MALATYA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 01.Ocak.2010-20.Mayıs.2010 DÖNEMİ MALİ TABLOLARI
AKTİF MALATYA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 01.01.2010 20.05.2010 DÖNEMİNE AİT AYRINTILI BİLÂNÇOSU CARİ DÖNEM PASİF I DÖNEN DEĞERLER I KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR CARİ DÖNEM A Hazır Değerler 221.993,03 A Mali Borçlar 0,00 1 Kasa 472,98 1 Banka Kredileri 0,00 2 Alınan Çekler 0,00 2 Diğer Mali Borçlar (TÜRMOB) 0,00 3 Bankalar 208.219,94 B Ticari Borçlar 2.458,11 4 Hazır Değerler 13.300,11 1 Satıcılar 2.458,11 B Menkul Kıymetler 0.00 2 Diğer Ticari Borçlar 0,00 C Ticari Alacaklar 155.527,32 C Diğer Borçlar 2.949,58 1 Üyelerden Alacaklar 155.527,32 1 Personele Borçlar 2 Alacak Senetleri 2 Ortaklara Borçlar D Diğer Alacaklar 26,59 3 Diğer Çeşitli Borçlar 1 Diğer Çeşitli Alacaklar 26,59 4 TÜRMOB Birlik Payları 2.494,58 E Stoklar 1.140.00 D Alınan Avanslar 0,00 1 Diğer Stoklar 1.140,00 E Yıllara Yaygın İnş. ve On. Hakedişleri 0,00 Motorin F Ödenecek Vergi ve Diğer Yük. 1.332,61 Basılı Belgeler 1 Ödenecek Vergi ve Fonlar 352,15 Yaka kartı 2 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 980,46 Kitap Stokları G Borç ve Gider Karşılıkları 0,00 F İş Avansları 446,60 H Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tah. 152.684,18 G Personel Ücret Avansları 1.150,00 I Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00 H Gelecek Ay. Ait Gid. ve Gelir Tah. 0,00 KISA VAD. YABANCI KAY. TOPLAMI 158.969,48 I Diğer Dönen Varlıklar 0.00 II UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 380.283,54 A Mali Borçlar 0,00 II DURAN VARLIKLAR B Ticari Borçlar 0,00 A Ticari Alacaklar 449,88 C Diğer Borçlar 0,00 1 Verilen Depozito ve Teminatlar 449,88 D Alınan Avanslar 0,00 B Diğer Alacaklar 0.00 E Borç ve Gider Karşılıkları 0,00 C Mali Duran Varlıklar 0.00 F Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tah. 0,00 D Maddi Duran Varlıklar 201.516,51 1 Gelecek Yıllara Ait Gelirler 0,00 1 Arazi ve Arsalar 2 Gider Tahakkukları 0,00 2 Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri G Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00 3 Binalar 152.551,54 UZUN VADELİ YABANCI KAY. TOP. 0,00 4 Tesis, Makine ve Cihazlar 0,00 III ÖZKAYNAKLAR 5 Taşıtlar 0,00 A Ödenmiş Sermaye 0,00 6 Demirbaşlar 48.964,97 1 Sermaye 0,00 F Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 0,00 2 Ödenmemiş Sermaye 0,00 G Gelecek Yıl. Ait Gid. ve Gelir Tah. 0,00 B Sermaye Yedekleri 0,00 H Diğer Duran Varlıklar 0,00 C Özel Fonlar (afet Fonu) 20.803,04 D Geçmiş Yıllar Kârları 381.858,45 E Geçmiş Yıllar Zararları (-) 0,00 F Dönem Net Kârı (Zararı) 20.618,96 DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 201.966,39 ÖZKAYNAKLAR KAYNAKLAR TOPLAMI 423.280,45 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI 582.249,93 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 582.249,93
01.01.2010 20.05.2010 DÖNEMİNE AİT BİLÂNÇOSU DİPNOTLARI 1. Bankalar Hesabı 171.043,77 Vadesiz TL Hesapları Halkbank Dörtyol Şb. 185,48 Garanti Bankası Dörtyol Şb. 1.373,93 İş Bankası Malatya Şb. 1.497,01 Halkbank Dörtyol Şb. Fon hs. 73.405,85 Vadeli TL. Hesapları Halkbank Dörtyol Şb. 25.000,00 Halkbank Dörtyol Şb. 35.000,00 Halkbank Dörtyol Şb 25.000,00 2. Diğer Mali Borçlar 0,00 0,00 3. Borçlar 9.603,27 Türmob 378,00 Dünya Kitapevi 364,94 Gözlem Yayıncılık Ltd Şti 301,00 Kredi kartı Hesabı İşbankası 8.539,33 Manolya Çiçekçilik 20,00 4. Demirbaş Alımları 0,00 5. Bilânçonun Kesinleştiği Tarih 21.05.2010
01.01.2010 20.05.2010 DÖNEMİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOSU CARİ DÖNEM A. BRÜT SATIŞLAR 55.408,80 1 Nispi Aidatlar 9.197,78 2 Maktu Aidatlar 21.322,52 3 Ücret Tarifesi Geliri 150,00 4 Katılım Ücreti 0,00 5 Oda Sicil Kaydı 524,50 6 Staj Dosyası 820,00 7 Sınav Başvuru 1.370,00 8 Ücret Sözleşmesi 273,00 9 Kitap Satışı 200,00 10 Giriş Aidatları 4.200,00 11 Çalışanlara Geçiş ücreti 2.775,00 12 Hizmet Belgesi Geliri 2.451,00 13 Nakil Ücret Geliri 0,00 14 Ruhsat Geliri 0,00 15 Sm-Smmm Staja Başlama CD 0,00 16 Yaka Kimlik Kartları 25,00 17 Defter Teslimat 100,00 18 SM-SMMM Geçiş Üyeleri 7.800,00 19 Diğer Gelirler 0,00 B. SATIŞ İNDİRİMLERİ(-) 0,00 C. NET SATIŞLAR 55.408,80 D. SATIŞLARIN MALİYETİ(-) 0,00 BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI E. FAALİYET GİDERLERİ (-) 37.142,18 Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri Genel Yönetim Giderleri 37.142,18 FAALİYET KAR VEYA ZARARI 18.266,62 F. DİGER FAAL. OLAĞAN GELİR VE KAR Faiz Gelirleri 3.843,79 Fon Gelirleri 275,82 Kambiyo Karları 327,52 G. DİĞER FAAL. OLAĞAN GİDER VE ZAR.(-) 0,00 Kambiyo Zararları 0,00 H. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 0,00 OLAĞAN KAR VE ZARAR 22.713,75 I. OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 37,46 Diğer Olağan dışı Gelir ve Kârları 37,46 J.OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARLARI (-) 0,00 Önceki Dönemi Gelir ve Kârları 0,00 DÖNEM KARI VEYA ZARARI 22.751,21 K. ÖD. VERGİ VE DİĞER YAS. YÜK. KAR. 2.132,25 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 20.618,96
01.01.2010 20.05.2010 DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Banka Komisyon giderleri POS işlemlerinden kaynaklanmaktadır. 2. 3. 01.01.2010 20.20.2010 Tarihleri arasında Yönetim kurulu üyeleri Huzur Hakkı alacağından Feragat etmesi nedeni ile huzur hakkı Ödenmemiştir. Dönem karı üzerinden ayrılan 2.135,25 TL Genel kurulda alınan karar gereğince Maktu aidat üzerinden ayrılan Afet Fonu olup pasifte karşılık olarak ayrılmıştır. 4. Gelir Tablosu nun Kesinleştiği Tarih 21.01.2010
01.01.2010 20.05.2010 TARİHLİ FAALİYET GİDERLERİ (YTL) GİDER YERLERİ Cari Dönem İlk Madde ve Malzeme Gideri 2.823,82 Kırtasiye Gideri 1.214,09 Temizlik Gideri 453,81 Gıda Maddeleri 0,00 Kitap Gideri 750,00 Basılı Belge Gideri Eğitim CD Seti 100,00 Staj ve Sınav Dosyası Gideri 305,92 İşçi Ücret ve Gideri 12.758,20 İşçi Ücretleri 8.300,00 Sosyal Sigortalar Primi İşveren Hs. 1.374,70 İşsizlik Primi İşveren Hs. 166,00 Yemek Yardımı 280,00 Kasa Tazminatı Gideri 1.600,00 İkramiye ve Prim ödemesi 1.037,50 Huzur Hakkı Gideri 0,00 Huzur Hakkı Gideri * 0,00 Dış. Sağ. fayda ve Hiz. Gideri 2.308,36 Haberleşme Gideri 740,63 Elektrik Gideri 832,09 Su Gideri 10,14 Yurtiçi Kargo Taşıma Gideri 425,25 Posta Gideri 123,25 Web sitesi tasarım Gideri 177,00 Kira Gideri (Orman) 0,00 Hukuk Müşavirliği gideri 0,00 Çeşitli Giderler 17.133,13 Temsil Ağırlama Gideri 2.053,96 Genel kurul gideri 2.313,92 Bşk. Kur. ve Bölge toplantı Gideri 381,01 TÜRMOB Genel kurul Gideri 0,00 Sosyal Etkinlikler 444,61 Seyahat ve Konaklama Gideri 493,85 Yakıt Gideri 1.154,06 Mesleki Faaliyet ve Eğitim Gideri 4.058,79 Tamir ve Bakım Gideri 70,00 Gazete İlan Gideri Yayın 0,00 Bağış ve Yardım Gideri 500,00 Dergi ve Mesleki yayın gideri 454,50 Diğer Çeşitli Giderler 525,92 Bilgisayar Yedek Parça Onarım 995,39 Banka hv. Ve POS işlem gideri 1.042,54 Apartman ortak giderleri 150,00 TEMER Şubesi Gideri 1.971,51 TÜRMOB Birlik Payı Gideri 2.494,58 Kardeş Okul Projesi Gideri 0,00 Vergi Resim Harç Gideri 147,16 Gecikme Zammı 0,00 FAALİYET GİDERLERİ TOP. 37.142,18 YÖNETİM KURULU Mustafa Bahadır ALTAŞ Ergün ŞİMŞEK Ertan MUMCU Başkan 2. Başkan Sekreter Naci ÖZER Muhasip Üye Mahmut KARACA Koordinatör Üye