ŞIRNAK ÜNİVERSİTESİ 217 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu YenilikçiÜniversite Yenilikçi Üniversite Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı TEMMUZ-217 ŞIRNAK
2
I. OCAK-HAZİRAN 217 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 24.12.216 tarih 29928 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayınlanan 6767 sayılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 217 yılı için 67.184., TL ödenek tahsis edilmiştir. 217 yılı için verilen ödenek miktarında 216 yılı ödeneğine göre % 4,8 oranında artış olmuştur. Üniversitemizde 217 yılı ilk 6 ayı için Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 758.374, TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel gelirler toplamı 17.735.468, TL, Diğer Gelirler 524.483, TL olmak üzere Toplam 19.18.325, TL Bütçe Geliri gerçekleşmiştir. Bir önceki yılın aynı dönemine göre % 4,63 oranında azalma olmuştur. 217 yılı bütçe gelir gerçekleşmesinin 67.184., TL olması beklenmektedir. A. Bütçe Giderleri Üniversitemizin Bütçe giderleri 217 yılının ilk 6 aylık dönemi içerisinde 31.842.756, TL olarak gerçekleşmiş iken, 216 yılının ilk 6 aylık dönemi içerisinde 22.982.446, TL düzeyinde gerçekleşmiştir. Genel olarak bütçe gerçekleşmeleri incelendiğinde 217 yılı ilk 6 aylık dönemi bir önceki yılın aynı dönemine göre % 38,55 oranında artma göstermiştir. 217 yılının ilk 6 aylık dönemi bütçe gider kalemleri incelendiğinde, 216 yılı bütçe gider kalemlerine göre; Personel Giderlerinin % 5,26, Sos yal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin % 2,31, Cari Transferlerin % 13,92, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin % 3,24 ve Sermaye Giderlerinde ise % 112,36 oranında artma olduğu görülmektedir. 3
21,3 35,57 51,82 49,41 53,14 49,59 44,45 45,6 73,75 93,19 Gider türleri itibarı ile 217 yılı ilk 6 aylık dönemi ile 216 yılı ilk 6 aylık dönemi ödeneklerinin karşılaştırılması aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Gider Türleri İtibariyle 216-217 Mali Yılı Ödeneklerinin Karşılaştırılması 1, 9, 8, 7, 6, 5, 4, 216 217 3, 2, 1,, Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik- 1) 4
1.417.713 1.45.479 569.5 648.235 2.966.128 3.863.187 6.445.268 11.584.332 12.193.95 13.686.95 1- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Temmuz Dönemi Gerçekleşme Tutarları Üniversitemizin 216-217 yıllarının ilk 6 aylık dönemlerinin, ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe gider gerçekleşmeleri, aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gerçekleşmeleri 16.. 14.. 12.. 1.. 8.. 216 6.. 217 4.. 2.. Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik-2) Üniversitemizin 217 yılı bütçe başlangıç ödeneği 67.184., TL dir. 217 yılı bütçe başlangıç ödeneği 216 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre % 4,8 oranında artmıştır. 5
2- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri Ocak-Haziran dönemi içinde giderlerin toplam gider gerçekleşmeleri içindeki paylarına bakıldığında; Personel Giderleri payı % 38,29, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri payı % 4,55, Mal ve Hizmet Alım Giderleri payı % 12,14, Cari Transferler payı % 2,4 ve Sermaye Giderleri payı % 42,98 olarak gerçekleşmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları 42,98% 38,29% Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Prim Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri 12,13% Cari Transferler Payı Sermaye Giderleri 2,4% 4,55% Aylara Göre Ocak-Haziran Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları 17,14% 6,42% 1,3% 9,77% OCAK ŞUBAT 41,66% 14,96% MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-3) 6
1.873.27 1.821.796 1.852.399 1.898.864 1.825.447 1.883.171 1.82.732 1.811.164 2.41.382 2.25.37 2.69.593 2.315.22 3- Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Ocak-Haziran 217 Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Ocak-Haziran dönemi içinde toplam gider gerçekleşmeleri dağılımına bakıldığında; 13.686.95, TL ile Sermaye Giderlerinin en büyük kalemi oluşturduğu görülmektedir. 4- Gider Türlerinin Gelişimi a- Personel Giderleri Personel Giderlerinin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 49,41 olup, Ocak- Haziran dönemi gerçekleşme toplamı 12.193.95, TL dir. Personel Giderlerinin 216 yılının aynı dönemindeki harcama tutarı 11.584.332, TL olup 217 yılının 216 yılına artış oranı % 5,26 dır. 217 yılı Personel Giderinde personel sayıları ve katsayı artışlarının etkili olduğu görülmektedir. 216-217 Aylar İtibariyle Personel Giderleri (TL) 3.. 2.5. 2.. 1.5. 216 217 1.. 5. OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-4) 7
228.32 223.78 225.271 219.54 223.287 222.323 219.528 232.227 218.86 33.59 276.129 277.666 b- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 49,58 olup, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme toplamı 1.45.479, TL dir. Bu giderin 216 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme toplamı 1.417.713, TL dir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin her iki yılın aynı aylarında benzer eğilimi göstermekle birlikte farklılıklar personel artışı ve katsayı artışları sebebiyle oluşmuştur. 216-217 Aylar itibariyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri(TL) 35. 3. 25. 2. 15. 1. 216 217 5. OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-5) 8
62.44 4.723 418.684 57.794 39.68 498.9 444.762 75.719 973.987 1.266.76 1.16.125 c- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve Hizmet alımı Giderlerinin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 44,45 olup, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme toplamı 3.863.187, TL dir. Bu giderin 216 yılı Ocak- Haziran dönemindeki gerçekleşme toplamı 2.966.128, TL dir. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin her iki yılın aynı aylarında farklı eğilimler göstermektedir. 216-217 Aylar itibariyle Mal ve Hizmet Alım Giderleri(TL) 1.4. 1.2. 1.. 8. 6. 4. 216 217 2. OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-6) 9
Mal ve Hizmet Alımlarında gerçekleşme oranlarına bakıldığında en büyük pay, Üniversitemizin Hizmet Alımları Kalemi 3.5 ekonomik koduna aittir. Bu kodun Mal ve Hizmet Alımları Harcama Kalemi ne oranı % 44,86 olup, 3.2 ekonomik kodunun oranı % 42,79 olup, 3.3 ekonomik kodunun oranı % 3,94 olup, 3.4 ekonomik kodunun oranı %,8 olup, 3.6 ekonomik kodun oranı %,74 olup, 3.7 ekonomik kodunun oranı % 7,1 olup, 3.8 ekonomik kodunun oranı %,54 olarak gerçekleşmiştir. Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Dağılımı,74% 7,1%,54% Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Yolluklar 42,79% Görev Giderleri 44,86% Hizmet Alımları Temsil ve Tanıtma Giderleri,8% 3,94% Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri (Grafik-7) 1
d- Cari Transferler Bu harcama kaleminin 217 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 73,74, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme 648.235, TL dir. Bu giderin 216 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme tutarı 569.5, TL dir. 216-217 Aylar itibariyle Cari Transferler(TL) 35. 3. 295.725 318.494 25. 2. 15. 1. 5. 184.8 92.4 96.52 11.882 92.4 1.471 19.177 625 14.214 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN 216 217 (Grafik-8) 11
337.598 2.161.916 2.147.352 6.17.67 9.377.637 e- Sermaye Giderleri 217 yılının ilk 6 aylık dönem sonu gerçekleşme oranlarına bakıldığında başlangıç ödeneğinin % 45,6 lık kısmının harcanmış olduğu görülmektedir. Ve bu tutar 13.686.95, TL ye tekabül etmektedir. 216 yılının ilk 6 aylık dönem sonu gerçekleşme oranlarına bakıldığında ise başlangıç ödeneğinin % 21,3 una tekabül eden 6.445.268, TL lik harcama yapıldığı görülmektedir. 216-217 Aylar itibariyle Sermaye Giderleri(TL) 1.. 9.. 8.. 7.. 6.. 5.. 4.. 3.. 216 217 2.. 1.. OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik-9) 12
67.872 74.511 3.75 282.299 8.164 17.397 11.967 115.327 5.41.66 5.1. 7.212.894 B. Bütçe Gelirleri Üniversitemizin, 217 yılının ilk 6 aylık dönemine bakıldığında 17.735.468, TL hazine yardımı, 1.282.857, TL öz gelir olmak üzere toplam 19.18.325, TL gelir elde edilmiştir. Gelirin her iki yılın ilk 6 aylık ekonomik kodlara göre dağılımı ise aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. BÜTÇE GELİRLERİ 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Yıllık Gerçekleşme 216 217 OCAK- HAZİRAN OCAK- HAZİRAN K.B.Ö. Gerçekleşme % (Kanun) Gerçekleşme % ARTI Ş ORANI (%) 1.5 61.95.323 19.942.455 32,64 67.184. 19.18.325 28,31-4,63 1.412.498 635.584 45 27. 758.374 28,788 19,32 58.717.471 18.941.533 32,26 66.293. 17.735.468 26,75-6,37 5. Diğer Gelirler 965.351 365.338 37,85 621. 524.483 84,46 43,56 1. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Gelirlerinin Gerçekleşmeleri (TL) 8.. 7.. 6.. 5.. 4.. 3.. 2.. 1.. Teşeb büs Alınan Bağış- Yar Diğer Gel OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN (Grafik-1) 13
Bütçe Gelir Kalemlerinin Toplam Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri İçinde Dağılımı: Genel olarak bakıldığında bütçe gelirlerinde 217 yılı Ocak Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre % 4,63 oranında bir azalış olduğu görülmüştür. Bunun nedeni olarak da Hazine Yardımı Gelirlerinin bir önceki yılın aynı dönemine göre daha az gönderilmiş olmasıdır. A yrı ca 217 yılı bütçe gelir kalemleri incelendiğinde Ocak Haziran döneminde; T e ş e b b ü s v e M ü l k i y e t Gelirleri ve Diğer Gelirler kalemlerinde bir önceki yılın aynı dönemine göre artış olduğu görülmektedir. 217 yılı Ocak-Haziran döneminde bütçe gelir kalemlerinin toplam bütçe gelir gerçekleşmeleri içindeki oranlarına bakıldığında; en yüksek oranı % 28,788 ile Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kaleminin alındığı görülmektedir. II - OCAK-HAZİRAN 217 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Üniversitemiz ihtiyaçlarının ihale mevzuatı ve diğer mevzuata uygun şekilde karşılanması; Ayrıntılı Finansman Programına ve tasarruf ilkelerine uyularak yapılmış olup, Ocak-Haziran 217 döneminde aşağıda belirtilen işlemler gerçekleştirilmiştir. 1. 55 İşçili ve Malzemeli Genel Temizlik İhalesi Ödemeleri: 86.358,46 TL 2. 42 Güvenlik ve Koruma Görevlisi İhalesi Ödemeleri: 66.712,11 TL 3. Rektörlüğümüzün Resmi ve Kiralık Araçları için Akaryakıt Alımı: 6.193,33 TL 4. Araç Kiralama İhaleleri Ödemeleri: 27.346,5 TL 5. Üniversitemizin aylık Elektrik sarfiyat gideri ödemeleri: 581.933,68 TL Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından yürütülen faaliyetler 1. Beslenme Hizmetleri: Üniversitemizin yemek sunumu, ihale sonucunda belirlenen özel firmalar eliyle yürütülmektedir. Öğrencilerimiz ile akademik ve idari personelimiz, sağlığa uygun koşullarda ve günlük dört çeşit olarak üretilen yemeklerden yıllar itibariyle belirlenen katkı ücretleri karşılığında yararlanmaktadır. Yemek hizmeti 217 yılı Ocak ayında yapılan ihale sonucu Üniversitemizde özel şirket tarafından verilmektedir. Bu hizmeti karşılığı firmaya aylık hak ediş ödemeleri yapılmaktadır. Yemek firmasına Ocak-Haziran 217 döneminde 69.455,96 TL hak ediş ödemesi yapılmıştır. 2. Spor Hizmetleri: 13 Mayıs 15 Mayıs 216 tarihlerinde Bahar Şenlikleri kapsamında üniversitemizde düzenlenmesi gereken sosyo-kültürel faaliyetler ile futbol, voleybol ve masa tenisi turnuvaları şehirde uygulanan sokağa çıkma yasağı nedeniyle gerçekleştirilememiştir. 14
3. Diğer: 216-217 öğretim yılında katkı kredisi almaya hak kazanıp, kayıt döneminde harç ücretinin tamamını yatırmış olan öğrencilere 9.262, TL tutarında harç iadesi yapılmıştır. Yürütülmekte olan faaliyet ve yatırım projeleri ve bu projeler için yapılan harcamalarla gerçekleşme durumlarına ilişkin bilgiler: PROJENO. :29H3237 PROJENİN ADI :Kampus Alt yapısı (GAP) 217YILI ÖDENEĞİ :35.TL PROJENO. PROJENİN ADI 217YILI ÖDENEĞİ :29 H3238 :Derslik ve Merkezi Birimler(GAP) :19.25. TL PROJENO. :29H3239 PROJENİN ADI :Lojman ve Sosyal Tesis 217YILI ÖDENEĞİ :2. TL PROJENO. :217H3712 PROJENİN ADI :Muhtelif İşler 217 YILI ÖDENEĞİ :9.896.TL PROJENO. :21K12139 PROJENİN ADI :Merkezi Araştırma Laboratuvarı 217 YILI ÖDENEĞİ :1. TL PROJENO. :21H523 PROJENİN ADI :Açık Kapalı Spor Tesisleri (GAP) 217 YILI ÖDENEĞİ :2. TL PROJENO. :217H3711 PROJENİN ADI :Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi ( GAP ) 217 YILI ÖDENEĞİ :1. TL PROJENO. :217H3713 PROJENİN ADI :Yayın Alımı 217 YILI ÖDENEĞİ :4. TL 15
217 yılı bütçe başlangıç ödeneği 67.184., TL olan Üniversitemizin, gider gerçekleşmesinin Haziran ayı sonu itibarı ile başlangıç ödeneği ve gerçekleşme tutarları gösterilmiştir. A.Bütçe Giderleri KODU AÇIKLAMA 217 KBÖ HAZİRAN SONUHARCAMA 1 PERSONEL GİDERLERİ 24.677. 12.193.95 1 1 MEMURLAR 24.312. 12.37.433 1 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 187. 84. 1 4 GEÇİCİ PERSONEL 178. 72.517 1 5 DİĞER PERSONEL. 2 SOSYALGÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİGİDERLERİ 2.925. 1.45.479 2 1 MEMURLAR 2.839. 1.429.19 2 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 43. 18.9 2 4 GEÇİCİ PERSONEL 43. 2.47 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 8.691. 3.863.187 3 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 3.24. 1.653.221 3 3 YOLLUKLAR 164. 152.474 3 4 GÖREV GİDERLERİ 54. 3.176 3 5 HİZMET ALIMLARI 4.64. 1.733.396 3 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 19. 28.664 3 7 MENKUL MAL ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 46. 271.95 3 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 15. 21.162 5 CARİ TRANSFERLER 879. 648.235 5 1 GÖREVZARARLARI 646. 567.8 5 3 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 233. 76.685 5 4 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 3.75 6 SERMAYE GİDERLERİ 3.12. 13.686.95 6 1 MAMULMAL ALIMLARI 9.41. 145.131 6 2 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 6 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 5. 6 4 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 2. 6 5 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 19.74. 13.541.774 6 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 396. TOPLAM 67.184. 31.842.756 16
Onarım ve Yatırım Harcamaları: 217 yılı içerisinde 212 yılında anlaşması yapılan Kampus Alanına Eğitim amaçlı Bina, İdare binaları ve Kampüs Alt yapısı TOKİ tarafından yapımı devam etmektedir. Sosyal Tesisler ve Lojman binalarının yapımı TOKİ tarafından tamamlanmıştır. Merkezi Araştırma Laboratuvarı binasının yapımı tamamlanmıştır. 17