istanbul TiCARET ODASI 31.12.1988 BiLANÇOSU VE KAT'i HESABI
1988 YILI BİLANÇOSU VE KAT'İ HESAP RAPORU Odamızın, 31.12.1988 tarihindeki hesap durumunu gösteren ve 5590 sayılı Odalar Kanununa ve.muhasebe Yönetmeliği esaslarına göre tanzim olunan Bilançosu ile Gelir ve Gider Kat'i hesabını tetkik ve tasvibinize sunuyoruz. Dökümü aşağıda gösterilen hesaplar hakkında gerekli izahat arzolunmuştur. -AKTİF HESAPLAR- NAKİTLER ı. 376.440.571.- Odanın üzere iki kısımda nakit mevcudu, kasa ve bankalardaki mevduat olmak gösterilmiştir. a) Kasada 31.12.1988 günü kasa mevcudu. b) Bankalarda 31.12.1988 günü muhtelif Bankalardaki mevduatımız 100.000.- ı. 3 76. 340. 5 71. - MENKUL KIYMEr LER Hisse Senetlerimizin Dökümü aşağıda gösterilmiştir T.Sınai Kalkınma Bank.A.Ş Umumi Mağazalar T.A.Ş İ st. Düıya Ticaret M3:kezi A. ş T.C.Merkez Bankası Türkiye Halk Bankası Basım İstihlak Koop. Basın İlan Kurumu A.Ş A.Ş Alış Bedeli ı. 376.440.571.- 4.935.458.264.- 999.865.664.- 536.100.000.- 3.399.400.000.- 17.600.- 50.000.- 15.000.- 10.000.- 4.935.458.264.-
- 2 - Yukarıda yer alan 4.935.458.264.-lira tutarındaki hisse senetlerimiz- İstanbul DÜnya Ticaret MerkeziA.Ş hisse Senetlerinden 1.274. 775.000.-lira Umumi Mağazalar T.A.Ş hisse senetlerinden 200.625.000.-lira den; olmak üzere toplam 1.475.400.000.-liralık sermaye taahhüt borcumuz bulunmaktadır. OORÇW HESAPLAR 764. 736. 241.- Muhasebe ve Bütçe Yönetmeliği gereğince, "Borçlu hesaplar" adı altında toplanan hesaplar hakkında gereken izahat, aşağıda arz olunmuştur. 1- Muhtelif 354. 161. 916.- Bu hesap, yurt dışı fuarlar, tır karnesi,pastalia makinası ve basılı evrak karşılığı olarak verilen avanslar ile Bilgi işlem sistemine ilave edilecek donanımların ithal işlemleri için yatırılan teminat ve akreditif avanslarını göstermektedir. 2- Depazi tolar 2. 638. 710.- Bu hesabın dökümü aşağıdadır; Elektrik Depazitosu Su sayacı ve Kanalizasyon Depazitosu Kirall.k kasa anahtar depazi tosu O::ia Gazetesi Özel Posta dııgası dp:ızit:ca.ı 26.460.- 602.250 10.000.- 2.000.000.- 3- Teminat Mektupları O::iamız Veznedar ve Taloild3rlar:ırdrı al.ınaı 79. 000.- Ka>aı:ya İ.!. l;d<ul M.itfftiıidin::kı a1ına1 2 2 7. 4 4 6. - Clii lk. @e ~ ha:zır1lıya1 ııi..itexttıi ttffl al.ınaı 400. 000. - Q:B 6ı.ncın taııi.zl.i.ğini ~ ııı'.iteithl ttffl al.ınaı ı. soo. 000. - Q:B Gızet:esi katlaıa,l:aıtlaıa iş ~ rıüta:tı. al.ınaı 5 75. 000. - Loj:ıaı İnşaat niit:erthıdirdn alına1 ı 8. 90 o. 00 o. - 39. 188. 446.- ı-tlıtelif e.tra< l::esımı için al.ınaı ll. 507.000.- Q:B Binası jenerati::iı: Q:lası inşaatı için al.ınaı 6. 000.000.- liralık teminatların yekünudur. 4- Memurin Avansı Memurların, ihtiyaç maddelerini toplu olarak temin etmeleri amacıyla verilen avansın, 31.12.1988 tarihindeki bakiyesidir. 24.800.000.-
- 3-5- Donmuş Üyelik Aidatından Borçlular 330. 220. 197.- Oda Meclisinin 13.10.1983,11. 7.1985, 12.2.1987 ve 13.10.1988 tarihli kararları ile Gayri faal oldukları tesbit edilen firmalardaki, dondurulmuş Oda alacağını gösteren hesabın, 31.12.1988 tarihindeki bakiyesidir. 6- Oda Personeli Sosyal Konut Borçluları Oda Meclisinin 8.4.1982 tarihli toplantısında kabul edilerek yürürlüğe giren "İstanbul Ticaret O:iası Personeli Sosyal konut Tahsis ve Yardım Yönetmeliği" esasları dahilinde inşa edilerek sırası gelen personele teslim edilen 24 konutla ilgili hesabın 31.12.1988 tarihindeki bakiye borç miktarını göstermektedir. SABİT KIYMEI'LER a) Arsa Lojman Binalarının inşa edildiği Erenköydeki 2 parsel arsanın bedelleri toplamını göstermektedir. b) O:ia Binası Muhasebe sistemimizde Demirbaşlar ve Sabit Kıymetler 1. -lira iz bedeli ile gösterildiğinden,oda binası inşaatı masrafları hesabı tasfiye edilmiş ve bina 1.-lira iz bedeli ise Sabit Kıymetler hesabına Binası sigortalıdır. ) nakledilmiştir. (Oda 1.500.000.000.-lira üzerinden c) Demirbaşlar 13. 726. 972.- 89.438.- 89.436.- 1.- ı.- Demirbaşlar Satın alındığı sene içinde masraf kaydedildiği ve amortismana tabi tutulmadığı cihetle bilançoda 1.-lira iz bedeli ile ifade edilmişlerdir. (Demirbaşlar 1.000.000.000.-lira üzerinden sigortalıdır.
- 4 - KAYDİYE VE AİDAT TAHAKKUKUNDAN BORÇLULAR 5. 524. 020. 225. - Kaydiye, Yıllık Aidat, Munzam aidat ve Para Zammı olarak 1987 yılından devreden Oda Alacağı ile 1988 yılında tahakkuk ettirilen Oda Alacağı toplamı 12.205.877.253.-liradan, 1988 yılında tahsil edilen 6.681.857.028. lira düşüldükten sonra kalan ve 1989 yılına devredilen Oda Alacağının bakiyesini göstermektedir. - PASİF HESAPLAR - İHTİYATLAR 3. 148. 768. 953. - Her yılın gelir fazlası ve gider tasarruflarından toplanan meblağın, 31.12.1988 tarihindeki bakiyesini göstermektedir. EG:İTİ M FCNU 100.650.- Oda Meclisinin 13.9.1973 tarihli prensip kararına istinaden, adamızca Küçükçekmecenin Kanarya Semtinde yaptırılan İlkokul için, müteahhit firma tarafından S.S.Kurumuna ödenecek sigorta primlerine karşılık teminat olarak tutulan bakiyedir. YATIRIM FCNU 22. 456. 369. - Odamıza yan gelir kaynağı temin etmek amacıyla 1977 yılı bütçesinden ayrılan 10.900.000.-lira ile 1978 yılı gelir fazlalığı ile masraf tasarrufatı tutarı olarak ayrılan 11.556.369.-liranın toplamıdır. SOSYAL MESKEN FCNU 53. 651. 460.- Oda Personeline mesken temini amacıyla oluşturulan bu fondan, Oda Meclisinin 10.1.1985 tarihli kararı gereğince sırası gelen Personele mesken Kredisi ödenmekte olup, 31.12.1988 tarihindeki bakiyesi 53.651.460.-liradır. ALACAKLI HESAPLAR 3.098.483.612.- Alacaklı Hesaplarla ilgili izahat aşağıda arz olunmuştur : 1- Bilirkişi Odaca Bilirkişi olarak seçilenlerin, henüz almadıkları istihkakları tutarını göstermektedir. 2- Kapasite Tayin Ücretleri 4.649. 747.- 895.975.- Odamızda kayıtlı küçük Sanayicilerin Kapasitelerinin tespiti için,eksper ücreti olarak yatırdıkları emanet paralardır.
- 5-3- Tahkim,Uzlaştırma ve Hakem Bilirkişi Ücretleri : Ticari ve Sınai anlaşmazlıkların uzlaştırma veya tahkim usullerine göre sona erdirilmesi amacıyla, müracaatçı firmalardan alınan hakem ve bilirkişi ücretlerine ait emanet paralardır. 4- Sermaye Tezyidi Taahhüt Hesabı ~ ı. 4 75. 400. 000. - Hissedarı bulunduğumuz İstanbul Dünya Ticaret Merkezi A.Ş ve Umumi Mağazalar T.A.Ş'nin sermaye artışları ile ilgili iştirak taahhüdlerimizin ödenmemiş apel tutarlarını göstermektedir. 5- Tahsisat 3.303.850.- 628.480.960.- Bu hesap, 1988 senesinde tahakkuk eden ve sözkonusu yıl masrafıarına geçilerek,l989 senesinde ödenecek muhtelif sarfiyatın tutarı ile 5590 sayılı kanuna 256 7 sayılı kanunla eklenen Ek 3. madde gereğince,bütçenin% S'i oranında ayrılan eğitim, sergi ve fuar lar ile Organize Sanayi Bölgeleri iştirak fonunun yıl içinde sarf edilmeyen kısmının,sanayi ve Ticaret Bakanlığının yazısına istinaden devredilen bakiyesini göstermektedir. 6- Avukatlık Aidatı 7. 242. 956.- İcraya intikal etmiş bulunan ()ja Alacakları dolayısıyla, İcra dairelerinden tahsil olunan Avukatlık ücretlerinin, 1989 yılına devredilen bakiyesidir. 7- ()ja Personeli Sosyal Konuttan Alacaklılar 13. 726. 972.- Borçlu hesaplasda izah edilen Sosyal Konut borçlularının karşılığıdır. 8- Sigorta ve Emeklilik Sandığı Aidatı Aralık 1988 ayında personele yapılan ödemelerden ayrılan (% 14) üyelik aidatıarı tutarını ifade etmektedir. 9- Vergi Tevkifatı Aralık 1988 ayında yapılan ödemelerden,ocak-1989 ayında bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmak üzere tahsil edilen gelir vergileri tutarıdır. ıs. 668. 191.- 67.290.113.-
- 6-10- Damga Pulu Tevkifatı Aralık 1988 ayında yapılan ödemelerden, Ocak 1989 ayında bağlı bulunduğumuz vergi Dairesine yatırılmak üzere tahsil edilen damga pulları tutarıdır. ll- Savunma Sanayi Destekleme Fonu 3238 sayılı kanun gereğince, Aralık 1988 ayındaki ödemelerden tahsil edilen fon tutarıdır. 12- Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi için tahsil edilen ilan bedellerinin bakiyesidir. 13- İlan Giderleri T.Ticaret Sicil gazetesinde yayınlanacak ilanların, elden Ankara'ya gönderilmesi için yapılacak masrafları karşılamak üzere, firmalardan tahsil edilen meblağların, 1989 yılına devreden bakiyesidir. 14- Teminattan Alacaklılar Borçlu Hesaplarda izah edilen teminatların karşılığıdır. ıs~ Donmuş Üyelik Aidatı Hesabı Borçlu hesaplarda izah edilen dondurulmuş alacakların karşılığıdır. 16- İhracatçı Kataloğu Hesabı 2.965.087.- 19.042.- 86.204.275.- 898.920.- 39.188.446.- 330.220.197.- 15.337.500.- İhracatçı Kataloğu baskısı nedeniyle firmalardan tahsil edilen reklam gelirleri olup, baskı işi tamamlandıktan sonra mahsubu yapılacaktır.
- 7-17- Konut Edindirme Fonu Hesabı 60.000.- 3320 sayılı Kanun hükümlerine istinaden sözleşmeli olarak çalışan personelden yardımdan istifade etmek isteyenlerin, Aralık 1988 ayı maaşlarından, O:ak 1989 ayında Fona yatırılmak üzere tahsil edilen yardım tutarlarıdır. 18- Depozitolar 3. 360. 000. - Gönüllü Tacirler taahhütnamesi ile ilgili olarak tahsil edilen depozitolar tutarıdır. 19- Muhtelif 403. 571. 381.- istihkak sahiplerine ödenmek üzere muvakkat hesapta tutulan, muhtelif emanet paraların yeklinudur. BİRLİK AİDATI _.t 5590 sayılı Odalar Kanununun 28.nci maddesi gereğince, 1988 yılı fiili Gelirimiz üzerinden tahakkuk ettirilen ve 1989 yılında ödenecek olan Birlik Aidatımız tutarıdır. KAYDİYE VE AİDAT TAHAKKUKU 5. 524. 020. 225. - B...ı hesap, aktifteki "Kaydiye ve Aidat Tahakkukundan borçlular" hesabının karşılığıdır.
- 8 - GELİR VE GİDER HESAPLARININ BÜrÇE İLE MUKAYESESİ 1988 Yılı bütçesi ile tahmin olunan Gelir ve Giderlerle, sene içinde tahsil ve tediye olunan Gelir ve Giderlerin durumu,aşağıda arz ve izah olunmuştur. GELİRLER- Kayıt Ücretleri ve Yıllık Aidat Mw1Zam Aidat Ücretler ve Harçlar Misil Zamları ve Para Cezaları Yayın Gelirleri Türlü Gelirler Tahsil Edilecek Eski Alacaklar Menkul ve Gayri Menkul Gelirleri Gelir Fazlalığından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisatlar Karşılığı 1988 YILI BÜrÇE TAHMİNLERİ s. 107.188. 350.- 600.000.000.- 338.050.000.- 3.- 52.000.000.- 2.000.000.- 700.000.000.- 650.000.003.- 9.520.203.- 7. 458. 758. 559.- 1988 YILI TAHSİLATI 5. 030. 030. 335.- 814. 740. 6 72.- 356. 756. ı 73.- 283. 156. 281. - 38. 201. 772.- 5. 419. 237.- 556. 076. 740.- 448.253.494.- 7. 532. 634. 704.- Yukarıda dökümü görüldüğü üzere, 1988 yılı gelirleri Bütçe tahmini bulunan 7. 458. 758. 559. -liraya mukabil 73. 876. 145. -lira fazlası ile 7.532.634. 704.-lira olarak tahsil edilmiş bulunmaktadır. Yapılan tahsilattaki fazla ve noksanlıklar,fasıllar itibarıyle aşağıda arz edilmiştir. Kayıt Ücretleri ve Yıllık Aidattan Munzam Aidattan ÜCretler ve Harçlardan Misil Zamları ve Para Cezalarından Yayın Gelirlerinden Türlü Gelirlerden T.ahsil Edilecek Eski Alacaklardan Menkul ve Gayri Menkul Gelirlerinden Gelir Fazlalığından karşılanmak üzere yapılan Ek Tahsisat Kaı-şılığı FAZLA TAHSİL EDİLEN 214. 740.672.- 18. 706. ı 73. - 283. 156. 278. - NOKSAN TAHSİL EDİLEN 3. 419. 23 7.- 520.022.360.- 77.158.015.- 13. 798. 228.- 143.923.260.- 201. 746. 509.- 9. 520. 203.- 446.146.215.-
- 9 - -GİDERLER- Personel Ücretleri Huzur Hakları İdare Masrafları Sabit Kıymetiere Yatırımlar Etüd,Araştırma ve Yayın Masrafları Yardımlar Diğer Giderler Aidatlar Eğitim,Sergi ve Fuar.ile Org.Sanayi Bölge iştirak Fonu İhtiyat Akçesi 1988 BÜI'ÇE TAHMİNLERİ 2. 007.520. 204.- 26.340.000.- 2. 013. 250. 001. - 460.000.000. ı. 127.000. 001.- 40.000.000.- 255. 000. 001. ı. 156. 598. 230. - 372. 461. 918.- 588.204.- 7. 458. 758. 559.- 1988 YILI SARFİYATI ı. 977. 617. 591.- 12.185.000. ı. 984.042. 875.- 452. ı 70. 504. - 956. 4 71. 390.- 38.405.000.- 230.000.000. ı. 014. 958. 014. - 372. 461. 918.- 7. 038. 312. 292.- 1988 yılında yapılan masrafların yeklinu, yukarıda dökümü görüldüğü gibi 7.038.312.292.-lirayı bulmuştur. Bu durumda bütçe tahminleri yekünu 7.458. 758.559.-liraya nazaran 420.446.267.-liralık bir tasarruf mevcuttur. Yapılan tasarrufların tutarı fasıllar itibarıyle aşağıda gösterilmiştir. TASARRUF Personel Ücretlerinden Huzur Haklarından İdare Masraflarından Sabit Kıymetlere Yatırımlardan Etüd,Araştırma ve Yayın Masraf. Yardımlardan Diğer Aidatıardan Giderlerden Eğitim, Sergi ve Fuar ile Org. San. Bölge iştirak Fonundan ihtiyat Akçesinden 29. 902. 613.- 14.155.000.- 29. 207. 126.- 7. 829. 496. ı 70. 528. 611. ı. 595. 000. - 25.000.001,- 141. 640. 216.- 588.204.- 420. 446. 267.-
- 10 - - NETİCE HESABI - 1988 yılı netice hesabına, Gelir fazlası 73.876.145.-lira ile masraf tasarrufu 420.446.267.- lira yektinu olarak 494.322.412. lira intikal etmiştir. Bu hesaptan 51.589.341.-lira, 1988 Yılı Bütçe talimatının lo.nci maddesi gereğince Odaca açılan kurs giderlerine, 211.361.103. lira ise Oda Meclisinin 11.8.1988 tarih ve 10 sayılı kararı gereğince 1. 7.1988 tarihinden itibaren artan katsayı ve yakacak yardımına karşılık Oda Personel Ücretlerinde yapılan artışlardan meydana gelen farklaramahsup edilmiş olup, bakiye 231.371.968.-liranın ihtiyatlar hesabına devredilmesi hususu, Yüksek Meclisin tasvibine arz olunur. Saygılarımla Yönetim Kurulu Başkanı
İsı'ANBUL TİCAREI' ODASI 1988 YILI BİLANÇOSU AI\'TİF PASİF NAKİTLER ı. 376.440.571.- İHTİYATLAR 3. 224. 977. 432.- Kasa Bankalar MENKUL KIYMEI'LER 100.000.- 1.376.340.571.- 4. 935. 458. 264.- ihtiyat Akçesi Eğitim Fonu Yatırım Fonu Sosyal Mesken Fonu 3.148. 768. 953.- 100.650.- 22.456.369.- 53. 651. 460.- Hisse Senetleri Borçlular BORÇW HESAPLAR 4.935.458.264.- 764. 736. 241. - 764. 736. 241.- Alacaklılar Birlik Aidatı ALACAKLI HESAPLAR 3. 851. 74 7. 082.- 3. 098. 483. 612.- 753. 263. 4 70.-...... SABİT KIYMEI' LER 89. 438.- Arsalar Cda Binası Demiı-başlar (x ) (xx) 89. 436.- 1.- 1.- Yekün... 7. 076. 724.514.- 7. 076. 724.514.- KAYDİYE VE AİDAT TAHAKKU KUNDAN BORÇLULAR 5.524.020.225.- KAYDİ YE VE Aİmr T NlAI<I1..KJ 5. 524.020. 225.- 12.600.744.739.- 12. 600. 744. 739.- ( xx ) Demirbaşlar 1. 000. 000. 000.- liraya s igortalıdır. ( x) Oda Binası 1.500.000.000.- liraya sigortalıdır.