ÖZET. Mayıs 2016 Dönemi Bütçe Gerçekleşmeleri

Transkript

1 216 MAYIS

2 ÖZET 216 Dönemi Gerçekleşmeleri 215 yılı ayında 1,6 milyar TL fazla veren bütçe, 216 yılı ayında 3,7 milyar TL fazla vermiştir. 215 yılı ayında 5,5 milyar TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı ayında 8,7 milyar TL faiz dışı fazla verilmiştir. 216 yılı ayında bütçe gelirleri bir önceki yılın aynı ayına göre yüzde 18,6 oranında artarak 49,5 milyar TL olmuştur. giderleri ise yüzde 14,3 oranında artarak 45,9 milyar TL olarak 216 yılı ayında vergi gelirleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 17 oranında artarak 42,4 milyar TL olarak hariç bütçe giderleri ise yüzde 12,5 oranında artarak 4,8 milyar TL olmuştur. Ocak- 216 Dönemi Gerçekleşmeleri 215 yılı Ocak- döneminde 2,4 milyar TL açık veren bütçe, 216 yılı Ocak- döneminde 9,1 milyar TL fazla vermiştir. 215 yılı Ocak- döneminde 25,6 milyar TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 33,3 milyar TL faiz dışı fazla verilmiştir. 216 yılı Ocak- döneminde bütçe gelirleri bir önceki yılın aynı dönemine göre yüzde 16,7 oranında artarak 23,9 milyar TL olmuştur. giderleri ise yüzde 1,8 oranında artarak 221,9 milyar TL olarak 216 yılı Ocak- döneminde vergi gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,5 oranında artarak 183,4 milyar TL olarak hariç bütçe giderleri ise yüzde 14,7 oranında artarak 197,7 milyar TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 1 216

3 A. MAYIS 216 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 1. BÜTÇE DENGESİ 216 yılı merkezi yönetim bütçesi ayı bütçe giderleri, bütçe gelirleri, bütçe dengesi ve faiz dışı denge gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Yıllık Gerç Gerç. % Gerç. % Merkezi yönetim bütçesi 215 yılı ayında 1 milyar 639 milyon TL fazla vermiş iken 216 yılı ayında 3 milyar 662 milyon TL fazla vermiştir. 215 yılı ayında 5 milyar 486 milyon TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı ayında 8 milyar 698 milyon TL faiz dışı fazla verilmiştir. 215 yılı ayında bütçe giderleri 4 milyar 113 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılının aynı ayında yüzde 14,3 oranında artarak 45 milyar 853 milyon TL olmuştur. 215 yılı ayında faiz hariç bütçe giderleri 36 milyar 267 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı Aylık Gerçekleşmeleri Raporu , , 14,3 Hariç Giderler , ,9 12, , , 3, , ,2 18,6 Vergi , ,2 17, Dengesi , ,3 123,4 Dışı Denge , ,1 58, MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Hariç Giderler Vergi Dengesi Dışı Denge ayında yüzde 12,5 oranında artarak 4 milyar 816 milyon TL olmuştur. Diğer taraftan 216 yılı ayında faiz giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 3,9 oranında artarak 5 milyar 37 milyon TL olarak 1, 8, 6, 4, 2,, 7,9 8, 8, 7,9 215 yılı ayında 41 milyar 752 milyon TL olan bütçe gelirleri, 216 yılı ayında yüzde 18,6 oranında artarak 49 milyar 515 milyon TL olarak Vergi gelirleri ise yüzde 17 oranında artarak 42 milyar 369 milyon TL olmuştur. 2. BÜTÇE GİDERLERİ MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİ GERÇEKLEŞME ORANLARI Hariç Giderler Vergi 216 yılı ayı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL 216 yılı merkezi yönetim bütçe giderleri için öngörülen 57 milyar 57 milyon TL ödenekten ayında 45 milyar 853 milyon TL gider gerçekleştirilmiştir. Geçen yılın aynı ayında ise 4 milyar 113 milyon TL harcama yapılmıştır ,3 BÜTÇE GİDERLERİ 9, 9,2 8,6 8,9 9, Yıllık 216 Gerç. Gerç. % Gerç. % , , 14,3 Hariç Giderler , ,9 12,5 Personel , ,5 24,4 SGK Devlet Primi , , 21,8 Mal ve Hizmet Alım , ,4 11,4 Cari Transferler , ,7 4, , ,8 1, Transferleri , ,2 49,2 Borç Verme , , 27,3 Yedek Ödenekler , , 3,9

4 216 yılı ayında, faiz hariç giderler için öngörülen 514 milyar 57 milyon TL ödeneğin yüzde 7,9 u kullanılarak 4 milyar 816 milyon TL gider gerçekleştirilmiştir Personel SGK Devlet Primi BÜTÇE GİDERLERİ Mal ve Hizmet Alım Cari Transferler Transferleri Borç Verme Personel giderleri, geçen yılın aynı ayına göre yüzde 24,4 oranında artarak 12 milyar 619 milyon TL olmuştur. 216 yılı ayında, personel giderleri için bütçede öngörülen 147 milyar 826 milyon TL ödeneğin yüzde 8,5 i kullanılmıştır. 216 yılı ayında sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 21,8 oranında artarak 1 milyar 98 milyon TL olmuş ve bütçede öngörülen 24 milyar 895 milyon TL ödeneğin yüzde 8 i bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında mal ve hizmet alım giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 11,4 oranında artarak 3 milyar 916 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen 46 milyar 891 milyon TL ödeneğin yüzde 8,4 ü bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında cari transferler geçen yılın aynı ayına göre yüzde 4,7 oranında artarak 16 milyar 816 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen 217 milyar 674 milyon TL ödeneğin yüzde 7,7 si bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında sağlık, emeklilik ve sosyal yardım giderleri için 8 milyar 243 milyon TL transfer yapılmıştır. Sosyal güvenlik primi işveren hissesinin 5 puanlık kısmının Hazine tarafından ödenmesi amacıyla yapılan transfer tutarı ise 1 milyar 813 milyon TL dir. 216 yılı ayında cari transferler içinde yer alan tarımsal destekleme ödemeleri 1 milyar 249 milyon TL, mahalli idare payları ise 3 milyar 72 milyon TL olarak 216 yılı ayında 3 milyar 534 milyon TL sermaye gideri, 92 milyon TL sermaye transferi yapılmıştır. Borç verme giderleri ise 1 milyar 3 milyon TL olarak giderleri 216 yılı ayında geçen yılın aynı ayına göre yüzde 3,9 oranında artarak 5 milyar 37 milyon TL olmuştur. Borç Verme 2,2% 11,% Transferleri 2,% 7,7% BÜTÇE GİDERLERİNİN DAĞILIMI Personel 27,5% 3. BÜTÇE GELİRLERİ Cari Transferler 36,7% SGK Devlet Primi 4,3% Mal ve Hizmet Alım 8,5% 216 yılı ayı bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL BÜTÇE GELİRLERİ Yıllık Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,2 18,6 Genel , , 18,7 Vergi , ,2 17, Gelir Vergisi , ,1 15,9 Kurumlar Vergisi , ,6 43, Dahilde Alınan Katma Değer Vergisi , ,2 18,7 Özel Tüketim Vergisi , ,6 16,1 Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi , ,5 15,1 İthalde Alınan Katma Değer Vergisi , , -3,4 Damga Vergisi , ,2 18,1 Harçlar , ,3 3,1 Diğer , ,9 6,2 Vergi Dışı Diğer Gelirler , ,8 34,5 Özel li İdarelerin Öz , ,2 15, Düzen. ve Denet. Kurumların , , 18,2 215 yılı ayında bütçe gelirleri 41 milyar 752 milyon TL iken 216 yılının aynı ayında yüzde 18,6 Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 3 216

5 oranında artarak 49 milyar 515 milyon TL olarak 216 yılı ayı vergi gelirleri tahsilatı geçen yılın aynı ayına göre yüzde 17 oranında artarak 42 milyar 369 milyon TL olmuştur. 216 yılı ayında genel bütçe vergi dışı diğer gelirleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 34,5 oranında artarak 5 milyar 365 milyon TL olarak Vergi türleri itibarıyla 216 yılı ayı gerçekleşmelerine bakıldığında geçen yılın aynı ayına göre; kurumlar vergisi yüzde 43, dahilde alınan katma değer vergisi yüzde 18,7, damga vergisi yüzde 18,1, özel tüketim vergisi yüzde 16,1, gelir vergisi yüzde 15,9, banka ve sigorta muameleleri vergisi yüzde 15,1, harçlar yüzde 3,1 ve diğer vergiler tahsilatı yüzde 6,2 oranında artarken, ithalden alınan katma değer vergisi yüzde 3,4 oranında azalmıştır. 216 yılı ayında özel bütçeli idarelerin öz gelirleri 1 milyar 593 milyon TL, düzenleyici ve denetleyici kurumların gelirleri ise 188 milyon TL olmuştur Gelir V. Kurumlar V. Dahilde Alınan VERGİ GELİRLERİ ÖTV BSMV İthalde Alınan Damga V. Harçlar Diğer Damga V. 2,6% İthalde Alınan 14,4% Harçlar 3,3% BSMV 1,6% Diğer 3,6% VERGİ GELİRLERİNİN DAĞILIMI ÖTV 23,5% Gelir V. 18,8% Kurumlar V. 22,2% Dahilde Alınan 9,9% Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 4 216

6 B. OCAK-MAYIS 216 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 1. BÜTÇE DENGESİ 216 yılı merkezi yönetim bütçesi Ocak- dönemi bütçe giderleri, bütçe gelirleri, bütçe dengesi ve faiz dışı denge gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL Merkezi yönetim bütçesi 215 yılı Ocak- döneminde 2 milyar 419 milyon TL açık vermiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 9 milyar 65 milyon TL fazla vermiştir. 215 yılı Ocak- döneminde 25 milyar 65 milyon TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 33 milyar 251 milyon TL faiz dışı fazla verilmiştir. MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Yıllık Gerç Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. % Gerç. % , ,9 1,8 Hariç Giderler , ,4 14, , ,2-13, , ,7 16,7 Vergi , ,9 11,5 Dengesi , ,5 474,7 Dışı Denge , ,4 29,9 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Hariç Giderler Vergi Dengesi Dışı Denge 215 Ocak Ocak yılı Ocak- döneminde bütçe giderleri 2 milyar 324 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılının aynı döneminde yüzde 1,8 oranında artarak 221 milyar 869 milyon TL olmuştur. 215 yılı Ocak- döneminde faiz hariç bütçe giderleri 172 milyar 299 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde yüzde 14,7 oranında artarak 197 milyar 683 milyon TL olmuştur. Diğer taraftan 216 yılı Ocak- döneminde faiz giderleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 13,7 oranında azalarak 24 milyar 186 milyon TL olarak 6, 5, 4, 3, 2, 1,, 39,6 38,9 38, 38,4 Hariç Giderler 215 Ocak- 216 Ocak- 215 yılı Ocak- döneminde 197 milyar 94 milyon TL olan bütçe gelirleri, 216 yılının aynı döneminde yüzde 16,7 oranında artarak 23 milyar 934 milyon TL olarak Bu dönemde vergi gelirleri ise yüzde 11,5 oranında artarak 183 milyar 358 milyon TL olmuştur. 2. BÜTÇE GİDERLERİ 216 yılı Ocak- dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİ GERÇEKLEŞME ORANLARI 52,9 43,2 4,9 42,7 4,4 39,9 Vergi Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 5 216

7 Milyon TL 216 yılı Ocak- döneminde merkezi yönetim bütçe giderleri 221 milyar 869 milyon TL olarak Personel giderleri, 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 21 oranında artarak 63 milyar 87 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri ise geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 2,8 oranında artarak 1 milyar 56 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde mal ve hizmet alım giderleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 23,5 oranında artarak 17 milyar 779 milyon TL olarak Aylık Gerçekleşmeleri Raporu Yıllık Ocak- 216 Ocak- Ocak- Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,9 1,8 Hariç Giderler , ,4 14,7 Personel , ,2 21, SGK Devlet Primi , ,2 2,8 Mal ve Hizmet Alım , ,9 23,5 Cari Transferler , ,7 2, , ,5-25,7 Transferleri , ,7-25,8 Borç Verme , ,6-23,4 Yedek Ödenekler , ,2-13, Personel SGK Devlet Primi BÜTÇE GİDERLERİ BÜTÇE GİDERLERİ Mal ve Hizmet Alım Cari Transferler Transferleri Borç Verme 215 Ocak Ocak yılı Ocak- döneminde cari transferler geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 2,1 oranında artarak 88 milyar 677 milyon TL olarak 216 yılı Ocak- döneminde sağlık, emeklilik ve sosyal yardım giderleri için geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 41,5 oranında artışla 43 milyar 436 milyon TL transfer yapılmıştır. Aynı dönemde sosyal güvenlik primi işveren hissesinin 5 puanlık kısmının Hazine tarafından ödenmesi amacıyla yapılan transfer tutarı ise 6 milyar 198 milyon TL dir. 216 yılı Ocak- döneminde cari transferler içinde yer alan tarımsal destekleme ödemeleri 5 milyar 666 milyon TL olarak Mahalli idare payları ise 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 1,9 oranında artarak 2 milyar 249 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde 1 milyar 91 milyon TL sermaye gideri, 2 milyar 85 milyon TL sermaye transferi yapılmıştır. Borç verme giderleri 216 yılı Ocak- döneminde 4 milyar 738 milyon TL olarak giderleri 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 13,7 oranında azalarak 24 milyar 186 milyon TL olmuştur. Borç Verme 2,1% 1,9% Transferleri,9% 4,5% BÜTÇE GİDERLERİNİN DAĞILIMI Cari Transferler 4,% Personel 28,8% SGK Devlet Primi 4,7% Mal ve Hizmet Alım 8,% 6 216

8 3. BÜTÇE GELİRLERİ 216 yılı Ocak- dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL 215 yılı Ocak- döneminde bütçe gelirleri 197 milyar 94 milyon TL iken 216 yılının aynı döneminde yüzde 16,7 oranında artarak 23 milyar 934 milyon TL olarak BÜTÇE GELİRLERİ yılı Ocak- dönemi vergi gelirleri tahsilatı ise geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,5 oranında artarak 183 milyar 358 milyon TL olmuştur. Yıllık Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,7 16,7 Genel , ,9 16,5 Vergi , ,9 11,5 Gelir Vergisi , ,1 14,6 Kurumlar Vergisi , , 19,2 Dahilde Alınan Katma Değer Vergisi , ,8 11,6 Özel Tüketim Vergisi , ,9 12,4 Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi , ,4 23,4 İthalde Alınan Katma Değer Vergisi , ,1 2,9 Damga Vergisi , ,7 11,3 Harçlar , ,5 4,6 Diğer , ,2 1,7 Vergi Dışı Diğer Gelirler , ,2 48,8 Özel li İdarelerin Öz , ,6 22,8 Düzen. ve Denet. Kurumların , ,8 13, Gelir V. Kurumlar V. Dahilde Alınan ÖTV BSMV İthalde Alınan Damga V. Harçlar 215 Ocak Ocak Vergi türleri itibarıyla 216 yılı Ocak- dönemi gerçekleşmelerine bakıldığında geçen yılın aynı dönemine göre; banka ve sigorta muameleleri vergisi yüzde 23,4, kurumlar vergisi yüzde 19,2, gelir vergisi yüzde 14,6, özel tüketim vergisi yüzde 12,4, dahilde alınan katma değer vergisi yüzde 11,6, damga vergisi yüzde 11,3, harçlar yüzde 4,6, ithalde alınan katma değer vergisi yüzde 2,9 ve diğer vergiler tahsilatı yüzde 1,7 oranında artmıştır. Damga V. 3,1% Harçlar 4,3% Diğer 6,% VERGİ GELİRLERİ VERGİ GELİRLERİNİN DAĞILIMI Gelir V. 21,1% Kurumlar V. 11,% Diğer 216 yılı Ocak- döneminde genel bütçe vergi dışı diğer gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 48,8 oranında artarak 38 milyar 211 milyon TL olarak İthalde Alınan 16,6% BSMV 2,4% ÖTV 24,% Dahilde Alınan 11,4% 216 yılı Ocak- döneminde özel bütçeli idarelerin öz gelirleri 6 milyar 775 milyon TL, düzenleyici ve denetleyici kurumların gelirleri ise 2 milyar 591 milyon TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 7 216

9 C. TANIMLAR : Belirli bir dönemdeki gelir ve gider tahminleri ile bunların uygulanmasına ilişkin hususları gösteren ve usulüne uygun olarak yürürlüğe konulan belgeyi, Dengesi: ye konulan harcama yetkisi (ödenek) çerçevesinde kamu idarelerince nakden veya mahsuben ödenen bütçe giderleri ile tahsil edilen bütçe gelirleri tutarları arasındaki farkı, : Kanunlarına dayanılarak toplanan vergi, resim, harç, fon kesintisi, pay veya benzeri gelirler, faiz, zam ve ceza gelirleri, taşınır ve taşınmazlardan elde edilen her türlü gelirler ile hizmet karşılığı elde edilen gelirler, borçlanma araçlarının primli satışı suretiyle elde edilen gelirler, sosyal güvenlik primi kesintileri, alınan bağış ve yardımlar ile diğer gelirleri, : Kanunlarına dayanılarak yaptırılan iş, alınan mal ve hizmet bedelleri, sosyal güvenlik katkı payları, iç ve dış borç faizleri, borçlanma genel giderleri, borçlanma araçlarının iskontolu satışından doğan farklar, ekonomik, malî ve sosyal transferler, verilen bağış ve yardımlar ile diğer giderleri, Cari Transferler: birikimi hedeflemeyen ve cari nitelikli mal ve hizmet alımını finanse etmek amacıyla yapılan karşılıksız ödemeleri, Düzenleyici ve Denetleyici Kurum si: Özel kanunlarla kurul, kurum veya üst kurul şeklinde teşkilatlanan ve 518 sayılı Kanuna ekli (III) sayılı cetvelde yer alan her bir düzenleyici ve denetleyici kurumun bütçesini, Dışı Denge: gelirleri toplamından faiz giderleri hariç bütçe giderleri toplamının çıkarılmasıyla bulunan dengeyi, Genel : Devlet tüzel kişiliğine dahil olan ve 518 sayılı Kanuna ekli (I) sayılı cetvelde yer alan kamu idarelerinin bütçesini, Merkezi Yönetim si: 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa ekli (I), (II) ve (III) sayılı cetvellerde yer alan kamu idarelerinin bütçelerini, : kanunları ile belirlenmiş asgari değeri aşan ve normal ömrü bir yıldan daha uzun olan mal ve hizmet alımlarını, Transferleri: Bina ve diğer inşaat işleri, ulaşım araçları, makineler, demirbaşlar gibi sermaye nitelikli harcamaların finansmanı amacıyla kişi ve kurumlara yapılan karşılıksız ödemeleri, Özel : Bir bakanlığa bağlı veya ilgili olarak belirli bir kamu hizmetini yürütmek üzere kurulan, gelir tahsis edilen, bu gelirlerden harcama yapma yetkisi verilen, kuruluş ve çalışma esasları özel kanunla düzenlenen ve 518 sayılı Kanuna ekli (II) sayılı cetvelde yer alan her bir kamu idaresinin bütçesini, Özgelirler: Kurumun faaliyeti sonucu elde edilen ve merkezi yönetim kapsamındaki başka bir birimden aktarılmayan gelir kalemlerini, ifade etmektedir. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 8 216

10 T.C. MALİYE BAKANLIĞI ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü Devlet mh. Dikmen Cd. No:12 G Blok Dikmen Çankaya 642 ANKARA abgr@bumko.gov.tr