ADANA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASININ 01.01.2014-31.12.2014 DÖNEMİ BİLANÇOSU 2013 2014 AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem 1. DÖNEN VARLIKLAR 932.168,26 1.364.164,28 A. HAZIR DEĞERLER 51.279,49 284.964,97 1. Kasa 1.399,2 6.873,01 2. Bankalar 1.684,42 5,2555 7.880,62 5. Diğer Hazır Değerler 48.195,82 270.211,34 C. TİCARİ ALACAKLAR 397.357,96 458.506,74 1. Alıcılar 357.020,17 420.195,39 2. Alacak Senetleri 40.337,79 38.311,35 6. Diğer Çeşitli Alacaklar 7. Şüpheli Ticari Alacaklar 135.016,86 116.145,23 8. Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 135.016,86 116.145,23 D. DİĞER ALACAKLAR 462.391,71 594.125,88 116.145,23 1. Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 456.399,41 588.133,58 2. Diğer Çeşitli Alacaklar 5.992,30 5.992,30 E. STOKLAR 3.146,78 4.049,43 2. Diğer Stoklar 3.146,78 3.146,78 7-Verilen Sipariş Avansları 902,65 H. DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 17.992,32 22.517,26 1. İş Avansları 10.480,00 10.661,09 2. Personel Avansları 7.512,32 11.856,17 2. DURAN VARLIKLAR 1.906.298,82 11.856, 1.906.253,11 A. TİCARİ ALACAKLAR 2.514,17 1.818,46 1. Verilen Depozito ve Teminat 2.514,17 1.818,46 B. MALİ DURAN VARLIKLAR 110.000,00 110.000,00 1. Bağlı Ortaklıklar 110.000,00 110.000,00 C. MADDİ DURAN VARLIKLAR 1.793.784,65 1.794.434,65 1. Binalar 1.655.395,05 1.655.395,05 2. Demirbaşlar 304.096,45 304.746,45 8. Birikmiş Amotismanlar (-) 165.706,85 165.706,85 AKTİF VARLIKLAR TOPLAMI 2.838.467,08 3.270,417,39
DİPNOTLAR BANKALAR Akbank Toros Şb. 5,83 Ziraat Bankası/K.köprü Şb. 5.037,83 Vakıflar Ban./Dörtyolağzı Şb. 221,63 Ziraat Ban./30440-307726 Hs 4,74 Y.Kredi Ban./Adana Şb. 221,52 T.İş Bankası 591483 Yardım Hs. 8,10 Denizbank/KuzeyAdana Şb. 4,15 Garanti Ban./K.Köprü Şb. 2,80 Ziraat Ban.Döviz hs. 20,84 İş Ban./Baraj Yolu Şb. 142,50 İş Ban./Güzelyalı Şb. 457,67 Asya Katılım Bankası 242,00 Halkbank/Yeni Adana Şb. 33,94 Finansbank/Yeni Adana Şb. 1.477,07 ALACAK SENETLERİ 38.311,35 Üyelerden Alınan Alacak Senetleri 38.311,35 DİĞER HAZIR DEĞERLER 270.211,34 Kredi Kartları Alacakları 270.211,34 TİCARİ ALACAKLAR 420.195,39 Ticari Alacaklar /üye Alacakları 420.195,39 DİĞER ALACAKLAR 5.992,30 Kurum Alacakları 5.992,30 ŞÜPHELİ TİCARİ ALACAKLAR 116.145,23 İcralı Üye Aidatları 116.145,23 BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR 588.133,58 ASMMO Enstitüsü 448.743,82 ASMMO Cafe Restaurant İkt.İşlt. 139.389,76 STOKLAR 4.049,43 Kitap ve Basılı Evraklar 3.146,78 Verilen Sipariş Avansları 902,65 DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 22.517,26 İş Avansları 10.661,09 Personel Avansları 11.856,17 TİCARİ ALACAKLAR 1.818,46 Verilen Depozito ve teminatlar 1.818,46 MALİ DURAN VARLIKLAR 110.000,00 Bağlı Ortaklıklar ASMMMO Enstitüsü 50.000,00 ASMMO Cafe Restaurant İkt.İşlt 60.000,00
MADDİ DURAN VARLIKLAR Binalar 1.655.395,05 Demirbaşlar 304.746,45 Birikmiş Amortismanlar(-) 165.706,85
ADANA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASININ 01.01.2014-31.12.2014 DÖNEMİ BİLANÇOSU 2013 2014 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem 1. KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 736.238,62 931.390,72 A.MALİ BORÇLAR 7.962,00 9.000,00 1. 9. Banka Diğer Mali Kredileri Borçlar 7.962,00 9.000,00 B. TİCARİ BORÇLAR 81.165,78 7.962,00 91.257,44 1. Satıcılar 73.577,78 80.693,44 2. Borç Senetleri 6.750,00 3. Diğer Ticari Borçlar 7.588,00 3.814,00 C. DİĞER BORÇLAR 86.723,20 110.883,86 2. Personele Borçlar 21.331,41 15.385,39 5. Diğer Çeşitli Borçlar 65.391,79 95.498,47 D. ALINAN AVANSLAR 488,00 1.051,00 2. Üye Aidat Avansları 488,00 1.051,00 E. ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 27.524,82 129.084,62 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 14.043,59 38.288,36 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 7.783,23 65.928,15 3. Ödenecek Diğer Yükümlülükler 5.698,00 2.808,00 4-Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Yükümlk. 22.060,11 F. GELECEK AYLARA AİT GELİRLER VE GİDER TAHAKKUKLARI 532.374,82 590.113,80 1. Gelecek Aylara Ait Gelirler 532.374,82 590.113,80 2. UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 266.132,08 204.931,86 A. MALİ BORÇLAR 266.132,08 204.931,86 1. Banka Kredileri 241.892,96 204.931,86 2. Mali Borçlar 24.239,12 3. ÖZKAYNAKLAR 1.836.096,38 2.134.094,81 A. ÖDENMİŞ SERMAYE 1.789.723,30 1.836.096,38 1. Sermaye (Geçmiş Yıllar Gelir-Gider Farkı) 1.789.723,30 1.836.096,38 B. DÖNEM NET KARI ( ZARARI ) 46.373,08 297.998,43 1. Dönem Net Zararı 2. Dönem Net Karı 46.373,08 297.998,43 PASİF KAYNAKLAR TOPLAMI 2.838.467,08 3.270.417,39
DİPNOTLAR MALİ BORÇLAR 9.000,00 Banka Kredi Kartları 9.000,00 SATICILAR Ortam Reklam ve Tasarım Matbaa Hizmetleri 401,20 Pupilla Saat Ltd.Şti. 1.120,00 Konya SMMMO 4.050,00 Türmob 47.109,15 Erkan Gıda Pazarlama 1.032,02 Mavi Sürmeli Otel 138,00 Sartur Turizm Ltd.Şti. 281,82 BioTekno Bilişim 382,19 Yaklaşım Yayıncılık 430,00 Chartıs Sigorta 3.316,47 Hakikat Kırtasiye 857,33 Karakayalar Cam Ltd.Şti. 31,50 Ömür Spor Malzeme 383,50 Sportim Spor Malzeme Ltd.şti. 450,00 Deha Yayıncılık Ltd.Şti. 20.709,61 BORÇ SENETLERİ 6.750,00 Ortam Reklam ve Tasarım Matbaa 6.750,00 DİĞER TİCARİ BORÇLAR 7.588,00 Kozan Temsilcilik Kirası 3.630,00 Turkcell İletişim 184,00 DİĞER BORÇLAR 110.883,86 Personele Borçlar 15.385,39 (Diğer Çeşitli Borçlar 83.492,25 Yönetim - Denetim - Disiplin Huzur Hakları) Diğer Borçlar 12.006,22 ALINAN AVANSLAR 1.051,00 Üye Aidat Avansları 1.051,00 GELECEK AYLARA AİT GELİRLER 590.113,80 Tahsil edilecek üye Alacak Senetleri Tahsil Edilecek Üye Aidatları ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜKLÜLÜKLER 129.084,62 Ödenecek vergi kesintileri 38.288,36
Ödenecek Sosyal Güv.kesinti 65.928,15 Ödenecek Diğer Yükümlülükler 2.808,00 Vadesi Geçmiş Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Yükümlülük 22.060,11 MALİ BORÇLAR 204.931,86 Banka Kredileri 204.931,86 DÖNEM KARI 297.998,43 2014 Yılı Dönem Karı 297.998,43 DDÖNEM KARI
GİDERLER Oda Giderleri ADANA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASININ 01.01.2014-31.12.2014 DÖNEMİ GELİR-GİDER TABLOSU GELİRLER Oda Gelirleri Personel Giderleri 260.838,31 Üye Gelirleri 975.681,66 (Personel Vergi Kesintileri) 41.487,12 Stajyer Gelirleri 15.400,00 Basın Yayın İlan Giderleri 6.133,81 Tesmer Staj Fon Payı 121.057,50 Yönetim,Denetim,Disiplin Krl.Huzur Hakkı 89.280,60 Diğer Gelirler 45.291,68 (Yönetim, Denetim, Disiplin Krl. Huzur Hakkı 15.755,40 Kurs Gelirleri 35.005,00 Huzur Hakları Vergi Kesintisi) 99.908,50 Şüpheli Alacaklar Birlik Payları 52.391,66 Karşılığı Bakım Onarım Giderleri 8.976,62 Temsil ve Ağırlama Giderleri 5.104,45 Toplantı,Panel,Seminer,Toplantı Giderleri 82.890,14 Sosyal Etkinlik Giderleri 61.808,68 Temsilcilik Giderleri 705,00 Vergi Resim ve Harçlar 3.820,56 Isıtma,Soğutma,Aydınlatma ve Su Gideri 19.904,60 PTT ve Kargo Giderleri 43.734,48 Kira Giderleri 18.576,48 Finansman Giderleri 73.185,79 Kırtasiye-Basılı Evrak Giderleri 10.933,01 Abonelik Giderleri 2.273,00 Ulaşım Giderleri 664,75 Hukuk Danışmanlık Gideri 13.452,00 Bağış ve Yardım Giderleri 1.032,02 Sigorta Giderleri(Yangın-Deprem) 3.458,89 Dışardan Sağlanan Fayda Ve Hizmet Giderleri 15.232,15 Sabit Kıymet ve Taşınmazlar 1.475,00
Diğer Giderler 32.677,68 Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı 33.520,03 TOPLAM 946,829,07 GELİR -GİDER FARKI 297.998,43 TOPLAM 1.244.827,50 TOPLAM 1.244.827,50