, ziyaret edenler taraf ndan 2006 y l nda toplam 3 milyon kez görüntülenmifltir. KOB 'lerin gereksinim duyduklar her konuda flubeye gitmeden, telefon arac l yla bilgi ve dan flmanl k hizmeti alabilecekleri bir baflvuru kayna olan 444 KOB Dan flma Hatt oluflturulmufltur. Temmuz ay ndan itibaren 3.000 müflteri ile görüflülmüfl ve bu görüflmeler sonucunda 1 milyon YTL kredi limiti tesis edilmifltir. Ekonomist'in eki olarak her ay n ilk haftas nda yay nlanmakta olan KOB Giriflim dergisi ücretsiz olarak yaklafl k 10.000 müflteriye ulaflmaktad r. Avea, Microsoft ve Project House iflbirli i ile KOB 'lerin bilgiye eriflmesini sa lamak amac yla Giriflimci Penceresi hizmete sunulmufltur. 2006 y l içinde Arena Bilgisayar projeye dahil edilmifltir. Garantili Nakit daresi Gani'nin kullan c say s 18.000'e ulaflm flt r. Gelece e Yönelik Planlar Garanti, 2007 y l nda da KOB 'lerin ihtiyaç duyaca özel, h zl ve pratik ürünleri müflterilerine sunmaya devam edecek ve mevcut ürünlerini yeniden tasarlayarak de iflen gereksinim ve koflullara uyum sa lamaktaki lider konumunu sürdürecektir. Garanti, yeni ürün tasarlamayla birlikte teknolojiye de önem vermeye devam edecek ve Gani'nin ikinci sürümünü 2007 y l içinde KOB müflterilerinin hizmetine sunacakt r. 2007 y l Mart ay içinde Ekonomist dergisi iflbirli i ile Türkiye nin Kad n Giriflimcisi yar flmas düzenlenecek ve 8 Mart Dünya Kad nlar Günü ne kadar Anadolu dahil tüm Türkiye den baflvurular toplanacakt r. KOB lere yönelik öncü yay nlardan Dünya Gazetesi ile ortak bir proje kapsam nda KOB lere özel dokuz say l k Kobi Dünya eki çal flmas yap lacakt r. KOB 'lere sadece bankac l k hizmetleri sunmakla kalmay p, her türlü finansal gereksinimlerine yönelik projeler üretmek ve yönetim kalitelerini gelifltirmelerine katk da bulunmak, bugün oldu u gibi gelecekte de Garanti'nin hedefi olmaya devam edecektir. Bireysel Bankac l k 1988 y l nda bireysel bankac l k alan nda faaliyet göstermeye bafllayan Garanti, müflteri odakl bankac l k anlay fl, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesi ile bireylerin hayat nda fark yaratma yetkinli ine sahip bir bankad r. Garanti, müflterilerini dinleyen ve onlar n hayat n kolaylaflt ran banka olmay kendine ilke edinmifltir. Bu do rultuda, müflterilerinin farkl ve de iflen ihtiyaçlar na cevap veren yarat c çözümler gelifltirmekte ve üstün teknolojik altyap s n n da verdi i güçle müflterilerine her türlü bankac l k ifllemini yapmada h z, kolayl k ve rahatl k sunmaktad r. Garanti'nin 2005 y l nda GE Consumer Finance ile gerçeklefltirmifl oldu u ortakl k, özellikle bireysel bankac l k alan nda yeni ürün ve hizmet gelifltirme ile süreç yönetimi gibi konularda yeni aç l mlar sa lam flt r. 34
Y ll k Rapor 2006 2006 Y l Çal flmalar Garanti, 1.350 kiflilik bireysel bankac l k sat fl kadrosu ile toplam çal flma büyüklü ü 14,5 milyar ABD dolar n bulan, 5,2 milyon bireysel müflteriye hizmet götürmektedir. Garanti'nin 2006 y l boyunca bireysel müflterilerine kulland rd toplam kredi tutar 4,5 milyar YTL'ye, bireysel kredilerin Banka toplam nakdi kredileri içindeki pay da %20'ye ulaflm flt r. Garanti'deki toplam bireysel mevduat hacmi ise 12,8 milyar YTL ile Banka toplam mevduat n n %42'sini temsil etmektedir. 2006 sonu itibariyle, bireysel bankac l k toplam çal flma büyüklü ü Banka n n %27,2 sini oluflturmaktad r. Garanti, bireysel bankac l k müflterilerine tüm yurda yay lm fl 478 yurtiçi flubesi ve yaklafl k 1.500 ATM'in yan s ra Ça r Merkezi ve nternet fiubesi ile de kesintisiz hizmet sunmaktad r. Garanti'yi bireysel bankac l k alan nda farkl laflt ran temel unsurlar; Tüketici kredileri Konut kredileri Garanti bireysel bankac l k konut kredisi portföyü 2006 y l içerisinde %77 oran nda büyüyerek 1.981 milyon YTL seviyesine ulaflm flt r. Garanti'nin iflbirli i içerisinde oldu u seçkin konut projeleri ve emlak ofisleri ile birlikte yürütülen kampanyalar n yan s ra sunulan yeni ürün ve hizmetler konut kredisi gelifliminde etkili olmufltur. Tafl t kredileri 2006 y l boyunca Garanti bireysel bankac l k oto kredisi portföyü %46 art fl göstererek, 943 milyon YTL hacme ulaflm flt r. Garanti'nin Türkiye'nin önde gelen otomobil bayileri ve distribütörleri ile olan güçlü iliflkileri ve yenilikçi yaklafl mlar istikrarl büyümenin ard ndaki temel etkenler olmufltur. Garanti, 2006 y l boyunca önde gelen otomobil markalar ile birlikte müflterilerine düflük faiz ve ödeme kolayl gibi çeflitli avantajlar sunan birçok kampanya düzenlemifltir. Kredili Mevduat Hesap Say s Bin 237 325 2002 2003 %311 406 2004 603 2005 973 2006 Müflteri memnuniyetini ön plana ç karan müflteri odakl yaklafl m, Müflteri odakl pazarlama yaklafl mlar n destekleyen geliflmifl segmentasyon yap s ve CRM araçlar, Müflteri ihtiyaçlar na yönelik yenilikçi ürün ve hizmetler, Yeniliklerin öncüsü sat fl odakl dinamik ekip, Ülke genelinde yayg n ve geniflleyen flube ve ATM a, Hayat kolaylaflt ran nternet fiubesi ve her an ulafl labilen Ça r Merkezi, H zl, yenilikçi yaklafl m destekleyen ve etkin performans takibi sa layan geliflmifl teknolojik altyap olarak öne ç kmaktad r. Müflterilerin oto bayilerinde yapt klar kredi baflvurular n an nda de erlendiren online kredi baflvuru sistemi, müflterilerin kredi baflvurular na kolayl k ve h z kazand rm flt r. Temmuz 2005'te ilk defa hayata geçirilen bu sistem, 2006 y l nda yurt çap ndaki bayilerde yayg nlaflt r lm flt r. Müflterilere daha yak ndan ve h zl hizmet sunabilmek amac yla, önde gelen oto bayilerinde merkezi sat fl ekibi faaliyet göstermeye bafllam flt r. htiyaç kredileri Garanti bireysel bankac l k ihtiyaç kredisi hacmi, 2006 y l boyunca %106 büyüme sa layarak 1.281 milyon YTL büyüklü e ulaflm flt r. Garanti, 2006 y l nda ihtiyaç kredisi alan nda da farkl müflteri gereksinimlerine yönelik birçok yeni ürün ve hizmeti müflterilerine sunmufltur. ELMA Hesap Say s Bin 183 356 2002 2003 %576 483 2004 746 2005 1.237 2006 35
2006 Y l Faaliyetleri Fatura Ödemeleri Hesap Say s Bin 282 342 2002 2003 %236 453 2004 593 2005 948 2006 Maafl Ödemeleri Hesap Say s Bin 189 283 2002 2003 %244 423 2004 537 2005 650 2006 5 dk.da Kredi hizmeti, müflterilere cep telefonu, ATM ler, nternet fiubesi ve Ça r Merkezi üzerinden an nda kredi baflvurusu yapma ve befl dakika içerisinde onay alma imkan sunmaktad r. Esnek htiyaç Kredisi, müflterilere kredi limitlerini gereksinim duyduklar zamanlarda ve tutarlarda dilimler halinde kullanma kolayl sa lamaktad r. Taksiti Azalan htiyaç Kredisi, faizler düflmese bile her y l azalan kredi taksitleri ile müflterilerin ödeme yükünü her y l hafifletme ve toplam geri ödemede kazanç sa lama imkan sunmaktad r. Taksitler Garanti'den kampanyas ile Banka, uzun vadeyi tercih eden müflterilerinin bir, iki veya üç taksidini onlar yerine ödemektedir. Dönemsel olarak düzenlenen reklam çal flmalar ve SMS, e-mail ve posta gibi farkl kanallar üzerinden gerçeklefltirilen do rudan pazarlama kampanyalar da ihtiyaç kredisi hacimlerinin art fl nda etkili olmufltur. Bireysel mevduatlar ve yat r mlar Garanti, 2006 y l nda bireysel mevduat taban n %40 büyüterek, 12,8 milyar YTL hacme ulaflm flt r. Sa lanan bu büyümede, yayg nl k, ölçek, kaliteli hizmet ve müflteri memnuniyeti önemli rol oynarken, Garanti'nin güvenle özdefl markas da, daha çok say da bireyin bireysel tasarruflar için Banka'y tercih etmesinde önemli bir etken olmufltur. Rekabetin oldukça yüksek oldu u piyasada Garanti, olabildi ince rekabetçi ancak kârl l gözeten fiyatlama politikas yla öne ç km flt r. Hayat kolaylaflt ran ürünler Garanti 2006 y l nda da ELMA hesab, kredili mevduat hesab, otomatik fatura ve düzenli ödemeler gibi nakit yönetimi ürünleriyle müflterilerinin hayat n kolaylaflt rmaya devam etmifltir. 2006 y l sonu itibar ile, Garanti'de 1,2 milyon müflteri ELMA hesab ndan, 973.000 müflteri kredili mevduat hesab ndan ve 948.000 müflteri de otomatik fatura hesab ndan yararlanmaktad r. Maafl ödemeleri Maafl ödemeleri, etkinli i ve ba l l yüksek müflteri kazan m aç s ndan oldukça önemli bir kanald r. Maafl ödemesi müflterilerine, kredi kart ndan kredili mevduat hesab na, ELMA hesab ndan fatura ödemelerine kadar birçok farkl ürün ve hizmet sunulmaktad r. Garanti 2006 sonu itibar ile 5.000'e yak n kurum ve firmada çal flan yaklafl k 650.000 kifliye maafl ödemesi hizmeti sunmaktad r. Yaflam Evreleri Bankac l Bireylere yaflamlar n n farkl dönemlerinde ihtiyaç duyacaklar farkl ürün ve hizmetleri sunan Yaflam Evreleri Bankac l, Garanti'nin bireysel bankac l k alan nda farkl l k yaratt noktalardan biridir. Garanti, Yaflam Evreleri Bankac l yaklafl m kapsam nda, farkl yafl gruplar na yönelik olarak sunulan Mini Bank, g'bank ve Ünibank ürün programlar ile 2006 sonu itibar ile yaklafl k 110.000 müflteriye hizmet vermektedir. Gelece e Yönelik Planlar Garanti, 2007 y l nda da müflteri odakl yaklafl m, insan kayna kalitesi, üstün alternatif da t m kanallar ve geliflmifl teknolojik altyap s n n da verdi i güçle öncü kimli ini sürdürecektir. Bu do rultuda, GE Consumer Finance ile iflbirli i içerisinde 2006 y l nda temelini 36
Y ll k Rapor 2006 att ürün ve hizmet gelifltirme çal flmalar n 2007 y l nda da devam ettirecektir. 2007 y l nda ifllerlik kazanacak potekli Konut Finansman Kanunu ile birlikte Garanti, konut kredisi alan nda gelifltirece i yeni ürün, hizmet ve kanallar ile daha da öne ç kmay amaçlamaktad r. Oto ve ihtiyaç kredilerinde de dinamik sat fl ve pazarlama çal flmalar yla güçlü büyüme trendini sürdürecektir. Garanti, do ru fiyatlama politikalar, tabana yay lma ve yeni gelifltirilecek ürünler ile mevduat ve yat r m ürünlerinde pazar pay n art rmay hedeflemektedir. Garanti, 2007 y l nda da yeni maafl müflterilerinin kazan lmas ve mevcut müflterilerin etkinlefltirilmesi üzerine odaklanacakt r. ELMA hesab, kredili mevduat hesab, otomatik fatura ve kredi kart gibi ürünlerin çapraz sat fl yla müflterilerin bankaya olan ba l l klar n n art r lmas na yönelik çal flmalar da sürdürmeyi hedeflemektedir. Konut Finansman Konut Finansman bölümü, konut finansman üzerine Türkiye'de kurulan ilk ve tek birim olarak 2005 y l sonunda faaliyetlerine bafllam flt r. Bölüm, flubelerin yan s ra inflaat firmalar ve emlak ofisleri gibi di er dolayl da t m kanallar na yönelik çal flmalar n sürdürmektedir. Mevcut yasan n henüz de iflken faizli konut kredisi kulland r lmas na olanak sa lamamas sebebiyle, Türkiye'de sadece sabit faizli konut kredileri kulland r lmaktad r. Garanti Bankas, farkl segmentlerden müflterilerin de iflik gereksinimlerine yönelik genifl ödeme plan ve kampanya seçenekleri sunmaktad r. Banka'n n 1.000 kiflinin üzerinde bir sat fl ekibine ve Türkiye'nin en genifl dördüncü flube a na sahip olmas, konut kredileri hacminin gelifliminde önemli rol oynam flt r. Bunun yan s ra, konut kredisi kulland r mlar n n önemli bir bölümü di er da t m kanallar olan inflaat firmalar ve emlak ofisleri taraf ndan yönlendirilen kredi taleplerinden oluflmaktad r. 2006 Y l Çal flmalar Garanti Bankas Türkiye'nin en büyük üçüncü konut finansman kurulufludur ve pazar pay son iki y lda %8,32 seviyesinden %12,22 seviyesine yükselmifltir. Banka'n n konut kredisi portföyü y l içinde yaklafl k %75 büyüyerek 1.547 milyon YTL'den 2.709 milyon YTL seviyesine yükselmifltir. Konut kredilerinin toplam krediler içerisindeki pay %10 seviyelerine ilerlemifltir. Genifl bir tüketici kitlesine hitap etmesi amac yla, farkl ödeme plan seçenekleri sunulmufl ve ndirimli Kredi, Eflit Anapara Ödemeli, Ara Ödemeli ve Kademeli Ödemeli konut kredileri y l içinde müflterilere sunulmaya bafllam flt r. Çal fl lan inflaat firmas ve emlak ofisi say s dönem içerisinde artm flt r. Yurtd fl nda yerleflik kiflilere konut kredisi kulland r lmas na izin veren genelgenin Baflbakanl k Hazine Müsteflarl Banka ve Kambiyo Genel Müdürlü ü taraf ndan aç klanmas n n ard ndan ilgili çal flmalar bafllam fl ve 2007 y l n n ilk çeyre inde tamamlanmas öngörülmüfltür. Banka'n n konut finansman portal www.evimgaranti.com May s ay nda devreye al nm flt r. Portal, konut finansman, ürünler, ödeme planlar, özel anlaflmal projeler ve kampanyalar hakk nda bilgi vermekte ve hesaplama araçlar sunmaktad r. Banka, Avrupa'n n toplam mevcut bireysel ve ticari konut kredileri pazar n n yaklafl k %75'ini oluflturan Avrupa Mortgage Federasyonu'na üye olan ilk ve tek Türk kurulufl olmufltur. 37
2006 Y l Faaliyetleri Gelece e Yönelik Planlar Garanti, konut kredilerinde lider banka olmay hedeflemektedir. Bu amaçla konut kredisi kulland r m sürecinin gelifltirilmesi ve k salt lmas planlanmaktad r. Da t m kanallar ve ürün seçenekleri ile konut kredisi portföyü geniflletilecektir. Yasan n Meclis'ten geçmesi sonras nda, haz rl klar tamamlanm fl olan di er konut kredisi seçenekleri sunulmaya bafllayacakt r. Özel Bankac l k Özel Bankac l k iflkolunun kurulufl amac, 250.000 ABD dolar ve üzerinde yat r m hacmi olan müflterilere, yat r m ürünleri arac l k hizmetlerinin, finansal dan flmanl n ve mevcut bireysel bankac l k ürünlerinin uzmanlaflm fl kadrolar taraf ndan özel bir hizmet modeli ile sunulmas d r. Özel Bankac l k müflterilerine kifliye özel bir finansal dan flman arac l ile bireysel bankac l k ürünlerine ek olarak, yap land r lm fl mevduatlar, özel fonlar ve arac l k hizmetleri sunulmaktad r. Garanti Portföy Yönetimi flirketi ile yap lan iflbirli i çerçevesinde kaynak hacmi 500.000 YTL üzerinde olan müflterilere portföy yönetimi hizmeti sa lanmaktad r. Özel Bankac l k müflterilerine finansal tavsiyelerde bulunabilmek için risk profilleri çerçevesinde müflteriler dört s n fta toplanm flt r: Risk almayanlar, muhafazakârlar, l ml lar ve büyümeciler. Müflterilere yön gösterebilmek için her bir risk grubu baz nda YP ve TL'den oluflan bir sepet baz al narak model portföyler oluflturulmaktad r. 2004 y l n n son çeyre inde aç lmaya bafllayan Özel Bankac l k flubeleri halihaz rda dördü stanbul içinde ve befli stanbul d fl nda olmak üzere toplam dokuz adettir. 2006 Y l Çal flmalar Özel Bankac l k iflkolu 2006 y l na 1,5 milyar ABD dolar kaynak hacmi ile bafllam fl ve Aral k 2006 itibariyle %14 art fl ile 1.787 milyon ABD dolar seviyesine ulaflm flt r. Müflteri say s y lsonunda 4.200'ü aflm flt r. Özel Bankac l k aktiflerinin 2006'da banka bilançosu içindeki pay %4,6 olmufltur. 2006 y l nda müflteri gereksinimlerine yönelik ürünlerin belirlenmesi ve gelifltirilmesi çal flmalar yap lm flt r. Yap land r lm fl mevduat ürünlerinin çeflitlili i art r lm flt r. Her risk grubu için bir yat r m fonu oluflturulmufltur (özel bankac l k fonlar ). Bu fonlar arac l ile müflterilerin hedef portföylere kolayl kla yönlenebilmesi amaçlanm flt r. Fon k staslar ile model portföyler birebir örtüflecek flekilde oluflturulmufltur. flkolu alt limiti 250.000 ABD dolar olmakla birlikte y l içinde maksimum müflteri bafl na ortalama kaynak 512.000 ABD dolar seviyesine ulafl rken, May s ve Haziran aylar nda yaflanan dalgalanman n ard ndan müflteri bafl na kaynak 416.000 ABD dolar seviyesine inmifltir. Banka'da 250.000 ABD dolar n n üstünde kaynak hacmi olan müflteri datas üzerinde iflkollar ile mutabakat sa lanarak 2.718 kiflilik bir hedef müflteri listesi oluflturulmufltur. Mart ve Temmuz aylar aras nda yap lan kampanya kapsam nda, Özel Bankac l k devir prosedürü çerçevesinde Özel Bankac l k flubeleri taraf ndan bu müflteriler ziyaret edilerek Özel Bankac l k ürün ve hizmetleri hakk nda bilgi aktar m nda bulunulmufltur. Özel Bankac l k müflterilerine ve potansiyel müflterilere yönelik düzenlenen sponsorluklar ve özel etkinlikler y l boyunca sürmüfltür. Farkl yat r m beklentileri olan Özel Bankac l k müflterileri için ayr cal kl bir emeklilik plan olan, girifl aidat al nmayan ve yönetim gideri kesintisi bulunmayan Masters Emeklilik Plan oluflturulmufltur. Bu plan kapsam nda, farkl risk alg lamas ndaki müflterilere yedi ayr emeklilik fonu sunulmaktad r. Bu fonlardan bir veya birkaç seçilerek farkl emeklilik plan stratejileri oluflturulabilmektedir. flkolunun kuruluflu ile birlikte uygulanmaya bafllayan, Özel Bankac l k müflterilerine kulland r lan bireysel krediler için önceden onayl kredi limitlerinin uyguland yap ya, 2006 y l nda da devam edilmifltir. Kredi hacminde 2006 y l nda ABD dolar baz nda %45 art fl gerçekleflmifltir. Özel Bankac l k müflterilerine, ayr cal kl &Club ve Quintessentially concierge hizmetlerini ücretsiz veren Garanti Masters kredi kart ve Phi Card sunulmaya devam edilmifltir. 2006 sonu itibar yla 2.492 müflteriye Garanti Masters kredi kart ve 1.000.000 ABD dolar üzerinde kaynak hacmi olan 452 müflteriye Phi Card verilerek 2.944 adet kredi kart sat fl rakam na ulafl lm flt r. Gelece e Yönelik Planlar 2007 y l nda, iflkolu kaynak hacminin gerek mevcut müflterilerde hacim art fl sa layarak gerekse yeni müflteri kazan m yolu ile art r lmas hedeflenmektedir. Özel Bankac l k müflteri say s n n 2007 y lsonu itibariyle 5.600'e ç kart lmas planlanmaktad r. Müflteri ba l l n n sa lanmas iflkolunun öncelikli hedeflerindendir. Özel Bankac l k iflkolundan hizmet alan müflterilerde, çeflitli nedenlerle banka d fl na ç kan müflteri oran n n %5'e düflürülmesi öngörülmüfltür. 2006 Aral k sonu itibariyle 4,24 olan Özel Bankac l k müflteri etkinlik oran n n, 2007 y l nda minimum 5'e ç kart lmas hedeflenmektedir. Bu hedefe ulaflmak için mevcut ürünlerin müflterilere sunulmas na ek olarak yeni ürünlerle de çapraz sat fl olanaklar art r lacakt r. 38
Y ll k Rapor 2006 2007 y l içinde de rekabetçi pozisyonun devam için mevcut ürün çeflitlili inin art r lmas çal flmalar na devam edilecektir. 2007 y l nda müflterilere sunulmas planlanan yeni yap land r lm fl mevduat ürünlerinden baz lar flunlard r: Alt n-long Masters ABD Dolar Hesap (Alt na Endeksli 6 Ayl k ABD dolar Mevduat), Precious Metals Index Masters ABD dolar Hesap (Uluslararas De erli Madenler Endeksine Endeksli 12 Ay Vadeli ABD dolar Mevduat), Petrol-LONG Masters ABD dolar Hesap (Petrole Endeksli 6 Ayl k ABD dolar Mevduat), Commodity Index Masters ABD dolar Hesap (Uluslararas Emtia Endeksine Endeksli 12 Ay Vadeli ABD dolar Mevduat). 2007 y l içinde izin verilmesi düflünülen "garantili ve korumal fonlar" alt nda yeni yap land r lm fl ürünlerin haz rlanarak müflterilere sunulmas hedeflenmektedir. Ödeme Sistemleri/ Kredi ve Banka Kartlar 1999 y l nda, Türkiye'de ilk defa kredi kart operasyonlar n di er bankac l k operasyonlar ndan ay rarak Garanti Ödeme Sistemleri A.fi.'yi kuran Garanti Bankas, ödeme sistemleri alan nda yenilikçi ve vizyoner yap s ile gerek Türkiye gerekse uluslararas alanda birçok ilkin öncüsü olmufltur. %99,99 u Garanti'nin ifltirak portföyünde yer alan bireysel kredi kart pazar n n en h zl ve etkin ürün gelifltiricisi olan GÖSAfi, Garanti'ye kart programlar (çip bazl çok markal ve ortak markal ), ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri sunmaktad r. Garanti; Bonus, Flexi, Shop&Miles, &Club, &Club Privé, Phi Card, Paracard, Bonus Kontör, Ticari Kartlar, Sanal Kartlar ve 2006 y l n n Aral k ay nda ürün gam na dahil olan American Express ile Türkiye'nin en çok plastik kart na sahip bankas d r. Müflteri gereksinimleri ve finansal dinamiklerine göre çeflitlendirdi i ürün uygulamalar ve projeleri ile sektör yap s n belirleyen ve takip edilen lider banka Garanti, ödeme sistemlerinde pazarlama odakl ekibi ve ileri teknolojiye sahip altyap s yla, müflteri taleplerini iyi analiz ederek, her segmentteki kart kullan c s na özel gelifltirilen farkl ürünlerle ulaflmay hedeflemektedir. Bu kapsamda Garanti Ödeme Sistemleri'nin ürün ve hizmet gam nda; Her segmentte ak ll al flverifl yapmay seven müflteriler için Bonus Card, Esnek ödeme seçenekleri ile harcama al flkanl klar na uygun ve kiflisellefltirilmifl hizmet almak isteyen müflteriler için Flexi Card, Yurtd fl na s k seyahat eden, yurtd fl ve yurtiçinde e lence ve restoran harcamas yüksek müflteriler için Shop&Miles, Shop&Miles kullan c lar n n gereksinimlerini göz önünde tutarak gelifltirilen, üst segmentteki müflterilerine concierge ve seyahat hizmeti sunan &club ve &club Privé, Yurtd fl nda e lence harcamas yüksek olan müflteriler için yüksek standartlarda ve bir dünya markas olarak hizmet veren American Express Centurion Line, Al flverifllerinde nakit yerine kart kullanmak isteyen müflterilerine Paracard, Bonus Kontör, Bonus Business, Shop&Miles Business, Ortak Kart ve Corporate Card ile flirket ad na yap lan harcamalar n güvenli ve kolay bir flekilde gerçeklefltirilebilmesi ve farkl gereksinimleri karfl layabilmesi için Ticari Kartlar, nternet üzerinden al flverifl yapmak isteyen müflteriler için Shop&Miles ve Bonus Sanal Kartlar, Gerek al flverifl yapmak isteyen gerekse internette ma aza açmak isteyen iflyerlerine yönelik olarak Garanti e-ticaret hizmetleri bulunmaktad r. Kredi Kart Say s 2.315 Kredi Kart fllem Hacmi Pazar Pay %18,5 Kredi Kart Say s Pazar Pay %15,60 %15,20 %14,70 3.019 2002 2003 %18,9 2002 2003 4.152 2004 %20,3 2004 %16,70 %17,30 5.027 2005 %21,9 2005 5.325 2006 %22,0 2006 39
2006 Y l Faaliyetleri 2006 Y l Çal flmalar 2006 y l nda ödeme sistemlerindeki pazar pay n %22'ye yükselten Garanti, ayn zamanda pazar pay n en çok art ran banka olmufltur. 2005 y l nda 5.006.663 adet olan kart say s n 2006 y l sonunda 5.625.014'e ç kartan Garanti, geçen y la göre %12,35, geçti imiz alt y la oranla %367 büyüme sa lam flt r. Faiz d fl gelir yaratma aç s ndan çok önemli bir araç olan kredi kartlar, bu y l Banka komisyon gelirlerinin %52'sini sa lam flt r. Garanti Ödeme Sistemleri'nin tüm ürünleri, kullan c, ifllem hacmi, üye ifl yeri ve POS adetleri aç s ndan bu y l da büyümeye devam etmifltir. Toplam 213.603 adet POS terminali ve 190.901 üye iflyeriyle hizmet veren Garanti, 2006 y l nda yapt yat r mlarla iflyeri cirosundaki pazar pay n %19,6'dan %22,2'ye ç karm flt r. 2004 y l nda DenizBank' n, ard ndan 2006 y l bafl nda Türkiye Ekonomi Bankas (TEB) ile yap lan anlaflmalarla Bonus markas n bankalararas bir kart platformuna dönüfltüren Garanti, kredi kartlar alan nda 24,2 milyar YTL ile en büyük iflyeri cirosu kaydeden banka olmufltur. Garanti Bankas, banka kart say s aç s ndan Türkiye genelinde yedinci s rada olmas na ra men uygulad do ru kampanyalar ve yenilikçi projelerle %85'lik bir büyüme ile toplam al flverifl cirosunda tüm debit kart pazar pay n n %21'ini tek bafl na yakalam flt r. Ticari kartlar, 2006 y l içinde en çok büyüme gösteren alanlardan biri olmufltur. Bir y l içinde 55.269 dan 78.886 ya yükselen ticari kart adedi, y ll k ciro baz nda %83,5 oran nda büyümüfltür. E-ticaret kapsam nda bulunan üye iflyeri say s nda ise %12 lik bir büyüme sa lanm flt r. Türkiye'nin ilk çipli ve EMV uyumlu kart Bonus Card, 2006 y l nda 4.479.547 kullan c ve 131.245 üye iflyeri ile 18,3 milyar YTL'lik ifllem hacmi sa lam flt r. Ayr ca 2006'n n en çok ifllem yap lan günü olan 30 Aral k tarihinde Bonus Card, yeni bir rekora imza atarak, en çok ifllem gerçeklefltiren kart olmufltur. Ödeme Sistemleri, bünyesindeki 277 çal flan ile büyümeye devam etmektedir. Gelece e Yönelik Planlar DenizBank ve TEB ile devam eden Bonus Card lisans anlaflmas n n, Garanti Bankas hizmet anlay fl na uyum gösterecek baflka bankalarla da gerçeklefltirilmesi planlanmaktad r. 2007 y l n n ilk yar s nda Romanya'da Bonus Card ç kart lmas öngörülmektedir. Romanya'daki iflyerlerinde kazan lan bonuslar n Türkiye'deki üye iflyeri a nda da geçerli olabilece i bir sistem kurularak, dünyada çip teknolojisiyle iki ülke aras nda geçerli ilk ödül sistemi oluflturulacakt r. 2007 y l n n bafl nda ticari kart ailesine Filo Kart ürünü eklenerek, Garanti Ödeme Sistemleri'nin hizmetleri yeni bir sektörle daha buluflturulacakt r. 2007 y l nda Bonus bireysel ve ticari kartlar ile Çin'e s k seyahat eden Türk turist ve KOB temsilcilerinin kart kullan m alan geniflletilecek ve çeflitli sadakat programlar sunulacakt r. 2006 y l nda ç kart lan Bonus Trink in daha yayg n kullan m için üye iflyeri a n n geniflletilmesi çal flmalar yap lacakt r. Türkiye'nin ilk do ay koruma projelerine destek veren kredi kart Çevreye Duyarl Bonus Card, 2007 y l n n bafl nda müflterilere sunulacakt r. Taraftar Kart ve Bonus Card' n özelliklerini bir araya toplayan ve kazan lan bonuslar ile kulübe ba fl yapma olana sunan Fenerbahçe Bonus Card taraftarlar ile buluflturulacakt r. Üye flyeri Pazar Pay %15,8 %16,6 %19,2 %21,7 %23,7 Kredi kartlar nda piyasaya ç kartt yeni ürünler ve uygulad projelerle 2006'y inovasyon y l olarak ilan eden Garanti 2002 2003 2004 2005 2006 40
Y ll k Rapor 2006 2006, Garanti için ödeme sistemlerinde yeniliklerle dolu bir y l olmufltur. Flexi Card 2006 fiubat ay nda yap lan Flexi Card lansman sonras nda kredi kart pazar na kiflisellefltirme özelli i ile yeni bir kategori daha eklenmifltir. Dünyan n en esnek kredi kart olan Flexi, harcama ve ödeme al flkanl klar na göre müflterilerin bonusunu, taksitini, kampanyas n, faizini ve hatta fleklini bile kendilerinin belirleyebilece i bir hizmet sunarak birinci y l n doldurmadan 221.719 kullan c ya ulaflm flt r. Bankalararas Kart Platformu - Bonus Garanti Bankas, 2006 y l nda TEB ile yapt anlaflma ile Bonus Card markas n bankalararas bir kart platformuna dönüfltürmüfltür. 2004 y l nda, bu anlaflmalar n ilk örne ini yine Türkiye'de ilk defa DenizBank ile yapan Garanti, böylece Bonus Card' n Türkiye'de üç banka taraf ndan ç kart lan tek kredi kart olmas n sa lam flt r. American Express ve American Express Platinum Aral k 2006'da American Express ile anlaflt n aç klayan Garanti Bankas, Türkiye'de American Express Centurion Line kartlar n verme ve üye iflyeri kabul etme yetkisine sahip tek banka olmufltur. Özel f rsat ve hizmetlerle sunulan American Express Card ve American Express Gold Card' n yan s ra Garanti Bankas ayn zamanda Türkiye'de ilk defa verilen American Express Platinum Card' da müflterilerine sunmaya bafllam flt r. American Express'in Garanti ile gerçeklefltirdi i bu anlaflma sayesinde American Express kartlar na chip&pin özelli i de kazand r lm flt r. Bonus Trink Card - PayPass Garanti Bankas ödeme sistemlerinde dünya çap nda devrim yaratan, kasa kuyruklar na ve bozuk para derdine son veren yeni ürünü PayPass', Avrupa'da ilk kez Türkiye'de, Bonus Trink ad yla hizmete sunmufltur. Bir Dakikada EMV Uyumlu Kart Uygulamas 2006 y l n n son çeyre inde, Türkiye'de ilk kez EMV uyumlu, çipli Bonus Trink Card' bir dakikada basarak vermeye bafllayan Garanti Bankas, bu uygulama ile baflvuru, haz rl k ve gönderim ifllemlerini ortadan kald ran bir sistemi hayata geçirmifltir. China Union Pay (CUP) flbirli i Garanti Bankas, 190 üye bankas ve 917 milyon kart sahibiyle Çin'in en büyük elektronik ödeme a n temsil eden China Union Pay (CUP) ile bir anlaflma imzalayarak, Türkiye'ye gelen Çinlilerin, CUP'a üye bankalar n kartlar yla, Garanti'nin POS terminallerinden ifllem yapabilmelerini ve Garanti Bankas 'n n Türkiye çap ndaki 1.500 e yak n ATM'sinden para çekebilmelerini sa lam flt r. Türkiye'de ilk kez ve yaln zca Garanti Bankas 'n n gerçeklefltirdi i bu uygulama kapsam nda, POS terminallerinde kart sahiplerinin sliplerini Çince basabilmeleri sa lanm fl, ayr ca tüm ATM'lere de Çince menü eklenmifltir. Garanti Bankas, gerçeklefltirilen bu anlaflma ile ayn zamanda dünyada, Çin d fl nda CUP ile ortak kart basma hakk n alan ilk banka olmufltur. Prepaid Ön ödemeli kartlar için yeni kullan m alanlar yarat lm flt r. 2006 y l nda ç kart lan Efes Pilsen, Coca Cola ve Gilette Prepaid kartlar sayesinde tüketici ödül kampanyalar etkin ve pratik bir araç olarak konumland r lm flt r. POS Üzerinden Fatura Tahsilat Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura tahsilat yapmaya bafllayarak bu uygulamas ile Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirmifltir. Diners Club 2006 y l içerisinde yap lan anlaflma ile Garanti Bankas, dünya üzerinde 8,6 milyon kart kullan c s ve 130 ülkede geçerli Diners Club Card'lar POS'lar ndan geçirme yetkisine sahip tek banka olmufltur. 41
2006 Y l Faaliyetleri fiubesiz Bankac l k/ Alternatif Da t m Kanallar Bankac l k sektöründe alternatif da t m kanallar n (ADK) ve teknolojiyi ürün ve hizmet sunum sürecine mükemmel bir flekilde entegre eden Garanti, son befl y lda Türkiye ekonomisinde yaflanan de iflimlere uygun olarak, köklü alt ve üst yap projeleri gerçeklefltirmifltir. Bu projeler kapsam nda ça dafl ADK uygulamalar önem kazanm fl, müflteri memnuniyetini art rmak, maliyet taban n afla ya çekmek, hizmet etkinli ini yükseltmek ve örgütün sat fl yetkinli ini art rmak öncelikli hedefler aras nda yer alm flt r. Bugün, Garanti'nin müflterileri, nakit ifllemler dahil tüm karfl laflt r labilir bankac l k ifllemlerinin %82,5 i ADK'lar üzerinden yapmaktad rlar. Bu oran, sektör ortalamas n n üzerindedir ve Garanti'nin elde etti i stratejik yetkinli in temel göstergesidir. 2006 Y l Çal flmalar nternet stratejilerinin bir parças olarak KOB 'lere ve yeni ev almak isteyenlere yönelik iki yeni portal devreye al nm flt r. Kobigaranti.com küçük iflletmelere özel bir portal olarak bu segmente hitap eden özel kampanyalar, haberleri ve Garanti Bankas 'n n KOB 'lere sundu u özel ürünlerini içermektedir. Evimgaranti.com konut kredileri için bir mikro site niteli i tafl makla beraber, Garanti Bankas 'n n anlaflmal oldu u emlak flirketlerinin içinde özel projeleri arama olana sa lamaktad r. Global arama motorlar ndan internet kullan c lar n garanti.com.tr'ye yönlendirmeyi art rmak amac yla May s 2006'dan itibaren en popüler arama motorlar ndan biri olan Google ile iflbirli ine bafllanm flt r. Google ile yap lan kampanya sonucunda May s - Aral k 2006 tarihleri aras nda 1.100.000 t klama al nm fl ve garanti.com.tr'nin ortalama sayfa görüntüleme oran nda %20'lik bir büyüme sa lanm flt r. Baflvuru sonucu, SMS ile befl dakika içerisinde baflvuru sahibinin cep telefonuna bildirilmektedir. 2006 da 5 dk.da Kredi uygulamas yla kullan lan bireysel ihtiyaç kredilerinin Garanti Bankas 'nda kullan lan tüm bireysel ihtiyaç kredilerine oran %30'dur. Gelece e Yönelik Planlar Garanti'nin fiubesiz Bankac l k taki 2007 ve sonras için hedefleri flöyle s ralanmaktad r: nternet fiubesi nin aktif müflteri say s n 1 milyona ç karmak, ADK kullan m oran n %82,5 seviyesinde korumak ve ADK'lardan elde edilen toplam gelirleri art rmak, Karts z ifllemlerle yeni müflteriler kazanmak, nternet fiubesi'ni ve paragaranti.com finans portal n yenilemek, 2006 y l nda, fiubesiz Bankac l k'tan yararlanan aktif müflteri say s 800.000 olmufltur. fiubesiz Bankac l k'tan y lda en az bir kere yararlanan müflteri say s ise 1,4 milyonun üzerindedir. fiube kullanmayan fiubesiz Bankac l k müflteri say s ise 574.000'e yaklaflm flt r. Garanti Paramatik'lerden ifllem yapan toplam müflteri say s 1,5 milyonun üzerindedir. 2006 y l nda, Banka'n n kredi kart sat fllar n n %27'si, fatura ödeme aboneliklerinin %32'si ve bireysel kredi baflvurular n n %45'i ADK üzerinden gerçekleflmifltir. ADK'lardan yap lan 14,5 milyonun üzerinde bankac l k ifllemi ile 17 milyar YTL'lik hacim gerçekleflmifl ve 40 milyon YTL'nin üzerinde gelir elde edilmifltir. 2006 y l nda lansman yap lan "5 dk.da Kredi" ile Garanti müflterisi olsun olmas n herkes garanti.com.tr nternet fiubesi'nden, Paramatik lerden, 444 0 333 Alo Garanti'den ve SMS ile bireysel ihtiyaç kredisi baflvurusunda bulunabilmektedir. Temel Ürünlerde ADK Kullan m (Aral k 2006) Yat r m Fonlar Hisse Al m-sat m YP fllemler EFT fllemler % 91 99 75 87 Sat fllar tüm çevrimiçi da t m kanallar na yap lacak yönlendirmelerle art rmak, ngilizce kurumsal internet flubesini hayata geçirmek ve Mobil kanal daha etkin bir biçimde kullanmak. ADK Kullan m Oran (Nakit ifllemler dahil) (%) Ça r Merkezi nternet ATM 33,1 30,8 28,8 29,6 2,1 1,4 1,0 0,6 38,1 0,4 Havaleler Vergi Ödemeleri 80 77 36,1 36,5 41,1 43,4 43,9 2002 2003 2004 2005 2006 42
Y ll k Rapor 2006 2006 Y l nda Alternatif Da t m Kanallar nternet Bankac l 2006 y l nda Garanti nternet fiubesi Türkiye'de pazar lideri olmufltur. Garanti'nin nternet Bankac l alan nda hizmet verdi i aktif müflteri say s 2006 y l nda %40 art flla 800.000'e ulaflm flt r. Bu rakam hesaplan rken en az ayda bir kere ba lanan müflteri say s dikkate al nm flt r. nternet fiubesi üzerinden gerçeklefltirilen ürün sat fl da h zl bir flekilde artmaktad r. 2005 y l nda ayl k ortalama 96.000 olan ürün sat fl, 2006 y l nda h zl bir art fl göstererek 150.000'e yükselmifltir. nternet fiubesi'nin güvenli i, Java bazl tek kullan ml k flifre (Cep fiifrematik), IP ve lokasyon k s tlamalar gibi yeni uygulamalarla art r lm flt r. Garanti Paramatik Müflteri taraf ndan yat r lan paray sayabilen ve yat r lan tutar an nda belirtilen hesaba aktarabilen Garanti Paramatik'ler ATM a na eklenmeye devam etmektedir. 2006 sonunda bu fonksiyona sahip Paramatik adedi 1.089 olmufltur. Bunlar n ço u bozuk para üstü verebilen makinelerdir. Garanti Paramatik'lerin karts z ifllem menüleri 2006 y l nda gelifltirilmifltir. Paramatik'lerden karts z olarak, bireysel ihtiyaç kredisi baflvurusu, üniversite harç ödemesi, fatura ödemesi, para yat rma, kredi kart borç ödeme ve kontör yükleme ifllemleri yap labilmektedir. 2006 y l nda Garanti'de kredi kart ödemelerinin %44,3'ü ve fatura ödemelerinin %27,6's Paramatik'ler üzerinden yap lm flt r. olana sa lamaktad r. CepBank' n sa lad di er hizmetler ise hesap özeti görüntüleme, kontör yükleme ve bilyoner ödemelerini yapmakt r. Alo Garanti Bireylere ve flirketlere, para çekme hariç tüm bankac l k ifllemlerini kolay ve güvenli bir ortamda gerçeklefltirme olana sunan Ça r Merkezi, Garanti'nin sat fl, sat fl sonras müflteri hizmetleri ve müflteri iliflkileri yönetimi çal flmalar nda stratejik bir role sahiptir. 2006 y l nda 30 milyon müflteri konta gerçeklefltirilen Ça r Merkezi'nde, öncelikli kriter olan hizmet kalitesi çerçevesinde müflterilere ortalama 17 saniye içinde cevap verilmifltir. Yine ça r merkezleri için en önemli hizmet kalitesi göstergesi olan servis seviyesi taraf nda da sektör ortalamas %70 iken, Garanti Ça r Merkezi'nde %80'in üzerinde sürdürülebilir bir baflar oran ile hizmet verilmifltir. Ayn zamanda 2006 y l içinde Ça r Merkezi'nden toplam 805.000 ürün sat larak banka kâr ve etkinli ine ciddi bir katk da bulunulmufltur. CepBank Dünyada bir ilk olan CepBank, 2006 y l nda 130.000 müflteri ve 237.000 iflleme ulaflm flt r. CepBank, kullan c lar n cep telefonu ile Garanti Bankas müflterisi olmayanlara bile para transferi yapma 43
2006 Y l Faaliyetleri Uluslararas Bankac l k Garanti Bankas 'n n uluslararas banka ve finans kurulufllar ile iliflkilerini yöneten Finansal Kurumlar birimi, gelifltirmifl oldu u güçlü ve çok yönlü uluslararas muhabir bankac l k a n Banka'ya ve müflterilerine kaynak yaratmak konusunda ustal kla kullanmaktad r. Uzun y llar n yan s ra karfl l kl güven ve iflbirli ine dayanan bu iliflkiler Banka'n n en önemli varl klar ndan biridir. D fl ticaret finansman ve hizmetleri konusunda Türkiye'nin öncü bankas olan Garanti, müflteri odakl yaklafl m, deneyimli ekibi, bölgelerinde uzman ülke sorumlular, bilgi birikimi ve say lar 2.300'ü geçen muhabir bankalar ile müflterilerine uluslararas ifllemlerinde en iyi hizmeti vermektedir. Uluslararas sertifika sahibi olan uzman operasyon ekibinin yaratt üstün hizmet kalitesi ile Garanti, d fl ticaretin finansman alan ndaki yetkinli ini sürekli güçlendirmektedir. Banka, uluslararas krediler ve sermaye piyasalar nda da en iyi bilgi birikimi ve yetkinli e sahip bankalar aras nda ön s ralarda yer almaktad r. Garanti'nin uluslararas piyasalardan sa lad en uygun fiyat ve vadeli krediler, Türk bankac l k sektöründeki di er büyük oyuncular için referans oluflturmaktad r. 2006 Y l Çal flmalar Garanti Bankas, 2006 y l nda Türkiye ihracat n n %15,3'üne, ithalat n n ise %14,3'üne hizmet sa lam flt r. Garanti Bankas, uluslararas yat r mc lar hedefleyen yap land r lm fl finansman (seküritizasyon) çal flmalar n 2006 y l nda da sürdürmüfltür. May s ay nda imzalanan yaklafl k 900 milyon ABD dolar tutar ndaki seküritizasyon kredisinin 300 milyon avroluk k sm avro cinsinden gerçeklefltirilmifl ilk sigortal ifllem olma özelli ine sahiptir. Aral k 2006 tarihinde imzalanm fl olan 500 milyon ABD dolar tutar ndaki kredi ise 8 ve 10 y l vadeli iki dilimi ile bir Türk bankas n n uluslararas piyasalardan sigortas z olarak sa lam fl oldu u en uzun vadeli kredi olmufltur. Garanti Bankas 2006 y l nda uluslararas piyasalardan iki ayr sendikasyon kredisi sa lam flt r. May s 2006'da 15 ülkeden 35 bankan n kat l m ile 600 milyon avro kredi sa layan Banka, Kas m ay nda toplam kat l m n 930 milyon ABD dolar na ç kmas na ra men 700 milyon ABD dolar olarak sonuçland r lan ikinci sendikasyon kredisini imzalam flt r. fllem 1995 y l ndan bu yana Garanti'nin gerçeklefltirdi i ilk iki y ll k sendikasyon olma özelli ine sahiptir. 2006 y l nda sa lanan finansmanlarla birlikte, Finansal Kurumlar taraf ndan gerçeklefltirilmifl borçlanman n y lsonu bakiyesi 5,3 milyar ABD dolar na ulaflm flt r. Gelece e Yönelik Planlar D fl ticaretin finansman alan ndaki lider pozisyonunu güçlendirmeyi ve pazar pay n istikrarl biçimde art rmay hedefleyen Garanti Bankas, yenilikçi ve müflteri odakl çözümler üreterek stratejik rolünü baflar yla sürdürmeyi amaçlamaktad r. Banka, uzun y llara dayand rd uluslararas bankac l k iliflkilerini güçlendirmek, çeflitlendirmek ve bu de erli özelli ini müflterileri için katma de ere çevirmek konusundaki çal flmalar n sürdürecektir. Yap land r lm fl finansman alan nda da öncü olan Garanti, 2007 y l nda yeni ürünler üzerinde çal flmalar n sürdürerek sektörde emsal teflkil edecek ifllemleri sonuçland rmaya devam edecektir. Proje Finansman 2006: Proje Finansman n n Alt n Y l Garanti, özel sektörden kamuya, kurumsal müflterilerinden ticari müflterilerine kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede ve farkl sektörlerden firmalara gereksinimlerine uygun olarak proje finansman, sat n al m finansman ve di er yap land r lm fl finansman ürünleri sunmaktad r. Garanti'nin güçlü mali yap s, bu alanlarda iddias n pekifltirmekte, büyük mebla l finansman gereksinimlerine kolayl kla çözüm üretebilmesini sa lamaktad r. Garanti Bankas n n proje finansman stratejisi; Enerji baflta olmak üzere Yenilenebilir Enerji Kanunu'nun kabul edilmesi ile özellikle hidroelektrik ve rüzgar santralleri yat r mlar na finansman sa lamak, Sat n al m finansman ve özellefltirme finansman alanlar nda ulaflt rma, çimento, gayrimenkul, turizm ve sa l k sektörlerinde elde etti i deneyimleri kullanarak proje finansman ve sat n al m ifllemlerindeki liderli ini sürdürmek, Finanse edilen proje say s n art rarak firma ve sektörler baz nda çeflitlendirme yapmak, Özellikle büyük mebla l projelere odaklanmak ve Projelerde çapraz tamamlay c ürünler ve di er bankac l k hizmet gelirleriyle katma de er yaratmak olmufltur. 2006 Y l Çal flmalar 2006 Garanti Bankas için proje finansman alan nda "alt n" y l olmufltur. H z kazanan özellefltirmelerle birlikte Türk Telekom, Tüprafl ve Erdemir gibi en büyük özellefltirmeler bu y l içinde gerçeklefltirilmifltir. 44
Y ll k Rapor 2006 Garanti, proje finansman ifllemlerinde bir önceki y l 62 olan proje say s n %50'den fazla art rarak 99'a ç kartm flt r. Önceki y l 13,7 milyar ABD dolar olan toplam yat r m hacmi 2006'da 17,5 milyar ABD dolar na yükselmifltir. 2006 y l nda Banka'dan talep edilen finansman 13,8 milyar ABD dolar olmufltur ve 23 adet projeye toplam 2,2 milyar ABD dolar kredi limiti tesis edilmifltir. GE Consumer Finance ve Garanti Bankas ortakl çerçevesinde yarat lan sinerji do rultusunda Türkiye'ye yat r m yapmak isteyenlerle ortak stratejiler gelifltirilmifltir. Baz projelerde ortak hareket etmek konusunda gereken ön ad mlar at lm flt r. Gelece e Yönelik Planlar 2007 y l nda proje finansman ifllemlerinin ve yat r mlar n artarak devam edece ine inanan Garanti, sektör liderli ini sürdürmeyi hedeflemektedir. Bu do rultuda 2007 y l na iliflkin olarak öngörülen çal flma program afla da özetlenmifltir: Deriner Baraj, Malatya Çat Sulama Projesi, Ankara-Pozant Otoyolu, Sinop- Boyabat Otoyolu Projesi, Gerze-Sinop Otoyolu Projesi gibi T.C. Hazine Garantili ifllemlerde 2007 y l nda yaklafl k 1 milyar ABD dolar finansman sa lanacak, Garanti düzenleyici ve ajan banka olarak rol alacakt r. 2007 y l nda telekomünikasyon sektöründe önemli tutarlarda yeni projelerin gelifltirilmesi beklenmektedir. Gerek GSM operatörlerinin gerekse sabit hat operatörlerinin bölgesel ve uluslararas yat r m/sat nalma projeleri sektörü hareketlendirecektir. 2007 y l bafl nda Turkcell'e tesis edilen ve bugüne kadar Türkiye'de teminats z olarak tesis edilmifl en büyük sendikasyon kredisi olan toplam 3 milyar ABD dolar tutar ndaki kredide 625 milyon ABD dolar pay ile ilk yetkilendirilmifl lider düzenleyici olan Garanti, telekomünikasyon sektöründeki lider banka rolünü sa lamlaflt rmay hedeflemektedir. Garanti Bankas, sabit ve mobil hat operatörlerinin gerek yurtiçi gerekse yurtd fl nda gerçeklefltirece i yat r m, büyüme ve sat nalma projelerine yap land r lm fl finansman sa lamaya devam edecektir. 2007 y l nda Garanti Bankas, bu projelerde düzenleyici banka olarak rol almay hedeflemektedir. Enerji sektörü 2007 y l nda büyük ivme kazanacak sektörlerin bafl nda gelmektedir. Ülke ekonomisinin h zl büyümesi paralelinde artan enerji talebinin karfl lanmas na yönelik olarak, özellikle elektrik sektöründe yeni yat r mlara ivedi olarak ihtiyaç duyulmaktad r. Önümüzdeki k sa ve orta vadede enerji sektöründeki yat r mlar ve bu yat r mlar do rultusunda finansman ihtiyac önemli ölçüde art fl gösterecek ve enerji sektörünün sa lad cazip yat r m ortam yüksek montanl finansman talebini karfl lamaya haz rl kl bankalara büyük f rsatlar sunacakt r. Elektrik da t m özellefltirmeleri bir süreli ine ertelenmifl olsa da, özellikle yenilenebilir enerji kanununun da etkisiyle, hidroelektrik santraller (HES) ve rüzgar enerji santralleri (RES) a rl kl yenilenebilir enerji projeleri ve ülkenin elektrik ihtiyac n n karfl lanmas nda temel görevi üstlenecek olan termik santral projeleri baflta olmak üzere elektrik üretimi taraf ndaki ve devam eden ya da yeni bafllanacak olan do algaz da t m projelerindeki yat r mlara yönelik uzun vadeli proje finansman kredilerinde yüksek hacimlere ulafl lmas öngörülmektedir. Garanti nin proje finansman kredisi sa lama konusunda sektördeki öncü rolü ve enerji sektöründeki tecrübesi ile bu pazardan önemli bir pay almas hedeflenmektedir. Garanti, bu yat r mlarda düzenleyici banka olarak rol alacakt r. 2007, Türkiye genelinde havalimanlar ve limanlar baflta olmak üzere ulaflt rma sektöründe iflletme hakk devri ve Yap- fllet-devret projelerinin h z kazanaca bir y l olacakt r. Garanti, yüksek tutarlarda gerçekleflecek bu ihalelerde lider finansör olmay hedeflemektedir. Özellikle iflletme süresi sona eren Antalya Havaliman 'n n iflletme hakk devri ve Sabiha Gökçen Havaliman 'n n kapasite art r m projelerinin sektörü hareketlendirmesi beklenmektedir. Ayr ca Mersin ve zmir Limanlar 'n n iflletme hakk devirlerinin ve Bo az Tüp Geçifli baflta olmak üzere dünya örneklerine benzer flekilde kamu-özel sektör iflbirli iyle yap lacak karayollar projelerinin 2007'de ön planda olaca düflünülmektedir. Bu projelerde GE'nin ilgili birimleriyle iflbirli i yap lmas ve sinerjinin art r lmas da hedeflenmektedir. Türkiye genelinde araç muayene istasyonlar iflletme hakk devri özellefltirme çal flmalar n n h z kazanaca 2007 y l nda Garanti, alt iflleticilere sa lanacak yüksek tutarlarda gerçekleflecek finansman ihtiyac nda lider finansör olmay hedeflemektedir. 45
2006 Y l Faaliyetleri 2006 Y l nda Finansman Sa lanan Projeler 2006 y l nda, sektördeki en büyük ve önemli her projede ço unlukla düzenleyici banka olarak yer alan Garanti, hedeflerini büyütmüfl ve afla daki projelere finansman sa lam flt r. Türkiye'deki en büyük petrol rafinerisi olan ve Türkiye gereksiniminin %80'ini karfl layan, Do u Avrupa ve Balkanlar'daki en yüksek iflleme kapasitesine sahip olan Tüprafl' n toplam 4,1 milyar ABD dolar olan özellefltirme projesi için alt bankan n kat ld 1,8 milyar ABD dolarl k konsorsiyumda Garanti lider düzenleyici olarak yer alm fl ve 400 milyon ABD dolar tutar nda finansman sa lam flt r. Türk Telekom'un sat fl ifllemi kapsam nda düzenlenen 1,4 milyar ABD dolarl k teminat mektubu sendikasyonunda en büyük kat l mla yer alan Garanti, 2005 te verdi i teminat mektubunu 2006 da 280 milyon ABD dolar olarak devam ettirmifltir. Türk Telekom'un özellefltirme projesi, 6,5 milyar ABD dolar tutar ndaki sat fl bedeli ile Türkiye'de bugüne kadar gerçeklefltirilmifl en büyük tutarl özellefltirmedir. Türkiye'nin en büyük yass çelik üreticisi olan Erdemir'in 2,9 milyar ABD dolarl k özellefltirme projesinde Garanti lider düzenleyici olarak yer alm fl ve 300 milyon ABD dolarl k finansman sa lam flt r. Türkiye'nin ilk ve tek dijital platform yay nc s Digitürk'ün mevcut borçlar n n refinansman ve k sa vadeli iflletme sermayesi gereksinimi için 170 milyon ABD dolar kredi limiti tesis edilmifl ve kulland r lm flt r. 2004 y l nda Nurol-Limak-Özalt n-tütsab Konsorsiyumu'nun özellefltirme kapsam nda Tekel'e ba l Alkollü çkiler Sanayi A.fi.'yi sat n al m nda üç bankan n yer ald konsorsiyumda Garanti düzenleyici banka olarak yeni kurulan Mey çki'ye 75 milyon ABD dolarl k finansman sa lam flt. Texas Pasific Grubu'nun toplam 900 milyon ABD dolarl k Mey çki'yi sat n alma iflleminde de Garanti yine lider düzenleyici olarak yer alm fl ve 150 milyon ABD dolarl k finansman sa lam flt r. Citigroup Venture Capital ve PILS'in Biofarma firmas n sat n al m projesinde Garanti tek finansör olarak 123 milyon ABD dolarl k finansman sa lam flt r. Bu proje bir yat r m flirketi taraf ndan Türkiye'de ilaç sektöründe gerçeklefltirilen en büyük sat n al m ifllemidir. 2006 y l nda ihalesi daha önce yap lm fl ve yat r m program çerçevesinde yap m na devam edilen otoyol projelerinden üç yeni proje için (Gerze- Sinop, Gaziantep-fianl urfa ve Borçka- Artvin) T.C. Hazine Müsteflarl ile müzakereler tamamlanm fl ve kredi sözleflmeleri imzalanm flt r. Toplam 227 milyon ABD dolar tutar ndaki bu krediler içinde Garanti'nin pay 113,5 milyon ABD dolar d r. Eren Enerji'nin 160 MW'l k özel sektöre ait en büyük ak flkan yatakl termik santral projesi için Garanti tek bafl na 85 milyon avro finansman sa lam flt r. Trakya'da yeni kurulan çimento fabrikas yat r m için Garanti tek finansör olarak 100 milyon ABD dolar finansman sa lam flt r. Emekli Sand varl klar n n özellefltirilmesi kapsam nda zmir'in en eski ve en büyük otellerinden Büyük Efes Oteli sat n al m na Garanti tek finansör olarak 82,5 milyon avro finansman sa lam flt r. Bancroft'un, otomotiv sektöründe Türkiye'nin en büyük s zd rmazl k profili üreticisi Standart Profil firmas n n hisselerinin sat n al m projesinde Garanti 48,1 milyon avro finansman sa lam flt r. Hedef Alliance Holding A.fi. bünyesinde yer alan ve operasyonel filo kiralama faaliyeti gösteren Hedef Araç Kiralama ve Servis A.fi. firmas n n hisselerinin yabanc özel sermaye fonu Southeast Europe Equity Fund II (SEEF II) taraf ndan sat n al nmas projesinde Garanti firmaya 50 milyon ABD dolar finansman sa lam flt r. Bu finansman, firman n mevcut borçlar n n yeniden yap land r lmas ve gelecek dönemlerdeki büyüme hedefleri do rultusunda tahsis edilmifltir. Türkiye'nin 39,2 MW ile en büyük kurulu güce sahip 45 milyon avro yat r m tutarl Mare Manast r Rüzgar Enerjisi Santrali projesine Garanti tek finansör olarak 36 milyon avro tutar nda finansman sa lam flt r. Garanti, Antalya Liman projesinde Çelebi-Global ortakl ndaki Akdeniz Liman flletmeleri'nin Orta Do u Liman flletmeleri'ni sat n almas projesinde 40 milyon ABD dolar tutar nda finansman sa lam flt r. Yat r m tutar 35 milyon avro olan 30,4 MW kapasitesindeki ntepe Rüzgar Enerjisi Santrali projesinde Garanti tek finansör olarak 28 milyon avro tutar nda finansman sa lam flt r. Türkiye'nin ilk özellefltirilen kruvaziyer liman olan Kufladas Liman 'n n iflletme hakk n 20 y ll na Ege Liman flletmeleri'nin ald projede, 20 milyon ABD dolar tutar ndaki uzun vadeli mevcut krediyi Garanti refinanse etmifltir. 46
Y ll k Rapor 2006 Hazine Hazine Müdürlü ü Banka'n n döviz pozisyonu ile TL ve YP bono portföyünden kaynaklanan riski yönetmenin yan s ra Hazine Pazarlama Müdürlü ü ve flube a arac l yla kurumsal ve ticari müflterilere rekabetçi fiyatlama yapmaktan sorumludur. Banka'n n müflteri ifllemlerindeki pay n art r rken, bankalararas piyasada da uzun süreli piyasa yap c l konumunu korumakta, gelifltirmekte ve ayr ca stanbul Alt n Borsas üyesi olarak müflteri bazl alt n ifllemleri yapmaktad r. Hazine Pazarlama Müdürlü ü Banka'n n müflteri segmentasyonuna paralel olarak, müflterilere en etkin piyasa eriflimini sa lamak amac yla kendi içinde bölümlenmifl bir yap ya sahiptir. Hedef kitlelere yönelik, kurumsal, ticari ve özel bankac l k olmak üzere üç bölümden oluflmaktad r. Tüm hazine ürünlerinin (döviz, çapraz kur, forward, opsiyon, swap, repo, mevduat, kredi, TL/YP bono ve eurobond) fiyatlanmas s ras nda trading masalar ile flubeler ve müflteriler aras nda arac l k yapmaktad r. Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü ü APKO (Aktif Pasif Komitesi) taraf ndan belirlenen stratejiler do rultusunda bilanço risklerini ve likiditeyi yönetmektedir. Temel sorumluluklar, Banka'n n bilanço uyumsuzluklar n yönetmek ve hedeflenen fonlama maliyetleri ile optimum TL ve YP likidite seviyelerini sürdürmektir. Nihai hedefi ise Banka'n n riske ayarl getirisinin maksimize edilmesidir. Türev Ürünler Müdürlü ü Banka n n kârl l n art rmak, sermaye yeterlili i rasyosunu iyilefltirmek, bilançoda mevcut riskleri hedge etmek, vergi avantaj yaratmak gibi Banka bilançosunun verimli yönetilmesi amac yla ihtiyaç duyulabilecek her türlü türev ürünü gelifltirmekte; ayr ca ilgili birimlerle görüflerek hazine ifllemlerinin belgeye dayal risklerini mevzuat, yasa, muhasebe (yerel ve IAS-Uluslararas Finansal Raporlama Standartlar ) ve vergi aç lar ndan de erlendirerek analiz etmektedir. Risk Kontrol Bölümü, hazine ifllemlerinin piyasa riskini, kârl l n ve hacimlerini izlemekte, her bir trading masas n n portföy büyüklüklerini ve stop-loss limit afl mlar n izlemekte ve raporlamaktad r. Middle Office Bölümü, hazine ifllemlerinin teyitlerini inceleyerek, piyasa içi/d fl fiyatlamalar, trader ifllem limiti afl mlar n ve ifllemlerin sistem girifllerinin do rulu unu denetlemekte ve raporlamaktad r. Kurumlar Finansal Çözüm Müdürlü ü Müflterilere, bilanço yönetimi ve karfl laflt klar finansal riskler konusunda çözümler sunmakta, bu konuda gerekli ürünleri yap land rmakta ve risk yönetimi kavram n kurumsal ve ticari müflterilere tan tmaktad r. 2006 Y l Çal flmalar Garanti, sahip oldu u ifl stratejileri, müflteriye özel gelifltirdi i çözümler ve hazine operasyonlar ndaki yetkinli i ile para ve sermaye piyasalar ifllemlerindeki baflar l profilini korumufl, ifllem hacimlerini reel olarak art rm fl ve müflterilerin öncelikli tercihi olmufltur. Garanti Bankas 2006 y l nda para ve sermaye piyasalar n n aktif bir kat l mc s olmaya devam etmifltir. MKB Tahvil ve Bono Piyasas Kesin Al m Sat m Pazar 'nda gerçeklefltirdi i 54,7 milyar YTL hacim ile birinci s raya yükselmifltir. MKB ve Tezgah Üstü Tahvil ve Bono Piyasas kesin al m sat m ifllemlerinde ise toplam 85,0 milyar YTL hacim ile üçüncü s ray alm flt r. 47
2006 Y l Faaliyetleri Spot döviz piyasas nda gerçeklefltirdi i (Yeni Türk Liras 'na karfl ) ifllemlerde 94,2 milyar ABD dolar tutar ndaki hacim ile piyasan n %11,8'ini oluflturmufltur. Türev piyasalardaki geliflmelere paralel olarak ifllem hacimlerini art rm fl, opsiyon ifllemlerinde 4,1 milyar ABD dolar, di er vadeli ifllemlerde 50,0 milyar ABD dolar ifllem hacmine ulaflarak 2005 y l na göre %150'ye varan bir hacim art fl elde etmifltir. Yabanc para menkul k ymet ifllemlerinde ise 7,8 milyar ABD dolar tutar nda ifllem hacmi gerçeklefltirmifltir. Vadeli fllemler Borsas (VOB)'n n orta ve ilk üyelerinden olan Garanti Bankas, 2006 y l nda gerçeklefltirdi i 3,6 milyar YTL hacimle VOB da gerçekleflen ifllemlerin %20 sinde taraf olmufltur. Bu rakamlar ile Garanti, hacim s ralamas nda 2005 y l nda oldu u gibi ikincili i elde etmifltir. Garanti, 2006 y l nda, müflterileri ile yapt ; 56,4 milyar ABD dolar tutar ndaki spot döviz ifllemleri ile 2005 y l na göre %22'ye varan bir art fl gerçeklefltirmifltir. Türev ifllemlerde 2,5 milyar ABD dolar tutar nda opsiyon ve 2,4 milyar ABD dolar tutar nda di er vadeli döviz ifllemi olmak üzere toplam 4,9 milyar ABD dolar hacme ulaflm flt r. TL menkul k ymet ifllemlerinde 6,2 milyar YTL, YP menkul k ymet ifllemlerinde 440 milyon ABD dolar hacme ulaflm flt r. Gelece e Yönelik Planlar Garanti, 2007 y l nda faaliyet gösterece i her türlü para ve sermaye piyasas nda, öncülük ve liderlik hedeflerini ön planda tutmaya devam edecektir. Yenilikçi yaklafl mlar ve bu yönde kendisini her zaman destekleyen genifl müflteri taban, hedeflerini tutarl k lan en önemli etkenler olacakt r. Volatilitenin yüksek olmas n n beklendi i 2007 y l nda, özellikle riskten korunma amaçl türev ifllemlere olan talebin artmas muhtemeldir. Hedging amaçl ifllemlerden getiri yükseltme amaçl ifllemlere müflteri kitlesinin pek çok farkl gereksinimine genifl ürün yelpazesi ile cevap vermeye haz r olan Garanti, türev ifllemlerin henüz yayg nlaflma aflamas nda olmas nedeniyle 2007 ve sonraki y llarda ifllem hacimlerinin h zla artmas n beklemektedir. D fl dünyayla bütünleflmesi gittikçe h zlanan ve d fl ticaret ifllemlerinde her y l yeni rekorlar k ran Türkiye'de, finansal sistem içindeki yabanc para cinsinden büyüklüklerin sürekli artmas na paralel olarak, döviz al m sat m ifllemleri hacimlerinde de düzenli art fllar gözlenmesi beklenmektedir. Garanti 2007 y l nda da rekabetçi fiyatlar ile döviz ifllemlerinde müflteri kitlesinin öncelikli tercihi olmak için gayret gösterecektir. Mevcut faiz oran n n yüksekli i ve y lsonuna do ru bafllayabilecek faiz indirimlerinin menkul k ymet yat r mc lar n n dikkatini çekmesi ile 2007 y l nda müflterilerle yap lan ifllem hacminin 2006 y l na göre artaca beklenmektedir. Hazine Grubu nun Organizasyonu Hazine Döviz TL Tahvil Bono YP Tahvil Bono Türev Ürünler Uluslararas Sat fl Hazine Pazarlama Kurumsal Bankac l k Ticari Bankac l k Özel Bankac l k Aktif Pasif Yönetimi TL Aktif Pasif Yönetimi YP Aktif Pasif Yönetimi Türev Ürünler Yap land r lm fl Ürünler Risk Kontrol Middle Office Kurumlar Finansal Çözümler 48
Y ll k Rapor 2006 Uluslararas Saklama ve Takas Hizmetleri Garanti Bankas 1989'dan beri Türkiye sermaye piyasalar nda faaliyet gösteren, yurtd fl nda yerleflik kurumsal yat r mc lara saklama hizmeti vermektedir. Yerel saklama bankas olarak sektörde önemli bir yere sahiptir. Garanti Bankas hizmet verdi i uluslararas kurumsal müflteriler taraf ndan h zl ve kaliteli servisi, geliflmifl teknolojisi ve müflteri iliflkileri yönetim anlay fl ile en iyi saklama bankas seçilmifltir. 2006 Y l Çal flmalar Garanti Bankas, 2006 y l nda yabanc kurumsal yat r mc lar ad na MKB'de ifllem gören hisse senetlerinin %15'ini saklam flt r. Bunun yan s ra büyük halka arz ve özellefltirmelerde baflrol oynayan yabanc kurumsal müflterilerine bu ifllemler için saklama bankas olarak hizmet vermifltir. Derin piyasa bilgisi, genifl ürün gam ve hizmet kalitesi ile müflteri memnuniyetini sürekli olarak art rarak hizmet vermeyi sürdürmüfltür. ABACUS Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi ABACUS, %96 merkezileflme oran ile Türkiye'de lider konumdad r. ABACUS, Garanti nin 1.800'ü aflk n noktada milyonlarca müflterisi ile buluflmas n ve 365 gün nakit hizmeti vermesini olanakl k lmaktad r. ABACUS 37'si CDCS sertifikal (dünyan n her yerinde akreditif ifllemi yapma yeterlili ine sahip) uzman olmak üzere toplam 757 kiflilik bir ekibe sahiptir. ABACUS, Garanti'nin; Tüm d fl ticaret ifllemlerini, Her türlü kredi kullan m n, EFT dahil tüm ödemelerini, Baflvuru formu girifli ifllemlerini, Tüm kart bas m ifllemlerini, Resmi/Merkezi yaz flma yönetimini, Üye iflyeri ve POS ifllemlerini, Fiziki ve elektronik arfliv ifllemlerini, Çek ve senet ifllemlerini, Vesaik yönetimini, SWIFT ifllemlerini ve Nakit toplama ve da tmay kapsayan nakit destek hizmetini yürütmektedir. Seksenin üzerinde Avrupa ve Amerika bankas, saklama ve Türk Liras ödeme hizmetlerinde Garanti Bankas ile çal flmaktad r. Gelece e Yönelik Planlar Sermaye piyasalar ndaki geliflmeler ile birlikte sa lanan hizmetleri tam ve zaman nda yerine getirmek daha fazla önem kazanmaya bafllam flt r. Yeni ürün ve hizmetlere artan talep do rultusunda, Garanti piyasadaki lider pozisyonunu devam ettirmek için yeni ürünlerin geliflimine a rl k verecek ve sunmufl oldu u hizmetin altyap s n gelifltirmeye devam edecektir. Bafll ca ABACUS Göstergeleri 2006 2005 2004 Y ll k fllem Adetleri 46,9 milyon 38,7 milyon 35,5 milyon fllem Hacmi (ABD dolar ) 448 milyar 348 milyar 249 milyar Merkezileflme Oran %96 %95 %95 Ortalama Ayl k fllem Say s 3.910.000 3.225.000 2.958.333 Kifli Bafl Günlük Ortalama fllem Say s 251 209 193 Toplam Personel 757 753 745 Kifli Bafl na Verim Art fl %20 %9 %17 Personel Say s Art fl %1 %1 %2 49
2006 Y l Faaliyetleri nsan Kaynaklar 2006 y lsonu verilerine göre Garanti Bankas 'nda 11.181* kifli çal flmaktad r. Banka'n n insan kayna, bir önceki y la göre %14 art fl kaydetmifltir. Hay Group Dan flmanl k taraf ndan geçen y l ilki global olarak gerçeklefltirilen "Best Companies for Leaders" araflt rmas, bu y l ilk defa Türkiye'de de düzenlenmifltir. Bu araflt rmada Garanti Bankas ikinci s rada yer alm flt r. Capital dergisinin 2006 y l nda 546 flirketten 1.350 orta ve üst düzey yöneticinin kat l m yla gerçeklefltirdi i yönetim kalitesi, çal flan memnuniyeti ve çal flanlar n niteliklerini gelifltirme gibi kriterler de erlendirilerek yap lan "Türkiye'nin En Be enilen fiirketleri" araflt rmas nda alt nc s ray alan Garanti, bankac l k sektöründe en be enilen banka seçilmifltir. 2006 Y l Çal flmalar fle Al m fl arayan üniversite son s n f ö rencileri ve yeni mezunlarla, ifl tercihlerine ve kulland klar ifl arama yöntemlerine yönelik 2005 y l nda yap lan araflt rmadan yola ç karak Müfettifl Yard mc s (MY) ve Management Trainee (MT) / Sales Trainee (ST) ifle al m süreçlerinde Kariyer Günleri çal flmalar, "Campus Recruitment" bafll alt nda yeniden yap land r lm flt r. MY al m süreci için hedeflenen üniversitelerde farkl laflt r lm fl tan t m çal flmalar yürütülmüfl ve bu etkinlikler çerçevesinde, K ve Teftifl Kurulu yöneticileri, MY ifle al m program için belirlenen bölümlerden mezun olacak 235 ö renci ile birebir kariyer görüflmeleri gerçeklefltirmifllerdir. 2006 MY al m sürecinde, tan t m etkinliklerinin yap ld üniversitelerden s nava kat l m say s, 2005 y l na göre %40'l k bir art fl göstermifltir. MT/ST al m süreci için stanbul, Ankara, zmir, Eskiflehir ve Bursa'da bulunan 13 üniversitede farkl laflt r lm fl tan t m çal flmalar yürütülmüfl ve tan t m seminerleri düzenlenmifltir. Tan t m etkinlikleri çerçevesinde K yöneticileri, MT/ST ifle al m programlar için öncelikli olarak tercih edilen bölümlerden mezun olacak 180 ö renci ile birebir kariyer görüflmesi gerçeklefltirmifllerdir. 2006'da, kampus tan t mlar n n yap ld bu 13 üniversiteden s nava davet edilen adaylar n oran nda %33'lük bir art fl görülmüfltür. Campus Recruitment çal flmalar, Eylül 2006'da bafllat lan Y ld z Projesi kapsam nda iki ana bafll k (kampus etkinlikleri ve iflveren marka konumland rmas ) alt nda, daha derinlemesine de erlendirilmifltir. Bu çal flma kapsam nda, üniversite ö rencilerinin bankac l k sektörüne ve Garanti Bankas 'na yaklafl mlar ile ilgili bilgi almak ve iflverenden / ifl hayat ndan beklentilerini ö renmek amac yla bir araflt rma gerçeklefltirilmifltir. 2006 y l Mart - Haziran aylar nda MY ifle al m süreci gerçeklefltirilmifltir. 12 Mart 2006'da yay nlanan ilana internet üzerinden 5.693 baflvuru al nm fl ve 2.333 aday stanbul ve Ankara'da gerçeklefltirilen genel yetenek ve bilim s nav na kat lm flt r. S navda baflar l olan adaylar, birebir mülakatlara ve yabanc dil sözlü s nav na al nm fllard r. Süreçte baflar l olan 26 aday Müfettifl Yard mc s olarak 17 Temmuz tarihinde e itime bafllam flt r. 2006 y l May s - A ustos aylar nda MT/ST ifle al m süreci gerçeklefltirilmifltir. 16 Nisan 2006'da yay nlanan ilana internet üzerinden 7.040 baflvuru al nm fl ve 3.442 aday stanbul, Ankara ve zmir'de gerçeklefltirilen s nava kat lm flt r. S navda baflar l olan adaylar, grup mülakat na ve birebir mülakatlara al nm fllard r. Süreçte baflar l olan 132 aday flubelerde ST olarak, 44 aday ise Genel Müdürlük birimleri ve bölgelerde MT olarak görevlendirilmek üzere 7 A ustos'ta e itime bafllam flt r. *Garanti Bankas ve Abacus çal flanlar 50
Y ll k Rapor 2006 2006 A ustos - Kas m aylar nda, Genel Müdürlük gereksinimlerinin karfl lanmas amac yla Genel Müdürlük- Yetkili ifle al m program yap lm flt r. 23 A ustos 2006'da yay nlanan ilana internet üzerinden 2.593 baflvuru al nm fl ve 611 aday stanbul'da gerçeklefltirilen s nava kat lm flt r. S navda baflar l olan adaylarla birebir mülakatlar yap lm fl ve sürecin sonunda 20 aday ifle al nm flt r. Engelli al mlar kapsam nda, 2006 y l nda flkur'la özel bir e itim projesi hayata geçirilmifltir. Bu proje kapsam nda, Garanti E itim Müdürlü ü taraf ndan mesleki e itim verilen engelli çal flanlar n baflar l olanlar ifle al nmaktad r. 2006 y l nda iki engelli e itim s n f aç lm fl ve e itim program n baflar yla tamamlayan kat l mc lar ifle al nm flt r. 2006 Nisan ay nda, üniversite ö rencilerine yönelik yaz stajyeri al m program n n duyurusu yap lm fl ve 2.277 baflvuru al nm flt r. May s 2006'da baflvurusu uygun olan tüm adaylarla grup mülakatlar yap lm fl ve birimler ile flubelere yerlefltirmeler tamamlanm flt r. Haziran-A ustos aylar nda 1.400 üniversite ö rencisine Genel Müdürlük birimlerinde ve flubelerde bir ayl k staj olana tan nm flt r. 2006 Eylül ay nda toplam 448 ticaret lisesi ö rencisi, zorunlu stajlar n yapabilmeleri için, flubelere ve Genel Müdürlük birimlerine yerlefltirilmifltir. Kariyer Geliflimi fiube müdürlerini Banka içinden yetifltirme gelene i 2006 y l nda da devam etmifltir. 2003 y l ndan beri yürütülen ve toplamda 400 yönetici aday n n de erlendirildi i "De erlendirme ve Gelifltirme Merkezi" çal flmas bu y l da yap lm flt r. Yönetici aday havuzunda yer alan 80 flube müdür aday önceliklendirmeler dahilinde "De erlendirme ve Gelifltirme Merkezi"ne al narak, yönetsel güçlü yönleri ile geliflim alanlar ortaya ç kar lm flt r. 2006 y l nda orta kademe yöneticilerinin geliflimlerini desteklemek amac yla d fl koçluk verilmeye bafllam flt r. 2006 y l nda K alan nda General Electric ile ortak çal flmalar hayata geçmeye bafllam flt r. Garanti Bankas ve GE Money aras nda K stratejileri ve uygulamalar n n karfl l kl paylafl ld toplant lar düzenlenmifltir. Yap lan ortak çal flmalar sonucunda Garanti yöneticileri Crotonville'de yap lan GE Liderlik Programlar 'na kat lmaya bafllam fllard r. Kariyer F rsatlar kapsam nda GE Money Avrupa Bölgesi'ne Garanti'den transferler gerçeklefltirilmifltir. Gelece e Yönelik Planlar fle Al m 2007 y l Nisan - May s aylar nda MY ifle al m sürecinin gerçeklefltirilmesi planlanmaktad r. Yeni mezun al m programlar n n tan t m hedeflenen üniversite kampuslar nda farkl laflt r lm fl etkinliklerle haz rlanacak iflveren marka stratejisi ile yap lacakt r. Ayr ca MT al mlar na yönelik ilk "Talent Camp" uygulamas Mart 2007'de gerçeklefltirilecektir. 2007 y l May s - Temmuz aylar nda MT/ST ifle al m sürecinin hayata geçirilmesi ve süreçte baflar l olan adaylar n ifle al m planlanmaktad r. MT ifle al m nda hedeflenen üniversitelerden seçilecek ö rencilerin, Genel Müdürlük birimlerinde gerçek projelerde yer alacaklar Genç Garantili staj program, 2007 yaz aylar nda hayata geçirilecektir. Kariyer Geliflimi 2006'da lansman yap lan Yetenek Yönetimi Projesi'nin uygulanmas na 2007 y l nda bafllanacakt r. Banka genelinde kritik görevlere yönelik yetenek havuzu oluflturarak mevcut çal flanlar n kariyer geliflimini desteklemek üzere bafllat lacak iç koçluk, mentorluk ve rotasyon gibi uygulamalar n pilot çal flmalar gerçeklefltirilecektir. fiube müdürü adaylar na yönelik yürütülen "De erlendirme ve Gelifltirme Merkezi" ve buna paralel olarak Yönetim Akademisi çal flmalar sürdürülecektir. GE Money ile olan ortak çal flmalara K alan nda da gerek yeni atamalarla, gerekse liderlik programlar na gönderilecek Garanti yöneticileri ile devam edilecektir. 51
2006 Y l Faaliyetleri Y ld z Projesi Artan rekabet ve de iflen ifl koflullar yla daha büyük önem kazanan, Genel Müdürlük çal flanlar n n motivasyonlar n n yönetimi ve buna ba l olarak yetenekli çal flanlar n kal c l n n art r lmas konular n n ele al naca "Y ld z Projesi" Eylül 2006 tarihinde bafllat lm flt r. Projede full-time çal flmak üzere nsan Kaynaklar, E itim, Organizasyon ve Destek Müdürlü ü ve di er destek birimlerden toplam 10 kifliden oluflan bir proje grubu oluflturulmufltur. Projede ele al nacak temel konu bafll klar n flöyle özetlemek mümkündür: Yeni fle Al m Uygulamalar Alternatif ifle al m uygulamalar, staj programlar, Talent Camp ve Campus Recruitment uygulamalar Yeni bir Kariyer Yönetim Sistemi Scorecardlar, potansiyeli ölçen sistemler ve kariyer haritalar Yeni bir Geliflim Modeli Sertifika programlar, rotasyon ve koçluk uygulamalar Toplumsal Paylafl m Projeleri Garanti, ekonomideki rolüne ek olarak, topluma katt de eri sürekli ve belirgin bir biçimde art rma ilkesiyle hareket ediyor. Ticari faaliyetlerinde gözetti i bu unsuru, destek verdi i kültür, sanat, e itim, spor, çevre gibi alanlara da yans t yor. Sponsorluk faaliyetlerinin yan s ra kendi kurumlar n da oluflturarak deste ini sürdürüyor. Garanti, toplumun yaflam kalitesini art rmak ve sürdürülebilir k lmak için, projeleri desteklemenin yan s ra gerçeklefltirilmesinde aktif bir rol üstleniyor. Bu kapsamda e itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal fl rken, uluslararas kültür sanat projeleriyle Türkiye'nin tan t m na katk da bulunuyor. Garanti kendi kurumlar n yarat yor... Platform Garanti Güncel Sanat Merkezi stanbul izleyicisini güncel sanatla buluflturan sergi mekan ve araflt rma merkezi Platform, 2001 y l ndan bu yana pek çok sergi, atölye çal flmas ve konferansa ev sahipli i yap yor. Kütüphanesi ve sanatç arfliviyle uluslararas organizasyonlara Türkiye'den sanatç lar tan tarak kaynak görevi görüyor. Platform'da 2006 y l nda yaklafl k 80.000 kiflinin izledi i sekiz adet sergi, iki uluslararas sempozyum, yurtd fl nda üç platform sunumu (Londra, Finlandiya, Güney Kore), üç ortak çal flma ve konuk proje (iki stanbul, bir talya) ve dokuz adet konferans gerçeklefltirildi. Osmanl Bankas Müzesi (OBM) Osmanl Bankas 'n n Karaköy'deki tarihi binas nda 2002 y l nda aç lan müze, kafeteryas, kütüphanesi, sergi ve sinema salonlar ile arflivinin yan s ra sergilerden toplant lara, belgesel gösterimlerinden bilimsel buluflmalara kadar oluflturdu u kapsaml etkinlik program yla toplumun haf zas n tazeliyor. 2006 y l nda Osmanl Bankas Müzesi'ndeki üç sergiyi 3.259 kifli,120 toplant y 7.228 kifli izledi. stanbul d fl ndaki dört sergiyi 11.090 kifli gezdi. 52
Y ll k Rapor 2006 Garanti Galeri (GG) stanbul Beyo lu'ndaki mekan, tasar m konusunda dünyada tart fl lan de iflik kavramlara ve olgulara yer veriyor. fiehircilik, mimarl k, endüstri ve grafik gibi tasar m n farkl alanlar ndan çokyönlü örnekler, GG'de yeni anlamlar kazan yor. GG'de gerçeklefltirilen sergilerde, insanyap -çevre-nesne iliflkileri, flehir, flehrin tasar m ve mimari inceleniyor, estetik ve teknik bilginin fl nda tasar m süreci sorgulan yor. 2006 y l nda Garanti Galeri'deki alt sergiyi 48.245 kifli, alt etkinli i ise 572 kifli izledi. Garanti, geçmifle fl k tutuyor... Bugünü do ru yorumlamak ve yar nlar do ru tasarlamak için, geçmifli iyi bilmek gerekti ine inanan Garanti, önemli projelere destek vererek, geçmifle fl k tutmaya çal fl yor. Dünyan n en sayg n kurumlar ndan Royal Academy of Arts'da (Londra), 2005 y l nda düzenlenen ve Türklerin sanatsal ve kültürel zenginli ini konu alan TÜRKLER: Bin Y l n Yolculu u, 600-1600 sergisinin ana sponsorlar ndan biri Garanti'ydi. 2006 y l nda ise Mo ol mparatorlu u'nun Cengiz Han taraf ndan kuruluflunun 800. y ldönümünde, S.Ü. Sak p Sabanc Müzesi'nde gerçeklefltirilen Cengiz Han ve Mirasç lar : Büyük Mo ol mparatorlu u sergisine destek verdi. Caz, Garanti ye çok yak fl yor... 1998'den bu yana Uluslararas stanbul Caz Festivali'nin ana sponsorlu unu üstlenen Garanti, bu deste ini Garanti Caz Yeflili slogan yla 2006 y l nda da sürdürdü. Do a için Garanti Garanti, 1992'den bu yana kurum kültürünün bir parças olarak topluma ve do al çevreye karfl sorumluluk ilkesiyle WWF - Türkiye'nin (Do al Hayat Koruma Vakf ) Türkiye'de do an n korunmas na yönelik gelifltirdi i projelere destek oluyor. Bu anlay flla do al çevrenin korundu u, daha temiz ve daha yaflanabilir bir dünya yarat lmas na katk da bulunmay amaçl yor. Garanti nin basketbola deste i artarak devam ediyor... Baflar n n tak m olmaktan geçti ine ve basketbolun tak m ruhunu en iyi yans tan sporlardan biri oldu una inanan Garanti'nin Türk basketboluna deste i 2001 y l ndan beri sürüyor. Türkiye A Milli Erkek Basketbol Tak m ve Türkiye A Milli Bayan Basketbol Tak m 'n n ana sponsoru olan Garanti,12 Dev Adam Basketbol Okullar projesini de destekliyor. Bu okullarda bugüne kadar yaklafl k 20.000'in üzerinde ö renci e itim gördü. Garanti, tarihin gün fl na ç kar lmas na destek veriyor... Fethiye'den Antalya'ya Likya Yolu Garanti'nin 50. kurulufl y l n kutlad 1996'da düzenledi i "Yar na Dört Ifl k" proje yar flmas nda çevre dal nda birincili i alan "Likya Yolu" projesi, Fethiye'den bafllayan ve Likya'n n en önemli antik kentlerini geçerek Antalya'ya kadar uzanan 509 km'lik tarihi Likya Yolu'nun yürüyüfl parkuru haline getirilmesini sa lad. Garanti, 2006'da 60. y l etkinlikleri kapsam nda yay mlad Likya Yolu'nu anlatan rehber kitapla da yörenin turizme kazand r lmas na destek oluyor. Arykanda Garanti, 4.000 y ll k Arykanda antik kentinin kaz çal flmalar na 10 y ld r düzenli olarak destek veriyor. Arkeolojik miras m z n ve korudu u de erlerin gün fl na ç kar lmas n sa lamak ilkesiyle desteklenen kaz çal flmalar, yaln z Türkiye'ye önemli bir sit alan kazand rmakla kalm yor, evrensel kültüre de önemli bir hizmette bulunuyor. Karadeniz: Seyr-i Türkiye Garanti, Netherlands Culture Fund ile Osmanl Bankas Müzesi nde 20 Aral k 2006-20 Mart 2007 tarihleri aras nda gösterilen Karadeniz: Seyr-i Türkiye belgeselinin sponsorlu unu üstlenerek bir baflka önemli projeyi hayata geçirdi. Belgesel, ülkemizi Avrupa ya tan tmak amac yla Cumhuriyet in ilan ndan üç y l sonra Atatürk ün önerisiyle hayata geçirilen seyyar sergi projesinin hikâyesini anlat yor. Bir denizy ld z da sen kurtar... Garanti çal flanlar, müflterileri ve dostlar n n katk lar yla, tamamen gönüllülük esas na dayanarak oluflturulan Denizy ld zlar Projesi, 1998 y l nda bafllad. Proje kapsam nda planlanan ilk e itim kurumu olan Denizy ld zlar 1 lkö retim Okulu, 1999'da Dar ca'da aç ld. Okulda 1.200 ö renci ö renim görüyor. 2000 y l nda projelendirilen Denizy ld zlar 2 ise Anadolu Teknik, Anadolu Meslek ve Endüstri Meslek Liseleri ile 2006'da e itime bafllad. Garanti, bilginin gücüne inan yor... Garanti Anadolu Sohbetleri Garanti, yerel sanayici ve yöneticilerle ekonomi ve bankac l n önde gelen isimlerini biraraya getirmek ve bölgesel çözümleri birlikte bulmak amac yla 2002 y l nda bafllatt Garanti Anadolu Sohbetleri'ne 2006 y l nda Antalya, Rize, Marmaris, Afyonkarahisar, Uflak, Trabzon ve Ad yaman illerinde devam etti. Bugüne dek toplam 32 ilde düzenlenen 36 toplant arac l yla, yaklafl k 13.000'e yak n profesyonelle buluflma imkan sa land. Basel II Kriterleri ve Yarataca F rsatlar Garanti, Basel II kriterleri hakk nda KOB 'leri bilgilendirmek ve onlara 21. yüzy l n ça dafl finansal uygulamalar na entegre olmalar n sa layacak bilgiler sunmak amac yla bafllatt toplant lara 2006 y l nda da devam etti. Bugüne kadar dokuz ilde toplam 11 toplant gerçeklefltirildi. Bonus Akademi Perakende sektöründe rekabet avantaj n n pazarlamayla yakalanabilece i gerçe inden hareketle 2002'de kurulan Bonus Akademi, Bonus Card' n üye iflyerlerine yönelik konferans ve e itimlerden olufluyor. Dünyaca ünlü uzman ve yöneticilerin kat larak baflar hikayelerini anlatt konferanslara bugüne dek 12 konuflmac davet edildi. Garanti D fl Ticaret Toplant lar Mevzuat Seminerleri Garanti, Türk flirketlerine uluslararas pazarlarda yeni f rsatlar yaratmak amac yla gerçeklefltirdi i D fl Ticaret Toplant lar kapsam nda 2004'te Mevzuat Seminerleri düzenlemeye bafllad. Garanti, 12 adedi 2006'da olmak üzere bugüne kadar toplam 24 seminer gerçeklefltirerek d fl ticaret mevzuat, ödeme flekilleri ve akreditiflerle ilgili güncel bilgileri müflterileriyle paylaflt. 53
54 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri
Y ll k Rapor 2006 GarantiBank International N.V. Merkezi Amsterdam'da bulunan GarantiBank International N.V. (GBI) Aral k 1990'da kurulmufl ve Nisan 1991'de faaliyete bafllam flt r. GarantiBank International N.V. hisselerinin %100'ü Garanti Bankas 'na aittir. Faaliyet alan Hollanda'n n d fl nda Romanya, sviçre ve Almanya'y da kapsamaktad r. GBI ticaretin finansman ifllemlerinde bölgesel uzmanl na s kça baflvurulan bir bankad r. Banka'n n ifllemleri ile kapsad co rafi alan Karadeniz, Hazar Denizi ve Akdeniz bölgeleridir. Uzmanlaflt emtia ise çeflitli metaller, çelik üretim hammaddeleri, tar msal ürünler, kömür ve kimyasal maddelerdir. Özel bankac l k kapsam nda üst gelir düzeyindeki bireysel ve kurumsal müflterilere yat r m bankac l ürün ve hizmetleri verilmektedir. Özel bankac l k müflteri taban ve ürün yelpazesi geniflletilerek, Türk sermaye piyasalar n n geleneksel finansal araçlar na ek olarak, belli bafll tüm geliflmifl ve geliflmekte olan ülkelere ait hisse senedi, tahvil ve türev ürünler sunulmaktad r. GBI, 2001'den bugüne, Romanya, Rusya, Kazakistan, Ukrayna ve Azerbaycan'daki finansal ve finansal olmayan kurumlara yönelik do rudan ve yap land r lm fl ifllemlerde aktif olarak yer alm flt r. Banka ayr ca ana pazar olan Türkiye'deki ifllemlere de ilgi göstermeye devam etmekte ve genifl bir yelpazede finansal ürünler sunmaktad r. 2006 Y l Çal flmalar GBI geçti imiz yedi y l içinde faaliyetlerine çeflitlilik kazand rmay baflarm flt r. 2006'da ticaretin finansman faaliyetlerinin toplam hacmi 6 milyar ABD dolar na ulaflm flt r. Türkiye riski d fl ndaki ifllem hacmi art arda befl y ld r artmaya devam ederek toplam ifl hacminin %63'ü seviyesine yükselmifltir. Bunda en önemli pay emtia finansman ile akreditif ifllemlerine aittir. GBI 2001'den beri uluslararas piyasalarda düzenlenen ticaretin finansman ile ba lant l ve ilgili kredi sendikasyonlar na kat lmaktad r. Ayr ca fonlanm fl stand-by akreditif ile di er faiz ve taahhüt komisyonu getirili ürünleri müflterilerine sunmaktad r. Bu faaliyetler GBI gelirlerinin giderek artan bir bölümünü oluflturmaya bafllam flt r. Bu ürün portföyünün, ülke profilinin çeflitlenmesinde de katk s olmufltur. Banka'n n 2006 y lsonunda aktif toplam 3,4 milyar ABD dolar ve çal flan say s 272 olmufltur. Ekim 2006'dan itibaren finansal kurumlar n aktif art r c bankalararas ticaretin finansman faaliyetleri ticaretin finansman iflkoluna devredilmifl, di er faaliyetler ise hazine iflkolunun sorumlulu una verilmifltir. GBI' n çeflitlendirme politikas na paralel olarak, müflterilerin co rafi da l m 2006 y l nda daha da yayg nlaflt r lm fl, müflteri portföyüne Romanya, Rusya ve BDT ülkelerinden yeni kurumlar ve üst gelir düzeyindeki bireyler dahil edilmifltir. Banka'n n toplam gelirlerine Özel Bankac l k bölümü önemli bir katk da bulunmaktad r. GarantiBank International N.V. 15 farkl ülkeden 25 bankan n kat ld, 250 milyon ABD dolar tutar nda vadeli bir sendikasyon ifllemi gerçeklefltirmifltir. Natexis ve Standard Chartered' n ortak lider bankalar olarak yer ald bu ifllemde, Bank of New York acente olmufltur. Piyasaya ç k lan mebla n çok üzerinde talep gören bu ifllem, seçkin uluslararas bankalar için yeni bir kilometre tafl oluflturmufltur. Kredi ifllemi iki dilimden meydana gelmektedir: A Dilimi (166,67 milyon ABD dolar ) bir y l vadeli ve Libor + %0,20 faizlidir. B Dilimi ise (83,33 milyon ABD dolar ) iki y l vadeli ve Libor + %0,375 faizlidir. 2006'n n üçüncü çeyre inde GBI, 10 y ll k ikincil sermaye benzeri kredi kapsam nda, befl y l sonunda geri ödeme opsiyonlu tahvil ihrac ile 30 milyon avro fon temin etmifltir. 55
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri Bu ifllemin kat l mc lar, hissedarlardan daha çok üçüncü kifli yat r mc lar olmufltur. Bu, Banka'n n ana orta ndan ba ms z olarak sermaye temin etme kapasitesinin önemli bir göstergesidir. 24 fiubat 2007 tarihinde, uluslararas derecelendirme kuruluflu Moody's Investors Service, GarantiBank International N.V.'nin "Baa2" olan uzun vadeli banka mevduat notunu iki kademe art rarak "A3"e yükseltmifltir. GBI n uluslararas ticaret finansman ve özel bankac l k alan ndaki üstün baflar s, sa lam finansal temeller üzerine oturmufl bilançosu, yüksek aktif kalitesi, artan fonlama kaynaklar, sürekli ve yüksek kârl l, ürün gelifltirme yetene i ve geliflmekte olan piyasalardaki artan ifllem hacmi not art r m n n arkas ndaki bafll ca faktörler olmufltur. A3 notu, Türk sermayeli bir bankan n flu ana kadar ald en yüksek nottur. Hedef pazardaki benzer bankalar aras nda bir referans noktas oluflturmufl olan GBI, bu not art r m yla, risk seviyesi anlam nda, birçok güçlü Avrupa bankas yla ayn seviyeye ulaflm flt r. GBI' n not art r m ile tescillenen baflar s nda ürün ve hizmetlerini müflteri odakl bir anlay flla, maliyet etkin olarak sunmas, finansal disiplin ile sa lam bilanço yap s n korumas, güçlü bir iç yönetim ve kontrol sistemi oluflturmas ve faaliyetlerini yüksek ahlaki standartlar ndan taviz vermeden sürdürmesi etkili olmufltur. Gelece e Bak fl GBI, 2007 y l nda da geçen y llarda oldu u gibi kontrol edilebilir büyüme hedefini sürdürecektir. Banka, Türkiye ve deneyim kazand di er pazarlar aras ndaki ticaretin finansman n, özel bankac l k iflkolunda ifllem hacimlerini ve müflteri say s n art rarak büyümeyi hedeflemektedir. Bu alanlarda yeni pazarlara girilmesi öngörülmektedir. GBI, kalite anlay fl n ve butik bankac l k özelliklerini yitirmeden, her türlü riski ölçerek ve en düflük seviyelerde tutulacak flekilde yöneterek, hedeflerine ulaflacakt r. Banka, uluslararas arenada kazanm fl oldu u itibar n daha da güçlendirerek faaliyetlerini sürdürecektir. GarantiBank Moscow Garanti Bankas 'n n ifltiraki olarak 1996'da Moskova'da faaliyete bafllayan GarantiBank Moscow (GBM), Rusya'da faaliyet gösteren 50 yabanc ortakl banka aras nda yer almaktad r. Tam kapsaml bankac l k lisans na sahip olan ve Rus Mevduat Sigortas sistemi kapsam nda bulunan GBM'in bir flubesi, iki ba l ofisi ve 75 çal flan bulunmaktad r. Ana faaliyet alan kurumsal ve ticari bankac l k olan GBM'in temel müflteri taban n Rus ekonomisinin çeflitli sektörlerinde yer alan Rus firmalar ile Rusya'da faaliyet gösteren önde gelen Türk ortakl firmalar oluflturmaktad r. Rusya'daki Türk ortakl belli bafll turizm operatörlerine ve muhtelif sektörlerde ifl yapan ufak ve orta ölçekli Türk iflletmelerine verilen tam kapsaml hizmetler de GBM'in odakland, ek hizmet noktalar da açmak suretiyle etkinli ini sürekli olarak art rd alanlard r. Rusya pazar ndaki sayg n ismi, ortakl k yap s n n verdi i güçlü uluslararas kimli i, 10 y l aflan bir faaliyet süresinin kazand rd tecrübesi, Garanti'nin uluslararas a n n yaratt sinerji deste i, müflterilerinin ve muhabirlerinin kendisine olan güveni, etkin personeli ve hizmet anlay fl GBM'in arkas ndaki itici güçlerdir. 2006 Y l Çal flmalar 2006'da tüm faaliyet alanlar nda büyüme yaflanm flt r. Banka'n n kredi portföyü yeni müflterilerle çeflitlenerek büyümüfl, mevduat portföyü hem say hem hacim olarak genifllemifl, komisyonlu ifllemler hacmi ve genel transfer hacmi artm flt r. Hazine bankac l ifllemlerinde de aktif olarak yer alan GBM'in bu alandaki hacimleri de art fl kaydetmifltir. 2006 sonu itibariyle GBM'in 650'nin üzerinde kurumsal ve ticari müflterisi bulunmakta; 90 adedi orta ve büyük ölçekli kurumsal ve ticari kredili müflterilerden oluflmaktad r. Toplam segment müflterilerinin %80'i Rusya'da yerleflik firmalardan, %20'si de Rusya'da yerleflik olmayan firmalardan meydana gelmektedir. Büyük ve orta ölçekli firmalardan oluflan kredili 56
Y ll k Rapor 2006 müflterilerde Rus firmalar n n pay adet ve hacim olarak s ras yla %71 ve %83'tür. Kredi portföyünün genifllemesine ba l olarak Rus ortakl firmalar n paylar ndaki art fl süreci devam etmektedir. Bireysel müflteri hesaplar n n say s 6.500'e yaklaflm flt r. Tamam n n aktivitesi sürekli olmayan bu tür hesaplar n %70'i Rusya'da yerleflik Türk, Rus ve di er ülke müflterilerine ait hesaplard r. Toplam bireysel müflteri hesaplar n n %20'si mevduat hesaplar ndan, bakiyesi havale ifllemleri için aç lan hesaplardan oluflmaktad r. 2006 sonunda GBM'in aktif büyüklü ü önceki y la k yasla %77 artarak 401 milyon ABD dolar olmufltur. Bu büyüme büyük ölçüde nakdi kredi portföyünün %118 artarak 201 milyon ABD dolar na ulaflmas ndan kaynaklanm flt r. Net faiz geliri ve net komisyon geliri 2005 y l na k yasla s ras yla %49 ve %21 artm flt r. Tek flube ile faaliyet gösteriyor olmas na ra men, müflteri taban n n büyümesi ve çeflitlenmesine ba l olarak, toplam mevduat hacmi önceki y la göre %153 artarak 112,8 milyon ABD dolar na ulaflm flt r. Ürün yelpazesinde yap land r lm fl bireysel bankac l k ürünleri bulunmamas na ve tek flube ile s n rl olmas na karfl n bireysel mevduat taban da ayn dönem içerisinde %46 büyüyerek 15,1 milyon ABD dolar na ulaflm flt r. 2006 sonu itibariyle, Rus bankalar ndan, Türk bankalar ndan ve yabanc bankalardan (grup bankalar hariç) sa lanan kaynak tutar önceki y la k yasla %113 artarak 167,3 milyon ABD dolar olmufltur. GBM'in menkul k ymet portföyü önceki y la göre %18,6 artarak 2006 sonunda 72,5 milyon ABD dolar olmufltur. Menkul k ymet portföyü ABD dolar cinsi Rusya devlet tahvillerinden ve Ruble cinsinden ihraç edilmifl flirket tahvillerinden oluflmaktad r. Söz konusu hacim art fllar sa lan rken operasyonel giderler de kontrol alt nda tutulmufltur. Banka n n RAS ilkelerine göre düzenlenmifl 2006 y l finansal tablolar nda vergi öncesi kâr 8,1 milyon ABD dolar olmufltur. Gelece e Bak fl Gelecek y llar için GBM'in hedefi sürdürülebilir bir büyüme ile belli bafll tüm faaliyet alanlar ndaki pazar pay nda ve ifllem hacimlerinde art fllar n sa lanmas d r. Bu büyüme özellikle kurumsal ve ticari bankac l a odaklanmak suretiyle gerçeklefltirilecektir. Garanti Yat r m 1991 y l nda kurulan Garanti Yat r m, kurumsal finansman, araflt rma ve arac l k faaliyetleri alanlar nda verdi i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac kurumlar ndan biridir. Garanti Bankas 'n n %100 ifltiraki olan Garanti Yat r m, flirket birleflme ve sat n almalar nda, halka arzlarda ve özellefltirmelerde, yurtiçi ve yurtd fl arac l k faaliyetlerinde, takas ve saklama hizmetlerinde piyasan n büyük oyuncular ndan biridir. Kurumsal Finansman Türkiye'nin lider arac kurumu olarak Garanti Yat r m, kuruldu u y ldan bu yana toplam 97 halka arz gerçeklefltirmifltir. fiirket birleflme ve sat n almalar nda yerel ve yabanc müflterilere hizmet vererek 38 baflar l ifllem gerçeklefltirmifl, sat n alan veya sat c tarafa dan flmanl k verdi i 31 özellefltirme ifllemini ise baflar yla tamamlam flt r. Garanti Yat r m' n bugüne kadar gerçeklefltirdi i kurumsal finansman ifllemlerinin toplam hacmi 7 milyar ABD dolar n aflmaktad r. Arac l k Hizmetleri Garanti Yat r m' n vermekte oldu u di er bafll ca hizmet ise Yurtiçi ve Uluslararas Sermaye Piyasalar (ICM) bölümleri kanal yla müflterilere sundu u hisse senedi al m sat m arac l faaliyetleridir. Yabanc müflterilere sunulan arac l k faaliyetleri, 2004 y l nda kurulan ICM bölümü taraf ndan gerçeklefltirilmektedir. Arac l k faaliyeti, Türk ekonomisi, halka aç k flirketler ve yat r m önerileri hakk nda genifl bir raporlama 57
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri yetene ine sahip olan Araflt rma bölümü taraf ndan desteklenmektedir. 2006 Y l Çal flmalar Kurumsal Finansman Özellefltirmeleri de kapsayan flirket birleflme ve sat n almalar alan nda, 2006, Garanti Yat r m için baflar l bir y l olmufltur. Bu y l 18 ifllem tamamlanm fl ve toplam ifllem hacmi 1,27 milyar ABD dolar olmufltur. 2006 y l nda Garanti Yat r m, TMSF ile olan güçlü ve verimli iliflkisini sürdürmüfltür. TMSF ad na Garanti Yat r m taraf ndan bir bütün olarak tamamlanan ve toplam de eri 1 milyar ABD dolar n n üzerinde olan çimento sektörü birleflme ve sat n al m ifllemi, Türkiye'de günümüze kadar gerçeklefltirilen en büyük flirket sat n al mlar ndan biri olmakla kalmam fl, ayn zamanda dünya çimento sektöründe de y l n en büyük ifllemi olmufltur. Kurumsal Finansman bölümü 2006 y l nda özel sektör tahvili ihrac nda da aktif bir rol alm flt r. Garanti Yat r m, Türkiye'nin lider tüketici finansman flirketlerinden biri olan Koç Finans'a ait 100 milyon YTL'lik borçlanma senedi arz nda lider yönetici rolünü baflar yla gerçeklefltirmifltir. Bu ifllem, Türkiye'de 12 y ldan sonra gerçeklefltirilen ilk özel sektör tahvil arz olmas bak m ndan önem tafl maktad r. Arac l k Hizmetleri Araflt rma bölümünün de katk s yla ICM bölümü, 2006 y l nda yabanc yat r mc ilgisinin artt MKB'de ifllem hacmini önemli oranda yükseltmifltir. 2006 y l nda yaklafl k 165.000 müflteriye hizmet veren Garanti Yat r m' n arac l k faaliyetleri kapsam nda gerçeklefltirdi i toplam ifllem hacmi %30,5 oran nda artarak, 21 milyar ABD dolar na ulaflm flt r. Bunun sonucunda Garanti Yat r m' n MKB'deki pazar pay %4,3 olmufltur. Gelece e Bak fl Kurumsal Finansman bölümü, yurtd fl ndaki yat r m bankalar ile ifl ortakl klar kurmay amaçlamaktad r. Bunun yan s ra KOB 'lere yönelik birleflme ve sat n al m ifllemlerine ve büyüme potansiyeline sahip özel sektör borçlanma senetlerine yönelmeyi planlamaktad r. Bunlara ek olarak, enerji, altyap ve di er önde gelen sektörlere iliflkin özellefltirme ihalelerinde aktif ve lider konumunda rol sahibi olmay ve halka arzlardaki liderli ini korumay hedeflemektedir. Kurumsal Finansman bölümü, Garanti Bankas 'n n müflteri a na eriflimi sayesinde yaratt ifl hacmini daha da art rmay amaçlamaktad r. ICM bölümü, pazar pay n her y l ikiye katlamak hedefine uygun olarak çal flmalar na devam edecektir. Garanti Portföy 1997 y l nda kurulan, ülkemizin ilk portföy yönetim flirketi Garanti Portföy Yönetimi A.fi., bireysel ve kurumsal müflterilerine yat r m fonlar yönetimi, kurumsal ve bireysel portföy yönetimi ve bireysel emeklilik fonlar n n yönetimi konular nda hizmet sunmaktad r. Garanti Portföy tavizsiz uygulad analitik düflünceye dayanan kurumsal yat r m ve yönetim felsefesi, sahip oldu u yetkin insan kayna ve hizmet sürecinin her aflamas na mükemmel bir flekilde entegre etti i güncel teknolojik altyap s ile Türkiye'nin en iyi portföy yönetim hizmet sa lay c lar ndan biri olarak de erlendirilmektedir. Yat r m Fonlar Yönetimi Yat r m fonlar nda pazar sa l kl bir büyüme göstermektedir. 2006 y l nda pazar genelinde para piyasalar kaynakl bir gerileme yaflanm fl olmakla beraber, Garanti Portföy pazardaki daralmadan az etkilenmifl ve pazar pay n art rarak 2006 y l nda da istikrarl bir geliflim göstermifltir. 58
Y ll k Rapor 2006 Emeklilik Fonlar Yönetimi Emeklilik fonlar, büyüme h z en yüksek yat r m ürünlerinden biridir. Sürekli büyüme potansiyeli, pazar pay aç s ndan ürünün önemini art rmaktad r. Emeklilik fonlar n n toplam yönetilen fon büyüklü ü içindeki pay gün geçtikçe yükselmektedir. Bireysel Portföy Yönetimi Son befl y ll k dönemde Garanti Portföy'ün bireysel portföy yönetimi hizmetlerindeki pazar pay artan bir ivmeyle büyümektedir. Garanti Portföy 24 adet üst gelir grubu müflterisine hizmet vermektedir. Garanti Portföy'ün yönetimi alt ndaki bireysel portföylerin varl k toplam y lsonunda 53 milyon YTL'ye ulaflm flt r. Kurumsal Portföy Yönetimi 2006 y lsonu itibariyle 26 kurumsal yat r mc n n 182 milyon YTL'lik portföyü yönetilmektedir. Hizmet verilen yat r mc say s aç s ndan Garanti Portföy sektör ortalamas n n üzerinde yer almaktad r. Kuruldu u günden bugüne portföy yönetimi endüstrisinin Türkiye'deki standartlar n belirleyen öncü ve lider flirketi olmay hedefleyen Garanti Portföy, etkin, güvenilir ve etik de erlere ba l bir flirkettir. Net olarak belirlenmifl hedefi ve sahip oldu u kurumsal özellikleri, Garanti Portföy'ün her geçen y l kaydetti i organik büyümesinin ard ndaki temel itici güçleri olmufltur. 2006 Y l Çal flmalar 2005 y lsonunda %11,29 olan Garanti Portföy'ün pazar pay, %1,04 oran nda bir art flla, 2006 y lsonunda %12,33'e yükselmifltir. Garanti Portföy, Garanti Bankas 'n n 15 yat r m fonunu, Garanti Yat r m' n üç yat r m fonunu, Garanti Emeklilik'in 10 emeklilik fonunu ve Garanti Yat r m Ortakl 'n n portföyünü yönetmektedir. Yat r m fonlar ve emeklilik fonlar nda y lsonu itibariyle, 3.153 milyon YTL tutar nda k ymet bulunmaktad r. Garanti Portföy 2006 y l içinde yat r m fonlar ile ilgili olarak 500 Garanti Bankas çal flan na 17 adet yat r m fonlar e itimi vermifl, e itim sonras bilgi-destek a n n devam n sa lam flt r. Yat r m fonlar ve emeklilik fonlar ile ilgili olarak flube ve bölge çal flanlar n n güncel bilgiler edinmesini sa lamak üzere stanbul, Ankara, Adana, zmir, Antalya ve Bursa'da toplam 14 adet bölge toplant s düzenlenmifl ve bu toplant lara tüm bölge müdürleri, bölge yönetmenleri, flube müdürleri ve flube sat fl personeli davet edilmifltir. Bu toplant larla yaklafl k 1.300 Garanti Bankas çal flan na ulafl larak, saha bilgilendirme deste i devam ettirilmifltir. 2006 y l nda 50 adet bireysel ve 60 adet kurumsal müflteriye portföy yönetimi ürününü tan tmak amac yla ziyaretler düzenlenmifltir. Performans dönem sonlar nda mevcut müflteriler ziyaret edilerek portföyleri hakk nda bilgi verilmifl ve önümüzdeki dönem piyasa beklentileri paylafl lm flt r. Yat r m fonu sat fl nda hedeflerinin alt nda kalan flubeler ba l olduklar bölge yönetmenlerinin bilgisinde ziyaret edilmifl ve yat r m fonu konusundaki eksiklikleri giderilmeye çal fl lm flt r. Garanti Portföy fiubat 2006 da Morgan Stanley Capital International ile MSCI Türkiye Endeksi'nin lisans hakk n n kullan m konusunda bir anlaflma imzalam flt r. Endeks, Garanti'nin kuraca ve Garanti Portföy'ün yönetece i ETF (Borsa Yat r m Fonu) kapsam nda kullan lacakt r. ETF Fonu ile yerli ve yabanc yat r mc lar Türkiye'nin halka aç k en büyük flirketlerine yat r m yapabileceklerdir. Gelece e Bak fl 2007 y l nda Garanti Portföy, gerçeklefltirece i performans ve verimli da t m kanallar sayesinde pazar pay n art rarak konumunu daha da güçlendirecektir. 59
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri Garanti Leasing Finansal kiralama sektöründe 1990 y l ndan beri faaliyet gösteren ve ana hissedar Garanti Bankas olan Garanti Leasing, sektördeki öncü flirketlerdendir. 2001 y l ndan itibaren Standard&Poor's ve Fitch gibi kredi derecelendirme kurulufllar taraf ndan Türkiye'de al nabilecek en yüksek kredi notlar ile de erlendirilen Garanti Leasing, sektörde lider konumda bulunmaktad r. Garanti Leasing, müflterilerinin kara ulafl m araçlar, ifl makineleri, imalat makineleri, tar m makineleri, tekstil makineleri ve matbaa makineleri gibi mal ve ekipman yat r mlar ile gayrimenkul yat r mlar n leasing yoluyla finanse etmektedir. Ülkemiz ekonomisinin temel tafl n oluflturan KOB 'ler Garanti Leasing'in müflteri kitlesinin önemli bir bölümünü oluflturmaktad r. 2006 y lsonu itibariyle hizmet verilen müflteri say s 20.000'in üzerindedir. 2006 Y l Çal flmalar Garanti Leasing'in toplam aktif büyüklü ü 2006 sonu itibariyle 1.369 milyon YTL'ye ulaflm flt r. 2006 y l nda toplam ifllem hacmi 905 milyon ABD dolar seviyesinde olmufl ve 8.058 adet yeni sözleflme imzalanm flt r. Garanti Leasing, 2006 y l nda sektörde bir flirketin yapabildi i en yüksek sözleflme say s olan 8.058 adede ulaflarak sözleflme say s nda %18,8 pazar pay na ulaflm fl ve bu konudaki aç k ara liderli ini devam ettirmifltir. Genifl kitlelere do ru sat fl stratejileri ve kanallar ile hizmet vermenin sonucu olarak 2006 y l nda ifllem hacminde 905 milyon ABD dolar na ulaflm flt r. Sektörde ilk defa bir flirketin ulaflabildi i en yüksek ifllem hacmini sa layarak, 2006 y l nda %30 büyüme kaydetmifltir. 2006 y l her aç dan ilklerin yafland bir y l olmufltur. Garanti Leasing, 2006 y l nda kurumsal bir flirketin sat n ald yönetim binas n n finansman na arac l k etmifl ve sektör tarihinde tek sözleflmede yap lan en yüksek tutarl leasing ifllemine de imza atm flt r. Garanti Leasing ba ms z denetimden geçmifl IAS mali tablolar na göre 2005 y l nda 22.740 bin YTL olan kâr n 2006 y l nda %70 oran nda art rarak 38.749 bin YTL'ye ç karm fl ve ortalama özkaynak kârl l n %30 olarak gerçeklefltirmifltir. Da t m kanal olarak, Garanti Bankas flubeleri d fl nda Garanti Leasing, ifl makineleri, CNC tezgahlar, tar m makineleri ve çeflitli imalat makineleri satan seçkin sat c firmalarla iflbirli ine girmifl ve 2006 y l nda vendor leasing sahas ndaki etkinli ini art rm flt r. Sat c firmalar n Garanti Leasing ad na fiyat teklifi vermelerini ve ifllemlerini takip etmelerini sa layan "Kolkola Leasing" projesi ile vendor leasing kanal yla yap lan ifllemlerin oran %35'e ulaflm flt r. 2006 y l içinde ürün çeflitlili ini ekipman baz nda ürünlerin müflterilere sunulmas yla art ran Garanti Leasing, bu sayede daha fazla say da müflteriye ulaflma olana na sahip olmufltur. Sektörde en yayg n da t m kanal na sahip olan Garanti Leasing, halen 19 noktadan müflterilerine hizmet vermektedir. Bu do rultuda 2006 y l içinde zmit ve Bodrum temsilcilikleri faaliyete geçmifltir. Kurumsal yönetime, fleffafl a, hesap verebilirli e ve etik de erlere s k ca ba l olan Garanti Leasing, yurtd fl nda kredibilitesi en yüksek Türk leasing flirketi olma unvan n 2006 y l nda da sürdürmüfltür. 2006 y l nda biri murabaha yap s nda olmak üzere iki adet sendikasyon ifllemi gerçeklefltirilmifltir. Haziran ay nda imzalanan ve düzenleyici bankan n West LB oldu u 50 milyon avro tutarl ifllem, imzaland dönem itibar yla Türk leasing sektöründe gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl ve en düflük maliyetli sendikasyon ifllemi olma özelli ini tafl maktad r. Eylül ay nda ise Citibank' n düzenleyici oldu u 41,5 milyon ABD dolar tutar nda bir murabaha sendikasyon ifllemi gerçeklefltirilmifltir. 60
Y ll k Rapor 2006 Standard & Poor's'un Garanti Leasing'e verdi i kredi notu "BB-/Dura an/b" seviyesindedir. 2006 y l nda Fitch Ratings taraf ndan Uzun Vadeli YP kredi notu bir seviye art r larak "BB"ye yükseltilen Garanti Leasing'in Uzun Vadeli TL kredi notu ise iki barem birden art r larak "BB+"ya yükseltilmifltir. Notlar n görünümleri "Pozitif"tir. Gelece e Bak fl 2007 y l nda ifl makineleri, kara ulafl m araçlar, nakliye sektörü ve sa l k sektöründe leasing ifllemlerine yönelik talep art fl beklenmektedir. Özellikle bu sektörlerdeki sat c firmalarla çal flmalar yo unlaflt r larak devam edecektir. Potansiyel pazarlar dikkate al narak 2007 y l içinde bu pazarlara yönelik yeni temsilciliklerin faaliyete geçirilmesi planlanmaktad r. Garanti Factoring 1990 y l nda Türkiye'nin ilk faktoring flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan Garanti Factoring'in %34,82'lik hissesi MKB Ulusal Pazar'da ifllem görmektedir. Garanti Factoring, yayg n bayi veya tedarikçi a na sahip kurulufllar, ithalatç ve ihracatç kimli i ile ön plana ç kan kurumsal flirketler ve KOB 'ler için karfl l kl kazan m ilkesine dayanan ürünler sunmaktad r. fl ortaklar n n tahsilat, finansman ve garanti hizmeti gereksinimlerini karfl layan Garanti Factoring, müflterilerinin operasyonel verimliliklerine de büyük oranda katk da bulunmaktad r. 2005 y l nda bafllad yeniden yap lanma çal flmalar na 2006 y l nda da devam eden Garanti Factoring, yapt kapsaml yat r mlarla yenilikçi, yarat c, dinamik ve müflteri odakl hizmet anlay fl yla çeflitli segmentlerde yer alan müflterilerinin gereksinimlerini kaliteli faktoring ürün ve hizmetleriyle karfl lamaktad r. 2006 Y l Çal flmalar 2006 y l nda Garanti Factoring, yurtiçi alacak finansman ve ihracat faktoringi gibi geleneksel faktoring ürünlerinin yan s ra sektör ve müflteri özelliklerine göre yap land r lm fl faktoring ürünleri konusuna yo unlaflarak hizmetlerinde çeflitlilik yaratm flt r. 2006 y l nda hizmet verilen müflteriler a rl kl olarak ticaret (%17), makine (%15), tekstil (%10), otomotiv (%9), demir-çelik (%9) ve g da (%6) sektörlerinde faaliyet gösteren firmalardan oluflmaktad r. 2006 y l nda, baflta flubeler olmak üzere, Garanti Bankas n n tüm da t m kanallar ile geçmifl y llardan çok daha güçlü bir çapraz sat fl iflbirli i içine girilerek, faktoring ürünlerinin büyük flehirlerin yan nda ülke genelinde yerleflik müflterilerin hizmetine sunulmas sa lanm flt r. Böylece sektör, hinterland, müflteri ve ürün çeflitlili i art r larak grup bünyesinde verimli bir çal flma ortam yakalanm flt r. 2006 y l nda gerçeklefltirilen sat fl ve pazarlama faaliyetleri sonucunda Garanti Factoring, 2005 y l nda %6 olan pazar pay n 2006'da %12,1'e ç karm flt r. 2006 y l nda 1,9 milyar ABD dolar faktoring hacmi gerçeklefltirerek Faktoring Derne i üyeleri aras nda ikinci s raya yerleflen Garanti Factoring'in 2007 hedefi minimum 2 milyar ABD dolar d r. Garanti Factoring, 3,5 milyon YTL olan 2005 y l kâr n 2006 y l nda 4,6 milyon YTL'ye, 361 milyon YTL olan 2005 y lsonu toplam aktiflerini ise 2006 y lsonunda 673 milyon YTL'ye yükseltmifltir. Bu baflar, Garanti Factoring'in insan kaynaklar ve e itime verdi i önemin sonucudur. Ayn dönemde uluslararas faktoring hacminde de büyüme trendi yakalayarak üye oldu u faktoring organizasyonlar - IFG (International Factoring Group) ve FCI (Factors Chain International) nezdinde geçmifl y llara k yasla yerini güçlendirmifl ve uluslararas muhabir a n da bu ba lamda geniflletmifltir. 2006 y lsonu itibariyle Garanti Factoring IFG Group Pazarlama Komitesi'nde temsil edilmeye bafllam flt r. 61
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri Gelece e Bak fl Garanti Factoring'in 2007 y l nda izleyece i stratejilerini flöyle özetlemek mümkündür: KOB segmentlerinde yo unlaflma, Uluslararas faktoring ifllemlerindeki pazar pay n çokuluslu ve kurumsal flirketlerle yo un temaslar sonucu art rma, Hem yurtiçi hem de yurtd fl platformlarda pazar yap c kimlik kazanma, Operasyonel verimlili i art rma, Komisyon ve temas edilen müflteri say s nda art fllar sa lama, Yüksek getirili ürünlere a rl k verme ve Garanti Bankas da t m kanallar ile kurmufl oldu u altyap y gelifltirme. Bu stratejiler do rultusunda 2007 y l, Garanti Factoring için baflar ç tas n daha da yükselterek Türkiye'nin lider faktoring flirketi unvan na daha da yaklaflaca bir y l olacakt r. Özellikle KOB segmentinde olan müflterilere h zl ve etkin bir flekilde ulaflmak üzere Organize Sanayi Bölgeleri, Ticaret Odalar ve Sanayici Dernekleri ile temaslarda bulunarak 2007 y l nda organize edilecek tan t m toplant lar n n ve gelifltirilecek iflbirliklerinin ilk ad mlar at lm flt r. Garanti Factoring, dördüncüsü 2006 Aral k ay nda düzenlenen KOB Zirvesi'nde yer alm fl, KOB 'lerle s cak temaslarda bulunmufl ve 2007 y l nda da benzeri fuar ve organizasyonlarda yer almak için programlar oluflturmufltur. Garanti Factoring in Kredi Notlar Uluslararas derecelendirme kuruluflu Fitch Ratings'in Garanti Factoring'e 8 Aral k 2006 tarihinde yeniden verdi i notlar afla da yer almaktad r. YP uzun vadeli not BB YP k sa vadeli not B TL uzun vadeli not BB+ TL k sa vadeli not B Ulusal uzun vadeli not AA (tur) Destek notu 3 Garanti Sigorta Hayat d fl branfl nda faaliyet gösteren Garanti Sigorta, banka sigortac l n n Türkiye'deki en baflar l uygulay c s ve lideridir. Garanti Sigorta 1989 y l nda kurulmufl ve Garanti Bankas 'n n %100 oran nda pay sahibi oldu u bir ifltirakidir. Garanti Sigorta, banka da t m kanallar n n yan s ra yurt çap nda yayg n acente ve broker a ile de müflterilerine sigortac l k hizmet ve ürünleri sunmaktad r. Grup flirketleri ile s k iliflki içinde olan Garanti Sigorta, firmalar ile sigorta konusunda önemli çal flmalar yapmaktad r. Uluslararas reasürörler ile uzun y llara dayal, köklü iliflkileri olan Garanti Sigorta, Munich Re, Swiss Re, Maphre Re, Everest Re gibi firmalar ile yo un olarak çal flmaktad r. Garanti Sigorta, ülkemizin en büyük reasürör firmas olan Milli Re ile yak n iflbirli i içindedir. Garanti Sigorta, 2005 y l nda yap lan ihaleyi kazanarak Do al Afet Sigortalar Kurumu'nu (DASK) befl y l boyunca idare etmeye hak kazanm flt r. 1999 depreminden sonra kurulmufl olan DASK, Zorunlu Deprem Sigortas ile ülkemizin en önemli konulardan biri olan depreme karfl daha bilinçli ve haz rl kl olma yönünde çal flmalar n sürdürmektedir. Garanti Sigorta, yenilikçi bir yaklafl mla flekillendirdi i ifl stratejileri, riski do ru alg lama ve fiyatlama yetene i, dengeli portföy yap s, yüksek teknolojisi ve maliyet bilinci ile sektörde rakiplerinden ayr lmaktad r. 2006 Y l Çal flmalar 2006 y l nda Alternatif Da t m Kanallar arac l ile ciddi üretimler yapan Garanti Sigorta, 365 gün 24 saat çal flan "Alo Garanti Sigorta" kanal ile müflteri memnuniyetini art rm flt r. Garanti Sigorta, 2006 y l nda, prim üretiminde 363,6 milyon YTL ile %21'lik bir büyüme göstermifltir. Büyümenin sürdürülebilir ve kârl olmas gerekti ini bilen Garanti Sigorta, 46,1 62
Y ll k Rapor 2006 milyon YTL teknik kâra ulaflarak %13 seviyelerinde teknik kârl l k oran elde etmifltir. Vergi öncesi kâr, 2005 y l na göre %12 artarak 27,7 milyon YTL olmufltur. 2006 y l n sektöründe dokuzuncu s rada kapatan Garanti Sigorta, toplam %4,6 pazar pay elde etmifltir. Branfl baz nda incelendi inde, yang n, nakliyat, kaza, ferdi kaza ve mühendislik branfllar nda Garanti Sigorta'n n pazar paylar sektör ortalamalar n n üzerindedir; kredi branfl nda ise sektör lideridir. 2006 y lsonu itibariyle Garanti Sigorta'n n poliçe say s 1.063.125, müflteri say s ise 927.221 adettir. 2006 y l nda sat fl ve pazarlama alan nda, da t m kanal na özel gelifltirilen yeni ürünlerin yan s ra Garanti Bankas flubeleri için Kartl Sat fl Projesi gerçeklefltirilmifltir. Görünmez kaza ürününün flubeden müflteriye h zl ve etkin sat fl n gerçeklefltirmek amac yla uygulamaya al nan projede, müflteri k sa bilgi formu doldurarak, sistemde önceden poliçe numaras rezerve edilmifl Görünmez Kaza Kart' n almaktad r. Garanti Sigorta poliçe bas m ve gönderim maliyetinden tasarruf ederken, müflteri de poliçe numaras n ve ürün özet bilgisini cüzdan nda tafl yabilmektedir. Görünmez Kaza d fl nda, 2006 y l nda birçok üründe formlu sat fl uygulamas na geçilmifl, k sa ön bilgi formu kullan larak h zl sat fl yapma amaçlanm flt r. Banka da t m kanal nda verimi art rmak amac yla, Garanti Bankas flubelerine Garanti Sigorta Portföy Yetkilileri yerlefltirilmeye bafllam flt r. 2006 y l nda, TRAMER transferlerinin host üzerinden yap lmas, adres bilgilerinin geocode edilmesi, Garanti Bankas nternet fiubesi nden poliçe bas m, raporlama server ve aktar m altyap s de iflikli i, Do ufl Sigorta Entegrasyonu, VDF Entegrasyonu ve hasar ekranlar n n acentelere aç lmas gibi birçok IT projesi tamamlanm flt r. Baz projelerin çal flmalar halen devam etmektedir. Gelece e Bak fl Trafik branfl nda 2007 y l ortas nda geçilmesi öngörülen serbest tarife uygulamalar n n etkilerini f rsat olarak de erlendirmek amac yla çal flmalara 2007 Ocak ay ndan itibaren bafllanacak, optimum kâr ve hacme yönelik tarife oluflturulacakt r. Garanti Sigorta, banka sigortac l alan nda liderli ini sürdürürken, pazar pay n büyütmek amac yla acente ve broker da t m kanallar nda daha yo un hizmet verme karar alm flt r. 2007 y lsonunda 200 acente ve broker a ulafl lmas hedeflenmektedir. Oto sigortac l konusunda özellikle Do ufl Grubu'nun ve Garanti Bankas 'n n potansiyelinin daha etkin de erlendirilmesi planlanmaktad r. Özellikle büyük flehirler d fl nda etkin çal fl larak, daha kârl olan bu bölgelerde büyüme sa lanacakt r. Aral k 2006 itibariyle nternet fiubesi'nden kesilebilen befl çeflit sigorta poliçesine, 2007 y l n n ilk çeyre inde, Zorunlu Deprem Sigortas 'n n da kat lmas planlanmaktad r. Ayr ca 2007 y l n n son çeyre inde Garanti Sigorta'n n internet sitesinden hasar ifllemlerinin takibinin de yap labilmesi hedeflenmektedir. 2007 y l n n ilk yar s nda, "Çantam Garantide" ürününün ATM üzerinden sat fl devreye al nacakt r. Bu ürün, Türkiye'de ATM üzerinden sat fla sunulan ilk ve tek sigorta ürünü olacakt r. Müflteri takip sistemi ile ilgili çal flmalar n sonuçland r larak, CRM uygulamalar ile ilgili çal flmalara bafllanmas da 2007 y l içinde planlanmaktad r. 2007 y l nda sunulmas planlanan baz yeni ürünler, mortgage ile ilgili sigortalar, krediye ba l uzun süreli konut sigortas, leasing e ba l uzun süreli LAR ve Akaryak t Paket Sigortas olacakt r. 63
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri Garanti Emeklilik ve Hayat 1992 y l nda kurulan Garanti Hayat Sigorta A.fi., 2002 y l nda ad n Garanti Emeklilik ve Hayat A.fi. olarak de ifltirerek bireysel emeklilik sektöründe de faaliyet gösterebilmek için yeniden yap lanm flt r. Garanti Emeklilik, etik kurallara ba l müflteri odakl ifl yaklafl m n benimseyen, potansiyelini her geçen gün daha fazla de erlendiren ve artan verimlili ini finansal sonuçlar na yans tarak, sektöre yön veren lider flirketlerden biri olarak faaliyetini sürdürmektedir. Garanti Emeklilik'in 294'ü bölgelerde olmak üzere toplam 423 çal flan bulunmaktad r. Emeklilik sektöründe banka sigortac l n en iyi yapan flirketlerden biri olan Garanti Emeklilik, yüksek verimlilikle çal flmaktad r. Kaliteli insan kayna ve farkl müflteri segmentlerinin gereksinimlerine uygun tasarlanm fl ürünler flirketin güçlü yönlerindendir. 2006 Y l Çal flmalar Garanti Emeklilik hayat sigorta sektöründe son iki y ld r h zla büyümektedir. Garanti Emeklilik %80 büyüme ile pazar pay n %2,71 oran nda art rm fl ve sektörün 2006 y l nda en çok büyüyen flirketi olmufltur. Y lsonu itibariyle 1.184.468 adet hayat sigortas poliçesi bulunan Garanti Emeklilik, toplam 98,6 milyon YTL prim üretimiyle %7,12 pazar pay na ulaflm flt r. Y lsonu itibariyle Garanti Emeklilik'in fon büyüklü ü 300,2 milyon YTL'dir. Alternatif da t m kanallar n n etkin kullan m yla Kas m ay n n sonunda Alo Garanti den sat lmak üzere "Alo Garanti - Pratik Emeklilik Plan " ç kar lm flt r. Bireysel ve kurumsal planlar için nternet fiubesi'nden online baflvuru al nmaya bafllam flt r. Müflteri memnuniyeti kapsam nda yeni sat fl yap lan tüm müflterilere telefonla "hofl geldiniz" aramas yap lmaktad r. 2006 y l nda Garanti Emeklilik sat fl elemanlar ayda ortalama 40 BES ürünü sat fl ile sektörde efli bulunmayan bir verimlili e imza atm fllard r. Gelece e Bak fl Garanti Emeklilik kat l mc say s ve fon tutar ndaki pazar paylar n art rmay hedeflemektedir. Garanti Bankas 'n n bir y ldan uzun süreli kredilerini teminat alt na alacak aktüeryal ortalama yaflla çal flan yeni bir uzun süreli grup hayat sigortas n n ç kar lmas planlanmaktad r. Garanti Emeklilik bu tür bir ürüne sahip olan ilk flirket olacakt r. 2007 y l nda "vesting" ile vak f ve derneklere dair mevzuat n ç kmas beklenmektedir. Garanti Emeklilik aç k farkla lideri oldu u grup planlar bak m ndan bu yeni geliflmeleri en iyi flekilde de erlendirmeyi planlamaktad r. 2006 y l nda sektöre giren her dört kat l mc dan biri Garanti Emeklilik'i seçmifl ve flirketi yeni bireysel emeklilik sözleflmesi sat fllar nda %24,0 pazar pay ile sektör lideri yapm flt r. Garanti Emeklilik, 187.437 olan kat l mc say s ile pazar pay n %3,9 oran nda büyüterek %17,5'e yükseltmifltir. 2006'da rakiplerin birikimli hayat sigortalar ndan bireysel emeklilik sözleflmelerine çok büyük aktar mlar yapmas na ra men fon büyüklü ünde y la %9,61'lik pazar pay yla bafllayan Garanti Emeklilik bu pay n %10,65'e art rm flt r. 64
Y ll k Rapor 2006 Garanti Ödeme Sistemleri Garanti Bankas taraf ndan 1999 y l nda kurulan Garanti Ödeme Sistemleri A.fi., Garanti ye çip bazl çok markal ve ortak markal kart programlar, ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir. Ülkeminizin kredi ve banka kart pazarlar n n lider hizmet sa lay c s konumunda bulunan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap s ile gerek Türkiye gerekse uluslararas alanda birçok ilkin öncüsü olmufltur. Son y llarda ortaya koydu u sürdürülebilir büyüme performans ile kendi gelifltirdi i ve yönetim hizmeti sundu u ürünlerin bafl nda Bonus Card, Shop&Miles ve Flexi gelmektedir. 2006 Y l Çal flmalar Garanti Ödeme Sistemleri nin tüm ürünleri, kullan c say s, ifllem hacmi, üye iflyeri ve POS adetleri y l içinde büyümeye devam etmifl; 2005 y l na oranla %11,25, geçti imiz alt y la göre ise %367 büyüme göstermifltir. Toplam pazar n %22 sine sahip olan Garanti, ayn zamanda faiz d fl gelir yaratma aç s ndan çok önemli bir yere sahip olan kredi kartlar ile bu y l banka komisyon gelirlerinin %52 sini sa lam flt r. Garanti Ödeme Sistemleri, 2006 y l nda müflterilere sundu u yeni ürün ve hizmetler ile pazarda inovasyon lideri konumunda yer almaktad r. Gelece e Bak fl Garanti, ödeme sistemleri alan nda yürüttü ü projelerle sektöre yön vermekte, müflterilerine sundu u ürün ve hizmetlerin özelliklerini sürekli olarak zenginlefltirmektedir. Garanti nin kredi kartlar ve di er ödeme sistemi uygulamalar ndaki çeflitlendirilmifl yenilikçi çal flmalar, 2006 y l nda oldu u gibi 2007 y l nda da devam edecektir. Gerçeklefltirilecek çal flmalar ve projeler ile müflteri memnuniyeti ve be enisinin daha da artmas n amaçlayan GÖSAfi, ihtiyaçlar do rultusunda gelifltirilecek olan yeni ürün ve hizmetler ile ödeme sistemlerinin kullan m alanlar n daha da geniflletmeyi hedeflemektedir. Garanti Teknoloji Do ufl Grubu'na ba l ve bir Garanti Bankas ifltiraki olan Garanti Teknoloji (GT), bankac l k ve finansal hizmetler baflta olmak üzere, otomotiv, inflaat, medya ve turizm alanlar nda faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap s, çeflitli platformlarda yaz l m gelifltirme, internet uygulamalar, entegrasyon, sistem yönetimi, güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis uygulamalar hizmetleri sunmakta ve bu konularda dan flmanl k hizmetleri vermektedir. Tüm fonksiyonlar yla bir "IT Center" olarak hizmet veren GT, gerçek zamanl ve kesintisiz sistem kayna sa lamaya yönelik teknolojik mimariye, günlük olarak milyonlarca on-line ifllemi gerçeklefltirebilen altyap ya ve tüm sistemin 7 gün 24 saat kusursuz ifllerli i için devaml bir operasyonel kontrol sistemine sahiptir. GT, güçlü iletiflim omurgas, altyap üzerinden video ve veri haberleflmesi, uluslararas standartlardaki tasar m ve mühendislik çal flmalar ile tüm donan m ve iletiflim yaz l mlar n n yönetimini gerçeklefltirmektedir. Türkiye çap ndaki lokasyonlar ile 1.000'in üzerinde noktaya saha destek hizmeti veren GT, y ll k bazda yüzbinlerce kullan c n n destek gereksinimini karfl lamaktad r. GT, hizmet sundu u kurumlar için biliflim stratejileri gelifltirmekte, gereksinime en uygun flekilde üretti i çözümleri katma de erli hizmetlere dönüfltürmekte, de iflim ve kaliteyi yaratmakta, yönetmekte ve süreklili ini sa lamaktad r. GT'nin kurumsal yönetiflimi, ITIL süreç modeline oturtulmufl ve global standartlar fl nda Tasarla- fllet-destekle ilkeleri üzerine kurulmufltur. Gelifltirilen her türlü proje, hizmet verilen kurumlar n ifl gereksinimlerine en uygun çözümün yarat lmas için, COBIT ve ISO gibi kalite standartlar do rultusunda haz rlanmaktad r. Her türlü platformda yetkinleflmifl 550 kiflilik insan gücü ve de er yaratma stratejisi ile Garanti Teknoloji, üstün hizmet kalitesi, altyap güvenli i, kesintisiz ifllem yetkinli i ve yarat c teknolojik çözümler sunma becerisi ile kendini farkl laflt rm fl ve sektörde "ilk"leri sunan kurum olarak da tan nm flt r. 65
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri nin Faaliyetleri 2006 Y l Çal flmalar Yaz l m Gelifltirme Romanya Projesi Mevcut ürün ve çözümler uluslararas bir bankac l k paketi haline dönüfltürülerek GBI Romanya'n n kullan m na sunulmufltur. Altyap de ifliminden kamu kurulufllar yla iliflkilere, kullan c e itimlerinden sertifikasyon ifllemlerine kadar tüm süreçler hayata geçirilmifltir. Bu proje ile bankac l k yaz l m ve birikimi yurtd fl na ihraç edilmifltir. Proje kapsam nda; Unique 175.000 text'in çevirisi yap lm fl, 3.000 GUI üzerinde çal flmalar tamamlanm fl ve sistem Türkçe, ngilizce ve Romence kullan labilir hale getirilmifltir. Bankac l k mevzuat farkl l klar belirlenmifl, süreç, yaz l m ve test çal flmalar yap lm fl ve sistem dört ayda Romanya'ya adapte edilmifltir. GBI Romanya çal flanlar na sistem kullan m e itimleri verilmifltir. Mainframe'de Romanya flubeleri için ayr bir ortam oluflturulmufltur. Romanya GBI Genel Müdürlü ü bünyesinde sistem odas kurulmufl ve 14 adet yeni server iflletime al nm flt r. Romanya GBI flubeleri teknik altyap olarak Garanti flubeleri yap s na getirilmifltir. Bükrefl ile GT aras nda 36 Mbit/sec h za kadar ç kabilecek bir network hatt kurulmufl, Bükrefl - Amsterdam hatt yedeklenmifltir. GBI Romanya için güvenli veri iflleme, nternet fiubesi, debit ve kredi kart sertifikasyonlar için onay süreci bafllat lm flt r. ID Scanning Müflterilerin kimlik görüntüleri ve foto raflar n n flubelerde taranarak dijital ortama tafl nmas n, paylafl labilir ve kolayl kla ulafl labilir olmas n sa layan ve "ka ts z flube" ortam yaratan dünyadaki ilk uygulama hayata geçirilmifltir. Di er Projeler Müflteri Risk Takibi Flexi Loan An nda Nakit Sistemi KOB Portal ve 444 KOB TFKB ile On-line Bankac l k Entegrasyonu nternet Güvenlik Ad mlar na laveler TEB'in Bonus Net Yap s na Al nmas China Union Pay Acquiring AMEX Acquiring & Issuing Debit Cash Back Prepaid Debit Garanti Kartlar n n Flexi'ye Dönüfltürülmesi TMO için Kartl Ödeme Sistemi fiubeden Kart Bas m Baflka Banka Balans Transferi Sistem ve Operasyon Mainframe'de günlük ortalama 58,2 milyon ifllem, ayda ortalama 8,6 milyon sayfa bas m ve 5,6 milyon zarflama yap lm flt r. nternet fiubesi'ne günlük ortalama 490.000 kullan c girifl yapm flt r. Ayl k bazda ifllem say lar 2005'e göre %45 art fl göstermifltir. Aç k sistemlerde enterprise DS8300 disk sistemlerine geçilmifl, aç k sistemler SAN ortam nda Director kullan m bafllam flt r. GMD server altyap s ve bölge server lar yenilenmifl, VMWare ESX3 ve SQL 2005 geçiflleri yap lm flt r. Network ve Saha Destek Hizmetleri Ellibir adet yeni flube kurulmufl, 116 adet flubede ise tadilat sonras kurulumlar gerçeklefltirilmifltir. Cihazlar n yenilenmesi projesi kapsam nda, 9.980 adet PC, 4.260 adet taray c, 4.470 adet passbook printer ve 150 adet santral kurulmufltur. Toplam 217 adet yeni ATM'nin kurulumu yap lm fl, 425 adet model de iflimi ve 618 adet demir para upgrade'i gerçeklefltirilmifltir. Toplam 706 lokasyonda yeni IP LAN POS kurulmufl, 120 lokasyonda ise var olan yap dan IP LAN POS'a geçilmifltir. 66
Y ll k Rapor 2006 G.HSDSL teknolojisi, 133 flubede yedekleme amac yla flifreleme kullan larak devreye al nm flt r. fiube ve bölge müdürlüklerinde hat h z art r m gerçeklefltirilmifltir. Diyarbak r, Kayseri ve Trabzon'da yeni destek merkezleri oluflturulmufltur. HSBC, YKB, fl Bankas, Finansbank ve Fortis Bank ile ortak IP POS projesi devreye al nm flt r. Toplam 71 farkl lokasyonda 87 IEN PBX node kurulmufltur. GPRS POS say s %300 art flla 16.000'e ulaflm flt r. Anahtarlama kapasitesi 140 Gbps'den 720 Gbps'ye ç kart lm flt r. Mainframe IP iletiflimini güvenli duruma getirmek amac yla Genel Müdürlük ve flubeler ile mainframe'ler aras nda yeni bir güvenlik duvar devreye al nm flt r. Bu proje, 2007 Cisco Data Center Innovation ödülünde finalist olmufltur. nternet fiubesi için varolan birinci katman güvenlik duvar n n kapasitesi 140 Mbps'den 2,4 Gbps'ye art r lm flt r. nternet fiubesi için ikinci katman güvenlik duvar devreye al nm flt r. Daha uzun vadede Garanti Teknoloji, Garanti'nin; Mobil (Her yerde ve her zaman), nteraktif (H zl ve kolay, müflteriyi gören, duyan ve anlayan), Kiflisellefltirilmifl (Müflteriye özgü ve esnek) bir banka haline gelmesi için çal flmalar n sürdürecek, güncel teknolojiye, kesintisiz ifllem yetkinli ine ve altyap güvenli ine sürekli yat r m yapacak, hizmetlerini uluslararas platformda da yayg nlaflt racak ve teknolojik liderli ini devam ettirecektir. Yak n gelecek için planlanan baz önemli projeler flunlard r: Sahtecilik Analizleri ve Önleme Sistemleri Risk Analiz ve Yönetimi Teknolojileri Kara Para Aklama Yurtd fl fiubeleri Bankac l k Yaz l mlar ve Sistem Geçiflleri (Malta, Lüksemburg ve Hollanda) GBI' n GB Sistemine Geçifli Müflteri Risk Takip Sistemi ve Hukuk Bürolar Entegrasyonu Müflteri Fiyatlama Sistemi Yeni Senet Sistemi Mobil Bankac l k, Mobil mza ve Mobil Ödeme Yeni Ça r Merkezi Altyap s Video konferans sistemi IP üzerine tafl nm flt r. Audio konferans sistemi olarak Meetingplace'in kurulumuna bafllanm fl, ayn zamanda MS Outlook'a entegre edilmifltir. Gelece e Bak fl 2007 y l nda Garanti Teknoloji, Garanti'nin; Müflterilerinin de iflen gereksinimlerini kaliteli ve h zl flekilde cevaplayabilmesi, Müflterileriyle olan iliflkilerini derinlefltirebilmesi, Kesintisiz ve güvenli hizmet sunabilmesi ve Maliyet taban n sürekli yönetebilmesi için teknolojiyi kullanmaya devam edecektir. 67
Türkiye de 2006 Y l Geliflmeleri OCAK 1 Ocak Merkez Bankas, enflasyon hedeflemesine geçti. Türk Liras (TL) banknot ve madeni paralar tedavülden kalkt. 23 Ocak Standard&Poor's Türkiye'nin kredi notuna iliflkin ekonomik görünümünü dura an dan pozitif e çevirdi. 26 Ocak Rekabet Kurumu, Telsim'in en yüksek teklif veren Vodafone Telecom'a sat fl na onay verdi. Tüprafl' n %51'lik hissesinin devrine iliflkin para aktar m tamamland. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 7,93 YTL/ABD dolar 1,3199 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 13,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 13,65 MKB-100 Endeksi 44.590 fiubat 15 fiubat Merkez Bankas döviz piyasas na do rudan al m yönünde müdahale etti. 17 fiubat Halk Bankas 'n n özellefltirilmesinde ilk basamak olan dan flman firman n seçimi için dü meye bas ld. 27 fiubat Erdemir'deki %46,12'lik Ö B hissesi ile %3,17'lik Türkiye Kalk nma Bankas hissesinin Oyak'a devrine iliflkin hisse devir sözleflmesi imzaland. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 8,14 YTL/ABD dolar 1,306 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 13,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 13,4 MKB-100 Endeksi 47.016 MART Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 8,16 YTL/ABD dolar 1,3417 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 13,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 13,96 MKB-100 Endeksi 42.911 N SAN 3 Nisan Finansbank' n %46's n Yunan National Bank of Greece sat n ald. 7 Nisan BDDK Baflkanl 'na Tevfik Bilgin yeniden atand. 13 Nisan Emekli Sand, SSK ve Ba -Kur'u kald r p yerine Sosyal Güvenlik Kurumu'nu getiren yasa Meclis'ten geçti. 14 Nisan Texas Pacific Group, Tekel Alkollü çkiler Bölümü'nü iki y l önce alan Mey çki'nin %90'l k hissesini 810 milyon ABD dolar na sat n ald. 18 Nisan Merkez Bankas Baflkanl na Durmufl Y lmaz atand. 20 Nisan Yap Kredi Bankas ve Koçbank' n birleflme süreci resmen bafllad. 28 Nisan Cumhurbaflkan Sezer, Sosyal Güvenlik Yasas 'n 6. maddesinin tekrar görüflülmesi için TBMM'ye iade etti. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 8,83 YTL/ABD dolar 1,3157 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 13,25 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 13,66 MKB-100 Endeksi 43.880 MAYIS 8 May s Yunan EFG Eurobank, Tekfenbank' n %70'ini 182 milyon ABD dolar na almak için anlaflt. 10 May s Cumhurbaflkan Sezer, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa l k Sigortas Yasa Tasar s 'n n ço u emeklilikle ilgili 15 maddesini veto etti. 11 May s Para ve sermaye piyasalar, yabanc fonlar n bono sat p dövize geçmeye bafllamalar yüzünden kar flt. 15 May s Merkez Bankas günlük döviz al m ihalelerine ara verdi. 16 May s Petrol Ofisi'nin %34'ünün Avusturyal OMV'ye sat fl resmen gerçekleflti. 19 May s Cumhurbaflkan Sezer, Sosyal Güvenlik Kurumu Kanunu'nu onaylad. 25 May s Vodafone'un, Telsim'in mal varl n devir alma süreci resmi olarak tamamland. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 9,86 YTL/ABD dolar 1,5600 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 13,25 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 17,05 MKB-100 Endeksi 38.132 HAZ RAN 7 Haziran Merkez Bankas Para Politikas Kurulu, k sa vadeli faiz oranlar n 1,75 puan art rd. Buna göre gecelik faiz oran %13,25'den %15'e yükseldi. 9 Haziran Dünya Bankas, "Küçük ve Orta Ölçekli flletmelerin Finansmana Eriflimi Projesi" için Türkiye'ye sa lanacak 150 milyon avro tutar ndaki krediyi onaylad. 13 Haziran Merkez Bankas, global dalgan n yol açt afl r oynakl önlemek amac yla iki y l aradan sonra ilk kez dövize do rudan sat fl yönünde müdahale etti. 15 Haziran Cumhurbaflkan Sezer, Genel Sa l k Sigortas Kanunu'nu onaylad. 20 Haziran Cumhurbaflkan Sezer, kurumlar vergisi oran n %30'dan %20'ye indiren kanunu onaylad. 21 Haziran Cumhurbaflkan Sezer, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa l k Sigortas Kanunu'nun baz maddelerinin iptali için Anayasa Mahkemesi'ne baflvurdu. Makroekonomik De iflkenler Global geliflmeler: ABD Merkez Bankas FED'in faiz oranlar n %5'in üzerine ç karmas n n yan s ra AB ve Japonya'daki faiz art r mlar, global likiditede bir daralma olabilece ine iliflkin endifleler yaratt. Bu endifleler May s ay ortas ndan bafllayarak yaklafl k iki ay boyunca Türkiye'nin de dahil oldu u geliflmekte olan ülkelerin finansal piyasalar nda önemli dalgalanmalara neden oldu. AB: Müzakere süreci devam ediyor. Ancak Türkiye'nin Güney K br s'a liman ve havalimanlar n açmam fl olmas nedeniyle Aral k ay nda yap lan AB zirvesinde sekiz müzakere bafll n n aç lmamas karar süreçte bir yavafllamaya neden oldu. IMF: May s 2005'te imzalanan stand-by anlaflmas n n üç gözden geçirmesi tamamland. Yaklafl k 3 milyar ABD dolar tutar nda kredi serbest b rak ld. Büyüme: Y l n ilk yar s nda canl olan büyüme dinamikleri May s ay nda finansal piyasalardaki dalgalanma sonucu YTL'nin de er kaybetmesi ve faiz oranlar n n yükselmesiyle birlikte üçüncü çeyrekte yavafllad. Yavafllamaya ra men, Türkiye son befl y ld r tarihindeki en uzun süreli ve en h zl büyüme dönemi içinde kalmaya devam etti. Enflasyon: Hizmet fiyatlar ndaki kat l k, g da ve enerji fiyatlar n n yüksek seyri ve YTL'nin de er kaybetmesine ba l olarak kur etkisi nedenleriyle 2006 y l nda enflasyon 2005 y l na göre art fl gösterdi. TCMB 2007 y l nda %4'lük enflasyon hedefine ulafl lmas konusunda kararl tutum sergiliyor. 68
Y ll k Rapor 2006 22 Haziran Bütün finansal araçlara uygulanan %15 oran ndaki stopaj yabanc lar için kald r l rken, yurtiçi yerleflikler için stopaj ise %10'a düflürüldü. fiekerbank' n %33,98'lik pay n 424,73 milyon YTL bedelle Kazakistanl Bank Turan Alem Group ald. 25 Haziran Para Politikas Kurulu ikinci kez ola anüstü toplan rken, k sa vadeli faiz oranlar n 2,25 puan art rd. Buna göre gecelik faiz oran %15'ten %17,25'e yükseldi. 26 Haziran Merkez Bankas, döviz piyasas na do rudan sat m yönünde müdahale etti. Banka, likiditenin yüksek oldu u günlerde bir ve iki haftal k vadelerde depo al m ihalesi açaca n aç klad. 28 Haziran Standard&Poor's Türkiye'nin kredi notunu de ifltirmeyip teyit ederken, genel görünümünü pozitif ten dura an a çevirdi. 29 Haziran ABD Merkez Bankas (FED) faiz oranlar n art rarak %5,25'e yükseltti. Dünya Bankas, Türkiye'ye verilecek 403 milyon avro tutar nda Programl Kamu Sektörü Kalk nma Politikas Kredisi'ni onaylad. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 10,12 YTL/ABD dolar 1,5697 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,25 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 20,99 MKB-100 Endeksi 35.453 TEMMUZ 13 Temmuz Bakü-Tiflis-Ceyhan (BTC) Ham Petrol Boru Hatt 'n n yap m n n tamamlan p Ceyhan'a petrolün ulaflmas nedeniyle Adana'da bir aç l fl töreni düzenlendi. 14 Temmuz Japonya Merkez Bankas alt y l aradan sonra ilk kez faiz oranlar n art rd. 20 Temmuz Merkez Bankas Para Politikas Kurulu, k sa vadeli faiz oranlar n 0,25 puan art rd. Böylece gecelik faiz oran %17,50'ye ç kt. 28 Temmuz IMF cra Direktörleri Kurulu, 3. ve 4. gözden geçirme dönemlerini ele alarak onaylad. Böylece Türkiye'ye toplam 1,9 milyar ABD dolar tutar ndaki kredi dilimi de serbest b rak ld. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 11,69 YTL/ABD dolar 1,4811 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 19,44 MKB-100 Endeksi 36.038 A USTOS 9 A ustos Brent ham petrolün fiyat 78,46 ABD dolarl k rekor seviyeye yükseldi. 18 A ustos Fitch, Türkiye'nin, kurumlar ve döviz ifllemleri üzerindeki tavan n "BB"ye yükseltti. BBDK, Yap Kredi Bankas ile Koçbank' n devir sözleflmesini onaylad. Finansbank' n NBG'ye devri tamamland. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 10,26 YTL/ABD dolar 1,4478 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 19,16 MKB-100 Endeksi 37.286 EYLÜL 18 Eylül IMF-Dünya Bankas y ll k toplant s nda, Türkiye'nin aralar nda bulundu u dört ülkenin kota pay n n art r lmas onayland. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 10,55 YTL/ABD dolar 1,4971 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 21,81 MKB-100 Endeksi 36.925 EK M 2 Ekim Yap Kredi Bankas ile Koçbank' n birleflme süreci resmen tamamland. 17 Ekim Denizbank' n %75'i resmen Belçika-Frans z ortakl Dexia'n n oldu. Akbank' n %20 hissesinin Citigroup'a sat lmas na yönelik anlaflma imzaland.. 31 Ekim Brent ham petrolün fiyat bu y l n en düflük 55,18 ABD dolar seviyesine geriledi. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 9,98 YTL/ABD dolar 1,4540 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 21,55 MKB-100 Endeksi 40.582 KASIM 9 Kas m Merkez Bankas, döviz al m ihalelerine tekrar bafllad. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 9,86 YTL/ABD dolar 1,4458 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 21,24 MKB-100 Endeksi 38.169 ARALIK 11 Aral k AB Genel fller Konseyi'nde, d fliflleri bakanlar düzeyinde Türkiye konusunda k smi bir uzlaflmaya var ld, AB Komisyonu'nun önerisi çerçevesinde kat l m müzakerelerinde 35 bafll ktan sekizinin ask ya al nmas n n uygun bulundu u bildirildi. 13 Aral k IMF ile yürütülmekte olan stand-by düzenlemesinin beflinci gözden geçirmesi, IMF cra Direktörleri Kurulu'nda görüflülerek onayland. Böylelikle yaklafl k 1,1 milyar ABD dolar tutar ndaki kredi dilimi serbest b rak ld. 15 Aral k BDDK, Akbank' n %20'sinin Citibank Overseas Investment Corporation (COIC) taraf ndan do rudan, Citibank, Citicorp Holdings INC ve Citigroup INC taraf ndan dolayl olarak devral nmas na izin verdi. Anayasa Mahkemesi, Sosyal Sigortalar Kanunu'nun baz maddelerini, memurlar yönünden iptal etti. 19 Aral k Fitch, Türkiye'nin BB- olan notunu de ifltirmedi, görünümünü pozitif olarak korudu. 22 Aral k Sosyal Güvenlik Reformu, alt ay süre ile ertelendi. Y ll k Enflasyon (TÜFE) (%) 9,65 YTL/ABD dolar 1,4056 Gecelik Faiz Oran - Basit (%) 17,50 Referans Faiz Oran - Bileflik (%) 21,15 MKB-100 Endeksi 39.117 Mali denge: 2006 y l nda merkezi bütçe performans nda önemli iyileflmeler oldu. Bütçe aç n n GSMH'ye oran %0,7'lik rekor düflük seviyelerde gerçekleflirken, merkezi bütçe faiz d fl fazlas da hedefin üzerine ç kt. D fl denge: hracat n 85,3 milyar ABD dolar na, ithalat n 137,3 milyar ABD dolar na yükseldi i 2006 y l nda d fl ticaret aç 50 milyar ABD dolar n aflt. Turizm gelirlerindeki azalman n da etkisiyle cari ifllemler aç 31 milyar ABD dolar seviyesini aflarak milli gelirin yaklafl k %8'i seviyesinde gerçekleflti. Do rudan yabanc sermaye yat r m : Cari ifllemler aç n n finansman kalitesindeki art fl nda, 2006 y l nda rekor seviyeye yükselen do rudan yabanc sermaye yat r mlar etkili oldu. Net do rudan yabanc sermaye yat r m giriflinin 18,9 milyar ABD dolar seviyesine yükseldi i 2006 y l nda özellikle finansal arac l k ve haberleflme sektörlerine ilgi yüksek seyretti. Özellefltirme:Tüprafl ve Erdemir özellefltirmelerinin katk s yla 2006 y l nda özellefltirme gelirleri 8,1 milyar ABD dolar na ulaflt. 69
Y ll k Rapor 2006 Bölüm II YÖNET M VE KURUMSAL YÖNET M UYGULAMALARI
Yönetim Kurulu ve Denetçiler Ferit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan 1964. Boston College, Pazarlama ve nsan Kaynaklar Bölümü mezunu. Harvard Business School "Owner/President" Yönetici Program n tamamlad. Garanti Yat r m' n kuruculu unu ve Baflkan Yard mc l n yapt. Do ufl Holding CEO'lu u yapt. Do ufl Otomotiv'de Yönetim Kurulu Baflkan olarak görev ald. Do ufl Grubu Baflkan d r. Süleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi Dmitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi Richard Alan Laxer Yönetim Kurulu Üyesi 1946. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu. Maliye Bakanl 'nda hesap uzman olarak çal flt. 1981 y l ndan itibaren özel sektörde, özellikle finans kurulufllar nda görevler üstlendi. 1997 y l ndan beri Do ufl Grubu'nun ve Garanti'nin çeflitli ifltiraklerinin yönetim kurulu üyesi ve baflkan d r. Yeminli Mali Müflavir unvan bulunmaktad r. 1945. stanbul Üniversitesi ktisat Fakültesi, Stanford Business School (MBA) ve stanbul Üniversitesi flletme Fakültesi (doktora program ) mezunu. Akademik kariyerinden sonra 1975 y l ndan itibaren çeflitli özel sektör kurulufllar nda çal flt. 1987 y l nda Do ufl Grubu'na kat ld ve Finansman Grup Baflkanl görevini üstlendi. Garanti'nin baz ifltirakleriyle, di er baz özel sektör kurulufllar nda yönetim kurulu üyesidir. 1964. North Carolina A&T State University'den Muhasebe lisans derecesi vard r. fl hayat na GE'de bafllam fl ve Grubun çeflitli flirketlerinde yönetici pozisyonunda görev alm flt r. 2005 y l ndan beri GE Consumer Finance'in Orta ve Do u Avrupa Operasyonlar ndan Sorumlu Baflkan ve CEO'su görevini yürütmektedir. 1961. Skidmore College, fl daresi Bölümü mezunu. GE Real Estate ve GE Commercial Finance'deki deneyimlerinin ard ndan 2000 y l nda GE Commercial Finance, Asya Pasifik Bölge Baflkanl görevini üstlendi. 2004 y l ndan bu yana GE Commercial Finance, Kurumsal Finansal Hizmetler Avrupa Bölgesi Baflkan ve CEO'su görevindedir. 72
Y ll k Rapor 2006 Des O Shea Yönetim Kurulu Üyesi 1956. Irish University College lisans ve doktora mezunu. Denetim firmas tecrübesinin ard ndan çeflitli bankalarda risk yönetimi görevlerinde çal flt. 1998 y l nda Risk Yönetimi Direktörü pozisyonunda GE Consumer Finance Europe'a kat ld. Halen ayn flirkette Büyüme ve fl Gelifltirme Müdürü ve GE Money Bank' n Risk Yönetim ve Denetim Kurulu Baflkan 'd r. Charles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 1953. Oxford University mezunu. 25 y ll k uluslararas yat r m bankac l kariyerinin ard ndan 1999 y l nda GE'ye kat lm flt r. Yürütmekte oldu u GE Capital Europe Baflkanl 'n n yan s ra 2001'de GE'nin ngiltere'deki National Executive'i seçilmifltir. Ayr ca, General Electric Capital Corporation ve GE Capital Services, Inc.'in yönetim kurullar nda yer almaktad r. Dr. M. Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi 1961. Ortado u Teknik Üniversitesi, flletme Bölümü, Western Michigan University, fl daresi (MBA) ve stanbul Üniversitesi ktisat Fakültesi doktora mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda yöneticilik yapt. Global Association of Risk Professionals Türkiye Bölge Yöneticisi, Risk Yöneticileri Derne i Baflkan 'd r. Ayn zamanda Garanti Sigorta, Garanti Emeklilik ve Hayat, Garanti Factoring ve Garanti Leasing flirketlerinde de Yönetim Kurulu Üyeli i ni sürdürmektedir. Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür 1960. New York State University Ekonomi Bölümü ve Harvard Business School Üst Düzey Yönetici Program mezunu. Garanti Ödeme Sistemleri ve Garanti Leasing Yönetim Kurulu Baflkan. Türkiye Bankalar Birli i, Garanti Yat r m, Garanti Portföy, Garanti Emeklilik, Garanti Sigorta, GarantiBank International, GarantiBank Moscow, Do al Hayat Koruma Vakf, stanbul Kültür Sanat Vakf, Türk E itim Derne i ve TÜS AD Yönetim Kurulu Üyesi'dir. Altan Reha Göksu Denetçi Murat nan Denetçi 1936. stanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Avukat olarak çal flt. 1974 y l nda Do ufl Grubu'na kat ld. Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl 'nda Hukuk Müflaviri olarak görev yap yor. 1959. stanbul Üniversitesi ktisat Fakültesi mezunu. Maliye Bakanl 'nda ve özel sektörde çeflitli görevlerde çal flt ktan sonra 1998 y l nda Do ufl Grubu'na kat ld. 73
Üst Yönetim 1 Ergun Özen Genel Müdür Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 73 e bak n z. 2 Tolga Egemen Genel Müdür Yard mc s - Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac l k 1969. Orta Do u Teknik Üniversitesi, Makine Mühendisli i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1996 y l nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü olarak kat ld. 2000 y l nda bugünkü görevine atand. Garanti Yat r m Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 3 Ali Fuat Erbil Genel Müdür Yard mc s - Bireysel Bankac l k ve Da t m Kanallar 1968. Ortado u Teknik Üniversitesi Bilgisayar Mühendisli i Bölümü, Bilkent Üniversitesi (MBA), stanbul Teknik Üniversitesi Bankac l k ve Finans Doktoras mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar ve bankalarda yönetici olarak görev yapt ktan sonra 1997'de Garanti'ye Da t m Kanallar Birim Müdürü olarak kat ld. 1999 y l nda bugünkü görevine atand. GÖSAfi ve Garanti Portföy'ün Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 4 Hüsnü Erel Genel Müdür Yard mc s - Teknoloji ve Operasyon Hizmetleri 1952. stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve letiflim Mühendisli i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar ve bankalarda yönetici olarak görev yapt. 1994 y l nda Garanti Teknoloji'ye Genel Müdür olarak kat ld.1997 y l nda bugünkü görevine atand. Halen GÖSAfi'ta Yönetim Kurulu Üyesi, Garanti Teknoloji'nin ise Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 5 Uruz Ersözo lu Genel Müdür Yard mc s - Hazine 1966. Ortado u Teknik Üniversitesi, ktisat Bölümü 1989 mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda ve yabanc bankalar n stanbul ofislerinde üst pozisyonlarda çal flt ktan sonra 2003 y l nda Garanti'ye Hazine Pazarlama, Trading ve Aktif-Pasif Yönetiminden Sorumlu Grup Baflkan olarak kat ld. 2006'da bugünkü görevine atanm flt r. 6 Gökhan Erün Genel Müdür Yard mc s - nsan Kaynaklar 1968. stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve Haberleflme Bölümü ve Yeditepe Üniversitesi flletme Bölümü (MBA) mezunu. 1994 y l ndan itibaren Garanti'de Hazine ve Ticari Pazarlama ve Sat fl Müdürlü ü nde görev ald. 2004-2005 y llar aras nda Garanti Emeklilik ve Hayat'ta Genel Müdür olarak görev yapt ktan sonra 2005 y l nda bugünkü görevine atand. Garanti Sigorta, Garanti Emeklilik ve Hayat'ta Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 7 Turgay Gönensin Genel Müdür Yard mc s - Ticari Bankac l k 1962. Bo aziçi Üniversitesi flletme Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1997-2000 y llar nda GarantiBank International'da ve 2000-2001 y llar nda Osmanl Bankas 'nda Genel Müdürlük yapt ktan sonra 2001 y l nda bugünkü görevine atand. Garanti Teknoloji, GÖSAfi ve GarantiBank International'da Yönetim Kurulu Üyesi, Garanti Leasing de Yönetim Kurulu Baflkan Vekili dir. 8 Nafiz Karadere Genel Müdür Yard mc s - KOB Bankac l 1957. Ankara Üniversitesi, Uluslararas liflkiler Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda üst düzey yönetici olarak görev ald. 1999 y l nda bugünkü görevine atand. Garanti Sigorta, GÖSAfi ve Garanti Emeklilik ve Hayat' n Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 9 Adnan Memifl Genel Müdür Yard mc s - Destek Hizmetleri 1955. stanbul Üniversitesi ktisat Fakültesi lisans ve ayn üniversitenin flletme ktisadi Enstitüsü lisansüstü mezunu. 1978 y l nda Garanti'ye Teftifl Kurulu Baflkanl Müfettifl Yard mc s olarak kat ld. 1991 y l nda bugünkü görevine atand. Türkiye Bankalar Birli i Finansal Yeniden Yap land rma Çal flma Grubu Baflkan ve çeflitli grup flirketlerinin Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyesidir. 10 Murat Mergin Stratejik Planlama Baflkan 1963. City University of New York, Ekonomi ve Finans bölümleri mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda yöneticilik görevlerinde bulundu. 1994 y l nda Yurtd fl Pazarlama Biriminde Müdür Yard mc s olarak Garanti'ye kat ld. 2002 y l nda bugünkü görevine getirildi. 11 Zekeriya Öztürk Genel Müdür Yard mc s - Uluslararas fl Gelifltirme 1967. stanbul Teknik Üniversitesi Mühendislik lisans, Edinburgh Üniversitesi Mühendislik lisansüstü ve Marmara Üniversitesi fl daresi (MBA) mezunu. Çeflitli özel sektör yat r m bankalar nda üst düzey görev yapt ktan sonra, 2006 y l nda Garanti ye kat ld. 12 Dr. M. Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 73'e bak n z. 13 Mehmet Sezgin Garanti Ödeme Sistemleri A.fi. - Genel Müdür 1962. Orta Do u Teknik Üniversitesi flletme Bölümü ve University of Massachusetts, fl daresi (MBA) mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar ve MasterCard Europe'da çal flt. 1999 y l ndan beri Garanti Ödeme Sistemleri Genel Müdürü olarak görev yapmaktad r. Bankalararas Kart Merkezi ve MasterCard Europe Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 14 Ayd n fienel Genel Müdür Yard mc s - Genel Muhasebe 1961. Marmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesi mezunu. 1981-1984 aras nda Garanti'de Müfettifl, nsan Kaynaklar Grup Müdürü, Kredi Kartlar Müdürü, Mali Analiz Koordinasyon Müdürü ve Mali zleme Müdürü olarak görev yapt. 1999'da Genel Muhasebe Müdürü olarak atand. 2006 y l nda bugünkü görevine getirildi. 15 Ali Temel Genel Müdür Yard mc s - Krediler 1968. Bo aziçi Üniversitesi, Elektrik-Elektronik Mühendisli i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar nda yöneticilik yapt. 1997-1999 y llar aras nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü olarak kat ld. 1999 y l nda bugünkü görevine atand. Garanti Leasing ve Garanti Factoring'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir. 74
6 11 5 13 7 9 2 12 4 10 1 14 8 15 3
Y ll k Rapor 2006 76
Komiteler ve Komite Toplant lar na Kat l m Y ll k Rapor 2006 Kredi Komitesi Garanti Bankas Yönetim Kurulu, Bankac l k Yasas 'na uygun olarak kredi tahsis yetkilerinin belirli bir tutar n, Banka'n n dört Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür'den oluflan Kredi Komitesi'ne devretmifltir. Komite Üyeleri Süleyman Sözen (Yönetim Kurulu Baflkan Vekili) Dr. Ahmet Kamil Esirtgen (Yönetim Kurulu Üyesi) Dmitri Lysander Stockton (Yönetim Kurulu Üyesi) Richard Alan Laxer (Yönetim Kurulu Üyesi) Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Genel Müdürlü e, flubeler taraf ndan yap lan ve Genel Müdürlük kredi yetkisini aflan kredi tekliflerinden uygun bulunanlar haftada bir kez toplanan Kredi Komitesi'ne sunulmaktad r. Kredi Komitesi, kendisine sunulan bu kredi tekliflerini incelemekte, kendi yetkisi dahilindekileri sonuçland rmakta, yetkisinin üzerinde olup uygun buldu u kredi tekliflerini ise sonuçland r lmak üzere Yönetim Kurulu'na sunmaktad r. Aktif - Pasif Komitesi Banka'n n varl k ve yükümlülüklerinin yönetimi ile görevli olan Aktif - Pasif Komitesi'nin amac, piyasa, kredi ve operasyonel riskleri de erlendirerek, Banka stratejileri ve rekabet koflullar n da dikkate alarak, Banka bilançosunun yönetilmesi için ilgili birimlerce icra edilecek kararlar almak ve uygulamalar izlemektir. Bu Komite'nin baflkanl n Genel Müdür yapmaktad r. Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Halil Hüsnü Erel (Genel Müdür Yard mc s ) Uruz Ersözo lu (Genel Müdür Yard mc s ) Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard mc s ) Faruk Nafiz Karadere (Genel Müdür Yard mc s ) Tolga Egemen (Genel Müdür Yard mc s ) Ali Fuat Erbil (Genel Müdür Yard mc s ) Ali Temel (Genel Müdür Yard mc s ) Gökhan Erün (Genel Müdür Yard mc s ) Ayd n fienel (Genel Müdür Yard mc s ) Zekeriya Öztürk (Genel Müdür Yard mc s ) Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Mehmet Sezgin (GÖSAfi Genel Müdürü) Tunç Daflar (GÖSAfi Genel Müdür Yard mc s ) Murat Mergin (Stratejik Planlama Baflkan ) Ayd n Güler (Birim Müdürü) Metin K l ç (Birim Müdürü) Recep Bafltu (Birim Müdürü) Cenk Kaan Gür (Birim Müdürü) Didem Dinçer Bafler (Birim Müdürü) Fulya Göyenç (Birim Müdürü) Kudret Akgün (Birim Müdürü) Bölge Müdürleri Risk Yönetimi Komiteleri Denetim Komitesi Komite, halihaz rda icrai görevi bulunmayan iki adet Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad r. Komite Üyeleri Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi) Komite Faaliyetleri Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard mc olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi; Banka'n n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli ini ve yeterlili ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü ünü gözetmek, Ba ms z denetim kurulufllar n n seçilmesinde gerekli ön de erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba ms z denetim kurulufllar n n faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, Konsolide denetime tâbi kurulufllar n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa lamakla sorumludur. 79
Bu kapsamda Denetim Komitesi; ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan Banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad n gözetmek ve al nmas gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi ini gözetmek, ç denetim sisteminin Banka n n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay p kapsamad n gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay yla yürürlü e girecek iç denetime iliflkin Banka içi düzenlemeleri incelemek, Denetim Komitesi ne ba lanan iç sistemler kapsam ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar görevden almas s ras nda görüfl vermek, Müfettifllerin görevlerini ba ms z ve tarafs z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek, ç denetim planlar n incelemek, Müfettifller ve ba ms z denetçiler taraf ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba l birimlerin ald önlemleri izlemek, Banka'n n tafl d risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut olup olmad n de erlendirmek, Banka'n n muhasebe uygulamalar n n ilgili mevzuata uygunlu u kapsam nda ba ms z denetim kuruluflunun de erlendirmelerini gözden geçirmek ve ba ms z denetimin sonuçlar n de erlendirmek, Banka'n n sözleflme imzalayaca derecelendirme kurulufllar, ba ms z denetim kurulufllar ve de erleme kurulufllar ile bunlar n yönetici ve çal flanlar n n Banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba ms zl n ve tahsis edilen kaynaklar n yeterlili ini de erlendirmek, Banka'n n alaca destek hizmetine iliflkin risk de erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa lad hizmetlerin yeterlili ini izlemek, Banka'n n finansal raporlar n n gerçek ve yans t lmas gereken tüm bilgileri kapsay p kapsamad n, ilgili mevzuata uygun olarak haz rlan p haz rlanmad n gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek, ile görevli ve yetkilidir. Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Uruz Ersözo lu (Genel Müdür Yard mc s ) Metin K l ç (Birim Müdürü) Ebru Ogan (Birim Müdürü) Komite Faaliyetleri Banka'n n at l YP likiditesini belirlemek, Dönemsel olarak likidite raporu ve erken uyar sinyallerini izlemek, Banka'n n içinde bulundu u stres seviyesini belirlemek, Likidite krizi durumunda, Banka'n n likiditesini etkileyebilecek iç ve d fl verileri izlemek, Likidite kriz plan ile paralel aksiyon plan n n uygulanmas n sa lamak, Müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve Komite kararlar n n uygulanmas n teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa lamak. Di er Komiteler Banka'n n ilgili birimleri ile bilgi ve görüfl al flveriflini sa layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir. Piyasa riski komitesi, al m-sat m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al msat m portföyünün risk limit/kullan mlar n izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de ifliklikler konusunda bilgi ak fl sa lamaktad r. Kredi riski komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar n de erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda meydana gelen de ifliklikler konusunda bilgi ak fl sa lamaktad r. Operasyonel risk komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al nacak aksiyonlar n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir. 80
Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu Y ll k Rapor 2006 2006 y l, Bankam z n h zl ve sa l kl büyüme sürecinde yeni zirvelere ulaflt baflar larla dolu bir y l olmufltur. Toplam aktiflerimiz %38 art flla 50,3 milyar YTL'ye, toplam özkaynaklar m z ise %22 art flla 4,7 milyar YTL'ye ulafl rken, ortalama özsermaye kârl l m z %25 gibi çok yüksek bir seviyede gerçekleflmifltir. 2005 y l nda yakalanan olumlu hava ile y la iyi bir bafllang ç yap lmas na karfl n, May s ay nda uluslararas piyasalarda yaflanan dalgalanmalar ve AB'ye tam üyelik yolunda yaflanan s k nt lar nedeniyle ülke ekonomimiz olumsuz etkilenmifltir. Ancak yak n geçmiflte gerçeklefltirilen yap sal reformlar ve ekonomik program n kararl l kla sürdürülmesi sayesinde dalgalanman n gerek ekonomimiz gerekse bankac l k sektörü üzerindeki etkisi s n rl kalm fl, ülkemiz uzun soluklu ve kesintisiz ekonomik büyümesine 2006'da da devam etmifltir. Canl iç talebe ve artan emtia fiyatlar na ba l olarak cari aç m z GSMH'm z n %8'ine kadar yükselmifl olsa da cari aç n finansman kalitesi artm fl, yabanc yat r mlar 19,8 milyar ABD dolar ile ülke tarihimizin en yüksek seviyesine ulaflm flt r. Dalgalanma nedeniyle yükselen reel faizler ve gelece e yönelik artan belirsizlikler, baflta bireysel kredi talebi olmak üzere bankac l k sektöründeki hacimsel büyümeyi 2006'n n ikinci yar s nda olumsuz etkilemifltir. Kurlarda ve faiz oranlar nda yaflanan dalgalanma, bankalar n özkaynaklar ve kârl l klar üzerinde de olumsuz etki yapm flt r. Bu zorlu flartlar alt nda ve bankalar aras nda artan rekabete ra men Garanti nakdi kredilerini %59 gibi sektörün oldukça üzerinde bir oranda art rm fl, nakdi ve gayri nakdi olarak reel ekonomiye deste ini 36,7 milyar YTL'ye yükselterek sektör liderli ine bir ad m daha yaklaflm flt r. Bankam z, müflteri odakl stratejisi, yetkin insan kayna, zengin ve yenilikçi ürün portföyü ve üstün hizmet kalitesi ile gerek müflteri say s n gerekse ifllem hacimlerini yükseltirken hizmette rekabeti esas alan anlay fl ve ça dafl risk yönetimine verdi i önem sayesinde aktif kalitesi ve kârl l ndan ödün vermemifl, aksine daha da art rm flt r. Garanti, 60. kurulufl y l dönümünde gösterdi i üstün performans ile rakiplerinden farkl laflm fl, kârl, sürdürülebilir ve h zl büyümesine emin ad mlarla devam etmifltir. General Electric Co.'nun (GE) ifltiraki GE Consumer Finance (GECF)'in geçti imiz y l Bankam za ortak olmas ve yönetimi di er ana ortak Do ufl Grubu ile paylaflmas çok önemli bir sinerji yaratm flt r. GE Consumer Finance'in tüketici finansman konusundaki engin deneyimi ile Garanti'nin bugüne kadar oluflturdu u derinlemesine piyasa bilgisi Bankam za yeni aç l mlar kazand rm fl ve Garanti'ye rakipleri karfl s nda çok önemli bir rekabet gücü katm flt r. Yurtiçinde gerçeklefltirdi i sa l kl ve güçlü büyümeye ek olarak Garanti, önümüzdeki dönemde, ortaklar ndan ald destekle yak n co rafyam zda da etkinli ini art racak ve bölgesel bir güç haline dönüflme yolunda kararl ad mlar atacakt r. 2006 y l sonu itibariyle Garanti Bankas 'n n BDDK düzenlemelerine uygun olarak haz rlanan konsolide olmayan mali tablolar na göre; Aktif büyüklü ü 50,286,913 bin YTL'ye ulaflm flt r. Nakdi krediler, 2005 y lsonuna göre %59 yükselerek 27,4 milyar YTL seviyesine ulaflm flt r. Takipteki krediler hariç Türk Liras nakdi kredilerin toplam nakdi krediler içerisindeki pay %54,7'den %55,7'ye yükselmifltir. Türk Liras mevduat n toplam mevduat içindeki pay %47,3 olarak gerçekleflmifltir. Türk Liras vadesiz mevduat %19,1 artm fl, vadesiz mevduat n toplam mevduat içindeki pay ise %22,1 olarak gerçekleflmifltir. Özkaynaklar 4.670.293 bin YTL'ye ulafl rken, kârl l ktaki art fl ve baz finansal olmayan ifltiraklerin ve gayrimenkullerin sat fl sonucunda serbest sermaye 2005 y lsonunda 1.539.282 bin YTL'den 2006 y lsonunda 2.811.301 bin YTL'ye yükselmifltir. 2006 y l net dönem kâr %47 artarak 1.063.663 bin YTL'ye ulaflm flt r. Aktif kârl l %2,5, özkaynak kârl l ise %25,0 olarak gerçekleflmifltir. Sermaye yeterlilik oran %14,08 olarak gerçekleflmifltir. Sayg lar m zla, Yönetim Kurulu 81
ç Kontrol, ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemlerinin flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf ndan De erlendirilmesi 2006 y l, May s ve Haziran aylar nda yaflanan dalgalanmalara ra men hem Türkiye ekonomisi hem de bankac l k sektörü aç s ndan olumlu bir y l olmufltur. Bankam z, risk yönetimi çerçevesinde ald önlemler sayesinde, dalgalanma dönemleri de dahil olmak üzere geçti imiz y l piyasa ve kredi riskleri aç s ndan s n rl boyutta etkiler yaflayarak geçirmifl, kârl l n koruyarak sa l kl büyümesini sürdürmüfltür. Y l n ilk yar s nda ortaya ç kan global likidite koflullar ndaki bozulma sebebiyle sermaye piyasalar nda dalgalanman n artmas ve yabanc yat r mlar n geliflmekte olan piyasalardan ç k fl nedeniyle maruz kal nan piyasa riskinin Bankam z bilançosu üzerindeki etkisi; risk yönetimi çerçevesinde önceki dönemlerde yap lan faiz swap ifllemleri, uzun vadeli borçlanmalar, menkul k ymet portföyünde tafl nan de iflken faizli k ymetler nedeniyle s n rl olmufltur. Ayn zamanda, likidite riskinin yönetiminde gerek Likidite Riski Komitesi nin erken uyar sinyallerini düzenli olarak izlemesi, gerekse günlük nakit ak fl n n etkin yönetimi ve bunlara iliflkin aktif bir karar mekanizmas n n ifllemesi sayesinde Bankam z likidite aç s ndan da önemli bir olumsuzluk yaflamam flt r. Piyasa riski ile ilgili tüm geliflmeler Banka içinde oluflturulan bu mekanizmalar sayesinde her düzeyde yak ndan takip edilmifltir. 2006 y l nda finansal piyasalarda oluflan dalgalanma ile yükselen faiz oranlar nedeniyle kredi portföyünde hacimlerin artmas nda genel olarak bir yavafllama yaflansa da, özellikle bireysel iflkolunda, konut ve otomobil kredilerindeki büyüme devam etmifltir. Kredi riski, hacimsel art fltan ötürü göreceli olarak yükselmifl, ancak hacim art fl na ra men kredi temerrüt oranlar minimum seviyede kalm flt r. Kredi portföyündeki büyümeye ba l olarak artan kredi riski, Bankam z n kredi tahsis sürecinde önemli bir yeri olan ve her y l gözden geçirilen risk derecelendirme sistemi ve riskleri daha iyi belirlemek ve yönetmek üzere yeniden yap land r lan kredi tahsis süreci ve politikalar sayesinde dikkatle takip edilmekte ve risk yönetimi taraf nda da izlenmektedir. Kredi riski yönetimi, risklerin tutarl bir flekilde de erlendirildi i, say sallaflt r ld ve izlendi i yap land r lm fl bir süreç içinde, risk/getiri dengesi ve Banka'n n aktif kalitesi gözetilerek, portföy yönetimi yaklafl m ile yap lmaktad r. Bankam z, büyüyen kredi portföylerinin de erlendirilmesinde, müflterilerin kredibilitesini risk derecelendirme sistemiyle izlerken, kredi kulland r m nda etkin tahsis ve limit yönetimi, teminatland rma yap s ve fiyatland rma gibi konulara da önem göstermifltir. Operasyonel riskler Teftifl Kurulu ve ç Kontrol Merkezi'nin faaliyetleri alt nda izlenmekte ve proaktif yöntemler ile kontrol edilmektedir. Banka n n tüm ifl süreçleri içine yerlefltirilen oto kontroller kuvvetlendirilmifl ve etkinli i art r lm flt r. Tüm faaliyet alanlar nda farkl kanallar arac l yla çeflitli kontroller gerçeklefltirilmektedir. ç Kontrol Merkezi'ne ba l iç kontrol elemanlar ile hem birim, hem de flubelere yönelik olarak yerinde ve merkezden kontrol faaliyetleri gerçeklefltirilmektedir. Faaliyetlerin risk a rl klar esas al narak yap lan önceliklendirmeler do rultusunda gerçeklefltirilen teftifl çal flmalar ise, Banka'n n ifltirakleri, genel müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan lmak suretiyle, risk-odakl çal flma anlay fl na ve bu alanda belirlenmifl olan standartlara uygun olarak yürütülmektedir. Özellikle 2006 y l nda büyüyen flube a na paralel olarak artan ifllem adet ve hacimleri göz önünde bulunduruldu unda, bu alanda gerçeklefltirilen çal flmalar n bir sonucu olarak, operasyonel risklerin düflük bir seviyede kalm fl olmas olumlu bir durumdur. Bankam z, ekonomik büyümenin itici gücü olan bankac l k sektörünün genel performans aç s ndan risk yönetimi standartlar n n geliflmesinin büyük önem arz etti ine inanmaktad r. Bu kapsamda, Türkiye Bankalar Birli i çat s alt nda, Basel II uyum ve geçifl sürecine haz rl k için oluflturulan komitelerde aktif rol almaktad r. Risk yönetimi çal flmalar n desteklemek ve gelifltirmek amac yla, 2006 y l sonunda tüm risk yönetimi çal flmalar ve Basel II uygulamalar n n yerlefltirilmesinde kullan lmak üzere geliflmifl bir risk yönetimi yaz l m paketi sat n al nm flt r. Bu yaz l m ile piyasa, kredi ve operasyonel risklerin ölçümünde uluslararas uygulamalar ile paralel bir altyap ve buna ba l veri taban n n oluflturulmas sa lanm fl olacak ve risklerin entegrasyonu ile portföy baz nda risk-getiri-sermaye yönetimi daha da etkin hale getirilecektir. Bankam z Basel II uygulamalar n, söz konusu yaz l m projesi ve BDDK yol haritas na da paralel olarak 2008 y l nda standart yöntem ile, 2009 y l nda ise geliflmifl yöntemler ile yerlefltirmeyi hedeflemektedir. Ayr ca 2006 y l nda Banka müflterilerini Basel II ve etkileri konusunda bilgilendirmek üzere düzenlenen toplant lar 2007 y l nda da devam edecektir. Des O Shea Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Dr. M. Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi 82
nsan Kaynaklar Uygulamalar Y ll k Rapor 2006 fle Al m ve Terfi Kriterleri Banka'n n eleman al mlar nda de erlendirmeler, görevin gerektirdi i nitelikler ve yetkinlikler üzerinden yap l r. Al mlar yeni mezunlar ve deneyimli personel olarak ikiye ayr ld nda; Yeni mezunlar için En az 2 y ll k veya 4 y ll k üniversite mezunu olmak, 27 yafl n aflmam fl olmak, Askerli ini tamamlam fl veya en az 2 y l tecil ettirmifl olmak (erkek adaylar için), Deneyimli adaylar için En az 2 y ll k veya 4 y ll k üniversite mezunu olmak, 32 yafl n aflmam fl olmak, Askerli ini tamamlam fl olmak (erkek adaylar için), aranan ortak kriterler olarak özetlenebilir. fle al m sürecinde, görevin gerektirdi i yetkinlikleri ölçümlemek amac yla afla da belirtilen araçlar farkl kombinasyonlarda kullan lmaktad r; Yetenek Testleri Yabanc Dil Testleri Kiflilik Envanteri Grup Mülakat Yetkinlik Bazl Mülakatlar Aday baflvurular yaln zca nternet üzerinden (www.garanti.com.tr/garantilikariyer adresinden) al nmakta ve sürece kat lan tüm adaylara sonuç hakk nda olumlu ya da olumsuz bilgilendirme yap lmaktad r. Kariyer Haritalar Banka'daki kariyer olanaklar n vurgulamak, kariyer planlamas kapsam nda yükselme, yatay geçifl ve görevler aras geçifl kriterlerini standart hale getirmek ve çal flanlara kariyer dan flmanl yapmak amac yla Kariyer Haritalar El Kitab oluflturularak tüm çal flanlarla paylafl lm flt r. Kariyer Haritalar El Kitab ile geçifl yap labilecek görevler, geçifl tipleri, geçifl kriterleri fleffaf ve standart olarak tan mlanm flt r. Tan mlanan bu geçifllerle amaç kariyer planlamas yaparken çal flanlar n seçeneklerini s n rlamak de il, görevler aras geçifllerde genel e ilimleri paylaflmak ve bu e ilimler do rultusunda yol göstermektir. Kariyer F rsatlar Garanti Bankas üst pozisyonlar için yetiflmifl eleman gereksinimini iç kaynaklar ndan karfl lamaktad r. Terfilerde üst pozisyonlara geçmek için performans ve deneyim kriterlerinin yan s ra gerekli durumlarda üst pozisyon için önkoflul olan bilgi birikiminin ölçüldü ü yaz l s navlar ve yeni görevle ilgili yetkinlik bazl mülakatlar yap lmaktad r. Özellikle sat fl görevlerinde terfi edilecek pozisyonun bilgi ve becerisine ulaflmak için sertifikasyon programlar n tamamlamak gerekmektedir. Kariyer F rsatlar Program ile çal flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans na sahip olmaktad rlar. Kariyer F rsatlar program nda aç k pozisyonlar tüm Banka'ya intranet arac l yla duyurulmaktad r. Kariyer Haritalar El Kitab 'nda belirtilen kriterlere uyanlar kendi kariyerlerini flekillendirmek üzere Kariyer F rsatlar programlar na baflvururlar. Önceden duyurulmufl konularda tüm baflvuranlara standart s nav ve yetkinlik bazl mülakatlar yap l r. S nav ve mülakatlarda baflar l olmalar na ra men, olumlu aday say s n n aç k pozisyon say s ndan fazla olmas ndan dolay yerlefltirilemeyen çal flanlar, ileriye dönük gereksinimler için de erlendirilmek üzere havuza al n rlar. 2006 y l nda Kariyer F rsatlar Program ile 813 terfi gerçekleflmifltir. Kariyer F rsatlar Program 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Yay nlanan Bülten Say s 7 14 22 36 48 97 Toplam Yükselme 22 362 191 244 520 813 Kariyer Dan flmanl Çal flanlar n kariyer geliflimlerine katk sa lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac yla insan kaynaklar sorumlular her y l birebir görüflmeler ile kariyer dan flmanl yapmaktad rlar. De erlendirme ve Gelifltirme Merkezi fiube aç l fllar na paralel olarak de erlendirme ve gelifltirme çal flmalar na devam edilmektedir. fiube Müdürü adaylar, De erlendirme ve Gelifltirme Merkezi çal flmalar na kat larak yeni görevin gerektirdi i yetkinlikler baz nda de erlendirilmektedir. Bu uygulamaya kat lmak için deneyim ve performans kriterleri ile yöneticilik potansiyeli göz önünde bulundurulur. 83
Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubuna liflkin Aç klanmas Gereken Hususlar Banka n n dahil oldu u risk grubuna ait kredi ve di er alacaklar Bin Yeni Türk Liras Cari Dönem Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Banka n n Do rudan ve Dolayl Ortaklar Risk Grubuna Dahil Olan Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri Nakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006 671.306 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793 9.362 114 25 1.287 1.938 134 Önceki Dönem Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Banka n n Do rudan ve Dolayl Ortaklar Risk Grubuna Dahil Olan Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi Dönem Sonu Bakiyesi Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri Nakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi 1.264.193 17.146 57.477 189.462 184.622 8.510 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006 3.358 119 3.109 1.460 6.221 24 Banka n n dahil oldu u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Banka n n Do rudan ve Dolayl Ortaklar Risk Grubuna Dahil Olan Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl Dönem Sonu Mevduat Faiz Gideri 167.596 65.545 1.144.326 7.047 125.333 145.759 218.882 167.596 75.693 1.144.326 130.183 125.333 16.126 7.266 53.902 1.987 11.062 3.903 Banka n n, dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di er sözleflmelere iliflkin bilgiler Banka n n Dahil Oldu u Risk Grubu fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Banka n n Do rudan ve Dolayl Ortaklar Risk Grubuna Dahil Olan Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Gerçe e Uygun De. Fark K/Z Yans t lan fllemler Dönem Bafl Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar Riskten Korunma Amaçl fllemler Dönem Bafl Dönem Sonu Toplam Kâr / Zarar - - - - - 680 - - - - - - 2.790 - - - - - 6 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Taraflar aras nda bir ifllem olup olmad na bak lmaks z n Banka n n dahil oldu u risk grubunda yer alan ve Banka n n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü ü s n rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar dikkate al nmaktad r. Banka'n n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say lacak seviyelerde bulundurma politikas benimsenmifltir. 84
Y ll k Rapor 2006 Taraflar aras nda bir ifllem olup olmad na bak lmaks z n Banka n n dahil oldu u risk grubunda yer alan ve Banka n n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü ü s n rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar dikkate al nmaktad r. Banka'n n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say lacak seviyelerde bulundurma politikas benimsenmifltir. liflkinin yap s n n yan nda, yap lan ifllemin türünü, tutar n ve toplam ifllem hacmine olan oran n, bafll ca kalemlerin tutar n ve tüm kalemlere olan oran n, fiyatland rma politikas n ve di er unsurlar Risk grubunun nakdi kredileri 145.174 YTL, Banka'n n toplam nakdi kredilerinin %0,53'ü, aktif toplam n n %0,29'udur. Toplam kredi ve benzeri alacaklar 921.207 YTL, aktif toplam n n %1,83'üdür. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 72.969 YTL, Banka'n n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,77'sidir. Risk grubu kurulufllar n n mevduatlar 424.758 YTL, Banka'n n toplam mevduat n n %1,41'ni oluflturmaktad r. Risk grubu kurulufllar ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar uygulanmaktad r. Yap lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr aç klama yap lmas n n zorunlu oldu u durumlar d fl nda, benzer yap daki kalemler toplam tek bir kalem olarak Yoktur. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla haz rlanan y l sonu konsolide olmayan finansal raporun 5.1.7 ve 5.1.8 no'lu ifltirak ve ba l ortakl klara ait dipnotlar nda belirtilmifltir. Gayrimenkul ve di er varl klar n al m-sat m, hizmet al m -sat m, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar m, lisans anlaflmalar, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Bankam zla, grup flirketlerinden Garanti Yat r m Menkul K ymetler A.fi., Garanti Sigorta A.fi., Garanti Emeklilik ve Hayat A.fi. aras nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat lmas na arac l k hizmeti vermektedir. Bankam z müflterilerinin menkul k ymet al m/sat m na arac l k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat r m Merkezi) verilmektedir. Bankam z ihtiyac olan baz varl klar n al m finansal kiralama yöntemiyle yap lmaktad r. Destek Hizmeti Al nan Kifli ve Kurulufllar Bankalar n destek hizmeti almalar na ve bu hizmeti verecek kurulufllar n yetkilendirilmesine iliflkin yönetmelik kapsam na giren destek hizmeti konular ve hizmetin al nd kifli ve kurulufllar n kapsam ve niteliklerini belirleme çal flmalar devam etmektedir. 85
Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporu 1. Kurumsal Yönetim lkelerine Uyum Beyan Garanti, 31 Aral k 2006 tarihinde sona eren faaliyet döneminde afla daki aç klamalar paralelinde Sermaye Piyasas Kurulu taraf ndan yay mlanan kurumsal yönetim ilkelerine uymakta ve bu ilkeleri uygulamaktad r. Söz konusu faaliyet döneminde Banka, kurumsal yönetim ilkelerine uyum çerçevesinde faaliyet raporu ve internet sitesinin kapsam n zenginlefltirmifltir. Pay sahiplerinin daha fazla bilgiye, daha h zl eriflimi için gerekli çal flmalara devam etmifltir. Pay sahipleri 2006 y l içinde tamamlanan tasar m ve içerik çal flmalar sonucu Garanti'nin internet sitesinden daha kapsaml bir flekilde yararlanmaya bafllam fllard r. Kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesindeki faaliyetler de bu sitede yer almaktad r. Bölüm I - Pay Sahipleri 2. Pay Sahipleri ile liflkiler Birimi Garanti'de pay sahipli i haklar n n takibini kolaylaflt rmay teminen Genel Muhasebe Müdürlü ü fltirakler ve Hissedarlar Servisi bulunmaktad r. Banka'da ayr ca yabanc yat r mc ve pay sahipleriyle iliflkileri yöneten ve Kurumsal Strateji, fl Gelifltirme ve Yat r mc liflkileri Birimi bünyesinde faaliyet gösteren Yat r mc liflkileri Servisi de hizmet sunmaktad r. Genel Muhasebe Müdürlü ü fltirakler ve Hissedarlar Servisi Faks: (0212) 216 64 21 Ad Soyad Unvan Telefon No e-posta adresi Hakan Özdemir Yönetici (0212) 318 19 47 HakanOz@garanti.com.tr Sevgi Demiröz Yönetmen (0212) 318 19 45 SevgiD@garanti.com.tr Ülkü S ng n Toprak Yetkili (0212) 318 19 46 UlkuSi@garanti.com.tr Yat r mc liflkileri Servisi Kurumsal Strateji, fl Gelifltirme ve Yat r mc liflkileri Birimi Faks: (0212) 216 5902 Ad Soyad Unvan Telefon No e-posta adresi Handan Sayg n Birim Müdürü (0212) 318 23 50 HandanSay@garanti.com.tr Olca Erdost Yönetmen (0212) 318 23 54 OlcaE@garanti.com.tr O uz Aslaner Yönetmen (0212) 318 23 58 OguzA@garanti.com.tr Gülsevin Tuncay Yetkili (0212) 318 23 56 GulsevinT@garanti.com.tr Ali Anri Kohen Yetkili (0212) 318 23 59 AliKoh@garanti.com.tr Melih Yalç n Yetkili (0212) 318 23 57 MelihYa@garanti.com.tr fltirakler ve Hissedarlar Servisi'nin bafll ca görevleri; Banka'n n genel kurul toplant lar n düzenlemek, Sermaye art r m ifllemlerini gerçeklefltirmek, Sermaye art r m ndan do an bedelsiz hisse senedi haklar n n kulland r lmas n sa lamak, Banka'n n ifltiraklerinin sermaye art fl ve genel kurul toplant lar na kat lma ifllemlerini gerçeklefltirmek ve fiubeler ve hissedarlar taraf ndan yöneltilen hisse senedi ile ilgili sorular yan tlamakt r. fltirakler ve Hissedarlar Servisi, Banka hissedarlar ve ifltirakleri hakk nda gelen ayl k ortalama 250-300 adet soruya zaman nda yan t vermektedir. Ayr ca, Banka ile ilgili yap lmas gereken özel durum aç klamalar n n MKB'ye bildirimlerini yapmaktad r. Kurumsal Strateji, fl Gelifltirme ve Yat r mc liflkileri Birimi bünyesinde bulunan Yat r mc liflkileri Servisi'nin bafll ca görevleri ise; Mevcut ve potansiyel yat r mc larla iliflkileri yürütmek, Pay sahiplerini geliflmeler hakk nda düzenli olarak bilgilendirmek, sorular n yan tlamak ve Banka'y tan t c sunumlar haz rlamak, bilgilendirme toplant lar ve yurtd fl tan t m toplant lar düzenlemek ve bunlara düzenli olarak kat lmakt r. Birim, faaliyetleri çerçevesinde 2006 y l nda toplam 22 yerli ve yabanc yat r mc konferans na kat lm fl ve 650'ye yak n yat r m flirketi ile münferit toplant lar yapm flt r. Bunlar n yan s ra, telefon ve e-posta arac l yla gelen sorulara da yan t verilmifltir. Servisin amac yöneltilen her soruya zaman nda, eksiksiz yan t vermek ve Garanti'yi en iyi ve en do ru flekilde temsil etmek ve tan tmakt r. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar n n Kullan m fltirakler ve Hissedarlar Servisi'ne hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak ayl k ortalama 250-300 adet soru gelmektedir. Sermaye art r m ve genel kurul toplant dönemlerinde bilgi alma amaçl sorulan sorular daha da ço almaktad r. 31 Aral k 2006 tarihinde sona eren faaliyet dönemine ait e-posta ve yaz l olarak Garanti'nin faaliyet raporlar, sahibi olduklar hisse senetlerinin durumlar ve vefat eden hissedarlar n varislerinin yapt baflvurular do rultusunda hisse senetlerinin paylaflt rma ifllemleri vb. gibi konularda ortalama 110 adet yaz l baflvuru yap lm fl ve konularla ilgili yan tlar muhataplar na yaz l olarak verilmifltir. 86
Y ll k Rapor 2006 Yat r mc liflkileri Servisi nde, telefon ve e-posta yoluyla gelen ayl k ortalama 300'e yak n soru ve ayr ca ayl k ortalama 40' n üzerinde mevcut veya potansiyel yat r mc ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplant lar düzenlenerek Garanti hakk nda sorulan tüm sorular yan tlanmaktad r. Garanti'nin Türkçe ve ngilizce dillerinde haz rlanm fl iki ayr yat r mc iliflkileri internet sitesi bulunmaktad r. Türkçe yat r mc iliflkileri sitesine http://www.garanti.com.tr/yatirimci_iliskileri/ ngilizce yat r mc iliflkileri sitesine http://www.garantibank.com/investor_relations/ adreslerinden ulafl labilmektedir. Ad geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tan t m amaçl kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yay nlanan mali tablolar ve faaliyet raporlar, kurumsal yönetim ile ilgili bilgiler, sosyal sorumluluk projeleri, Banka'y tan tan elektronik sunumlar ve Banka'da meydana gelen geliflmelere ait duyurular yer almaktad r. Dönem içindeki pay sahipli i haklar ndaki de iflikliklerle ilgili özel durum aç klamalar MKB'ye yap lmaktad r. Özel denetçi atanmas bireysel bir hak olarak Banka'n n Ana Sözleflmesi'nde düzenlenmemifl olup, bu döneme kadar Garanti'ye özel denetçi tayini konusunda iletilen bir talep olmam flt r. 4. Genel Kurul Bilgileri Genel Kurul Toplant s Yönetim Kurulu taraf ndan al nan karar do rultusunda gerçekleflir. Toplant öncesinde toplant tarihi, yeri ve gündem maddeleri hakk nda bilgiler pay sahiplerine Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ve ulusal gazeteler arac l yla duyurulmaktad r. Genel Kurul Toplant s öncesinde Bilanço, Kâr-Zarar Tablolar ve Faaliyet Raporu haz r edilmek suretiyle toplant tarihinden 15 gün önce Banka web sitesinde, tüm flubelerinde ve Genel Müdürlük'te pay sahiplerinin incelemesine aç k tutulmaktad r. Genel Kurul Toplant lar nda gündem maddeleri görüflülerek onaya sunulur. Pay sahipleri gündem maddeleri ile ilgili soru ve görüfllerini yöneltebilir ve önerilerde bulunabilirler. Yöneltilen sorular Türk Ticaret Kanunu'nda belirlenmifl usul ve ilkeler çerçevesinde de erlendirilerek yan tlan r. Öneriler ise Genel Kurul'un onay na sunulur; yeterli nisapla onaylanmas halinde öneriler karar haline gelir. Genel Kurul Toplant tutanaklar, MKB ve Banka web sitelerinde ve Hissedarlar Servisi'nde pay sahiplerinin incelemesi amac yla haz r bulundurulmaktad r. Gayrimenkul al m ve sat m, kiralanmas gibi önemli nitelikteki kararlar Garanti'nin Ana Sözleflmesi gere i Yönetim Kurulu karar ile gerçekleflir. Kanun gere i Garanti'nin ihraç etmifl oldu u hisse senetlerinden 206 adet hamiline hisse senedi hariç di er tüm hisse senetleri nama yaz l d r. Nama yaz l hisselerin Banka'n n pay defterine kayd için bir süre öngörülmemifltir. Genel Kurul Toplant s na kat l m kolaylaflt rmak amac yla, genel hükümler çerçevesinde toplant ya davet gazete ilan yoluyla yap l r. Toplant sonras, Genel Kurul Toplant tutanaklar özel durum aç klamas format nda kamuoyuna aç klanmaktad r. 5. Oy Haklar ve Az nl k Haklar Garanti'de oy hakk nda imtiyaz bulunmamaktad r. Banka'n n hakim hissedar n n kontrolündeki flirketler Genel Kurul Toplant s nda oy kullanmaktad rlar. Az nl k paylar yönetimde temsil edilmemektedir. Garanti'nin Ana Sözleflmesi'nde birikimli oy kullan m na yer verilmemifltir. 6. Kâr Da t m Politikas ve Kâr Da t m Zaman Banka hisse senetlerinin kâr da t m na iliflkin detaylar Ana Sözleflme'nin 45. maddesinde aç klanmaktad r. Banka geçmifl y llarda kâr n sermayeye ekleyerek hissedarlar na bedelsiz hisse senedi olarak da da tm flt r. Banka, kâr da t m n Ana Sözleflme'nin 45. maddesi uyar nca Yönetim Kurulu karar yla Genel Kurul'un onay na sunar. Da t m karar Genel Kurul Toplant s 'nda onaylanmas halinde yürürlü e girmekte ve al nan karar ayn gün MKB'ye bildirilmektedir. 7. Paylar n Devri Banka'n n Ana Sözleflmesi'nde pay devrini k s tlayan herhangi bir hüküm bulunmamaktad r. Bölüm II - Kamuyu Ayd nlatma ve fieffafl k 8. fiirket Bilgilendirme Politikas Kurumsal Yönetim lkeleri II. Bölüm, madde 1.2.2.'de belirtildi i flekilde yay nlanm fl bir bilgilendirme politikas bulunmamaktad r. Bununla birlikte, Garanti'nin Yat r mc liflkileri Servisi mevzuatla belirlenen konular d fl nda Banka ve sektör analizinde yard mc olaca na inan lan bilgileri yat r mc larla düzenli toplant lar yaparak ve internet sitesindeki ilgili sunum ve özel durum aç klamalar yla hissedarlar na eflit ve fleffaf flekilde duyurmaktad r. Do ru ve zaman nda bilgi ak fl n teminen her çeyrek itibariyle aç klanan mali tablolara iliflkin bir sunum haz rlanmaktad r. Bu sunum internet ve e-posta yoluyla yat r mc larla paylafl lmakta, Yat r mc liflkileri Servisi arac kurulufllar taraf ndan düzenlenen yat r mc toplant lar na kat larak Garanti Bankas ndaki ve sektördeki geliflmeleri tart flmakta ve ayr ca günlük olarak ilgili her türlü soru ve talebi telefon ve e-posta yoluyla yan tlamaktad r. 9. Özel Durum Aç klamalar SPK'n n "Özel Durumlar n Kamuya Aç klanmas Tebli i" çerçevesinde stanbul Menkul K ymetler Borsas 'na 2006 y l içinde 66 adet özel durum aç klamas yap lm flt r. Y l içinde SPK düzenlemeleri uyar nca yap lan özel durum aç klamalar için SPK veya MKB taraf ndan ek aç klama istenmemifltir. Garanti tüm özel durum aç klamalar n zaman nda yapm flt r. Baz özel durum aç klamalar n n ngilizce tercümeleri, ABD'de ihraç edilmifl depo sertifikalar kapsam nda ve yabanc yat r mc lar bilgilendirmek amac yla, Bank of New York'a ve Londra Borsas 'na gönderilmektedir. 87
Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporu Önemli aç klamalar için Yat r mc liflkileri nternet Sitesi'nde bir bölüm ayr lm flt r. 31 Aral k 2005 tarihinde sona eren dönemde Banka hisse senetlerinin Londra Borsas nda kote olmas durumundan dolay 15 adet özel durum aç klamas yap lm fl, bu özel durumlar yurtiçinde de duyurulmufltur. 10. fiirket nternet Sitesi ve çeri i Garanti'nin Türkçe ve ngilizce dillerinde haz rlanm fl iki ayr internet sitesi bulunmaktad r. Türkçe internet sitesine www.garanti.com.tr ve ngilizce internet sitesine www.garantibank.com adreslerinden ulafl labilmektedir. nternet sitelerinde, Banka hakk nda genel bilgiler ile birlikte bankac l k, kredi kartlar, yat r m, sigorta, leasing, faktoring, emeklilik, e-ticaret alanlar nda sunulan ürün ve hizmetler hakk nda detayl bilgiler yer almakta, ayr ca internet flubesinde bankac l k ifllemleri yapma olana bulunmaktad r. Türkçe ve ngilizce olarak haz rlanm fl olan internet sitelerinde Yat r mc liflkileri Bölümü alt nda; Hisse ile ilgili ayr nt l bilgiler (listeleme ve kote bilgileri, hisse performans na iliflkin finansal data, sermaye art r mlar, temettü oranlar, analist raporlar, kredi rating'leri, yat r mc lara yönelik "Stockwatch" isimli ayl k bültenler, son durum itibariyle ortakl k ve yönetim yap s, BDDK ve uluslararas muhasebe standartlar na göre haz rlanm fl periyodik mali tablo, rapor ve sunumlar, makroekonomiye iliflkin geliflmeleri içeren rapor ve sunumlar, kurumsal bilgiler, y ll k faaliyet raporlar, özel durum aç klamalar, sosyal sorumluluk projeleri, kurumsal yönetim bilgileri ve ödüller) bulunmaktad r. 11. Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç klanmas Banka'n n gerçek kifli nihai hâkim pay sahibi/sahiplerine iliflkin olarak dolayl ve karfl l kl ifltirak iliflkilerinden ar nd r lmak suretiyle kamuya herhangi bir aç klama yap lmamaktad r. Garanti'nin nihai hâkim hissedar halen kamuoyunun bilgisi dahilinde olan bir husustur. Ayr ca aç klama yap lmas n gerektirmeyecek kadar kamuoyunda bu hususa iliflkin bilinirlik mevcuttur. 12. çeriden Ö renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulmas Mevcut yasal düzenleme, içeriden ö renebilecek durumda olan kiflilerin her münferit olayda ayr ayr belirlenmesini gerektirdi inden içeriden ö renebilecek durumda olan kiflilerin listesi kamuya duyurulmamaktad r. Bölüm III - Menfaat Sahipleri 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Garanti ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda MKB'ye yap lan özel durum aç klamalar, gazete ilanlar, toplant lara kat l m, sorulan sorular yan tlama yoluyla ve Banka'n n internet sitesi arac l yla yap lmaktad r. 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat l m Menfaat sahiplerinin yönetime kat l m konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yap lmas prensibi benimsenmifltir. 15. nsan Kaynaklar Politikas Garanti'nin insan kayna na bak fl n n temelinde insana yat r m ilkesi yer almaktad r. Tüm geliflmelerin arkas nda insan beyni oldu unun bilinciyle genç ve yarat c beyinleri sürekli olarak Banka'ya katmak, e itmek ve gelifltirmek, çal flanlara yeteneklerini gösterebilecekleri ortamlar sa lamak, f rsatlar sunmak, baflar lar n görmek ve ödüllendirmek tüm sistemin temel yap tafllar n oluflturmaktad r. Garanti'nin insan kaynaklar politikas ; insana önem ve öncelik vermek, sürekli yat r m yapmak; e itimler için gerekli kayna ay rmak; kurum içinden yükselmeye öncelik tan mak, bu amaçla programlar uygulamak, insan kaynaklar sistemleri gelifltirmek; aç k iletiflim ortam n n öncülü ünü yaparak kat l mc l sa lamak; adil ve objektif tutum sergilemek ve uluslararas standartlarda uygulamalar gelifltirmek fleklinde özetlenebilir. Bu çerçevede, nsan Kaynaklar Müdürlü ü'nün misyonu, "örgütün ifl hedeflerine ulaflma sürecinde etkin insan kaynaklar politikalar uygulayarak stratejik bir rol üstlenmek"tir. nsan Kaynaklar Müdürlü ü bu amaçla Garanti'nin etik de erleri çerçevesinde; Banka ifl hedeflerini bilmek, iflkollar na ve sahaya yak n olmak, do ru göreve do ru kifliyi yerlefltirmek için objektif ölçme ve de erleme araç ve yöntemleri uygulamak, banka stratejileri do rultusunda insan kaynaklar uygulamalar gelifltirmek, çal flanlar n motivasyonlar n art r c çal flmalar yapmak, çal flanlara kendilerini ifade edebilmeleri için aç k iletiflim ortamlar yaratmak, çal flanlara yetkinlik, bilgi, beceri, gereksinim ve beklentileri do rultusunda "kariyer dan flmanl " yapmak ve kiflisel geliflim için gerekli e itimlerin al nmas n sa lamak ilkeleriyle hareket etmektedir. Çal flanlarla iliflkileri yürütmek amac yla Banka'da son yedi y ld r faaliyet gösteren ve "Çal flanla liflkiler ve Kurum çi letiflim" fonksiyonlar ndan sorumlu olan bir yap lanma mevcuttur. Banu Parlar, Yönetmen ve Müge Esmersoy, Yetkili s fatlar yla bu sorumlulu u yürütmektedirler. Tüm kurum içi yükselmeler ve görevler aras geçifller için standart kriterler (deneyim, görevde çal flma süresi, performans, yetkinlik de erlendirmesi, s nav, mülakat vb.) oluflturulmufl ve kariyer haritalar kapsam nda fleffaf bir yaklafl mla tüm Banka'ya ilan edilmifltir. Garanti'de çal flanlar, seçtikleri kariyer yoluna göre yönlendirilmekte ve desteklenmektedir. Banka'n n ücret sistemi, göreve göre ücretlendirme temeline dayan r. Benzer ifli yapan kifliler benzer ücret almaktad r. Görevler, o görevin gerektirdi i yetkinlikler, tafl d risk, yönetilen kifli say s gibi objektif kriterlerle puanlanmakta ve ücretlendirilmektedir. 88
Y ll k Rapor 2006 Garanti'nin performans sistemi ise, hedeflere ve bunlar n gerçeklefltirilmesine ba l olarak çal flanlar n performans n ölçmektedir. Banka'n n çal flanlar na EVA (Economic Value Added/Ekonomik Katma De er) finansal baflar metri ine ve Sat Kazan prim sistemine göre baflar primi ödenmektedir. Bu ve benzeri sistematik yaklafl mlar sonucunda, Garanti'nin çal flanlar ndan ayr mc l k konusunda herhangi bir flikayet gündeme gelmemektedir. 16. Müflteri ve Tedarikçilerle liflkiler Hakk nda Bilgiler Müflteri Memnuniyeti Müdürlü ü, "Müflteri memnuniyeti kültürünün Banka genelinde yayg nlaflmas n sa lamak, müflteri ba l l ve sadakatini en yüksek seviyede tutmak" amac yla 1 Ocak 2001 tarihinde faaliyetlerine bafllam flt r. Müflteri Memnuniyeti Müdürlü ü, Garanti'nin müflterilerine "Hakl Müflteri Hatt " markas ile hizmet sunmaktad r. Garanti, müflteri memnuniyeti konusunda ba ms z bir birim oluflturan Türkiye'deki ilk ve tek banka olma özelli ini korumaktad r. Garanti müflterileri her türlü sorun ve flikayetini Hakl Müflteri Hatt 'na tüm kanallardan iletebilmektedir. Telefon 444 0 338 nternet http://www.garanti.com.tr/hakli_musteri_hatti/ E-posta haklimusteri@garanti.com.tr Mektup PK 338 AVP M/ STANBUL Faks (0212) 630 16 68 fiikayet Kutusu Tüm flube hollerinde Müflteri mesajlar 3mweb program na girilmektedir. Programda mesajlar n aç l fl tarihi, gelifl flekli, geri dönüfl flekli, mesajlar n grup-kanal-kategorikonular kaydedilir. Di er kaydedilen alanlar: fiube-atm-personel flikayeti ise bunlar n kod ve adlar ; çözüm k sm nda ise flikayetin hakl l, memnuniyet sa lan p sa lanamad, sorunun kayna, faiz iptali ya da zarar tazmini yap lm fl ise tutarlar ; özür-jest amaçl hediye gönderilmifl ise ad ; öneri ise uygulanabilirli i. Ayr ca müflterinin demografik ve iletiflim bilgileri, verimlili i ve ba l oldu u flube-portföy bilgilerine müflteri numaras girilerek otomatik olarak ulafl lmaktad r. 3mweb program na girilen tüm bu bilgilere göre Business Objects program ndan istenen detayda ve on-line rapor al nabilmektedir. Raporlar n gruplanmas nda flu mant k uygulanmaktad r: fiikayetlerin en çok hangi konularda yo unlaflt n ve müflterilerin en çok hangi konularda hassas olduklar n tüm Banka çal flanlar ile paylaflmak amac yla, ayl k mesaj adetleri grup-kanal-kategori-konu baz nda yay nlanmaktad r. Özellikle kredi kart, Ça r Merkezi, nternet fiubesi ve personel mesajlar konusunda s k tekrarlanan flikayetleri gidermek amac yla düzeltici önlemler al nmas için ilgili birimlere detayl raporlar sunulmakta ve periyodik toplant lar yap lmaktad r. Müflterilerin flube ya da personel ile ilgili flikayetlerinin, an nda flube müdürleri ile paylafl larak bilgi edinilmesi ve önlem almas na imkan sa lanmaktad r. Müflteriler baz durumlarda flikayetlerini Hakl Müflteri Hatt yerine, baz tüketici internet sitelerine, kamu kurumlar na ya da bas na iletmektedirler. nternet siteleri taraf m zdan günlük olarak taranmakta, bas na yans yan flikayetler Reklam ve Tan t m Müdürlü ü, kamuya intikal edenler ise Hukuksal Dan flmanl k birimi ile koordineli olarak çözüme kavuflturulmaktad r. Müflteriler, Banka'n n kusur ya da ihmali nedeniyle ma dur olmufl ise, ma duriyet faiz iptali ya da zarar tazmini yoluyla giderilmektedir. Bu konuda, birim müdürlerinin 1.000 YTL'ye kadar yetkisi vard r. Bu yetkiyi aflan tutarlar için Genel Müdür Yard mc s n n onay al n r. Hakl Müflteri Hatt tüm müflterilerin flikayet ve sorunlar na tek merkezde, kalite standartlar na uygun bir flekilde etkin ve seri çözüm bulman n d fl nda, müflteri memnuniyeti kültürünün tüm Banka genelinde yayg nlaflmas için de çal flmaktad r. Bu amaçla; Müflterilerden takdir veya teflekkür mesaj alan personel, baflar program kapsam nda ödüllendirilerek teflvik edilmektedir. Garanti'nin tüm flubeleri ziyaret edilerek Banka'n n vizyonu, çal flma yöntemi ve çal flanlardan beklentiler anlat lmaktad r. Birimin öncülü ünde ve her kesimden Garanti çal flan n n kat l m ile Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas oluflturulmufltur. Müflteri Memnuniyeti Müdürlü ü, Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas 'n n özüne uygun olarak uygulanmas n n takipçili ini yapmaktad r. 17. Sosyal Sorumluluk Misyonunu bankac l k hizmetleriyle s n rl tutmayan Garanti, ekonomideki geleneksel rolüne ek olarak, topluma katt de eri sürekli ve belirgin bir biçimde art rma ilkesiyle hareket etmektedir. Ticari faaliyetlerinde gözetti i bu unsuru, destek verdi i kültür, sanat, e itim, spor ve çevre gibi alanlara da yans tmakta, sponsorluk faaliyetlerinin yan s ra kendi kurumlar n da oluflturarak deste inin sürekli olmas n sa lamaktad r. Garanti, toplumun yaflam kalitesini art rmak ve sürdürülebilir k lmak için, projeleri desteklemenin yan s ra aktif rol de üstlenmektedir. Bu kapsamda e itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal fl rken, yer ald uluslararas kültür sanat projeleriyle Türkiye'nin tan t m na katk da bulunmaktad r. Banka'n n toplumsal paylafl m projeleri ve 31 Aral k 2006 tarihinde sona eren faaliyet döneminde gerçeklefltirilen proje ve etkinlikler hakk nda detayl bilgi, y ll k raporun 52. sayfas nda yer almaktad r. 89
Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporu Bölüm IV - Yönetim Kurulu 18. Yönetim Kurulu'nun Yap s, Oluflumu ve Ba ms z Üyeler Yönetim Kurulu üyeleri içinde icrac üyeler, Ferit Faik fiahenk, Ergun Özen, Süleyman Sözen, Ahmet Kamil Esirtgen, Charles Edward Alexander, Richard Alan Laxer ve Dmitri Lysander Stockton, icrac olmayan üyeler ise Muammer Cüneyt Sezgin ve Des O'Shea'd r. (Yönetim Kurulu Üyesi Des O Shea, Yönetim Kurulu üyeli inden istifa ederek ayr lan Daniel Noel O Conner yerine 02.11.2006 tarihinde atanm flt r.) Yönetim Kurulu Baflkan Ferit Faik fiahenk, Genel Müdür Ergun Özen'dir. Yönetim Kurulu'nda Bankac l k Kanunu'ndaki düzenlemelere paralel olarak icrai görevi bulunmayan iki üye bulunmaktad r. Yönetim Kurulu üyelerinin flirket d fl nda baflka görev veya görevler almas n n belirli kurallara ba lan p ba lanmad ve/veya s n rland r l p s n rland r lmad hususunda Türk Ticaret Kanunu'na ve ilgili di er mevzuata uygun düzenlemeler benimsenmifltir. 19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri Garanti'de Yönetim Kurulu üye seçimi, SPK Kurumsal Yönetim lkeleri IV. Bölümü'nün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 maddelerinde yer alan niteliklerle örtüflüp, Bankalar Kanunu'nun ilgili maddelerine istinaden gerçeklefltirilmektedir. 20. fiirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri Garanti'nin vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt r. Banka'n n misyonu ise, etkinli i, çevikli i ve örgütsel verimlili iyle müflterilerine, hissedarlar na, çal flanlar na, topluma ve çevreye katt de eri sürekli ve belirgin bir biçimde art rmakt r. Vizyon ve misyonu, Garanti'nin ngilizce ve Türkçe internet sitelerinde kamuoyunun bilgisine sunulmaktad r. Ayr ca gerek Yönetim Kurulu gerekse Garanti'nin üst yönetimi yaz l ve sözlü medya arac l yla yapt klar görüflme, röportaj ve di er yay nlar ile Banka'n n misyon ve vizyonunu kamuoyuna duyurmaktad rlar. Garanti'nin stratejisi ve stratejisinin temel yap tafllar na iliflkin bilgi, y ll k raporun 12. ve 13. sayfalar nda yer almaktad r. Söz konusu strateji çerçevesinde Garanti'nin bütçesi, k sa, orta ve uzun vadeli ifl planlar oluflturulmakta; hedef gerçekleflme raporlar haftal k olarak izlenmekte ve her üç ayda bir Banka üst yönetimi ayr ayr flube ve bölge müdürlükleriyle hedef gerçekleflmelerine iliflkin performans toplant lar düzenlemektedir. Ayr ca stratejik hedeflere yönelik fiili gerçekleflmeler, Garanti'nin yönetim bilgilendirme ve raporlama (MIS) altyap s, sistemler ve ekranlar vas tas yla da anl k olarak izlenebilmektedir. 21. Risk Yönetim ve ç Kontrol Mekanizmas ç denetim ve risk yönetim politika ve stratejilerini oluflturmak ve ifllerli ini kontrol etmek, nihai olarak Yönetim Kurulu fonksiyonlar aras nda yer almaktad r. Buna uygun olarak, iç denetim faaliyetlerini yürüten Teftifl Kurulu Baflkanl, iç kontrol faaliyetlerini yürüten ç Kontrol Merkezi ve risk yönetim faaliyetlerini yürüten Risk Yönetim Müdürlü ü do rudan Yönetim Kurulu'na ba l olarak çal flmaktad r. Bu fonksiyonlar yerine getiren birimler, erkler ayr l prensibine uygun olarak yap land r lm flt r ve icrac faaliyetlerden ba ms z bir flekilde çal flmakta, raporlamalar n do rudan Yönetim Kurulu'na yapmaktad rlar. Mevcut yap lanman n Banka organizasyonu içerisindeki yeri afla daki gibidir: Yönetim Kurulu Denetim Komitesi Teftifl Kurulu Baflkan ç Kontrol Merkezi Genel Müdür Risk Yönetimi Müdürlü ü Uyum Görevlisi Operasyon Hizmetleri Hazine Bireysel Bankac l k nsan Kaynaklar ve Yat r m Bankac l Küçük ve Orta Boy flletmeler Bankac l Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac l k Hukuk Hizmetleri Destek Hizmetleri Krediler Ticari Bankac l k Uluslararas fl Gelifltirme Teftifl Kurulu ve ç Kontrol Merkezi bulgular, risk yönetim ç kt lar do rudan Yönetim Kurulu Üyesi'ne raporlanmakta, ayr ca Denetim Komitesi'nde düzenli olarak de erlendirilmekte ve aksiyonlar planlanmaktad r. 90
Y ll k Rapor 2006 Denetim Komitesi Komite, halihaz rda icrai görevi bulunmayan iki adet Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad r. Komite Üyeleri Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi) Komite Faaliyetleri Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard mc olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi; Banka'n n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli ini ve yeterlili ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü ünü gözetmek, Ba ms z denetim kurulufllar n n seçilmesinde gerekli ön de erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba ms z denetim kurulufllar n n faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, Konsolide denetime tâbi kurulufllar n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa lamakla sorumludur. Bu kapsamda Denetim Komitesi; ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan Banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad n gözetmek ve al nmas gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi ini gözetmek, ç denetim sisteminin Banka n n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay p kapsamad n gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay yla yürürlü e girecek iç denetime iliflkin Banka içi düzenlemeleri incelemek, Denetim Komitesi ne ba lanan iç sistemler kapsam ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar görevden almas s ras nda görüfl vermek, Müfettifllerin görevlerini ba ms z ve tarafs z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek, ç denetim planlar n incelemek, Müfettifller ve ba ms z denetçiler taraf ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba l birimlerin ald önlemleri izlemek, Banka'n n tafl d risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut olup olmad n de erlendirmek, Banka'n n muhasebe uygulamalar n n ilgili mevzuata uygunlu u kapsam nda ba ms z denetim kuruluflunun de erlendirmelerini gözden geçirmek ve ba ms z denetimin sonuçlar n de erlendirmek, Banka'n n sözleflme imzalayaca derecelendirme kurulufllar, ba ms z denetim kurulufllar ve de erleme kurulufllar ile bunlar n yönetici ve çal flanlar n n Banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba ms zl n ve tahsis edilen kaynaklar n yeterlili ini de erlendirmek, Banka'n n alaca destek hizmetine iliflkin risk de erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa lad hizmetlerin yeterlili ini izlemek ve Banka'n n finansal raporlar n n gerçek ve yans t lmas gereken tüm bilgileri kapsay p kapsamad n, ilgili mevzuata uygun olarak haz rlan p haz rlanmad n gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmekle görevli ve yetkilidir. Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) Komite Üyeleri Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi) Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi) Uruz Ersözo lu (Genel Müdür Yard mc s ) Metin K l ç (Birim Müdürü) Ebru Ogan (Birim Müdürü) Komite Faaliyetleri Banka'n n at l YP likiditesini belirlemek, Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar sinyallerini takip etmek, Banka'n n içinde bulundu u stres seviyesini belirlemek, Likidite krizi durumunda, Banka'n n likiditesini etkileyebilecek iç ve d fl verileri izlemek, Likidite kriz plan ile paralel aksiyon plan n n uygulanmas n sa lamak, Müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve Komite kararlar n n uygulanmas n teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa lamak. Di er Komiteler Banka'n n ilgili birimleri ile bilgi ve görüfl al flveriflini sa layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir. Piyasa Riski Komitesi, al m-sat m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al msat m portföyünün risk limit/kullan mlar n izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de ifliklikler konusunda bilgi ak fl sa lamaktad r. Kredi Riski Komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar n de erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda meydana gelen de ifliklikler konusunda bilgi ak fl sa lamaktad r. Operasyonel Risk Komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al nacak aksiyonlar n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir. 91
Kurumsal Yönetim lkeleri Uyum Raporu Banka'n n ç Kontrol Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, faaliyetlerin mevzuata ve iç düzenlemelere uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve raporlama sisteminin bütünlü ünü, güvenilirli ini ve bilgilerin zaman nda elde edilebilirli ini her seviyedeki personeli taraf ndan uyulacak ve uygulanacak sürekli kontrol faaliyetlerinden ve bunlara iliflkin mekanizmalar n bütününden oluflmaktad r. Teftifl Kurulu Baflkanl, Bankac l k Kanunu baflta olmak üzere yasal düzenlemeler ve Banka yönetmeliklerine uygun biçimde ve günlük faaliyetlerden ba ms z olarak, öncelikle iç kontrol ve risk yönetim sistemlerine yönelik olmak üzere, Banka'n n tüm faaliyet ve birimlerini kapsayacak flekilde sistematik denetimler yapmaktad r. Bu çerçevede, Banka'n n yurtiçi ve yurtd fl flubeleri ile genel müdürlük birimleri ve Garanti'nin konsolidasyona tabi ortakl klar nda denetim çal flmalar gerçeklefltirilmektedir. ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa l kl bir iç kontrol ortam n n oluflturulmas n ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve politikalar na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay t düzeninin bütünlü ünü, güvenilirli ini sa lamaktad r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr l, yetki ve sorumluluklar n paylafl m, mutabakat düzeninin kurulmas, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal nan risklerin tan mlanmas ve izlenmesi yönünde altyap lar oluflturulmaktad r. Risk Yönetim Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, Banka'n n gelecekteki nakit ak mlar n n ihtiva etti i risk-getiri yap s n, buna ba l olarak faaliyetlerin niteli ini ve düzeyini izlemek, kontrol alt nda tutmak ve gerekti inde de ifltirmek amac yla uygulamaya koydu u standart belirleme, bilgilendirme, standartlara uygunlu u tespit etme, karar alma ve uygulama sürecine iliflkin mekanizmalar n tümünü oluflturmaktad r. Banka'n n faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin bir arada ölçüldü ü ve ifltirak risklerinin de dikkate al narak yönetildi i, mevzuatla uyumlu entegre bir risk yönetimi sistemi kurmak ve bu sisteme dayal olarak Garanti'nin de erini maksimize edecek optimum risk-getiri-sermaye dengesini kurmaya dönük bir yap y Banka genelinde oluflturmak Risk Yönetimi Müdürlü ü'nün fonksiyonlar ndand r. 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumluluklar Garanti Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerinin yetki ve sorumluluklar na ait detaylara, Garanti web sitesinde yay nlanmakta olan Banka Ana Sözleflmesi'nin 18. ve 32. maddelerinde aç k bir flekilde yer verilmifltir. 23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar Yönetim Kurulu toplant gündemi esas olarak Genel Müdür'ün görüflme talep etti i hususlar ile Yönetim Kurulu üyelerinden herhangi birinin gündeme ilave edilmesini istedi i konulardan oluflmaktad r. Yönetim Kurulu ayda bir kez toplanmakta, toplant günleri y lbafl nda bütün üyelere sirküle edilmektedir. Yönetim Kurulu üyeleri aras nda ve genel müdürlükle iletiflimi sa lamak üzere bir sekretarya kurulmufl bulunmaktad r. Yönetim Kurulu üyelerinin Yönetim Kurulu toplant lar nda do al olarak her konuda farkl görüfl, aç klama ve bu konuda kararlara flerh düflme olana bulunmaktad r. Garanti Yönetim Kurulu'nda yasal düzenlemelere paralel olarak ba ms z üye bulunmamaktad r. 24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa Banka Yönetim Kurulu üyelerinin dönem içinde Garanti ile ifllem yapmalar ve rekabet yasa n n uygulan p uygulanmamas konular nda, Yönetim Kurulu üyelerinin ifllem yapmalar ve rekabet etmeleri halinde oluflabilecek ç kar çat flmalar n düzenleyen Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddelerine paralel uygulamalar benimsenmifltir. 25. Etik Kurallar Garanti Yönetim Kurulu taraf ndan belirlenmifl bir kurumsal yönetim ilkeleri bütünü bulunmamakla birlikte, Banka n n, kurumsal yönetim ilkeleri ve etik de erlere verdi i önem paralelinde çal flanlar n n davran fllar n ve ifl iliflkilerini düzenlemek amac yla nsan Kaynaklar Müdürlü ü taraf ndan belirlenmifl bir Etik lkeler El Kitab ve bu konuda yay nlanm fl bir duyuru bulunmaktad r. Etik lkeler El Kitab 'nda Banka kaynaklar, iliflkiler, risk, f rsat eflitli i ve sorumluluklar ile cinsel taciz konular nda etik ilkelere yer verilmekte, etik ilkelere uygun çal flma ortam n n yarat lmas nda yöneticilerin sorumluluklar belirtilmekte ve etik ilkelere ayk r davran fllarda Banka Disiplin Kurulu nun yetkili oldu u cezalar aç klanmaktad r. Kitapta yer verilen etik ilkelere ayk r davran fllar, yasalara, topluma ve Garanti'nin de er yarg lar na ters düflen, çal flanlar n ve müflterilerin haklar n ihlal eden, Banka'n n operasyon maliyetini yükseltip, verimlili i düflüren tüm faaliyetleri kapsamaktad r. Garanti'nin inanc ; toplam kalite anlay fl n n, ancak do ruluk, dürüstlük ve sayg temeline dayal insan kaynaklar politikas n n, çal flma prensiplerinin ve etik ilkelerin ödünsüz uygulanmas yla gerçekleflece idir. Etik lkeler El Kitab 'na ek olarak, vazgeçilmez de erler gerek tüm çal flanlara aç k intranet sitesinde gerekse kamuoyuna aç k internet sitesinde duyurulmaktad r. Ayr ca Garanti, müflteri odakl l k felsefesi paralelinde ilke ve de erlerini Müflteri Memnuniyeti Anayasas kitapç alt nda toplayarak tüm çal flanlar n n ve müflterilerinin bilgisine sunmufltur. 26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say, Yap ve Ba ms zl Garanti, kurumsal yönetim prensiplerine verdi i önemin bir sonucu olarak, oluflturulmas na iliflkin herhangi bir yasal düzenleme olmad dönemde, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard mc olmak, Banka ve yat r mc lar n ç karlar n daha etkin bir flekilde korumak amac yla Denetim Komitesi'ni oluflturmufltur. Komite, nihai ve birinci derece sorumluluk Yönetim Kurulu'nda olmak üzere 2001 y l ndan itibaren etkin bir flekilde çal flmaktad r. Komite'nin görev ve sorumluluklar n n Bankac l k Kanunu ve bu konudaki yönetmeliklerle tam olarak uyumlu hale getirilmesine yönelik çal flmalar tamamlanm flt r. Denetim Komitesi'nin kurulufl ve iflleyifli ile ilgili detayl bilgiye bu raporun 21. maddesinde yer verilmektedir. 27. Yönetim Kurulu'na Sa lanan Mali Haklar Yönetim Kurulu üyelerine huzur hakk verilir. Huzur hakk bedeli Genel Kurul Toplant s nda belirlenmektedir. Banka'n n herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve flahsi kredi ad alt nda kredi ve lehine kefalet gibi teminatlar verilmemifltir. 92
Y ll k Rapor 2006 Bölüm III KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL B LG LER VE R SK YÖNET M NE L fik N DE ERLEND RMELER
94 Ba ms z Denetim Raporu
Denetçiler Raporu Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi Hissedarlar Ola an Genel Kurulu na Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi nin 2006 takvim y l ifllem ve hesaplar, 5411 say l Bankac l k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasas Kanunu, genel kabul görmüfl muhasebe kurallar, ilgili mevzuat ve Banka n n Ana Sözleflme hükümleri göz önünde bulundurularak taraf m zca denetlenmifl ve Banka n n Bilanço Kâr ve Zarar Hesaplar n n muhasebe kay tlar na ve kay tlar n da ilgili belgelere uygunlu u belirlenmifltir. Bu sonuçlara göre Yönetim Kurulu nca görüfllerinize sunulan 2006 y l Bilanço ile Kâr ve Zarar Hesaplar n n onaylanmas n önerir, ayr ca net kâr tutar n n Yönetim Kurulu taraf ndan önerilen esaslar çerçevesinde tahsisi hususundaki mutabakat m z arz ederiz. Sayg lar m zla, Murat NAN Denetçi Altan Reha GÖKSU Denetçi 95
Türkiye Garanti Bankas A.fi. nin 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No: 2 Befliktafl 34340 stanbul Telefon: (212) 318 1818 Faks: (212) 216 6422 www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli e göre haz rlanan y l sonu konsolide olmayan finansal raporu, afla da yer alan bölümlerden oluflmaktad r: 1. Banka Hakk nda Genel Bilgiler 2. Bankan n Konsolide Olmayan Finansal Tablolar 3. lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar na liflkin Aç klamalar 4. Bankan n Mali Bünyesine liflkin Bilgiler 5. Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar 6. Di er Aç klama ve Dipnotlar 7. Ba ms z Denetim Raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar, Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam z kay tlar na uygun olarak, aksi belirtilmedi i müddetçe bin Yeni Türk Liras cinsinden haz rlanm fl olup, ba ms z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Ferit F. fiahenk M. Cüneyt Sezgin Des O Shea S. Ergun Özen Ayd n fienel Mustafa Kelefl Yönetim Kurulu Baflkan Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Genel Müdür Yard mc s Muhasebe Müdürü (Y) Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular n iletilebilece i yetkili personele iliflkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji fl Gelifltirme ve Yat r mc liflkileri Müdürü Tel : (0212) 318 23 50 Faks : (0212) 216 59 02 96
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Y ll k Rapor 2006 B R NC BÖLÜM Sayfa No: Genel Bilgiler I. Banka n n kurulufl tarihi, bafllang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de ifliklikleri ihtiva eden Banka'n n tarihçesi 98 II. Banka n n sermaye yap s, yönetim ve denetimi do rudan veya dolayl olarak tek bafl na veya birlikte elinde bulunduran III. ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de ifliklikler ile dahil oldu u gruba iliflkin aç klama 98 Banka n n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de ifliklikler ile Banka'da sahip olduklar paylara iliflkin aç klama 98 IV. Banka da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç klamalar 99 V. Banka'n n hizmet türü ve faaliyet alanlar n içeren özet bilgi 99 K NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Bilançolar - Aktif kalemler 100 II. Bilançolar - Pasif kalemler 101 III. Naz m hesaplar tablosu 102 IV. Gelir tablosu 103 V. Özkaynak de iflim tablosu 104 VI. Nakit ak fl tablosu 105 VII. Kâr da t m tablosu 106 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar I. Sunum esaslar na iliflkin aç klamalar 107 II. Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar 107 III. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç klamalar 107 IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç klamalar 108 V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar 108 VI. Finansal varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar 108 VII. Finansal varl klarda de er düflüklü üne iliflkin aç klamalar 109 VIII. Finansal araçlar n netlefltirilmesine iliflkin aç klamalar 109 IX. Sat fl ve geri al fl anlaflmalar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç klamalar 109 X. Sat fl amaçl duran varl klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç klamalar 109 XI. fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar 109 XII. Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar 110 XIII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç klamalar 110 XIV. Karfl l klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç klamalar 110 XV. Çal flanlar n haklar na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç klamalar 110 XVI. Vergi uygulamalar na iliflkin aç klamalar 111 XVII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç klamalar 112 XVIII. Hisse senetleri ve ihrac na iliflkin aç klamalar 112 XIX. Aval ve kabullere iliflkin aç klamalar 112 XX. Devlet teflviklerine iliflkin aç klama ve dipnotlar 112 XXI. Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na iliflkin aç klamalar 112 XXII. Di er hususlara iliflkin aç klamalar 113 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye liflkin Bilgiler I. Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin aç klamalar 114 II. Kredi riskine iliflkin aç klamalar 116 III. Piyasa riskine iliflkin aç klamalar 117 IV. Operasyonel riske iliflkin aç klamalar 118 V. Kur riskine iliflkin aç klamalar 118 VI. Faiz oran riskine iliflkin aç klamalar 119 VII. Likidite riskine iliflkin aç klamalar 122 VIII. Finansal varl k ve borçlar n gerçe e uygun de eri ile gösterilmesine iliflkin aç klamalar 122 IX. Baflkalar n n nam ve hesab na yap lan ifllemler, inanca dayal ifllemlere iliflkin aç klamalar 123 BEfi NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar I. Bilançonun aktif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 123 II. Bilançonun pasif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 135 III. Naz m hesaplara iliflkin aç klama ve dipnotlar 140 IV. Gelir tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 142 V. Özkaynak de iflim tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 145 VI. Nakit ak fl tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 147 VII. Banka n n dahil oldu u risk grubuna iliflkin aç klamalar 148 VIII. Bilanço sonras hususlar 149 IX. Banka'n n yurtiçi, yurtd fl, k y bankac l bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd fl temsilciliklerine iliflkin aç klamalar 149 ALTINCI BÖLÜM Di er Aç klamalar I. Banka n n faaliyetlerine iliflkin di er aç klamalar 150 YED NC BÖLÜM Ba ms z Denetim Raporu I. Ba ms z denetim raporuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar 150 97
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 1 Genel bilgiler 1.1 Banka'n n kurulufl tarihi, bafllang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de ifliklikleri ihtiva eden Banka'n n tarihçesi Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi'nin ("Banka") kurulmas na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say l Bakanlar Kurulu karar yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay mlanm flt r. Genel Müdürlü ü stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 478, yurtd fl nda 5 flubesi ve 4 temsilcili i ile hizmet vermektedir. 1.2 Banka'n n sermaye yap s, yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek bafl na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de ifliklikler ile dahil oldu u gruba iliflkin aç klama 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla Banka'n n %25,87 hissesine sahip olan Do ufl Holding Afi çat s alt nda bulunan flirketler toplulu u Do ufl Grubu olarak tan mlanm flt r. Do ufl Holding Afi detay 1,4 nolu notta verildi i üzere Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric ("GE") grubuna dahil "GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti."ne 22 Aral k 2005 tarihinde satm fl, ilgili sat fl ifllemi ile birlikte GE Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. Do ufl Grubu 1951 y l nda inflaat ve taahhüt alan nda faaliyet göstermek amac yla kurulan Do ufl Grubu, bugün 17.900'den fazla çal flan yla, inflaat sektörü yan nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Do ufl Grubu, uluslararas flirketler ile yapm fl oldu u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar veya ortakl klar sonucu Volkswagen, Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan nm fl markalar n Türkiye'deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. nflaat sektöründe; Arakl - yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad köy-kartal ve Otogar-Ba c lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do ufl Grubu'nun devam eden önemli projeleri aras nda yer almaktad r. Do ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat r mlar na sahiptir. Do ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat r mlar ise; Türkiye Garanti Bankas Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi ve Volkswagen Do ufl Tüketici Finansman Afi'dir. General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt temel iflkolu vas tas yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap nda 300 binden fazla çal flan istihdam etmektedir. Bu alt iflkolu flöyle s ralanmaktad r: GE Tüketici Finansman GE Ticari Finansman GE Sa l k GE Endüstriyel GE Alt Yap NBC Universal GE'nin alt temel iflkolundan biri olan GE Tüketici Finansman, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansman, dünya çap nda, baflta ma aza kredi kartlar, tüketici kredileri, banka kartlar, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar, borç konsolidasyonu, ipote e dayal konut kredisi ve kredi sigortas olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad r. 1.3 Banka'n n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard mc lar n n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de iflikler ile bankada sahip olduklar paylara iliflkin aç klamalar Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri: Ad Soyad Ferit Faik fiahenk Süleyman Sözen Muammer Cüneyt Sezgin Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Richard Alan Laxer Des O'Shea Charles Edward Alexander Dimitri Lysander Stockton Sait Ergun Özen Görevi Yönetim Kurulu Baflkan Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Göreve Atanma Tarihi 18.04.2001 08.07.2003 30.06.2004 19.03.1992 22.12.2005 02.11.2006 22.12.2005 22.12.2005 14.05.2003 Ö renim Durumu Lisans Lisans Doktora Doktora Lisans Yüksek Lisans Lisans Lisans Lisans Bankac l k ve flletmecilik Dallar nda fl Tecrübesi 16 y l 24 y l 21 y l 32 y l 23 y l 29 y l 26 y l 15 y l 19 y l Banka'n n Yönetim Kurulu görevinden ayr lan Daniel Noel O'Connor' n yerine 2 Kas m 2006 tarihi itibarıyla kalan süreyi tamamlamak ve Genel Kurul toplant s nda onaya sunulmak üzere GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiirketi'ni temsilen Des O'Shea seçilmifltir. Banka'n n 21 fiubat 2007 tarihli Yönetim Kurulu toplant s nda Yönetim Kurulu üyeli inden ayr lan Richard Alan Laxer' n yerine Olivier B.R.V. Piani'nin atanmas na karar verilmifltir. 98
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Genel Müdür ve Yard mc lar : Ad Soyad Görevi Sait Ergun Özen Genel Müdür Adnan Memifl GMY-Destek Hizmetleri Ali Fuat Erbil GMY-Bireysel Bankac l k Ali Temel GMY-Krediler Gökhan Erun GMY- nsan Kaynaklar & Yat r m Bankac l Faruk Nafiz Karadere GMY-KOB Bankac l Halil Hüsnü Erel GMY-Operasyon Hizmetleri Uruz Ersözo lu GMY-Hazine Tolga Egemen GMY-Finansal Kurumlar & Kurumsal Bankac l k Turgay Gönensin GMY-Ticari Bankac l k Ayd n fienel GMY-Genel Muhasebe & Finansal Raporlama Zekeriya Öztürk GMY-Uluslararas fl Gelifltirme Göreve Atanma Tarihi 01.04.2000 03.06.1991 30.04.1999 21.10.1999 18.08.2005 01.05.1999 16.06.1997 03.04.2006 21.09.2000 15.12.2001 02.03.2006 02.03.2006 Ö renim Durumu Lisans Lisans Doktora Lisans Yüksek Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Yüksek Lisans Bankac l k ve flletmecilik Dallar nda fl Tecrübesi 19 y l 28 y l 14 y l 16 y l 12 y l 24 y l 21 y l 15 y l 14 y l 21 y l 25 y l 11 y l Yukar da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç k olmayan k sm içerisinde pay yoktur. 1.4 Banka da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç klamalar Ad Soyad / Ticaret Unvan Pay Tutarlar Pay Oranlar Ödenmifl Paylar Ödenmemifl Paylar Do ufl Holding Afi 462.250 %22,0119 462.250 - GE Araflt rma ve Müflavirlik Ltd. fiti. 535.506 %25,5003 535.506-2004 ve 2005 y llar içerisinde Do ufl Holding Afi sahibi oldu u Banka hisseleri üzerinde al m opsiyonu verilmesi hususunda yurtd fl nda yerleflik bir yat r mc yla iki ayr opsiyon anlaflmas imzalam flt r. lgili Menkul K ymet Ödünç Sözleflmeleri çerçevesinde yat r mc, Banka sermayesinin %11,50'sine tekabül eden beheri 1 Ykr'den toplam 24.161.797.524 adet hisse senedini anlaflma süresi içinde sat fl dahil her türlü tasarrufta bulunabilecek flekilde tüm mülkiyet haklar yla teslim alm flt r. Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin % 25,5'ine tekabül eden toplam 535.500 YTL nominal de erli hisse senetleri ile Banka taraf ndan ç kar lm fl kurucu hisselerinden 182 adedinin GE Capital Corporation' n Türkiye'de kurulu ifltiraki olan GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti.'ne sat fl 22 Aral k 2005 tarihinde tamamlanm flt r. Bu çerçevede, Sermaye Piyasas Kurulu'nun Seri: IV, No: 8 say l Halka Aç k Anonim Ortakl klar Genel Kurullar nda Vekaleten Oy Kullan lmas na ve Ça r Yoluyla Vekâlet veya Hisse Senedi Toplanmas na liflkin Esaslar Tebli i'nin 17. maddesi uyar nca bakiye 1.564.500 YTL nominal de erli hisse senedi için 27 Mart 2006 tarihinde bafllamak üzere birim hisse de eri 3,90 YTL'den yat r mc lara ça r yap lm flt r. Ça r süresi 10 Nisan 2006 tarihinde sona ermifl olup yat r mc lar toplam 1 YTL nominal de erli 6.249.49 adet pay ile ça r ya karfl l k vermifltir. lgili ça r ifllemi sonucunda GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti.'nin pay tutar 535.506 YTL'ye yükselmifltir. Banka'n n Ana Sözleflmesi gere ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad r. Ana Sözleflme'ye göre %5 oran nda yasal yedeklerin ayr lmas, sermayenin %5'i oran ndaki birinci temettünün da t lmas ndan ve kalan k sm n %5'inin ola anüstü yedek akçeler olarak ayr lmas ndan sonra da t labilir tutar n %10'u kurucu hisse sahiplerine da t l r. 1.5 Banka'n n hizmet türü ve faaliyet alanlar na iliflkin özet bilgi Banka'n n faaliyet alanlar Ana Sözleflme'nin 3. maddesinde afla daki gibi belirtilmifltir; Her türlü bankac l k ifllemleri, Bankac l k Kanunu'nun verdi i imkânlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar n hisse senetlerini sat n almak ve satmak, Bankac l kla müteraffik vekâlet, sigorta acenteli i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar n ç kartacaklar borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar ve di er pay senetleri ve tahvilleri sat n almak ve satmak, D fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, Bankac l k Kanunu'na ayk r olmamak flart ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yaz l ifllemler s n rl olmay p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap lmas Banka için faydal görülürse, buna bafllan lmas, Yönetim Kurulu'nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf ndan karara ba lanmas na ve Ana Sözleflme'de de ifliklik mahiyetinde olan bu karar n Sanayi ve Ticaret Bakanl 'nca onanmas na ba l d r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflmeye eklenir. Banka bir ihtisas bankas olmay p tüm bankac l k faaliyetlerinde bulunmaktad r. Müflterilere kulland r lan kredilerin en önemli kayna mevduatt r. Öngörülen verim oran n sa lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland r lmaktad r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland r lmas na da önem vermektedir. 99
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Bilanço 2 Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Bin Yeni Türk Liras AKT F KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31/12/06 31/12/05 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAK T DE ERLER VE MERKEZ BANKASI 5.1.1 1.885.335 3.391.537 5.276.872 1.110.739 2.993.156 4.103.895 II. GERÇE E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) 5.1.2 67.621 80.838 148.459 37.868 169.114 206.982 2.1 Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klar 57.403 76.766 134.169 37.462 164.932 202.394 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 50.492 75.993 126.485 37.437 164.567 202.004 2.1.2 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler - - - - - - 2.1.3 Di er Menkul De erler 6.911 773 7.684 25 365 390 2.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr/Zarara Yans t lan O. S n fland r lan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler - - - - - - 2.2.3 Di er Menkul De erler - - - - - - 2.3 Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar 10.218 4.072 14.290 406 4.182 4.588 III. BANKALAR VE D ER MAL KURULUfiLAR 5.1.3 62.480 833.962 896.442 94.258 930.291 1.024.549 IV. PARA P YASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - 4.1 Bankalararas Para Piyasas ndan Alacaklar - - - - - - 4.2 MKB Takasbank Piyasas ndan Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo fllemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR F NANSAL VARLIKLAR (Net) 5.1.4 5.619.046 4.008.884 9.627.930 5.982.317 2.767.132 8.749.449 5.1 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler 44.648 21.668 66.316 41.500 3.005 44.505 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 5.574.398 3.987.216 9.561.614 5.940.817 2.764.127 8.704.944 5.3 Di er Menkul De erler - - - - - - VI. KRED LER 5.1.5 15.320.304 12.030.186 27.350.490 9.484.698 7.671.099 17.155.797 6.1 Krediler 15.134.959 12.030.186 27.165.145 9.247.275 7.671.099 16.918.374 6.2 Takipteki Krediler 636.589-636.589 714.938-714.938 6.3 Özel Karfl l klar (-) 451.244-451.244 477.515-477.515 VII. FAKTOR NG ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) 5.1.6 3.802.826 816.021 4.618.847 1.040 2.474.534 2.475.574 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 3.800.874 816.021 4.616.895-2.474.534 2.474.534 8.2 Di er Menkul De erler 1.952-1.952 1.040-1.040 IX. fit RAKLER (Net) 5.1.7 1.177-1.177 26.234 4.401 30.635 9.1 Mali fltirakler - - - - 4.401 4.401 9.2 Mali Olmayan fltirakler 1.177-1.177 26.234-26.234 X. BA LI ORTAKLIKLAR (Net) 5.1.8 313.436 290.716 604.152 358.381 252.770 611.151 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl klar 305.546 290.716 596.262 350.491 252.770 603.261 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl klar 7.890-7.890 7.890-7.890 XI. B RL KTE KONTROL ED LEN ORTAKLIKLAR (Net) 5.1.9 - - - - - - 11.1 Mali Ortakl klar - - - - - - 11.2 Mali Olmayan Ortakl klar - - - - - - XII. K RALAMA filemler NDEN ALACAKLAR (Net) 5.1.10 - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacaklar - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralamas Alacaklar - - - - - - 12.3 Di er - - - - - - 12.4 Kazan lmam fl Gelirler (-) - - - - - - XIII. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLAR 5.1.11-4.799 4.799-5.300 5.300 13.1 Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - 13.2 Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl lar - 4.799 4.799-5.300 5.300 13.3 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - XIV. MADD DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.12 884.325 1.121 885.446 942.126 754 942.880 XV. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.13 67.515 203 67.718 55.246 239 55.485 15.1 fierefiye - - - - - - 15.2 Di er 67.515 203 67.718 55.246 239 55.485 XVI. VERG VARLI I 5.1.14 38.188-38.188 45.189-45.189 16.1 Cari Vergi Varl - - - - - - 16.2 Ertelenmifl Vergi Varl 38.188-38.188 45.189-45.189 XVII. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.15 115.154-115.154 423.853-423.853 XVIII. D ER AKT FLER 5.1.16 542.620 108.619 651.239 530.890 63.833 594.723 AKT F TOPLAMI 28.720.027 21.566.886 50.286.913 19.092.839 17.332.623 36.425.462 Aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 100
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Bilanço Bin Yeni Türk Liras PAS F KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31/12/06 31/12/05 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT 5.2.1 14.242.516 15.896.521 30.139.037 11.777.612 11.055.758 22.833.370 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR 5.2.2 219.766 3.136 222.902 29.548 2.331 31.879 III. ALINAN KRED LER 5.2.3 510.041 7.380.364 7.890.405 125.631 5.434.524 5.560.155 IV. PARA P YASALARINA BORÇLAR 4.256.772 557.121 4.813.893 1.311.166 653.785 1.964.951 4.1 Bankalararas Para Piyasalar ndan Borçlar - - - - - - 4.2 MKB Takasbank Piyasas ndan Borçlar - - - - - - 4.3 Repo fllemlerinden Sa lanan Fonlar 4.256.772 557.121 4.813.893 1.311.166 653.785 1.964.951 V. HRAÇ ED LEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - - 5.2 Varl a Dayal Menkul K ymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - - VII. MUHTEL F BORÇLAR 1.311.410 15.420 1.326.830 998.572 21.567 1.020.139 VIII. D ER YABANCI KAYNAKLAR 5.2.4 105.889 452.949 558.838 143.657 569.927 713.584 IX. FAKTOR NG BORÇLARI - - - - - - X. K RALAMA filemler NDEN BORÇLAR (Net) 5.2.5 298 44.440 44.738-23.335 23.335 10.1 Finansal Kiralama Borçlar 336 49.341 49.677-26.870 26.870 10.2 Faaliyet Kiralamas Borçlar - - - - - - 10.3 Di er - - - - - - 10.4 Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - ) 38 4.901 4.939-3.535 3.535 XI. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR 5.2.6 - - - - - - 11.1 Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - 11.2 Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - 11.3 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - XII. KARfiILIKLAR 5.2.7 413.046 14.083 427.129 303.700 8.218 311.918 12.1 Genel Karfl l klar 148.747 9.719 158.466 95.043 4.357 99.400 12.2 Yeniden Yap lanma Karfl l - - - - - - 12.3 Çal flan Haklar Karfl l 128.818-128.818 102.243-102.243 12.4 Sigorta Teknik Karfl l klar (Net) - - - - - - 12.5 Di er Karfl l klar 135.481 4.364 139.845 106.414 3.861 110.275 XIII. VERG BORCU 5.2.8 192.765 83 192.848 125.345 77 125.422 14.1 Cari Vergi Borcu 192.765 83 192.848 125.345 77 125.422 14.2 Ertelenmifl Vergi Borcu - - - - - - XIV. SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA L fik N BORÇLAR 5.2.9 - - - - - - XV. SERMAYE BENZER KRED LER 5.2.10 - - - - - - XVI. ÖZKAYNAKLAR 5.2.11 4.593.631 76.662 4.670.293 3.783.108 57.601 3.840.709 16.1 Ödenmifl Sermaye 2.100.000-2.100.000 2.100.000-2.100.000 16.2 Sermaye Yedekleri 839.934 74.485 914.419 913.215 56.182 969.397 16.2.1 Hisse Senedi hraç Primleri - - - - - - 16.2.2 Hisse Senedi ptal Kârlar - - - - - - 16.2.3 Menkul De erler De er Art fl Fonu 90.901 71.337 162.238 133.654 52.629 186.283 16.2.4 Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar 2.147-2.147 2.147-2.147 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar - - - - - - 16.2.6 fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri 4.698-4.698 4.860-4.860 16.2.7 Riskten Korunma Fonlar (Etkin k s m) (30.366) 3.148 (27.218) - 3.553 3.553 16.2.8 Sat fl Amaçl Duran Varl klar De er Art fllar - - - - - - 16.2.9 Di er Sermaye Yedekleri 772.554-772.554 772.554-772.554 16.3 Kâr Yedekleri 590.034 2.177 592.211 48.607 1.419 50.026 16.3.1 Yasal Yedekler 89.957 2.177 92.134 47.842 1.419 49.261 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Ola anüstü Yedekler 500.558-500.558 628-628 16.3.4 Di er Kâr Yedekleri (481) - (481) 137-137 16.4 Kâr veya Zarar 1.063.663-1.063.663 721.286-721.286 16.4.1 Geçmifl Y llar Kâr ve Zararlar - - - - - - 16.4.2 Dönem Net Kâr ve Zarar 1.063.663-1.063.663 721.286-721.286 PAS F TOPLAMI 25.846.134 24.440.779 50.286.913 18.598.339 17.827.123 36.425.462 Aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 101
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Bilanço D fl Yükümlülükler 102 Bin Yeni Türk Liras CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31/12/06 31/12/05 TP YP Toplam TP YP Toplam A. B LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 16.579.521 14.531.045 31.110.566 10.502.355 10.835.032 21.337.387 I. GARANT ve KEFALETLER 5.3.1, 5.3.3 2.688.511 6.837.765 9.526.276 2.359.189 5.778.640 8.137.829 1.1. Teminat Mektuplar 2.687.808 4.575.955 7.263.763 2.090.318 3.872.083 5.962.401 1.1.1. Devlet hale Kanunu Kapsam na Girenler 268.378 628.922 897.300 228.643 724.043 952.686 1.1.2. D fl Ticaret fllemleri Dolay s yla Verilenler 255.968 240.821 496.789 242.518 43.347 285.865 1.1.3. Di er Teminat Mektuplar 2.163.462 3.706.212 5.869.674 1.619.157 3.104.693 4.723.850 1.2. Banka Kredileri 616 142.925 143.541-286.255 286.255 1.2.1. thalat Kabul Kredileri 600 141.356 141.956-286.255 286.255 1.2.2. Di er Banka Kabulleri 16 1.569 1.585 - - - 1.3. Akreditifler 87 2.118.885 2.118.972 268.871 1.620.302 1.889.173 1.3.1. Belgeli Akreditifler - 10.810 10.810-79.627 79.627 1.3.2. Di er Akreditifler 87 2.108.075 2.108.162 268.871 1.540.675 1.809.546 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankas na Cirolar - - - - - - 1.5.2. Di er Cirolar - - - - - - 1.6. Menkul K y. h. Sat n Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7. Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8. Di er Garantilerimizden - - - - - - 1.9. Di er Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER 5.3.1, 5.3.3 9.807.443 714.290 10.521.733 6.516.940 157.355 6.674.295 2.1. Cay lamaz Taahhütler 9.807.443 714.051 10.521.494 6.516.940 157.190 6.674.130 2.1.1. Vadeli, Aktif De er Al m Taahhütleri 146.776 158.806 305.582 13.203 80.626 93.829 2.1.2. Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri - - - - - - 2.1.3. fltir. ve Ba. Ort. Ser. flt. Taahhütleri 250-250 12.000-12.000 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 1.825.959 394.698 2.220.657 - - - 2.1.5. Men. K y. hr. Arac l k Taahhütleri - - - - - - 2.1.6. Zorunlu Karfl l k Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7. Çekler çin Ödeme Taahhütlerimiz 1.528.984-1.528.984 1.175.321-1.175.321 2.1.8. hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 19.092-19.092 25.639-25.639 2.1.9. Kredi Kart Harcama Limit Taahhütleri 6.134.969-6.134.969 5.251.513-5.251.513 2.1.10. Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.11. Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.12. Di er Cay lamaz Taahhütler 151.413 160.547 311.960 39.264 76.564 115.828 2.2. Cay labilir Taahhütler - 239 239-165 165 2.2.1. Cay labilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2. Di er Cay labilir Taahhütler - 239 239-165 165 III. TÜREV F NANSAL ARAÇLAR 5.3.2 4.083.567 6.978.990 11.062.557 1.626.226 4.899.037 6.525.263 3.1 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Araçlar - 7.107 7.107-6.601 6.601 3.1.1 Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl fllemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl fllemler - 7.107 7.107-6.601 6.601 3.1.3 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl fllemler - - - - - - 3.2 Al m Sat m Amaçl fllemler 4.083.567 6.971.883 11.055.450 1.626.226 4.892.436 6.518.662 3.2.1 Vadeli Döviz Al m-sat m fllemleri 356.402 497.943 854.345 156.329 285.628 441.957 3.2.1.1 Vadeli Döviz Al m fllemleri 235.783 193.363 429.146 24.227 182.488 206.715 3.2.1.2 Vadeli Döviz Sat m fllemleri 120.619 304.580 425.199 132.102 103.140 235.242 3.2.2 Para ve Faiz Swap fllemleri 3.380.728 5.736.300 9.117.028 693.101 3.332.749 4.025.850 3.2.2.1 Swap Para Al m fllemleri 28.567 4.392.056 4.420.623 176.658 1.853.897 2.030.555 3.2.2.2 Swap Para Sat m fllemleri 3.346.038 1.330.945 4.676.983 503.384 1.478.852 1.982.236 3.2.2.3 Swap Faiz Al m fllemleri 3.010 6.664 9.674 6.212-6.212 3.2.2.4 Swap Faiz Sat m fllemleri 3.113 6.635 9.748 6.847-6.847 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul De er Opsiyonlar 309.499 604.878 914.377 646.764 973.285 1.620.049 3.2.3.1 Para Al m Opsiyonlar 50.768 333.396 384.164 298.062 472.889 770.951 3.2.3.2 Para Sat m Opsiyonlar 258.731 120.767 379.498 348.702 398.319 747.021 3.2.3.3 Faiz Al m Opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.4 Faiz Sat m Opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.5 Menkul De erler Al m Opsiyonlar - 65.742 65.742-37.752 37.752 3.2.3.6 Menkul De erler Sat m Opsiyonlar - 84.973 84.973-64.325 64.325 3.2.4 Futures Para fllemleri 36.938 34.828 71.766 128.042 119.913 247.955 3.2.4.1 Futures Para Al m fllemleri 36.938-36.938 125.791 316 126.107 3.2.4.2 Futures Para Sat m fllemleri - 34.828 34.828 2.251 119.597 121.848 3.2.5 Futures Faiz Al m-sat m fllemleri - - - 1.990-1.990 3.2.5.1 Futures Faiz Al m fllemleri - - - 1.990-1.990 3.2.5.2 Futures Faiz Sat m fllemleri - - - - - - 3.2.6 Di er - 97.934 97.934-180.861 180.861 B. EMANET VE REH NL KIYMETLER (IV+V+VI) 115.037.822 126.092.949 241.130.771 82.517.396 86.389.714 168.907.110 IV. EMANET KIYMETLER 28.448.874 12.781.762 41.230.636 29.933.025 6.197.970 36.130.995 4.1. Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar 3.219.699 4.408.869 7.628.568 8.008.195 3.577.487 11.585.682 4.2. Emanete Al nan Menkul De erler 20.700.068 1.926.185 22.626.253 19.352.636 832.483 20.185.119 4.3. Tahsile Al nan Çekler 3.641.784 378.927 4.020.711 2.048.776 213.908 2.262.684 4.4. Tahsile Al nan Ticari Senetler 864.143 1.862.917 2.727.060 509.926 1.559.300 2.069.226 4.5. Tahsile Al nan Di er K ymetler 90 3.861.442 3.861.532 217 1.112 1.329 4.6. hrac na Arac Olunan K ymetler - 20.233 20.233-8.756 8.756 4.7. Di er Emanet K ymetler 23.090 323.189 346.279 13.275 4.924 18.199 4.8. Emanet K ymet Alanlar - - - - - - V. REH NL KIYMETLER 86.588.948 113.311.187 199.900.135 52.584.371 80.191.744 132.776.115 5.1. Menkul K ymetler 207.080-207.080 238.405 60 238.465 5.2. Teminat Senetleri 7.584.926 4.770.191 12.355.117 4.511.386 3.763.402 8.274.788 5.3. Emtia 237-237 237-237 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 7.935.629 5.948.579 13.884.208 4.586.459 3.441.425 8.027.884 5.6. Di er Rehinli K ymetler 70.860.906 102.586.494 173.447.400 43.247.714 72.981.384 116.229.098 5.7. Rehinli K ymet Alanlar 170 5.923 6.093 170 5.473 5.643 VI. KABUL ED LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - B LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 131.617.343 140.623.994 272.241.337 93.019.751 97.224.746 190.244.497 Aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur.
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi 31 Aral k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu Bin Yeni Türk Liras GEL R VE G DER KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM 1/1/06 1/1/05 Dipnot 31/12/06 31/12/05 I. FA Z GEL RLER 5.4.1 5.063.150 3.467.476 1.1 Kredilerden Al nan Faizler 2.858.896 1.974.921 1.2 Zorunlu Karfl l klardan Al nan Faizler 125.849 67.784 1.3 Bankalardan Al nan Faizler 114.430 46.757 1.4 Para Piyasas fllemlerinden Al nan Faizler 2.150 939 1.5 Menkul De erlerden Al nan Faizler 1.691.873 1.326.950 1.5.1 Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan 26.704 38.270 1.5.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV - - 1.5.3 Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan 1.118.310 984.082 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlardan 546.859 304.598 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - - 1.7 Di er Faiz Gelirleri 269.952 50.125 II. FA Z G DERLER 5.4.2 3.161.344 1.792.816 2.1 Mevduata Verilen Faizler 2.316.654 1.413.786 2.2 Kullan lan Kredilere Verilen Faizler 391.542 183.722 2.3 Para Piyasas fllemlerine Verilen Faizler 449.215 188.314 2.4 hraç Edilen Menkul K ymetlere Verilen Faizler - - 2.5 Di er Faiz Giderleri 3.933 6.994 III. NET FA Z GEL R (I - II) 1.901.806 1.674.660 IV. NET ÜCRET VE KOM SYON GEL RLER 1.014.451 737.637 4.1 Al nan Ücret ve Komisyonlar 1.349.697 998.533 4.1.1 Nakdi Kredilerden 95.424 72.546 4.1.2 Gayri Nakdi Kredilerden 85.048 63.198 4.1.3 Di er 1.169.225 862.789 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 335.246 260.896 4.2.1 Nakdi Kredilere Verilen 35.093 28.968 4.2.2 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 280 242 4.2.3 Di er 299.873 231.686 V. TEMETTÜ GEL RLER 5.4.3 46.945 3.141 VI. T CAR KÂR / ZARAR (Net) 5.4.4 (56.272) 116.461 6.1 Sermaye Piyasas fllemleri Kâr /Zarar 24.875 (6.418) 6.2 Kambiyo fllemleri Kâr /Zarar (81.147) 122.879 VII. D ER FAAL YET GEL RLER 5.4.5 212.746 173.606 VIII. FAAL YET GEL RLER TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 3.119.676 2.705.505 IX. KRED VE D ER ALACAKLAR DE ER DÜfiÜfi KARfiILI I (-) 5.4.6 325.261 446.657 X. D ER FAAL YET G DERLER (-) 5.4.7 1.465.052 1.308.339 XI. NET FAAL YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 1.329.363 950.509 XII. B RLEfiME filem SONRASINDA GEL R OLARAK KAYDED LEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZ SYON KÂRI/ZARARI - - XV. VERG ÖNCES KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV) 5.4.8 1.329.363 950.509 XVI. VERG KARfiILI I (±) 5.4.9 265.700 229.223 16.1 Cari Vergi Karfl l 259.965 167.056 16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl l 5.735 62.167 XVII. VERG SONRASI FAAL YET KÂRI/ZARARI 5.4.10 - - 17.1 Durdurulan Faaliyetlerden - - 17.2 Di er - - XVIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XV±XVI+XVII) 5.4.11 1.063.663 721.286 Hisse Bafl na Kâr / Zarar (1000 YTL NOM NAL Ç N) 507 343 Aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 103
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak De iflim Tablosu Bin Yeni Türk Liras ÖZKAYNAK KALEMLER NDEK DE fi KL KLER Dipnot Ödenmifl Ödenmifl Hisse Hisse Yasal Statü Ola anüstü Di er Dönem Geçmifl Yeni. Yeni. Menkul Toplam Sermaye Sermaye Senedi Senedi Yedek Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Net Dönem De erleme De erleme De er. Özkaynak Enf.Düzeltme hraç ptal Akçeler Kâr /(Zarar ) Kâr /(Zarar ) Fonu De er Art fl De er Art fl ÖNCEK DÖNEM 31/12/05 Fark Primleri Kârlar Fonu I. Dönem Bafl Bakiyesi 1.200.000 1.222.554 - - 26.337-71.416 5.229-459.041 9.143 5.731 141.218 3.140.669 II. TMS 8 Uyar nca Yap lan Düzeltmeler - - - - - - - - - (63.959) - - 23.119 (40.840) 2.1 Hatalar n Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikas nda Yap lan De iflikliklerin Etkisi 3.22 - - - - - - - - - (63.959) - - 23.119 (40.840) III. Yeni Bakiye (I+II) 1.200.000 1.222.554 - - 26.337-71.416 5.229-395.082 9.143 5.731 164.337 3.099.829 Dönem çindeki De iflimler - - - - - - - (1.676) - - 87 (871) 78.950 76.490 IV. Birleflmeden Kaynaklanan Art fl/azal fl - - - - - - - - - - - - - - V. fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - 87 (871) 78.950 78.166 VI. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - (1.676) - - - - - (1.676) 6.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - (1.676) - - - - - (1.676) 6.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - Aktar lan Tutarlar - - - - - - - - - - - - (57.004) (57.004) VII. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - - - (57.004) (57.004) VIII. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - - - - - - - - 8.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - 8.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - IX. Dönem Net Kâr veya Zarar - - - - - - - - 721.286 - - - - 721.286 X. Kâr Da t m - - - - 22.953-372.129 - - (395.082) - - - - 10.1 Da t lan Temettü - - - - - - - - - - - - - - 10.2 Yedeklere Aktar lan Tutarlar - - - - 22.953-372.129 - - (395.082) - - - - 10.3 Di er - - - - - - - - - - - - - - XI. Sermaye Art r m 900.000 (450.000) - - - - (442.917) - - - (7.083) - - - 11.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - 11.2 Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar 7.083 - - - - - - - - - (7.083) - - - 11.3 fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - 11.4 Menkul De er De er Art fl Fonu - - - - - - - - - - - - - - 11.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark 450.000 (450.000) - - - - - - - - - - - - 11.6 Hisse Senedi hrac - - - - - - - - - - - - - - 11.7 Kur Farklar - - - - - - - - - - - - - - 11.8 Di er 442.917 - - - - - (442.917) - - - - - - - XII. Varl klar n Elden Ç kar lmas ndan Kaynaklanan De ifliklikler - - - - - - - - - - - - - - XIII. Varl klar n Yeniden S n fland r lmas ndan Kaynaklanan De ifliklikler - - - - - - - - - - - - - - XIV. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - XV. kincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - XVI. Di er - - - - (29) - - 137 - - - - - 108 Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+...+XIV+XV+XVI) 2.100.000 772.554 - - 49.261-628 3.690 721.286-2.147 4.860 186.283 3.840.709 CAR DÖNEM 31/12/06 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.100.000 772.554 - - 49.261-628 3.690-721.286 2.147 4.860 186.283 3.840.709 Dönem çindeki De iflimler 5.5.1 - - - - - - - (30.771) - - - 40 34.456 3.725 II. Birleflmeden Kaynaklanan Art fl/azal fl - - - - - - - - - - - - - - III. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - - 40 34.456 34.496 IV. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - (30.771) - - - - - (30.771) 4.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - (405) - - - - - (405) 4.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - (30.366) - - - - - (30.366) Aktar lan Tutarlar - - - - - - - - - - - (202) (58.501) (58.703) V. fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - - (202) (58.501) (58.703) VI. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - VII. Dönem Net Kâr - - - - - - - - 1.063.663 - - - - 1.063.663 VIII. Kâr Da t m 5.5.3 - - - - 42.777-499.930 - - (721.286) - - - (178.579) 8.1 Da t lan Temettü - - - - - - - - - (178.579) - - - (178.579) 8.2 Yedeklere Aktar lan Tutarlar 5.5.4 - - - - 42.777-499.930 - - (542.707) - - - - 8.3 Di er - - - - - - - - - - - - - - IX. Sermaye Art r m - - - - - - - - - - - - - - 9.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - 9.2 Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar - - - - - - - - - - - - - - 9.3 fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - 9.4 Menkul De er De er Art fl Fonu - - - - - - - - - - - - - - 9.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark - - - - - - - - - - - - - - 9.6 Hisse Senedi hrac 5.5.5 - - - - - - - - - - - - - - 9.7 Kur Farklar - - - - - - - - - - - - - - 9.8 Di er - - - - - - - - - - - - - - X. Varl klar n Elden Ç kar lmas ndan Kaynaklanan De ifliklikler - - - - - - - - - - - - - - XI. Varl klar n Yeniden S n fland r lmas ndan Kaynaklanan De ifliklikler - - - - - - - - - - - - - - XII. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - XIII. kincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - XIV. Di er - - - - 96 - - (618) - - - - - (522) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) 2.100.000 772.554 - - 92.134-500.558 (27.699) 1.063.663-2.147 4.698 162.238 4.670.293 Aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 104
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Nakit Ak m Tablosu Bin Yeni Türk Liras CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31/12/06 31/12/05 A. BANKACILIK FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI 1.1 Bankac l k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Öncesi Faaliyet Kâr 1.386.098 1.104.779 1.1.1 Al nan Faizler 4.523.476 3.316.264 1.1.2 Ödenen Faizler (3.045.130) (1.738.151) 1.1.3 Al nan Temettüler 46.945 3.141 1.1.4 Al nan Ücret ve Komisyonlar 1.349.697 737.637 1.1.5 Elde Edilen Di er Kazançlar 885.851 71.294 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 29.773 31.448 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap lan Nakit Ödemeler (1.024.412) (1.168.981) 1.1.8 Ödenen Vergiler (223.263) (151.869) 1.1.9 Di er 5.6.1 (1.156.839) 3.996 1.2 Bankac l k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim 1.469.680 1.628.283 1.2.1 Al m Sat m Amaçl Menkul De erlerde Net (Art fl) Azal fl 68.090 62.332 1.2.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Menkul De erlerde Net (Art fl) Azal fl - - 1.2.3 Bankalar Hesab ndaki Net (Art fl) Azal fl (138.287) (63.614) 1.2.4 Kredilerdeki Net (Art fl) Azal fl (10.087.341) (6.632.276) 1.2.5 Di er Aktiflerde Net (Art fl) Azal fl (853.557) (817.597) 1.2.6 Bankalar n Mevduatlar nda Net Art fl (Azal fl) 431.963 (70.119) 1.2.7 Di er Mevduatlarda Net Art fl (Azal fl) 6.851.019 6.035.901 1.2.8 Al nan Kredilerdeki Net Art fl (Azal fl) 2.291.094 2.947.093 1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art fl (Azal fl) - - 1.2.10 Di er Borçlarda Net Art fl (Azal fl) 5.6.1 2.906.699 166.563 I. Bankac l k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak m 2.855.778 2.733.062 B. YATIRIM FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI II. Yat r m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak m (2.444.647) (1.431.031) 2.1 ktisap Edilen Ba l Ortakl k ve fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar 5.6.2 (14.685) (45.067) 2.2 Elden Ç kar lan Ba l Ortakl k ve fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar 5.6.3 101.995 696.589 2.3 Sat n Al nan Menkuller ve Gayrimenkuller (168.121) (447.376) 2.4 Elden Ç kar lan Menkul ve Gayrimenkuller 367.129 118.378 2.5 Elde Edilen Sat lmaya Haz r Menkul De erler (3.763.060) (2.958.299) 2.6 Elden Ç kar lan Sat lmaya Haz r Menkul De erler - - 2.7 Sat n Al nan Yat r m Amaçl Menkul De erler - - 2.8 Sat lan Yat r m Amaçl Menkul De erler 1.032.095 1.204.744 2.9 Di er - - C. F NANSMAN FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa lanan Net Nakit (218.544) (6.403) 3.1 Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Sa lanan Nakit - - 3.2 Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Kaynaklanan Nakit Ç k fl - - 3.3 hraç Edilen Sermaye Araçlar - - 3.4 Temettü Ödemeleri (178.579) - 3.5 Finansal Kiralamaya liflkin Ödemeler (39.965) (6.403) 3.6 Di er 5.6.1 - - IV. Döviz Kurundaki De iflimin Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar Üzerindeki Etkisi 5.6.1 (93.496) 100.527 V. Nakit ve Nakde Eflde er Varl klardaki Net Art fl 99.091 1.396.155 VI. Dönem Bafl ndaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar 5.6.4 2.888.209 1.492.054 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar 5.6.5 2.987.300 2.888.209 Aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 105
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Kâr Da t m Tablosu Bin Yeni Türk Liras CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM 31/12/06 31/12/05 I. DÖNEM KÂRININ DA ITIMI 1.1 DÖNEM KÂRI 1.329.363 950.509 1.2 ÖDENECEK VERG VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 265.700 229.223 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 265.700 229.223 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - - 1.2.3 Di er Vergi ve Yasal Yükümlülükler - - A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 1.063.663 721.286 1.3 GEÇM fi DÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4 B R NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) 53.183 35.420 1.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 23.018 - B. DA ITILAB L R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 987.462 685.866 1.6 ORTAKLARA B R NC TEMETTÜ (-) - 154.052 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - 105.000 1.6.2 mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.3 Kat lma ntifa Senetlerine - 49.052 1.6.4 Kâra fltirakli Tahvillere - - 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine - - 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - 24.526 1.8 YÖNET M KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.9 ORTAKLARA K NC TEMETTÜ (-) - - 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.2 mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.3 Kat lma ntifa Senetlerine - - 1.9.4 Kâra fltirakli Tahvillere - - 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine - - 1.10 K NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) - 7.358 1.11 STATÜ YEDEKLER (-) - - 1.12 OLA ANÜSTÜ YEDEKLER - 499.930 1.13 D ER YEDEKLER - - 1.14 ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DA ITIM 2.1 DA ITILAN YEDEKLER - - 2.2 K NC TERT P YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3 ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2 mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3 Kat lma ntifa Senetlerine - - 2.3.4 Kâra fltirakli Tahvillere - - 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine - - 2.4 PERSONELE PAY (-) - - 2.5 YÖNET M KURULUNA PAY (-) - - III. H SSE BAfiINA KÂR 3.1 H SSE SENED SAH PLER NE (1.000 YTL Nominal çin) 507 343 3.2 H SSE SENED SAH PLER NE ( % ) 51 34 3.3 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE - - 3.4 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE ( % ) - - IV. H SSE BAfiINA TEMETTÜ 4.1 H SSE SENED SAH PLER NE ( 1.000 YTL Nominal çin ) - 73 4.2 H SSE SENED SAH PLER NE ( % ) - 7 4.3 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE - - 4.4 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE ( % ) - - Kâr da t m na iliflkin karar Genel Kurul toplant s nda verilecektir. liflikteki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 106
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 3 Muhasebe politikalar 3.1 Sunum esaslar na iliflkin aç klamalar Banka muhasebe kay tlar n, konsolide olmayan finansal tablolar n ve bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar n, 1 Kas m 2005 tarih ve 25983 say l Resmi Gazete'de yay mlanarak yürürlü e giren 5411 say l Bankac l k Kanunu'nun "Muhasebe ve Raporlama" bafll kl 37. maddesi hükümleri gere ince Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("Kurum") taraf ndan yay mlanan ve 1 Kas m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü e konulan "Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik" ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar ("TMS"), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar ("TFRS"), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de erlenen gerçe e uygun de er farklar kâr/zarara yans t lan menkul de erler, sat lmaya haz r menkul de erler ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç kar lacak k ymetler haricinde tarihi maliyet esas na göre haz rlanm flt r. Banka'n n finansal tablolar n n haz rlanmas nda 31 Aral k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm fl, ancak BDDK taraf ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say ile yay nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas na son verilmifltir. 3.2 Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar 3.2.1 Finansal araçlar n kullan m stratejisi Banka bilançosunun pasif taraf k sa vadeli mevduat a rl kl olup, bu durum bankac l k sisteminin genel borçlanma yap s na paralellik göstermektedir. Mevduat d fl kalemlerde ise özellikle yabanc para ("YP") yurtd fl borçlanmalar vas tas yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. K sa vadeli borçlanma yap s n n içerdi i faiz oran riskini yönetmek amac yla, Banka'n n varl klar nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de iflken faizli Devlet ç Borçlanma Senetleri gibi de iflken faizli ve Kredi Kartlar ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak fl sa layan enstrümanlar n bulundurulmas na özen gösterilmektedir. Ayr ca, k sa vadeli kaynak yap s n n ortaya ç karabilece i olas likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl bankac l k felsefesi çerçevesinde mevduat taban n n daha da geniflletilmesi, süreklili inin sa lanmas ve müflteri ifllemlerinin art r lmas d r. Banka'n n yayg n ve etkili flube a, piyasa yap c l sisteminin getirdi i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas ürünlerindeki büyük piyasa pay, bu stratejide en etkili araçlard r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili inin devaml olarak art r lmas, dolay s yla müflteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaflt r lmas bu aç dan oldukça önemlidir. Bilançoda tafl nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili ine önem verilmesidir. Tafl nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap lmaktad r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de er hesaplamalar, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan lmaktad r. K sa ve uzun vadeli finansal araçlar n al m-sat m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi i ölçülerde ve sermayenin riskten ar nd r lm fl getirisini artt racak flekilde gerçeklefltirilmektedir. Kur riskinden korunmak amac yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 3.2.2 Yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar Yabanc para ifllemlerden do an kur fark gelirleri ve giderleri ifllemin yap ld dönemde kay tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar nda, yabanc para aktif ve pasif hesaplar n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al fl kurlar ndan evalüasyona tabi tutularak YTL'ye çevrilmifl ve oluflan kur farklar, yurtd fl nda kurulu ortakl klardaki net yat r m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç kan kur farklar haricinde, kambiyo ifllemleri kâr veya zarar olarak kay tlara yans t lm flt r. Yurtd fl nda kurulu ortakl klardaki net yat r m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç kan kur farklar, özkaynaklar alt nda aç lan menkul de erler de er art fl fonu hesab nda muhasebelefltirilmifltir. Banka'n n yurtd fl nda kurulu flubelerinin finansal tablolar n n YTL'ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al nm flt r. YTL'ye dönüfltürme iflleminden do an tüm kur farklar özkaynaklar alt nda aç lan di er kâr yedekleri hesab nda muhasebelefltirilmifltir. Banka, T.C. Baflbakanl k Hazine Müsteflarl 'nca 2001 y l içinde borç takas ihalesi kapsam nda ihraç edilen dövize endeksli menkul k ymetlerini etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar ile de erlemifl ve kur de er art fllar n T.C. Baflbakanl k Hazine Müsteflarl 'nca belirtildi i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü süresince TCMB dolar sat fl kurlar n n basit ortalamas n alarak kur de er art fllar n iliflikteki finansal tablolara yans tm flt r. lgili menkul k ymetler 2006 y l içerisinde itfa olmufltur. 3.3 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç klamalar Banka'n n türev ifllemlerini a rl kl olarak yabanc para ve faiz swaplar, yabanc para opsiyonlar ile vadeli döviz al m-sat m sözleflmeleri oluflturmaktad r. Banka'n n ana sözleflmeden ayr flt r lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad r. 107
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) "Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 39)" hükümleri uyar nca vadeli döviz al m-sat m sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri "Riskten korunma amaçl " ve "Al m sat m amaçl " ifllemler olarak s n fland r lmaktad r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al nmas nda elde etme maliyeti kullan lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr ca, türev ifllemlerden do an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar üzerinden naz m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al nmalar n izleyen dönemlerde rayiç de er ile de erlenmekte ve rayiç de erin pozitif veya negatif olmas na göre Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap lan de erleme sonucu rayiç de erde meydana gelen farklar, al m sat m amaçl türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl ifllemler de özsermayeye yans t lmaktad r. Banka para swaplar n n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz m hesaplarda izlemektedir. 3.4 Faiz gelir ve giderine iliflkin aç klamalar Faiz, "Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard "nda (TMS 39)belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl n ya da yükümlülü ün gelecekteki nakit ak mlar n n bugünkü net de erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir. Faiz içeren bir menkul k ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve edinim sonras dönemlere ayr l r ve yaln zca edinim sonras na ait k s m faiz geliri olarak finansal tablolara yans t l r. lgili mevzuat gere ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar n faiz tahakkuk ve reeskontlar iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir. 3.5 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di er kredi kurum ve kurulufllar na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri; ücret ve komisyonun niteli ine göre tahakkuk esas na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl k al m yoluyla sa lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay tlara al nmaktad r. 3.6 Finansal varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar 3.6.1 Gerçe e uygun de er fark kâr veya zarara yans t lan finansal varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar Rayiç de er esas na göre de erlemeye tabi tutulmakta ve de erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay plar kâr/zarar hesaplar na yans t lmaktad r. Al m sat m amaçl menkul de erlerin elde tutulmas süresince kazan lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de erlerine göre de erlenmifl de erleri aras ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl klar n vadesinden önce elden ç kar lmas sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas ifllemleri içinde de erlendirilmektedir. 3.6.2 Vadeye kadar elde tutulan yat r mlar, sat lmaya haz r finansal varl k ve kredi ve alacaklara iliflkin aç klama ve dipnotlar Finansal varl klar ilk kayda al nmalar nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar n sa lanm fl oldu u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl krediler ve alacaklar d fl nda kalan finansal varl klardan oluflmaktad r. Önceden vadeye kadar elde tutulan yat r mlar aras nda s n fland r lan, ancak, s n fland rma esaslar na uyulmad ndan iki y l boyunca bu s n fland rmaya tabi tutulmayacak finansal varl klar bulunmamaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al mdan sonra, var ise de er azal fl için ayr lan karfl l k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan iskonto edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar, banka kaynakl krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat r mlar ve al m sat m amaçl lar d fl nda kalan finansal varl klardan oluflmaktad r. Sat lmaya haz r finansal varl klar n müteakip de erlemesi rayiç de eri üzerinden yap lmaktad r. Ancak, rayiç de erleri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran yöntemi kullan larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul de er fiyatland rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak m teknikleri kullan larak de erlenmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar n rayiç de erlerindeki de iflikliklerden kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de eri aras ndaki fark ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde "Menkul De erler De er Art fl Fonu" hesab alt nda gösterilmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar elden ç kar lmas durumunda rayiç de er uygulamas sonucunda özkaynak hesaplar nda oluflan de er, gelir tablosuna yans t lmaktad r. Menkul de erlerin al m ve sat m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir. Banka kaynakl krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa lama yoluyla yarat lan finansal varl klar ifade etmektedir. Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl klard r. Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar üzerinden de erlenmektedir. Bunlar n teminat olarak al nan varl klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans t lmaktad r. 108
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 3.7 Finansal varl klarda de er düflüklü üne iliflkin aç klamalar Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl k veya finansal varl k grubunun de er düflüklü üne u rad na iliflkin ortada tarafs z göstergelerin bulunup bulunmad hususunu de erlendirir. An lan türden bir göstergenin mevcut olmas durumunda Banka ilgili de er düflüklü ü tutar n tespit eder. Bir finansal varl k veya finansal varl k grubu, yaln zca, ilgili varl n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay n ("zarar/kay p olay ") meydana geldi ine ve söz konusu zarar olay n n (veya olaylar n n) ilgili finansal varl n veya varl k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak fllar üzerindeki etkisi sonucunda de er düflüklü üne u rad na iliflkin tarafs z bir göstergenin bulunmas durumunda de er düflüklü üne u rar ve de er düflüklü ü zarar oluflur. leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas beklenen kay plar n olas l yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir. Kulland r lan kredilerin tahsil edilemeyece ine iliflkin bulgular n varl halinde ilgili krediler; 1 Kas m 2006 tarih 2633 say l Resmi Gazete de yay mlanan "Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik" çerçevesinde s n fland r lan krediler için ayr lmas gerekli özel ve genel karfl l klar ayr lmakta olup, ayr lan karfl l klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar na aktar lmaktad r. 3.8 Finansal araçlar n netlefltirilmesine iliflkin aç klamalar Al m sat m amaçl, sat lmaya haz r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba l ortakl klar n rayiç de erlerinin defter de erinin alt nda kalmas durumunda karfl l k ayr lmakta, ayr lan karfl l klar bilançoda defter de eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir. "Bankalarca Karfl l k Ayr lacak Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr lacak Karfl l klara liflkin Esas ve Usuller Hakk nda Yönetmelik" çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl l klar ayr lmakta ve bu karfl l klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir. Bunlar n haricindeki finansal varl k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu u durumlarda netlefltirilmektedir. 3.9 Sat fl ve geri al fl anlaflmalar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç klamalar Tekrar geri al m anlaflmalar çerçevesinde sat lan menkul k ymetler ("repo"), Tek Düzen Hesap Plan na uygun olarak bilanço hesaplar nda takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas çerçevesinde müflterilere sat lan devlet tahvili ve hazine bonolar ilgili menkul de er hesaplar alt nda "Repoya Konu Edilenler" olarak s n fland r lmakta ve Banka portföyünde tutulufl amaçlar na göre rayiç de erleri veya iç verim oran na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr bir kalem olarak yans t lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir. Geri sat m taahhüdü ile al nm fl menkul k ymetler ("ters repo") ise "Para Piyasalar " ana kalemi alt nda ayr bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile al nm fl menkul k ymetlerin al m ve geri sat m fiyatlar aras ndaki fark n döneme isabet eden k sm için gelir reeskontu hesaplanmaktad r. 3.10 Sat fl amaçl duran varl klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç klamalar Sat fl amaçl elde tutulan varl k olarak s n fland r lan bir duran varl k (veya elden ç kar lacak duran varl k grubu) defter de eri ile sat fl maliyeti düflülmüfl gerçe e uygun de erinden küçük olan ile ölçülür. Bir varl n sat fl amaçl bir varl k olabilmesi için; ilgili varl n (veya elden ç kar lacak varl k grubunun) bu tür varl klar n sat fl nda s kça rastlanan ve al fl lm fl koflullar çerçevesinde derhal sat labilecek durumda olmas ve sat fl olas l n n yüksek olmas gerekir. Sat fl olas l n n yüksek olmas için; uygun bir yönetim kademesi taraf ndan, varl n sat fl na iliflkin bir plan yap lm fl ve al c lar n tespiti ile plan n tamamlanmas na yönelik aktif bir program bafllat lm fl olmal d r. Ayr ca varl k, gerçe e uygun de eri ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan yor olmal d r. Durdurulan bir faaliyet, Banka'n n elden ç kar lan veya sat fl amac yla elde tutulan olarak s n fland r lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr olarak sunulur. Banka'n n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad r. 3.11 fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar Banka'n n maddi olmayan duran varl klar özel maliyet bedelleri, yaz l m programlar, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluflmaktad r. fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klar "Maddi Olmayan Duran Varl klar n Muhasebelefltirilmesi Standard " (TMS 38) uyar nca kay tlara maliyet bedelinden al nmaktad r. Maddi olmayan duran varl klar n maliyetleri, 31 Aral k 2004 tarihinden önce aktife giren varl klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi i tarih kabul edilen 31 Aral k 2004'e kadar geçen süre dikkate al n p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al fl bedelleri dikkate al narak finansal tablolara yans t lm flt r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl klara iliflkin tükenme paylar n, varl klar n faydal ömürlerine göre eflit tutarl, do rusal amortisman yöntemi kullan larak enflasyona göre düzeltilmifl de erleri üzerinden ay rmakta iken, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl klara iliflkin tükenme paylar n h zland r lm fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay rmaya bafllam flt r. Banka'n n maddi olmayan duran varl klar n n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y l, amortisman oran %6,67 ile %20 aras ndad r. Banka de er düflüklü ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas durumunda ilgili varl n geri kazan labilir tutar n "Varl klarda De er Düflüklü üne liflkin Türkiye Muhasebe Standard " ("TMS 36") çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan labilir tutar n ilgili varl n defter de erinin alt nda olmas durumunda de er düflüklü ü karfl l ayr lmaktad r. 109
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 3.12 Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar Maddi duran varl klar n maliyetleri, 31 Aral k 2004 tarihinden önce aktife giren varl klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi i tarih kabul edilen 31 Aral k 2004'e kadar geçen süre dikkate al n p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al fl bedelleri dikkate al narak finansal tablolara yans t lm flt r. Tüm maddi duran varl klar "Maddi Duran Varl klar n Muhasebelefltirilmesi Standard " (TMS 16) uyar nca kay tlara maliyet bedelinden al nmaktad r. Banka de er düflüklü ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas durumunda ilgili varl n geri kazan labilir tutar n "Varl klarda De er Düflüklü üne liflkin Türkiye Muhasebe Standard " ("TMS 36") çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan labilir tutar n ilgili varl n defter de erinin alt nda olmas durumunda de er düflüklü ü karfl l ayr lmaktad r. Maddi duran varl klar n elden ç kar lmas ndan do an kazanç ve kay plar net elden ç karma has lat ile ilgili maddi duran varl n net defter de erinin aras ndaki fark olarak hesaplanmaktad r. Maddi duran varl klara yap lan normal bak m ve onar m harcamalar gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad r. Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas beklenen de ifliklik bulunmamaktad r. Maddi duran varl klar n amortisman nda kullan lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla daki gibidir. Maddi Duran Varl klar Tahmini Ekonomik Ömür (Y l) 1 Ocak 2005 Sonras (%) 1 Ocak 2005 Öncesi (%) Binalar Kasalar Nakil Araçlar Di er Maddi Duran Varl klar 50 20-50 5-7 4-20 4 4-10 30-40 10-50 2 2-5 15-20 5-25 Önceki dönemlerde maddi duran varl klara iliflkin amortismanlar, varl klar n faydal ömürlerine göre eflit tutarl, do rusal amortisman yöntemi kullan larak, enflasyona göre düzeltilmifl de erleri üzerinden ayr l rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl klara iliflkin amortismanlar h zland r lm fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr lmaya bafllanm flt r. Bilanço tarihi itibar yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl klara iliflkin olarak, bir tam y l için öngörülen amortisman tutar n n, varl n aktifte kal fl süresiyle orant lanmas suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr lm flt r. 3.13 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç klamalar Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y ld r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl klar Banka'n n aktifinde varl k, pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl k ve borç olarak yer alan tutarlar n tespitinde, varl klar n rayiç de erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de erlerinden küçük olan esas al n r. Kiralamadan do an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran oluflturacak flekilde dönemlere yay l r. Finansal kiralama yoluyla edinilen varl klar n de erinde azalma meydana gelmifl ve varl klardan gelecekte beklenen yarar, varl n defter de erinden düflükse, kiralanan varl klar net gerçekleflebilir de eri ile de erlenir. Finansal kiralama yoluyla al nan varl klara, maddi duran varl klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan r. Faaliyet kiralamalar nda yap lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir. 3.14 Karfl l klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç klamalar Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü ün bulunmas, yükümlülü ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas ve yükümlülük tutar n n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl l k muhasebelefltirilmektedir. Karfl l klar, bilanço tarihi itibar yla yükümlülü ün yerine getirilmesi için yap lacak harcaman n Banka yönetimi taraf ndan yap lan en iyi tahminine göre hesaplan r ve etkisinin önemli oldu u durumlarda bugünkü de erine indirmek için iskonto edilir. Tutar n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi i ve yükümlülü ün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak ç kma ihtimalinin bulunmad durumlarda söz konusu yükümlülük "koflullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç klanmaktad r. Dönem içinde ayr lan karfl l klar "Kredi ve di er alacaklar karfl l " hesab nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr lan ve cari dönemde iptal edilen karfl l k tutarlar "Di er faaliyet gelirleri" hesab na gelir kaydedilmektedir. 3.15 Çal flanlar n haklar na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç klamalar Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr lan veya istifa ve kötü davran fl d fl ndaki nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür. liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak "Çal flanlara Sa lanan Faydalara liflkin Türkiye Muhasebe Standard "na (TMS 19) uygun olarak k dem tazminat karfl l hesaplam fl ve muhasebelefltirmifltir. 110
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) Kullan lan bafll ca aktüeryal tahminler flöyledir: skonto Oran Beklenen Maafl/Limit Art fl Oran Tahmin Edilen Personel Devir H z 31.12.2006 31.12.2005 5,71% 5,00% 5,25% 5,49% 6,18% 5,00% Banka, çal flanlar n n bir hesap dönemi boyunca sundu u hizmetler karfl l nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal flanlara sa lanan k sa vadeli faydalar için finansal tablolar nda TMS 19 kapsam nda karfl l k ay rm flt r. Banka çal flanlar 506 say l Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20 nci maddesine göre kurulmufl olan "T. Garanti Bankas Afi Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yard m Sand Vakf Genel Müdürlü ü ("Sand k")" n üyesidir. 2006/11345 say l Bakanlar Kurulu Karar ile; 506 say l Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20 nci maddesi kapsam ndaki sand klar n ifltirakçileri ile malullük, yafll l k ve ölüm sigortas ndan ayl k veya gelir ba lanm fl olanlar ve bunlar n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu na ("SSK") devri hakk ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar' n yürürlü e konulmas ; Çal flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl n n 9 Kas m 2006 tarihli ve 55723 say l yaz s üzerine, 5411 say l Bankac l k Kanunu'nun geçici 23 üncü maddesi ile 16 May s 2006 tarihli ve 5502 say l Kanunun geçici 6 nc maddesine göre, Bakanlar Kurulu'nca 30 Kas m 2006 tarihinde kararlaflt r lm flt r. Ayn zamanda vak f benzeri sand klar n herhangi bir iflleme gerek kalmaks z n SSK'ya devrine iliflkin 5411 Say l Bankac l k Kanunu'nun ilgili maddesi Cumhurbaflkan taraf ndan 2 Kas m 2005 tarihinde Anayasa Mahkemesine baflvuru konusu yap lm flt r. lgili Bakanlar Kurulu Karar 'n n 9 uncu maddesi kapsam nda; Her bir sand k için sand ktan ayr lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand klar n 506 say l Kanun kapsam ndaki gelir ve giderleri dikkate al narak yükümlülü ünün peflin de erinin afla daki hükümlere göre hesaplanmas gerekmektedir: a) Teknik faiz oran, 30 Haziran 2005 tarihi itibar yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma senedinin ihraç an ndaki nominal faiz oran n n Orta Vadeli Programda aç klanan tüketici fiyat endeksi y l sonu enflasyon hedefi kullan larak reel hale getirilen faiz oran y ll k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al n r. b) Yafllar itibar yla oluflturulan ölüm olas l klar için CSO 1980 kad n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar kullan l r. c) Devir tarihinde sand a tabi olarak çal flan veya iste e ba l prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras 506 say l Kanun kapsam nda ayl k ve/veya gelir ba lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal k sigortas primi dahil) peflin de er hesab nda gelir olarak dikkate al n r. Sand k' n teknik finansal tablolar Sigorta Murakabe Kanunu'nun 38 inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç kar lan "Aktüerler Yönetmeli i" hükümlerine göre aktüerler siciline kay tl bir aktüer taraf ndan denetlenmektedir. Yukar da belirtilen esaslar dahilinde haz rlanan 12 fiubat 2007 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl l k ayr lmas n gerektiren teknik veya fiili aç k tespit edilmemifltir. 3.16 Vergi uygulamalar na iliflkin aç klamalar 3.16.1 Kurumlar Vergisi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say l Resmi Gazete'de yay mlanarak yürürlü e giren 5520 Say l Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 32 inci maddesi ile Kurumlar Vergisi oran %30'dan %20'ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar %20 oran nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar n ticari kazanc na vergi yasalar gere ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar istisnas gibi) ve indirimlerin (yat r m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah na uygulan r. Kâr da t lmad takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y l için kurumlar vergisi oran %30 olarak uygulanm flt r. Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac l ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar ndan (temettüler) stopaj yap lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say l Resmi Gazete'de yay mlanan 2006/10731 say l Bakanlar Kurulu Karar ile 5520 Say l Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yeralan baz tevkifat oranlar yeniden belirlenmifltir. Bu ba lamda Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac l ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap lanlar d fl ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran nda uygulanan stopaj oran %15'e ç kar lm flt r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap lan kâr da t mlar na iliflkin stopaj oranlar n n uygulanmas nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar nda yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Kâr n sermayeye ilavesi, kâr da t m say lmaz ve stopaj uygulanmaz. Ancak, Banka'n n 2003 y l ndan önceki dönemlere ait kârlar n n ortaklara da t lmas halinde flu flekilde ifllem yap lmas gerekecektir. 4842 say l Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar nca: Banka'n n, 31 Aral k 1998 ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yapaca kâr pay ödemeleri için ve 1 Ocak 1999-31 Aral k 2002 aras ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden müstesna olan kazançlardan yap lan kâr pay ödemeleri için Banka'n n stopaj yükümlülü ü olmayacakt r. Geçici vergiler o y l kazançlar n n tabi oldu u kurumlar vergisi oran nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde %30 olarak, müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm flt r. Y l içinde ödenen geçici vergiler, o y l n y ll k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. 111
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) Türk vergi mevzuat na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y l aflmamak kayd yla dönem kurum kazanc ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl mali y l kârlar ndan mahsup edilemez. Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand ay takip eden dördüncü ay n 25'inci günü akflam na kadar ba l bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y l zarf nda muhasebe kay tlar n inceleyebilir ve hatal ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar de iflebilir. 30 Aral k 2003 tarihli ve 25332 say l Resmi Gazete'de yay mlanan 5024 say l Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar n n uygulanmas n esas alan vergi mevzuat yürürlü e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art fl n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas halinde kurumlar vergisi matrah enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplan r. Bu oranlar n gerçekleflip gerçekleflmedi i hususuna üçer ayl k geçici vergi dönemleri sonlar nda bak lacak ve y l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibar yla enflasyon düzeltmesi yap lmas n n gerekli olmas halinde, bu düzeltme tüm y l için, ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulan r. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla son 36 ayl k fiyat endeksi art fl %35,61 ve son 12 ay için %4,54 olarak gerçekleflmifltir. 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla ise son 36 ayl k fiyat endeksi art fl %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir. Kurumlar vergisi, yasada öngörülen her iki flart n da sa lanmam fl olmas nedeniyle, 31 Aral k 2006 tarihinde sona eren vergi dönemi itibar yla enflasyon düzeltmesi yap lmam fl finansal tablolar üzerinden hesaplanm flt r. 3.16.2 Ertelenmifl Vergiler Ertelenmifl vergi borcu veya varl "Gelir Vergilerine liflkin Türkiye Muhasebe Standard " (TMS 12) uyar nca varl klar n ve borçlar n finansal tablolarda gösterilen de erleri ile yasal vergi matrah hesab nda dikkate al nan tutarlar aras ndaki "geçici farkl l klar n", bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat na göre varl klar n ya da borçlar n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr etkilemeyen farklar bu hesaplaman n d fl nda tutulur. fllemler ve di er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilir. fllemler ve di er olaylar do rudan do ruya özkaynak hesaplar nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etkileri de do rudan özkaynak hesaplar nda muhasebelefltirilir. Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar ile ertelenmifl vergi borçlar finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir. 3.17 Borçlanmalara iliflkin ilave aç klamalar Banka, gerekti inde yurtiçi ve yurtd fl kurulufllardan kaynak temin etmektedir. Yurtd fl kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçlar ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu ifllemler ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de erlenmektedir. Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir. 3.18 Hisse senetleri ve ihrac na iliflkin aç klamalar Yoktur. 3.19 Aval ve kabullere iliflkin aç klamalar Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas borç ve taahhütler olarak bilanço d fl ifllemlerde gösterilmektedir. 3.20 Devlet teflviklerine iliflkin aç klama ve dipnotlar 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla Banka'n n alm fl oldu u herhangi bir devlet teflviki veya yard m bulunmamaktad r. 3.21 Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na iliflkin aç klamalar Banka, kurumsal bankac l k, ticari bankac l k, iflletme bankac l ve bireysel bankac l k, aç k bankac l k, yat r m bankac l iflkollar nda hizmet vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab ), alt n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar, akreditif, ihracat faktoringi, kabul / aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat r m hesab (ELMA), çek, kiral k kasa, vergi tahsilat, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve MasterCard logolar alt nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles, American Express, BusinessCard kredi kartlar ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar mevcuttur. Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d fl ticaret ifllemleri, yat r m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar ve di er bankac l k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad r. Müflterilerinin farkl finansal ihtiyaçlar na cevap verebilmek amac yla flube yap land rmas n müflteri odakl bankac l k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d fl kanallar n geliflimine de büyük önem vermektedir. 112
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac l k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac flirketlerle de iflbirli ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad r. A rl kl olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler ile ülkemizin geleneksel tar m ürünü ihracatç s flirketlere ticari ve karma yap daki flubeleri arac l yla hizmet verebilmektedir. Garanti, ayr ca perakende sat fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal flanlar na, kredili mevduat hesab, POS makineleri, kredi kart, çek defteri, TL ve döviz mevduat, yat r m hesab, internet ve ça r merkezi, banka kart ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer ald ürün paketiyle, iflletme bankac l ile hizmet sunmaktad r. Bireysel bankac l k müflterileri, Banka için yayg n ve düzenli bir mevduat taban oluflturmaktad r. Genifl bireysel bankac l k ürün paketleri ile hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar flube ve fiubesiz Bankac l k kanallar ndan karfl lanmaktad r. 3.22 Di er hususlara iliflkin aç klamalar 3.22.1 Türkiye Muhasebe Standartlar 'n n ilk defa uygulanmas ile ilgili aç klamalar Geçmifl dönem finansal tablolar n haz rlanmas nda kullan lan muhasebe ilkeleri ve de erleme yöntemleri, 3.1 no lu notta aç kland üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say l Resmi Gazete'de yay mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar Kurulu'nun 1 s ra No lu Finansal Tablolar n Haz rlanma ve Sunulma Esaslar na liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk nda Tebli hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar 'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar 'na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, "Muhasebe Politikalar, Muhasebe Tahminlerindeki De ifliklikler ve Hatalara liflkin Türkiye Muhasebe Standard " (TMS 8) gere i geçmifl dönem kârlar na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap lan düzeltmeler, afla da özetlenmektedir. Menkul De erler De er Art fl Fonu Dönem Net Kâr ve Zarar Geçmifl Y llar Kâr ve Zararlar Toplam Özkaynaklar 31 Aral k 2004 Tarihi tibar yla Raporlanan Bakiyeler K dem Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi K sa Vadeli Çal flan Haklar Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar Promosyon Giderleri Karfl l n n Düzeltilmesi YP Ba l Ortakl k ve fltirak Kur Farklar n n Düzeltilmesi 31 Aral k 2004 Tarihi tibar yla Düzeltilmifl Bakiyeler 31 Aral k 2005 tibar yla Raporlanan Bakiyeler K dem Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi K sa Vadeli Çal flan Haklar Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar Promosyon Giderleri Karfl l n n Düzeltilmesi YP Ba l Ortakl k ve fltirak Kur Farklar n n Düzeltilmesi 31 Aral k 2005 Tarihi tibar yla Düzeltilmifl Bakiyeler 141.218-459.041 3.140.669 - - (9.805) (9.805) - - (23.290) (23.290) - - (7.745) (7.745) 23.119 - (23.119) - 164.337-395.082 3.099.829 194.131 708.394-3.899.624 - (8.576) - (18.381) - (6.198) - (29.488) (3.301) - (11.046) (7.848) 30.967 - - 186.283 721.286-3.840.709 Yukar daki de iflikliklerden kaynaklanan ertelenmifl vergi aktifi nedeniyle 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla Banka bilançosunun aktif toplam 14.729 YTL artm flt r. 3.22.2 Di er S n flamalar Kredi kart hamili taraf ndan taksitli veya taksitsiz olarak yap lan harcama tutarlar, sat fl belgesinin düzenlendi i tarihten üye iflyerine ödemenin yap ld ana kadar geçen sürede, muhtelif borçlar içerisinde takip edilmeye bafllanm flt r. Bunun sonucu olarak karfl laflt rmal sunulan 31 Aral k 2005 finansal tablolar nda "Ticari Kurulufllar Mevduat " hesab 883.244 YTL tutar nda azalt larak "Muhtelif Borçlar" hesab ayn tutarda art r lm flt r. 31 Aral k 2005 Bilanço D fl Yükümlülükler tablosunda "Di er Emanet K ymetler" hesab alt nda gösterilen 8.007.813 YTL tutar ndaki müflteri ad na yap lan fon ifllemleri ayn tablo içindeki "Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar " hesab na s n flanm flt r. Bankalar n gerçeklefltirdi i çek takas ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde finansal tablolarda "Di er Aktifler" içerisinde gösterilen aktif nitelikli "280-Borçlu Geçici Hesaplar-TP" hesab ile "Di er Yabanc Kaynaklar" içerisinde gösterilen pasif nitelikli "392-Alacakl Geçici Hesaplar-TP" hesab n n karfl l kl net edilmesi uygulamas ndan BDDK'n n BDDK.DZM.2/13/1-a 1300 say l tebli ine istinaden vazgeçilmifltir. Bunun sonucu olarak 31 Aral k 2005 finansal tablolar nda bahsi geçen hesaplar 94.364 YTL tutar nda artt r lm flt r. 31 Aral k 2005 finansal tablolar nda "Di er Aktifler" içerisinde takip edilen, 2005 senesi geçici vergi dönemlerinde yap lan 151.869 YTL tutar ndaki vergi ödemelerinin takip edildi i "260-Peflin Ödenmifl Vergiler" hesab ile "Karfl l klar" içerisinde takip edilen "350-Vergi Karfl l klar " hesab net edilerek gösterilmifltir. 113
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla Al m Sat m Amaçl Menkul K ymet portföyünde takip edilen 13.995 YTL tutar ndaki alt n mevcudu karfl laflt rmal olarak sunulan finansal tablolarda yap lan düzenlemeler çerçevesinde Nakit De erler ve Merkez Bankas hesab na s n flanm flt r. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla "Di er Faaliyet Giderleri" içerisinde yer alan 41.210 YTL Dövize Endeksli Menkul De er anapara kur fark gideri ile 25.446 YTL Dövize Endeksli Kredi kur fark gideri "Kambiyo Zararlar " hesab nda; "Di er Faaliyet Gelirleri" içerisinde yer alan 10.974 YTL Dövize Endeksli Kredi kur fark geliri "Kambiyo Karlar " hesab nda s n fland r lm flt r. 4 Mali bünyeye iliflkin bilgiler 4.1 Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin aç klamalar Banka'n n konsolide olmayan sermaye yeterlili i standart oran %14,08'dir. 4.1.1 Sermaye yeterlili i standart oran n n tespitinde kullan lan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas 1 Kas m 2006 tarih ve 26333 say l Resmi Gazete'de yay mlanm fl olan "Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik" ile "Bankalar n Özkaynaklar na liflkin Yönetmelik" çerçevesinde yap lmaktad r. Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas nda hesap ve kay t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan l r. Özkaynaklar n hesaplanmas nda sermayeden indirilen de er olarak dikkate al nan tutarlar risk a rl kl varl klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas na dahil edilmez. Risk a rl kl varl klar n hesaplanmas nda, tükenme ve de er kayb ile karfl karfl ya olan varl klar, ilgili amortismanlar ve karfl l klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al n r. Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik"e istinaden ayr lan ve pasif hesaplar aras nda izlenen özel karfl l klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden "Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik"in 5inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a rl ile a rl kland r l r. Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar n hesaplanmas nda, karfl taraftan olan alacaklar, "Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik"in 5inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a rl ile ikinci defa a rl kland r l r. 4.1.2 Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin bilgiler: Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) 20.638.642 1.619.751 5.020.506 22.558.965 Nakit De erler 348.422 1.542 - - Vadesi Gelmifl Menkul De erler - - - - T.C. Merkez Bankas 2.001.473 - - - Yurtiçi,Yurtd fl Bankalar, Yurtd fl Merkez ve fiubeler - 611.447-283.510 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Ters Repo fllemlerinden Alacaklar - - - - Zorunlu Karfl l klar 2.886.740 - - - Krediler 2.121.474 131.122 4.957.623 19.502.040 Tasfiye Olunacak Alacaklar - - - 185.345 Kiralama fllemlerinden Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 8.018.556 871.875-214.011 Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r mlar 4.349.056 - - - Aktiflerimizin Vadeli Sat fl ndan Alacaklar - - - 265.143 Muhtelif Alacaklar 100 - - 83.543 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 865.390 3.765 62.883 365.907 fltirak, Ba l Ort ve Birlikte Kont. Edilen Ortak. (Net) - - - 604.911 Maddi Duran Varl klar - - - 919.054 Di er Aktifler 47.431 - - 135.501 Naz m Kalemler 307.835 3.614.260 1.062.044 4.818.530 Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 307.835 3.547.231 1.062.044 4.813.613 Türev Finansal Araçlar - 67.029-4.917 Risk A rl Verilmemifl Hesaplar - - - - Toplam Risk A rl kl Varl klar 20.946.477 5.234.011 6.082.550 27.377.495 %0 Risk A rl klar %20 %50 %100 114
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 4.1.3 Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin özet bilgi Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)* Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100 Cari Dönem 31.465.572 303.300-4.472.559 14,08 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar *"Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmeli in" 24 üncü maddesi uyar nca hesaplanmam flt r. Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli in 28. maddesinin b f kras uyar nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 4.1.4 Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye 2.100.000 Nominal Sermaye 2.100.000 Sermaye Taahhütleri (-) - Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark 772.554 Hisse Senedi hraç Primleri - Hisse Senedi ptal Kârlar - Yasal Yedekler 92.134 I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 84.776 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 7.358 Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçe - Statü Yedekleri - Ola anüstü Yedekler 500.558 Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe 500.558 Da t lmam fl Kârlar - Birikmifl Zararlar - Yabanc Para Sermaye Kur Fark - Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark - Kâr 1.063.663 Net Dönem Kâr 1.063.663 Geçmifl Y llar Kâr - Muhtemel Riskler çin A. Serb. Karfl l klar n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K sm 30.000 Sermayeye Eklenecek fltirak ve Ba l Ortakl k Hisseleri ile Gayrim. Sat fl Kazançlar - Birincil Sermaye Benzeri Borçlar n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K sm - Zarar n Yedek Akçelerle Karfl lanamayan K sm (-) - Net Dönem Zarar - Geçmifl Y llar Zarar - Özel Maliyet Bedelleri (-) 57.100 Peflin Ödenmifl Giderler (-) 146.106 Maddi Olmayan Duran Varl klar (-) 10.618 Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl Tutar (-) - Kanunun 56 nc maddesinin Üçüncü F kras ndaki Afl m Tutar (-) - Ana Sermaye Toplam 4.558.909 KATKI SERMAYE - Genel Karfl l klar 158.466 Menkuller Yeniden De erleme De er Art fl Tutar n n %45'i - Gayrimenkuller Yeniden De erleme De er Art fl Tutar n n %45'i 966 fltirakler, Ba l Ortakl klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Bedelsiz Hisseleri 4.698 Riskten Korunma Fonlar (Etkin K s m) (27.218) Birincil Sermaye Benzeri Borçlar n Ana Sermaye Hesaplamas nda Dikkate Al nmayan K sm - kincil Sermaye Benzeri Borçlar - Menkul De erler De er Art fl Fonu Tutar n n %45'i 73.007 fltirakler ve Ba l Ortakl klardan 13.562 Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 59.445 Di er Kâr Yedekleri (481) Katk Sermaye Toplam 209.438 ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE - SERMAYE 4.768.347 115
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) SERMAYEDEN ND R LEN DE ERLER Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd fl ) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl k Paylar Sermayesinin Yüzde Onundan Az na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd fl ) Bankan n Ana Sermaye ve Katk Sermaye Toplam n n Yüzde On ve Daha Fazlas n Aflan Tutardaki Ortakl k Paylar Toplam Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd fl ) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland r lan kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat n Al nan Birincil veya kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli ini Haiz Borçlanma Araçlar Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk r Olarak Kulland r lan Krediler Bankalar n, Gayrimenkullerinin Net Defter De erleri Toplam n n Özkaynaklar n n Yüzde Ellisini Aflan K sm ile Alacaklar ndan Dolay Edinmek Zorunda Kald klar ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar nca Elden Ç kar lmas Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden tibaren Befl Y l Geçmesine Ra men Elden Ç kar lamayanlar n Net Defter De erleri Di er TOPLAM ÖZKAYNAK 295.788 418 - - - 81.546-4.472.559 Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli in 28. maddesinin b f kras uyar nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 4.2 Kredi riskine iliflkin aç klamalar Kredi riski Banka'n n iliflki içinde bulundu u karfl taraf n, Banka ile yapt sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü ünü k smen veya tamamen zaman nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard mc s, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu'na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar na ve kredi ihtiyaçlar na göre tahsis edilmekte, Banka'n n gerekli görmesine ba l olarak söz konusu limitler de ifltirilebilmektedir. Kredi riski aç s ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s n rlamas na tabi tutulmaktad r. Sektör baz nda risk yo unlaflmas her ay sonu itibar yla takip edilmektedir. Kredi ve di er alacaklar n borçlular n n kredi de erlilikleri düzenli aral klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat al nmaktad r. Aç lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü ü flekilde al nmaktad r. Kredi müflterilerinin co rafi da l m ayl k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s nai ve ticari faaliyetlerinin yo unlaflmas na paralel co rafi da l ma uygundur. Banka kredi politikalar çerçevesinde kredilerin de erlili ini analiz ederek, firman n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipote i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di er kifli ve kurulufllar n kefaletleri teminat olarak al nmaktad r. Banka'n n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü ünde risklerin azalt lmas yoluna gidilmektedir. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi i halde ödenmeyen kredilerle ayn risk a rl na tabi tutulmaktad r. Banka, d fl ticaret finansman ve di er bankalararas kredi kullan m ve kulland r m ifllemlerini yayg n muhabir a ile gerçeklefltirmektedir. Bu kapsamda Banka, yurtiçi ve yurtd fl nda yerleflik Banka ve di er Finansal Kurulufllara kredi de erliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis etmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar de erlendirmeye tabi tutmaktad r. Bankan n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca n n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay %29,82'dir. Bankan n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca n n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay %49,92'dir. Bankan n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar n n toplam bilanço içi ve bilanço d fl varl klar içindeki pay %13,61'd r. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr lan genel karfl l k tutar 158.466 YTL'dir. 116
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 4.2.1 Co rafi bölgeler itibar yla bilgiler Varl klar Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat r mlar Net Kâr Cari Dönem Yurtiçi 48.224.335 39.945.339 8.218.665 162.918 1.042.175 Avrupa Birli i Ülkeleri 1.644.539 3.373.822 630.600-16.182 OECD Ülkeleri* 4.706 1.543.114 143.877 - - K y Bankac l Bölgeleri 60.726 78.822 14.991-2.422 ABD, Kanada 274.833 4.464.822 234.269 - - Di er Ülkeler 77.683 35.967 283.874-2.884 Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler** 91 845.027 Toplam 50.286.913 50.286.913 9.526.276 162.918 1.063.663 Varl klar Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat r mlar Net Kâr Önceki Dönem Yurtiçi 34.901.298 28.629.968 7.232.548 447.376 709.430 Avrupa Birli i Ülkeleri 981.087 3.717.301 520.698-13.184 OECD Ülkeleri* 38.205 158.208 169.074 - - K y Bankac l Bölgeleri 23.404 30.181 14.043 - (1.345) ABD, Kanada 429.289 3.170.684 69.201 - - Di er Ülkeler 51.900 41.905 132.265-17 Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler** 279 677.215 Toplam 36.425.462 36.425.462 8.137.829 447.376 721.286 *AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri **Tutarl bir esasa göre bölümlere da t lamayan varl k ve yükümlülükler 4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da l m TP Cari Dönem Önceki Dönem (%) YP (%) TP (%) YP (%) Tar m 128.341 0,85 56.253 0,47 51.784 0,56 89.040 1,16 Çiftçilik ve Hayvanc l k 125.090 0,83 54.750 0,46 51.129 0,55 88.249 1,15 Ormanc l k 183-459 - - - - - Bal kç l k 3.068 0,02 1.044 0,01 655 0,01 791 0,01 Sanayi 2.069.847 13,67 3.606.183 29,98 983.279 10,63 1.818.375 23,70 Madencilik ve Taflocakç l 55.198 0,36 109.358 0,91 42.835 0,46 28.322 0,37 malat Sanayii 1.694.070 11,19 3.240.893 26,94 939.725 10,16 1.733.848 22,60 Elektrik, Gaz, Su 320.579 2,12 255.932 2,13 719 0,01 56.205 0,73 nflaat 482.807 3,19 557.141 4,63 171.154 1,85 544.862 7,10 Hizmetler 2.306.646 15,26 5.663.925 47,06 1.189.127 12,87 3.725.433 48,57 Toptan ve Perakende Ticaret 1.597.532 10,56 1.728.073 14,36 760.063 8,22 1.163.088 15,16 Otel ve Lokanta Hizmetleri 120.827 0,80 548.965 4,56 56.723 0,61 254.092 3,31 Ulaflt rma ve Haberleflme 239.936 1,59 1.691.973 14,06 116.115 1,26 1.214.753 15,84 Mali Kurulufllar 203.698 1,35 1.305.876 10,85 196.217 2,12 1.012.244 13,20 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 30.078 0,20 181.552 1,51 7.036 0,08 45.995 0,60 Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - - E itim Hizmetleri 30.371 0,20 25.831 0,21 13.411 0,15 14.061 0,18 Sa l k ve Sosyal Hizmetler 84.204 0,56 181.655 1,51 39.562 0,43 21.200 0,28 Di er 10.147.318 67,03 2.146.684 17,86 6.851.931 74,09 1.493.389 19,47 Toplam 15.134.959 100,00 12.030.186 100,00 9.247.275 100,00 7.671.099 100,00 4.3 Piyasa riskine iliflkin aç klamalar Banka, finansal risk yönetimi amaçlar çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac yla 1 Kas m 2006 tarih 26333 say l Resmi Gazete'de yay mlanan "Bankalar n ç Sistemleri Hakk nda Yönetmelik" ve "Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik" kapsam nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm flt r. Piyasa riskine maruz kal nmas nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar n tan mlam fl ve bu stratejilerin uygulamalar n n dönemsel olarak takip edilmesini sa lam flt r. Banka Yönetim Kurulu tafl d temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n n maruz kald çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar nda gerekli tedbirleri almalar n sa lam flt r. 117
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) Al m sat m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan larak riske maruz de er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD'yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl yöntemle hesaplamaktad r. Aktif pasif vade uyuflmazl ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr ca, nakit ak fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan lmaktad r. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl bulundurulmas gereken sermaye, "Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik"in hükümleri çerçevesinde standart metot kullan larak hesaplanmakta ve ayl k olarak raporlanmaktad r. 4.3.1 Piyasa riskine iliflkin bilgiler (I) Genel Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü- Standart Metot (II) Spesifik Risk çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot (III) Kur Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot (IV) Emtia Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot (V) Takas Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü (VIII) Piyasa Riski çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) Tutar 19.904 78 3.192 - - 1.090-24.264 303.300 4.3.2 Dönem içerisinde ay sonlar itibar yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Ortalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük Faiz Oran Riski 1.319.969 1.908.575 221.488 810.025 1.038.125 671.788 Hisse Senedi Riski 98.722 159.938-127.270 140.125 86.725 Kur Riski 60.399 229.800 4.838 132.591 236.988 52.763 Emtia Riski - - - - - - Takas Riski - - - - - - Opsiyon Riski 64.159 246.775 4.274 70.894 248.725 13.100 Toplam Riske Maruz De er 1.543.249 2.545.088 230.600 1.140.780 1.663.963 824.376 4.4 Operasyonel riske iliflkin aç klamalar "Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmeli in" 24 üncü maddesi uyar nca operasyonel risk hesaplamas yap lmam flt r. 4.5 Kur riskine iliflkin aç klamalar Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc para net genel pozisyon standart oran paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla 2.825.652 YTL'si bilanço aç k pozisyonundan ve 2.829.902 YTL'si bilanço d fl kapal pozisyondan oluflmak üzere 4.250 YTL net yabanc para kapal pozisyon tafl maktad r. Bankan n maruz kald kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan lan standart metot ile riske maruz de er yöntemi kullan lmaktad r. Standart metot kapsam nda yap lan ölçümler haftal k, RMD hesaplamalar kapsam nda yap lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir. Banka'n n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do ru son befl iflgünü kamuya duyurulan cari döviz al fl kurlar YTL olarak afla daki tabloda verilmifltir: USD EUR JPY (100) GBP Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al fl Kuru 1,3950 1,8377 1,1709 2,7320 Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 1,3950 1,8375 1,1720 2,7327 2. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 1,3950 1,8338 1,1728 2,7334 3. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 1,4050 1,8448 1,1839 2,7479 4. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 1,4050 1,8461 1,1810 2,7505 5. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 1,4180 1,8605 1,1933 2,7982 USD EUR JPY (100) GBP Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas 1,4163 1,8697 1,2066 2,7795 118
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) Banka'n n kur riskine iliflkin bilgileri: Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, EURO USD Yen Di er YP Toplam Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) 3.292.277 73.477 339 25.444 3.391.537 ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 191.646 623.556 3.925 14.835 833.962 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 21.639 57.777-2 79.418 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 28.994 3.979.890 - - 4.008.884 Krediler 4.424.502 7.459.214 11.923 134.547 12.030.186 fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar 251.551 39.165 - - 290.716 Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat r mlar 9.968 806.053 - - 816.021 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klar - 4.799 - - 4.799 Maddi Duran Varl klar - 236-885 1.121 Maddi Olmayan Duran Varl klar - 119-84 203 Di er Varl klar 4.498 73.373 1 946 78.818 Toplam Varl klar 8.225.075 13.117.659 16.188 176.743 21.535.665 Yükümlülükler Bankalar Mevduat * 185.270 255.251 22 40.953 481.496 Döviz Tevdiat Hesab 4.907.072 10.045.872 19.395 385.730 15.358.069 Para Piyasalar na Borçlar - 557.121 - - 557.121 Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar 1.742.634 5.637.386-344 7.380.364 hraç Edilen Menkul De erler - - - - - Muhtelif Borçlar 1.414 13.826-180 15.420 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Borçlar - - - - - Di er Yükümlülükler* 71.895 436.751 398 59.803 568.847 Toplam Yükümlülükler 6.908.285 16.946.207 19.815 487.010 24.361.317 Net Bilanço Pozisyonu 1.316.790 (3.828.548) (3.627) (310.267) (2.825.652) Net Naz m Hesap Pozisyonu (1.307.253) 3.786.385 3.197 347.573 2.829.902 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 148.462 4.466.731 3.197 434.199 5.052.589 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1.455.715 680.346-86.626 2.222.687 Gayrinakdi Krediler - - - - - Önceki Dönem Toplam Varl klar 5.570.593 11.593.635 20.152 130.529 17.314.909 Toplam Yükümlülükler 4.312.911 13.092.114 22.513 332.631 17.760.169 Net Bilanço Pozisyonu 1.257.682 (1.498.479) (2.361) (202.102) (445.260) Net Naz m Hesap Pozisyonu (1.231.563) 1.320.767 2.036 208.133 299.373 Türev Finansal Araçlardan Alacak 208.207 2.111.661 2.036 348.650 2.670.554 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1.439.770 790.894-140.517 2.371.181 Gayrinakdi Krediler - - - - - * Di er yükümlülükler kalemi içinde 56.956 YTL tutar nda alt n mevduat bulunmaktad r. 4.6 Faiz oran riskine iliflkin aç klamalar Varl klar n, yükümlülüklerin ve bilanço d fl kalemlerin faize duyarl l haftal k Aktif-Pasif Komitesi toplant lar nda piyasadaki geliflmelerin de dikkate al nmas yla de erlendirilmektedir. Bankan n maruz kald faiz oran riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullan lmaktad r. Standart metot kapsam nda yap lan ölçümler, vade merdiveni kullan larak ayl k, RMD hesaplamalar kapsam nda yap lan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl k olarak çal flt r lmaktad r. Günlük bazda yap lan RMD hesaplamalar s ras nda, Banka'n n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al m sat m amaçl ve sat lmaya haz r menkul k ymetler ile bilanço d fl pozisyonlar n faiz oran riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. 119
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 4.6.1 Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesap kalemlerinin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla) Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y l ve Faizsiz Toplam Üzeri Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) 3.425.434 - - - - 1.851.438 5.276.872 ve T.C. Merkez Bnk. Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 713.825 15.199 15.090 425 15.077 136.826 896.442 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 8.538 25.201 47.816 8.135 58.769-148.459 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 1.760.022 3.895.051 1.286.994 202.453 2.417.094 66.316 9.627.930 Verilen Krediler 7.905.344 5.171.776 2.417.330 5.329.049 6.341.646 185.345 27.350.490 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat r mlar 530.310 2.375.743 4.879 462.785 1.245.130-4.618.847 Di er Varl klar 208.608 7.857 3.903 203.501 40.998 1.903.006 2.367.873 Toplam Varl klar 14.552.081 11.490.827 3.776.012 6.206.348 10.118.714 4.142.931 50.286.913 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 560.366 153.754 10.324 3.742 17.306 268.782 1.014.274 Di er Mevduat 19.719.324 2.380.000 324.068 314.835 764 6.385.772 29.124.763 Para Piyasalar na Borçlar 3.607.983 213.447 - - 992.463-4.813.893 Muhtelif Borçlar - - - - - 1.326.830 1.326.830 hraç Edilen Menkul De erler - - - - - - - Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar 48.011 146.293 1.451.335 930.632 5.314.134-7.890.405 Di er Yükümlülükler 1.467.136 168.277 111.222 210.128 11.845 4.148.140 6.116.748 Toplam Yükümlülükler 25.402.820 3.061.771 1.896.949 1.459.337 6.336.512 12.129.524 50.286.913 Bilançodaki Uzun Pozisyon - 8.429.056 1.879.063 4.747.011 3.782.202 - - Bilançodaki K sa Pozisyon (10.850.739) - - - - (7.986.593) - Naz m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 192 - - - - 20.965 Naz m Hesaplardaki K sa Pozisyon (10.521) (167) - - - - (10.688) Toplam Pozisyon (10.840.487) 8.429.081 1.879.063 4.747.011 3.782.202 (7.986.593) 10.277 Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar (%): Cari Dönem Sonu Varl klar EUR USD Yen YTL Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - - Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 3,55 5,29-17,34 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 5,63 7,37-19,74 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 5,34 8,15-20,60 Verilen Krediler 5,73 7,62 2,80 25,16 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat r mlar 9,14 9,48-17,53 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 3,69 5,90-18,56 Di er Mevduat 2,02 3,42 0,68 15,77 Para Piyasalar na Borçlar - 5,45-17,14 Muhtelif Borçlar - - - - hraç Edilen Menkul De erler - - - - Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar 3,97 6,16-14,69 120
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 4.6.2 Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesap kalemlerinin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y l ve Faizsiz Toplam Önceki Dönem Sonu Üzeri Varl klar Nakit De. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B. 2.099.456 - - - - 2.004.439 4.103.895 Bankalar ve Di er Mali Kur.Alacaklar 888.321 850 13.340 400-121.638 1.024.549 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 4.853 20.707 43.966 3.508 133.948-206.982 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 346.575 5.288.743 662.416 239.765 2.167.443 44.507 8.749.449 Verilen Krediler 5.650.640 1.268.135 1.840.300 1.907.967 6.251.332 237.423 17.155.797 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat r mlar - - 1.489.902 188.104 797.568-2.475.574 Di er Varl klar 46.412-3.525 118.446 142.507 2.398.326 2.709.216 Toplam Varl klar 9.036.257 6.578.435 4.053.449 2.458.190 9.492.798 4.806.333 36.425.462 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 183.334 45.400 42.631 24.061 20.294 264.491 580.211 Di er Mevduat 13.456.863 2.937.914 323.348 283.631 55.424 5.195.979 22.253.159 Para Piyasalar na Borçlar 1.506.247 - - 183.400 266.798 8.506 1.964.951 Muhtelif Borçlar - - - - - 1.020.139 1.020.139 hraç Edilen Menkul De erler - - - - - - - Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar 34.839 154.014 473.682 2.344.162 2.506.153 47.305 5.560.155 Di er Yükümlülükler 147.244 77.287 193.623 145.487 7.196 4.476.010 5.046.847 Toplam Yükümlülükler 15.328.527 3.214.615 1.033.284 2.980.741 2.855.865 11.012.430 36.425.462 Bilançodaki Uzun Pozisyon - 3.363.820 3.020.165-6.636.933 - - Bilançodaki K sa Pozisyon (6.292.270) - - (522.551) - (6.206.097) - Naz m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 13.235 - - 737 - - 13.972 Naz m Hesaplardaki K sa Pozisyon (9.403) - - (622) - - (10.025) Toplam Pozisyon (6.288.438) 3.363.820 3.020.165 (522.436) 6.636.933 (6.206.097) 3.947 Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar (%): Önceki Dönem Sonu Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki EUR USD Yen YTL Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - - Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,29 4,43-15,02 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 8,52 5,56-14,15 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 5,70 6,49-17,44 Verilen Krediler 5,22 7,08-28,53 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat r mlar 9,54 9,80 - - Yükümlülükler Bankalar Mevduat 2,50 6,26-14,92 Di er Mevduat 1,49 2,54-14,05 Para Piyasalar na Borçlar - 4,73-15,46 Muhtelif Borçlar - - - - hraç Edilen Menkul De erler - - - - Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar 3,08 5,11-14,16 121
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 4.7 Likidite riskine iliflkin aç klamalar Banka likidite riskinden korunmak amac yla fonlama kaynaklar n müflteri mevduat ve yurtd fl ndan kullan lan krediler olmak üzere çeflitlendirmekte, varl k ve yükümlülükler aras nda vade uyumunun sa lanmas gözetilmekte, piyasa dalgalanmalar neticesinde ortaya ç kabilecek likidite ihtiyac n n eksiksiz bir biçimde sa lanabilmesi amac yla likit de erler muhafaza edilmektedir. Banka'n n k sa vadeli likidite ihtiyac temel olarak mevduat kayna yla karfl lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac için sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd fl fonlama kaynaklar na baflvurulmaktad r. Kullan lmayan önemli likidite kaynaklar yoktur. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y l ve Da t lamayan* Toplam Cari Dönem Kadar Üzeri Varl klar Nakit De. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B. 1.851.438 3.425.434 - - - - - 5.276.872 Bankalar ve Di er Mali Kur.Alacaklar 136.826 713.825 15.199 15.090 425 15.077-896.442 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Menkul De erler - 8.512 4.820 8.496 19.014 107.617-148.459 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - - - - Sat lmaya Haz r Menkul De erler 66.316 19 722.016 487.493 628.514 7.723.572-9.627.930 Verilen Krediler 63.883 6.763.523 3.796.321 1.930.907 3.349.822 11.260.689 185.345 27.350.490 Vadeye Kadar Elde Tut. Yat r mlar - - - 4.879 462.784 4.151.184-4.618.847 Di er Varl klar 102.619 149.668 7.857 3.903 203.501 40.998 1.859.327 2.367.873 Toplam Varl klar 2.221.082 11.060.981 4.546.213 2.450.768 4.664.060 23.299.137 2.044.672 50.286.913 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 268.782 560.366 153.754 10.324 3.742 17.306-1.014.274 Di er Mevduat 6.385.772 19.719.324 2.380.000 324.068 314.835 764-29.124. 763 Di er Mali Kurulufllar. Sa l. Fonlar - 48.011 146.293 1.451.335 930.632 5.314.134-7.890.405 Para Piyasalar na Borç. - 3.607.983 213.447 - - 992.463-4.813.893 hraç Edilen Menkul De erler - - - - - - - - Muhtelif Borçlar 117.082 1.209.748 - - - - - 1.326.830 Di er Yükümlülükler** 69.138 156.344 168.277 114.368 213.273 11.845 5.383.503 6.116.748 Toplam Yükümlülükler 6.840.775 25.301.776 3.061.771 1.900.095 1.462.482 6.336.512 5.383.503 50.286.913 Likidite Aç (4.619.693) (14.240.795) 1.484.442 550.674 3.201.579 16.962.625 (3.338.831) - Önceki Dönem Toplam Varl klar 4.010.451 7.145.945 1.775.056 3.888.684 3.400.283 13.803.641 2.401.402 36.425.462 Toplam Yükümlülükler 6.464.587 15.400.361 3.214.615 1.033.284 2.980.741 2.855.865 4.476.009 36.425.462 Likidite Aç (2.454.136) (8.254.416) (1.439.559) 2.855.400 419.542 10.947.776 (2.074.607) - * Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k ymetler, ifltirak ve ba l ortakl klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac l k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k sa zamanda nakde dönüflme flans bulunmayan di er aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir. ** Özsermaye kalemleri di er yükümlülükler içerisinde da t lamayan sütununda gösterilmifltir. 4.8 Finansal varl k ve borçlar n gerçe e uygun de eri ile gösterilmesi Defter De eri Gerçe e Uygun De eri Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Varl klar 44.495.912 31.175.196 44.281.291 31.242.924 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2.898.645 2.794.376 2.898.645 2.794.376 Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 9.627.930 8.749.449 9.627.930 8.749.449 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 4.618.847 2.475.574 4.571.140 2.512.671 Verilen Krediler 27.350.490 17.155.797 27.183.576 17.186.428 Finansal Yükümlülükler 44.170.166 31.378.615 44.170.166 31.378.615 Bankalar Mevduat 1.014.275 580.211 1.014.275 580.211 Di er Mevduat 29.124.763 22.253.159 29.124.763 22.253.159 Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar 12.704.298 7.525.106 12.704.298 7.525.106 hraç Edilen Menkul De erler - - - - Muhtelif Borçlar 1.326.830 1.020.139 1.326.830 1.020.139 Sat lmaya haz r finansal varl klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n gerçe e uygun de erleri, piyasa fiyatlar veya bu fiyat n tespit edilemedi i durumlarda faiz, vade ve benzeri di er koflullar bak m ndan ayn nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de erlerin piyasa fiyatlar baz al narak saptan r. Verilen kredilerin gerçe e uygun de eri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar kullan larak ilerideki nakit ak mlar n n iskonto edilmesiyle hesaplan r. De iflken faizli kredilerin defter de eri gerçe e uygun de erini ifade eder. Di er varl k ve yükümlülüklerde ise gerçe e uygun de er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar n n toplam n ifade etmektedir. 122
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 4.9 Baflkalar n n nam ve hesab na yap lan ifllemler, inanca dayal ifllemlere iliflkin aç klamalar Banka baflkalar n n nam ve hesab na al m, sat m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan flmanl k hizmetleri vermektedir. Bankaca inanca dayal ifllem yap lmamaktad r. 5 Finansal tablolara iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.1 Bilançonun aktif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.1.1 Nakit de erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kasa/Efektif 181.169 146.565 107.356 90.301 TCMB 1.700.078 3.226.830 1.000.938 2.888.101 Di er 4.088 18.142 2.445 14.754 Toplam 1.885.335 3.391.537 1.110.739 2.993.156 T.C. Merkez Bankas hesab na iliflkin aç klamalar Cari Dönem TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap 621 1.500.852 235 1.769.592 Vadeli Serbest Hesap 500.730 - - - Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - - Zorunlu Karfl l klar 1.198.727 1.725.978 1.000.703 1.118.509 Toplam 1.700.078 3.226.830 1.000.938 2.888.101 TCMB'nin 2005/1 Say l "Zorunlu Karfl l klar Hakk nda Tebli i"ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran nda, yabanc para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran nda zorunlu karfl l k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl l klar üzerinden TCMB taraf ndan verilen faiz oranlar YTL ve yabanc para için s ras yla %13,12 ve %2,515- %1,73'tür. 5.1.2 Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan finansal varl klara iliflkin aç klamalar Önceki Dönem 5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.2.2 Al m sat m amaçl türev finansal varl klara iliflkin pozitif farklar tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar TP YP TP YP Vadeli fllemler 7.520 899 62 1.633 Swap fllemleri 59 2.963 196 2.470 Futures fllemleri - - - - Opsiyonlar 2.639 210 148 79 Di er - - - - Toplam 10.218 4.072 406 4.182 5.1.3 Bankalar ve di er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bankalar 62.480 833.962 94.258 930.291 Yurtiçi 7.472 446.883 61.634 630.155 Yurtd fl 55.008 387.079 32.624 300.136 Yurtd fl Merkez ve fiubeler - - - - Di er Mali Kurulufllar - - - - Toplam 62.480 833.962 94.258 930.291 123
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) Yurtd fl bankalar hesab na iliflkin bilgiler Serbest Tutar Cari Dönem Önceki Dönem Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem AB Ülkeleri 88.444 61.357 154.021 59.012 ABD, Kanada 79.036 115.276 47.396 32.522 OECD Ülkeleri* 4.568 29.553 - - K y Bankac l Bölgeleri 22.996 20.140 14.119 - Di er 31.507 257-14.643 Toplam 226.551 226.583 215.536 106.177 * AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri 5.1.4 Sat lmaya haz r finansal varl klara iliflkin bilgiler 5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl klara iliflkin bilgiler Teminat olarak gösterilen sat lmaya haz r finansal varl klar n TP olanlar devlet tahvillerinden oluflmaktad r. 454.760 YTL nominal de erli bu finansal varl klar n defter de eri 460.717 YTL olup, 51.015 YTL tutar nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad r. YP olanlar ise eurobond ve D BS lerden oluflmaktad r. 411.670.000 USD nominal de erli bu finansal varl klar n defter de eri 405.158.355 USD olup 18.845.582 USD tutar nda birikmifl faiz reeskontu ve 28.485 USD tutar nda ise de er düflüflü bulunmaktad r. Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Teminata Verilen / Bloke Edilen 511.732 591.446 506.687 554.309 Repo fllemlerine Konu Olan 3.883.783 450.580 1.518.009 325.322 Toplam 4.395.515 1.042.026 2.024.696 879.631 5.1.4.2 Sat lmaya haz r finansal varl klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri 9.564.288 8.709.499 Borsada fllem Gören 7.155.806 7.529.375 Borsada fllem Görmeyen 2.408.482 1.180.124 Hisse Senetleri 29.416 28.864 Borsada fllem Gören 12.042 11.191 Borsada fllem Görmeyen 17.374 17.673 De er Art fl / Azal fl (-) 34.226 11.086 Toplam 9.627.930 8.749.449 Banka, 1 Mart 2006 tarihinde Geliflen flletmeler Piyasalar Afi'nin %5'ine 500 YTL karfl l nda ifltirak etmifl ve 250 YTL'si ödenmifltir. Banka, dönem içerisinde logolu kredi kartlar n pazarlama faaliyetleri sonucunda bedelsiz olarak elde etti i MasterCard Incorporated' n 424.159 adet 42,42 USD nominal de erli hisse senetlerini ve Visa Europe Limited'in 1 adet 10 EURO nominal de erli hisse senedini kay tlar na alm flt r. 27 Temmuz 2006 tarihinde Master Card Incorporated' n 250.254 adet 25,03 USD nominal de erli hisse senetleri 7,698,964 USD bedelle sat lm flt r. 5.1.5 Kredilere iliflkin aç klamalar 5.1.5.1 Bankan n ortaklar na ve mensuplar na verilen her çeflit kredi veya avans n bakiyesine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklar na Verilen Do rudan Krediler 2 8.253-155.948 Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler 2 8.253-155.948 Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - - Banka Ortaklar na Verilen Dolayl Krediler 21.033 41.793 87.120 2.006 Banka Mensuplar na Verilen Krediler 37.034-28.858 - Toplam 58.069 50.046 115.978 157.954 124
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di er alacaklar ile yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler Nakdi Krediler Standart Nitelikli Krediler ve Di er Alacaklar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar Ba lananlar htisas D fl Krediler 27.052.405 - - 112.740 skonto ve fltira Senetleri 75.431 - - - hracat Kredileri 2.160.988 - - 34.354 thalat Kredileri 29.911 - - - Mali Kesime Verilen Krediler 388.563 - - - Yurtd fl Krediler 271.847 - - - Tüketici Kredileri 5.618.867 - - - Kredi Kartlar 4.806.310 - - - K ymetli Maden Kredisi 104.861 - - - Di er 13.595.627 - - 78.386 htisas Kredileri - - - - Di er Alacaklar - - - - Toplam 27.052.405 - - 112.740 5.1.5.3 Vade yap s na göre nakdi kredilerin da l m Standart Nitelikli Krediler ve Di er Alacaklar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar K sa Vadeli Krediler ve Di er Alacaklar 12.150.411 - - 105.101 htisas D fl Krediler 12.150.411 - - 105.101 htisas Kredileri - - - - Di er Alacaklar - - - - Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di er Alacaklar 14.901.994 - - 7.639 htisas D fl Krediler 14.901.994 - - 7.639 htisas Kredileri - - - - Di er Alacaklar - - - - 125
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar, personel kredileri ve personel kredi kartlar na iliflkin bilgiler K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Tüketici Kredileri-TP 196.443 4.668.353 4.864.796 Konut Kredisi 7.540 2.314.543 2.322.083 Tafl t Kredisi 27.946 1.063.975 1.091.921 htiyaç Kredisi 160.957 1.289.835 1.450.792 Di er - - - Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 16.739 445.314 462.053 Konut Kredisi 3.094 382.821 385.915 Tafl t Kredisi 2.591 46.195 48.786 htiyaç Kredisi 11.054 16.298 27.352 Di er - - - Tüketici Kredileri-YP 75 6.169 6.244 Konut Kredisi - 94 94 Tafl t Kredisi 46 5.707 5.753 htiyaç Kredisi 29 368 397 Di er - - - Bireysel Kredi Kartlar -TP 4.649.959-4.649.959 Taksitli 2.291.353-2.291.353 Taksitsiz 2.358.606-2.358.606 Bireysel Kredi Kartlar -YP 15.395-15.395 Taksitli - - - Taksitsiz 15.395-15.395 Personel Kredileri-TP 10.122 9.017 19.139 Konut Kredisi - 535 535 Tafl t Kredisi 6 227 233 htiyaç Kredisi 6.192 8.255 14.447 Di er 3.924-3.924 Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 156 156 Konut Kredisi - 41 41 Tafl t Kredisi - 115 115 htiyaç Kredisi - - - Di er - - - Personel Kredileri-YP 8 31 39 Konut Kredisi - - - Tafl t Kredisi - - - htiyaç Kredisi 8 31 39 Di er - - - Personel Kredi Kartlar -TP 17.700-17.700 Taksitli 8.340-8.340 Taksitsiz 9.360-9.360 Personel Kredi Kartlar -YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - - Kredili Mevduat Hesab -TP (Gerçek Kifli) 266.440-266.440 Kredili Mevduat Hesab -YP (Gerçek Kifli) - - - Toplam 5.172.881 5.129.040 10.301.921 126
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar na iliflkin bilgiler K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Taksitli Ticari Krediler-TP 284.497 1.768.558 2.053.055 flyeri Kredileri 2.702 250.629 253.331 Tafl t Kredileri 98.387 957.279 1.055.666 htiyaç Kredileri 183.408 560.650 744.058 Di er - - - Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 41.983 221.165 263.148 flyeri Kredileri 310 40.129 40.439 Tafl t Kredileri 6.569 124.872 131.441 htiyaç Kredileri 35.104 56.164 91.268 Di er - - - Taksitli Ticari Krediler-YP 153 1.303 1.456 flyeri Kredileri - - - Tafl t Kredileri 50 895 945 htiyaç Kredileri 103 408 511 Di er - - - Kurumsal Kredi Kartlar -TP 121.376-121.376 Taksitli - - - Taksitsiz 121.376-121.376 Kurumsal Kredi Kartlar -YP 1.880-1.880 Taksitli - - - Taksitsiz 1.880-1.880 Kredili Mevduat Hesab -TP (Tüzel Kifli) 274.538-274.538 Kredili Mevduat Hesab -YP (Tüzel Kifli) - - - Toplam 724.427 1.991.026 2.715.453 5.1.5.6 Kredilerin kullan c lara göre da l m Cari Dönem Önceki Dönem Kamu 905.600 815.326 Özel 26.259.545 16.103.048 Toplam 27.165.145 16.918.374 5.1.5.7 Yurtiçi ve yurtd fl kredilerin da l m Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Krediler 26.893.298 16.539.432 Yurtd fl Krediler 271.847 378.942 Toplam 27.165.145 16.918.374 5.1.5.8 Ba l ortakl k ve ifltiraklere verilen krediler Cari Dönem Önceki Dönem Ba l Ort. ve fltiraklere Verilen Do rudan Krediler - - Ba l Ort. ve fltiraklere Verilen Dolayl Krediler 124.139 6.895 Toplam 124.139 6.895 5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr lan özel karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 23.281 16.186 Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 58.177 53.451 Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 369.786 407.878 Toplam 451.244 477.515 127
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) - - 32.547 Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar - - 32.547 Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar - - - Önceki Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) - - 37.433 Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar - - 37.433 Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar - - - Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 99.143 108.153 507.642 Dönem çinde ntikal (+) 268.812 95.199 13.385 Di er Donuk Alacak Hesaplar ndan Girifl (+) - 194.286 198.051 Di er Donuk.Alacak Hesaplar na Ç k fl(-) 194.286 198.051 95.365 Dönem çinde Tahsilat (-) 95.045 81.803 76.501 Aktiften Silinen (-) 392 336 106.303 Dönem Sonu Bakiyesi 78.232 117.448 440.909 Özel Karfl l k (-) 23.281 58.177 369.786 Bilançodaki Net Bakiyesi 54.951 59.271 71.123 V.grup zarar niteli indeki krediler ve di er alacaklar hesab nda takip edilirken yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan 95.365 YTL tutar ndaki kredi "Di er Donuk Alacak Hesaplar na Ç k fl (-) " içerisinde gösterilmifltir. Yabanc para olarak kulland r lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi 161 581 103.662 Özel Karfl l k (-) 22 154 62.002 Bilançodaki Net Bakiyesi 139 427 41.660 Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi 17.311 650 163.209 Özel Karfl l k (-) 906 41 103.222 Bilançodaki Net Bakiyesi 16.405 609 59.987 5.1.5.11 Zarar niteli indeki krediler ve di er alacaklar için tasfiye politikas n n ana hatlar Zarar niteli ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas na veya rehin aç belgesine ba lanarak Banka'n n aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka'n n alaca n n, an lan belgelerin istihsali için maruz kal nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas halinde yönetim kurulu karar ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir. 128
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.6 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar 5.1.6.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen / bloke edilen yat r mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Teminata Verilen / Bloke Edilen 229.691 35.469-21.922 Repo fllemlerine Konu Olan 1.057.869 293.706-474.438 Toplam 1.287.560 329.175-496.360 5.1.6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Devlet Tahvili 4.475.929 2.339.056 Hazine Bonosu - - Di er Kamu Borçlanma Senetleri 140.966 135.478 Toplam 4.616.895 2.474.534 5.1.6.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri 4.656.239 2.499.124 Borsada fllem Görenler 3.943.582 136.468 Borsada fllem Görmeyenler 712.657 2.362.656 De er Art fl / Azal fl (-) 37.392 23.550 Toplam 4.618.847 2.475.574 5.1.6.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n y l içindeki hareketleri Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl ndaki De er 2.475.574 3.690.025 Parasal Varl klarda Meydana Gelen Kur Farklar 38.142 (67.873) Y l çindeki Al mlar 3.801.796 1.040 Sat fl ve tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç kar lanlar (1.610.397) (1.122.588) De er Azal fl Karfl l (-) 13.842 15.271 tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De iflim (72.426) (9.759) Dönem Sonu Toplam 4.618.847 2.475.574 Banka daha önce finansal tablolar nda 2.936.112 YTL nominal de erli 2.993.773 YTL defter de eri olan sat lmaya haz r finansal varl klar portföyünde takip etti i menkul k ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar portföyüne s n flam flt r. Bu menkul k ymetler s n flanman n yap ld tarih itibar yla rayiç de erleri toplam olan 3.108.957 YTL defter de eri ile vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n y l içindeki hareketleri tablosunda y l içerisinde al mlar sat r na dahil edilmifltir. An lan menkul k ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar ndaki de erleme farklar özkaynaklar alt nda izlenmeye ve ilgili menkul k ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar na aktar lmaya bafllanm flt r. 5.1.7 fltirakler (Net) 5.1.7.1 fltiraklere iliflkin bilgiler Unvan Adres (fiehir/ Ülke) Bankan n Pay Oran -Farkl ysa Oy Oran (%) Banka Risk Grubu Pay Oran (%) 1 Bankalararas Kart Merkezi Afi stanbul / Türkiye 10,15 10,15 Aktif Toplam Özkaynak Sabit Varl k Toplam Faiz Gelirleri Menkul De er Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zarar Önceki Dönem Kâr/Zarar Gerçe e Uygun De eri 1 11.265 9.637 3.847 825-2.193 873-129
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.7.2 fltiraklere iliflkin hareket tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl De eri 30.635 159.640 Dönem çi Hareketler (29.458) (129.005) Al fllar - 21.978 Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. - - Cari Y l Pay ndan Al nan Kâr - - Sat fllar (29.458) (146.085) Yeniden S n flamadan Kaynaklanan De iflim - - Rayiç De er Art fl/azal fl - - Yurtd fl fltiraklerin Net Kur Fark - (623) De er Azalma Karfl l klar (-) - 4.275 Dönem Sonu De eri 1.177 30.635 Sermaye Taahhütleri - - Dönem Sonu Sermaye Kat lma Pay (%) - - 5.1.7.3 fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay tl tutarlar Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar - - Sigorta fiirketleri - - Faktoring fiirketleri - - Leasing fiirketleri - - Finansman fiirketleri - 4.401 Di er fltirakler 1.177 26.234 5.1.7.4 Borsaya kote edilen ifltirakler Yoktur. 5.1.7.5 fltiraklere yap lan yat r mlar n de erlemesi 5.1.7.6 Cari dönem içinde elden ç kar lan fltirakler Cari Dönem Önceki Dönem Maliyet De eri ile De erleme 1.177 1.177 Rayiç De er ile De erleme - - Özsermaye Yöntemi ile De erleme - 29.458 Ünvan Sat fl Fiyat Sat fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De eri Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri A.fi 27.056 - Doc Finance SA 4.623 - Peflin ve/veya Vadeli Sat fl na liflkin Bilgi Vadeli Vadeli Do ufl Holding Afi, Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil "GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti."ne satmak üzere 24 A ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n n bir k s m mali olmayan ifltirakleri ve tafl nmazlar, 31 Mart 2005 finansal tablolar baz al narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y l n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y l n sonunda ödenmesi kayd yla Do ufl Holding Afi taraf ndan devral nmas na karar verilmifltir. lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat fl n n gerçekleflmesini müteakiben Aral k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n n mali olmayan ifltirakleri aras nda yer alan ve sat fl tarihi itibar yla defter de eri 25.057 YTL olan Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri A.fi ve 4.350.000 CHF olan Doc Finance SA toplam 31.679 YTL bedelle Do ufl Holding Afi'ye sat lm flt r. Bu ifllemler sonucunda Banka finansal tablolar na toplam 2.139 YTL sat fl kâr yans tm flt r. Sat fl bedelinin 11.587 YTL'si peflin tahsil edilmifl olup; kalan bakiye tutar n n yar s 22 Aral k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup; di er yar s 22 Aral k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. 5.1.7.7 Cari dönem içinde sat n al nan ifltirakler Yoktur. 130
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.8 Ba l ortakl klara iliflkin bilgiler 5.1.8.1 Ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Unvan Adres (fiehir/ Ülke) Bankan n Pay Oran -Farkl ysa Oy Oran (%) Banka Risk Grubu Pay Oran (%) 1 Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi stanbul/türkiye 100,00 100,00 2 Garanti Ödeme Sistemleri Afi stanbul/türkiye 99,92 100,00 3 Do ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan fl Afi stanbul/türkiye 93,40 100,00 4 Galata Araflt rma Yay nc l k Tan t m ve Biliflim Teknoloji stanbul/türkiye 100,00 100,00 5 Garanti Finansal Kiralama Afi (2) stanbul/türkiye 94,10 98,93 6 Garanti Faktoring Hiz. Afi (1) stanbul/türkiye 55,40 55,40 7 Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi (2) stanbul/türkiye 100,00 100,00 8 Garanti Portföy Yönetimi Afi (2) stanbul/türkiye 100,00 100,00 9 Garanti Sigorta Afi (2) stanbul/türkiye 100,00 100,00 10 Garanti Emeklilik ve Hayat Afi (2) stanbul/türkiye 99,91 100,00 11 Garanti Bank International NV (2) Amsterdam/Hollanda 100,00 100,0 12 Garanti Bank Moscow (2) Moskova/Rusya 75,02 99,94 13 Garanti Financial Services Plc (2) Dublin/ rlanda 99,99 100,00 14 Garanti Fund Management Co. Ltd (2) Valetta/Malta 99,50 100,00 Aktif Toplam Özkaynak Sabit Varl k Toplam Faiz Gelirleri Menkul De er Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zarar Önceki Dönem Kâr/Zarar Gerçe e Uygun De eri 1 11.773 6.916 600-702 (766) (94.999) - 2 13.674 4.917 663 33 1.286 1.524 2.814-3 941 872 44 59 83 598 - - 4 266 159 1-1 (32) (147) - 5 1.234.742 145.581 17.554 97.091 (189) 29.407 32.925-6 530.513 27.509 1.349 27.558 39 3.484 2.465 67.152 7 19.038 17.320 2.125-2.079 187 2.447-8 15.488 15.109 778 218 457 1.765 661-9 253.093 89.761 15.217 10.486 556 21.264 3.563-10 389.475 44.264 4.376 5.236 2.622 13.983 (37.006) - 11 4.898.178 333.669 59.138 165.455 76.982 33.021 28.214-12 424.691 66.540 1.839 12.251 6.264 3.288 9.056-13 11.626 11.068-272 - (103) 6.540-14 91 - - - - - (267) - (1) 30 Eylül 2006 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de er bilgisi 31 Aral k 2006 tarihi itibar ylad r. (2) 30 Eylül 2006 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir. 5.1.8.2 Ba l ortakl klara iliflkin hareket tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl De eri 611.151 1.394.850 Dönem çi Hareketler (6.999) (783.699) Al fllar 14.685 23.089 Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. 10.723 - Cari Y l Pay ndan Al nan Kar - - Sat fllar/tasfiye (72.537) (820.051) Yeniden S n flamadan Kaynaklanan De iflim - - Rayiç De er Art fl/azal fl 2.184 50.539 Yurtd fl Ba l Ortakl klar n Net Kur Fark 37.946 (38.703) De er Azalma Karfl l klar (-) - (1.427) Dönem Sonu De eri 604.152 611.151 Sermaye Taahhütleri - 12.000 Dönem Sonu Sermaye Kat lma Pay (%) - - Garanti Sigorta Afi Yönetim Kurulu'nun 24 May s 2006 tarih ve 251 say l karar ile flirket sermayesinin 35.000 YTL'den 13.763 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden, 8.552 YTL'si geçmifl dönem kârlar ndan 2.685 YTL'sinin ise ortaklar taraf ndan nakdi olarak karfl lanmas suretiyle 60.000 YTL ye ç kar lm flt r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili 12.000 YTL sermaye taahhüdü yerine getirilmifltir. Garanti Portföy Yönetimi Afi'nin 17 May s 2006 tarihli, 2005 y l na ait Y ll k Ola an Genel Kurul toplant s nda al nan karar ile flirket sermayesi 1.500 YTL'den 1.623 YTL'si ola anüstü yedeklerden, 6.877 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden karfl lanmak suretiyle 10.000 YTL'ye ç kar lm flt r. 131
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.8.3 Ba l ortakl klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay tl tutarlar 5.1.8.4. Borsaya kote edilen ba l ortakl klar 5.1.8.5 Ba l ortakl klara yap lan yat r mlar n de erlemesi 5.1.8.6 Cari dönem içinde elden ç kar lan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Banka'n n Ba l Ortakl k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi'nin banka kay tlar ndaki maliyet de eri 47.052 YTL olan ve flirket sermayesinin %50,98'ini temsil eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi 36.254 YTL bedelle Do ufl Holding A.fi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi 36.283 YTL bedelle GE Capital Corporation flirketine sat lm flt r. 5.1.8.7 Cari dönem içinde sat n al nan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.9 Birlikte kontrol edilen ortakl klara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.10 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Yoktur. 5.1.11 Riskten korunma amaçl türev finansal araçlara iliflkin aç klamalar 5.1.11.1 Riskten korunma amaçl türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu 5.1.12 Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar 287.036 249.251 Sigorta fiirketleri 123.095 99.858 Faktoring fiirketleri 37.205 28.755 Leasing fiirketleri 76.169 76.169 Finansman fiirketleri 72.757 149.228 Di er Ba l Ortakl klar 7.890 7.890 Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler 37.205 107.011 Yurtd fl Borsalara Kote Edilenler - - Cari Dönem Önceki Dönem Maliyet De eri ile De erleme 559.128 496.321 Rayiç De er ile De erleme 37.205 107.011 Özsermaye Yöntemi ile De erleme 7.819 7.819 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl - - - - Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl - 4.799-5.300 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl - - - - Toplam - 4.799-5.300 Gayrimenkul Finansal Kiralama ile Edinilen MD Araçlar Di er Maddi Duran Varl klar Toplam Önceki Dönem Sonu: Maliyet 847.096 222.537 38.020 680.355 1.788.008 Birikmifl Amortisman (-) 163.361 137.987 19.245 524.535 845.128 Net Defter De eri 683.735 84.550 18.775 155.820 942.880 Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl Net Defter De eri 683.735 84.550 18.775 155.820 942.880 ktisap Edilenler 21.410 41.687 8.939 56.074 128.110 Elden Ç kar lanlar Net (-) 39.914 39 1.584 12.099 53.636 De er Düflüflü (4) - - - (4) Amortisman Bedeli (-) 18.514 35.230 7.589 70.571 131.904 Y.d fl flt Kayn.Net Kur Farklar (-) - - Dönem Sonu Maliyet 825.647 264.170 37.584 684.424 1.811.825 Dönem Sonu B.Amortisman (178.934) (173.202) (19.043) (555.200) (926.379) Kapan fl Net Defter De eri 646.713 90.968 18.541 129.224 885.446 132
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.12.1 Münferit bir varl k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de er azal fl n n tutar finansal tablolar n bütünü aç s ndan önem teflkil etmekteyse: De er azal fl n n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar Yoktur. Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de er azal fl n n tutar Yoktur. 5.1.12.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz lar finansal tablolar n bütünü aç s ndan önemli olmamakla birlikte toplam finansal tablolar n bütünü aç s ndan önemli olan de er düflüklükleri için ilgili varl k gruplar itibar yla ayr lan veya iptal edilen de er azal fl tutarlar ile bunlara neden olan olay ve flartlar 2006 y l içinde Varl klarda De er Düflüklü üne liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 36) uyar nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 4 YTL tutar nda ilave de er azalma karfl l ayr lm flt r. 5.1.13 Maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar 5.1.13.1 Faydal ömür veya kullan lan amortisman oranlar Banka'n n aktifinde maddi olmayan varl k olarak; ilk tesis ve taazzuv giderleri, özel maliyet ve gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunlar n tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y l aras nda de iflmektedir. 5.1.13.2 Kullan lan amortisman yöntemleri Bilanço tarihi itibar yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl klara iliflkin olarak, bir tam y l için öngörülen amortisman tutar n n, varl n aktifte kal fl süresiyle orant lanmas suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do rusal amortisman yöntemi ile ayr lm flt r. 5.1.13.3 Dönem bafl ve dönem sonundaki brüt defter de eri ile birikmifl amortisman tutarlar Cari Dönem Önceki Dönem Birikmifl Birikmifl Brüt Defter Brüt Defter Amortisman Amortisman De eri De eri Tutar Tutar Maddi Olmayan Duran Varl klar 217.107 149.389 185.446 129.961 5.1.13.4 Dönem bafl ve dönem sonu aras nda afla da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl 55.485 61.865 Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar - - Birleflme, Devir ve ktisaplardan Kaynaklanan laveler 34.808 17.438 Kullan m D fl B rak lanlar ve Sat fllar (-) 1.706 1.256 De er Art fl veya Düflüflü Nedeniyle De erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar - - Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De er Azal fllar - - Gelir Tablosundan ptal Edilen De er Azal fllar - - Amortisman Gideri (-) 20.869 22.562 Yurtd fl fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar - - Defter De erinde Meydana Gelen Di er De ifliklikler - - Dönem Sonu 67.718 55.485 5.1.13.5 Finansal tablolar n bütünü aç s ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl k bulunmas durumunda, bunun defter de eri, tan m ve kalan amortisman süresi Yoktur. 5.1.13.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl klar için afla daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.13.7 Devlet teflvikleri kapsam nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl klar n ilk kay t tarihinden sonraki de erlemelerinin hangi yönteme göre yap ld Yoktur. 133
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.1.13.8 Kullan m nda herhangi bir k s tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl klar n defter de eri Yoktur. 5.1.13.9 Maddi olmayan duran varl k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar Yoktur. 5.1.13.10 Yeniden de erleme yap lan maddi olmayan duran varl klar için varl k türü baz nda afla daki aç klamalar Yoktur. 5.1.13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar Yoktur. 5.1.13.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.13.13 fierefiyenin defter de erinin dönem bafl, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla daki bilgiler Yoktur. 5.1.14 Ertelenmifl vergi varl na iliflkin aç klamalar Banka 31 Aral k 2006 itibar yla 38.188 YTL tutar nda ertelenmifl vergi varl hesaplam fl olup, söz konusu de ere bilanço tarihi itibar yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar n netlefltirilmesi sonucunda ulafl lm flt r. Banka'n n, 31 Aral k 2006 itibar yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar üzerinden hesaplad ertelenmifl vergi varl bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl k veya yükümlülüklerin defter de eri ile vergi mevzuat uyar nca belirlenen vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar n hesab nda dikkate al nacak tutarlar üzerinden hesaplad 83.312 YTL tutar ndaki ertelenmifl vergi varl ile 45.124 YTL tutar ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay tlara yans t lm flt r. Ertelenmifl verginin konusu olan varl klar n defter de eri ile vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan farklar n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas halinde ise ertelenmifl vergi varl veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.1.15 Sat fl amaçl elde tutulan duran varl klara iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl 423.853 492.820 ktitsap Edilenler 5.203 25.552 Elden Ç kar lanlar Net (-) 311.787 57.043 De er Düflüflü - (37.476) Amortisman Bedeli (-) 2.115 - Dönem Sonu Maliyet 117.255 423.853 Dönem Sonu B. Amortisman (2.101) - Kapan fl Net Defter De eri 115.154 423.853 5.1.16 Di er aktiflere iliflkin bilgiler 5.1.16.1 Aktiflerin vadeli sat fl ndan do an alacaklara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar n Sat fl ndan 169.619 269.570 Gayrimenkul Sat fl ndan 92.680 3.724 Di er Varl klar n Sat fl ndan 2.843 2.843 Toplam 265.142 276.137 5.1.16.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Peflin Ödenen Giderler 146.106 99.895 Peflin Ödenen Vergiler 7.857 5.808 5.1.17 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar na iliflkin bilgiler lgili kalemlerin üzerine da t lm fl flekilde bilançonun aktifinde yer alan faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar n n detay afla daki tabloda sunulmufltur. Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas 29.990 8.704 17.012 2.744 Gerçe e Uy.De er Fark K/Z'a Yans.Fin.Var. 906 1.857 159 2.739 Bankalar Ve Di er Mali Kurulufllar 498 987 282 660 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 386.190 137.297 317.199 92.891 Verilen Krediler 225.008 227.878 94.704 123.900 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 267.639 2.152 52 74.566 Di er Reeskontlar 11.188 414 20.015 1.343 Toplam 921.419 379.289 449.423 298.843 134
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.2 Bilançonun pasif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.2.1 Mevduat n / toplanan fonlar n vade yap s na iliflkin bilgiler Cari Dönem Vadesiz 7 Gün 1 Aya 1 Y l Birikimli 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l hbarl Kadar ve Üstü Mevduat Toplam Tasarruf Mevduat 858.171-2.634.237 5.359.621 171.765 34.720 57.271-9.115.785 Döviz Tevdiat Hesab 3.921.229-5.310.261 4.608.753 633.879 256.678 560.530 66.739 15.358.069 Yurtiçinde Yer. K. 3.577.938-5.129.059 4.486.519 603.335 217.947 432.301 66.058 14.513.157 Yurtd fl nda Yer.K 343.291-181.202 122.234 30.544 38.731 128.229 681 844.912 Resmi Kur. Mevduat 13.447-8.047 6.792 7 46 48-28.387 Tic. Kur. Mevduat 1.381.951-1.583.036 1.178.296 23.406 12.262 8.671-4.187.622 Di. Kur. Mevduat 178.253-28.762 170.388 305 19 216-377.943 K ymetli Maden DH 32.721-24.235 - - - - - 56.956 Bankalararas Mevduat 268.782-269.293 318.501 122.260 15.526 19.913-1.014.275 T.C. Merkez Bnk. - - - - - - - - - Yurtiçi Bankalar 3.427-109.841 18.277 7.033 9.807 17.227-165.612 Yurtd fl Bankalar 199.908-159.452 300.224 115.227 5.719 2.686-783.216 Kat l m Bankalar 65.447 - - - - - - - 65.447 Di er - - - - - - - - - Toplam 6.654.554-9.857.871 11.642.351 951.622 319.251 646.649 66.739 30.139.037 Önceki Dönem Vadesiz 7 Gün 1 Aya 1 Y l Birikimli 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l hbarl Kadar ve Üstü Mevduat Toplam Tasarruf Mevduat 791.429-1.636.476 3.782.707 207.468 76.211 102.491-6.596.782 Döviz Tevdiat Hesab 3.177.372-3.866.703 2.627.866 567.526 253.189 354.211 54.441 10.901.308 Yurtiçinde Yer. K. 2.857.627-3.767.172 2.506.741 550.497 166.902 293.209 53.724 10.195.872 Yurtd fl nda Yer.K 319.745-99.531 121.125 17.029 86.287 61.002 717 705.436 Resmi Kur. Mevduat 10.827-18.315 15.740 465 42 43-45.432 Tic. Kur. Mevduat 1.040.771-1.881.405 1.378.816 93.764 6.493 5.075-4.406.324 Di. Kur. Mevduat 171.089-31.490 79.396 939 1.408 170-284.492 K ymetli Maden DH 4.490-22 1.048-13.261 - - 18.821 Bankalararas Mevduat 264.491-52.660 145.177 24.943 41.461 51.479-580.211 T.C. Merkez Bnk. - - - - - - - - - Yurtiçi Bankalar 1.456-5.019 60.695 22.572 21.334 20.176-131.252 Yurtd fl Bankalar 197.231-47.641 84.482 2.371 20.127 31.303-383.155 Kat l m Bankalar 65.804 - - - - - - - 65.804 Di er - - - - - - - - - Toplam 5.460.469-7.487.071 8.030.750 895.105 392.065 513.469 54.441 22.833.370 5.2.1.1 Tassarruf mevduat na / Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu kapsam nda bulunan özel cari hesaplara iliflkin bilgiler Mevduat sigortas kapsam nda bulunan ve mevduat sigortas limitini aflan tasarruf mevduat na iliflkin bilgiler Mevduat Sigortas Mevduat Sigortas Tasarruf Mevduat Kapsam nda Bulunan Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Tasarruf Mevduat 4.517.802 3.555.602 4.529.157 2.901.048 Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz DTH 3.015.500 2.594.253 5.151.654 3.836.318 Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz Di.H. 3.417 605 45.860 16.432 Yurtd fl fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigortas na Tabi Hesaplar - - - - K y Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - - 5.2.1.2 Merkezi yurtd fl nda bulunan bankan n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat / gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar, merkezin bulundu u ülkede sigorta kapsam nda ise bu durum aç klanmal d r. Yoktur. 5.2.1.3 Mevduat sigortas kapsam nda bulunmayan tasarruf mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Yurtd fl fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat 239.732 273.112 K y Bankac l Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat - - 135
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.2.2 Al m sat m amaçl türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Yükümlülükler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadeli fllemler 2.830 602 2.132 1.378 Swap fllemleri 216.466 2.145 27.116 18 Futures fllemleri - - - - Opsiyonlar 470 389 300 935 Di er - - - - Toplam 219.766 3.136 29.548 2.331 5.2.3 Bankalar ve di er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas Kredileri - - - - Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 192.435 53.445 125.631 41.146 Yurtd fl Banka, Kurulufl ve Fonlardan 317.606 7.326.919-5.393.378 Toplam 510.041 7.380.364 125.631 5.434.524 5.2.3.1 Al nan kredilerin vade ayr m na göre gösterilmesi Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP K sa Vadeli 510.041 1.876.506 125.631 2.854.337 Orta ve Uzun Vadeli - 5.503.858-2.580.187 Toplam 510.041 7.380.364 125.631 5.434.524 5.2.3.2 Bankan n yükümlülüklerinin yo unlaflt alanlara iliflkin ilave aç klamalar Banka, normal bankac l k faaliyetleri kapsam nda kendisini fonlamay mevduat ve al nan krediler ile sa lamaktad r. Banka'n n mevduat yap s YTL ve yabanc para cinsinden dengeli bir da l m göstermektedir. Banka'n n di er fon kaynaklar n özellikle yurtd fl ndan yabanc para cinsinden al nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa lanan fonlar oluflturmaktad r. 5.2.4 Di er yabanc kaynaklar Repo ifllemlerinden sa lanan fonlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Yurtiçi fllemlerden 3.476.521-1.257.469 - Mali Kurum ve Kurulufllar 59.156-113.928 - Di er Kurum ve Kurulufllar 3.373.115-1.118.729 - Gerçek Kifliler 44.250-24.812 - Yurtd fl fllemlerden 780.251 557.121 53.697 653.785 Mali Kurum ve Kurulufllar 779.578 557.121 53.377 653.785 Di er Kurum ve Kurulufllar 378-233 - Gerçek Kifliler 295-87 - Toplam 4.256.772 557.121 1.311.166 653.785 5.2.5 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler 5.2.5.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do an yükümlülüklere iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1 Y ldan Az 37.364 34.074 18.130 15.550 1-4 Y l Aras 12.313 10.664 8.740 7.785 4 Y ldan Fazla - - - - Toplam 49.677 44.738 26.870 23.335 136
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.2.5.2 Faaliyet kiralamas na iliflkin aç klamalar Banka baz flubeleri ve ATM makinalar için faaliyet kiralamas sözleflmeleri yapmaktad r. Kira sözleflmeleri y ll k bazda yap lmakta ve kira ödemesi y ll k peflin ödenerek Di er Aktifler hesab nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka'n n faaliyet kiralamas sözleflmelerinden do an yükümlülü ü yoktur. 5.2.6 Riskten korunma amaçl türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Yoktur. 5.2.7 Karfl l klara iliflkin aç klamalar 5.2.7.1 Genel karfl l klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karfl l klar 158.466 99.400 I. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar 138.632 85.028 II. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar 490 227 Gayrinakdi Krediler çin Ayr lanlar 19.344 14.145 Di er - - 5.2.7.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar anapara kur azal fl karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem K sa Vadeli Krediler 12.392 1.369 Orta ve Uzun Vadeli Krediler 7.344 11.592 Toplam 19.736 12.961 5.2.7.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil mkân Krediler ve Di er Alacaklar 8 698 Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar 168 234 Zarar Niteli indeki Kredi ve Di er Alacaklar 1.518 1.510 Toplam 1.694 2.442 5.2.7.4 Di er karfl l klara iliflkin bilgiler 5.2.7.4.1 Muhtemel riskler için ayr lan serbest karfl l klar Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl l k prensibi dahilinde 30.000 YTL serbest karfl l k ay rm flt r. 5.2.7.4.2 Di er karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l klar 30.000 58.500 Cari Dönem Önceki Dönem Çal flan Haklar Karfl l 128.818 102.243 Kredi Kart Promosyon Gideri Karfl l 46.051 36.954 Di er Karfl l klar 62.100 12.379 Toplam 236.969 151.576 5.2.8 Vergi borcuna iliflkin aç klamalar 5.2.8.1 Cari vergi borcuna iliflkin aç klamalar 5.2.8.1.1 Vergi borcuna iliflkin bilgiler Banka'n n 31 Aral k 2006 itibar yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 121.650 YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl klar n defter de eri ile vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan farklar n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas halinde ise cari vergi varl veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 137
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.2.8.1.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Ödenecek Kurumlar Vergisi 121.650 61.528 Menkul Sermaye rad Vergisi 31.202 22.557 Gayrimenkul Sermaye rad Vergisi 677 395 BSMV 23.563 25.212 Kambiyo Muameleleri Vergisi 3.252 2.030 Ödenecek Katma De er Vergisi 1.248 941 Di er 9.923 12.214 Toplam 191.515 124.877 5.2.8.1.3 Primlere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Sosyal Sigorta Primleri-Personel 2 2 Sosyal Sigorta Primleri- flveren - - Banka Sosyal Yard m Sand Primleri-Personel 8 7 Banka Sosyal Yard m Sand Primleri- flveren 11 8 Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar -Personel - - Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar - flveren - - flsizlik Sigortas -Personel 462 199 flsizlik Sigortas - flveren 850 329 Di er - - Toplam 1.333 545 5.2.8.2 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç klamalar Bilanço tarihi itibariyle Banka'n n ertelenmifl vergi borcu bulunmamaktad r. 5.2.9 Sat fl amaçl duran varl klara iliflkin borçlar hakk nda bilgiler Yoktur. 5.2.10 Sermaye benzeri krediler Yoktur. 5.2.11 Özkaynaklara iliflkin bilgiler 5.2.11.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi Cari Dönem Önceki Dönem Hisse Senedi Karfl l 2.100.000 2.100.000 mtiyazl Hisse Senedi Karfl l - - 5.2.11.2 Ödenmifl sermaye tutar, bankada kay tl sermaye sisteminin uygulan p uygulanmad hususunun aç klanmas ve bu sistem uygulan yor ise kay tl sermaye tavan : Sermaye Sistemi Ödenmifl Sermaye Tavan Hisse Senedi Karfl l 2.100.000 7.000.000 mtiyazl Hisse Senedi Karfl l - - 5.2.11.3 Cari dönem içinde yap lan sermaye art r mlar ve kaynaklar ile artt r lan sermaye pay na iliflkin di er bilgiler Yoktur. 5.2.11.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k sma iliflkin bilgiler Yoktur. 5.2.11.5 Son mali y l n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir. Yoktur. 5.2.11.6 Ana ortakl k bankan n gelirleri, kârl l ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al narak yap lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri aç klan r. Yoktur. 138
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.2.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler Yoktur. 5.2.11.8 Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klardan 30.137-14.988 - De erleme Fark 7.619-22.836 - Kur Fark 22.518 - (7.848) - Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 60.764 71.337 118.666 52.629 De erleme Fark 60.764 71.337 118.666 52.629 Kur Fark - - - - Toplam 90.901 71.337 133.654 52.629 5.2.11.9 Yeniden de erleme de er art fl fonuna iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Menkuller - - - - Gayrimenkuller 2.147-2.147 - Sermayeye Eklenecek fltirak ve Ba l Ortakl k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat fl Kazançlar - - - - Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De erleme Fonu - - - - 5.2.11.10 fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar bedelsiz hisse senetleri Yeniden de erleme de er art fl Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi'nin 23 YTL'lik, Garanti Sigorta Afi'nin 2.806 YTL'lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi'nin 401 YTL'lik, Garanti Yat r m Menkul De erler Afi'nin 942 YTL'lik, Kredi Kartlar Bürosu'nun 481 YTL'lik, Tat Konserve Afi'nin 36 YTL'lik, Yat r m Finansman Menkul De erler Afi'nin 9 YTL'lik bedelsiz sermaye art fllar ndan kaynaklanmaktad r. 5.2.11.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem I. Tertip Kanuni Yedek Akçe 84.776 49.261 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 7.358 - Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçeler - - Genel Kurul taraf ndan al nan kararlar do rultusunda geçmifl y l kârlar n n %5'i yasal yedeklere aktar lm flt r. 5.2.11.12 Ola anüstü yedeklere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe 500.558 628 Da t lmam fl Kârlar - - Birikmifl Zararlar - - Yabanc Para Sermaye Kur Fark - - Genel Kurul taraf ndan al nan kararlar do rultusunda geçmifl y l karlar n n yasal yedekler sonras kalan k sm ola anüstü yedeklere aktar lm flt r. 5.2.12 Faiz ve Gider Reeskontlar na iliflkin bilgiler lgili kalemlerin üzerine da t lm fl flekilde bilançonun pasifinde yer alan faiz ve gider reeskontlar n n detay afla daki tabloda sunulmufltur. Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Mevduat 119.029 42.246 116.434 22.156 Al nan Krediler 24.460 62.002 3.561 43.744 Para Piyasalar na Borçlar 52.445 10.434 4.428 4.078 Di er Reeskontlar 5.667 10.732 3.706 12.318 Toplam 201.601 125.414 128.129 82.296 139
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.3 Naz m hesaplara iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.3.1 Naz m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç klama 5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar Cari Dönem Önceki Dönem YP Teminat Mektuplar 4.575.955 3.872.083 TP Teminat Mektuplar 2.687.808 2.090.318 Akreditifler 1.505.384 1.318.659 Aval ve Kabul Kredileri 143.541 286.255 Prefinansmanlar - - Toplam 8.912.688 7.567.315 5.3.1.2 Naz m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap s ve tutar Naz m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 6.621 YTL tutar ndaki gayrinakdi krediler için 1.694 YTL özel karfl l k ayr lm flt r. Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler Bilanço D fl Yükümlülükler tablosunda yer almaktad r. 5.3.1.3 Gayrinakdi krediler toplam tutar Cari Dönem Önceki Dönem Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç lan Gayrinakdi Krediler 293.794 326.860 Bir Y l veya Daha Az Süreli As l Vadeli 41.294 46.395 Bir Y ldan Daha Uzun Süreli As l Vadeli 252.500 280.465 Di er Gayrinakdi Krediler 9.232.482 7.810.969 Toplam 9.526.276 8.137.829 5.3.1.4 Gayrinakdi krediler hesab içinde sektör baz nda risk yo unlaflmas hakk nda bilgi Cari Dönem Önceki Dönem TP (%) YP (%) TP (%) YP (%) Tar m 12.136 0,45 13.193 0,19 262.362 11,12 29.840 0,52 Çiftçilik ve Hayvanc l k 11.226 0,42 13.193 0,19 262.113 11,11 29.816 0,52 Ormanc l k 80 - - - - - - - Bal kç l k 830 0,03 - - 249 0,01 24 - Sanayi 709.238 26,38 2.778.048 40,63 663.705 28,13 2.137.290 36,99 Madencilik ve Taflocakç l 66.001 2,45 28.819 0,42 50.024 2,12 82.349 1,43 malat Sanayi 627.430 23,34 2.458.165 35,95 613.681 26,01 2.054.941 35,56 Elektrik, Gaz, Su 15.807 0,59 291.064 4,26 - - - - nflaat 438.975 16,33 1.235.059 18,06 317.989 13,48 1.184.698 20,50 Hizmetler 1.410.591 52,47 2.658.889 38,88 1.014.479 43,01 1.618.236 27,99 Toptan ve Perakende Ticaret 857.786 31,90 812.314 11,88 696.454 29,52 679.835 11,76 Otel ve Lokanta Hizmetleri 68.449 2,55 106.313 1,55 69.952 2,97 92.499 1,60 Ulaflt rma ve Haberleflme 73.029 2,72 594.163 8,69 52.665 2,23 106.382 1,84 Mali Kurulufllar 370.255 13,77 1.118.742 16,36 155.598 6,60 671.633 11,62 Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 12.032 0,45 11.685 0,17 18.380 0,78 27.810 0,48 Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - - E itim Hizmetleri 5.750 0,21 4.763 0,07 4.309 0,18 8.891 0,15 Sa l k ve Sosyal Hizmetler 23.290 0,87 10.909 0,16 17.121 0,73 31.186 0,54 Di er 117.571 4,37 152.576 2,24 100.654 4,26 808.576 14,00 Toplam 2.688.511 100,00 6.837.765 100,00 2.359.189 100,00 5.778.640 100,00 5.3.1.5 I ve II nci grupta s n fland r lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler I inci Grup II nci Grup TP YP TP YP Gayrinakdi Krediler 2.685.585 6.834.305 - - Teminat Mektuplar 2.684.882 4.574.780 - - Aval ve Kabul Kredileri 616 142.925 - - Akreditifler 87 2.116.600 - - Cirolar - - - - Menkul K ymet hrac nda Sat n Alma - - - - Faktoring Garantilerinden - - - - Di er Garanti ve Kefaletler - - - - 140
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl fllemlerin Türleri Döviz ile lgili Türev fllemler (I) 10.885.312 6.401.535 Vadeli Döviz Al m Sat m fllemleri 886.442 514.115 Swap Para Al m Sat m fllemleri 9.163.443 4.121.495 Futures Para fllemleri 71.766 247.954 Para Al m Sat m Opsiyonlar 763.661 1.517.971 Faiz ile lgili Türev fllemler (II) 170.138 117.127 Vadeli Faiz Sözleflmesi Al m Sat m fllemleri - - Swap Faiz Al m Sat m fllemleri 19.422 13.059 Faiz Al m Sat m Opsiyonlar 150.716 102.078 Futures Faiz Al m Sat m fllemleri - 1.990 Di er Al m-sat m Amaçl Türev fllemler (III) - - A. Toplam Al m Sat m Amaçl Türev fllemler (I+II+III) 11.055.450 6.518.662 Riskten Korunma Amaçl Türev fllem Türleri Rayiç De er De iflikli i Riskinden Korunma Amaçl - - Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl 7.107 6.601 YP Üzerinden Yap lan fltirak Yat r mlar Riskinden Korunma Amaçl - - B. Toplam Riskten Korunma Amaçl Türev fllemler 7.107 6.601 Türev fllemler Toplam (A+B) 11.062.557 6.525.263 5.3.3 Koflullu borçlar ve varl klara iliflkin aç klamalar 4389 Say l Bankalar Kanunu'na 4743 Say l Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001 y l hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere ince ve 5422 Say l Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti i halde, T.C. Maliye Bakanl 'n n görüflü do rultusunda Banka'n n 2001 ve sonraki y llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al nmam fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay tla verilmifltir. htirazi kayd n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y l kurumlar vergisi ve 2005 y l geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibariyle yarg süreci Dan fltay'da devam etmektedir. 5.3.4 Baflkalar nam ve hesab na verilen hizmetlere iliflkin aç klamalar Banka, müflterilerinin her türlü yat r m ihtiyaçlar n karfl lamak üzere her türlü bankac l k ifllemlerine arac l k etmekte ve müflterileri ad na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz m hesaplarda takip edilmektedir. 5.3.5 Banka n n uluslararas derecelendirme kurulufllar na yapt rm fl oldu u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler MOODY S (Temmuz 2006*) Uzun Vadeli YP Mevduat B1 Uzun Vadeli TL Mevduat A3 K sa Vadeli TL Mevduat Prime-2 Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Dura an Finansal Güç Notu D+ Finansal Güç Görünümü Pozitif Uzun Vadeli Ulusal Not Aaa.tr K sa Vadeli Ulusal Not TR-1 FITCH RATINGS (A ustos 2006*) Yabanc Para Uzun Vadeli BB K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Bireysel C Destek 3 Türk Liras Uzun Vadeli BB+ K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Ulusal AA Görünüm Dura an STANDARD AND POORS (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlükler Uzun Vadeli TL Mevduat Görünüm CAPITAL INTELLIGENCE (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler BB- K sa Vadeli YP Yükümlülükler B Finansal Güç BBB Destek Notu 2 Görünüm Pozitif BB- BB- Dura an (*) Tarihler, kredi notlar ndaki veya görünümdeki son de ifliklik tarihleridir. 141
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.4 Gelir tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.4.1 Faiz Gelirleri 5.4.1.1 Kredilerden al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kredilerden Al nan Faizler K sa Vadeli Kredilerden 1.541.256 162.964 1.415.922 111.981 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 571.449 553.454 158.261 283.277 Takipteki Alacaklardan Al nan Faizler 29.772 1 5.480 - Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al nan Faizler - - - - Toplam 2.142.477 716.419 1.579.663 395.258 5.4.1.2 Bankalardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas ndan 17.962-1.459 4.543 Yurtiçi Bankalardan 6.943 5.277 2.691 4.477 Yurtd fl Bankalardan 18.132 66.116 10.161 23.426 Yurtd fl Merkez ve fiubelerden - - - - Toplam 43.037 71.393 14.311 32.446 5.4.1.3 Menkul de erlerden al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan 9.876 16.828 26.327 11.943 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klardan - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan 829.894 288.416 717.775 266.307 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 410.353 136.506 186.711 117.887 Toplam 1.250.123 441.750 930.813 396.137 5.4.1.4 fltirak ve ba l ortakl klardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler 5.4.2 Faiz Giderleri Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klardan Al nan Faizler 8.246 1.736 5.4.2.1 Kullan lan kredilere verilen verilen faizlere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bankalara T.C. Merkez Bankas na - - - - Yurtiçi Bankalara 20.783 2.773 17.987 1.797 Yurtd fl Bankalara 17.719 331.085 17 147.523 Yurtd fl Merkez ve fiubelere - - - - Di er Kurulufllara 36 19.146-16.398 Toplam 38.538 353.004 18.004 165.718 5.4.2.2 fltirakler ve ba l ortakl klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klara Verilen Faizler 16.126 7.266 5.4.2.3 hraç edilen menkul k ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Yoktur. 142
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap s na göre gösterimi: Hesap Ad Vadeli Mevduat Vadesiz 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y la 1 Y ldan Birikimli Mevduat Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Mevduat Toplam Türk Paras Bankalar Mevduat 177 93.864 - - - - - 94.041 Tasarruf Mevduat 2.347 404.933 719.073 22.287 6.478 10.713-1.165.831 Resmi Mevduat 12 510 370 33 6 7-938 Ticari Mevduat 6.941 358.644 252.734 19.232 823 987-639.361 Di er Mevduat 4.774 6.504 12.522 151 128 25-24.104 7 Gün hbarl Mevduat - - - - - - - - Toplam 14.251 864.455 984.699 41.703 7.435 11.732-1.924.275 Yabanc Para DTH 19.140 151.528 148.141 24.210 5.720 15.038 2.206 365.983 Bankalar Mevduat - 26.042 - - - - - 26.042 7 Gün hbarl Mevduat - - - - - - - - K ymetli Maden D.Hs. - 3 13 25 313 - - 354 Toplam 19.140 177.573 148.154 24.235 6.033 15.038 2.206 392.379 Genel Toplam 33.391 1.042.028 1.132.853 65.938 13.468 26.770 2.206 2.316.654 5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Repo fllemlerine Verilen Faizler 409.781 39.360 135.864 29.948 5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Kiralama Giderleri 3.493 3.869 5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur. 5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan - - Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan 2.400 1.140 Di er 44.545 2.001 Toplam 46.945 3.141 5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Kâr 3.538.081 2.601.119 Sermaye Piyasas fllemleri Kâr 763.803 484.866 Türev Finansal fllemlerden 632.995 327.738 Di er 130.808 157.128 Kambiyo fllemlerinden Kâr 2.774.278 2.116.253 Zarar (-) 3.594.353 2.484.658 Sermaye Piyasas fllemleri Zarar 738.928 491.284 Türev Finansal fllemlerden 658.691 390.944 Di er 80.237 100.340 Kambiyo fllemlerinden Zarar 2.855.425 1.993.374 Toplam (56.272) 116.461 5.4.5 Di er faaliyet gelirlerine iliflkin aç klamalar Önceki y llarda özel karfl l k yoluyla gider hesaplar na intikal ettirilen tutarlardan yap lan tahsilat ya da iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad r. 143
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.4.6 Bankalar n kredi ve di er alacaklar na iliflkin karfl l k giderleri Cari Dönem Önceki Dönem Kredi ve Di er Alacaklara liflkin Özel Karfl l klar 165.886 318.661 III. Grup Kredi ve Alacaklardan 138.398 16.186 IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 13.091 - V. Grup Kredi ve Alacaklardan 14.397 302.475 Genel Karfl l k Giderleri 59.024 33.938 Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l k Giderleri 30.000 17.000 Menkul De erler De er Düflme Giderleri 4.204 56 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Menkul De erler - 56 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 4.204 - fltirakler. Ba l Ortakl klar ve VKET Men. De. De er Düflüfl Giderleri 13.578 4.548 fltirakler - 4.275 Ba l Ortakl klar - 273 Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler 13.578 - Di er 52.569 72.454 Toplam 325.261 446.657 5.4.7 Di er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Personel Giderleri 531.928 443.853 K dem Tazminat Karfl l 5.108 11.402 Banka Sosyal Yard m Sand Varl k Aç klar Karfl l - - Maddi Duran Varl k De er Düflüfl Giderleri 4 - Maddi Duran Varl k Amortisman Giderleri 131.904 102.216 Maddi Olmayan Duran Varl k De er Düflüfl Giderleri - - Maddi Olmayan Duran Varl k Amortisman Giderleri 20.869 22.562 Elden Ç kar lacak K ymetler De er Düflüfl Giderleri - Elden Ç kar lacak K ymetler Amortisman Giderleri - - Sat fl Amaçl Elde Tutulan Duran Varl klar De er Düflüfl Giderleri - - Di er flletme Giderleri 603.736 505.130 Faaliyet Kiralama Giderleri 56.184 47.154 Bak m ve Onar m Giderleri 14.925 13.989 Reklam ve lan Giderleri 69.881 61.262 Di er Giderler 462.746 382.725 Aktiflerin Sat fl ndan Do an Zararlar 17.381 64.123 Di er 154.122 159.053 Toplam 1.465.052 1.308.339 5.4.8 Vergi öncesi kâr/zarar na iliflkin aç klamalar Banka'n n vergi öncesi kâr bir önceki y la göre %40 oran nda art fl göstererek 1.329.363 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr n n 1.901.806 YTL'lik k sm net faiz gelirlerinden 1.014.451 YTL'si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad r. Faaliyet giderlerinin toplam ise 1.465.052 YTL'dir. 5.4.9 Vergi karfl l na iliflkin aç klamalar Banka 31 Aral k 2006 itibar yla kay tlar na 259.965 YTL tutar nda cari vergi gideri ile 5.735 YTL tutar nda ertelenmifl vergi gideri yans tm flt r. Geçici farklar n oluflmas ndan veya kapanmas ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler Geçici Farklar n Oluflmas ndan / Kapanmas ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri Tutar ndirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (+) 30.680 ndirilebilir Geçici Farklar n Kapanmas ndan (-) 35.667 Vergilendirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (-) 2.984 Vergilendirilebilir Geçici Farklar n Kapanmas ndan (+) 2.236 Toplam (5.735) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirimi ve istisnalar itibar yla gelir tablosuna yans t lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri Kaynaklar tibar yla Gelir Tablosuna Yans t lan Ertelenmifl Vergi Geliri / Gideri Tutar ndirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) (4.987) Vergilendirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) (748) Mali Zararlar n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) - Vergi ndirim ve stisnalar n n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) - Toplam (5.735) 144
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.4.10 Vergi sonras faaliyet kâr/zarar na iliflkin aç klamalar Yoktur. 5.4.11 Net dönem kâr/zarar na iliflkin aç klama 5.4.11.1 Ola an bankac l k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli i, boyutu ve tekrarlanma oran n n aç klanmas bankan n dönem içindeki performans n n anlafl lmas için gerekli ise, bu kalemlerin niteli i ve tutar aç klan r. Yoktur. 5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap lan bir tahmindeki de iflikli in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas l varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde belirtilir. Yoktur. 5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di er kalemler Di er kalemler gelir tablosu toplam n n %10'unu aflmamaktad r. 5.5 Özkaynak de iflim tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar n muhasebelefltirilmesi standard n n uygulanmas sebebiyle meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler 5.5.1.1 Sat lmaya haz r yat r mlar n yeniden de erlenmesinden sonra meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.1.2 Nakit ak fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler Banka 2004 y l içerisinde nakit ak fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi i swap enstrümanlar ile de iflken faiz oranl borçlar n sabit faiz oranl borçlara çevirmifltir. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 3,690 YTL tutar ndaki kazanç Di er Kâr Yedekleri ad alt nda do rudan özkaynak kalemlerine ilave edilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra (405) YTL tutar ndaki kazanç özkaynak kalemlerinden indirilmifltir. 5.5.1.3 Kur farklar n n dönem bafl ve dönem sonundaki tutarlar na iliflkin mutabakat Banka yurtd fl ndaki ba l ortakl klar nda bulunan net yat r m riskinden korunma amaçl ; bu ba l ortakl klar n edinmek için sa lad YP cinsinden yurtd fl ndan al nan kredilerini konu edip; Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye liflkin Türkiye Muhasebe Standard nda (TMS 39) belirtilen flartlar yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam flt r. Net yat r m riskinden korunma arac ndan kaynaklanan kazanç veya kayb n etkin oldu u tespit edilen k sm özkaynak de iflim tablosu arac l yla özkaynaklarda, etkin olmayan k sm kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla net yat r m riskinden korunma arac ndan kaynaklanan ve etkin oldu u tespit edilen 37.958 YTL tutar ndaki kay p 7.592 YTL tutar ndaki cari dönem vergisi net edildikten sonra 30.366 YTL tutar nda özkaynaklarda muhasebelefltirilmifltir. Net yat r m riskinden korunma arac n n bilanço baca yurtd fl ndan al nan kredilerde gösterilmifltir. 5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar n muhasebelefltirilmesi standard n n uygulanmas sebebiyle meydana gelen azal fllara iliflkin bilgiler 5.5.2.1 Sat lmaya haz r yat r mlar n yeniden de erlenmesinden sonra meydana gelen azal fllara iliflkin bilgiler 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat lmaya haz r yat r mlar n makul de erleri ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 34.456 YTL tutar ndaki art fl, özkaynak de iflim tablosunda menkul de erler de er art fl fonu hesab nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De er De er Art fl Fonu'ndan Net Kâra aktar lan tutar 57.004 YTL olarak gerçekleflirken 2006 y l nda 58.501 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.5.2.2 Nakit ak fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 145
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.5.3 Temettüye iliflkin bilgiler 5.5.3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar n ilan ndan önce bildirim yap lm fl kâr paylar tutar Finansal tablolar n ilan ndan önce bildirimi yap lm fl kâr paylar bulunmamaktad r. 5 Nisan 2006 tarihinde yap lan Ola an Genel Kurul toplant s nda 2005 y l kâr n n afla da belirtildi i hali ile da t lmas yönünde karar al nm flt r. lgili karar TMS düzeltmeleri öncesi ile ilgili oldu undan TMS'nin etkileri afla daki tabloda dikkate al nmam flt r. 2005 YILI KÂR DA ITIM TABLOSU DÖNEM KÂRI 708.394 A - 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/1 ) %5 (35.420) B - Ödenmifl Sermayeye Göre lk Kâr Pay %5 (105.000) C - Ola anüstü Yedek Akçe %5 (28.399) D - - %5'ine kadar Yönetim Kurulu Üyelerine - - %5 Bankan n Müdür ve Memurlar na (24.526) - Kurucu Hisse Kâr Pay (intifa senetleri) (49.052) E - Ola anüstü Yedek Akçe (458.639) F - 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/2 ) (7.358) 5.5.3.2 Bilanço tarihi sonras nda ortaklara da t lmak üzere önerilen hisse bafl na dönem net kâr paylar 5 Nisan 2006 tarihinde yap lan Genel Kurul ve Yönetim Kurulu toplant lar nda afla da belirtildi i hali ile temettü da t m yap lmas yönünde karar al nm flt r. AD H SSE SENETLER NE DA ITILACAK 2005 YILINA L fik N NAK T TEMETTÜ TABLOSU NAK T OLARAK DA ITILACAK 1 YTL NOM NAL DE ERDE H SSEYE SABET TEMETTÜ TOPLAM EDEN TEMETTÜ ÖDEME TEMETTÜ TUTARI TUTARI ORANI (%) TAR H BRÜT 105.000 0,05000 5,00000 NET* 95.022 0,04525 4,52485 12.04.2006 KURUCU H SSE SENETLER NE DA ITILACAK 2005 YILINA L fik N NAK T TEMETTÜ TABLOSU NAK T OLARAK DA ITILACAK H SSE BAfiINA SABET EDEN TEMETTÜ TOPLAM TEMETTÜ TEMETTÜ ÖDEME TUTARI H SSE ADED TUTARI TAR H BRÜT 49,052 370 133 NET* 44,391 370 120 12.04.2006 * Gelir Vergisi Kanunu'nun 94. maddesinin 6. bendinin (bi) paragraf na istinaden gerçek kifliler ve dar mükellef kurumlar ve kiflilerden (Türkiye'de iflyeri ve daimi temsilcisi vas tas yla elde edenler hariç) %10 gelir vergisi kesintisi yap lacak olup Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 61. maddesi kapsam nda yat r m indirimi stopaj na tabi tutulmufl kazanca isabet eden kâr paylar üzerinden stopaj hesaplamas yap lmayacakt r. 5.5.3.3 Kâr pay n n ödenme zamanlar hakk nda genel kurula yap lacak öneriler ile kâr da t m yap lmayacaksa nedenleri Yönetim Kurulu'nun 5 Nisan 2006 tarihli toplant s nda al nan karar ile Hissedarlara lk Kâr Pay 105.000 YTL ve Kurucu Hisse Kâr Pay 49.052 YTL ödemelerine 12 Nisan 2006 tarihinde bafllanm flt r. 5.5.4 Yasal yedek akçeler hesab na aktar lan tutarlar Cari Dönem Önceki Dönem Da t lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar lan Tutar 42.777 22.953 Da t lmayan Kârlardan Ola anüstü Yedek Akçelere Aktar lan Tutar 499.030 372.129 5.5.5 Hisse senedi ihrac na iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.6 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç l fl bilançosuna etkileri 3.22 no'lu dipnotta aç klanm flt r. 5.5.7 Geçmifl dönem zararlar n n mahsup edilmesi Yoktur. 146
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.6 Nakit ak fl tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.6.1 Nakit Ak m Tablosunda yer alan di er kalemleri ve döviz kurundaki de iflimin nakit ve nakde eflde er varl klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç klamalar 2006 y l nda Banka'n n bankac l k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 2.855.778 YTL'dir. Bu tutar n 1.469.680 YTL'si aktif ve pasif hesaplar n de ifliminden, 1.386.098 YTL'si ise faaliyet kâr ndan kaynaklanmaktad r. Banka'n n yat r m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ç k fl 2.444.647 YTL olup en büyük kalemi sat lmaya haz r menkul de erlere yap lan yeni yat r mlardan kaynaklanan nakit ç k fllar oluflturmufltur. Dönem bafl nda 2.888.209 YTL olan nakit ve nakde eflde er varl klar dönem sonunda 2.987.300 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.6.2 fltirak, ba l ortakl k ve di er yat r mlar n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak m na iliflkin bilgiler 5.1.7.7, 5.1.8.2 ve 5.1.8.7 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.3 fltirak, ba l ortakl k ve di er iflletmelerin elden ç kar lmas na iliflkin bilgiler 5.1.7.6 ve 5.1.8.6 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.4 Dönem bafl ndaki nakit ve nakde eflde er varl klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2005 31.12.2004 Nakit 197.657 189.528 Kasa 107.356 62.013 Efektif Deposu 90.301 127.515 Nakde Eflde er Varl klar 2.690.552 1.302.526 Di er 2.690.552 1.302.526 Toplam 2.888.209 1.492.054 5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde er varl klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2006 31.12.2005 Nakit 327.734 197.657 Kasa 181.169 107.356 Efektif Deposu 146.565 90.301 Nakde Eflde er Varl klar 2.659.566 2.690.552 Di er 2.659.566 2.690.552 Toplam 2.987.300 2.888.209 5.6.6 Banka n n yasal s n rlamalar veya di er nedenlerle Banka n n ya da di er ortakl klar n serbest kullan m nda olmayan nakit ve nakde eflde er varl k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç klamas Yurtd fl Bankalar hesab nda 215.536 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 154.021 YTL'si Lüksemburg Merkez Banka's nda, 14.119 YTL'si KKTC Merkez Bankas 'nda, 47.396 YTL'si ise çeflitli bankalarda seküritizasyon kredilerinin geri ödemelerinde kullan lmak üzere tutulmaktad r. 5.6.7 lave bilgiler 5.6.7.1 Bankac l k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan labilecek olan henüz kullan lmam fl borçlanma imkanlar na ve varsa bunlar n kullan m na iliflkin k s tlamalar Yoktur. 5.6.7.2 Mevcut bankac l k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak fllar ndan ayr olarak, bankac l k faaliyet kapasitesindeki art fllar gösteren nakit ak m toplam Yoktur. 147
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.7 Bankan n dahil oldu u risk grubuna iliflkin aç klamalar 5.7.1 Bankan n dahil oldu u risk grubuna ait kredi ve di er alacaklar 5.7.1.1 Cari Dönem Bankan n Dahil fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Oldu u Risk Grubu Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Ortakl klar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006 Dönem Sonu Bakiyesi 671.306 22.923 224.108 8.253 25.793 41.793 Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 9.362 114 25 1.287 1.938 134 Önceki dönem Bankan n Dahil fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Oldu u Risk Grubu Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Ortakl klar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi 1.264.193 17.146 57.477 189.462 184.622 8.510 Dönem Sonu Bakiyesi 554.054 15.818 220.633 155.948 120.193 2.006 Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 3.358 119 3.109 1.460 6.221 24 5.7.1.2 Bankan n dahil oldu u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler Bankan n Dahil fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Oldu u Risk Grubu Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Ortakl klar Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl 167.596 65.545 1.144.326 7.047 125.333 145.759 Dönem Sonu 218.882 167.596 75.693 1.144.326 130.183 125.333 Mevduat Faiz Gideri 16.126 7.266 53.902 1.987 11.062 3.903 5.7.1.3 Bankan n, dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di er sözleflmelere iliflkin bilgiler Bankan n Dahil fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Oldu u Risk Grubu Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Gerçek ve Tüzel Kifliler Ortakl klar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Gerçe e Uygun De. Fark K/Z Yans t lan fllemler - - - - - 680 Dönem Bafl - - - - - - Dönem Sonu 2.790 - - - - - Toplam Kâr / Zarar 6 - - - - - Riskten Korunma Amaçl fllemler - - - - - - Dönem Bafl - - - - - - Dönem Sonu - - - - - - Toplam Kâr / Zarar - - - - - - 5.7.2 Banka'n n dahil oldu u risk grubuna iliflkin bilgiler 5.7.2.1 Taraflar aras nda bir ifllem olup olmad na bak lmaks z n bankan n dahil oldu u risk grubunda yer alan ve bankan n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankalar Kanunu'nun öngördü ü s n rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar dikkate al nmaktad r. Banka'n n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say lacak seviyelerde bulundurma politikas benimsenmifltir. 148
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 5.7.2.2 liflkinin yap s n n yan nda, yap lan ifllemin türünü, tutar n ve toplam ifllem hacmine olan oran n, bafll ca kalemlerin tutar n ve tüm kalemlere olan oran n, fiyatland rma politikas n ve di er unsurlar Risk grubunun nakdi kredileri 145.174 YTL, Banka'n n toplam nakdi kredilerinin %0,53'ü, aktif toplam n n %0,29'udur. Toplam kredi ve benzeri alacaklar 921.207 YTL, aktif toplam n n %1,83'üdür. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 72.969 YTL, Banka'n n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,77'sidir. Risk grubu kurulufllar n n mevduatlar 424.758 YTL, Banka'n n toplam mevduat n n %1,41'ni oluflturmaktad r. Risk grubu kurulufllar ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar uygulanmaktad r. 5.7.2.3 Yap lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr aç klama yap lmas n n zorunlu oldu u durumlar d fl nda, benzer yap daki kalemler toplam tek bir kalem olarak Yoktur. 5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 5.1.7 ve 5.1.8 no'lu ifltirak ve ba l ortakl klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. 5.7.2.5 Gayrimenkul ve di er varl klar n al m-sat m, hizmet al m -sat m, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar m, lisans anlaflmalar, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Bankam zla, grup flirketlerinden Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat lmas na arac l k hizmeti vermektedir. Bankam z müflterilerinin menkul k ymet al m/sat m na arac l k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat r m Merkezi) verilmektedir. Bankam z ihtiyac olan baz varl klar n al m finansal kiralama yöntemiyle yap lmaktad r. 5.8 Bilanço sonras hususlara iliflkin aç klamalar Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd fl piyasalardan 500 milyon USD tutar nda Sermaye Benzeri Kredi temin etmifltir. 10 y l vadeli ve 5 y l sonunda Banka taraf ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas m 2006 tarihli ve 26333 say l Resmi Gazete'de yay mlanan "Bankalar n Özkaynaklar na liflkin Yönetmelik"te belirtilmifl olan flartlara uygun olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk sermaye hesab nda dikkate al nmas n n uygun görüldü ü, Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan yaz l olarak bildirilmifltir. 5.9 Bankan n yurtiçi, yurtd fl, k y bankac l bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd fl temsilciliklerine iliflkin aç klamalar 5.9.1 Bankan n yurtiçi ve yurtd fl flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler Say Çal flan Say s Yurtiçi flube 478 11.843 Bulundu u Ülke Yurtd fl temsilcilikler 1 1 1- ALMANYA 1 1 2- RUSYA 1 1 3- NG LTERE 1 1 4- Ç N Aktif Toplam Yasal Sermaye Yurtd fl flube 1 17 1- LUKSEMBURG 8.325.280 124.853 1 12 2- MALTA 7.931.183 57 3 30 3- KKTC 156.544 3.200 5.9.2 Bankan n yurtiçinde ve yurtd fl nda flube veya temsilcilik açmas, kapatmas, organizasyonunu önemli ölçüde de ifltirmesine iliflkin aç klamalar Banka 1 Haziran 2006 tarihli Yönetim Kurulu karar ile Cenevre- sviçre'de bulunan temsilcili inin faaliyetlerine son vermifltir. 2006 y l içerisinde yurtiçinde 54 adet flube aç l fl, 4 adet flube kapan fl yap lm flt r. 149
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas A.fi. 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu (Bin Yeni Türk Liras ) 6 Banka n n faaliyetlerine iliflkin di er aç klamalar Detay 1.4 no'lu dipnotta verildi i üzere Do ufl Holding Afi, Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti. ne satmak üzere 24 A ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n n bir k s m mali olmayan ifltirakleri ve tafl nmazlar, 31 Mart 2005 finansal tablolar baz al narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y l n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y l n sonunda ödenmesi kayd yla Do ufl Holding Afi taraf ndan devral nmas na karar verilmifltir. lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat fl n n gerçekleflmesini müteakiben ilk grup olarak Banka'n n baz mali olmayan ba l ortakl klar 22 Aral k 2005 tarihinde Do ufl Holding Afi'ye devredilmifltir. Yap lan anlaflma uyar nca ikinci grup olarak, Banka ifltiraklerinden toplam defter de eri 29.497 YTL olan Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri Afi ve Doc Finance SA ile Banka finansal tablolar nda toplam 237.536 YTL defter de eriyle duran kullan lmakta olan ya da alacaklardan dolay edinilen baz gayrimenkullerin (Ankara-Çankaya-Bina, stanbul-esenyurt/b.çekmece-bina, Kocaeli-Gebze-Bina, stanbul-kartal-2 adet Arsa, stanbul-çatalca/b.çekmece-arsa ) Do ufl Holding A.fi ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar yla gerçeklefltirilmifltir. Toplam 273.397 YTL olan sat fl bedelinin 100.000 YTL k sm 17 Nisan 2006 tarihinde peflin olarak, 86.698,5 YTL k sm 22 Aral k 2006 tarihinde tahsil edilmifl, 86.698,5 YTL k sm ise 24 Aral k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. Sermaye Piyasas Kurulu'nun Seri VIII, No: 39 say l tebli i uyar nca yap lan aç klamaya göre Banka, ana hissedar oldu u Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili olarak, sigortac l k sektöründeki muhtemel ortakl k, iflbirli i, al m ve sat m ve di er stratejik imkânlar n de erlendirilmesi amac yla dan flmanl k flirketi Watson Wyatt Limited'in görevlendirilmesine karar vermifltir. Banka, alacaklar ndan dolay edindi i Maslak/ stanbul adresindeki bir binay, 15 A ustos 2006 tarihinde Do ufl Holding Afi'ye satm flt r.toplam 32.000.000 USD olan sat fl bedelinin 20.000.000 USD k sm 15 A ustos 2006 tarihinde peflin olarak tahsil edilmifl, 12.000.000 USD k sm 31 Aral k 2008 tarihinde tahsil edilecektir. Banka, Ümraniye/ stanbul adresindeki bir arsas n, 8 Eylül 2006 tarihinde toplam 26.238 YTL sat fl tutar n n 25.933 YTL'sini peflin tahsil ederek Yap Kredi Koray Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi ve Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi'ye devretmifltir. Banka, 2006 y l Mart ay içerisinde Ticari ve Kobi müflterilerinin finansman ihtiyaçlar n karfl lamak üzere European Investment Bank taraf ndan sa lanacak 10 y l vadeli 100 milyon EUR tutardaki kredi için ön sözleflme imzalam fl olup, krediyle ilgili süreç devam etmektedir. Banka 4 Aral k 2006 tarihinde havale ak mlar na dayal seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 8 y l vadeli 100 milyon USD ve 10 y l vadeli 400 milyon USD tutar nda d fl finansman sa lam flt r. Banka, 29 Kas m 2006 tarihinde müflterilerine d fl ticaret finansman nda kullad r lmak üzere 2 y l vadeli y ll k Libor+0.625 faiz oranl 700 milyon USD tutar nda sendikasyon kredisi alm flt r. 7 Ba ms z denetim raporuna iliflkin aç klamalar 7.1 Ba ms z denetim raporuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar Banka'n n kamuya aç klanacak 31 Aral k 2006 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar ve dipnotlar Akis Ba ms z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf ndan ba ms z denetime tabi tutulmufl ve 21 fiubat 2007 tarihli ba ms z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir. 150
Mali Durum De erlendirmesi Y ll k Rapor 2006 Mali Durum Banka n n toplam aktifleri 2006 y lsonu itibar yla bir önceki y l sonuna göre YTL baz nda %38,1 art flla 50.286.913 bin YTL (36,0 milyar ABD dolar ) seviyesine yükselmifltir. 2005 y lsonu itibar yla canl kredilerin toplam aktifler içindeki pay %46,4 iken, ihracat ve proje finansman kredileri ile özellikle tüketici kredileri ve KOB lere sa lanan kredilerdeki art fllarla 2006 y lsonunda %54,0 a yükselmifltir. 2005 y lsonunda oldu u gibi 2006 y lsonunda da toplam aktifler içinde pay en yüksek kalem kredilerdir. 2005 y lsonunda %4,1 olan takipteki kredilerin nakdi krediler toplam na oran 2006 y lsonunda artan aktif kalitesi ve y l içinde aktiften silinen alacaklar nedeniyle %2,3 olarak gerçekleflmifltir. Kredilerden sonra toplam aktiflerde ikinci büyük kalem olan menkul de erlerin pay 2005 y lsonunda %31,4 iken 2006 y lsonunda kredilerdeki büyümenin etkisiyle %28.6'ya düflmüfltür. Pasifte, y ll k bazda %32,0 büyüyen mevduat n toplam pasifler ve özkaynaklardaki pay yaklafl k üç puan kadar azalarak 2006 y l sonunda %59,9 olarak gerçekleflmifltir. Al nan kredilerin ve repo ifllemlerinden sa lanan fonlar n pay ise 2005 y lsonunda %20,7 iken 2006 y lsonunda %25,3 e yükselmifltir. Banka n n 2006 y l nda sendikasyon ve seküritizasyon yoluyla yurtd fl ndan sa lad fonlama tutar yaklafl k 2,9 milyar ABD dolar d r. May s ve Kas m aylar nda s ras yla 600 milyon avro ve 700 milyon ABD dolar tutar nda sendikasyon kredileri, May s ve Aral k aylar nda yine s ras yla 300 milyon avro, 300 milyon ABD dolar, 225 milyon ABD dolar ve 500 milyon ABD dolar tutar nda 5 ila 10 y l vadeli seküritizasyon kredileri al nm flt r. Banka, 2005 y l nda oldu u gibi 2006 y l nda da finansal nitelikte olmayan aktiflerinin sat fl na devam etmifltir. Do ufl Holding A.fi. nin Banka n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5 ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti. ne sat fl ile ilgili yap lan anlaflma çerçevesinde Banka n n bir k s m mali olmayan ifltiraklerinin ve tafl nmazlar n n Do ufl Holding A.fi. taraf ndan devral nmas na karar verilmifl ve bu devirlerin birinci grubu Aral k 2005 te, ikinci grubu Nisan 2006 da gerçekleflmifltir. Aktif Kalemler Cari Dönem % Önceki Dönem % De iflim De iflim % Nakit De erler ve Merkez Bankas 5.276.872 10,49 4.103.895 11,27 1.172.977 28,58 Gerçe e Uygun D Fark K/Z'a Yans t lan FV (Net) 148.459 0,30 206.982 0,57 (58.523) (28,27) Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 896.442 1,78 1.024.549 2,81 (128.107) (12,50) Para Piyasalar ndan Alacaklar - 0,00-0,00 - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar (Net) 9.627.930 19,15 8.749.449 24,02 878.481 10,04 Krediler 27.350.490 54,39 17.155.797 47,10 10.194.693 59,42 Faktoring Alacaklar - 0,00-0,00 - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar (Net) 4.618.847 9,18 2.475.574 6,80 2.143.273 86,58 fltirakler (Net) 1.177 0,00 30.635 0,08 (29.458) (96,16) Ba l Ortakl klar (Net) 604.152 1,20 611.151 1,68 (6.999) (1,15) Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar (Net) - 0,00-0,00 - - Kiralama fllemlerinden Alacaklar (Net) - 0,00-0,00 - - Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klar 4.799 0,01 5.300 0,01 (501) (9,45) Maddi Duran Varl klar (Net) 885.446 1,76 942.880 2,59 (57.434) (6,09) Maddi Olmayan Duran Varl klar (Net) 67.718 0,13 55.485 0,15 12.233 22,05 Vergi Varl 38.188 0,08 45.189 0,12 (7.001) (15,49) Sat fl Amaçl Elde Tutulan Duran Varl klar (Net) 115.154 0,23 423.853 1,16 (308.699) (72,83) Di er Aktifler 651.239 1,30 594.723 1,63 56.516 9,50 Aktif Toplam 50.286.913 100,00 36.425.462 100,00 13.861.451 38,05 Pasif Kalemler Cari Dönem % Önceki Dönem % De iflim De iflim % Mevduat 30.139.037 59,93 22.833.370 62,69 7.305.667 32,00 Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Borçlar 222.902 0,44 31.879 0,09 191.023 599,21 Al nan Krediler 7.890.405 15,69 5.560.155 15,26 2.330.250 41,91 Para Piyasalar na Borçlar 4.813.893 9,57 1.964.951 5,39 2.848.942 144,99 hraç Edilen Menkul K ymetler (Net) - 0,00-0,00 - - Fonlar - 0,00-0,00 - - Muhtelif Borçlar 1.326.830 2,64 1.020.139 2,80 306.691 30,06 Di er Yabanc Kaynaklar 558.838 1,11 713.584 1,96 (154.746) (21,69) Faktoring Borçlar - 0,00-0,00 - - Kiralama fllemlerinden Borçlar (Net) 44.738 0,09 23.335 0,06 21.403 91,72 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Borçlar - 0,00-0,00 - - Karfl l klar 427.129 0,85 311.918 0,86 115.211 36,94 Vergi Borcu 192.848 0,38 125.422 0,34 67.426 53,76 Sat fl Amaçl Duran Varl klara liflkin Borçlar - 0,00-0,00 - - Sermaye Benzeri Krediler - 0,00-0,00 - - Özkaynaklar 4.670.293 9,29 3.840.709 10,54 829.584 21,60 Pasif Toplam 50.286.913 100,00 36.425.462 100,00 13.861.451 38,05 151
Mali Durum De erlendirmesi Cari Dönem Önceki Dönem L K T DE ERLER 6.173.314 5.128.444 Nakit De erler ve Merkez Bankas 5.276.872 4.103.895 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 896.442 1.024.549 PLASMANLAR 41.745.726 28.587.802 MAL PLASMANLAR 14.395.236 11.432.005 Gerçe e Uygun De. Fark K/Z Yans t lan FV (Net) 148.459 206.982 Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar (Net) 9.627.930 8.749.449 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar (Net) 4.618.847 2.475.574 T CAR PLASMANLAR 27.350.490 17.155.797 Krediler 27.165.145 16.918.374 Takipteki Krediler (Net) 185.345 237.423 DURAN DE ERLER 1.673.647 2.064.004 fltirakler (Net) 1.177 30.635 Ba l Ortakl klar (Net) 604.152 611.151 Maddi Duran Varl klar 885.446 942.880 Maddi Olmayan Duran Varl klar 67.718 55.485 Sat fl Amaçl Elde Tutulan Duran Varl klar (Net) 115.154 423.853 D ER AKT FLER / VARLIKLAR 694.226 645.212 MEVDUAT 30.139.037 22.833.370 Bankalararas Mevduat 1.014.275 580.211 Tasarruf Mevduat 9.115.785 6.596.782 Resmi Kurulufllar Mevduat 28.387 45.432 Ticari Kurulufllar Mevduat 4.187.622 4.406.324 Di er Kurulufllar Menduat 377.943 284.492 Döviz Tevdiat Hesab 15.358.069 10.901.308 K ymetli Madenler Depo Hesab 56.956 18.821 YABANCI KAYNAKLAR 12.749.036 7.548.441 PARA P YASALARI 4.813.893 1.964.951 ALINAN KRED LER 7.890.405 5.560.155 F NANSAL K RALAMA BORÇLARI (Net) 44.738 23.335 KARfiILIKLAR 548.779 373.446 Genel Karfl l klar 158.466 99.400 Çal flan Haklar Karfl l 128.818 102.243 Vergi Karfl l 121.650 61.528 Di er Karfl l klar 139.845 110.275 ÖZVARLIK 4.670.293 3.840.709 Ödenmifl Sermaye 2.100.000 2.100.000 Sermaye Yedekleri 914.419 969.397 Kâr Yedekleri 592.211 50.026 Kâr ve Zarar 1.063.663 721.286 D ER PAS F / YÜKÜMLÜLÜKLER 2.179.768 1.829.496 152
Y ll k Rapor 2006 Kârl l k Banka n n net kâr 2006 y l nda bir önceki y la göre %47,5 oran nda artarak 1.063.663 bin YTL (2005: 721.286 bin YTL) olarak gerçekleflmifltir. Bu kâr, Banka n n yasal mevzuat ve uluslararas uygulamalar do rultusunda ay rd 325.261 bin YTL (2005: 446.657 bin YTL) tutar ndaki kredi ve di er alacaklar karfl l ve 265.700 bin YTL (2005: 229.223 bin YTL) tutar ndaki kurumlar vergisi karfl l sonras ndaki net kârd r. 2006 y l nda Banka n n aktif kârl l %2,5 (2005: %2,30), özkaynak kârl l ise %25,0 (2005: %20,7) olarak gerçekleflmifltir. Banka n n sermaye yeterlilik rasyosu, reel sektörü finanse ederek Türk ekonomisinin büyümesine katk da bulunma kararl l n n bir sonucu olarak artan risk a rl kl aktifleri nedeniyle 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla %14,08 olarak gerçekleflmifltir. Finansal tablolara bak ld nda iflletme giderlerinde bir önceki y la göre %12,0 oran nda art fl yafland gözlemlenmektedir. Bu art fl n temel sebebi flube a n n geniflletilmesidir; 2006 y l nda flube ve temsilcilik say s 367 den 487 ye, çal flan say s 10.524 ten 11.906 ya artm flt r. Banka n n aktif ve pasif kalemlerinin risk unsurlar aç s ndan gözlenmesi, sorunlu olabilecek kredilerin yeniden yap land r lmas, ilave teminatla alacaklar n korunmas ve daha yak ndan takibi gibi önlemler al nmas na 2006 y l nda da devam edilmifltir. Ayr ca, Banka n n istikrarl ve sürdürülebilir faiz d fl gelirlerinde 2006 y l nda da önemli art fllar sa lanm fl, net ücret ve komisyon gelirlerinde bir önceki y la oranla yaklafl k %37,5 oran nda art fl kaydedilmifltir. Net ücret ve komisyon gelirlerinin di er faaliyet giderleri ni karfl lama oran ise 2006 y l nda yaklafl k 13 puan artarak %69,2 ye yükselmifltir. GEL R TABLOSU Cari Dönem Önceki Dönem De iflim De iflim % Faiz Gelirleri 5.063.150 3.467.476 1.595.674 46,02 Faiz Giderleri 3.161.344 1.792.816 1.368.528 76,33 Net Faiz Geliri 1.901.806 1.674.660 227.146 13,56 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.014.451 737.637 276.814 37,53 Temettü Gelirleri 46.945 3.141 43.804 1,394,59 Net Ticari Kâr/Zarar (56.272) 116.461 (172.733) (148,32) Di er Faaliyet Gelirleri 212.746 173.606 39.140 22,55 Net Faaliyet Geliri 3.119.676 2.705.505 414.171 15,31 Kredi ve Di er Alacaklar Karfl l (325.261) (446.657) 121.396 27,18 Di er Faaliyet Giderleri (1.465.052) (1.308.339) (156.713) (11,98) Vergi Öncesi Kâr/Zarar 1.329.363 950.509 378.854 39,86 Vergi Karfl l (265.700) (229.223) (36.477) (15,91) Net Dönem Kâr ve Zarar 1.063.663 721.286 342.377 47,47 153
Mali Durum De erlendirmesi Kâr Da t m Bankam z n 61. hesap y l nda oluflan 1.063.663.391,81.- YTL'l k Kâr n Ana Sözleflmemizin 45. Maddesine göre afla daki flekilde da t lmas, kâr da t m ile ilgili zamanlama konusunda Yönetim Kurulu nun yetkilendirilmesi ve Banka çal flanlar na kâr pay da t m fleklinin performanslar da dikkate al narak Genel Müdürlük taraf ndan belirlenmesi hususunun siz say n ortaklar m z n onay na sunuyoruz. 2006 YILI KÂR DA ITIM TABLOSU - YTL (VERG SONRASI) DÖNEM KÂRI 1.063.663.391,81 A - 1.Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) %5 (53.183.169,59) Banka da B rak lmas ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar (23.018.703,90) B - Ödenmifl Sermayeye Göre lk Kâr Pay %5 (105.000.000,00) C - Ola anüstü Yedek Akçe %5 (44.123.075,92) D - - %5 ine kadar Yönetim Kurulu Üyelerine - - %5 Banka n n Müdür ve Memurlar na (38.106.292,84) - Kurucu Hisse Kâr Pay (intifa senetleri) (76.212.585,67) E - Ola anüstü Yedek Akçe (712.587.676,04) F - 2.Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) (11.431.887,85) Adi Hisse Senetlerine Da t lacak 2006 Y l na liflkin Nakit Temettü Tablosu Nakit Olarak Da t lacak 1 YTL Nominal De erde Hisseye Toplam Temettü sabet Eden Temettü Tutar (YTL) Tutar (YTL) Oran (%) Brüt (*) 105.000.000,00 0,05000 5,00000 Net 89.250.000,00 0,04250 4,25000 Temettü Ödeme Tarihi Genel Kurul Toplant s sonras belirlenecektir. Kurucu Hisse Senetlerine Da t lacak 2006 Y l na liflkin Nakit Temettü Tablosu Nakit Olarak Da t lacak Hisse Bafl na Toplam Temettü sabet Eden Temettü Tutar (YTL) Hisse Adedi Tutar (YTL) Brüt (*) 76.212.585,67 370 205.979,96 Net 64.780.697,82 370 175.082,97 Temettü Ödeme Tarihi Genel Kurul Toplant s sonras belirlenecektir. (*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas tas yla gelir elde edenlere yap lan nakit temettü ödemeleri üzerinden %15 oran nda vergi kesintisi yap lmayacakt r. Sayg lar m zla, Yönetim Kurulu 154
Risk Yönetimi Politikalar Y ll k Rapor 2006 Risk Yönetim ve ç Denetim Organizasyonu Garanti Bankas 'nda risk yönetimi ve iç denetim faaliyetleri, yasal mevzuat ile de uyumlu olarak icrac fonksiyonlardan ba ms z bir flekilde Yönetim Kurulu'na do rudan ba l bir organizasyon ile yürütülmektedir. Yönetim Kurulumuz, risk yönetimi ve iç denetim sisteminin yerlefltirilmesi, faaliyetlerinin etkin bir flekilde yürütülmesinin sa lanmas, Banka'n n sermayesi ile uyumlu risk alma düzeyine uygun flekilde risk yönetimi ve iç denetim strateji ve politikalar n n oluflturulmas ile bunlar n uygulanmas n n sa lanmas ve sürdürülmesinden sorumlu nihai mercidir. Yönetim Kurulu Risk Yönetimi Müdürlü ü ç Kontrol Merkezi Teftifl Kurulu Baflkan Uyum Görevlisi Denetim Komitesi 1 Kas m 2006 tarihinde yay mlanan yasal düzenlemelerle zorunlu hale gelen Denetim Komitesi, kurumsal yönetim ilkelerine verilen önem gere ince Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesini teminen faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi, iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsam nda oluflturulan birimlerden görevlerinin ifas yla ilgili olarak düzenli raporlar almakta, Banka'n n tafl d risklerin tespiti, kontrol edilmesi ve izlenmesi ile ilgili yöntemlerin varl ve yeterlili ini de erlendirmekte, icra edilen faaliyetler ve sonuçlar n düzenli olarak Yönetim Kurulu ile paylaflmaktad r. Denetim Komitesi sorumlu birimlerin icra etti i faaliyetlerin sonuçlar ile yap lmas na ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Banka'n n faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bak m ndan önemli gördü ü di er hususlara iliflkin görüfllerini Yönetim Kurulu'na bildirmektedir. Risk Yönetimi Faaliyetleri Garanti, piyasa ve kredi risklerini uluslararas standartlara uygun analitik yöntemler kullanarak ölçmekte ve izlemektedir. Banka, tüm risk yönetimi çal flmalar ve Basel II uygulamalar n n yerlefltirilmesinde kullan lmak üzere geliflmifl bir risk yönetimi yaz l m paketini sat n alm flt r. Bu yaz l m n 2007-2008 y llar nda Banka gereksinimleri do rultusunda uygulanmas n sa layacakt r. Piyasa Riski Piyasa riski, uluslararas ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yap s na uygun uluslararas uygulamalarda kabul görmüfl yöntemler kullan larak ölçümlenmekte, etkin bir flekilde yönetilerek sürekli geliflen bir yap da de erlendirilmektedir. Al m Sat m Riski: Banka'n n bilanço içi ve bilanço d fl nda al m-sat m amaçl tafl d pozisyonlar nda, piyasa fiyatlar ndaki dalgalanmalar nedeniyle maruz kald risk, RMD-Riske Maruz De er modeliyle günlük olarak hesaplanmakta ve RMD'ye ba l ekonomik sermaye belirlenmektedir. Riske Maruz De er, belirli bir vadede elde tutulan portföyün piyasa de erinde, piyasa fiyatlar ndaki dalgalanmalardan dolay, belirlenen güven aral nda ve belirli bir olas l k dahilinde meydana gelmesi tahmin edilen maksimum de er kayb n ölçmektedir. Parametrik yöntem ile 260 günlük tarihsel veri kullan larak %99 güven aral nda hesaplanan RMD'ye, piyasa koflullar n yans tmas aç s ndan kurtosis ve likidite ayarlamalar da yap lmaktad r. Bu çerçevede hesaplanan RMD, hazine al m -sat m ifllemlerinin yönetiminde kullan lmaktad r. Yönetim Kurulu taraf ndan onaylanm fl sermaye da l m na ba l olarak belirlenen ve her alt ayl k dönem sonlar nda Banka'n n de iflen (sermaye yeterlili i rasyo hesaplamas nda kullan lan) özkaynak tutar dikkate al narak dinamik bir flekilde güncellenen RMD limitleri, günlük olarak Risk Yönetimi Müdürlü ü taraf ndan izlenmekte ve raporlanmaktad r. Sat lmaya haz r menkul k ymetleri de içerecek flekilde tüm al m-sat m portföyü için hesaplanan RMD, 2006 y lsonu itibariyle 28,38 milyon YTL, 2006 y l genelinde ortalama olarak ise 29,21 milyon YTL olmufltur. Mevcut piyasa koflullar nda ve Bankam z n özkaynak rakam dikkate al nd nda bu rakam Banka için önemli bir risk teflkil etmemektedir. RMD limitlerinde herhangi bir afl m olmam flt r. Likidite ve Kurtosis Ayarl Parametrik RMD, %99 GA 80 70 60 Milyon YTL 50 40 30 20 10 0 02.01.2006 20.01.2006 03.02.2006 27.02.2006 03.03.2006 17.03.2006 31.03.2006 14.04.2006 28.04.2006 12.05.2006 29.05.2006 12.06.2006 26.06.2006 10.07.2006 24.07.2006 07.08.2006 21.08.2006 05.09.2006 19.09.2006 03.10.2006 17.10.2006 03.11.2006 17.11.2006 01.12.2006 15.12.2006 29.12.2006 Not: çsel model ile hesaplanan riske maruz de er mevcut durumda Banka içi yönetimde kullan lmaktad r. Mevcut düzenlemeler paralelinde BDDK'ya raporlaman n standart yöntem ile yap lmas gerekmektedir. BDDK'n n Basel II yol haritas na göre, RMD'nin sermaye yeterlili i hesaplamas nda kullan lmas uygulamas na 2008 bafl nda geçilecektir. 155
Risk Yönetimi Politikalar Büyük çapl piyasa dalgalanmalar nda oluflabilecek riskleri belirlemek amac yla RMD modeli ile düzenli olarak stres testleri ve senaryo analizleri yap lmaktad r. Modelin güvenilirlili ini izlemek aç s ndan geriye dönük testler de düzenli olarak sürdürülmektedir. Yap sal Faiz Oran Riski: Banka'n n bilanço yap s ndaki vade uyumsuzlu u nedeniyle maruz kald faiz riskini belirlemek üzere durasyon/gap ve duyarl l k analizi raporlar üretilmektedir. Tüm bilanço içi ve d fl faize duyarl kalemlerin dikkate al nd ve ifllem baz nda nakit ak fllar üzerinden bugünkü de ere ba l olarak hesaplanan TL ve YP durasyon/gap raporu APKO ve Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü ü taraf ndan bilanço faiz riski ve likidite yönetiminde kullan lmaktad r. Gap'in yönetimi amac yla IR swap, futures, uzun vadeli repo gibi araçlardan yararlan lmakta, sendikasyonseküritizasyon gibi uzun vadeli kaynaklar n yarat lmas sa lanmaktad r. Likidite Riski: Likidite Riski, piyasa koflullar ve Banka bilanço yap s ndan kaynaklanabilecek olas likidite krizlerine karfl gerekli tedbirlerin zaman nda ve do ru flekilde al nmas n sa lamak amac yla Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü ü (APY), Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) ve APKO taraf ndan yönetilmektedir. Banka, likidite riskini yaz l olarak belirlenen Erken uyar sinyalleri, Likidite riskinin fliddetine göre stres seviyeleri ve Her bir stres seviyesinde al nabilecek aksiyonlar ile kurumsal bir prosedür çerçevesinde izlemektedir. Likidite raporunda, yabanc para likit aktifler ve likit pasifler düzenli olarak izlenmektedir. Likidite yönetimi aç s ndan önemli bir bilanço kalemi olan mevduatlar için periyodik olarak çekirdek mevduat analizi yap lmaktad r. Günlük likidite yönetimi Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü ü taraf ndan yap lmaktad r. APY, bu görevini icra ederken, LRYK taraf ndan kendisine tan mlanan s n rlar içinde hareket etmektedir. Kredi Riski Kurumsal ve ticari krediler portföyü için gelifltirilen içsel risk derecelendirme modeli Ocak 2003'te Banka'n n sistemine uyumlu hale getirilmifl, kredi tahsis aflamas nda kullan m kredilendirme sürecindeki politika ve prosedürler içine yerlefltirilmifltir. Model, müflterileri objektif kriterler kullanarak derecelendirmek amac yla, geçmifl veriler üzerinden istatistiksel yöntemler kullan larak gelifltirilmifltir. çsel risk derecelendirme modeli ile her bir müflterinin gelecekte temerrüde düflme olas l belirlenmektedir. Ratingler kullan larak, söz konusu portföy için beklenen zarar, beklenmeyen zarar ve ekonomik sermaye tutarlar hesaplanmaktad r. Bireysel krediler ve kredi kartlar portföyü için Experian taraf ndan gelifltirilmifl scoring modeli, baflvuru ve tahsis sürecinde kullan lmaktad r. Hazine operasyonlar çerçevesinde, karfl taraf n temerrüde düflme ihtimaline ba l olarak, para piyasalar, repo ve türev ifllemlerden do abilecek kredi riski ve buna ba l ekonomik sermaye ihtiyac, istatistiksel yöntemler ile hesaplanmaktad r. Operasyonel Risk Garanti'de operasyonel risklerin ölçüm ve yönetimi çerçevesinde öncelikle, Banka içinde oluflmufl ve potansiyel operasyonel riskler ve bu risklerin ait oldu u iflkolu, neden, sonuç tipleri, BDDK kategorileri do rultusunda gruplanarak örnek bir risk matrisi oluflturulmufltur. Banka'n n operasyonel risk kay p verisinin, daha sistematik bir flekilde merkezi bir ortamda Basel II standartlar na uygun olarak toplanmas na yönelik bir iç veritaban oluflturma çal flmalar na bafllanm flt r. Sat n al nan risk yönetimi yaz l m paketi çerçevesinde operasyonel risk kay p veri taban n n oluflturulmas n n ard ndan Basel II çerçevesinde geliflmifl yöntem kullan larak risk ve sermaye hesaplamalar yap labilecektir. Risklerin kontrol edilmesine dönük olarak her riske ait denetim durumu, etki ve olas l klar bu matris içinde de erlendirilmektedir. Risk matrisi ç Kontrol Merkezi ve Teftifl Kurulu taraf ndan izlenmekte, güncellenmekte ve gerçeklefltirilen incelemelerde esas al nmaktad r. Basel II Uyum Süreci Banka'da 2003 y l nda bafllat lan bir baflka çal flma ise, Basel II'ye uyum çal flmas d r. BDDK taraf ndan 2008 y l nda uygulamaya geçilmesi hedeflenen Basel II'ye uyum süreci için, Garanti kendi bünyesinde Risk Yönetimi Birimi taraf ndan koordine edilmektedir. Risk yönetimi yaz l m çerçevesinde al nan Basel II yasal ve ekonomik sermaye çözümü ile Banka, Basel II uygulamalar na uygun veri taban ve raporlamalar n da 2008 y l sonunda tamamlamay hedeflemektedir. Garanti müflterilerine yönelik Basel II bilgilendirme toplant lar çeflitli illerde yap lm flt r. Bu toplant lar 2007 y l nda da devam ettirilecektir. Garanti risk yönetimi çal flanlar, Türkiye Bankalar Birli i'nde oluflturulan komitelerde hem Basel hem de risk yönetimi çal flmalar nda aktif rol almaktad r. Acil Durum Plan D fl dan flmanl k deste i de al narak tamamlanan bir proje kapsam nda oluflturulan Acil Durum Plan ile ola anüstü bir durumda Garanti'nin kritik fonksiyonlar n yerine getirerek, ifl süreklili inin sa lanmas amaçlanm flt r. Bu çerçevede birim, flube ve bölgeler için hareket tarzlar, kritik ifl süreçlerini yürütecek ola anüstü durum birim ekipleri, destek ekipleri ve bunlar n görev tan mlar ve her ekibin ola anüstü durum öncesi, sonras ve olay an ndaki sorumluluklar belirlenmifltir. Ola anüstü durumdan ola an koflullara dönüfl stratejileri, plan n "güncellenmesi" ve "test edilmesi" prensipleri aç klanm flt r. 156
Y ll k Rapor 2006 ç Kontrol Merkezi Faaliyetleri ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa l kl bir iç kontrol ortam n n oluflturulmas n ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve politikalar na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay t düzeninin bütünlü ünü, güvenilirli ini sa lamaktad r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr l, yetki ve sorumluluklar n paylafl m, mutabakat düzeninin kurulmas, süreçlere oto - kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal nan risklerin tan mlanmas ve izlenmesi yönünde altyap lar oluflturulmaktad r. ç Kontrol Merkezi, denetimlerini ve iç kontrol ortam n n gelifltirilmesi çal flmalar n, oluflturulmufl olan "operasyonel risk matrisini" esas alarak yapmaktad r. Böylelikle Banka genelinde operasyonel riskler etki, olas l k ve içinde bulundu u süreç gibi bilgiler bir bütünlük oluflturacak ve risk bazl olacak flekilde izlenebilmektedir. ç Kontrol Merkezi'ne ba l iç kontrol elemanlar taraf ndan merkezde ve yerinde denetim yöntemleri ile denetim faaliyetleri gerçeklefltirilmekte; Merkezi denetimde, muhasebe ve MIS kay tlar n n uygunlu u günlük dönemlerle tüm Banka'y kapsayacak flekilde ve Yerinde denetimde ise, ifllemler ve dokümantasyonun Banka içi ve yasal mevzuata ve düzenlemelere uygunlu u, proaktif veya olufltuktan k sa bir süre sonra olmak üzere risk bazl seçilmifl Genel Müdürlük birimleri ve flubeleri kapsayacak flekilde yerine getirilmektedir. Ayr ca tüm flube ve birimlerin tafl d klar operasyonel riski yönetebilmeleri için, risk raporlamalar, öz de erlendirme uygulamalar gibi araçlar da kullan lmaktad r. 1 Kas m 2006'da yay mlanan "Bankalar n ç Sistemleri Hakk nda Yönetmelik"in 18. maddesi kapsam nda yeni ürün ve ifllemler ile gerçeklefltirilmesi planlanan faaliyetler için uyum kontrolleri, KM organizasyonunda görevlendirilen uyum görevlisi taraf ndan gerçeklefltirilecektir. Teftifl Kurulu Faaliyetleri Banka'n n genel müdürlük birimlerinin, flubelerinin ve kontrolü alt ndaki ifltiraklerinin denetimi, Teftifl Kurulu'nca gerçeklefltirilmektedir. Kurul, denetim faaliyeti yürüttü ü birimlerin; Faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunlu unu, Mali ve mali olmayan her türlü bilgilerinin do rulu unu ve güvenilirli ini, Varl klar n korunmas na yönelik uygulamalar n n etkinli ini, Operasyonlar n n verimlilik ve etkinli ini, ç kontrol sistemlerinin etkinli ini, incelemekte ve de erlendirmektedir. Ayr ca, Banka'ya karfl, personel ya da üçüncü kiflilerce gerçeklefltirilen hile, doland r c l k veya sahtekârl k faaliyetlerini incelemek ve soruflturmak görevi de Teftifl Kurulu taraf ndan yürütülmektedir. Teftifl Kurulu tüm bu görevlerini etkin bir flekilde yerine getirebilmek için faaliyetlerini, yerinde ve merkezi denetim ile soruflturma ve inceleme çal flmalar olarak yap land rm fl, organizasyonunu da buna uygun oluflturmufltur. Yerinde denetim faaliyeti kapsam nda, risk a rl klar esas al narak yap lan önceliklendirmeler do rultusunda Banka'n n ifltirakleri, genel müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan larak saha çal flmalar yürütülmektedir. Teftifl Kurulu, mevcut kaynaklar n etkin kullan labilmesi ve faaliyetlerin kuruma en fazla katk y sa layabilecek kapsamda yürütülebilmesi için, risk odakl çal flma anlay fl n benimsemifltir. Yerinde denetim faaliyetine iliflkin y ll k denetim planlar bu anlay fl ile oluflturulmakta ve uygulanmaktad r. Banka'daki kritik süreçleri yürüten birimlerin ola anüstü durumlarda faaliyetlerine kesintisiz olarak devam edebilmeleri için farkl lokallerde alternatif çal flma mekânlar oluflturulmufl ve bu lokallerin her an çal flmaya haz r halde olmalar için gerekli testlerin düzenli olarak yap lmalar sa lanm flt r. Banka'n n veri iflleme merkezi ve flebeke altyap s, teknik ve mekanik donan m sorunlar n önlemek amac yla yedekleme sistemini içerir flekilde tasarlanm flt r. Banka'n n operasyon ve bilgi ifllem merkezinde verilen hizmetleri etkileyecek teknik ve mekanik sorunlar haricindeki ola anüstü haller için zmir'de IBM firmas na ait sistem ve donan mlar kullan labilmektedir. Bu sayede, çok k sa bir süre içerisinde tüm banka sistemi bir yerden baflka bir yere aktar labilmekte ve hizmet ak fl na devam edilebilmektedir. Garanti Bankas 'n n EFT ve SWIFT sistemleri için yedek makineleri mevcuttur. Bu makineler beklenmeyen durumlarda devreye girmek için haz r olarak bekletilmektedir. Kurul, bankac l k ürün, uygulama ve süreçlerinde yer verilen sistematik eksiklik ve hatalar n tespitine yönelik uzaktan inceleme tekniklerinin kullan ld merkezi denetim faaliyeti de yürütmektedir. Ayr ca, her türlü sahtecilik ve doland r c l k eylemlerinin incelenmesi ve soruflturulmas n n yan s ra, kurulan erken uyar sistemleri ile bunlar n herhangi bir zarar oluflturmadan tespitine yönelik Kurul çal flmalar da bulunmaktad r. Kurul, bankalarda her alanda giderek artan bir biçimde kullan lan bilgi teknolojilerinin, bankac l k süreçleri ve iç kontrol mekanizmalar üzerindeki etkisinin ve bu durumun yaratt denetim ihtiyac n n bilincindedir. Bu itibarla Teftifl Kurulu bünyesinde bilgi teknolojileri denetimi ile u raflacak bir ekip tesis edilmifl ve bu alandaki ifl planlar oluflturulmufltur. Gerçeklefltirilecek bilgi teknolojileri denetimlerine iliflkin kapsam ve yöntem konusunda çal flmalar devam etmektedir. 2007 itibar yla bunlar n sonuçland r larak, denetim çal flmalar na bafllanmas hedeflenmektedir. Kurul faaliyetlerinin kapsam, belirlenmifl amaçlara ulafl labilmesine olanak verecek flekilde Banka ve kontrolü alt ndaki ifltiraklerinin istisnas z bütün faaliyetlerini içine almaktad r. Denetim kapsam ve s kl, Teftifl Kurulu Baflkanl 'nca yap lacak risk de erlendirmeleri, Kurul'un kaynaklar, öncelikleri, Banka'n n hedef ve stratejilerine göre belirlenmektedir. Kurul Üyeleri'nin yürüttükleri faaliyetlerle ilgili olarak, Banka'n n tüm kay tlar, belgeleri, hesaplar, bilgi sistemleri, mülk ve personeline s n rs z eriflim hakk bulunmaktad r. 157
Risk Yönetimi Politikalar Uyum Görevlisi Banka'da, 4208 Say l "Kara Paran n Aklanmas n n Önlenmesi Kanunu"ndan kaynaklanan bir gereklilik olan Uyum Görevlisi Mart 2003'te atanm fl ve uygulamalarda Banka içi koordinasyonun etkinli inin sa lanmas için ilgili birimlerin kat l m ile "Uyum Komitesi" oluflturulmufltur. Bu Komite; lgili yasa ve di er düzenlemelerden kaynaklanan kimlik tespiti, fiüpheli ifllemlerin raporlanmas, Çal flanlara kara para ile ilgili e itim verilerek kara paran n aklanmas n n engellenmesi bilincinin art r lmas, Banka ifllemlerinin kara para mevzuat yönünden izlenmesi gibi yükümlülükleri ile ilgili olarak muhtelif görevleri yerine getirmektedir. Uyum Görevlisi ve ekibinin fonksiyonlar aras nda, söz konusu yükümlülüklerin sa l kl bir flekilde yerine getirilebilmesi için; Gerekli politika ve prosedürleri haz rlamak, gerekti inde revize etmek, Görev sahas ile ilgili konularda Banka içinde uygulama birli ini sa lamak, Çal flanlar yönlendirmek, Banka yönetimine ve uyum komitesine öneriler sunmak ve Resmi veya özel kurumlarla ilgili konularla ilgili iliflkileri yürütmek bulunmaktad r. ç Sistemler Kapsam ndaki Birimlerin Yöneticileri Ad ve Soyadlar, Görev Süreleri, Sorumlu Olduklar Alanlar, Ö renim Durumlar ve Mesleki Deneyimleri Ebru Ogan Orta Do u Teknik Üniversitesi flletme Bölümü mezunudur. 1991-2001 y llar aras nda çeflitli özel sektör banka ve kurulufllar nda yönetici olarak çal flm flt r. 2001 y l nda Garanti Bankas fltirakler Risk Yönetimi Birim Müdürlü ü'ne bafllayan Ogan, 2003 y l ndan bu yana Garanti Bankas Risk Yönetimi Birim Müdürü olarak görev yapmaktad r. Risk Yönetimi Birim Müdürü'nün sorumlu oldu u konular afla da özetlenmifltir: Banka piyasa ve kredi riski modellerinin istatistiksel yöntemlere dayal olarak piyasa standartlar na uygun olarak gelifltirilmesinin sa lanmas, htiyaçlara göre gerçeklefltirilecek projelerin yönetilmesi, Gelifltirilen sistem ve süreçlerin Banka genel politikalar na uygunlu unun sa lanmas, Banka'n n tüm risklerini kapsayan entegre risk yönetimi sisteminin oluflturulmas için gerekli çal flmalar n yürütülmesi, fltiraklerdeki risk yönetimi ölçüm model ve yönetim ihtiyac n n belirlenerek gerekli çal flmalar n yap lmas n n sa lanmas. Osman Bahri Turgut Marmara Üniversitesi ktisat bölümü mezunudur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana Teftifl Kurulu Baflkanl görevini yürütmekte olan Osman Bahri Turgut'un 16 y ll k bankac l k deneyimi bulunmaktad r. 1990 y l ndan itibaren Garanti'de müfettifl yard mc s, flube müdürü, Teftifl Kurulu Baflkan Yard mc s, Ticari Krediler Birim Müdürü ve ç Kontrol Merkezi Müdürü olarak çal flm flt r. Teftifl Kurulu Baflkan 'n n sorumlu oldu u konular afla da özetlenmifltir: ç denetim faaliyetlerine yönelik politika ve uygulama usullerinin belirlenmesi, gerekli onaylar n al nmas ndan sonra uygulanmas, ç denetim faaliyetlerinin gözetimi, denetim politika, program, süreç ve uygulamalar n n izlenmesi ve yönlendirilmesi, Kurul üyelerinin, yetki ve sorumluluklar n n gerektirdi i niteliklere haiz olup olmad klar n n de erlendirilmesi, Kurul üyelerinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba ms z ve tarafs z olarak icra edip etmediklerinin izlenmesi. Erdo an Y lmaz Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas liflkiler Bölümü mezunudur. 1994 y l nda Garanti'ye müfettifl yard mc s olarak girmifl ve 2000 y l nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard mc s olmufltur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana ç Kontrol Merkezi Müdürü olan Erdo an Y lmaz' n 13 y ll k bankac l k deneyimi bulunmaktad r. ç Kontrol Merkezi Müdürü'nün sorumlu oldu u konular afla da özetlenmifltir: Banka'daki iç kontrol sisteminin, yasal düzenlemelere, Banka'n n hedef ve politikalar na uygun biçimde kurulmas n sa lamak, ç kontrol faaliyetlerinin, Banka'n n operasyonel faaliyetlerini gerçeklefltiren personel ile iç kontrol personeli aras nda da l m na iliflkin usul ve esaslar üst yönetim ile birlikte belirlemek, ç Kontrol Merkezi'nin y ll k ifl planlar n haz rlamak, faaliyetlerin söz konusu planlar do rultusunda yürütülmesini sa lamak, ç kontrol personelinin yetki ve sorumluluklar n n gerektirdi i niteliklere haiz olup olmad klar n de erlendirmek, ç kontrol personelinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba ms z ve tarafs z olarak icra edip etmediklerini izlemek. 158
Y ll k Rapor 2006 Bölüm IV KONSOL DE F NANSAL B LG LER Akis Ba ms z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. 27 fiubat 2007 Bu rapor 1 sayfa ba ms z denetim raporu ile 61 sayfa finansal tablo ve dipnotlar ndan oluflmaktad r.
Ba ms z Denetim Raporu Y ll k Rapor 2006 161
Türkiye Garanti Bankas A.fi. ve Finansal Kurulufllar n n 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu Türkiye Garanti Bankas A.fi. Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. 2, Befliktafl 34340 stanbul Telefon: (0212) 318 18 18 Faks: (0212) 216 64 22 Teleks: 27635 gat -tr www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli e göre haz rlanan y lsonu konsolide finansal raporu afla da yer alan bölümlerden oluflmaktad r: 1. Ana Ortakl k Banka Hakk nda Genel Bilgiler 2. Ana Ortakl k Banka'n n Konsolide Finansal Tablolar 3. lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar na liflkin Aç klamalar 4. Konsolidasyon Kapsam ndaki Grubun Mali Bünyesine liflkin Bilgiler 5. Konsolide Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar 6. Di er Aç klama ve Dipnotlar 7. Ba ms z Denetim Raporu Bu y ll k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar konsolide edilen ba l ortakl klar m z afla dad r: Ba l Ortakl klar 1. Garanti Bank International NV 2. Garanti Finansal Kiralama Afi 3. Garanti Bank Moscow 4. Garanti Sigorta Afi 5. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi 6. Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi 7. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi 8. Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi 9. Garanti Portföy Yönetimi Afi 10. Garanti Financial Services Plc 11. Garanti Fund Management Co Ltd Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam z kay tlar na uygun olarak, aksi belirtilmedi i müddetçe bin Yeni Türk Liras cinsinden haz rlanm fl olup, ba ms z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Ferit F. fiahenk M. Cüneyt Sezgin Des O'Shea S. Ergun Özen Ayd n fienel Aylin Aktürk Yönetim Kurulu Baflkan Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yard mc s Koordinatör Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular n iletilebilece i yetkili personele iliflkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji fl Gelifltirme ve Yat r mc liflkileri Müdürü Telefon: (0212) 318 23 50 Faks: (0212) 216 59 02 162
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Y ll k Rapor 2006 Sayfa No: B R NC BÖLÜM Genel Bilgiler I. Ana ortakl k bankan n kurulufl tarihi, bafllang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi 164 II. Ana ortakl k bankan n sermaye yap s, yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek bafl na veya birlikte elinde III. bulunduran ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de ifliklikler ile dahil oldu u gruba iliflkin aç klamalar 164 Ana ortakl k bankan n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de ifliklikler ile bankada sahip olduklar paylara iliflkin aç klamalar 164 IV. Ana ortakl k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç klamalar 165 V. Ana ortakl k bankan n hizmet türü ve faaliyet alanlar n içeren özet bilgi 165 K NC BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço - Aktif kalemler 166 II. Konsolide bilanço - Pasif kalemler 167 III. Konsolide naz m hesaplar tablosu 168 IV. Konsolide gelir tablosu 169 V. Konsolide özkaynak de iflim tablosu 170 VI. Konsolide nakit ak fl tablosu 171 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar I. Sunum esaslar na iliflkin aç klamalar 172 II. Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar 172 III. Konsolide edilen ortakl klara iliflkin bilgiler 172 IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç klamalar 173 V. Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar 173 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar 174 VII. Finansal varl klara iliflkin aç klamalar 174 VIII. Finansal varl klarda de er düflüklü üne iliflkin aç klamalar 175 IX. Finansal araçlar n netlefltirilmesine iliflkin aç klamalar 175 X. Sat fl ve geri al fl anlaflmalar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç klamalar 175 XI. Sat fl amaçl duran varl klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç klamalar 175 XII. fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar 175 XIII. Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar 176 XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç klamalar 176 XV. Karfl l klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç klamalar 177 XVI. Çal flanlar n haklar na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç klamalar 177 XVII. Vergi uygulamalar na iliflkin aç klamalar 178 XVIII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç klamalar 178 XIX. Hisse senetleri ve ihrac na iliflkin aç klamalar 179 XX. Aval ve kabullere iliflkin aç klamalar 179 XXI. Devlet teflviklerine iliflkin aç klamalar 179 XXII. Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na iliflkin aç klamalar 179 XXIII. Di er hususlara iliflkin aç klamalar 179 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye liflkin Bilgiler I. Konsolide sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin aç klamalar 180 II. Konsolide kredi riskine iliflkin aç klamalar 183 III. Konsolide piyasa riskine iliflkin aç klamalar 184 IV. Konsolide operasyonel riske iliflkin aç klamalar 185 V. Konsolide kur riskine iliflkin aç klamalar 185 VI. Konsolide faiz oran riskine iliflkin aç klamalar 187 VII. Konsolide likidite riskine iliflkin aç klamalar 188 VIII. Finansal varl k ve borçlar n gerçe e uygun de eri ile gösterilmesine iliflkin aç klamalar 189 IX. Baflkalar n n nam ve hesab na yap lan ifllemler, inanca dayal ifllemlere iliflkin aç klamalar 190 BEfi NC BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 190 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 205 III. Konsolide naz m hesaplara iliflkin aç klama ve dipnotlar 210 IV. Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 213 V. Konsolide özkaynak de iflim tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 216 VI. Konsolide nakit ak fl tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 218 VII. Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubuna iliflkin aç klamalar 219 VIII. Bilanço sonras hususlar 221 IX. Bankan n yurtiçi, yurtd fl, k y bankac l bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd fl temsilciliklerine iliflkin aç klamalar 221 ALTINCI BÖLÜM Di er Aç klamalar I. Ana ortakl k bankan n faaliyetlerine iliflkin di er aç klamalar 222 YED NC BÖLÜM Ba ms z Denetim Raporu I. Ba ms z denetim raporuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar 222 163
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 1 Genel bilgiler 1.1 Ana ortakl k bankan n kurulufl tarihi, bafllang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi'nin ( Banka ) kurulmas na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say l Bakanlar Kurulu karar yla izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay mlanm flt r. Genel Müdürlü ü stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 478, yurtd fl nda 5 flubesi ve 4 temsilcili i ile hizmet vermektedir. 1.2 Ana ortakl k bankan n sermaye yap s, yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek bafl na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de ifliklikler ile dahil oldu u gruba iliflkin aç klamalar 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla Banka'n n %25,87 hissesine sahip olan Do ufl Holding Afi çat s alt nda bulunan flirketler toplulu u Do ufl Grubu olarak tan mlanm flt r. Do ufl Holding Afi detay 1.4 no lu notta verildi i üzere, Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric ( GE ) Grubu na dahil GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti. ne 22 Aral k 2005 tarihinde satm fl, ilgili sat fl ifllemi ile birlikte GE, Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. Do ufl Grubu 1951 y l nda inflaat ve taahhüt alan nda faaliyet göstermek amac yla kurulan Do ufl Grubu, bugün 17.900'den fazla çal flan yla inflaat sektörü yan nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Do ufl Grubu, uluslararas flirketler ile yapm fl oldu u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar veya ortakl klar sonucu Volkswagen, Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan nm fl markalar n Türkiye'deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. nflaat sektöründe; Arakl - yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad köy-kartal ve Otogar-Ba c lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do ufl Grubu'nun devam eden önemli projeleri aras nda yer almaktad r. Do ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat r mlar na sahiptir. Do ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat r mlar ise; Türkiye Garanti Bankas Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi ve Volkswagen Do ufl Tüketici Finansman Afi'dir. General Electric Grubu GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir. GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt temel iflkolu vas tas yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap nda 300 binden fazla çal flan istihdam etmektedir. Bu alt iflkolu flöyle s ralanmaktad r: GE Tüketici Finansman, GE Ticari Finansman, GE Sa l k, GE Endüstriyel, GE AltYap, NBC Universal GE'nin alt temel iflkolundan biri olan GE Tüketici Finansman, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir. GE Tüketici Finansman, dünya çap nda, baflta ma aza kredi kartlar, tüketici kredileri, banka kartlar, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar, borç konsolidasyonu, ipote e dayal konut kredisi ve kredi sigortas olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad r. 1.3 Ana ortakl k bankan n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de ifliklikler ve ana ortakl k bankada sahip olduklar paylara iliflkin aç klamalar Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri: Bankac l k ve flletmecilik Ad Soyad Görevi Göreve Atanma Tarihi Ö renim Durumu Dallar nda fl Tecrübesi Ferit Faik fiahenk Yönetim Kurulu Baflkan 18.04.2001 Lisans 16 y l Süleyman Sözen Yönetim Kurulu Baflkan Vekili 08.07.2003 Lisans 24 y l Muammer Cüneyt Sezgin Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi 30.06.2004 Doktora 21 y l Dr. Ahmet Kamil Esirtgen Yönetim Kurulu Üyesi 19.03.1992 Doktora 32 y l Richard Alan Laxer Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 23 y l Des O'Shea Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi 02.11.2006 Yüksek Lisans 29 y l Charles Edward Alexander Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 26 y l Dimitri Lysander Stockton Yönetim Kurulu Üyesi 22.12.2005 Lisans 15 y l Sait Ergun Özen Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür 14.05.2003 Lisans 19 y l Banka'n n Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi üyeli i görevlerinden ayr lan Daniel Noel O'Connor' n yerine 2 Kas m 2006 tarihi itibar yla kalan süreyi tamamlamak ve Genel Kurul toplant s nda onaya sunulmak üzere GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti'ni temsilen Des O'Shea seçilmifltir. Banka'n n 21 fiubat 2007 tarihli Yönetim Kurulu toplant s nda Yönetim Kurulu üyeli inden ayr lan Richard Alan Laxer' n yerine Olivier B.R.V. Piani'nin atanmas na karar verilmifltir. 164
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Genel Müdür ve Yard mc lar : Ad Soyad Sait Ergun Özen Adnan Memifl Ali Fuat Erbil Ali Temel Gökhan Erun Faruk Nafiz Karadere Halil Hüsnü Erel Uruz Ersözo lu Tolga Egemen Turgay Gönensin Ayd n fienel Zekeriya Öztürk Görevi Genel Müdür GMY-Destek Hizmetleri GMY-Bireysel Bankac l k GMY-Krediler GMY- nsan Kaynaklar ve Yat r m Bankac l GMY-KOB Bankac l GMY-Operasyon Hizmetleri GMY-Hazine GMY-Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac l k GMY-Ticari Bankac l k GMY-Genel Muhasebe ve Finansal Raporlama GMY-Uluslararas fl Gelifltirme Göreve Atanma Tarihi 01.04.2000 03.06.1991 30.04.1999 21.10.1999 18.08.2005 01.05.1999 16.06.1997 03.04.2006 21.09.2000 15.12.2001 02.03.2006 02.03.2006 Ö renim Durumu Lisans Lisans Doktora Lisans Yüksek Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Lisans Yüksek Lisans Bankac l k ve flletmecilik Dallar nda fl Tecrübesi 19 y l 28 y l 14 y l 16 y l 12 y l 24 y l 21 y l 15 y l 14 y l 21 y l 25 y l 11 y l Yukar da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç k olmayan k sm içinde pay yoktur. 1.4 Ana ortakl k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç klamalar Ad Soyad / Ticaret Unvan Pay Tutarlar Pay Oranlar Ödenmifl Paylar Ödenmemifl Paylar Do ufl Holding A.fi. 462.250 %22,0119 462.250 - GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti. 535.506 %25,5003 535.506-2004 ve 2005 y llar içerisinde Do ufl Holding Afi sahibi oldu u Banka hisseleri üzerinde al m opsiyonu verilmesi hususunda yurtd fl nda yerleflik bir yat r mc yla iki ayr opsiyon anlaflmas imzalam flt r. lgili Menkul K ymet Ödünç Sözleflmeleri çerçevesinde yat r mc, Banka sermayesinin %11,50'sine tekabül eden beheri 1 Ykr'den toplam 24.161.797.524 adet hisse senedini anlaflma süresi içinde sat fl dahil her türlü tasarrufta bulunabilecek flekilde tüm mülkiyet haklar yla teslim alm flt r. Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 535.500 YTL nominal de erli hisse senetleri ile Banka taraf ndan ç kar lm fl kurucu hisselerinden 182 adedinin GE Capital Corporation' n n Türkiye'de kurulu ifltiraki olan GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti'ne sat fl 22 Aral k 2005 tarihinde tamamlanm flt r. Bu çerçevede, Sermaye Piyasas Kurulu'nun Seri: IV, No: 8 say l Halka Aç k Anonim Ortakl klar Genel Kurullar nda Vekaleten Oy Kullan lmas na ve Ça r Yoluyla Vekâlet veya Hisse Senedi Toplanmas na liflkin Esaslar Tebli i'nin 17. maddesi uyar nca bakiye 1.564.500 YTL nominal de erli hisse senedi için 27 Mart 2006 tarihinde bafllamak üzere birim hisse de eri 3,90 YTL'den yat r mc lara ça r yap lm flt r. Ça r süresi 10 Nisan 2006 tarihinde sona ermifl olup yat r mc lar toplam 1 YTL Nominal de erli 6.249,49 adet pay ile ça r ya karfl l k vermifltir. lgili ça r ifllemi sonucunda GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti'nin pay tutar 535.506 YTL'ye yükselmifltir. Banka'n n Ana Sözleflmesi gere ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad r. Ana Sözleflme'ye göre %5 oran nda yasal yedeklerin ayr lmas ndan, sermayenin %5'i oran ndaki birinci temettünün da t lmas ndan ve kalan k sm n %5'inin ola anüstü yedek akçeler olarak ayr lmas ndan sonra da t labilir tutar n %10'u kurucu hisse sahiplerine da t l r. 1.5 Ana ortakl k bankan n hizmet türü ve faaliyet alanlar n içeren özet bilgi Banka'n n faaliyet alanlar Ana Sözleflme'sinin 3. maddesinde afla daki gibi belirtilmifltir; Her türlü bankac l k ifllemleri, Bankac l k Kanunu'nun verdi i imkânlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar n hisse senetlerini sat n almak ve satmak, Bankac l kla müteraffik vekâlet, sigorta acenteli i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar n ç kartacaklar borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar ve di er pay senetleri ve tahvilleri sat n almak ve satmak, D fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek, Bankac l k Kanunu'na ayk r olmamak flart ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yaz l ifllemler s n rl olmay p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap lmas Banka için faydal görülürse, buna bafllan lmas, Yönetim Kurulu'nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf ndan karara ba lanmas na ve Ana Sözleflme'de de ifliklik mahiyetinde olan bu karar n Sanayi ve Ticaret Bakanl 'nca onanmas na ba l d r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflme'ye eklenir. Banka bir ihtisas bankas olmay p tüm bankac l k faaliyetlerinde bulunmaktad r. Müflterilere kulland r lan kredilerin en önemli kayna mevduatt r. Öngörülen verim oran n sa lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland r lmaktad r. Öte yandan Banka, teminat mektuplar, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland r lmas na da önem vermektedir. 165
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Konsolide Bilanço 2 Konsolide Finansal Tablolar B N YEN TÜRK L RASI AKT F KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM 31 Aral k 2006 31 Aral k 2005 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAK T DE ERLER VE MERKEZ BANKASI 5.1.1 1.885.419 3.399.014 5.284.433 1.110.811 2.999.181 4.109.992 II. GERÇE E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) 5.1.2 112.526 940.039 1.052.565 136.893 838.363 975.256 2.1 Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klar 96.229 901.214 997.443 136.424 826.595 963.019 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 86.754 128.549 215.303 136.361 164.567 300.928 2.1.2 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler - - - - - - 2.1.3 Di er Menkul De erler 9.475 772.665 782.140 63 662.028 662.091 2.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr/Zarara Yans t lan O. S n fland r lan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler - - - - - - 2.2.3 Di er Menkul De erler - - - - - - 2.3 Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Varl klar 16.297 38.825 55.122 469 11.768 12.237 III. BANKALAR VE D ER MAL KURULUfiLAR 5.1.3 207.543 2.345.038 2.552.581 475.644 1.881.199 2.356.843 IV. PARA P YASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - 4.1 Bankalararas Para Piyasas ndan Alacaklar - - - - - - 4.2 MKB Takasbank Piyasas ndan Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo fllemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR F NANSAL VARLIKLAR (Net) 5.1.4 5.604.552 4.205.447 9.809.999 5.998.275 2.860.829 8.859.104 5.1 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler 27.513 21.668 49.181 19.108 3.005 22.113 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 5.577.039 3.992.815 9.569.854 5.947.803 2.764.127 8.711.930 5.3 Di er Menkul De erler - 190.964 190.964 31.364 93.697 125.061 VI. KRED LER 5.1.5 15.721.751 13.513.102 29.234.853 9.641.809 8.657.268 18.299.077 6.1 Krediler 15.536.406 13.512.605 29.049.011 9.404.386 8.657.268 18.061.654 6.2 Takipteki Krediler 636.589 7.645 644.234 714.938 7.777 722.715 6.3 Özel Karfl l klar (-) 451.244 7.148 458.392 477.515 7.777 485.292 VII. FAKTOR NG ALACAKLARI 5.1.6 479.158 102.001 581.159 233.735 34.578 268.313 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) 5.1.7 4.033.978 1.138.623 5.172.601 182.788 2.881.857 3.064.645 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 4.032.026 1.073.790 5.105.816 181.748 2.772.471 2.954.219 8.2 Di er Menkul De erler 1.952 64.833 66.785 1.040 109.386 110.426 IX. fit RAKLER (Net) 5.1.8 1.535-1.535 26.497 4.401 30.898 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyenler 1.535-1.535 26.497 4.401 30.898 9.2.1 Mali fltirakler - - - - 4.401 4.401 9.2.2 Mali Olmayan fltirakler 1.535-1.535 26.497-26.497 X. BA LI ORTAKLIKLAR (Net) 5.1.9 8.310 585 8.895 8.310 6.163 14.473 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl klar 419 585 1.004 419 6.163 6.582 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl klar 7.891-7.891 7.891-7.891 XI. B RL KTE KONTROL ED LEN ORTAKLIKLAR (Net) 5.1.10 - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortakl klar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortakl klar - - - - - - XII. K RALAMA filemler NDEN ALACAKLAR (Net) 5.1.11 399.486 887.382 1.286.868 232.958 554.192 787.150 12.1 Finansal Kiralama Alacaklar 501.017 990.216 1.491.233 285.089 611.831 896.920 12.2 Faaliyet Kiralamas Alacaklar - - - - - - 12.3 Di er - - - - - - 12.4 Kazan lmam fl Gelirler (-) 101.531 102.834 204.365 52.131 57.639 109.770 XIII. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLAR 5.1.12-4.799 4.799-5.300 5.300 13.1 Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - 13.2 Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl lar - 4.799 4.799-5.300 5.300 13.3 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - XIV. MADD DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.13 917.332 59.955 977.287 1.058.459 53.601 1.112.060 XV. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.14 83.547 3.725 87.272 69.877 1.712 71.589 15.1 fierefiye 6.388-6.388 6.611-6.611 15.2 Di er 77.159 3.725 80.884 63.266 1.712 64.978 XVI. VERG VARLI I 43.810 20 43.830 59.152 2 59.154 16.1 Cari Vergi Varl - - - - - - 16.2 Ertelenmifl Vergi Varl 5.1.15 43.810 20 43.830 59.152 2 59.154 XVII. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.16 115.196-115.196 423.893-423.893 XVIII. D ER AKT FLER 5.1.17 919.364 165.149 1.084.513 738.671 125.346 864.017 AKT F TOPLAMI 30.533.507 26.764.879 57.298.386 20.397.772 20.903.992 41.301.764 liflikteki aç klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 166
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Konsolide Bilanço B N YEN TÜRK L RASI PAS F KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31 Aral k 2006 31 Aral k 2005 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT 5.2.1 14.326.846 19.453.359 33.780.205 11.879.907 13.611.319 25.491.226 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR 5.2.2 243.904 15.641 259.545 41.441 46.546 87.987 III. ALINAN KRED LER 5.2.3 950.116 8.711.759 9.661.875 381.057 6.307.392 6.688.449 IV. PARA P YASALARINA BORÇLAR 5.2.4 4.310.794 984.851 5.295.645 1.365.506 974.818 2.340.324 4.1 Bankalararas Para Piyasalar ndan Borçlar - - - - - - 4.2 MKB Takasbank Piyasas ndan Borçlar - - - - - - 4.3 Repo fllemlerinden Sa lanan Fonlar 4.310.794 984.851 5.295.645 1.365.506 974.818 2.340.324 V. HRAÇ ED LEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - - 5.2 Varl a Dayal Menkul K ymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - - VII. MUHTEL F BORÇLAR 1.599.078 141.420 1.740.498 1.137.240 189.407 1.326.647 VIII. D ER YABANCI KAYNAKLAR 111.242 462.460 573.702 155.336 577.971 733.307 IX. FAKTOR NG BORÇLARI 5.2.5 147.722 30.839 178.561 44.835 6.463 51.298 X. K RALAMA filemler NDEN BORÇLAR (Net) 5.2.6-1.664 1.664-3.973 3.973 10.1 Finansal Kiralama Borçlar - 1.815 1.815-4.574 4.574 10.2 Faaliyet Kiralamas Borçlar - - - - - - 10.3 Di er - - - - - - 10.4 Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 151 151-601 601 XI. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR 5.2.7 - - - - - - 11.1 Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - 11.2 Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - 11.3 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl lar - - - - - - XII. KARfiILIKLAR 5.2.8 614.762 22.748 637.510 462.475 9.524 471.999 12.1 Genel Karfl l klar 148.747 9.719 158.466 95.043 5.663 100.706 12.2 Yeniden Yap lanma Karfl l - - - - - - 12.3 Çal flan Haklar Karfl l 129.930-129.930 105.561-105.561 12.4 Sigorta Teknik Karfl l klar (Net) 198.676 8.068 206.744 154.487-154.487 12.5 Di er Karfl l klar 137.409 4.961 142.370 107.384 3.861 111.245 XIII. VERG BORCU 5.2.9 200.135 1.287 201.422 131.706 16.940 148.646 13.1 Cari Vergi Borcu 199.418 896 200.314 131.683 16.351 148.034 13.2 Ertelenmifl Vergi Borcu 717 391 1.108 23 589 612 XIV. SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA L fik N BORÇLAR 5.2.10 - - - - - - XV. SERMAYE BENZER KRED LER 5.2.11-143.372 143.372-60.206 60.206 XVI. ÖZKAYNAK LAR 5.2.12 4.748.777 75.610 4.824.387 3.840.892 56.810 3.897.702 16.1 Ödenmifl Sermaye 2.100.000-2.100.000 2.100.000-2.100.000 16.2 Sermaye Yedekleri 805.552 73.433 878.985 886.270 55.391 941.661 16.2.1 Hisse Senedi hraç Primleri - - - - - - 16.2.2 Hisse Senedi ptal Kârlar - - - - - - 16.2.3 Menkul De erler De er Art fl Fonu 52.419 70.285 122.704 110.684 51.838 162.522 16.2.4 Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar 2.147-2.147 2.147-2.147 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar - - - - - - 16.2.6 fltirakler, Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri 950-950 885-885 16.2.7 Riskten Korunma Fonlar (Etkin K s m) (22.518) 3.148 (19.370) - 3.553 3.553 16.2.8 Sat fl Amaçl Duran Varl klar De er Art fllar - - - - - - 16.2.9 Di er Sermaye Yedekleri 772.554-772.554 772.554-772.554 16.3 Kâr Yedekleri 670.144 2.177 672.321 68.127 1.419 69.546 16.3.1 Yasal Yedekler 106.476 2.177 108.653 67.990 1.419 69.409 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Ola anüstü Yedekler 526.745-526.745 - - - 16.3.4 Di er Kâr Yedekleri 36.923-36.923 137-137 16.4 Kâr veya Zarar 1.165.311-1.165.311 744.473-744.473 16.4.1 Geçmifl Y llar Kâr ve Zararlar - - - (4.379) - (4.379) 16.4.2 Dönem Net Kâr ve Zarar 1.165.311-1.165.311 748.852-748.852 16.5 Az nl k Hakk 7.770-7.770 42.022-42.022 PAS F TOPLAMI 27.253.376 30.045.010 57.298.386 19.440.395 21.861.369 41.301.764 liflikteki aç klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 167
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Konsolide Bilanço D fl Yükümlülükler B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31 Aral k 2006 31 Aral k 2005 TP YP Toplam TP YP Toplam A. B LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 17.371.813 19.453.190 36.825.003 11.228.411 15.498.248 26.726.659 I. GARANT ve KEFALETLER 5.3.1 2.683.457 7.364.141 10.047.598 2.357.735 6.054.181 8.411.916 1.1 Teminat Mektuplar 2.682.754 4.735.481 7.418.235 2.088.864 3.927.273 6.016.137 1.1.1 Devlet hale Kanunu Kapsam na Girenler 268.378 628.922 897.300 227.189 724.043 951.232 1.1.2 D fl Ticaret fllemleri Dolay s yla Verilenler 255.968 318.112 574.080 242.518 80.539 323.057 1.1.3 Di er Teminat Mektuplar 2.158.408 3.788.447 5.946.855 1.619.157 3.122.691 4.741.848 1.2 Banka Kredileri 616 142.925 143.541-286.255 286.255 1.2.1 thalat Kabul Kredileri 600 141.356 141.956-286.255 286.255 1.2.2 Di er Banka Kabulleri 16 1.569 1.585 - - - 1.3 Akreditifler 87 2.485.735 2.485.822 268.871 1.840.653 2.109.524 1.3.1 Belgeli Akreditifler - 377.660 377.660-299.978 299.978 1.3.2 Di er Akreditifler 87 2.108.075 2.108.162 268.871 1.540.675 1.809.546 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankas na Cirolar - - - - - - 1.5.2 Di er Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul K y. h. Sat n Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8 Di er Garantilerimizden - - - - - - 1.9 Di er Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER 9.807.302 751.790 10.559.092 6.506.699 335.659 6.842.358 2.1 Cay lamaz Taahhütler 9.807.302 751.551 10.558.853 6.506.699 335.494 6.842.193 2.1.1 Vadeli. Aktif De er Al m Taahhütleri 146.776 158.806 305.582 14.962 226.546 241.508 2.1.2 Vadeli. Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri - - - - - - 2.1.3 fltir. ve Ba. Ort. Ser. flt. Taahhütleri 250-250 - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 1.825.959 432.198 2.258.157-32.384 32.384 2.1.5 Men. K y. hr. Arac l k Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karfl l k Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler çin Ödeme Taahhütlerimiz 1.528.984-1.528.984 1.175.321-1.175.321 2.1.8 hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 19.092-19.092 25.639-25.639 2.1.9 Kredi Kart Harcama Limit Taahhütleri 6.134.828-6.134.828 5.251.513-5.251.513 2.1.10 Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.11 Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.12 Di er Cay lamaz Taahhütler 151.413 160.547 311.960 39.264 76.564 115.828 2.2 Cay labilir Taahhütler - 239 239-165 165 2.2.1 Cay labilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2 Di er Cay labilir Taahhütler - 239 239-165 165 III. TÜREV F NANSAL ARAÇLAR 5.3.2 4.881.054 11.337.259 16.218.313 2.363.977 9.108.408 11.472.385 3.1 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Araçlar - 7.107 7.107-6.601 6.601 3.1.1 Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl fllemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl fllemler - 7.107 7.107-6.601 6.601 3.1.3 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl fllemler - - - - - - 3.2 Al m Sat m Amaçl fllemler 4.881.054 11.330.152 16.211.206 2.363.977 9.101.807 11.465.784 3.2.1 Vadeli Döviz Al m-sat m fllemleri 447.104 956.435 1.403.539 232.554 505.223 737.777 3.2.1.1 Vadeli Döviz Al m fllemleri 273.493 430.544 704.037 52.326 301.532 353.858 3.2.1.2 Vadeli Döviz Sat m fllemleri 173.611 525.891 699.502 180.228 203.691 383.919 3.2.2 Para ve Faiz Swap fllemleri 4.085.925 8.450.168 12.536.093 1.354.627 6.177.171 7.531.798 3.2.2.1 Swap Para Al m fllemleri 93.461 6.018.190 6.111.651 196.422 3.551.537 3.747.959 3.2.2.2 Swap Para Sat m fllemleri 3.986.341 2.407.821 6.394.162 1.145.146 2.612.768 3.757.914 3.2.2.3 Swap Faiz Al m fllemleri 3.010 12.093 15.103 6.212 6.433 12.645 3.2.2.4 Swap Faiz Sat m fllemleri 3.113 12.064 15.177 6.847 6.433 13.280 3.2.3 Para. Faiz ve Menkul De er Opsiyonlar 311.087 1.651.250 1.962.337 646.764 1.798.625 2.445.389 3.2.3.1 Para Al m Opsiyonlar 52.957 855.187 908.144 298.062 885.559 1.183.621 3.2.3.2 Para Sat m Opsiyonlar 258.130 645.348 903.478 348.702 810.989 1.159.691 3.2.3.3 Faiz Al m Opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.4 Faiz Sat m Opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.5 Menkul De erler Al m Opsiyonlar - 65.742 65.742-37.752 37.752 3.2.3.6 Menkul De erler Sat m Opsiyonlar - 84.973 84.973-64.325 64.325 3.2.4 Futures Para fllemleri 36.938 34.828 71.766 128.042 119.913 247.955 3.2.4.1 Futures Para Al m fllemleri 36.938-36.938 125.791 316 126.107 3.2.4.2 Futures Para Sat m fllemleri - 34.828 34.828 2.251 119.597 121.848 3.2.5 Futures Faiz Al m-sat m fllemleri - 139.536 139.536 1.990 320.014 322.004 3.2.5.1 Futures Faiz Al m fllemleri - 69.768 69.768 1.990 160.007 161.997 3.2.5.2 Futures Faiz Sat m fllemleri - 69.768 69.768-160.007 160.007 3.2.6 Di er - 97.935 97.935-180.861 180.861 B. EMANET VE REH NL KIYMETLER (IV+V+VI) 115.037.822 126.754.734 241.792.556 82.517.397 86.863.598 169.380.995 IV. EMANET KIYMETLER 28.448.874 12.781.762 41.230.636 29.933.026 6.278.358 36.211.384 4.1 Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar 3.219.699 4.408.869 7.628.568 8.008.195 3.577.487 11.585.682 4.2 Emanete Al nan Menkul De erler 20.700.068 1.926.185 22.626.253 19.352.636 832.483 20.185.119 4.3 Tahsile Al nan Çekler 3.641.784 378.927 4.020.711 2.048.776 213.908 2.262.684 4.4 Tahsile Al nan Ticari Senetler 864.143 1.862.917 2.727.060 509.926 1.559.300 2.069.226 4.5 Tahsile Al nan Di er K ymetler 90 3.861.442 3.861.532 217 1.112 1.329 4.6 hrac na Arac Olunan K ymetler - 20.233 20.233-8.756 8.756 4.7 Di er Emanet K ymetler 23.090 323.189 346.279 13.276 85.312 98.588 4.8 Emanet K ymet Alanlar - - - - - - V. REH NL KIYMETLER 86.588.948 113.972.972 200.561.920 52.584.371 80.585.240 133.169.611 5.1 Menkul K ymetler 207.080 10.126 217.206 238.405 7.457 245.862 5.2 Teminat Senetleri 7.584.926 4.770.191 12.355.117 4.511.386 3.973.482 8.484.868 5.3 Emtia 237-237 237 176.019 176.256 5.4 Varant - 415.030 415.030 - - - 5.5 Gayrimenkul 7.935.629 5.948.579 13.884.208 4.586.459 3.441.425 8.027.884 5.6 Di er Rehinli K ymetler 70.860.906 102.823.123 173.684.029 43.247.714 72.981.384 116.229.098 5.7 Rehinli K ymet Alanlar 170 5.923 6.093 170 5.473 5.643 VI. KABUL ED LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - B LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 132.409.635 146.207.924 278.617.559 93.745.808 102.361.846 196.107.654 168 liflikteki aç klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur.
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Konsolide Gelir Tablosu B N YEN TÜRK L RASI GEL R VE G DER KALEMLER CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31 Aral k 2006 31 Aral k 2005 I. FA Z GEL RLER 5.4.1 5.562.567 3.782.251 1.1 Kredilerden Al nan Faizler 2.994.252 2.052.156 1.2 Zorunlu Karfl l klardan Al nan Faizler 125.849 67.784 1.3 Bankalardan Al nan Faizler 241.944 130.246 1.4 Para Piyasas fllemlerinden Al nan Faizler 2.150 947 1.5 Menkul De erlerden Al nan Faizler 1.799.117 1.408.200 1.5.1 Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan 61.566 65.320 1.5.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV - - 1.5.3 Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan 1.130.437 994.348 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlardan 607.114 348.532 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 129.302 72.638 1.7 Di er Faiz Gelirleri 269.953 50.280 II. FA Z G DERLER 5.4.2 3.486.684 1.964.857 2.1 Mevduata Verilen Faizler 2.454.736 1.508.337 2.2 Kullan lan Kredilere Verilen Faizler 496.817 218.836 2.3 Para Piyasas fllemlerine Verilen Faizler 472.357 197.848 2.4 hraç Edilen Menkul K ymetlere Verilen Faizler 712-2.5 Di er Faiz Giderleri 62.062 39.836 III. NET FA Z GEL R (I - II) 2.075.883 1.817.394 IV. NET ÜCRET VE KOM SYON GEL RLER 1.111.284 804.666 4.1 Al nan Ücret ve Komisyonlar 1.471.985 1.114.837 4.1.1 Nakdi Kredilerden 111.034 73.840 4.1.2 Gayri Nakdi Kredilerden 96.908 65.180 4.1.3 Di er 1.264.043 975.817 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 360.701 310.171 4.2.1 Nakdi Kredilere Verilen 35.134 28.968 4.2.2 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 875 242 4.2.3 Di er 324.692 280.961 V. TEMETTÜ GEL RLER 5.4.3 2.767 1.145 VI. T CAR KÂR / ZARAR (Net) 5.4.4 (51.433) 78.247 6.1 Sermaye Piyasas fllemleri Kâr /Zarar 20.420 4.624 6.2 Kambiyo fllemleri Kâr /Zarar (71.853) 73.623 VII. D ER FAAL YET GEL RLER 5.4.5 461.767 340.089 VIII. FAAL YET GEL RLER TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 3.600.268 3.041.541 IX. KRED VE D ER ALACAKLAR DE ER DÜfiÜfi KARfiILI I (-) 5.4.6 335.996 449.525 X. D ER FAAL YET G DERLER (-) 5.4.7 1.799.160 1.587.561 XI. NET FAAL YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 1.465.112 1.004.455 XII. B RLEfiME filem SONRASINDA GEL R OLARAK - - KAYDED LEN FAZLALIK TUTARI XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZ SYON KÂRI/ZARARI - - XV. VERG ÖNCES KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV) 5.4.8 1.465.112 1.004.455 XVI. VERG KARfiILI I (±) 5.4.9 298.549 252.725 16.1 Cari Vergi Karfl l 293.524 195.029 16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl l 5.025 57.696 XVII. VERG SONRASI FAAL YET KÂR/ZARARI (XVI±XVII) 5.4.10 - - 17.1 Durdurulan Faaliyetlerden - - 17.2 Di er - - XVIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVIII+XIX) 5.4.11 1.166.563 751.730 18.1 Grubun Kâr / Zarar 1.165.311 748.852 18.2 Az nl k Haklar Kâr / Zarar (-) 1.252 2.878 Hisse Bafl na Kâr / Zarar (1.000 YTL nominal için) 555 357 liflikteki aç klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 169
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Konsolide Özkaynak De iflim Tablosu B N YEN TÜRK L RASI Dipnot Ödenmifl Ödenmifl Hisse Hisse Yasal Statü Ola anüstü Riskten Korunma Dönem Geçmifl Yeniden Yeniden Menkul Az nl k Hakk Az nl k Toplam ÖZKAYNAK KALEMLER NDEK DE fi KL KLER Sermaye Sermaye Senedi Senedi Yedek Yedekleri Yedek Akçe Fonlar (Etkin Net Kâr / Dönem Kâr / De erleme De erleme De erler Hariç Toplam Hakk Özkaynak Enf.Düzeltme hraç ptal Akçeler K s m) ve Di er (Zarar ) (Zarar ) Fonu De er Art fl De er Art fl Özkaynak ÖNCEK DÖNEM 31 Aral k 2005 Fark Primleri Kârlar Yedekler Fonu I. Dönem Bafl Bakiyesi 1.200.000 1.222.554 - - 51.775-105.196 5.383-391.691 9.143 1.756 139.592 3.127.090 39.647 3.166.737 II. TMS 8 Uyar nca Yap lan Düzeltmeler - - - - - - - (154) - (40.686) - - - (40.840) - (40.840) 2.1 Hatalar n Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikas nda Yap lan De iflikliklerin Etkisi 3.23.1 - - - - - - - (154) - (40.686) - - - (40.840) - (40.840) III. Yeni Bakiye (I+II) 1.200.000 1.222.554 - - 51.775-105.196 5.229-351.005 9.143 1.756 139.592 3.086.250 39.647 3.125.897 Dönem çindeki De iflimler - - - - - - - 3.759 - - - - 79.934 83.693-83.693 IV. Birleflmeden Kaynaklanan Art fl/azal fl - - - - - - - - - - - - - - - - V. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - - - 79.934 79.934-79.934 VI. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - 3.759 - - - - - 3.759-3.759 6.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - 3.759 - - - - - 3.759-3.759 6.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - Aktar lan Tutarlar - - - - - - - (5.435) - - - - (57.004) (62.439) - (62.439) VII. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - - - (57.004) (57.004) - (57.004) VIII. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - (5.435) - - - - - (5.435) - (5.435) 8.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - (5.435) - - - - - (5.435) - (5.435) 8.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Dönem Net Kâr veya Zarar - - - - - - - - 748.852 - - - - 748.852 2.878 751.730 X. Kâr Da t m - - - - 17.663-337.721 - - (355.384) - - - - - - 10.1 Da t lan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - 10.2 Yedeklere Aktar lan Tutarlar - - - - 17.663-337.721 - - (355.384) - - - - - - 10.3 Di er - - - - - - - - - - - - - - - - XI. Sermaye Art r m 900.000 (450.000) - - - - (442.917) - - - (7.083) - - - - - 11.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - 11.2 Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar 7.083 - - - - - - - - - (7.083) - - - - - 11.3 fltirakler. Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - 11.4 Menkul De er De er Art fl Fonu - - - - - - - - - - - - - - - - 11.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark 450.000 (450.000) - - - - - - - - - - - - - - 11.6 Hisse Senedi hrac - - - - - - - - - - - - - - - - 11.7 Kur Farklar - - - - - - - - - - - - - - - - 11.8 Di er 442.917 - - - - - (442.917) - - - - - - - - - XII. Varl klar n Elden Ç kar lmas ndan Kaynaklanan De ifliklik - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Varl klar n Yeniden S n fland r lmas ndan Kaynaklanan De ifliklik - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - - - XV. kincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Di er - - - - (29) - - 137 - - 87 (871) - (676) (503) (1.179) Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+...+XIV+XV+XVI) 2.100.000 772.554 - - 69.409 - - 3.690 748.852 (4.379) 2.147 885 162.522 3.855.680 42.022 3.897.702 CAR DÖNEM 31 Aral k 2006 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.100.000 772.554 - - 69.409 - - 3.690-744.473 2.147 885 162.522 3.855.680 42.022 3.897.702 Dönem çindeki De iflimler - - - - - - - (22.923) - - - 65 2.692 (20.166) - (20.166) II. Birleflmeden Kaynaklanan Art fl/azal fl - - - - - - - - - - - - - - - - III. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden 5.5.2.1 - - - - - - - - - - - 65 2.692 2.757-2.757 IV. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - (22.923) - - - - - (22.923) - (22.923) 4.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma 5.5.2.2 - - - - - - - (405) - - - - - (405) - (405) 4.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - (22.518) - - - - - (22.518) - (22.518) Aktar lan Tutarlar - - - - - - - - - - - - (42.510) (42.510) - (42.510) V. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden - - - - - - - - - - - - (42.510) (42.510) - (42.510) VI. Riskten Korunma fllemlerinden - - - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit Ak fl Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Dönem Net Kâr - - - - - - - - - 1.165.311 - - - - 1.165.311 1.252 1.166.563 VIII. Kâr Da t m - - - - 40.619-540.026 - - (760.074) - - - (179.429) - (179.429) 8.1 Da t lan Temettü 5.5.3 - - - - - - - - - (178.579) - - - (178.579) - (178.579) 8.2 Yedeklere Aktar lan Tutarlar 5.5.4 - - - - 40.619-540.026 - - (581.495) - - - (850) - (850) 8.3 Di er - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Sermaye Art r m - - - - - - - - - - - - - - - - 9.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - 9.2 Maddi Duran Varl klar Yeniden De erleme De er Art fllar - - - - - - - - - - - - - - - - 9.3 fltirakler. Ba l Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - 9.4 Menkul De er De er Art fl Fonu - - - - - - - - - - - - - - - - 9.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark - - - - - - - - - - - - - - - - 9.6 Hisse Senedi hrac 5.5.5 - - - - - - - - - - - - - - - - 9.7 Kur Farklar - - - - - - - - - - - - - - - - 9.8 Di er - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varl klar n Elden Ç kar lmas ndan Kaynaklanan De ifliklikler - - - - (1.471) - (13.281) - - 15.601 - - - 849 (35.504) (34.655) XI. Varl klar n Yeniden S n fland r lmas ndan Kaynaklanan De ifliklikler - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. kincil Sermaye Benzeri Borçlar - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Di er - - - - 96 - - 36.786 - - - - - 36.882-36.882 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) 2.100.000 772.554 - - 108.653-526.745 17.553 1.165.311-2.147 950 122.704 4.816.617 7.770 4.824.387 170
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Konsolide Nakit Ak fl Tablosu B N YEN TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot 31 Aral k 2006 31 Aral k 2005 A. BANKACILIK FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI 1.1 Bankac l k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Öncesi Faaliyet Kâr 1.549.556 1.497.821 1.1.1 Al nan Faizler 5.036.660 3.726.239 1.1.2 Ödenen Faizler (3.174.220) (1.830.405) 1.1.3 Al nan Temettüler 2.767 1.145 1.1.4 Al nan Ücret ve Komisyonlar 1.111.284 804.666 1.1.5 Elde Edilen Di er Kazançlar 316.980 353.977 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 29.773 35.198 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap lan Nakit Ödemeler (1.575.401) (1.418.922) 1.1.8 Ödenen Vergiler (198.287) (174.077) 1.1.9 Di er 5.6.1 - - 1.2 Bankac l k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim 1.756.589 857.789 1.2.1 Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klarda Net (Art fl) Azal fl (35.194) (374.730) 1.2.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klarda Net (Art fl) Azal fl - 1.2.3 Bankalar Hesab ndaki Net (Art fl) Azal fl (926.613) (19.853) 1.2.4 Kredilerdeki Net (Art fl) Azal fl (10.786.221) (6.897.946) 1.2.5 Di er Aktiflerde Net (Art fl) Azal fl (1.035.300) (1.779.990) 1.2.6 Bankalar n Mevduatlar nda Net Art fl (Azal fl) 501.710 118.981 1.2.7 Di er Mevduatlarda Net Art fl (Azal fl) 7.757.636 5.563.414 1.2.8 Al nan Kredilerdeki Net Art fl (Azal fl) 5.903.693 3.849.642 1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art fl (Azal fl) - - 1.2.10 Di er Borçlarda Net Art fl (Azal fl) 5.6.1 376.878 398.273 I. Bankac l k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak fl 3.306.145 2.355.610 B. YATIRIM FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI II. Yat r m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ç k fl (2.805.659) (1.285.936) 2.1 ktisap Edilen Ba l Ortakl k ve fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar 5.6.2 (95) (21.991) 2.2 Elden Ç kar lan Ba l Ortakl k ve fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar 5.6.3 35.037 966.133 2.3 Sat n Al nan Menkuller ve Gayrimenkuller (186.177) (470.985) 2.4 Elden Ç kar lan Menkul ve Gayrimenkuller 448.125 125.097 2.5 Elde Edilen Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar (3.808.590) (3.001.403) 2.6 Elden Ç kar lan Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar - 2.7 Sat n Al nan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar (1.112.833) (169.686) 2.8 Sat lan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 1.818.874 1.286.899 2.9 Di er 5.6.1 - - C. F NANSMAN FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ç k fl (214.813) (2.641) 3.1 Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Sa lanan Nakit - - 3.2 Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Kaynaklanan Nakit Ç k fl - - 3.3 hraç Edilen Sermaye Araçlar - - 3.4 Temettü Ödemeleri (178.578) - 3.5 Finansal Kiralamaya liflkin Ödemeler (731) (2.641) 3.6 Di er 5.6.1 (35.504) - IV. Döviz Kurundaki De iflimin Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar Üzerindeki Etkisi 5.6.1 (71.852) 205.381 V. Nakit ve Nakde Eflde er Varl klardaki Net Art fl 213.821 1.272.414 VI. Dönem Bafl ndaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar 5.6.4 3.935.548 2.663.134 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar 5.6.5 4.149.369 3.935.548 liflikteki aç klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar n tamamlay c bir unsurudur. 171
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 3 Muhasebe politikalar 3.1 Sunum esaslar na iliflkin aç klamalar Banka muhasebe kay tlar n, konsolide finansal tablolar n ve bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar n, 1 Kas m 2005 tarih ve 25983 say l Resmi Gazete'de yay mlanarak yürürlü e giren 5411 say l Bankac l k Kanunu'nun Muhasebe ve Raporlama bafll kl 37. maddesi hükümleri gere ince Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( Kurum ) taraf ndan yay mlanan ve 1 Kas m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü e konulan Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar ( TMS ), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar ( TFRS ), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir. Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de erlenen gerçe e uygun de er farklar kâr zarara yans t lan finansal varl klar, sat lmaya haz r finansal varl klar ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç kar lacak k ymetler haricinde tarihi maliyet esas na göre haz rlanm flt r. Konsolide finansal tablolar n haz rlanmas nda 31 Aral k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm fl, ancak BDDK taraf ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say ile yay nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas na son verilmifltir. 3.2 Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar 3.2.1 Finansal araçlar n kullan m stratejisi Bilançonun pasif taraf k sa vadeli mevduat a rl kl olup, bu durum bankac l k sisteminin genel borçlanma yap s na paralellik göstermektedir. Mevduat d fl kalemlerde ise özellikle yabanc para (YP) yurt d fl borçlanmalar vas tas yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. K sa vadeli borçlanma yap s n n içerdi i faiz oran riskini yönetmek amac yla, varl klarda 3 ayda bir kupon ödemeli de iflken faizli Devlet ç Borçlanma Senetleri gibi de iflken faizli ve Kredi Kartlar ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak fl sa layan enstrümanlar n bulundurulmas na özen gösterilmektedir. Ayr ca, k sa vadeli kaynak yap s n n ortaya ç karabilece i olas likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl bankac l k felsefesi çerçevesinde mevduat taban n n daha da geniflletilmesi, süreklili inin sa lanmas ve müflteri ifllemlerinin art r lmas d r. Yayg n ve etkili flube a, piyasa yap c l sisteminin getirdi i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas ürünlerindeki büyük piyasa pay, bu stratejide en etkili araçlard r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili inin devaml olarak art r lmas, dolay s ile müflteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaflt r lmas bu aç dan oldukça önemlidir. Bilançoda tafl nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili ine önem verilmesidir. Tafl nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap lmaktad r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de er hesaplamalar, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan lmaktad r. K sa ve uzun vadeli finansal araçlar n al m-sat m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi i ölçülerde ve sermayenin riskten ar nd r lm fl getirisini art racak flekilde gerçeklefltirilmektedir. Kur riskinden korunmak amac yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 3.2.2 Yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar Yabanc para ifllemlerden do an kur fark gelirleri ve giderleri ifllemin yap ld dönemde kay tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar nda, yabanc para aktif ve pasif hesaplar n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al fl kurlar ndan evalüasyona tabi tutularak Yeni Türk Liras 'na çevrilmifl ve oluflan kur farklar, kambiyo kâr veya zarar olarak kay tlara yans t lm flt r. Banka'n n yurtd fl nda kurulu flubelerinin ve konsolidasyona tabi finansal kurulufllar n n finansal tablolar n n YTL'ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al nm flt r. YTL'ye dönüfltürme iflleminden do an tüm kur farklar özkaynaklar alt nda aç lan di er kâr yedekleri hesab nda muhasebelefltirilmifltir. Banka, TC Baflbakanl k Hazine Müsteflarl 'nca 2001 y l içinde borç takas ihalesi kapsam nda ihraç edilen dövize endeksli menkul k ymetlerini etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar ile de erlemifl ve kur de er art fllar n TC Baflbakanl k Hazine Müsteflarl 'nca belirtildi i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü süresince TCMB dolar sat fl kurlar n n basit ortalamas n alarak kur de er art fllar n iliflikteki konsolide finansal tablolara yans tm flt r. lgili menkul k ymetler 2006 y l içerisinde itfa olmufltur. 3.3 Konsolide edilen ortakl klara iliflkin bilgiler 31 Aral k 2006 tarihli konsolide finansal tablolarda Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar olan Garanti Bank International (GBI), Garanti Bank Moscow (Garanti Moscow), Garanti Finansal Kiralama Afi (Garanti Finansal Kiralama), Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi (Garanti Yat r m), Garanti Portföy Yönetimi Afi (Garanti Portföy), Garanti Sigorta Afi (Garanti Sigorta), Garanti Emeklilik Afi (Garanti Emeklilik), Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (Garanti Faktoring), Garanti Fund Management Co Ltd (GFM) ve Garanti Financial Services Plc (GFS) konsolidasyon kapsam na al nan kurulufllard r. 172
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Garanti Sigorta, 1989 y l nda sigortac l k faaliyetlerinde bulunmak amac yla kurulmufltur. 1992 y l nda hayat ve sa l k branfllar n n ayr flirketler alt nda sürdürülmesi yolunda ç kan karar ile Garanti Hayat Sigorta kurulmufl olup 2003 y l bafl nda yap lan yasal düzenlemeler çerçevesinde bireysel emeklilik flirketine dönüfltürülerek Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ad n alm flt r. Her iki flirketin hemen tamam na do rudan ve dolayl paylarla Garanti Bankas sahiptir. fiirket merkezleri stanbul'dad r. Garanti Finansal Kiralama, 1990 y l nda finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak ve bu faaliyetler ile ilgili olarak her türlü ifllem ve sözleflmeler yapmak amac yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi stanbul'dad r. fiirket hisselerinin %98,94'üne do rudan ve dolayl paylarla Garanti Bankas sahiptir. Garanti Faktoring, 1990 y l nda ithalat, ihracat ve yurtiçi faktoring faaliyetlerinde bulunmak amac yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi stanbul'dad r. fiirket hisselerinin %55,40' na Garanti Bankas, %9,78'ine T. hracat Bankas Afi sahiptir, geri kalan %34,82'si halka aç kt r. GBI, yurt d fl nda bankac l k faaliyetlerinde bulunmak amac yla 1990 y l n n sonlar nda Garanti Bankas taraf ndan kurulmufltur. Söz konusu bankan n merkezi Amsterdam'da bulunmaktad r ve banka hisselerinin tamam na Garanti Bankas sahiptir. Garanti Yat r m, 1991 y l nda kurulmufltur. Söz konusu flirketin kurulufl amac menkul k ymetler ve menkul k ymetler d fl nda kalan k ymetli evrak ile mali de erleri temsil eden veya ihraç edenin mali yükümlülüklerini içeren belgeler üzerinde arac l k faaliyetlerinde bulunmakt r. Söz konusu finansal kuruluflun merkezi stanbul'dad r. fiirket hisselerinin tamam na Garanti Bankas sahiptir. 1996 y l nda yurtd fl nda bankac l k faaliyetlerinde bulunmak amac yla kurulan ve nominal sermayesinin %75,02'sine Garanti Bankas 'n n ve %24,86's na Garanti Financial Services plc.'nin sahip oldu u Garanti Moscow'un merkezi Moskova'dad r. Garanti Portföy, Haziran 1997'de kurulmufltur. Kurulufl amac ilgili mevzuatlarla belirlenmifl ilke ve kurallar dahilinde sermaye piyasas araçlar ndan oluflan portföyleri, müflterilerle yap lacak portföy yönetim sözleflmesi çerçevesinde vekil s fat yla yönetmektir. Finansal kuruluflun merkezi stanbul'dad r. fiirket hisselerinin tamam na Garanti Bankas sahiptir. GFS, Aral k 1997'de rlanda'da finansal faaliyetlerde bulunmak üzere kurulmufltur. fiirket hisselerinin %99,99'una Garanti Bankas sahiptir. fltirak ve ba l ortakl k tasfiyeleri ve sat fllar : Banka'n n Ba l Ortakl k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi unvanl flirketin sermayesinin %50,98'ini temsil eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi Do ufl Holding Afi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi GE Capital Corporation flirketine sat lm flt r. Do ufl Holding Afi, Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti. ne satmak üzere 24 A ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam fl, bu anlaflma çerçevesinde Banka'n n bir k s m mali olmayan ifltirakleri ve tafl nmazlar, 31 Mart 2005 finansal tablolar baz al narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y l n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y l n sonunda ödenmesi kayd yla Do ufl Holding Afi taraf ndan devral nmas na karar verilmifltir. lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat fl n n gerçekleflmesini müteakiben Aral k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n n mali olmayan bir ifltirakinin yan s ra defter de eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA da 17 Nisan 2006 tarihi itibar yla Do ufl Holding Afi'ye sat lm flt r. Doc Finance SA, bu sat fl öncesi konsolide finansal tablolara özsermaye yöntemi uygulanarak dahil edilmekteydi. Ana ortakl k Banka n n konsolidasyona tabi iki mali ba l ortakl n n %76 hissesine sahip oldu u Cappadocia Investments Ltd., Kas m 2006 öncesinde banka risk grubuna sat lm flt r. Bosphorus Financial Services Plc ve Clover Investments Ltd'nin tasfiyeleri 2005 y l içerisinde tamamlanm flt r. GFM'nin tasfiye ifllemlerinin 2007 y l nda tamamlanmas beklenmektedir. 3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç klamalar Türev ifllemleri a rl kl olarak yabanc para ve faiz swaplar, yabanc para opsiyonlar ile vadeli döviz al m-sat m sözleflmelerinden oluflmaktad r. Ana sözleflmeden ayr flt r lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad r. Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 39) hükümleri uyar nca vadeli döviz al m-sat m sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri Riskten korunma amaçl ve Al m sat m amaçl ifllemler olarak s n fland r lmaktad r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al nmas nda elde etme maliyeti kullan lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr ca, türev ifllemlerden do an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar üzerinden naz m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al nmalar n izleyen dönemlerde rayiç de er ile de erlenmekte ve rayiç de erin pozitif veya negatif olmas na göre Türev Finansal Varl klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap lan de erleme sonucu rayiç de erde meydana gelen farklar al m sat m amaçl türev ifllemlerde gelir tablosunda, riskten korunma amaçl ifllemlerde özsermayede yans t lmaktad r. Para swaplar n n spot ifllemleri bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemleri ise yükümlülük olarak naz m hesaplarda izlenmektedir. 3.5 Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar Genel Faiz, Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard (TMS 39) da belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl n ya da yükümlülü ün gelecekteki nakit ak mlar n n bugünkü net de erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir. 173
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Faiz içeren bir menkul k ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve edinim sonras dönemlere ayr l r ve yaln zca edinim sonras na ait k s m faiz geliri olarak finansal tablolara yans t l r. lgili mevzuat gere ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar n faiz tahakkuk ve reeskontlar iptal edilmekte, tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir. Sigortac l k faaliyetleri Al nan primler: Hayat ve elementer branfllar için al nan primler, dönem içinde tanzim edilen poliçe primlerinden iptaller ç kt ktan sonra kalan tutar ifade etmektedir. Al nan primler cari rizikolar karfl l dikkate al narak finansal tablolara yans t lm flt r. Cari rizikolar karfl l : Sigorta flirketleri, deprem teminatlar d fl ndaki yükümlülükleri için cari rizikolar karfl l ay rmak zorundad rlar. 7397 say l Kanun'a uygun olarak cari rizikolar karfl l, bilanço dönemi içinde yaflayan tüm poliçelerden komisyon tutarlar düflüldükten sonra gün hesab uygulanarak hesaplanmaktad r. Hayat matematik karfl l klar : Hayat branfl ile ifltigal eden sigorta flirketlerinin gelecekte vadesi geldi i zaman ödemeyi garantiledikleri tazminatlar için karfl l k ay rmalar gerekmektedir. Hayat poliçeleri ile ilgili matematik karfl l klar ölüm istatistiklerini dikkate alarak aktüerlerce, Türk sigorta flirketleri için cari olan resmi tablolar kullan larak hesaplan r. Bu karfl l klar n yat r mlara dönüflmesi sonucu elde edilen gelirler de dikkate al n r. Muallak hasar karfl l : Dönem sonu itibar yla ihbar edilmifl ve henüz ödenmemifl hasar dosyalar na ait tüm mükellefiyetler için hasar karfl l ayr l r. Muallak hasar karfl l, eksper raporlar na veya sigortal ile eksperin ilk de erlendirmelerine uygun olarak belirlenmektedir. Finansal Kiralama Faaliyetleri Minimum kira ödemelerinin toplam faiz ve ana para tutarlar n kapsayan bir flekilde brüt olarak "finansal kiralama alacaklar " hesab nda yer almaktad r. Kira ödemelerinin toplam ile sözkonusu sabit k ymetlerin maliyeti aras ndaki fark olan faiz ise "kazan lmam fl gelirler" hesab nda yans t lmaktad r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar finansal kiralama alacaklar hesab ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise gelir tablosuna faiz geliri olarak yans t lmaktad r. 3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç klamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di er kredi kurum ve kurulufllar na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, ücret ve komisyonun niteli ine göre, tahakkuk esas na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl k al m yoluyla sa lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay tlara al nmaktad r. 3.7 Finansal varl klara iliflkin aç klamalar 3.7.1 Gerçe e uygun de er fark kâr veya zarara yans t lan finansal varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar Rayiç de er esas na göre de erlemeye tabi tutulmakta ve de erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay plar kâr/zarar hesaplar na yans t lmaktad r. Al m sat m amaçl menkul de erlerin elde tutulmas süresince kazan lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de erlerine göre de erlenmifl de erleri aras ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl klar n vadesinden önce elden ç kar lmas sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas ifllemleri içinde de erlendirilmektedir. 3.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar, sat lmaya haz r finansal varl klara ve krediler ve alacaklara iliflkin aç klama ve dipnotlar Finansal varl klar ilk kayda al nmalar nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar n sa lanm fl oldu u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl krediler ve alacaklar d fl nda kalan finansal varl klardan oluflmaktad r. Önceden vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar aras nda s n fland r lan, ancak, s n fland rma esaslar na uyulmad ndan iki y l boyunca bu s n fland rmaya tabi tutulmayacak finansal varl klar bulunmamaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar ve kredi ilk kayda al m ndan sonra, var ise de er azal fl için ayr lan karfl l k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar, banka kaynakl krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat r mlar ve al m sat m amaçl lar d fl nda kalan finansal varl klardan oluflmaktad r. Sat lmaya haz r finansal varl klar n müteakip de erlemesi rayiç de eri üzerinden yap lmaktad r. Ancak, rayiç de erleri güvenilir bir flekilde tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran yöntemi kullan larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar için makul de er fiyatland rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak m teknikleri kullan larak de erlenmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar n rayiç de erlerindeki de iflikliklerden kaynaklanan ve finansal varl klar n etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de eri aras ndaki fark ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde Menkul De erler De er Art fl Fonu hesab alt nda gösterilmektedir. Sat lmaya haz r finansal varl klar elden ç kar lmas durumunda rayiç de er uygulamas sonucunda özkaynak hesaplar nda oluflan de er, gelir tablosuna yans t lmaktad r. 174
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Menkul de erlerin al m ve sat m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir. Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa lama yoluyla yarat lan finansal varl klar ifade etmektedir. Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl klard r. Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar üzerinden de erlenmektedir. Bunlar n teminat olarak al nan varl klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans t lmaktad r. 3.8 Finansal varl klarda de er düflüklü üne iliflkin aç klamalar Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl k veya finansal varl k grubunun de er düflüklü üne u rad na iliflkin ortada tarafs z göstergelerin bulunup bulunmad hususunu de erlendirir. An lan türden bir göstergenin mevcut olmas durumunda Banka ilgili de er düflüklü ü tutar n tespit eder. Bir finansal varl k veya finansal varl k grubu, yaln zca, ilgili varl n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay n ( zarar/kay p olay ) meydana geldi ine ve söz konusu zarar olay n n (veya olaylar n n) ilgili finansal varl n veya varl k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak fllar üzerindeki etkisi sonucunda de er düflüklü üne u rad na iliflkin tarafs z bir göstergenin bulunmas durumunda de er düflüklü üne u rar ve de er düflüklü ü zarar oluflur. leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas beklenen kay plar n olas l yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir. Kulland r lan kredilerin tahsil edilemeyece ine iliflkin bulgular n varl halinde ilgili krediler; 1 Kas m 2006 tarih 2633 say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik çerçevesinde s n fland r lan krediler için ayr lmas gerekli özel ve genel karfl l klar ayr lmakta olup, ayr lan karfl l klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar na aktar lmaktad r. 3.9 Finansal araçlar n netlefltirilmesine iliflkin aç klamalar Al m sat m amaçl, sat lmaya haz r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba l ortakl klar n rayiç de erlerinin defter de erlerinin alt nda kalmas durumunda karfl l k ayr lmakta, ayr lan karfl l klar bilançoda defter de eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir. Bankalarca Karfl l k Ayr lacak Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr lacak Karfl l klara liflkin Esas ve Usuller Hakk nda Yönetmelik çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl l klar ayr lmakta ve bu karfl l klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir. Bunlar n haricinde finansal varl k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu u durumlarda netlefltirilmektedir. 3.10 Sat fl ve geri al fl anlaflmalar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç klamalar Tekrar geri al m anlaflmalar çerçevesinde sat lan menkul k ymetler ( repo ), Tek Düzen Hesap Plan na uygun olarak bilanço hesaplar nda takip edilmeye bafllanm flt r. Buna göre, repo anlaflmas çerçevesinde müflterilere sat lan devlet tahvili ve hazine bonolar ilgili menkul de er hesaplar alt nda Repoya Konu Edilenler olarak s n fland r lmakta ve portföyde tutulufl amaçlar na göre rayiç de erleri veya iç verim oran na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr bir kalem olarak yans t lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir. Geri sat m taahhüdü ile al nm fl menkul k ymetler ( ters repo ) ise Para Piyasalar ana kalemi alt nda ayr bir kalem olarak gösterilmektedir. Ters repo ile al nm fl menkul k ymetlerin al m ve geri sat m fiyatlar aras ndaki fark n döneme isabet eden k sm için gelir reeskontu hesaplanmaktad r. 3.11 Sat fl amaçl duran varl klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç klamalar Sat fl amaçl elde tutulan varl k olarak s n fland r lan bir duran varl k (veya elden ç kar lacak duran varl k grubu) defter de eri ile sat fl maliyeti düflülmüfl gerçe e uygun de erinden küçük olan ile ölçülür. Bir varl n sat fl amaçl bir varl k olabilmesi için; ilgili varl n (veya elden ç kar lacak varl k grubunun) bu tür varl klar n sat fl nda s kça rastlanan ve al fl lm fl koflullar çerçevesinde derhal sat labilecek durumda olmas ve sat fl olas l n n yüksek olmas gerekir. Sat fl olas l n n yüksek olmas için; uygun bir yönetim kademesi taraf ndan, varl n sat fl na iliflkin bir plan yap lm fl ve al c lar n tespiti ile plan n tamamlanmas na yönelik aktif bir program bafllat lm fl olmal d r. Ayr ca varl k, gerçe e uygun de eri ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan yor olmal d r. Durdurulan bir faaliyet, Banka'n n elden ç kar lan veya sat fl amac yla elde tutulan olarak s n fland r lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr olarak sunulur. Banka'n n ya da konsolide edilen finansal kurulufllar n n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad r. 3.12 fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar Maddi olmayan duran varl klar, konsolidasyon flerefiyesi, özel maliyet bedelleri, yaz l m programlar, gayrimaddi haklar ile ilk tesis ve taazzuv giderlerinden oluflmaktad r. fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klar Maddi Olmayan Duran Varl klar n Muhasebelefltirilmesi Standard (TMS 38) uyar nca kay tlara maliyet bedelinden al nmaktad r. 175
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 1 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Maddi olmayan di er duran varl klar n maliyetleri, 31 Aral k 2004 tarihinden önce aktife giren varl klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi i kabul edilen 31 Aral k 2004'e kadar geçen süre dikkate al n p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al fl bedelleri dikkate al narak finansal tablolara yans t lm flt r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl klara iliflkin tükenme paylar, varl klar n faydal ömürlerine göre eflit tutarl, do rusal amortisman yöntemi kullan larak düzeltilmifl de erleri üzerinden ayr lmaktayken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl klara iliflkin tükenme paylar n h zland r lm fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay rmaya bafllam flt r. Bir ortakl n hesaplar ilk defa konsolidasyon ifllemine al nd nda, bu ortakl n elde edilme maliyeti ile özsermayesinden eldeki paya düflen tutar aras nda oluflan fark konsolidasyon flerefiyesi tutar n gösterir. Söz konusu ortakl n hesaplar n n muhasebe kurallar dikkate al narak yeniden yap lacak de erlemeye göre müteakiben düzeltilmesi neticesinde, bu ortakl n elde edilmesinden do an ve konsolide bilançoda yer alacak net konsolidasyon flerefiyesi tutar bulunur. Konsolidasyon flerefiyesinin oluflmas durumunda, söz konusu fark bir aktif olarak kabul edilerek, konsolide bilançonun aktifinde maddi olmayan duran varl klar n içinde gösterilir ve de er düflüklü ü olup olmad test edilir. E er de er düflüklü ü mevcut oldu u tespit edilirse, gerekli karfl l k gelir tablosuna yans t l r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi tutulmaz. Konsolidasyon flerefiyesi haricindeki maddi olmayan duran varl klar n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y l, amortisman oran %6,67 ile %20 aras ndad r. Banka de er düflüklü ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas durumunda ilgili varl n geri kazan labilir tutar n Varl klarda De er Düflüklü üne liflkin Türkiye Muhasebe Standard ( TMS 36 ) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan labilir tutar n ilgili varl n defter de erinin alt nda olmas durumunda de er düflüklü ü karfl l ayr lmaktad r. 3.13 Maddi duran varl klara iliflkin aç klamalar Maddi duran varl klar n maliyetleri, 31 Aral k 2004 tarihinden önce aktife giren varl klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi i tarih kabul edilen 31 Aral k 2004'e kadar geçen süre dikkate al narak enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki tarihlerdeki girifller ise ilk al fl bedelleri dikkate al narak konsolide finansal tablolara yans t lm flt r. Tüm maddi duran varl klar Maddi Duran Varl klar n Muhasebelefltirilmesi Standard (TMS 16) uyar nca kay tlara maliyet bedelinden al nmaktad r. Banka de er düflüklü ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas durumunda ilgili varl n geri kazan labilir tutar n Varl klarda De er Düflüklü üne liflkin Türkiye Muhasebe Standard ( TMS 36 ) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan labilir tutar n ilgili varl n defter de erinin alt nda olmas durumunda de er düflüklü ü karfl l ayr lmaktad r. Maddi duran varl klar n elden ç kar lmas ndan do an kazanç ve kay plar net elden ç karma has lat ile ilgili maddi duran varl n net defter de erinin aras ndaki fark olarak hesaplanmaktad r. Maddi duran varl klara yap lan normal bak m ve onar m harcamalar gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad r. Muhasebe tahminlerinde, cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas beklenen de ifliklik bulunmamaktad r. Maddi duran varl klar n amortisman nda kullan lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla daki gibidir. Maddi Duran Varl klar Binalar Kasalar Nakil Araçlar Di er Maddi Duran Varl klar Tahmini Ekonomik Ömür (Y l) 50 20-50 5-7 4-20 1 Ocak 2005 Sonras Amortisman Oranlar (%) 4 4-10 30-40 10-50 1 Ocak 2005 Öncesi Amortisman Oranlar (%) 2 2-5 15-20 5-25 Önceki dönemlerde maddi duran varl klara iliflkin amortismanlar, varl klar n faydal ömürlerine göre eflit tutarl, do rusal amortisman yöntemi kullan larak, enflasyona göre düzeltilmifl de erleri üzerinden ayr l rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl klara iliflkin amortismanlar h zland r lm fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr lmaya bafllanm flt r. Bilanço tarihi itibar yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl klara iliflkin olarak, bir tam y l için öngörülen amortisman tutar n n, varl n aktifte kal fl süresiyle orant lanmas suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr lm flt r. 3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç klamalar Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y ld r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl klar aktifte varl k, pasifte ise borç olarak kaydedilir. Bilançoda varl k ve borç olarak yer alan tutarlar n tespitinde, varl klar n rayiç de erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de erlerinden küçük olan esas al n r. Kiralamadan do an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran oluflturacak flekilde dönemlere yay l r. 176
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Finansal kiralama yoluyla edinilen varl klar n de erinde azalma meydana gelmifl ve varl klardan gelecekte beklenen yarar, varl n defter de erinden düflükse, kiralanan varl klar net gerçekleflebilir de eri ile de erlenir. Finansal kiralama yoluyla al nan varl klara, maddi duran varl klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan r. Faaliyet kiralamalar nda yap lan kira ödemeleri kira süresi boyunca eflit tutarlarda gider kaydedilir. 3.15 Karfl l klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç klamalar Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü ün bulunmas, yükümlülü ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas ve yükümlülük tutar n n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl l k muhasebelefltirilmektedir. Karfl l klar, bilanço tarihi itibar yla yükümlülü ün yerine getirilmesi için yap lacak harcaman n Banka yönetimi taraf ndan yap lan en iyi tahminine göre hesaplan r ve etkisinin önemli oldu u durumlarda bugünkü de erine indirmek için iskonto edilir. Tutar n yeterince güvenilir olarak ölçülemedi i ve yükümlülü ün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak ç kma ihtimalinin bulunmad durumlarda söz konusu yükümlülük koflullu olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç klanmaktad r. Dönem içinde ayr lan karfl l klar kredi ve di er alacaklar karfl l hesab nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr lan ve cari dönemde iptal edilen karfl l k tutarlar di er faaliyet gelirleri hesab na gelir kaydedilmektedir. 3.16 Çal flanlar n haklar yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç klamalar Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr lan veya istifa ve kötü davran fl d fl ndaki nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür. liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metod kullanarak Çal flanlara Sa lanan Faydalara liflkin Türkiye Muhasebe Standard na (TMS 19) uygun olarak k dem tazminat karfl l hesaplam fl ve muhasebelefltirmifltir. Kullan lan bafll ca aktüeryal tahminler flöyledir: skonto Oran Beklenen Maafl/Limit Art fl Oran Tahmin Edilen Personel Devir H z 31 Aral k 2006 31 Aral k 2005 %5,71 %5,00 %5,25 %5,49 %6,18 %5,00 Banka, çal flanlar n n bir hesap dönemi boyunca sundu u hizmetler karfl l nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal flanlara sa lanan k sa vadeli faydalar için finansal tablolar nda TMS 19 kapsam nda karfl l k ay rm flt r. Banka çal flanlar 506 say l Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20'nci maddesine göre kurulmufl olan T. Garanti Bankas Afi Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yard m Sand Vakf Genel Müdürlü ü ( Sand k ) n üyesidir. 2006/11345 say l Bakanlar Kurulu Karar ile; 506 say l Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20'nci maddesi kapsam ndaki sand klar n ifltirakçileri ile malullük, yafll l k ve ölüm sigortas ndan ayl k veya gelir ba lanm fl olanlar ve bunlar n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu'na ( SSK ) devri hakk ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar' n yürürlü e konulmas ; Çal flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl 'n n 9 Kas m 2006 tarihli ve 55723 say l yaz s üzerine, 5411 say l Bankac l k Kanunu'nun geçici 23'üncü maddesi ile 16 May s 2006 tarihli ve 5502 say l Kanun'un geçici 6'nc maddesine göre, Bakanlar Kurulu'nca 30 Kas m 2006 tarihinde kararlaflt r lm flt r. Ayn zamanda vak f benzeri sand klar n herhangi bir iflleme gerek kalmaks z n SSK'ya devrine iliflkin 5411 Say l Bankac l k Kanunu'nun ilgili maddesi Cumhurbaflkan taraf ndan 2 Kas m 2005 tarihinde Anayasa Mahkemesi ne baflvuru konusu yap lm flt r. lgili Bakanlar Kurulu Karar 'n n 9'uncu maddesi kapsam nda; Her bir sand k için sand ktan ayr lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand klar n 506 say l Kanun kapsam ndaki gelir ve giderleri dikkate al narak yükümlülü ünün peflin de eri afla daki hükümlere göre hesaplanmas gerekmektedir: a) Teknik faiz oran, 30 Haziran 2005 tarihi itibar yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma senedinin ihraç an ndaki nominal faiz oran n n Orta Vadeli Programda aç klanan tüketici fiyat endeksi y l sonu enflasyon hedefi kullan larak reel hale getirilen faiz oran y ll k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al n r. b) Yafllar itibar yla oluflturulan ölüm olas l klar için CSO 1980 kad n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar kullan l r. c) Devir tarihinde sand a tabi olarak çal flan veya iste e ba l prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras 506 say l Kanun kapsam nda ayl k ve/veya gelir ba lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal k sigortas primi dahil) peflin de er hesab nda gelir olarak dikkate al n r. Sand k' n teknik finansal tablolar Sigorta Murakebe Kanunu'nun 38'inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç kar lan Aktüerler Yönetmeli i hükümlerine göre aktüerler siciline kay tl bir aktüer taraf ndan denetlenmektedir. Yukar da belirtilen esaslar dahilinde haz rlanan 12 fiubat 2007 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl l k ayr lmas n gerektiren teknik veya fiili aç k tespit edilmemifltir. Banka çal flanlar haricinde konsolide edilen ba l ortakl k ve ifltiraklerin çal flanlar n n emeklilik ile ilgili haklar yurtiçinde faaliyet gösterenler için SSK'ya, yurtd fl nda faaliyet gösterenler için ise bulunduklar ülkelerdeki kanunlara tabi olup finansal tablolara yans t lmayan herhangi bir yükümlülük söz konusu de ildir. 177
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 3.17 Vergi uygulamalar na iliflkin aç klamalar 3.17.1 Kurumlar Vergisi 21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say l Resmi Gazete'de yay mlanarak yürürlü e giren 5520 Say l yeni Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 32'nci maddesi ile Türkiye'de uygulanan Kurumlar Vergisi oran %30'dan %20'ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar %20 oran nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar n ticari kazanc na vergi yasalar gere ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar istisnas gibi) ve indirimlerin (yat r m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah na uygulan r. Kâr da t lmad takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y l için kurumlar vergisi oran %30 olarak uygulanm flt r. Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac l ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar ndan (temettüler) stopaj yap lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say l Resmi Gazete'de yay mlanan 2006/10731 say l Bakanlar Kurulu Karar ile 5520 Say l Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yeralan baz tevkifat oranlar yeniden belirlenmifltir. Bu ba lamda Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac l ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap lanlar d fl ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran nda uygulanan stopaj oran %15'e ç kar lm flt r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap lan kâr da t mlar na iliflkin stopaj oranlar n n uygulamas nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar nda yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Kâr n sermayeye ilavesi, kâr da t m say lmaz ve stopaj uygulanmaz. Ancak, 2003 y l ndan önceki dönemlere ait kârlar n ortaklara da t lmas halinde flu flekilde ifllem yap lmas gerekecektir: 4842 say l Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar nca: 31 Aral k 1998 ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yap lacak kâr pay ödemeleri için ve 1 Ocak 1999-31 Aral k 2002 aras ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden müstesna olan kazançlardan yap lan kâr pay ödemeleri için stopaj yükümlülü ü olmayacakt r. Geçici vergiler o y l kazançlar n n tabi oldu u kurumlar vergisi oran nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde %30 olarak, müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm flt r. Y l içinde ödenen geçici vergiler, o y l n y ll k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir. Türk vergi mevzuat na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y l aflmamak kayd yla dönem kurum kazanc ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl y l kârlar ndan mahsup edilemez. Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand ay takip eden dördüncü ay n 25'inci günü akflam na kadar ba l bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y l zarf nda muhasebe kay tlar n inceleyebilir ve hatal ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar de iflebilir. 30 Aral k 2003 tarihli ve 25332 say l Resmi Gazete'de yay mlanan 5024 say l Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar n n uygulanmas n esas alan vergi mevzuat yürürlü e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art fl n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas halinde kurumlar vergisi matrah enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt r. Bu oranlar n gerçekleflip gerçekleflmedi i hususuna üçer ayl k geçici vergi dönemleri sonlar nda bak lacak ve y l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibar yla enflasyon düzeltmesi yap lmas n n gerekli olmas halinde, bu düzeltme tüm y l için ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt r. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla son 36 ayl k fiyat endeksi art fl %35,61 ve son 12 ay için %4,54 olarak gerçekleflmifltir. 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla ise son 36 ayl k fiyat endeksi art fl %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir. Kurumlar vergisi, yasada öngörülen her iki flart n da sa lanmam fl olmas nedeniyle, 31 Aral k 2006 tarihinde sona eren vergi dönemi itibar yla enflasyon düzeltmesi yap lmam fl finansal tablolar üzerinden hesaplanm flt r. Banka'n n Türkiye d fl nda faaliyet gösteren konsolidasyon kapsam ndaki ifltirak ve ba l ortakl klar için geçerli kurumlar vergisi oranlar faaliyet gösterdikleri ülkelerin mevzuatlar çerçevesinde %16 ile %40 aras ndad r. 3.17.2 Ertelenmifl Vergiler Ertelenmifl vergi yükümlülü ü veya alaca Gelir Vergilerine liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 12) uyar nca varl klar n ve borçlar n finansal tablolarda gösterilen de erleri ile yasal vergi matrah hesab nda dikkate al nan tutarlar aras ndaki geçici farkl l klar n, bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat na göre varl klar n ya da borçlar n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr etkilemeyen farklar bu hesaplaman n d fl nda tutulmufltur. fllemler ve di er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilmifltir. fllemler ve di er olaylar do rudan do ruya özkaynak hesaplar nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etikleri de do rudan özkaynak hesaplar nda muhasebelefltirilmifltir. Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar ile ertelenmifl vergi borçlar finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir. 3.18 Borçlanmalara iliflkin ilave aç klamalar Gerekti inde yurtiçi ve yurtd fl kurulufllardan kaynak temin edilmektedir. Yurtd fl kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma araçlar ile de kaynak temini yoluna gidilmektedir. Söz konusu ifllemler, ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de erlenmektedir. Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir. 178
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 3.19 Hisse senetleri ve ihrac na iliflkin aç klamalar Yoktur. 3.20 Aval ve kabullere iliflkin aç klamalar Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas borç ve taahhütler olarak bilanço d fl ifllemlerde gösterilmektedir. 3.21 Devlet teflviklerine iliflkin aç klamalar Banka ya da finansal kurulufllar n n 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla alm fl oldu u herhangi bir devlet teflvi i veya yard m bulunmamaktad r. 3.22 Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na iliflkin aç klamalar Banka, kurumsal bankac l k, ticari bankac l k, iflletme bankac l ve bireysel bankac l k, aç k bankac l k, yat r m bankac l iflkollar nda hizmet vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab ), alt n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar, akreditif, ihracat faktoringi, kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat r m hesab (ELMA), çek, kiral k kasa, vergi tahsilat, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve MasterCard logolar alt nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles, American Express, BusinessCard kredi kartlar ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar mevcuttur. Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d fl ticaret ifllemleri, yat r m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar, ve di er bankac l k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad r. Müflterilerinin farkl finansal ihtiyaçlar na cevap verebilmek amac yla flube yap land rmas n müflteri odakl bankac l k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d fl kanallar n geliflimine de büyük önem vermektedir. Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac l k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac flirketlerle de iflbirli ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad r. A rl kl olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler ile ülkemizin geleneksel tar m ürünü ihracatç s flirketlere ticari ve karma yap daki flubeleri arac l yla hizmet verebilmektedir. Banka, ayr ca perakende sat fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal flanlar na, kredili mevduat hesab, POS makineleri, kredi kart, çek defteri, TL ve döviz mevduat, yat r m hesab, internet ve ça r merkezi, banka kart ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer ald ürün paketiyle, iflletme bankac l ile hizmet sunmaktad r. Bireysel bankac l k müflterileri, Banka için yayg n ve düzenli bir mevduat taban oluflturmaktad r. Genifl bireysel bankac l k ürün paketleri ile hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar flube ve fiubesiz Bankac l k kanallar m zdan karfl lanmaktad r. 3.23 Di er hususlarlara iliflkin aç klamalar 3.23.1 Türkiye Muhasebe Standartlar 'n n ilk defa uygulanmas ile ilgili aç klamalar Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar n haz rlanmas nda kullan lan muhasebe ilkeleri ve de erleme yöntemleri, 3.1 no lu notta aç kland üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say l Resmi Gazete'de yay mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar Kurulu'nun 1 s ra No lu Finansal Tablolar n Haz rlanma ve Sunulma Esaslar na liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk nda Tebli hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar 'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar 'na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, Muhasebe Politikalar, Muhasebe Tahminlerindeki De ifliklikler ve Hatalara liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 8) gere i geçmifl dönem kârlar na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap lan düzeltmeler, afla da özetlenmektedir. Geçmifl Y llar Kâr ve Zararlar (*) Toplam Özkaynaklar (**) 31 Aral k 2004 Tarihi tibar yla Raporlanan Bakiyeler K dem Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi K sa Vadeli Çal flan Haklar Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar Promosyon Giderleri Karfl l n n Düzeltilmesi Negatif Konsolidasyon fierefiyesinin ptali 1 Ocak 2005 tibar yla Düzeltilmifl Bakiyeler 391.691 3.166.737 (9.805) (9.805) (23.290) (23.290) (7.745) (7.745) 154-351.005 3.125.897 179
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Dönem Net Kâr ve Zarar (*) Geçmifl Y llar Kâr ve Zararlar (*) Toplam Özkaynaklar (**) 31 Aral k 2005 Tarihi tibar yla Raporlanan Bakiyeler K dem Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi K sa Vadeli Çal flan Haklar Tazminat Yükümlülü ünün Düzeltilmesi Kredi Kartlar Promosyon Giderleri Karfl l n n Düzeltilmesi Negatif Konsolidasyon fierefiyesinin ptali 2004 Y l Ola anüstü Yedek Akçeler-Geçmifl Y llar Kâr/Zararlar Aras nda Yeniden S n fland rma 31 Aral k 2005 tibar yla Düzeltilmifl Bakiyeler 767.081-3.956.617 (8.576) (9.805) (18.381) (6.198) (23.290) (29.488) (3.301) (7.745) (11.046) (154) 154 - - 36.307-748.852 (4.379) 3.897.702 (*) az nl k paylar hariç (**) az nl k paylar dahil Yukar daki de iflikliklerden kaynaklanan ertelenmifl vergi aktifi nedeniyle 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla konsolide bilançonun aktif toplam 14.729 YTL artm flt r. 3.23.2 Di er s n flamalar Kredi kart hamili taraf ndan taksitli veya taksitsiz olarak yap lan harcama tutarlar, sat fl belgesinin düzenlendi i tarihten üye iflyerine ödemenin yap ld ana kadar geçen sürede, muhtelif borçlar içerisinde takip edilmeye bafllanm flt r. Bunun sonucu olarak karfl laflt rmal sunulan 31 Aral k 2005 finansal tablolar nda Ticari Kurulufllar Mevduat hesab 883.244 YTL tutar nda azalt larak Muhtelif Borçlar hesab ayn tutarda art r lm flt r. 31 Aral k 2005 Bilanço D fl Yükümlülükler tablosunda Di er Emanet K ymetler hesab alt nda gösterilen 8.007.813 YTL tutar ndaki müflteri ad na yap lan fon ifllemleri ayn tablo içindeki Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar hesab na s n flanm flt r. Bankalar n gerçeklefltirdi i çek takas ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde finansal tablolarda Di er Aktifler içerisinde gösterilen aktif nitelikli 280-Borçlu Geçici Hesaplar-TP hesab ile Di er Yabanc Kaynaklar içerisinde gösterilen pasif nitelikli 392-Alacakl Geçici Hesaplar-TP hesab n n karfl l kl net edilmesi uygulamas ndan BDDK'n n BDDK.DZM.2/13/1-a 1300 say l tebli ine istinaden vazgeçilmifltir. Bunun sonucu olarak 31 Aral k 2005 finansal tablolar nda bahsi geçen hesaplar 94.364 YTL tutar nda art r lm flt r. 31 Aral k 2005 finansal tablolar nda Di er Aktifler içerisinde takip edilen, 2005 senesi geçici vergi dönemlerinde yap lan 151.869 YTL tutar ndaki vergi ödemelerinin takip edildi i 260-Peflin Ödenmifl Vergiler hesab ile Karfl l klar içerisinde takip edilen 350-Vergi Karfl l klar hesab net edilerek gösterilmifltir. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla Al m Sat m Amaçl Menkul K ymet portföyünde takip edilen 13.995 YTL tutar ndaki alt n mevcudu karfl laflt rmal olarak sunulan finansal tablolarda yap lan düzenlemeler çerçevesinde Nakit De erler ve Merkez Bankas hesab na s n flanm flt r. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla Di er Faaliyet Giderleri içerisinde yer alan 41.210 YTL dövize endeksli menkul de er anapara kur fark gideri ile 25.446 YTL dövize endeksli kredi kur fark gideri Kambiyo Zararlar hesab nda; Di er Faaliyet Gelirleri içerisinde yer alan 10.974 YTL dövize endeksli kredi kur fark geliri Kambiyo Kârlar hesab nda s n fland r lm flt r. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla net olarak gösterilen türev finansal varl klar brütlefltirilmifl, sonuç olarak aktif toplam 4.873 YTL artm flt r. 31 Aral k 2005 tarihi itibar yla Banka'n n konsolidasyona tabi finansal kurulufllar na ait peflin ödenmifl 8.173 YTL tutar ndaki vergiler pasifte Cari Vergi Borcu ile netlefltirilmifltir. 4 Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler 4.1 Konsolide sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin aç klamalar 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla Banka'n n konsolide sermaye yeterlili i standart oran %12.76'd r. (Konsolide olmayan sermaye yeterlili i standart oran : %14.08'dir.) 4.1.1 Konsolide sermaye yeterlili i standart oran n n tespitinde kullan lan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas 1 Kas m 2006 tarih ve 26333 say l Resmi Gazete'de yay mlanm fl Bankalar n Sermaye Yeterlili i Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik ile Bankalar n Özkaynaklar na liflkin Yönetmelik çerçevesinde yap lmaktad r. Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas nda hesap ve kay t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan l r. Özkaynak hesab nda sermayeden indirilen de er olarak dikkate al nan tutarlar risk a rl kl varl klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas na dahil edilmez. Risk a rl kl varl klar n hesaplanmas nda, tükenme ve de er kayb ile karfl karfl ya olan varl klar, ilgili amortismanlar ve karfl l klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al n r. 180
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Karfl l klara liflkin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik e istinaden ayr lan ve pasif hesaplar aras nda izlenen özel karfl l klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik in 5'inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a rl ile a rl kland r l r. Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar n hesaplanmas nda, karfl taraftan olan alacaklar, Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik in 5'inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a rl ile ikinci defa a rl kland r l r. 4.1.2 Konsolide sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin bilgiler Ana Ortakl k Banka %0 Kredi Riskine Esas Tutar Bilanço Kalemleri (Net) 20.638.642 1.619.751 5.020.506 22.558.965 Nakit De erler 348.422 1.542 - - Vadesi Gelmifl Menkul De erler - - - - T.C. Merkez Bankas 2.001.473 - - - Yurtiçi, Yurtd fl Bankalar, Yurtd fl Merkez ve fiubeler - 611.447-283.510 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Ters Repo fllemlerinden Alacaklar - - - - Zorunlu Karfl l klar 2.886.740 - - - Krediler 2.121.474 131.122 4.957.623 19.502.040 Tasfiye Olunacak Alacaklar - - - 185.345 Kiralama fllemlerinden Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 8.018.556 871.875-214.011 Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat r mlar 4.349.056 - - - Aktiflerimizin Vadeli Sat fl ndan Alacaklar - - - 265.143 Muhtelif Alacaklar 100 - - 83.543 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 865.390 3.765 62.883 365.907 fltirak, Ba l Ort. ve Birlikte Kont. Edilen Ortak. (Net) - - - 604.911 Maddi Duran Varl klar - - - 919.054 Di er Aktifler 47.431 - - 135.501 Naz m Kalemler 307.835 3.614.260 1.062.044 4.818.530 Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 307.835 3.547.231 1.062.044 4.813.613 Türev Finansal Araçlar - 67.029-4.917 Risk A rl Verilmemifl Hesaplar - - - - Toplam Risk A rl kl Varl klar 20.946.477 5.234.011 6.082.550 27.377.495 Risk A rl klar Konsolide %20 %50 %100 %0 %20 %50 %100 21.479.296 3.217.197 5.244.119 25.978.874 355.983 1.542 - - - - - - 2.001.473 - - - 66.222 1.772.925-705.016 - - - - - - - - 2.886.740 - - - 2.263.471 506.546 4.975.726 20.834.593 - - - 185.842 56.739 49.991 203.931 963.659 8.088.741 871.949-322.401 4.844.616 - - 68.405 - - - 265.143 100 - - 499.674 862.138 14.244 64.212 385.829 - - - 9.426 - - - 1.010.937 53.073-250 727.949 312.364 3.719.538 1.063.019 5.026.080 312.364 3.619.929 1.063.019 5.014.752-99.609-11.328 - - - - 21.791.660 6.936.735 6.307.138 31.004.954 4.1.3 Konsolide sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin özet bilgiler Ana Ortakl k Banka Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) (*) Özkaynak Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) * 100 Cari Dönem 31.465.572 303.300-4.472.559 14,08 Cari Dönem 35.545.870 1.506.975-4.729.134 12,76 KRET: Kredi Riskine Esas Tutar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar (*) Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmeli in 24'üncü maddesi uyar nca hesaplanmam flt r. Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli in 28'inci maddesinin b f kras uyar nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 181
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 4.1.4 Konsolide özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye 2.103.031 Nominal Sermaye 2.103.031 Sermaye Taahhütleri (-) - Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark 773.640 Hisse Senedi hraç Primleri - Hisse Senedi ptal Kârlar - Yasal Yedekler 110.030 I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 96.236 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 13.794 Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçe - Statü Yedekleri - Ola anüstü Yedekler 527.769 Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe 527.052 Da t lmam fl Kârlar 717 Birikmifl Zararlar - Yabanc Para Sermaye Kur Fark - Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark - Kâr 1.166.563 Net Dönem Kâr 1.166.563 Geçmifl Y llar Kâr - Muhtemel Riskler çin Ayr. Serb. Karfl l klar n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K sm 30.000 Sermayeye Eklenecek fltirak ve Ba l Ortakl k Hisseleri ile Gayrim. Sat fl Kazançlar - Birincil Sermaye Benzeri Borçlar n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K sm - Zarar n Yedek Akçelerle Karfl lanamayan K sm (-) - Net Dönem Zarar - Geçmifl Y llar Zarar - Özel Maliyet Bedelleri (-) 61.586 Peflin Ödenmifl Giderler (-) 151.713 Maddi Olmayan Duran Varl klar (-) 25.686 Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl Tutar (-) - Kanunun 56 nc maddesinin Üçüncü F kras ndaki Afl m Tutar (-) - Ana Sermaye Toplam 4.472.048 KATKI SERMAYE Genel Karfl l klar 158.466 Menkuller Yeniden De erleme De er Art fl Tutar n n %45'i - Gayrimenkuller Yeniden De erleme De er Art fl Tutar n n %45'i 966 fltirakler, Ba l Ortakl klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Bedelsiz Hisseleri 950 Riskten Korunma Fonlar (Etkin K s m) (19.370) Birincil Sermaye Benzeri Borçlar n Ana Sermaye Hesaplamas nda Dikkate Al nmayan K sm - kincil Sermaye Benzeri Borçlar 106.484 Menkul De erler De er Art fl Fonu Tutar n n %45'i 55.217 fltirakler ve Ba l Ortakl klardan - Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 55.217 Di er Kâr Yedekleri 36.923 Katk Sermaye Toplam 339.636 ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE - SERMAYE 4.811.684 182
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) SERMAYEDEN ND R LEN DE ERLER Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd fl ) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl k Paylar Sermayesinin Yüzde Onundan Az na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd fl ) Bankan n Ana Sermaye ve Katk Sermaye Toplam n n Yüzde On ve Daha Fazlas n Aflan Tutardaki Ortakl k Paylar Toplam Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd fl ) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland r lan kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat n Al nan Birincil veya kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli ini Haiz Borçlanma Araçlar Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk r Olarak Kulland r lan Krediler Bankalar n, Gayrimenkullerinin Net Defter De erleri Toplam n n Özkaynaklar n n Yüzde Ellisini Aflan K sm le Alacaklar ndan Dolay Edinmek Zorunda Kald klar ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar nca Elden Ç kar lmas Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden tibaren Befl Y l Geçmesine Ra men Elden Ç kar lamayanlar n Net Defter De erleri Di er TOPLAM ÖZKAYNAK 82.550 1.004 - - - 81.546-4.729.134 Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli in 28. maddesinin b f kras uyar nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir. 4.2 Konsolide kredi riskine iliflkin aç klamalar Kredi riski, Banka'n n ve konsolide edilen finansal kurulufllar n n iliflki içinde bulundu u karfl taraf n sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü ünü k smen veya tamamen zaman nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard mc s, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar na ve kredi ihtiyaçlar na göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesine ba l olarak söz konusu limitler de ifltirilebilmektedir. Kredi riski aç s ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s n rlamas na tabi tutulmaktad r. Sektör baz nda risk yo unlaflmas her ay sonu itibar yla takip edilmektedir. Kredi ve di er alacaklar n borçlular n n kredi de erlilikleri düzenli aral klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte ve ilave teminat al nmaktad r. Aç lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü ü flekilde al nmaktad r. Kredi müflterilerinin co rafi da l m ayl k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s nai ve ticari faaliyetlerinin yo unlaflmas na paralel co rafi da l ma uygundur. Kredi politikalar çerçevesinde kredilerin de erlili i analiz edilmekte, firman n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka garantisi, gayrimenkul ipote i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di er kifli ve kurulufllar n kefaletleri teminat olarak al nmaktad r.. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü ünde risklerin azalt lmas yoluna gidilmektedir Tazmin edilen gayri nakdi krediler, vadesi geldi i halde ödenmeyen kredilerle ayn risk a rl na tabi tutulmaktad r. D fl ticaret finansman ve di er bankalararas kredi kullan m ve kulland r m ifllemleri yayg n muhabir a ile gerçeklefltirilmektedir. Bu kapsamda, yurtiçi ve yurtd fl nda yerleflik banka ve di er finansal kurulufllar n kredi de erliliklerinin incelenmesi suretiyle limit tahsis edilmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar de erlendirmeye tabi tutulmaktad r. Banka'n n ve konsolide edilen finansal kurulufllar n n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterilerinden olan alacaklar n n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay %29,31'dir. Banka'n n ve konsolide edilen finansal kurulufllar n n ilk büyük 100 müflteriden olan gayrinakdi kredi risklerinin toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay %47,46'd r. Banka'n n ve konsolide edilen finansal kurulufllar n n ilk büyük 100 kredi müflterilerinden olan nakdi ve gayrinakdi risklerinin toplam bilanço içi ve bilanço d fl varl klar içindeki pay %12,02'dir. Konsolide bazda üstlenilen kredi riski için ayr lan genel karfl l k tutar 158.466 YTL'dir. 183
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 4.2.1 Co rafi bölgeler itibar yla bilgiler Cari Dönem Yurtiçi Avrupa Birli i Ülkeleri OECD Ülkeleri (1) K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada Di er Ülkeler fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler (2) Toplam Varl klar Yükümlülükler Gayrinakdi Krediler Sabit Sermaye Yat r mlar Net Kâr/Zarar 47.679.022 39.506.084 8.213.210 162.695 1.000.883 1.366.866 3.353.765 629.463-18.144 4.706 1.543.114 143.877 - - 60.726 78.822 14.991-2.422 274.833 4.464.822 234.269 - - 6.646 35.780 283.690-1.056 7.905.496 7.470.972 528.098 18.055 144.058 91 845.027 - - - 57.298.386 57.298.386 10.047.598 180.750 1.166.563 Önceki Dönem Yurtiçi Avrupa Birli i Ülkeleri OECD Ülkeleri (1) K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada Di er Ülkeler fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler (2) Toplam (1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri (2) Tutarl bir esasa göre bölümlere da t lamayan varl klar, yükümlülükler ve özkaynak kalemleri 4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da l m 34.519.916 27.819.917 7.230.815 447.376 670.991 758.151 3.716.665 495.776-12.374 37.805 158.208 169.074 - - 23.404 30.181 14.043 - (1.345) 429.289 3.170.684 69.201 - - 12.736 41.724 132.265 - (107) 5.520.184 5.687.170 300.742 23.776 69.817 279 677.215 - - - 41.301.764 41.301.764 8.411.916 471.152 751.730 TP Cari Dönem Önceki Dönem (%) YP (%) TP (%) YP (%) Tar m 128.341 0,83 60.001 0,44 51.784 0,55 102.504 1,18 Çiftçilik ve Hayvanc l k 125.090 0,81 58.498 0,43 51.129 0,54 101.713 1,17 Ormanc l k 183 0,00 459 0,00 - - - - Bal kç l k 3.068 0,02 1.044 0,01 655 0,01 791 0,01 Sanayi 2.070.440 13,33 4.220.080 31,24 983.279 10,46 2.217.417 25,61 Madencilik ve Taflocakç l 55.198 0,36 122.612 0,91 42.835 0,46 28.322 0,33 malat Sanayii 1.694.663 10,91 3.818.377 28,26 939.725 9,99 2.132.690 24,63 Elektrik, Gaz, Su 320.579 2,06 279.091 2,07 719 0,01 56.405 0,65 nflaat 491.238 3,16 579.099 4,29 171.154 1,82 578.463 6,68 Hizmetler 2.565.196 16,51 6.282.957 46.49 1.259.008 13,38 4.063.444 46,94 Toptan ve Perakende Ticaret 1.674.727 10,78 2.201.637 16,29 761.351 8,10 1.319.520 15,24 Otel ve Lokanta Hizmetleri 120.827 0,78 551.757 4,08 56.723 0,60 254.092 2,94 Ulaflt rma ve Haberleflme 239.936 1,54 1.701.174 12,59 116.115 1,23 1.222.864 14,13 Mali Kurulufllar 385.053 2,48 1.436.294 10,63 264.810 2,82 1.184.203 13,68 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 30.078 0,19 181.552 1,35 7.036 0,07 45.995 0,53 Serbest Meslek Hizmetleri - 0,00 451 0,00 - - - - E itim Hizmetleri 30.371 0,20 25.831 0,19 13.411 0,14 14.061 0,16 Sa l k ve Sosyal Hizmetler 84.204 0,54 184.261 1,36 39.562 0,42 22.709 0,26 Di er 10.281.191 66,17 2.370.468 17,54 6.939.161 73,79 1.695.440 19,59 Toplam 15.536.406 100,00 13.512.605 100,00 9.404.386 100,00 8.657.268 100,00 4.3 Konsolide piyasa riskine iliflkin aç klamalar Banka, finansal risk yönetimi amaçlar çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac yla 1 Kas m 2006 tarih 26333 say l Resmi Gazete de yay mlanan Bankalar n ç Sistemleri Hakk nda Yönetmelik ve Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik kapsam nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm flt r. 184
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Piyasa riskine maruz kal nmas nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar n tan mlam fl ve bu stratejilerin uygulamalar n n dönemsel olarak takip edilmesini sa lam flt r. Banka Yönetim Kurulu tafl d temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n n maruz kald çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar nda gerekli tedbirleri almalar n sa lam flt r. Al m sat m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan larak riske maruz de er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD'yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl yöntemle hesaplamaktad r. Aktif Pasif vade uyuflmazl ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr ca nakit ak fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan lmaktad r. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl bulundurulmas gereken sermaye, Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik in hükümleri çerçevesinde standart metod kullan larak hesaplanmakta ve ayl k olarak raporlanmaktad r. 4.3.1 Konsolide piyasa riskine iliflkin bilgiler (I) Genel Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metod (II) Spesifik Risk çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metod (III) Kur Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metod (IV) Emtia Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metod (V) Takas Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metod (VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metod (VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü (VIII) Piyasa Riski çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü ü (I+II+III+IV+V+VI) (IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) Tutar 35.425 62.035 19.558 - - 3.540-120.558 1.506.975 4.3.2 Dönem içerisinde ay sonlar itibar yla hesaplanan konsolide piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Ortalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük Faiz Oran Riski 2.244.681 2.849.322 1.218.229 1.647.412 1.836.558 1.414.948 Hisse Senedi Riski 76.394 139.174 25 94.873 110.957 61.115 Kur Riski 226.729 276.194 183.784 125.858 241.358 74.637 Emtia Riski - - - - - - Takas Riski - - - - - - Opsiyon Riski 67.209 182.025 8.191 43.400 62.563 16.988 Toplam Riske Maruz De er 2.615.013 3.446.715 1.410.229 1.911.543 2.251.436 1.567.688 31 Aral k 2006 itibar yla konsolide piyasa riski hesaplamas, 1 Kas m 2006 tarih ve 26333 say l Resmi Gazete'de yay mlanm fl olan Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik ile Bankalar n Özkaynaklar na liflkin Yönetmelik çerçevesinde yap lm flt r. Di er dönemler için ise eski uygulamaya göre haz rlanm fl tablolar esas al nm flt r. 4.4 Konsolide operasyonel riske iliflkin aç klamalar Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesi ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmeli in 24'üncü maddesi uyar nca operasyonel risk hesaplamas yap lmam flt r. 4.5 Konsolide kur riskine iliflkin aç klama ve dipnotlar Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc para net genel pozisyon standart oran paralelinde belirlenmektedir. Banka ve konsolide edilen finansal kurulufllar, 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla 3.231.168 YTL'si bilanço k sa pozisyonundan ve 3.392.232 YTL'si naz m hesap uzun pozisyondan oluflmak üzere 161.064 YTL net yabanc para uzun pozisyon tafl maktad r. Konsolide bazda maruz kal nan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan lan standart metod ile riske maruz de er yöntemi kullan lmaktad r. Standart metod kapsam nda yap lan ölçümler haftal k, RMD hesaplamalar kapsam nda yap lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir. 185
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Banka'n n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al fl kurlar YTL olarak afla daki tabloda verilmifltir: Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al fl Kuru Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 2. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 3. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 4. Günün Cari Döviz Al fl Kuru 5. Günün Cari Döviz Al fl Kuru Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas USD EUR JPY (100) GBP 1,3950 1,8377 1,1709 2,7320 1,3950 1,8375 1,1720 2,7327 1,3950 1,8338 1,1728 2,7334 1,4050 1,8448 1,1839 2,7479 1,4050 1,8461 1,1810 2,7505 1,4180 1,8605 1,1933 2,7982 USD EUR JPY (100) GBP 1,4163 1,8697 1,2066 2,7795 Banka'n n konsolide kur riskine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, EURO USD JPY Di er YP Toplam Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) 3.294.622 77.345 339 26.708 3.399.014 ve T.C. Merkez Bankas Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 856.146 1.429.188 4.351 55.353 2.345.038 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 151.622 759.487-27.511 938.620 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 58.407 4.112.820-34.220 4.205.447 Krediler 4.855.261 8.302.732 12.774 342.335 13.513.102 fltirak, Ba l Ortakl k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar 585 - - - 585 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 195.174 943.449 - - 1.138.623 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klar - 4.799 - - 4.799 Maddi Duran Varl klar 57.850 236-1.869 59.955 Maddi Olmayan Duran Varl klar 2.726 119-880 3.725 Di er Varl klar 730.902 385.070-8.752 1.124.724 Toplam Varl klar 10.203.295 16.015.245 17.464 497.628 26.733.632 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 214.815 471.295 22 174.070 860.202 Döviz Tevdiat Hesab 6.697.935 11.295.844 19.474 522.948 18.536.201 Para Piyasalar na Borçlar 105.256 879.595 - - 984.851 Al nan Krediler 2.412.131 6.299.190-438 8.711.759 hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - - Muhtelif Borçlar 51.764 87.341-2.315 141.420 Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Borçlar - - - - - Di er Yükümlülükler (*) 240.950 427.892 398 61.127 730.367 Toplam Yükümlülükler 9.722.851 19.461.157 19.894 760.898 29.964.800 Net Bilanço Pozisyonu 480.444 (3.445.912) (2.430) (263.270) (3.231.168) Net Naz m Hesap Pozisyonu (377.428) 3.374.281 4.597 390.782 3.392.232 Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 1.194.583 5.776.120 12.682 529.508 7.512.893 Türev Finansal Araçlardan Borçlar (1.572.011) (2.401.839) (8.085) (138.726) (4.120.661) Gayrinakdi Krediler - - - - - Önceki Dönem Toplam Varl klar 6.846.965 13.690.732 21.750 322.017 20.881.464 Toplam Yükümlülükler 6.601.105 14.703.206 24.419 472.795 21.801.525 Net Bilanço Pozisyonu 245.860 (1.012.474) (2.669) (150.778) (920.061) Net Naz m Hesap Pozisyonu (127.620) 784.951 10.985 212.078 880.394 Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 1.329.926 3.372.427 22.703 413.654 5.138.710 Türev Finansal Araçlardan Borçlar (1.457.546) (2.587.476) (11.718) (201.576) (4.258.316) Gayrinakdi Krediler - - - - - (*) Konsolide finansal tablolarda mevduat kalemi içinde yer alan 56.956 YTL tutar nda alt n mevduat tabloda Di er Yükümlülükler içinde gösterilmifltir. 186
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 4.6 Konsolide faiz oran riskine iliflkin aç klamalar Varl klar n, yükümlülüklerin ve bilanço d fl kalemlerin faize duyarl l haftal k Aktif-Pasif Komitesi toplant lar nda piyasadaki geliflmelerin de dikkate al nmas yla de erlendirilmektedir. Banka'n n maruz kald faiz oran riskinin ölçülmesinde, standart metod, riske maruz de er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri kullan lmaktad r. Standart metod kapsam nda yap lan ölçümler, vade merdiveni kullan larak ayl k, RMD hesaplamalar kapsam nda yap lan ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif-Pasif risk ölçüm modeli ayl k olarak çal flt r lmaktad r. Günlük bazda yap lan RMD hesaplamalar s ras nda, Banka'n n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al m sat m amaçl ve sat lmaya haz r menkul k ymetler ile bilanço d fl pozisyonlar n faiz oran riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir. 4.6.1 Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesap kalemlerinin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla) Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y l ve Üzeri Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) 3.425.434 - - - - 1.858.999 5.284.433 ve T.C. Merkez Bankas Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 1.673.808 136.959 230.902 201.399 99.924 209.589 2.552.581 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 52.106 107.268 80.996 296.216 464.813 51.166 1.052.565 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 1.760.022 3.897.170 1.291.782 209.774 2.588.313 62.938 9.809.999 Krediler 8.668.560 5.686.549 2.634.832 5.552.701 6.487.302 204.909 29.234.853 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 577.933 2.408.687 92.703 635.345 1.468.147 (10.214) 5.172.601 Di er Varl klar 398.473 391.065 303.936 499.121 723.158 1.875.601 4.191.354 Toplam Varl klar 16.556.336 12.627.698 4.635.151 7.394.556 11.831.657 4.252.988 57.298.386 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 1.078.567 189.799 30.390 27.178 17.306 230.475 1.573.715 Di er Mevduat 21.874.365 2.787.447 415.708 557.406 87.750 6.483.814 32.206.490 Para Piyasalar na Borçlar 3.708.339 217.703 105.881 179.078 1.071.885 12.759 5.295.645 Muhtelif Borçlar - - - - - 1.740.498 1.740.498 hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - - - - Al nan Krediler 548.421 549.672 1.681.633 1.196.711 5.660.176 25.262 9.661.875 Di er Yükümlülükler 1.510.872 244.927 147.555 199.575 1.166 4.716.068 6.820.163 Toplam Yükümlülükler 28.720.564 3.989.548 2.381.167 2.159.948 6.838.283 13.208.876 57.298.386 Bilançodaki Uzun Pozisyon - 8.638.150 2.253.984 5.234.608 4.993.374-21.120.116 Bilançodaki K sa Pozisyon (12.164.228) - - - - (8.955.888) (21.120.116) Naz m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 20.773 192-508 4.921-26.394 Naz m Hesaplardaki K sa Pozisyon (10.521) (167) - (508) (4.921) - (16.117) Toplam Pozisyon (12.153.976) 8.638.175 2.253.984 5.234.608 4.993.374 (8.955.888) 10.277 Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar (%): Faizsiz Bilanço Bakiyeleri Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki EURO USD JPY YTL Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas - - - - Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 2,75-4,75 3,25-8,00-17,34-21,50 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 5,63-6,50 7,00-12,38-14,08-21,43 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 5,34-10,63 7,08-12,75-20,60-21,21 Krediler 5,73-9,93 7,00-14,33 2,80 20,00-25,16 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 5,75-9,88 6,88-12,38-17,53-23,06 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 3,33-5,67 5,25-7,35-15,00-18,56 Di er Mevduat 2,02-5,00 2,00-6,75 0,68 15,77 Para Piyasalar na Borçlar 3,33 5,26-5,60-14,20-17,14 Muhtelif Borçlar - - - - hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - Al nan Krediler 3,97-5,08 5,50-6,69-14,69-20,31 187
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 4.6.2 Varl klar n, yükümlülüklerin ve naz m hesaplar n faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y l ve Faizsiz Toplam Önceki Dönem Üzeri Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) 2.099.456 - - - - 2.010.536 4.109.992 ve T.C. Merkez Bankas Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 1.568.766 311.434 135.404 100.996 59.588 180.655 2.356.843 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 5.151 42.835 102.378 331.532 477.268 16.092 975.256 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 346.575 5.289.314 663.960 274.113 2.246.637 38.505 8.859.104 Krediler 5.897.558 1.587.684 2.090.558 2.051.153 6.397.257 274.867 18.299.077 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 1.428 38.817 1.574.583 245.937 1.201.530 2.350 3.064.645 Di er Varl klar 252.058 192.886 123.344 283.756 498.611 2.286.192 3.636.847 Toplam Varl klar 10.170.992 7.462.970 4.690.227 3.287.487 10.880.891 4.809.197 41.301.764 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 514.587 137.771 77.025 27.797 20.294 282.207 1.059.681 Di er Mevduat 13.848.028 3.099.151 458.471 448.679 211.048 6.366.168 24.431.545 Para Piyasalar na Borçlar 1.542.447 15.976 196.252 250.107 319.350 16.192 2.340.324 Muhtelif Borçlar - - - - - 1.326.647 1.326.647 hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - - - - Al nan Krediler 504.154 343.157 549.752 2.496.867 2.735.282 59.237 6.688.449 Di er Yükümlülükler 170.327 94.422 197.230 140.182 17.445 4.835.512 5.455.118 Toplam Yükümlülükler 16.579.543 3.690.477 1.478.730 3.363.632 3.303.419 12.885.963 41.301.764 Bilançodaki Uzun Pozisyon - 3.772.493 3.211.497-7.577.472-14.561.462 Bilançodaki K sa Pozisyon (6.408.551) - - (76.145) - (8.076.766) (14.561.462) Naz m Hesaplardaki Uzun Pozisyon 13.235 - - 737 6.433-20.405 Naz m Hesaplardaki K sa Pozisyon (9.403) - - (622) (6.433) - (16.458) Toplam Pozisyon (6.404.719) 3.772.493 3.211.497 (76.030) 7.577.472 (8.076.766) 3.947 Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar (%): Önceki Dönem Varl klar EURO USD JPY YTL Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - - Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 2,29-2,37 4,00-7,00-15,02-19,00 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 6,50-8,52 5,56-12,38-12,27-20,91 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 4,80-10,63 5,00-12,38-14,25-25,02 Krediler 5,22-9,14 6,75-13,88-20,00-28,53 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 5,75-11,63 6,88-12,38-20,00 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 2,39-4,67 4,03-6,64-14,58-14,92 Di er Mevduat 1,49-5,25 2,54-6,75-14,05-15,07 Para Piyasalar na Borçlar 2,38 4,00-4,73-14,20-15,46 Muhtelif Borçlar - - - - hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - Al nan Krediler 3,08-7,20 4,35-7,32-14,16-21,63 4.7 Konsolide likidite riskine iliflkin aç klamalar Banka ve finansal kurulufllar likidite riskinden korunmak amac yla fonlama kaynaklar n müflteri mevduat ve yurtd fl ndan kullan lan krediler olmak üzere çeflitlendirmekte, varl k ve yükümlülükler aras nda vade uyumunun sa lanmas n gözetmekte, piyasa dalgalanmalar neticesinde ortaya ç kabilecek likidite ihtiyac n n eksiksiz bir biçimde sa lanabilmesi amac yla likit de erler muhafaza etmektedir. K sa vadeli likidite ihtiyac temel olarak mevduat kayna yla karfl lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac için sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd fl fonlama kaynaklar na baflvurulmaktad r. Kullan lmayan önemli likidite kaynaklar yoktur. 188
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: Vadesiz 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Y l ve Da t lamayan Bilanço Cari Dönem Kadar Üzeri * Bakiyeleri Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C.Merkez Bankas 1.858.999 3.425.434 - - - - - 5.284.433 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 239.256 1.612.510 137.476 232.185 202.239 128.915-2.552.581 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klar 3.356 18.252 22.587 59.564 327.214 621.592-1.052.565 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 60.424 19 724.181 492.381 636.142 7.896.852-9.809.999 Krediler 63.888 7.424.796 4.194.247 2.129.209 3.620.813 11.616.058 185.842 29.234.853 Vadeye Kadar Elde Tut.Yat r mlar - - 13 87.960 630.684 4.453.944-5.172.601 Di er Varl klar 196.222 352.057 391.146 303.936 499.121 723.506 1.725.366 4.191.354 Toplam Varl klar 2.422.145 12.833.068 5.469.650 3.305.235 5.916.213 25.440.867 1.911.208 57.298.386 Yükümlülükler Bankalar Mevduat 311.022 996.560 190.535 30.962 27.330 17.306-1.573.715 Di er Mevduat 7.753.121 20.564.120 2.791.809 417.444 551.178 128.818-32.206.490 Al nan Krediler - 559.058 441.480 1.691.761 1.204.374 5.765.202-9.661.875 Para Piyasalar na Borçlar - 3.646.319 282.840 90.694 184.800 1.090.992-5.295.645 hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - - - - - Muhtelif Borçlar 170.936 1.244.418 11.619 313.126-399 - 1.740.498 Di er Yükümlülükler (**) 190.684 202.179 248.643 154.709 208.281 4.462 5.811.205 6.820.163 Toplam Yükümlülükler 8.425.763 27.212.654 3.966.926 2.698.696 2.175.963 7.007.179 5.811.205 57.298.386 Likidite Aç (6.003.618) (14.379.586) 1.502.724 606.539 3.740.250 18.433.688 (3.899.997) - Önceki Dönem Toplam Aktifler 4.307.133 8.077.571 2.763.415 4.499.213 4.265.929 15.311.314 2.077.189 41.301.764 Toplam Yükümlülükler 7.804.677 16.717.903 3.742.113 1.629.837 3.382.850 3.340.132 4.684.252 41.301.764 Likidite Aç (3.497.544) (8.640.332) (978.698) 2.869.376 883.079 11.971.182 (2.607.063) - (*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k ymetler, ifltirak ve ba l ortakl klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac l k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k sa zamanda nakde dönüflme flans bulunmayan di er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. (**) Özkaynaklar Di er Yükümlülükler içinde Da t lamayan sütununda gösterilmifltir. 4.8 Finansal varl k ve borçlar n gerçe e uygun de eri ile gösterilmesine iliflkin aç klamalar Defter De eri Gerçe e Uygun De er Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Varl klar 46.770.034 32.579.669 46.540.035 32.621.890 Para Piyasalar ndan Alacaklar - - - - Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar 2.552.581 2.356.843 2.552.581 2.356.843 Sat lmaya Haz r Finansal Varl klar 9.809.999 8.859.104 9.809.999 8.859.104 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 5.172.601 3.064.645 5.109.516 3.076.235 Krediler 29.234.853 18.299.077 29.067.939 18.329.708 Finansal Yükümlülükler 50.478.223 35.846.646 50.478.223 35.846.646 Bankalar Mevduat 1.573.715 1.059.681 1.573.715 1.059.681 Di er Mevduat 32.206.490 24.431.545 32.206.490 24.431.545 Para Piyasalar na Borçlar ve Al nan Krediler 14.957.520 9.028.773 14.957.520 9.028.773 hraç Edilen Menkul K ymetler - - - - Muhtelif Borçlar 1.740.498 1.326.647 1.740.498 1.326.647 Sat lmaya haz r finansal varl klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n gerçe e uygun de erleri, piyasa fiyatlar veya bu fiyat n tespit edilemedi i durumlarda faiz, vade ve benzeri di er koflullar bak m ndan ayn nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de erlerin piyasa fiyatlar baz al narak saptan r. Verilen kredilerin gerçe e uygun de erleri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar kullan larak ilerideki nakit ak mlar n n iskonto edilmesiyle hesaplan r. De iflken faizli kredilerin defter de erleri gerçe e uygun de erlerini ifade eder. Di er varl k ve yükümlülüklerde ise gerçe e uygun de er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar n n toplam n ifade etmektedir. 189
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 4.9 Baflkalar n n nam ve hesab na yap lan ifllemler, inanca dayal ifllemlere iliflkin aç klamalar Baflkalar n n nam ve hesab na al m, sat m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan flmanl k hizmetleri verilmektedir. nanca dayal ifllem yap lmamaktad r. 5 Konsolide finansal tablolara iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.1 Konsolide bilançonun aktif hesaplar na iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.1.1 Nakit de erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler Kasa/Efektif TCMB Di er Toplam TP Cari Dönem YP Önceki Dönem 181.253 154.042 107.429 96.326 1.700.078 3.226.830 1.000.938 2.888.101 4.088 18.142 2.444 14.754 1.885.419 3.399.014 1.110.811 2.999.181 TP YP T.C. Merkez Bankas hesab na iliflkin aç klamalar Vadesiz Serbest Hesap Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Zorunlu Karfl l klar Toplam Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP 621 1.500.852 235 1.769.592 500.730 - - - - - - - 1.198.727 1.725.978 1.000.703 1.118.509 1.700.078 3.226.830 1.000.938 2.888.101 TCMB'nin 2005/1 Say l Zorunlu Karfl l klar Hakk nda Tebli i ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran nda, yabanc para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran nda zorunlu karfl l k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl l klar üzerinden TCMB taraf ndan verilen faiz oranlar YTL ve yabanc para için s ras yla %13,12 ve %2,515 - %1,73'tür. 5.1.2 Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans t lan finansal varl klar (net) 5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Hisse Senetleri - - - - Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De. 8.215-152 - Di er - 133.500 15.264 92.169 Toplam 8.215 133.500 15.416 92.169 5.1.2.2 Al m sat m amaçl türev finansal varl klara iliflkin pozitif farklar tablosu Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Cari Dönem Önceki Dönem Varl klar TP YP TP YP Vadeli fllemler 7.520 2.582 62 2.037 Swap fllemleri 6.138 30.825 196 4.338 Futures fllemleri - - - - Opsiyonlar 2.639 2.057 211 2.832 Di er - 3.361-2.561 Toplam 16.297 38.825 469 11.768 190
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.3 Bankalar ve di er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Yurtd fl bankalar hesab na iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bankalar 207.543 2.345.038 475.644 1.881.199 Yurtiçi 138.472 803.673 426.264 915.628 Yurtd fl 69.071 1.541.365 49.380 965.571 Yurtd fl Merkez ve fiubeler - - - - Di er Mali Kurulufllar - - - - Toplam 207.543 2.345.038 475.644 1.881.199 (1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri Konsolide yurtiçi bankalar hesab nda sigorta faaliyetleri için 40.280 YTL serbest olmayan tutar bulunmaktad r. 5.1.4 Sat lmaya haz r finansal varl klar (net) Serbest Tutar Cari Dönem Önceki Dönem 5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen /bloke edilen finansal varl klara iliflkin bilgiler Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem AB Ülkeleri 789.300 693.715 154.021 59.012 ABD, Kanada 135.090 118.973 47.396 32.522 OECD Ülkeleri (1) 7.113 31.755 - - K y Bankac l Bölgeleri 22.996 20.140 14.119 - Di er 440.401 44.191-14.643 Toplam 1.394.900 908.774 215.536 106.177 Teminat olarak gösterilen sat lmaya haz r finansal varl klar n TP olanlar devlet tahvillerinden oluflmaktad r. 458.133 YTL nominal de erli bu finansal varl klar n defter de eri 463.266 YTL olup, 51.108 YTL tutar nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad r. YP olanlar ise eurobond ve D BS lerden oluflmaktad r. 432.650.000 USD ve 3.563.000 EUR nominal de erli bu finansal varl klar n defter de eri 429.219.469 USD ve 4.028.624 EUR olup 19.766.624 USD ve 14.195 EUR tutar nda birikmifl faiz reeskontu ve 28.485 USD tutar nda ise de er düflüflü bulunmaktad r. Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Teminata Verilen / Bloke Edilen 514.373 634.046 513.673 600.956 Repo fllemlerine Konu Olan 3.883.783 518.935 1.523.653 343.757 Toplam 4.398.156 1.152.981 2.037.326 944.713 5.1.4.2 Sat lmaya haz r finansal varl klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri 9.763.491 8.841.546 Borsada fllem Gören 7.201.046 7.583.009 Borsada fllem Görmeyen 2.562.445 1.258.537 Hisse Senetleri 22.708 17.849 Borsada fllem Gören 5.229 7 Borsada fllem Görmeyen 17.479 17.842 De er Art fl / Azal fl (-) 23.800 (291) Toplam 9.809.999 8.859.104 Banka, 1 Mart 2006 tarihinde Geliflen flletmeler Piyasalar Afi'nin %5'ine 500 YTL karfl l nda ifltirak etmifl ve 250 YTL'sini ödemifltir. Banka, dönem içerisinde logolu kredi kartlar n pazarlama faaliyetleri sonucunda bedelsiz olarak elde etti i Master Card Incorporated' n 424.159 adet 42,42 USD nominal de erli hisse senetlerini ve Visa Europe Limited'in 1 adet 10 EURO nominal de erli hisse senedini kay tlar na alm flt r. 27 Temmuz 2006 tarihinde Master Card Incorporated' n 250.254 adet 25,03 USD nominal de erli hisse senetleri 7.698.964 USD bedelle sat lm flt r. 191
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5 Kredilere iliflkin aç klamalar 5.1.5.1 Bankan n ortaklar na ve mensuplar na verilen her çeflit kredi veya avans n bakiyesine iliflkin bilgiler Cari Dönem Nakdi Gayrinakdi Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklar na Verilen Do rudan Krediler 2 9.455 28.443 157.096 Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler 2 9.455 28.443 157.096 Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - - Banka Ortaklar na Verilen Dolayl Krediler 82.587 41.793 120.226 2.006 Banka Mensuplar na Verilen Krediler 37.034-28.858 - Toplam 119.623 51.248 177.527 159.102 5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di er alacaklar ile yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler Standart Nitelikli Krediler ve Di er Alacaklar Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar Nakdi Krediler Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar htisas D fl Krediler 28.936.271 - - 112.740 skonto ve fltira Senetleri 75.431 - - - hracat Kredileri 2.711.594 - - 34.354 thalat Kredileri 29.911 - - - Mali Kesime Verilen Krediler 659.597 - - - Yurt d fl Krediler 1.253.086 - - - Tüketici Kredileri 5.653.874 - - - Kredi Kartlar 4.806.310 - - - K ymetli Maden Kredisi 104.861 - - - Di er 13.641.607 - - 78.386 htisas Kredileri - - - - Di er Alacaklar - - - - Toplam 28.936.271 - - 112.740 5.1.5.3 Vade yap s na göre nakdi kredilerin da l m Standart Nitelikli Krediler ve Di er Alacaklar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar Krediler ve Di er Alacaklar Yeniden Yap land r lan ya da Yeni Bir tfa Plan na Ba lananlar K sa Vadeli Krediler ve Di er Alacaklar 13.679.638 - - 105.101 htisas D fl Krediler 13.679.638 - - 105.101 htisas Kredileri - - - - Di er Alacaklar - - - - Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di er Alacaklar 15.256.633 - - 7.639 htisas D fl Krediler 15.256.633 - - 7.639 htisas Kredileri - - - - Di er Alacaklar - - - - Toplam 28.936.271 - - 112.740 192
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar, personel kredileri ve personel kredi kartlar na iliflkin bilgiler K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Tüketici Kredileri-TP 196.659 4.668.353 4.865.012 Konut Kredisi 7.540 2.314.543 2.322.083 Tafl t Kredisi 27.946 1.063.975 1.091.921 htiyaç Kredisi 160.957 1.289.835 1.450.792 Di er 216-216 Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 16.739 445.314 462.053 Konut Kredisi 3.094 382.821 385.915 Tafl t Kredisi 2.591 46.195 48.786 htiyaç Kredisi 11.054 16.298 27.352 Di er - - - Tüketici Kredileri-YP 8.456 30.320 38.776 Konut Kredisi - 7.108 7.108 Tafl t Kredisi 46 5.707 5.753 htiyaç Kredisi 29 15.602 15.631 Di er 8.381 1.903 10.284 Bireysel Kredi Kartlar -TP 4.649.959-4.649.959 Taksitli 2.291.353-2.291.353 Taksitsiz 2.358.606-2.358.606 Bireysel Kredi Kartlar -YP 15.395-15.395 Taksitli - - - Taksitsiz 15.395-15.395 Personel Kredileri-TP 10.122 9.017 19.139 Konut Kredisi - 535 535 Tafl t Kredisi 6 227 233 htiyaç Kredisi 6.192 8.255 14.447 Di er 3.924-3.924 Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 156 156 Konut Kredisi - 41 41 Tafl t Kredisi - 115 115 htiyaç Kredisi - - - Di er - - - Personel Kredileri-YP 8 1.862 1.870 Konut Kredisi - - - Tafl t Kredisi - - - htiyaç Kredisi 8 1.862 1.870 Di er - - - Personel Kredi Kartlar -TP 17.700-17.700 Taksitli 8.340-8.340 Taksitsiz 9.360-9.360 Personel Kredi Kartlar -YP - - - Taksitli - - - Taksitsiz - - - Kredili Mevduat Hesab -TP (Gerçek Kifli) 266.440-266.440 Kredili Mevduat Hesab -YP (Gerçek Kifli) 428-428 Toplam 5.181.906 5.155.022 10.336.928 193
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar na iliflkin bilgiler K sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Taksitli Ticari Krediler-TP 284.497 1.768.558 2.053.055 flyeri Kredileri 2.702 250.629 253.331 Tafl t Kredileri 98.387 957.279 1.055.666 htiyaç Kredileri 183.408 560.650 744.058 Di er - - - Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 41.983 221.165 263.148 flyeri Kredileri 310 40.129 40.439 Tafl t Kredileri 6.569 124.872 131.441 htiyaç Kredileri 35.104 56.164 91.268 Di er - - - Taksitli Ticari Krediler-YP 153 1.303 1.456 flyeri Kredileri - - - Tafl t Kredileri 50 895 945 htiyaç Kredileri 103 408 511 Di er - - - Kurumsal Kredi Kartlar -TP 121.376-121.376 Taksitli - - - Taksitsiz 121.376-121.376 Kurumsal Kredi Kartlar -YP 1.880-1.880 Taksitli - - - Taksitsiz 1.880-1.880 Kredili Mevduat Hesab -TP (Tüzel Kifli) 274.538-274.538 Kredili Mevduat Hesab -YP (Tüzel Kifli) - - - Toplam 724.427 1.991.026 2.715.453 5.1.5.6 Kredilerin kullan c lara göre da l m Cari Dönem Önceki Dönem Kamu 913.572 818.840 Özel 28.135.439 17.242.814 Toplam 29.049.011 18.061.654 5.1.5.7 Yurtiçi ve yurtd fl kredilerin da l m Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Krediler 27.795.773 17.147.638 Yurtd fl Krediler 1.253.238 914.016 Toplam 29.049.011 18.061.654 5.1.5.8 Ba l ortakl k ve ifltiraklere verilen krediler Cari Dönem Önceki Dönem Ba l Ortakl k ve fltiraklere Verilen Do rudan Krediler - - Ba l Ortakl k ve fltiraklere Verilen Dolayl Krediler 112 57 Toplam 112 57 5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr lan özel karfl l klar Özel Karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 23.281 16.186 Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 58.177 53.451 Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 376.934 415.655 Toplam 458.392 485.292 194
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net) Donuk alacaklardan yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar - - 32.547 Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar - - - Toplam - - 32.547 Önceki Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar - - 37.433 Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar - - - Toplam - - 37.433 III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 99.143 108.153 515.419 Dönem çinde ntikal (+) 268.812 95.199 15.369 Di er Donuk Alacak Hesaplar ndan Girifl (+) - 194.286 199.774 Di er Donuk Alacak Hesaplar na Ç k fl (-) 194.286 198.051 95.365 Dönem çinde Tahsilat (-) 95.045 81.803 76.501 Aktiften Silinen (-) 392 336 110.142 Dönem Sonu Bakiyesi 78.232 117.448 448.554 Özel Karfl l k (-) 23.281 58.177 376.934 Bilançodaki Net Bakiyesi 54.951 59.271 71.620 V. grup zarar niteli indeki krediler ve di er alacaklar hesab nda takip edilirken yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan 95.365 YTL tutar ndaki kredi Di er Donuk Alacak Hesaplar na Ç k fl (-) içerisinde gösterilmifltir. Yabanc para olarak kulland r lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar Cari Dönem Dönem Sonu Bakiyesi 161 581 111.307 Özel Karfl l k (-) 22 154 69.150 Bilançodaki Net Bakiyesi 139 427 42.157 Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi 17.311 650 170.986 Özel Karfl l k (-) 906 41 110.999 Bilançodaki Net Bakiyesi 16.405 609 59.987 5.1.5.11 Zarar niteli indeki krediler ve di er alacaklar için tasfiye politikas n n ana hatlar Zarar niteli ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas na veya rehin aç belgesine ba lanarak Banka'n n aktiflerinden terkin edilmekte ancak Banka'n n alaca n n, an lan belgelerin istihsali için maruz kal nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas halinde yönetim kurulu karar ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir. 195
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.6 Grubun faktoring alacaklar na iliflkin bilgiler TP YP TP YP K sa Vadeli 479.158 102.001 233.735 34.578 Orta ve Uzun Vadeli - - - - Toplam 479.158 102.001 233.735 34.578 5.1.7 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar (net) Cari Dönem 5.1.7.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat r mlara iliflkin bilgiler Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Teminata Verilen / Bloke Edilen 229.691 35.481-23.735 Repo fllemlerine Konu Olan 1.057.869 606.489-720.032 Toplam 1.287.560 641.970-743.767 5.1.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Devlet Tahvili 4.707.081 2.521.044 Hazine Bonosu - - Di er Kamu Borçlanma Senetleri 398.735 433.175 Toplam 5.105.816 2.954.219 5.1.7.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri 5.228.073 3.099.376 Borsada fllem Görenler 3.943.582 220.235 Borsada fllem Görmeyenler 1.284.491 2.879.141 De er Art fl / Azal fl (-) (55.472) (34.731) Toplam 5.172.601 3.064.645 5.1.7.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n y l içindeki hareketleri Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl ndaki De er 3.064.645 4.275.716 Parasal Varl klarda Meydana Gelen Kur Farklar 96.002 (68.880) Y l çindeki Al mlar 3.923.995 169.738 Sat fl ve tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç kar lanlar (1.818.874) (1.275.718) De er Azal fl Karfl l (-) 20.741 26.452 tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De iflim (72.426) (9.759) Dönem Sonu Toplam 5.172.601 3.064.645 Banka daha önce finansal tablolar nda 2.936.112 YTL nominal de erli 2.993.773 YTL defter de eri olan sat lmaya haz r finansal varl klar portföyünde takip etti i menkul k ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar portföyüne s n flam flt r. Bu menkul k ymetler s n flanman n yap ld tarih itibar yla rayiç de erleri toplam olan 3.108.957 YTL defter de eri ile vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat r mlar n y l içindeki hareketleri tablosunda y l içerisinde al mlar sat r na dahil edilmifltir. An lan menkul k ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar ndaki de erleme farklar özkaynaklar alt nda izlenmeye ve ilgili menkul k ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar na aktar lmaya bafllanm flt r. 196
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.8 fltirakler (net) 5.1.8.1 Konsolidasyon kapsam na al nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler Unvan Adres (fiehir/ Ülke) Ana Ortakl k Banka'n n Pay Oran - Farkl ysa Oy Oran (%) Banka ile Risk Grubu Pay Oran (%) 1 Bankalararas Kart Merkezi Afi stanbul/türkiye 10,15 10,15 2 Emeklilik Gözetim Merkezi Afi stanbul/türkiye - 9,00 3 Tar m Sigortalar Havuz flletmesi Afi stanbul/türkiye - 1,56 Aktif Toplam Özkaynak Sabit Varl k Toplam (*) Faiz Gelirleri Menkul De er Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zarar Geçmifl Y llar Kâr/Zarar ve Ola anüstü Yedekler Gerçe e Uygun De eri 1 11.265 9.637 3.847 825-2.193 873-2 4.010 3.350 379 350 115 (7) 303-3 3.061 2.127 383 151-646 (19) - (*) Sabit varl k toplam maddi ve maddi olmayan duran varl klardan oluflmaktad r. Bireysel emeklilik sisteminin yürürlü e girmesi ile bu alanda faaliyette bulunacak flirketler taraf ndan ortaklafla Emeklilik Gözetim Merkezi Afi kurulmufltur. Garanti Emeklilik, Emeklilik Gözetim Merkezi Afi'ye %9 oran nda ifltirak etmifltir. Garanti Sigorta taraf ndan, 5363 say l Tar m Sigortalar Kanunu ile kurulmas na karar verilen Tar m Sigortalar Havuz flletmeleri Afi'ye %1,56 oran nda ifltirak etmifltir. Cari dönem içinde elden ç kar lan ifltirakler Unvan Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri A.fi. Sat fl Fiyat Sat fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De eri Peflin ve/veya Vadeli Sat fl na liflkin Bilgi 27.056 - Vadeli Do ufl Holding A.fi., Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti ne satmak üzere 24 A ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam fl, bu anlaflma çerçevesinde Banka'n n bir k s m mali olmayan ifltirakleri ve tafl nmazlar, 31 Mart 2005 finansal tablolar baz al narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y l n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y l n sonunda ödenmesi kayd yla Do ufl Holding A.fi. taraf ndan devral nmas na karar verilmifltir. lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat fl n n gerçekleflmesini müteakiben Aral k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n n mali olmayan ifltirakleri aras nda yer alan ve sat fl tarihi itibar yla defter de eri 25.057 YTL olan Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri Afi, 17 Nisan 2006 tarihinde 27.056 YTL bedelle Do ufl Holding Afi'ye sat lm flt r. Bu ifllem sonucunda, Banka konsolide finansal tablolar na 1.999 YTL sat fl kâr yans tm flt r. Sat fl bedelinin 9.896 YTL'si peflin ve kalan bakiyenin yar s 22 Aral k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup kalan tutar 22 Aral k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. Cari dönem içinde sat n al nan ifltirakler Yoktur. 5.1.8.2 Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere iliflkin hareket tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl De eri 4.401 5.024 Dönem çi Hareketler (4.401) (623) Al fllar - - Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. - - Cari Y l Pay ndan Al nan Kâr - - Sat fllar (4.401) - Yeniden S n flamadan Kaynaklanan De iflim - - Rayiç De er Art fl/azal fl - - Yurtd fl fltiraklerin Net Kur Fark - (623) De er Azalma Karfl l klar (-) - - Dönem Sonu De eri - 4.401 Sermaye Taahhütleri - - Dönem Sonu Sermaye Kat lma Pay (%) - - 197
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere yap lan yat r mlar n de erlemesi Cari Dönem Önceki Dönem Maliyet De eri ile De erleme - - Rayiç De er ile De erleme - - Özsermaye Yöntemi ile De erleme - 4.401 Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay tl tutarlar fltirakler Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar - - Sigorta fiirketleri - - Faktoring fiirketleri - - Leasing fiirketleri - - Finansman fiirketleri - 4.401 Di er fltirakler - - Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam ndaki ifltirakler Yoktur. Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere iliflkin di er bilgiler Yoktur. Cari dönem içinde elden ç kar lan konsolidasyon kapsam ndaki ifltirakler Unvan Sat fl Fiyat Sat fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De eri Yukar da bahsi geçen Hisse Devir Sözleflmesi çerçevesinde Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri Afi'nin yan s ra, Banka'n n ifltiraklerinden defter de eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA'n n 4.623 YTL bedelle Do ufl Holding Afi'ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar yla gerçeklefltirilmifltir. Bu ifllem sonucunda, Banka konsolide finansal tablolar na 140 YTL sat fl kâr yans tm flt r. Sat fl bedelinin 1.691 YTL'si peflin ve kalan bakiyenin yar s 22 Aral k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup kalan tutar 22 Aral k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. Cari dönem içinde sat n al nan konsolidasyon kapsam ndaki ifltirakler Yoktur. 5.1.9 Ba l ortakl klara iliflkin bilgiler (net) 5.1.9.1 Konsolidasyon kapsam na al nmayan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Peflin ve/veya Vadeli Sat fl na liflkin Bilgi Doc Finance SA 4.623 YTL - Vadeli Unvan Adres (fiehir/ Ülke) Ana Ortakl k Banka'n n Pay Oran - Farkl ysa Oy Oran (%) Banka Risk Grubu Pay Oran (%) 1 Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi stanbul/türkiye 100,00 100,00 2 Garanti Ödeme Sistemleri Afi stanbul/türkiye 99,92 100,00 3 Do ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan fl. Afi stanbul/türkiye 93,40 100,00 4 Galata Araflt rma Yay nc l k Tan t m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi stanbul/türkiye 100,00 100,00 5 Trifoy Real Estate Company Bükrefl/Romanya - 100,00 6 Participation GBI Custody Amsterdam/Hollanda - 100,00 7 Participation United Custodian Amsterdam/Hollanda - 100,00 8 Trifoy Investments Amsterdam/Hollanda - 100,00 198
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Aktif Toplam Özkaynak Sabit Varl k Toplam (*) Faiz Gelirleri Menkul De er Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zarar Geçmifl Y llar Kâr/Zarar ve Ola anüstü Yedekler Gerçe e Uygun De eri 1 11.773 6.916 600-702 (766) (99.620) - 2 13.674 4.917 663 33 1.286 1.524 2.814-3 941 872 44 59 83 598 - - 4 266 159 1-1 (32) (147) - 5 63 34 57 - - (4) (24) - 6 230 230 - - - - - - 7 230 230 - - - - - - 8 2 2 - - - (2) - - (*) Sabit varl k toplam maddi ve maddi olmayan duran varl klardan oluflmaktad r. Cari dönem içinde elden ç kar lan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Unvan Sat fl Fiyat Banka'n n konsolide edilen iki finansal ba l ortakl n n 4.700.000 GBP nominal sermayeli Cappadocia Investment Ltd'de sahip olduklar %76'l k hisse, Kas m 2006 sonuna kadar ana ortakl k banka risk grubuna sat lm flt r. Toplam defter de eri 5.298 YTL olan bu ba l ortakl n sat fl sonucunda iliflikteki konsolide finansal tablolara 670 YTL tutar nda sat fl zarar yans t lm flt r. Konsolide edilmemifl ba l ortakl klar n konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebelefltirilmelerinde kullan lan yöntemler 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla mali ba l ortakl klar aras nda bulunan Trifoy Real Estate Company, Participation GBI Custody, Participation United Custodian ve Trifoy Investments aktif toplamlar n n ana ortakl n aktif toplam n n %1'inden az olmalar sebebiyle konsolide edilmememifl, maliyet yöntemiyle de erlenmifltir. Mali ba l ortakl k olmad klar için konsolidasyon kapsam na al nmayan Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. A.fi., Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Do ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan fl. Afi ve Galata Araflt rma Yay nc l k Tan t m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi özsermaye yöntemine göre de erlenmifltir. 5.1.9.2 Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Sat fl Tarihindeki Piyasa veya Borsa De eri Garanti Sigorta Afi Yönetim Kurulu'nun 24 May s 2006 tarih ve 251 say l karar ile flirket sermayesi 35.000 YTL'den 13.763 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden, 8.552 YTL'si geçmifl dönem kârlar ndan 2.685 YTL'sinin ise ortaklar taraf ndan nakdi olarak karfl lanmas suretiyle 60.000 YTL'ye ç kar lm flt r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili 12.000 YTL sermaye taahhüdü yerine getirilmifltir. Peflin ve/veya Vadeli Sat fl na liflkin Bilgi Cappadocia Investments Ltd 1.694.000 GBP - Peflin Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl De eri 612.058 577.536 Dönem çi Hareketler (6.999) 34.522 Al fllar 14.685 23.089 Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. 10.723 - Cari Y l Pay ndan Al nan Kâr - - Sat fllar/tasfiye (78.256) (115) Yeniden S n flamadan Kaynaklanan De iflim - - Piyasa De eri ile Enflasyonlu De er Aras ndaki Fark 7.903 50.539 Yurtd fl Ba l Ortakl klar n Net Kur Fark 37.946 (38.703) De er Azalma Karfl l klar (-) - 288 Dönem Sonu De eri 605.059 612.058 Sermaye Taahhütleri - 12.000 Dönem Sonu Sermaye Kat lma Pay (%) - - Garanti Portföy Yönetimi Afi'nin 17 May s 2006 tarihli, 2005 y l na ait Y ll k Ola an Genel Kurul toplant s nda al nan karar ile flirket sermayesi 1.500 YTL'den 1.623 YTL'si ola anüstü yedeklerden, 6.877 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden karfl lanmak suretiyle 10.000 YTL'ye ç kar lm flt r. 14 Haziran 2006 tarihli Yönetim Kurulu Karar ile Garanti Faktoring Hiz. Afi'nin ödenmifl sermayesi, tamam geçmifl dönem kârlar ndan olmak üzere 15.000 YTL'den 15.989 YTL'ye ç kar lm flt r. 199
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara yap lan yat r mlar n de erlemesi Cari Dönem Önceki Dönem Maliyet De eri ile De erleme 567.854 505.047 Rayiç De er ile De erleme 37.205 107.011 Özsermaye Yöntemi ile De erleme - - Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay tl tutarlar Ba l Ortakl klar Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar 287.036 249.251 Sigorta fiirketleri 123.095 99.858 Faktoring fiirketleri 37.205 28.755 Leasing fiirketleri 85.384 85.385 Finansman fiirketleri 72.339 148.809 Di er Ba l Ortakl klar - - Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klar Cari Dönem Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler 37.205 107.011 Yurtd fl Borsalara Kote Edilenler - - Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara iliflkin di er bilgiler Önceki Dönem Unvan Adres (fiehir/ Ülke) Ana Ortakl k Banka'n n Pay Oran - Farkl ysa Oy Oran Konsolide Edilen Di er Ortaklar n Pay Oran (%) Konsolidasyon Yöntemi (%) 1 Garanti Finansal Kiralama Afi stanbul/türkiye 94,10 5,86 Tam Konsolidasyon 2 Garanti Faktoring Hiz. Afi stanbul/türkiye 55,40 - Tam Konsolidasyon 3 Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi stanbul/türkiye 100,00 - Tam Konsolidasyon 4 Garanti Portföy Yönetimi Afi stanbul/türkiye 100,00 - Tam Konsolidasyon 5 Garanti Sigorta Afi stanbul/türkiye 100,00 - Tam Konsolidasyon 6 Garanti Emeklilik ve Hayat Afi stanbul/türkiye 99,91 0,09 Tam Konsolidasyon 7 Garanti Bank International NV Amsterdam/Hollanda 100,00 - Tam Konsolidasyon 8 Garanti Bank Moscow Moskova/Rusya 75,02 24,86 Tam Konsolidasyon 9 Garanti Financial Services Plc Dublin/ rlanda 99,99 - Tam Konsolidasyon 10 Garanti Fund Management Co. Ltd. Valetta/Malta 99,50 - Tam Konsolidasyon Aktif Toplam Özkaynak Sabit Varl k Toplam (*) Faiz Gelirleri Menkul De er Gelirleri Cari Dönem Kâr/Zarar Geçmifl Y llar Kâr/Zarar ve Ola anüstü Yedekler Gerçe e Uygun De eri 1 1.369.019 156.467 17.414 135.308-40.293 32.925-2 673.050 28.622 1.394 39.831 39 4.597 2.465 67.152 3 19.782 18.411 2.146-1.268 1.279 2.447-4 15.715 15.171 1.195 272 1.125 1.827 661-5 258.121 93.805 14.099 15.345 857 25.311 3.563-6 450.865 50.312 6.432 9.138 3.893 20.003 (37.006) - 7 4.839.864 340.041 60.576 235.493 81.145 45.857 28.994-8 558.972 67.113 1.780 18.738 10.243 7.161 9.056-9 10.830 10.392-369 - (144) 6.540-10 85 - - - - - (267) - (*) Sabit varl k toplam maddi ve maddi olmayan duran varl klardan oluflmaktad r. Cari dönem içinde elden ç kar lan konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Banka'n n ba l ortakl k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi'nin banka kay tlar ndaki maliyet de eri 44.043 YTL olan ve flirket sermayesinin %50,98'ini temsil eden toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi 36.254 YTL bedelle Do ufl Holding Afi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi 36.283 YTL bedelle GE Capital Corporation flirketine sat lm flt r. Cari dönem içinde sat n al nan konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara iliflkin bilgiler Yoktur. 200
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.10 Birlikte kontrol edilen ortakl klar (net) Yoktur. 5.1.11 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler 5.1.11.1 Finansal kiralamaya yap lan yat r mlar n kalan vadelerine göre gösterimi Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1 Y ldan Az 706.281 593.655 494.882 427.187 1-4 Y l Aras 784.952 693.213 402.038 359.963 4 Y ldan Fazla - - - - Toplam 1.491.233 1.286.868 896.920 787.150 5.1.11.2 Finansal kiralamaya yap lan net yat r mlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Finansal Kiralama Yat r m 1.491.233 896.920 Finansal Kiralamadan Kazan lmam fl Finansal Gelirler (-) 204.365 109.770 ptal Edilen Kiralama Tutarlar (-) - - Net Finansal Kiralama Yat r m 1.286.868 787.150 5.1.11.3 Yap lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak genel aç klamalar Yap lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak kullan lan kriterler flu flekildedir: Finansal kiralama talebinde bulunan müflteri, yasal mevzuat çerçevesinde, flirket kredi politikas ve kredilendirme kriterleri fl nda de erlendirilir. De erlendirme aflamas nda Kredi Komitesi'nin müflteriyi tan mas amac yla talebin tutar na ve özelli ine göre "müflteri analiz raporu" haz rlan p, "customer risk rating", "equipment rating/scoring"i gibi risk derecelendirme modelleri kullan l r. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, genel müdür, kredi komitesi ve yönetim kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde kredi talep eden müflterinin finansal durumuna ve finansal olmayan (kalitatif) niteliklerine ve yukar daki sat rda söz konusu edilen unsurlara ba l olarak kredinin tesis edilip edilmeyece i, edilecekse hangi flartlarda kulland r laca karara ba lan r. Bu aflamada müflterinin kredi de erlili ine ve kullanaca ürünün özelli ine göre banka garantisi, gayrimenkul ipote i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di er kifli ve kurulufllar n kefaletleri teminat olarak al nabilmektedir. Kredi tesis edilen müflterilerin sektör, finansal kiralamaya konu ekipman ve temlik al nan alacak baz nda yo unlaflmas takip edilir. Finansal kiralama sözleflmesi yap ld ktan sonra takip edilen hususlar flu flekildedir: Tesis sonras dönemde, kredilerin iflleyifli, kira bedellerinin zaman nda tahsil edilmesi gibi parasal yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmedi i yak ndan takip edilir. Bunun yan s ra, ödemelerini düzenli olarak yapan firmalar için de kredi izleme servisi taraf ndan raporlamalar yap larak sorunsuz firmalar n son durumlar hakk nda bilgi temin edilir. Sorunsuz firmalarla ilgili olarak kredi izleme birimi taraf ndan periyodik olarak haz rlanan raporlar, gecikmeli firmalarla ilgili olarak da dari Takip ve Hukuk birimleri taraf ndan yap lan son görüflmeler, flirket içi ilgili komitelerde görüflülerek flirket üst yönetiminin bilgisine sunulmakta, bu flekilde gerekli aksiyonlar al nmaktad r. 5.1.12 Riskten korunma amaçl türev finansal araçlara iliflkin aç klamalar 5.1.12.1 Riskten korunma amaçl türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu Riskten Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Gerçe e Uygun De er Riskinden Korunma Amaçl - - - - Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl - 4.799-5.300 Yurtd fl ndaki Net Yat r m Riskinden Korunma Amaçl - - - - Toplam - 4.799-5.300 201
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.13 Maddi duran varl klara iliflkin bilgiler Gayrimenkul Araçlar Di er MDV Toplam Önceki Dönem Sonu: Maliyet 1.024.429 41.127 928.415 1.993.971 Birikmifl Amortisman (-) 182.784 21.161 677.966 881.911 Net Defter De eri 841.645 19.966 250.449 1.112.060 Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl Net Defter De eri 841.645 19.966 250.449 1.112.060 ktisap Edilenler 22.317 9.282 104.912 136.511 Elden Ç kar lanlar Net (-) 116.028 1.668 14.208 131.904 De er Düflüflü (-) 10.112 - - 10.112 Amortisman Bedeli (-) 20.568 8.012 109.196 137.776 Y.d fl flt Kayn.Net Kur Farklar 7.477 89 942 8.508 Dönem Sonu Maliyet 913.328 40.407 983.140 1.936.875 Dönem Sonu B.Amortisman (-) 188.597 20.750 750.241 959.588 Kapan fl Net Defter De eri 724.731 19.657 232.899 977.287 5.1.13.1 Münferit bir varl k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de er azal fl n n tutar finansal tablolar n bütünü aç s ndan önem teflkil etmekteyse De er azal fl n n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar Yoktur. Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de er azal fl n n tutar Yoktur. 5.1.13.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz lar finansal tablolar n bütünü aç s ndan önemli olmamakla birlikte toplam finansal tablolar n bütünü aç s ndan önemli olan de er düflüklükleri için ilgili varl k gruplar itibar yla ayr lan veya iptal edilen de er azal fl tutarlar ile bunlara neden olan olay ve flartlar 2006 y l içinde Varl klarda De er Düflüklü üne liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 36) uyar nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 10.112 YTL tutar nda ilave de er azalma karfl l ayr lm flt r. 5.1.14 Maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klamalar 5.1.14.1 Faydal ömür veya kullan lan amortisman oranlar Maddi olmayan duran varl klar içerisinde gösterilen konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de ildir. lk tesis ve taazzuv giderleri, program yaz l mlar, özel maliyet ve maddi olmayan haklar n ise tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y l aras nda de iflmektedir. 5.1.14.2 Kullan lan amortisman yöntemleri Bilanço tarihi itibar yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl klara iliflkin olarak, bir tam y l için öngörülen amortisman tutar n n, varl n aktifte kal fl süresiyle orant lanmas suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do rusal amortisman yöntemi ile ayr lm flt r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de ildir, ancak düzenli olarak de er düflüklü ü analizine tabidir ve de er düflüklü ü mevcut ise karfl l k ayr l r. 5.1.14.3 Dönem bafl ve dönem sonundaki brüt defter de eri ile birikmifl amortisman tutarlar Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Defter De eri Birikmifl Amortisman Tutar Brüt Defter De eri Birikmifl Amortisman Tutar Maddi Olmayan Duran Varl klar 258.922 171.650 223.294 151.705 202
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.14.4 Dönem bafl ve dönem sonu aras nda afla da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl 71.589 68.760 Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar - - Birleflme, Devir ve ktisaplardan Kaynaklanan laveler 44.239 29.062 Kullan m D fl B rak lanlar ve Sat fllar(-) 4.433 1.079 De er Art fl veya Düflüflü Nedeniyle De erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar - - Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De er Azal fllar - - Gelir Tablosundan ptal Edilen De er Azal fllar - - Amortisman Gideri (-) 25.195 25.423 Yurtd fl fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar 1.072 269 Defter De erinde Meydana Gelen Di er De ifliklikler - - Dönem Sonu 87.272 71.589 5.1.14.5 Finansal tablolar n bütünü aç s ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl k bulunmas durumunda, bunun defter de eri, tan m ve kalan amortisman süresi Yoktur. 5.1.14.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl klar için afla daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.1.14.7 Devlet teflvikleri kapsam nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl klar n ilk kay t tarihinden sonraki de erlemelerinin hangi yönteme göre yap ld Yoktur. 5.1.14.8 Kullan m nda herhangi bir k s tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl klar n defter de eri Yoktur. 5.1.14.9 Maddi olmayan duran varl k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar Yoktur. 5.1.14.10 Yeniden de erleme yap lan maddi olmayan duran varl klar için varl k türü baz nda afla daki aç klamalar Yoktur. 5.1.14.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar Yoktur. 5.1.14.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler Konsolidasyon fierefiyesi Hisse Oran % Tafl nan De er Garanti Yat r m 100,00 2.778 Garanti Finansal Kiralama 98,94 2.119 Garanti Faktoring 55,40 1.491 Toplam 6.388 5.1.14.13 fierefiyenin defter de erinin dönem bafl, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla daki bilgiler Cari Dönem Dönem Bafl ndaki Net De er 6.611 Dönem çi Hareketler: (223) lave fierefiye - Varl k ve Yükümlülüklerin De erindeki De iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler - Dönem çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas veya Bir Varl n Tamamen/K smen Elden Ç kar lmas Nedeniyle Kay ttan Silinen fierefiye Tutar (-) 223 Amortisman (-) De er Düflüfl Karfl l (-) - ptal Edilen De er Düflüfl Karfl l (-) - Defter De erinde Meydana Gelen Di er De ifliklikler - Dönem Sonundaki Net De er 6.388 5.1.9.2 no lu notta izah edildi i üzere, Banka 1 Aral k 2006 tarihinde Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi'deki %50,98'lik hissesini satm flt r. Yukar daki hareket bu ba l ortakl k ile ilgili net flerefiyenin ç k fl d r. 203
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.1.15 Ertelenmifl vergi varl na iliflkin aç klamalar Banka konsolide finansal tablolar nda 31 Aral k 2006 itibar yla 43.830 YTL tutar nda ertelenmifl vergi varl hesaplam fl olup, söz konusu de ere bilanço tarihi itibar yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar n netlefltirilmesi sonucunda ulafl lm flt r. Banka'n n, 31 Aral k 2006 itibar yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar üzerinden hesaplad ertelenmifl vergi varl bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl k veya yükümlülüklerin defter de eri ile vergi mevzuat uyar nca belirlenen vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar n hesab nda dikkate al nacak tutarlar üzerinden hesaplad 90.062 YTL tutar ndaki ertelenmifl vergi varl ile 46.232 YTL tutar ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay tlara yans t lm flt r. Ertelenmifl verginin konusu olan varl klar n defter de eri ile vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan farklar n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas halinde ise ertelenmifl vergi varl veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.1.16 Sat fl amaçl elde tutulan duran varl klara iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl 423.893 492.860 ktisap Edilenler 5.205 25.552 Elden Ç kar lanlar Net (-) 311.787 57.043 De er Düflüflü (-) - 37.476 Amortisman Bedeli (-) 2.115 - Dönem Sonu Maliyet 117.297 423.893 Dönem Sonu B. Amortisman (-) 2.101 - Kapan fl Net Defter De eri 115.196 423.893 5.1.17 Di er aktiflere iliflkin bilgiler 5.1.17.1 Aktiflerin vadeli sat fl ndan do an alacaklara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar n Sat fl ndan 169.619 269.570 Gayrimenkul Sat fl ndan 92.680 3.724 Di er Varl klar n Sat fl ndan 2.843 2.843 Toplam 265.142 276.137 5.1.17.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Peflin Ödenen Giderler 151.713 104.541 Peflin Ödenen Vergiler 7.857 5.808 204
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.2 Konsolide bilançonun pasif hesaplar na iliflkin olarak aç klama ve dipnotlar 5.2.1 Mevduat n / toplanan fonlar n vade yap s na iliflkin bilgiler Cari Dönem Vadesiz 7 Gün hbarl 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l 1 Y l ve Üstü Birikimli Mevduat Toplam Tasarruf Mevduat 858.537-2.652.039 5.370.180 173.910 36.990 61.384-9.153.040 Döviz Tevdiat Hesab 5.306.362-6.259.367 5.003.582 725.110 490.752 684.307 66.739 18.536.229 Yurtiçinde Yer. K. 3.564.397-5.107.083 4.486.519 603.335 217.523 432.301 66.058 14.477.216 Yurtd fl nda Yer.K 1.741.975-1.152.284 517.063 121.775 273.229 252.006 681 4.059.013 Resmi Kur. Mevduat 13.447-8.047 6.792 7 46 48-28.387 Tic. Kur. Mevduat 1.363.647-1.460.924 1.184.717 23.406 12.262 8.835-4.053.791 Di. Kur. Mevduat 178.397-28.762 170.388 305 19 216-378.087 K ymetli Maden DH 32.721-24.235 - - - - - 56.956 Bankalararas Mevduat 311.044-705.487 355.282 142.898 39.091 19.913-1.573.715 T.C. Merkez Bnk. - - - - - - - - - Yurtiçi Bankalar 50.691-295.634 4.093 7.045 10.208 17.227-384.898 Yurtd fl Bankalar 194.906-409.853 351.189 135.853 28.883 2.686-1.123.370 Kat l m Bankalar 65.447 - - - - - - - 65.447 Di er - - - - - - - - - Toplam 8.064.165-11.138.861 12.090.941 1.065.636 579.160 774.703 66.739 33.780.205 Önceki Dönem Vadesiz 7 Gün hbarl 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l 1 Y l ve Üstü Birikimli Mevduat Toplam Tasarruf Mevduat 791.438-1.659.328 3.784.293 207.894 76.541 102.491-6.621.985 Döviz Tevdiat Hesab 4.338.430-4.245.457 2.849.098 699.340 417.957 509.824 54.441 13.114.547 Yurtiçinde Yer. K. 2.857.047-3.738.240 2.506.741 550.497 166.902 293.209 53.724 10.166.360 Yurtd fl nda Yer.K 1.481.383-507.217 342.357 148.843 251.055 216.615 717 2.948.187 Resmi Kur. Mevduat 10.827-18.315 15.740 465 42 43-45.432 Tic. Kur. Mevduat 1.039.641-1.882.338 1.316.063 96.691 6.460 5.075-4.346.268 Di. Kur. Mevduat 171.089-31.490 79.396 939 1.408 170-284.492 K ymetli Maden DH 4.490-22 1.048-13.261 - - 18.821 Bankalararas Mevduat 278.909-386.955 237.546 59.489 45.303 51.479-1.059.681 T.C. Merkez Bnk. - - - - - - - - - Yurtiçi Bankalar 53.556-65.806 73.818 22.572 21.735 20.176-257.663 Yurtd fl Bankalar 159.549-321.149 163.728 36.917 23.568 31.303-736.214 Kat l m Bankalar 65.804 - - - - - - - 65.804 Di er - - - - - - - - - Toplam 6.634.824-8.223.905 8.283.184 1.064.818 560.972 669.082 54.441 25.491.226 5.2.1.1 Tassarruf mevduat na / Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu kapsam nda bulunan özel cari hesaplara iliflkin bilgiler Mevduat sigortas kapsam nda bulunan ve mevduat sigortas limitini aflan tasarruf mevduat na iliflkin bilgiler Mevduat Sigortas Kapsam nda Mevduat Sigortas Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Tasarruf Mevduat 4.553.983 3.580.691 4.529.157 2.901.048 Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz DTH 3.015.500 2.594.253 5.151.654 3.836.318 Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz Di.H. 3.417 605 45.860 16.432 Yurtd fl fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigortas na Tabi Hesaplar - - - - K y Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigortas na Tabi Hesaplar - - - - 5.2.1.2 Merkezi yurtd fl nda bulunan bankan n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat /gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar, merkezin bulundu u ülkede sigorta kapsam nda ise bunun aç klanmas Yoktur. 205
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.2.1.3 Mevduat sigortas kapsam nda bulunmayan tasarruf mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Yurtd fl fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat 239.732 273.112 K y Bankac l Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat - - 5.2.2 Al m sat m amaçl türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Al m Sat m Amaçl Türev Finansal Cari Dönem Önceki Dönem Yükümlülükler TP YP TP YP Vadeli fllemler 2.830 1.598 2.132 3.246 Swap fllemleri 240.601 10.129 36.250 39.597 Futures fllemleri - - - - Opsiyonlar 473 2.268 368 3.703 Di er - 1.646 2.691 - Toplam 243.904 15.641 41.441 46.546 5.2.3 Bankalar ve di er mali kurulufllara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas Kredileri - - - - Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 585.874 401.126 360.556 276.356 Yurtd fl Banka, Kurulufl ve Fonlardan 364.242 8.310.633 20.501 6.031.036 Toplam 950.116 8.711.759 381.057 6.307.392 5.2.3.1 Al nan kredilerin vade ayr m na göre gösterilmesi Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP K sa Vadeli 950.116 2.717.581 381.057 3.507.019 Orta ve Uzun Vadeli - 5.994.178-2.800.373 Toplam 950.116 8.711.759 381.057 6.307.392 5.2.3.2 Bankan n yükümlülüklerinin yo unlaflt alanlara iliflkin ilave aç klamalar Banka, normal bankac l k faaliyetleri kapsam nda kendisini fonlamay mevduat ve al nan krediler ile sa lamaktad r. Banka'n n mevduat yap s YTL ve yabanc para cinsinden dengeli bir da l m göstermektedir. Banka'n n di er fon kaynaklar n özellikle yurtd fl ndan yabanc para cinsinden al nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa lanan fonlar oluflturmaktad r. 5.2.4 Para piyasalar na borçlar Repo ifllemlerinden sa lanan fonlara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Yurtiçi fllemlerden 3.476.521-1.257.469 - Mali Kurum ve Kurulufllar 59.156-113.928 - Di er Kurum ve Kurulufllar 3.373.115-1.118.729 - Gerçek Kifliler 44.250-24.812 - Yurtd fl fllemlerden 834.273 984.851 108.037 974.818 Mali Kurum ve Kurulufllar 833.600 984.851 107.718 974.818 Di er Kurum ve Kurulufllar 378-233 - Gerçek Kifliler 295-86 - Toplam 4.310.794 984.851 1.365.506 974.818 206
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.2.5 Faktoring borçlar na iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Yurtiçi 147.722 30.839 44.835 6.463 K sa Vadeli 147.722 30.839 44.761 6.452 Orta ve Uzun Vadeli - - 74 11 Yurtd fl - - - - K sa Vadeli - - - - Orta ve Uzun Vadeli - - - - Toplam 147.722 30.839 44.835 6.463 5.2.6 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler 5.2.6.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do an yükümlülüklere iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1 Y ldan Az 1.815 1.664 2.790 2.382 1-4 Y l Aras - - 1.784 1.591 4 Y ldan Fazla - - - - Toplam 1.815 1.664 4.574 3.973 5.2.6.2 Faaliyet kiralamas na iliflkin aç klamalar Banka baz flubeleri ve ATM makineleri için faaliyet kiralamas sözleflmeleri yapmaktad r. Kira sözleflmeleri y ll k bazda yap lmakta ve kira ödemesi y ll k peflin ödenerek Di er Aktifler hesab nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka'n n faaliyet kiralamas sözleflmelerinden do an yükümlülü ü yoktur. 5.2.7 Riskten korunma amaçl türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu Yoktur. 5.2.8 Karfl l klara iliflkin aç klamalar 5.2.8.1 Genel karfl l klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karfl l klar 158.466 100.706 I. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar 138.632 86.334 II. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar 490 227 Gayrinakdi Krediler çin Ayr lanlar 19.344 14.145 Di er - - 5.2.8.2 Di er karfl l klara iliflkin bilgiler 5.2.8.2.1 Muhtemel riskler için ayr lan serbest karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l klar 30.000 58.500 Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl l k prensibi dahilinde 30.000 YTL serbest karfl l k ay rm flt r. 5.2.8.2.2 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil mkân S n rl Krediler ve Di er Alacaklar 8 698 Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar 168 234 Zarar Niteli indeki Kredi ve Di er Alacaklar 1.518 1.510 Toplam 1.694 2.442 5.2.8.2.3 Di er karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Kredi Kart Promosyon Gideri Karfl l 46.051 36.954 Di er Karfl l klar 64.625 13.349 Toplam 110.676 50.303 207
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.2.9 Vergi borcuna iliflkin aç klamalar 5.2.9.1 Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler 31 Aral k 2006 itibar yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 127.631 YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl klar n defter de eri ile vergiye esas de eri aras nda ortaya ç kan farklar n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas halinde ise cari vergi varl veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir. 5.2.9.2 Vergilere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Kurumlar Vergisi Karfl l 127.631 80.027 Menkul Sermaye rad Vergisi 31.202 22.557 Gayrimenkul Sermaye rad Vergisi 677 395 BSMV 23.563 25.983 Kambiyo Muameleleri Vergisi 3.252 2.030 Ödenecek Katma De er Vergisi 1.249 985 Di er 10.685 14.841 Toplam 198.259 146.818 5.2.9.3 Primlere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Sosyal Sigorta Primleri-Personel 278 211 Sosyal Sigorta Primleri- flveren 384 214 Banka Sosyal Yard m Sand Primleri-Personel 8 7 Banka Sosyal Yard m Sand Primleri- flveren 11 8 Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar -Personel - - Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar - flveren - - flsizlik Sigortas -Personel 482 210 flsizlik Sigortas - flveren 889 351 Di er 3 215 Toplam 2.055 1.216 5.2.9.4 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin bilgiler Banka'n n konsolide finansal tablolar nda 1.108 YTL (31 Aral k 2005: 612 YTL) tutar nda ertelenmifl vergi borcu bulunmaktad r. 5.2.10 Sat fl amaçl duran varl klara iliflkin borçlar hakk nda bilgiler Yoktur. 5.2.11 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler Yurtiçi Bankalardan - - - - Yurtiçi Di er Kurulufllardan - - - - Yurtd fl Bankalardan - - - - Yurtd fl Di er Kurulufllardan - 143.372-60.206 Toplam - 143.372-60.206 5.2.12 Özkaynaklara iliflkin bilgiler 5.2.12.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Cari Dönem Önceki Dönem Hisse Senedi Karfl l 2.100.000 2.100.000 mtiyazl Hisse Senedi Karfl l - - 5.2.12.2 Ödenmifl sermaye tutar, bankada kay tl sermaye sisteminin uygulan p uygulanmad hususunun aç klanmas ve bu sistem uygulan yor ise kay tl sermaye tavan Sermaye Sistemi Ödenmifl Sermaye Tavan Hisse Senedi Karfl l 2.100.000 7.000.000 mtiyazl Hisse Senedi Karfl l - - 208
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.2.12.3 Cari dönem içinde yap lan sermaye art r mlar ve kaynaklar ile art r lan sermaye pay na iliflkin di er bilgiler Yoktur. 5.2.12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k sma iliflkin bilgiler Yoktur. 5.2.12.5 Son mali y l n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar Yoktur. 5.2.12.6 Ana ortakl k bankan n temel gelirleri, kârl l ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al narak yap lacak öngörülerin, bankan n özkaynaklar üzerindeki tahmini etkileri Yoktur. 5.2.12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler Yoktur. 5.2.12.8 Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klardan - - - - De erleme Fark - - - - Kur Fark - - - - Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 52.419 70.285 110.684 51.838 De erleme Fark 52.419 70.285 110.684 51.838 Kur Fark - - - - Toplam 52.419 70.285 110.684 51.838 5.2.12.9 Yeniden de erleme de er art fl fonuna iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Menkuller - - - - Gayrimenkuller 2.147-2.147 - Sermayeye Eklenecek fltirak ve Ba l Ortakl k Hisseleri le Gayrimenkul Sat fl Kazançlar - - - - Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De erleme Fonu - - - - 5.2.12.10 fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar bedelsiz hisse senetleri Bedelsiz hisse senetleri Garanti Gayrimenkul Yat r m Ortakl Afi'nin 23 YTL'lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi'nin 401 YTL'lik, Kredi Kartlar Bürosu'nun 481 YTL'lik, Tat Konserve Afi'nin 36 YTL'lik, Yat r m Finansman Menkul De erler Afi'nin 9 YTL'lik bedelsiz sermaye art fllar ndan kaynaklanmaktad r. 5.2.12.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem I. Tertip Kanuni Yedek Akçe 94.859 61.111 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 13.794 8.298 Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçeler - -- Banka ve Türkiye'de faaliyet gösteren finansal kurulufllar n n genel kurullar taraf ndan al nan kararlar do rultusunda geçmifl y l kârlar n n %5'i yasal yedeklere aktar lm flt r. 209
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.2.12.12 Ola anüstü yedeklere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe 526.745 - Da t lmam fl Kârlar - - Birikmifl Zararlar - - Yabanc Para Sermaye Kur Fark - Banka ve finansal kurulufllar n n genel kurullar taraf ndan al nan kararlar do rultusunda, geçmifl y l kârlar n n yasal yedekler sonras kalan k s mlar ola anüstü yedeklere aktar lm flt r. 5.2.12.13 Az nl k haklar na iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl Bakiye 42.022 39.647 Ba l Ortakl klar n Net Kâr Pay 1.252 2.878 Önceki Dönem Temettüsü - - Sat fl Nedeniyle Az nl k Haklar nda Azalma (-) 35.504 - Di er - (503) Dönem Sonu Bakiye 7.770 42.022 5.3 Konsolide naz m hesaplara iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.3.1 Naz m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç klama 5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar Cari Dönem Önceki Dönem YP Teminat Mektuplar 4.735.481 3.927.273 TP Teminat Mektuplar 2.682.754 2.088.864 Akreditifler 1.872.234 1.539.010 Aval ve Kabul Kredileri 143.541 286.255 Prefinansmanlar - - Toplam 9.434.010 7.841.402 5.3.1.2 Naz m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap s ve tutar 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla naz m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 6.621 YTL tutar ndaki gayrinakdi krediler için 1.694 YTL özel karfl l k ayr lm flt r. Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler Bilanço D fl Yükümlülükler tablosunda yer almaktad r. 5.3.1.3 Gayrinakdi kredilerin toplam tutar Cari Dönem Önceki Dönem Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç lan Gayrinakdi Krediler 293.794 326.860 Bir Y l veya Daha Az Süreli As l Vadeli 41.294 46.395 Bir Y ldan Daha Uzun Süreli As l Vadeli 252.500 280.465 Di er Gayrinakdi Krediler 9.753.804 8.085.056 Toplam 10.047.598 8.411.916 210
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.3.1.4 Gayrinakdi kredilerle ilgili di er bilgiler Sektör baz nda risk yo unlaflmas hakk nda bilgi: TP Cari Dönem Önceki Dönem (%) YP (%) TP (%) YP (%) Tar m 12.136 0,45 13.193 0,18 262.362 11,13 29.874 0,49 Çiftçilik ve Hayvanc l k 11.226 0,42 13.193 0,18 262.113 11,12 29.850 0,49 Ormanc l k 80 0,00 - - - - - - Bal kç l k 830 0.03 - - 249 0,01 24 0,00 Sanayi 709.238 26,43 2.841.533 38,59 663.705 28,15 2.170.210 35,84 Madencilik ve Taflocakç l 66.001 2,46 28.819 0,39 50.024 2,12 82.349 1,36 malat Sanayii 627.430 23,38 2.521.650 34,24 613.681 26,03 2.087.861 34,48 Elektrik, Gaz, Su 15.807 0,59 291.064 3,95 - - - - nflaat 438.975 16,36 1.236.261 16,79 317.989 13,48 1.185.846 19,59 Hizmetler 1,405.537 52,38 3.078.229 41,80 1.013.025 42,97 1.837.199 30,35 Toptan ve Perakende Ticaret 857.786 31,97 1.021.648 13,87 696.454 29,54 771.461 12,74 Otel ve Lokanta Hizmetleri 68.449 2,55 106.313 1,44 69.952 2,97 92.499 1,53 Ulaflt rma ve Haberleflme 73.029 2,72 594.951 8,08 52.665 2,23 107.586 1,78 Mali Kurulufllar 365.201 13,61 1.327.960 18,03 154.144 6,54 797.756 13,18 Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 12.032 0,45 11.685 0,16 18.380 0,78 27.810 0,46 Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - - E itim Hizmetleri 5.750 0,21 4.763 0,06 4.309 0,18 8.891 0,15 Sa l k ve Sosyal Hizmetler 23.290 0,87 10.909 0,15 17.121 0,73 31.196 0,51 Di er 117.571 4,38 194.925 2,64 100.654 4,27 831.052 13,73 Toplam 2.683.457 100,00 7.364.141 100,00 2.357.735 100,00 6.054.181 100,00 5.3.1.5 I ve II'nci grupta yer alan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler: TP I inci Grup II nci Grup YP TP YP Gayrinakdi Krediler 2.680.531 7.360.681 - - Teminat Mektuplar 2.679.828 4.734.306 - - Aval ve Kabul Kredileri 616 142.925 - - Akreditifler 87 2.483.450 - - Cirolar - - - - Menk. De er h.sat.alma Gar. - - - - Faktoring Garantilerinden - - - - Di er Garanti ve Kefaletler - - - - 5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl fllemlerin Türleri Döviz ile lgili Türev fllemler (I) 15.890.675 11.015.778 Vadeli Döviz Al m Sat m fllemleri 1.435.638 809.935 Swap Para Al m Sat m fllemleri 12.571.649 7.614.576 Futures Para fllemleri 71.766 247.955 Para Al m Sat m Opsiyonlar 1.811.622 2.343.312 Faiz ile lgili Türev fllemler (II) 320.531 450.006 Vadeli Faiz Sözleflmesi Al m Sat m fllemleri - - Swap Faiz Al m Sat m fllemleri 30.280 25.925 Faiz Al m Sat m Opsiyonlar 150.715 102.077 Futures Faiz Al m Sat m fllemleri 139.536 322.004 Di er Al m Sat m Amaçl Türev fllemler (III) - - A. Toplam Al m Sat m Amaçl Türev fllemler (I+II+III) 16.211.206 11.465.784 Riskten Korunma Amaçl Türev fllem Türleri Rayiç De er De iflikli i Riskinden Korunma Amaçl - - Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl 7.107 6.601 YP Üzerinden Yap lan fltirak Yat r mlar Riskinden Korunma Amaçl - - B. Toplam Riskten Korunma Amaçl Türev fllemler 7.107 6.601 Türev fllemler Toplam (A+B) 16.218.313 11.472.385 211
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.3.3 Koflullu borçlar ve varl klara iliflkin aç klamalar 4389 Say l Bankalar Kanunu'na 4743 Say l Kanunla eklenen Geçici 4'üncü madde kapsam nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001 y l hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere ince ve 5422 Say l Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti i halde, T.C. Maliye Bakanl 'n n görüflü do rultusunda Banka'n n 2001 ve sonraki y llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al nmam fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay tla verilmifltir. htirazi kayd n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y l kurumlar vergisi ve 2005 y l geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar yla yarg süreci Dan fltay'da devam etmektedir. 5.3.4 Baflkalar nam ve hesab na verilen hizmetlere iliflkin aç klamalar Banka, müflterilerinin her türlü yat r m ihtiyaçlar n karfl lamak üzere her türlü bankac l k ifllemlerine arac l k etmekte ve müflterileri ad na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz m hesaplarda takip edilmektedir. 5.3.5 Ana ortakl k bankan n uluslararas derecelendirme kurulufllar taraf ndan yap lm fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler MOODY S (Temmuz 2006*) Uzun Vadeli YP Mevduat B1 Uzun Vadeli TL Mevduat A3 K sa Vadeli TL Mevduat Prime-2 Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü Dura an Finansal Güç Notu D+ Finansal Güç Görünümü Pozitif Uzun Vadeli Ulusal Not Aaa.tr K sa Vadeli Ulusal Not TR-1 FITCH RATINGS (A ustos 2006*) Yabanc Para Uzun Vadeli BB K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Bireysel C Destek 3 Türk Liras Uzun Vadeli BB+ K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Ulusal AA Görünüm Dura an (*) Tarihler, kredi notlar ndaki veya görünümdeki son de ifliklik tarihleridir. BB- BB- Dura an CAPITAL INTELLIGENCE (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlülükler BB- K sa Vadeli YP Yükümlülükler B Yerel Güç Notu BBB Destek Notu 2 Görünüm Pozitif STANDARD AND POORS (Haziran 2006*) Uzun Vadeli YP Yükümlükler Uzun Vadeli TL Mevduat Görünüm 5.3.6 Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klardan Garanti Bank International NV'nin uluslararas derecelendirme kurulufllar taraf ndan yap lm fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler MOODY'S (Mart 2007)* Uzun Vadeli YP Mevduat A 3 K sa Vadeli YP Mevduat Prime 2 Finansal Güç Notu C Görünüm Dura an (*) Tarihler, kredi notlar ndaki veya görünümdeki son de ifliklik tarihleridir. 5.3.7 Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klardan Garanti Factoring'in uluslararas derecelendirme kurulufllar taraf ndan yap lm fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler FITCH RATINGS (Aral k 2006)* Yabanc Para Uzun Vadeli BB K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Destek 3 Türk Liras Uzun Vadeli BB+ K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Ulusal AA Görünüm Dura an (*) Tarihler, kredi notlar ndaki veya görünümdeki son de ifliklik tarihleridir. 212
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.3.8 Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klardan Garanti Leasing'in uluslararas derecelendirme kurulufllar taraf ndan yap lm fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler FITCH RATINGS (Aral k 2006)* Yabanc Para Uzun Vadeli BB K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Destek 3 Türk Liras Uzun Vadeli BB+ K sa Vadeli B Görünüm Pozitif Ulusal AA Görünüm Dura an Uzun Vadeli YP Yükümlükler K sa Vadeli YP Yükümlükler Görünüm STANDARD AND POORS (Ocak 2007)* BB- B Dura an (*)Tarihler, kredi notlar ndaki veya görünümdeki son de ifliklik tarihleridir. 5.4 Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.4.1 Faiz Gelirleri 5.4.1.1 Kredilerden al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kredilerden Al nan Faizler K sa Vadeli Kredilerden 1.597.306 222.630 1.440.847 164.144 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 573.183 571.360 158.261 283.424 Takipteki Alacaklardan Al nan Faizler 29.772 1 5.480 - Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al nan Faizler - - - - Toplam 2.200.261 793.991 1.604.588 447.568 5.4.1.2 Bankalardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP T.C. Merkez Bankas ndan 17.962-1.459 4.543 Yurtiçi Bankalardan 42.945 33.990 18.164 24.599 Yurtd fl Bankalardan 29.086 117.961 34.864 46.617 Yurtd fl Merkez ve fiubelerden - - - - Toplam 89.993 151.951 54.487 75.759 5.4.1.3 Menkul de erlerden al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan 17.451 44.115 41.229 24.091 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Finansal Varl klardan - - - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan 834.951 295.486 722.232 272.116 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat r mlar 441.378 165.736 203.405 145.127 Toplam 1.293.780 505.337 966.866 441.334 213
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.4.1.4 fltirak ve ba l ortakl klardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klardan Al nan Faizler 33 2 5.4.2 Faiz Giderleri 5.4.2.1 Kullan lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bankalara T.C. Merkez Bankas na - - - - Yurtiçi Bankalara 47.996 32.801 27.935 9.273 Yurtd fl Bankalara 37.953 361.646 1.723 167.269 Yurtd fl Merkez ve fiubelere - - - - Di er Kurulufllara 37 16.384-12.636 Toplam 85.986 410.831 29.658 189.178 5.4.2.2 fltirak ve ba l ortakl klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klara Verilen Faizler 40 63 5.4.2.3 hraç edilen menkul k ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler Yoktur. 5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap s na göre gösterimi Hesap Ad Vadesiz Mevduat Vadeli Mevduat 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y la 1Y ldan Birikimli Toplam Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Mevduat Türk Paras Bankalar Mevduat 177 101.209 1.202 277 229 422-103.516 Tasarruf Mevduat 2.371 406.727 719.210 22.394 6.537 10.781-1.168.020 Resmi Mevduat 12 510 370 33 6 7-938 Ticari Mevduat 6.969 354.865 247.187 18.847 898 1.005-629.771 Di er Mevduat 4.774 6.504 12.522 151 128 25-24.104 7 Gün hbarl Mevduat - - - - - - - - Toplam 14.303 869.815 980.491 41.702 7.798 12.240-1.926.349 Yabanc Para DTH 73.500 188.973 154.642 27.285 11.220 20.728 2.206 478.554 Bankalar Mevduat - 35.777 12.807 267 221 407-49.479 7 Gün hbarl Mevduat - - - - - - - - K ymetli Maden D.Hs. - 3 13 25 313 - - 354 Toplam 73.500 224.753 167.462 27.577 11.754 21.135 2.206 528.387 Genel Toplam 87.803 1.094.568 1.147.953 69.279 19.552 33.375 2.206 2.454.736 5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar Cari Dönem TP Önceki Dönem YP TP YP Repo fllemlerine Verilen Faizler 416.414 55.869 135.864 39.482 5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Kiralama Giderleri 731 107 5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi Yoktur. 214
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl Finansal Varl klardan - - Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan FV - - Sat lmaya Haz r Finansal Varl klardan 2.145 1.145 Di er 622 - Toplam 2.767 1.145 5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç klamalar Cari Dönem Önceki Dönem Kâr 5.202.928 4.936.001 Sermaye Piyasas fllemleri Kâr 1.414.888 2.428.537 Türev Finansal fllemlerden 644.396 327.738 Di er 770.492 2.100.799 Kambiyo fllemlerinden Kâr 3.788.040 2.507.464 Zarar (-) 5.254.361 4.857.754 Sermaye Piyasas fllemleri Zarar 1.394.468 2.423.913 Türev Finansal fllemlerden 677.578 390.944 Di er 716.890 2.032.969 Kambiyo fllemlerinden Zarar 3.859.893 2.433.841 Toplam (51.433) 78.247 5.4.5 Di er faaliyet gelirlerine iliflkin aç klamalar Önceki y llarda özel karfl l k yoluyla gider hesaplar na intikal ettirilen tutarlardan yap lan tahsilat ya da iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad r. 5.4.6 Bankalar n kredi ve di er alacaklar na iliflkin karfl l k giderleri Cari Dönem Önceki Dönem Kredi ve Di er Alacaklara liflkin Özel Karfl l klar 166.504 320.259 III. Grup Kredi ve Alacaklardan 138.398 16.186 IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 13.091 - V. Grup Kredi ve Alacaklardan 15.015 304.073 Genel Karfl l k Giderleri 59.024 34.100 Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l k Giderleri 30.000 17.000 Menkul De erler De er Düflme Giderleri 5.079 56 Gerçe e Uygun De er Fark Kâr veya Zarara Yans t lan Menkul De erler 875 56 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 4.204 - fltirakler. Ba l Ortakl klar ve VKET Men. De. De er Düflüfl Giderleri 20.477 4.447 fltirakler - 4.275 Ba l Ortakl klar - 172 Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar - - Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler 20.477 - Di er 54.912 73.663 Toplam 335.996 449.525 5.4.7 Di er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Personel Giderleri 645.818 540.862 K dem Tazminat Karfl l 6.171 12.850 Banka Sosyal Yard m Sand Varl k Aç klar Karfl l - - Maddi Duran Varl k De er Düflüfl Giderleri 10.112 - Maddi Duran Varl k Amortisman Giderleri 137.776 108.544 Maddi Olmayan Duran Varl k De er Düflüfl Giderleri - - Maddi Olmayan Duran Varl k Amortisman Giderleri 25.195 25.243 Elden Ç kar lacak K ymetler De er Düflüfl Giderleri - - Elden Ç kar lacak K ymetler Amortisman Giderleri - - Sat fl Amaçl Elde Tutulan Duran Varl klar De er Düflüfl Giderleri - - Di er flletme Giderleri 620.892 523.115 Faaliyet Kiralama Giderleri 58.487 47.900 Bak m ve Onar m Giderleri 16.098 15.097 Reklam ve lan Giderleri 83.561 76.552 Di er Giderler 462.746 383.566 Aktiflerin Sat fl ndan Do an Zararlar 18.051 64.123 Di er 335.145 312.824 Toplam 1.799.160 1.587.561 215
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.4.8 Vergi öncesi kâr/zarar na iliflkin aç klamalar Konsolide vergi öncesi kâr, bir önceki y la göre yaklafl k %46 oran nda art fl göstererek 1.465.112 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kar n 2.075.883 YTL'lik k sm net faiz gelirlerinden 1.111.284 YTL'si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad r. Faaliyet giderlerinin toplam ise 1.799.160 YTL'dir. 5.4.9 Vergi karfl l na iliflkin aç klamalar Banka, 31 Aral k 2006 itibar yla konsolide gelir tablosunda 293.524 YTL tutar nda cari vergi gideri ile 5.025 YTL tutar nda ertelenmifl vergi gideri yans tm flt r. Geçici farklar n oluflmas ndan veya kapanmas ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler Geçici Farklar n Oluflmas ndan / Kapanmas ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri Tutar ndirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (+) 33.971 ndirilebilir Geçici Farklar n Kapanmas ndan (-) 38.248 Vergilendirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (-) 2.984 Vergilendirilebilir Geçici Farklar n Kapanmas ndan (+) 2.236 Toplam (5.025) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar itibar yla gelir tablosuna yans t lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri Kaynaklar tibariyle Gelir Tablosuna Yans t lan Ertelenmifl Vergi Geliri / Gideri Tutar ndirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) (4.277) Vergilendirilebilir Geçici Farklar n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) (748) Mali Zararlar n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) - Vergi ndirim ve stisnalar n n Oluflmas ndan (+) / Kapanmas ndan (-) (Net) - Toplam (5.025) 5.4.10 Vergi sonras faaliyet kâr/zarar na iliflkin aç klamalar Yoktur. 5.4.11 Net dönem kâr ve zarar na iliflkin aç klamalar 5.4.11.1 Ola an bankac l k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli i, boyutu ve tekrarlanma oran n n aç klanmas Banka n n dönem içindeki performans n n anlafl lmas için gerekli ise, bu kalemlerin niteli i ve tutar Yoktur. 5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap lan bir tahmindeki de iflikli in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olas l varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde aç klama Yoktur. 5.4.11.3 Az nl k haklar na ait kâr/zarar Cari Dönem Önceki Dönem Az nl k Haklar na Ait Kâr/(Zarar) 1.252 2.878 5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di er kalemler Di er kalemler gelir tablosu toplam n n %10'unu aflmamaktad r. 5.5 Konsolide özkaynak de iflim tablosuna iliflkin aç klama ve dipnotlar 5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar n muhasebelefltirilmesi standard n n uygulanmas sebebiyle meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler 5.5.1.1 Sat lmaya haz r yat r mlar n yeniden de erlenmesinden sonra meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.1.2 Nakit ak fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler Yoktur. 216
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.5.1.3 Kur farklar n n dönem bafl ve dönem sonundaki tutarlar na iliflkin mutabakat Banka yurtd fl ndaki ba l ortakl klar nda bulunan net yat r m riskinden korunma amaçl ; bu ba l ortakl klar n edinmek için sa lad YP cinsinden yurtd fl ndan al nan kredilerini konu edip; Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye liflkin Türkiye Muhasebe Standard (TMS 39)'da belirtilen flartlar yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam flt r. Net yat r m riskinden korunma arac ndan kaynaklanan kazanç veya kayb n etkin oldu u tespit edilen k sm özkaynak de iflim tablosu arac l yla özkaynaklarda, etkin olmayan k sm kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir. 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla net yat r m riskinden korunma arac ndan kaynaklanan ve etkin oldu u tespit edilen 22.518 YTL tutar ndaki kay p özkaynaklarda Di er Kâr Yedekleri alt nda muhasebelefltirilmifltir. Net yat r m riskinden korunma arac n n bilanço baca yurtd fl ndan al nan kredilerde gösterilmifltir. 5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar n muhasebelefltirilmesi standard n n uygulanmas sebebiyle meydana gelen azal fllara iliflkin bilgiler 5.5.2.1 Sat lmaya haz r yat r mlar n yeniden de erlenmesinden sonra meydana gelen azal fllara iliflkin bilgiler 31 Aral k 2006 tarihi itibar yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat lmaya haz r yat r mlar n makul de erleri ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 2.692 YTL tutar ndaki art fl, özkaynak de iflim tablosunda menkul de erler de er art fl fonu hesab nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De er De er Art fl Fonu'ndan Net Kâra aktar lan tutar 57.004 YTL olarak gerçekleflirken 2006 y l nda 42.510 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.5.2.2 Nakit ak fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal fllara iliflkin bilgiler Banka 2004 y l içerisinde nakit ak fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi i swap enstrümanlar ile de iflken faiz oranl borçlar n sabit faiz oranl borçlara çevirmifltir. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 3.553 YTL tutar ndaki kazanç Di er Kâr Yedekleri ad alt nda do rudan özkaynak kalemlerine ilave edilirken cari dönemde ertelenmifl vergi geliri etkisi net edildikten sonra 405 YTL tutar ndaki kay p ayn özkaynak kaleminden düflülmüfltür. 5.5.3 Temettüye iliflkin bilgiler 5.5.3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar n ilan ndan önce bildirim yap lm fl kâr paylar tutar Finansal tablolar n ilan ndan önce bildirimi yap lm fl kâr paylar bulunmamaktad r. Banka'n n 5 Nisan 2006 tarihinde yap lan ola an genel kurul toplant s nda 2005 y l kâr n n afla da belirtildi i hali ile da t lmas yönünde karar al nm flt r. lgili karar TMS düzeltmeleri öncesi ile ilgili oldu undan TMS'nin etkileri afla daki tabloda dikkate al nmam flt r. 2005 YILI KÂR DA ITIM TABLOSU DÖNEM KÂRI 708.394 A - 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/1 ) %5 (35.420) B - Ödenmifl Sermayeye Göre lk Kâr Pay %5 (105.000) C - Ola anüstü Yedek Akçe %5 (28.399) D - - %5'ine kadar Yönetim Kurulu Üyelerine - - %5 Bankan n Müdür ve Memurlar na (24.526) - Kurucu Hisse Kâr Pay (intifa senetleri) (49.052) E - Ola anüstü Yedek Akçe (458.639) F - 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/2 ) (7.358) 217
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.5.3.2 Bilanço tarihi sonras nda ortaklara da t lmak üzere önerilen hisse bafl na dönem net kâr paylar Banka'n n 5 Nisan 2006 tarihinde yap lan genel kurul ve yönetim kurulu toplant lar nda afla da belirtildi i hali ile temettü da t m yap lmas yönünde karar al nm flt r. AD H SSE SENETLER NE DA ITILACAK 2005 YILINA L fik N NAK T TEMETTÜ TABLOSU NAK T OLARAK DA ITILACAK TOPLAM TEMETTÜ TUTARI 1 YTL NOM NAL DE ERDE H SSEYE SABET TEMETTÜ EDEN TEMETTÜ ÖDEME TUTARI ORANI (%) TAR H BRÜT 105.000 0,05000 5,00000 NET(*) 95.022 0,04525 4,52485 12.04.2006 KURUCU H SSE SENETLER NE DA ITILACAK 2005 YILINA L fik N NAK T TEMETTÜ TABLOSU NAK T OLARAK DA ITILACAK TOPLAM TEMETTÜ TUTARI H SSE BAfiINA SABET EDEN TEMETTÜ TEMETTÜ ÖDEME H SSE ADED TUTARI TAR H BRÜT 49.052 370 133 NET(*) 44.391 370 120 12.04.2006 (*) Gelir Vergisi Kanunu'nun 94. maddesinin 6. bendinin (bi) paragraf na istinaden gerçek kifliler ve dar mükellef kurumlar ve kiflilerden (Türkiye'de iflyeri ve daimi temsilcisi vas tas yla elde edenler hariç) %10 gelir vergisi kesintisi yap lacak olup Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 61. maddesi kapsam nda yat r m indirimi stopaj na tabi tutulmufl kazanca isabet eden kâr paylar üzerinden stopaj hesaplamas yap lmayacakt r. 5.5.3.3 Kâr pay n n ödenme zamanlar hakk nda genel kurula yap lacak öneriler ile kâr da t m yap lmayacaksa nedenleri Banka'n n yönetim kurulunun 5 Nisan 2006 tarihli toplant s nda al nan karar ile Hissedarlara lk Kâr Pay 105.000 YTL ve Kurucu Hisse Kâr Pay 49.052 YTL ödemelerine 12 Nisan 2006 tarihinde bafllanm flt r. 5.5.4 Yasal ve ola anüstü yedek akçeler hesaplar na aktar lan tutarlar Cari Dönem Önceki Dönem Da t lmayan Karlardan Yasal Yedeklere Aktar lan Tutar 40.619 17.663 Da t lmayan Karlardan Ola anüstü Yedeklere Aktar lan Tutar 540.026 337.721 5.5.5 Hisse senedi ihrac na iliflkin bilgiler Yoktur. 5.5.6 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç l fl bilançosuna etkileri 3.23 no'lu dipnotta aç klanm flt r. 5.5.7 Geçmifl dönem zararlar n n mahsup edilmesi Yoktur. 5.6 Konsolide nakit ak m tablosuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar 5.6.1 Nakit Ak m Tablosunda yer alan di er kalemleri ve döviz kurundaki de iflimin nakit ve nakde eflde er varl klar üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç klamalar 2006 y l nda Banka'n n konsolide bazda bankac l k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.306.145 YTL'dir. Bu tutar n 1.756.589 YTL'si aktif ve pasif hesaplar n de ifliminden, 1.549.556 YTL'si ise faaliyet kar ndan kaynaklanmaktad r. Banka'n n yat r m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ç k fl 2.805.659 YTL olup en büyük kalemi sat lmaya haz r finansal varl klara yap lan yeni yat r mlardan kaynaklanan nakit ç k fllar oluflturmufltur. Dönem bafl nda 3.935.548 YTL olan nakit ve nakde eflde er varl klar dönem sonunda 4.149.369 YTL olarak gerçekleflmifltir. 5.6.2 fltirak, ba l ortakl k ve di er yat r mlar n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak m na iliflkin bilgiler 5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 5.6.3 fltirak, ba l ortakl k ve di er iflletmelerin elden ç kar lmas na iliflkin bilgiler 5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir. 218
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.6.4 Dönem bafl ndaki nakit ve nakde eflde er varl klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Nakit 203.755 205.465 Kasa 107.429 62.051 Efektif Deposu 96.326 143.414 Nakde Eflde er Varl klar 3.731.793 2.457.669 Di er 3.731.793 2.457.669 TOPLAM 3.935.548 2.663.134 5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde er varl klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Nakit 335.295 203.755 Kasa 181.253 107.429 Efektif Deposu 154.042 96.326 Nakde Eflde er Varl klar 3.814.074 3.731.793 Di er 3.814.074 3.731.793 TOPLAM 4.149.369 3.935.548 5.6.6 Banka'n n yasal s n rlamalar veya di er nedenlerle bankan n ya da di er ortakl klar n serbest kullan m nda olmayan nakit ve nakde eflde er varl k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç klamas Yurtd fl Bankalar hesab nda 215.536 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 154.021 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas 'nda, 14.119 YTL'si KKTC Merkez Bankas 'nda ve 47.396 YTL'si ise çeflitli bankalarda seküritizasyon kredilerinin geri ödemelerinde kullan lmak üzere tutulmaktad r. Sigortac l k faaliyetleri için de 40.280 YTL serbest olmayan yurtiçi bankalar hesab bulunmaktad r. 5.6.7 lave bilgiler 5.6.7.1 Bankac l k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan labilecek olan henüz kullan lmam fl borçlanma imkânlar na ve varsa bunlar n kullan m na iliflkin k s tlamalar Yoktur. 5.6.7.2 Mevcut bankac l k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak fllar ndan ayr olarak, bankac l k faaliyet kapasitesindeki art fllar gösteren nakit ak m toplam Yoktur. 5.7 Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubuna iliflkin aç klamalar 5.7.1 Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubuyla ifllemler 5.7.1.1 Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubuna ait kredi ve di er alacaklar Cari Dönem: Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubu fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Unsurlar Ortakl klar Krediler ve Di er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Dönem Bafl Bakiyesi 16.641 211 249.521 157.096 153.299 2.006 Dönem Sonu Bakiyesi 7.142 16.022 224.108 9.455 87.185 41.793 Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 59 4 939 1.287 4.229 134 Önceki dönem Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubu fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Unsurlar Ortakl klar Krediler ve Di er Alacaklar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Dönem Bafl Bakiyesi 655.439 716 122.323 197.526 240.898 8.518 Dönem Sonu Bakiyesi 16.641 211 249.521 157.096 153.299 2.006 Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 17 17 7.060 1.460 7.812 24 219
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.7.1.2 Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Bankan n Dahil Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Unsurlar Oldu u Risk Grubu Ortakl klar Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl Bakiyesi 1.771 16.302 1.304.333 7.197 126.666 148.158 Dönem Sonu Bakiyesi 2.010 1.771 509.513 1.304.333 132.757 126.666 Mevduat Faiz Gideri 40 62 62.796 2.355 11.162 3.992 5.7.1.3 Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di er sözleflmelere iliflkin bilgiler fltirak, Ba l Ortakl k ve Bankan n Do rudan Risk Grubuna Dahil Olan Bankan n Dahil Birlikte Kontrol Edilen ve Dolayl Ortaklar Di er Unsurlar Oldu u Risk Grubu Ortakl klar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl fllemler Dönem Bafl - 222 4.272 680 - - Dönem Sonu 2.790 - - 4.272 - - Toplam Kâr / Zarar 6 - (10) 31 - - Riskten Korunma Amaçl fllemler - - - - - - Dönem Bafl - - - - - - Dönem Sonu - - - - - - Toplam Kâr / Zarar - - - - - - 5.7.2 Ana ortakl k bankan n dahil oldu u risk grubuna iliflkin bilgiler 5.7.2.1 Taraflar aras nda bir ifllem olup olmad na bak lmaks z n bankan n dahil oldu u risk grubunda yer alan ve bankan n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri Bankac l k Kanunu'nun öngördü ü s n rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar dikkate al nmaktad r. Banka'n n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say lacak seviyelerde bulundurma politikas benimsenmifltir. 5.7.2.2 liflkinin yap s n n yan nda, yap lan ifllemin türünü, tutar n ve toplam ifllem hacmine olan oran n, bafll ca kalemlerin tutar n ve tüm kalemlere olan oran n, fiyatland rma politikas n ve di er unsurlar Risk grubunun nakdi kredileri 82.539 YTL Banka'n n toplam nakdi kredilerinin %0,28'i, aktif toplam n n %0,14'üdür. Toplam kredi ve benzeri alacaklar 318.435 YTL, aktif toplam n %0,56's d r. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 67.270 YTL, Banka'n n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,67'dir. Risk grubu kurulufllar n n mevduatlar 644.280 YTL, Banka'n n toplam mevduat n n %1,91'ini oluflturmaktad r. Risk grubu kurulufllar ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar uygulanmaktad r. 5.7.2.3 Yap lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr aç klama yap lmas n n zorunlu oldu u durumlar d fl nda benzer yap daki kalemlerin toplam Yoktur. 5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler 5.1.8 ve 5.1.9 no'lu ifltirak ve ba l ortakl klara ait dipnotlarda belirtilmifltir. 5.7.2.5 Gayrimenkul ve di er varl klar n al m-sat m, hizmet al m -sat m, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar m, lisans anlaflmalar, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler Ana ortakl k banka ile konsolidasyon kapsam ndaki Garanti Yat r m ve Menkul K ymetler Afi, Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere i olarak, tüm Banka flubeleri sigorta ürünlerinin müflteriye sat lmas na arac l k etmekte, müflterilerin menkul k ymet al m sat m na arac l k hizmetleri ise ihtisas flubelerinde (Yat r m Merkezleri) verilmektedir. htiyaç duyulan baz varl klar n al m finansal kiralama yöntemiyle yap lmaktad r. 220
Y ll k Rapor 2006 Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 5.8 Bilanço sonras hususlara iliflkin aç klamalar Banka, 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd fl piyasalardan 500 milyon USD tutar nda Sermaye Benzeri Kredi temin etmifltir. 10 y l vadeli ve 5 y l sonunda Banka taraf ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas m 2006 tarihli ve 26333 say l Resmi Gazete'de yay mlanan Bankalar n Özkaynaklar na liflkin Yönetmelik te belirtilmifl olan flartlara uygun olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk sermaye hesab nda dikkate al nmas n n uygun görüldü ü, Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan yaz l olarak bildirilmifltir. 5.9 Bankan n yurtiçi, yurtd fl, k y bankac l bölgelerindeki flubeleri ile yurtd fl temsilciliklerine iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar 5.9.1 Bankan n yurtiçi ve yurtd fl flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler Ana Ortakl k Banka Say Çal flan Say s Yurtiçi flube 478 11.843 Bulundu u Ülke Yurtd fl temsilcilikler 1 1 1- Almanya 1 1 2- Rusya 1 1 3- ngiltere 1 1 4- Çin Yurtd fl flube Aktif Toplam Yasal Sermaye 1 17 1- Lüksemburg 8.325.280 124.853 USD 1 12 2- Malta 7.931.183 57 USD 3 30 3- KKTC 156.544 3.200 YTL 5.9.2 Bankan n yurtiçinde ve yurtd fl nda flube veya temsilcilik açmas, kapatmas, organizasyonunu önemli ölçüde de ifltirmesine iliflkin aç klamalar Banka, 1 Haziran 2006 tarihli yönetim kurulu karar ile Cenevre- sviçre'de bulunan temsilcili inin faaliyetlerine son vermifltir. 2006 y l içerisinde yurtiçinde 54 adet flube aç l fl, 4 adet flube kapan fl yap lm flt r. 5.9.3 Bankan n konsolidasyona tabi yurtd fl ba l ortakl klar na iliflkin bilgiler Garanti Bank International NV Say Çal flan Say s Bulundu u Ülke Yurtd fl temsilcilikler 1 13 1- Türkiye 1-2- sviçre Aktif Toplam Yasal Sermaye Hollanda Merkez Ofis 1 135 1- Hollanda 4.137.186 134.750.000 EUR Yurtd fl flube 1 100 1- Romanya 160.728 154.731.657 ROL 1 24 2- Almanya 541.950 - Garanti Bank Moscow Say Çal flan Say s Bulundu u Ülke Aktif Toplam Yasal Sermaye Moskova Merkez Ofis 1 75 Rusya 558.972 32.757.364 USD Konsolidasyona tabi di er yurtd fl mali ba l ortakl klar Çal flan Say s Bulundu u Ülke Aktif Toplam Yasal Sermaye Garanti Financial Services Plc. 1 rlanda 10.830 2.638.100 USD Garanti Fund Management Co. Ltd. - Malta 85 200.000 USD Konsolidasyona tabi yurtiçi mali ba l ortakl klar Çal flan Say s Aktif Toplam Yasal Sermaye Garanti Finansal Kiralama Afi 139 1.369.019 73.000 Garanti Factoring Hiz. Afi 55 673.050 15.989 Garanti Sigorta Afi 368 258.121 60.000 Garanti Emeklilik ve Hayat Afi 419 450.865 50.000 Garanti Yat r m Menkul K ymetler Afi 96 19.782 8.328 Garanti Portföy Yönetimi Afi 49 15.715 10.000 221
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara liflkin Dipnotlar Türkiye Garanti Bankas Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar 31 Aral k 2006 Tarihi tibar yla Haz rlanan Y lsonu Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Yeni Türk Liras olarak ifade edilmifltir.) 6 Ana ortakl k bankan n faaliyetlerine iliflkin di er aç klamalar Detay 1.4 no'lu dipnotta verildi i üzere Do ufl Holding Afi, Banka'n n ç kar lm fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil GE Araflt rma ve Müflavirlik Limited fiti. ne satmak üzere 24 A ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n n bir k s m mali olmayan ifltirakleri ve tafl nmazlar, 31 Mart 2005 finansal tablolar baz al narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y l n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y l n sonunda ödenmesi kayd yla Do ufl Holding Afi taraf ndan devral nmas na karar verilmifltir. lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat fl n n gerçekleflmesini müteakiben ilk grup olarak Banka'n n baz mali olmayan ba l ortakl klar 22 Aral k 2005 tarihinde Do ufl Holding Afi'ye devredilmifltir. Yap lan anlaflma uyar nca ikinci grup olarak, Banka ifltiraklerinden toplam defter de eri 29.497 YTL olan Garanti Turizm Yat r m ve flletmeleri Afi ve Doc Finance SA ile Banka finansal tablolar nda toplam 237.536 YTL defter de eriyle duran kullan lmakta olan ya da alacaklardan dolay edinilen baz gayrimenkullerin (Ankara-Çankaya-Bina, stanbul-esenyurt/b.çekmece-bina, Kocaeli-Gebze-Bina, stanbul- Kartal-2 adet Arsa, stanbul-çatalca/b.çekmece-arsa) Do ufl Holding Afi'ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar yla gerçeklefltirilmifltir. Toplam 273.397 YTL olan sat fl bedelinin 100.000 YTL k sm 17 Nisan 2006 tarihinde peflin olarak, 86.698,5 YTL k sm 22 Aral k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup 86.698,5 YTL k sm ise 24 Aral k 2007 tarihinde tahsil edilecektir. Sermaye Piyasas Kurulu'nun Seri VIII, No: 39 say l tebli i uyar nca yap lan aç klamaya göre Banka, ana hissedar oldu u Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili olarak, sigortac l k sektöründeki muhtemel ortakl k, iflbirli i, al m ve sat m ve di er stratejik imkânlar n de erlendirilmesi amac yla dan flmanl k flirketi Watson Wyatt Limited'in görevlendirilmesine karar vermifltir. Banka, alacaklar ndan dolay edindi i Maslak/ stanbul adresindeki bir binay, 15 A ustos 2006 tarihinde Do ufl Holding Afi'ye satm flt r. Toplam 32.000.000 USD olan sat fl bedelinin 20.000.000 USD k sm 15 A ustos 2006 tarihinde peflin olarak tahsil edilmifl, 12.000.000 USD k sm 31 Aral k 2008 tarihinde tahsil edilecektir. Banka, 2006 y l Mart ay içerisinde Ticari ve Kobi müflterilerinin finansman ihtiyaçlar n karfl lamak üzere European Investment Bank taraf ndan sa lanacak 10 y l vadeli 100 milyon EUR tutardaki kredi için ön sözleflme imzalam fl olup, krediyle ilgili süreç devam etmektedir. Banka, 29 Kas m 2006 tarihinde müflterilerine d fl ticaret finansman nda kullad r lmak üzere 2 y l vadeli y ll k Libor+0.625 faiz oranl 700 milyon USD tutar nda sendikasyon kredisi alm flt r. Banka 4 Aral k 2006 tarihinde havale ak mlar na dayal seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 8 y l vadeli 100 milyon USD ve 10 y l vadeli 400 milyon USD tutar nda toplam 500 milyon USD tutar nda d fl finansman sa lam flt r. 7 Ba ms z denetim raporuna iliflkin aç klamalar 7.1 Ba ms z denetim raporuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar Banka ve finansal kurulufllar n n kamuya aç klanacak 31 Aral k 2006 tarihli konsolide finansal tablolar ve dipnotlar Akis Ba ms z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf ndan ba ms z denetime tabi tutulmufl ve 27 fiubat 2007 tarihli ba ms z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir. 222
Y ll k Rapor 2006 Garanti Hisselerinin Performans Garanti'nin hisse senetleri stanbul Menkul K ymetler Borsas 'nda ( MKB) "GARAN.IS" sembolü ile ifllem görmektedir. Hisseler, Londra Menkul K ymetler Borsas 'nda (London Stock Exchange) da kotedir. Garanti'nin hisseleri ilk defa 1990 y l nda halka arz edilmifltir. Banka, 1993 y l nda Türkiye'de Amerikan Global Depo Sertifikas (American Depository Shares - ADS) fleklinde hisselerini uluslararas piyasalara arz eden ilk kurum olmufltur. Mevcut uluslararas ADS'ler Londra Menkul K ymetler Borsas 'n n uluslararas hisse senetlerine yönelik servisi olan SEAQ International'da (The Stock Exchange Automated Quotations) ifllem görmektedir. Banka'n n 31 Aral k 2006 itibariyle ortakl k yap s Y ll k Rapor un 9. sayfas nda sunulmaktad r. GARAN.IS / EN DÜfiÜK - EN YÜKSEK F YAT B LG LER (Kapan fl de erlerine göre) YTL ABD dolar Dönem En yüksek En düflük En yüksek En düflük 1Ç06 6,24 4,77 4,74 3,54 2Ç06 5,60 3,56 4,26 2,13 3Ç06 4,66 3,50 3,12 2,21 4Ç06 5,50 4,46 3,81 2,96 GARANT BANKASI H SSE SENED PERFORMANSI - 2006 6,50 6,00 5,50 5,00 4,50 4,00 3,50 3,00 Fiyat (YTL) - Sol Eksen MKB 100 Endeksine K yasla Performans - Sa Eksen 29.12.06 1,15 1,12 1,09 1,06 1,03 1,00 0,97 0,94 0,91 0,88 0,85 0,82 2005 y l nda MKB-100 endeksinin oldukça üzerinde performans gösteren Garanti hissesi, 2006 n n ilk yar s nda endeksin alt nda bir performans göstermesine karfl n, y l n ikinci yar s nda MKB-100 ün üzerinde getiri sa lam flt r. Befl Y ll k Özet Finansal Bilgiler Milyon YTL 2006 2005 2004 2003 2002 Toplam Aktifler 50.287 36.425 26.280 25.491 25.376 Mevduat 30.139 22.833 17.612 16.394 17.075 Krediler 27.350 17.156 10.501 7.822 7.340 Özsermaye 4.670 3.841 3.141 2.790 2.117 Net Kâr 1.064 721 451 343 160 223
Adresler Y ll k Rapor 2006 Genel Müdürlük Levent, Nispetiye Mahallesi Aytar Caddesi No: 2 Befliktafl 34340 stanbul Tel: (0212) 318 18 18 Faks: (0212) 318 18 18-88 Teleks: 27635 gati tr Swift: TGBATRIS garanti.com.tr Yurtd fl fiubeler Lüksemburg fiubesi Fouad Rathle Cem Bahad r Mutlu 8 Place Winston Churchill L-1340 Luxembourg Tel: (352) 22 33 21 1 Faks: (352) 22 33 21 222 Swift: TGBALULL Malta fiubesi Ahmet Fesçi Strand Towers 36 The Strand Sliema SLM 07 Malta Tel: (356) 232 88 000 Faks: (356) 232 88 160 Swift: TGBAMTMT 494 KKTC Lefkofla fiubesi Emre Bahad r Temel Arap Ahmet Mah. Osmanpafla Cad. No: 12 Lefkofla - KKTC Tel: (392) 229 09 80 Faks: (392) 229 09 81 KKTC Girne Ofisi 10 Atatürk Cad. Ordu Pazar Yan Girne - KKTC Tel: (392) 815 0114 Faks: (392) 815 0113 KKTC Gazi Magosa Ofisi smet nönü Bulvar No: 28 Gazi Magosa - KKTC Tel: (392) 365 47 80-81-82-84 Faks: (392) 365 47 85 Temsilcilikler Londra Mutlu Say nataç Fifth Floor 192 Sloane Str. London SW1X 9QX United Kingdom Tel: (44 207) 761 25 00 Faks: (44 207) 245 92 39 Düsseldorf Fahri Birincio lu Heinrich-Heine Allee 1-40213 Düsseldorf Germany Tel: (49 211) 86 222 400 Faks: (49 211) 86 222 350 Teleks: 8586927 tgbd d Moskova Emin Erkan Kurt Capital Plaza Business Centre 4 4th Lesnoy per, 8th floor Moscow 125047 Russia Tel: (74 95) 961 25 21 Faks: (74 95) 961 25 03 fianghay Noyan Rona Room 1304 Marine Tower No: 1 Pudong Avenue 200120 Shanghai China Tel: (86 21) 5879 7900 5879 4155 Faks: (86 21) 5879 3896 225