Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Finansal KuruluĢları

Transkript

1 Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Finansal KuruluĢları 30 Haziran 2013 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali MüĢavirlik Aġ 26 Ağustos 2013 Bu rapor 1 sayfa sınırlı bağımsız denetim raporu ile 82 sayfa konsolide finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

2 SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Yönetim Kurulu na: Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı nın ( Banka ) ve konsolidasyona tabi finansal kuruluģlarının 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akıģ tablosu ve konsolide özkaynak değiģim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuģ bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluģ olarak üzerimize düģen sorumluluk, gerçekleģtirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır. 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla konsolide aktiflerin %1.74 ünü ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet karının %0.32 sini oluģturan konsolidasyona tabi finansal kuruluģun finansal tabloları baģka bir denetim Ģirketi tarafından sınırlı denetime tabi tutulmuģ ve raporu tarafımıza sunulmuģtur. Bu sebeple yukarıda bahsi geçen finansal kuruluģla ilgili olarak sınırlı denetim raporumuz baģka bir denetim Ģirketinin raporuna dayanmaktadır. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine iliģkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleģtirilmiģtir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlıģlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek Ģekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüģmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalıģması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüģü bildirilmemektedir. GerçekleĢtirmiĢ olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, iliģikteki konsolide finansal tabloların, Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve konsolidasyona tabi finansal kuruluģlarının 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve nakit akıģlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına iliģkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Denetleme ve Düzenleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıģtır. İstanbul, Akis Bağımsız Denetim ve 26 Ağustos 2013 Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Erdal Tıkmak Sorumlu Ortak, Başdenetçi

3 TÜRKĠYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONĠM ORTAKLIĞI VE FĠNANSAL KURULUġLARI NIN 30 HAZĠRAN 2013 TARĠHĠ ĠTĠBARIYLA HAZIRLANAN ALTI AYLIK KONSOLĠDE FĠNANSAL RAPORU Adres : Sanayi Mahallesi, Eski Büyükdere Caddesi Güler Sokak No:51, Kağıthane / Ġstanbul Telefon : Faks : Elektronik site adresi : Elektronik posta adresi : posta@vakifbank.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ĠliĢkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ e göre hazırlanan altı aylık konsolide finansal rapor aģağıda yer alan bölümlerden oluģmaktadır. ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BĠLGĠLER KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLAR ĠLGĠLĠ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLĠTĠKALARINA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMALAR KONSOLĠDASYON KAPSAMINDAKĠ GRUBUN MALĠ BÜNYESĠNE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR DĠĞER AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR SINIRLI BAĞIMSIZ DENETĠM RAPORU Bu altı aylık konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız ve iģtiraklerimiz aģağıdadır: BAĞLI ORTAKLIKLAR GüneĢ Sigorta Aġ Vakıf Emeklilik Aġ Vakıf Finans Faktoring Hizmetleri Aġ Vakıf Finansal Kiralama Aġ Vakıf Portföy Yönetimi Aġ Vakıf Yatırım Menkul Değerler Aġ Vakıfbank International AG Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Aġ Vakıf B Tipi Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı Aġ ĠġTĠRAKLER Kıbrıs Vakıflar Bankası Ltd. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası Aġ

4 Bu raporda yer alan altı aylık konsolide finansal tablolar ile bunlara iliģkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara iliģkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmıģ olup, sınırlı bağımsız denetime tabi tutulmuģ ve iliģikte sunulmuģtur. 26 Ağustos 2013 Ramazan GÜNDÜZ Ali Fuat TAġKESENLĠOĞLU Sadık TILTAK Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu ve BaĢkanı Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Halil AYDOĞAN Metin Recep ZAFER Murat KOYGUN Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcısı Genel Muh. Mali ĠĢler BaĢkanı Yönetim Kurulu Üyesi Bu konsolide finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele iliģkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : S. Buğra SÜRÜEL / Müdür Telefon : Faks :

5 BĠRĠNCĠ BÖLÜM Sayfa No: Genel Bilgiler I. Ana Ortaklık Banka nın kuruluģ tarihi, baģlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değiģiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimi doğrudan veya dolaylı olarak tek baģına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, 1 varsa bu hususlarda dönem içindeki değiģiklikler ile dahil olduğu gruba iliģkin açıklama III. Ana Ortaklık Banka nın Yönetim Kurulu BaĢkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcıları, varsa bunlarda meydana gelen değiģiklikler ile bunların Banka da sahip oldukları paylara iliģkin açıklama 2 IV. Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kiģi ve kuruluģlara iliģkin açıklamalar 3 V. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 3 VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine ĠliĢkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon 4 iģlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluģlar hakkında kısa açıklama VII Ana ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut 4 veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller ĠKĠNCĠ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço - Aktif kalemler 5 II. Konsolide bilanço - Pasif kalemler 6 III. Konsolide nazım hesaplar tablosu 7 VI. Konsolide gelir tablosu 8 V. Konsolide özkaynaklarda muhasebeleģtirilen gelir gider kalemlerine iliģkin tablo 9 VI. Konsolide özkaynak değiģim tablosu 10 VII. Konsolide nakit akıģ tablosu 11 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına iliģkin açıklama ve dipnotlar 12 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden iģlemlere iliģkin açıklamalar 12 III. Konsolide edilen ortaklıklara ve özkaynak yöntemine göre muhasebeleģtirilen iģtiraklere iliģkin bilgiler 13 IV. Vadeli iģlem ve opsiyon sözleģmeleri ile türev ürünlere iliģkin açıklamalar 15 V. Faiz gelir ve giderlerine iliģkin açıklamalar 15 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliģkin açıklamalar 16 VII. Finansal varlıklara iliģkin açıklamalar ve dipnotlar 16 VIII. Finansal varlıklarda değer düģüklüğüne iliģkin açıklamalar 17 IX. Finansal araçların netleģtirilmesine iliģkin açıklamalar 17 X. SatıĢ ve geri alıģ anlaģmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi iģlemlerine iliģkin açıklamalar 18 XI. SatıĢ amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliģkin duran varlıklar ile bu varlıklara iliģkin borçlar hakkında açıklamalar 18 XII. ġerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara iliģkin açıklamalar 18 XIII. Maddi duran varlıklara iliģkin açıklamalar 19 XIV. Yatırım amaçlı gayrimenkullere iliģkin açıklamalar 19 XV. Kiralama iģlemlerine iliģkin açıklamalar 19 XVI. KarĢılıklar ve koģullu yükümlülüklere iliģkin açıklamalar 20 XVII. ÇalıĢanların haklarına iliģkin yükümlülüklere iliģkin açıklamalar 20 XVIII. Vergi uygulamalarına iliģkin açıklamalar 22 XIX. Borçlanmalara iliģkin ilave açıklamalar 23 XX. Ġhraç edilen hisse senetlerine iliģkin açıklamalar 24 XXI. Aval ve kabullere iliģkin açıklamalar 24 XXII. Devlet teģviklerine iliģkin açıklamalar 24 XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına iliģkin açıklamalar 24 XXIV. Diğer hususlara iliģkin açıklamalar 24 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ĠliĢkin Bilgiler I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranı 27 II. Konsolide piyasa riski 31 III. Konsolide operasyonel risk 32 IV. Konsolide kur riski 32 V. Konsolide faiz oranı riski 35 VI. Konsolide likidite riski 39 VII. Konsolide faaliyet bölümleri 43 BEġĠNCĠ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara ĠliĢkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif kalemlerine iliģkin olarak açıklanması gereken hususlar 45 II. Konsolide bilançonun pasif kalemlerine iliģkin olarak açıklanması gereken hususlar 63 III. Konsolide nazım hesaplara iliģkin olarak açıklanması gereken hususlar 70 IV. Konsolide gelir tablosuna iliģkin olarak açıklanması gereken hususlar 73 V. Ana Ortaklık Banka nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak açıklanması gereken hususlar 78 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Ana Ortaklık Banka nın faaliyetlerine iliģkin diğer açıklamalar 80 II. Ana Ortaklık Banka nın uluslararası derecelendirme kuruluģlarına yaptırmıģ olduğu derecelendirmeye iliģkin özet bilgiler 80 III. Bilanço sonrası hususlarla ilgili henüz sonuçlandırılmamıģ iģlemler ve bunların konsolide finansal tablolara etkileri 81 IV. Kurlarda raporlama tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirme 81 yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değiģikliklerin yabancı para iģlemler ile kalemlere ve konsolide finansal tablolara olan etkisi ile Grup un yurt dıģındaki faaliyetlerine etkisi YEDĠNCĠ BÖLÜM Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu I. Sınırlı bağımsız denetim raporu 82

6 Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Finansal KuruluĢları Altı Aylık Konsolide Finansal Raporu (Para birimi: Bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiģtir.) BĠRĠNCĠ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Ana Ortaklık Banka nın kuruluģ tarihi, baģlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değiģiklikleri ihtiva eden tarihçesi Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ( Banka veya Ana Ortaklık Banka ), 11 Ocak 1954 tarihinde 6219 sayılı Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Kanunu ile hususi hukuk hükümlerine tabi olmak üzere T.C. BaĢbakanlık Vakıflar Genel Müdürlüğü ne ( Vakıflar Genel Müdürlüğü ) verilen selahiyet çerçevesinde aģağıda V nolu dipnotta, Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına iliģkin özet bilgi kısmında sunulan faaliyetleri gerçekleģtirmek amacıyla kurulmuģtur. Banka nın statüsünde kuruluģundan bu yana bir değiģiklik olmamıģtır. II. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek baģına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda dönem içindeki değiģiklikler ile dahil olduğu gruba iliģkin açıklama Ana Ortaklık Banka nın sermayesinde hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu Vakıflar Genel Müdürlüğü dür. 30 Haziran 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla Banka nın ödenmiģ sermayesi 2,500,000 TL olup; bu sermaye her biri 1 KuruĢ değerinde adet paya bölünmüģtür. Ana Ortaklık Banka nın ortaklık yapısı 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla aģağıdaki gibidir. 1 Hisse Adedi- Yüz Adet Hissenin Toplam Ġtibar Bedeli bin TL Pay Oranı (%) Ortaklar Vakıflar Genel Müdürlüğü nün idare ve temsil ettiği mazbut vakıflar (A Grubu) ,075, Vakıfbank Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı (C Grubu) , Vakıflar Genel Müdürlüğü nün idare ve temsil ettiği mülhak vakıflar (B Grubu) , Diğer mülhak vakıflar (B Grubu) , Diğer mazbut vakıflar (B Grubu) , Diğer gerçek ve tüzel kiģiler (C Grubu) , Halka açık (D Grubu) , Toplam ,500,

7 u III. Ana Ortaklık Banka nın Yönetim Kurulu BaĢkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcıları, varsa bunlarda meydana gelen değiģiklikler ile bunların Banka da sahip oldukları paylara iliģkin açıklama Adı Soyadı Görevi Göreve Atanma Tarihleri Öğrenim Durumu Bankacılık ve ĠĢletmecilik Dallarında ĠĢ Tecrübesi Yönetim Kurulu Ramazan GÜNDÜZ BaĢkan 29 Mart 2013 Lisans 35 yıl Mehmet Emin ÖZCAN BaĢkan Vekili 29 Mart 2013 Lisans 30 yıl Halil AYDOĞAN Üye-Genel Müdür 29 Mart 2013 Lisans 36 yıl Ġsmail ALPTEKĠN Üye 6 Nisan 2009 Lisans 15 yıl Halim KANATCI Üye 28 Nisan 2009 Lisans 40 yıl Ahmet CANDAN Üye 19 Mart 2010 Lisans 26 yıl Dr. Adnan ERTEM Üye 28 Ekim 2010 Doktora 25 yıl Ali Fuat TAġKESENLĠOĞLU Üye 30 Mart 2012 Lisans 25 yıl Sadık TILTAK Üye 30 Mart 2012 Lisans 25 yıl Denetim Komitesi Ali Fuat TAġKESENLĠOĞLU Üye 6 Nisan 2012 Lisans 25 yıl Sadık TILTAK Üye 5 Nisan 2013 Lisans 25 yıl Denetim Kurulu Mehmet HALTAġ Denetçi 19 Mart 2010 Lisans 36 yıl Yunus ARINCI Denetçi 19 Mart 2010 Lisansüstü 16 yıl Genel Müdür Yardımcıları ġahin UĞUR Kurum MaaĢ Ödemeleri 9 Ağustos 2004 Lisans 27 yıl Feyzi ÖZCAN Bireysel Bankacılık, Bireysel 20 Eylül 2005 Lisans 23 yıl Krediler, Ödeme Sistemleri, Ödeme Sistemleri Operasyonları, Banka Sigortacılığı Metin Recep ZAFER Genel Muhasebe ve Mali ĠĢler, 13 Haziran 2006 Doktora 17 yıl Hazine ve DıĢ Operasyonlar, Bankacılık Operasyonları, Alternatif Dağıtım Kanalları Mehmet CANTEKĠN Kredi Ġzleme, Bölge 28 Aralık 2007 Lisansüstü 21 yıl Müdürlükleri, Strateji GeliĢtirme, Ekonomik AraĢtırmalar Ömer ELMAS Hukuk ĠĢleri, Takip ĠĢleri 5 Ocak 2009 Lisansüstü 10 yıl Ġbrahim BĠLGĠÇ Kurumsal Bankacılık, Kurumsal 7 Mayıs 2010 Lisans 21 yıl Merkezler, Kurumsal Krediler, Nakit Yönetimi ĠĢlemleri Hasan ECESOY Hazine, Yatırım Bankacılığı 18 Haziran 2010 Doktora 19 yıl Serdar SATOĞLU Özel Bankacılık, ĠĢtirakler 2 Temmuz 2010 Doktora 17 yıl Ali Engin EROĞLU Uygulama GeliĢtirme 18 Ağustos 2010 Lisansüstü 16 yıl BaĢkanlıkları, Sistem Yönetimi, BT Operasyon ve Destek, BT Servisleri Planlama, BT Süreç Yönetimi ve Uyum Müdürlüğü, Proje Yönetimi Müdürlüğü, Bilgi Güvenlik Müdürlüğü Osman DEMREN Ticari Bankacılık, Destek 6 Nisan 2011 Lisans 22 yıl Hizmetleri, KOBĠ Bankacılığı, Mitat ġahġn Ġnsan Kaynakları, Planlama ve 11 Nisan 2011 Lisansüstü 23 yıl Performans Yıldırım EROĞLU Ticari Krediler, Ġstihbarat 6 Aralık 2011 Lisans 20 yıl Numan BEK Uluslararası ve Yatırımcı ĠliĢkileri 18 Temmuz 2012 Lisans 22 yıl 2

8 u 3 Ocak 2013 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karar doğrultusunda, Halim Kanatcı Denetim Komitesi Üyeliği nden ayrılmıģ olup, yerine Ramazan Gündüz seçilmiģtir. 5 Nisan 2013 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu Toplantısı nda ise Ramazan Gündüz Denetim Komitesi Üyeliği nden ayrılmıģ olup, yerine Sadık Tıltak seçilmiģtir. Bankamız Genel Müdürlüğü nü yürüten Süleyman Kalkan 29 Mart 2013 tarihi itibarıyla görevinden ayrılmıģ olup, yerine Halil Aydoğan atanmıģtır. 29 Mart 2013 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karar doğrultusunda Yönetim Kurulu BaĢkanlığı na Ramazan Gündüz, Yönetim Kurulu BaĢkan Vekilliği ne Mehmet Emin Özcan seçilmiģtir. Yönetim Kurulu Üyeleri nden Ġsmail Alptekin in Banka nın halka açık olmayan kısmında 59 TL ve Genel Müdür Yardımcısı Mitat ġahin in 24 TL tutarında C grubu payı bulunmaktadır. Bu isimlerin dıģında yukarıdaki tabloda yer alan kiģilerin Banka nın halka açık olmayan kısmında payı bulunmamaktadır. IV. Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kiģi ve kuruluģlara iliģkin açıklamalar Banka nın sermayesinde hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu %58.45 pay ile Vakıflar Genel Müdürlüğü nün idare ve temsil ettiği mazbut ve mülhak vakıflardır. Diğer bir nitelikli pay sahibi kuruluģ ise %16.10 pay ile Vakıfbank Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı dır. V. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına iliģkin özet bilgi Ana Ortaklık Banka, 11 Ocak 1954 tarihinde 6219 sayılı Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Kanunu çerçevesinde Vakıflar Genel Müdürlüğü ne verilen selahiyet ile kurulmuģ olup; Banka nın faaliyet alanları ve yapabileceği iģler ilgili kanun ve Banka nın Ana SözleĢmesi nde aģağıdaki gibi tanımlanmıģtır: Menkul ve gayrimenkul mal ve kıymetler karģılığında ikrazlarda bulunmak, Sigorta vesair ortaklıklar kurmak veya kurulmuģ olanlara iģtirak etmek, Gayrimenkul alıp satmak, Her türlü banka muamele ve hizmetlerini yapmak, Vakıflar Genel Müdürlüğü ile mülhak vakıfların idaresinin Banka ya tevdie lüzum görecekleri gayrimenkullerle iģletmelerin, yapılacak anlaģmalarla gösterilecek esaslar dahilinde, rasyonel bir Ģekilde idare, idame ve iģletilmeleri için lüzumlu bilumum muamele ve teģebbüslere (ticari, zirai, sınai) giriģmek, Mazbut ve mülhak vakıfların bankacılık hizmetlerini ve Vakıflar Genel Müdürlüğünün yapılacak anlaģmalar dahilinde veznedarlık iģlerini yapmak amacıyla kurulmuģtur. 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka nın yurt içinde 750 yurt dıģında 3 olmak üzere toplam 753 Ģubesi (31 Aralık 2012: yurt içinde 741, yurt dıģında 3 olmak üzere toplam 744 Ģubesi) bulunmaktadır. 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka nın personel sayısı 13,561 kiģidir (31 Aralık 2012: 13,463 kiģi). 3

9 u VI. VII. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine ĠliĢkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon iģlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluģlar hakkında kısa açıklama Grup un 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolarında T. Vakıflar Bankası TAO, Vakıf International AG, Vakıf Finansal Kiralama Aġ, GüneĢ Sigorta Aġ, Vakıf Emeklilik Aġ, Vakıf Finans Faktoring Hizmetleri Aġ, Vakıf Yatırım Menkul Değerler Aġ, Vakıf Portföy Yönetimi Aġ, Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Aġ ve Vakıf B Tipi Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı Aġ tam konsolidasyon kapsamına alınmıģtır. Grup un 30 Haziran 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolarında Kıbrıs Vakıflar Bankası Ltd. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası Aġ özkaynak yöntemi ile muhasebeleģtirilerek konsolidasyon kapsamına alınmıģtır. Ġstanbul Takas ve Saklama Bankası Aġ ve Kredi Garanti Fonu Aġ nin aktif toplamları ve faaliyet sonuçları, önemlilik kavramı çerçevesinde değerlendirildiğinde tek tek veya toplamda konsolide aktifler ve faaliyet sonuçları ile karģılaģtırıldığında önemli bir yer tutmamasından dolayı ilgili kuruluģlar konsolidasyon kapsamına alınmamıģtır. Bankalararası Kart Merkezi Aġ, Kredi Kayıt Bürosu Aġ, Roketsan Roket Sanayi ve Ticaret Aġ, Güçbirliği Holding Aġ ve Ġzmir Enternasyonel Aġ ise finansal iģtirak olmamalarından dolayı konsolidasyon kapsamına alınmamıģtır. Ġlgili iģtirakler iliģikteki konsolide finansal tablolarda TMS 39 a göre muhasebeleģtirilmiģtir. Konsolide finansal tablolarda, finansal bağlı ortaklık olmadıkları için konsolidasyon kapsamına alınmayan Vakıf Enerji ve Madencilik Aġ, Taksim Otelcilik Aġ, Vakıf Pazarlama Sanayi ve Ticaret Aġ ve Vakıf Gayrimenkul Değerleme Aġ nin gerçeğe uygun değerleri güvenilir bir Ģekilde tespit edilebildiği için iliģikteki konsolide finansal tablolarda gerçeğe uygun değerleri ile gösterilmiģtir. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortakları arasında özkaynakların derhal transferi söz konusu değildir. Özkaynak içerisinde karların temettü olarak dağıtımı ilgili düzenlemeler uyarınca yapılmaktadır. Ana Ortaklık Banka ve bağlı ortaklıkları arasında borçların geri ödenmesi önünde mevcut ve muhtemel, fiili veya hukuki engeller bulunmamaktadır. 4

10 30 Haziran 2013 Tarihi Ġtibarıyla Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu) ĠKĠNCĠ BÖLÜM KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLAR Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 30 Haziran 2013 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2012 AKTĠF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-1 1,373,580 13,113,284 14,486,864 2,249,946 10,081,548 12,331,494 II. GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) V-I-2 262, , , ,829 82, , Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 262, , , ,829 82, , Devlet Borçlanma Senetleri 118,789 14, , ,695 14, , Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 4,937-4,937 2,709-2, Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar V-I-2 35, , ,411 21,584 67,841 89, Diğer Menkul Değerler 103, ,655 67,841-67, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Menkul Değerler Krediler III. BANKALAR V-I-3 442,730 1,472,629 1,915, ,354 1,916,136 2,656,490 IV. PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR 3,651-3,651 6,645-6, Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 2,651-2,651 2,928-2, ĠMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar Ters Repo ĠĢlemlerinden Alacaklar 1,000-1,000 3,717-3,717 V. SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-4 13,115,529 3,856,770 16,972,299 10,277,762 4,057,019 14,334, Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - 12,953 12,953-12,246 12, Devlet Borçlanma Senetleri 13,111,385 3,719,998 16,831,383 10,275,713 3,937,935 14,213, Diğer Menkul Değerler 4, , ,963 2, , ,887 VI. KREDĠLER VE ALACAKLAR V-I-5 58,312,123 20,634,753 78,946,876 51,358,116 17,958,583 69,316, Krediler ve Alacaklar 58,010,280 20,632,406 78,642,686 51,052,492 17,956,408 69,008, Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler V-V-1 9,616 18,316 27,932 2,006 7,366 9, Devlet Borçlanma Senetleri Diğer 58,000,664 20,614,090 78,614,754 51,050,486 17,949,042 68,999, Takipteki Krediler 3,307,498 20,913 3,328,411 2,803,919 12,908 2,816, Özel KarĢılıklar (-) 3,005,655 18,566 3,024,221 2,498,295 10,733 2,509,028 VII. FAKTORĠNG ALACAKLARI 147,852 5, , ,927 17, ,797 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-6 3,230,019 67,502 3,297,521 4,198,301 62,759 4,261, Devlet Borçlanma Senetleri 3,230,019 9,717 3,239,736 4,198,301 9,312 4,207, Diğer Menkul Değerler - 57,785 57,785-53,447 53,447 IX. ĠġTĠRAKLER (Net) V-I-7 216, , , , Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler 171, , , , Konsolide Edilmeyenler 44, ,776 27, , Mali ĠĢtirakler 32,440-32,440 14,952-14, Mali Olmayan ĠĢtirakler 12, ,336 12, ,336 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-8 164, , , , Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 164, , , ,521 XI. BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR (Ġġ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar XII. KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR V-I , , ,614 95, , , Finansal Kiralama Alacakları 139, , , , , , Faaliyet Kiralaması Alacakları Diğer KazanılmamıĢ Gelirler (-) 27,402 85, ,109 25,342 74,431 99,773 XIII. RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR V-I Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar Yurt DıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XIV. MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net) 1,372,202 3,542 1,375,744 1,351,514 3,574 1,355,088 XV. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 111, ,890 99, , ġerefiye Diğer 111, ,890 99, ,036 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net) V-I-12 19,805-19,805 19,646-19,646 XVII. VERGĠ VARLIĞI 139, , , , Cari Vergi Varlığı V-I-13 10,515-10, ErtelenmiĢ Vergi Varlığı V-I , , , ,167 XVIII. SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-14 2,093-2,093 2,093-2, SatıĢ Amaçlı 2,093-2,093 2,093-2, Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin XIX. DĠĞER AKTĠFLER V-I-15 1,839, ,373 2,450,284 1,595, ,598 1,924,506 AKTĠF TOPLAMI 80,866,030 40,983, ,849,237 72,949,245 35,090, ,039,412 ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5

11 30 Haziran 2013 Tarihi Ġtibarıyla Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu) Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 30 Haziran 2013 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2012 PASĠF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT V-II-1 52,341,898 20,811,002 73,152,900 49,467,915 18,918,889 68,386, Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı V-V-1 1,105, ,616 1,253, , ,694 1,336, Diğer 51,235,964 20,663,386 71,899,350 48,721,665 18,328,195 67,049,860 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR V-II-2 37,968 99, ,745 7, , ,692 III. ALINAN KREDĠLER V-II-3 217,407 9,177,733 9,395, ,385 7,829,596 8,100,981 IV. PARA PĠYASALARINA BORÇLAR 6,503,014 7,556,910 14,059,924 2,298,496 6,384,324 8,682, Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar ĠMKB Takasbank Piyasasından Borçlar 90,251-90, , , Repo ĠĢlemlerinden Sağlanan Fonlar 6,412,763 7,556,910 13,969,673 2,106,567 6,384,324 8,490,891 V. ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-3 1,885,939 2,171,093 4,057,032 1,481, ,137 2,372, Bonolar 1,885,939-1,885,939 1,379,768-1,379, Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller - 2,171,093 2,171, , , ,980 VI. FONLAR 28,071-28,071 31,368-31, Müstakriz Fonlar Diğer 28,071-28,071 31,368-31,368 VII. MUHTELĠF BORÇLAR 2,430, ,664 2,881,812 2,197, ,224 2,439,156 VIII. DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-4 367, , , , ,845 1,018,927 IX. FAKTORĠNG BORÇLARI X. KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR (Net) V-II Finansal Kiralama Borçları Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Giderleri (-) XI. RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR V-II Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar Yurt DıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XII. KARġILIKLAR V-II-7 3,231,327 47,829 3,279,156 2,953,305 44,197 2,997, Genel KarĢılıklar 1,120,665 3,324 1,123, ,052 3, , Yeniden Yapılanma KarĢılığı ÇalıĢan Hakları KarĢılığı 450, , , , Sigorta Teknik KarĢılıkları 1,375,797 9,483 1,385,280 1,261,803 10,344 1,272, Diğer KarĢılıklar V-II-7 283,919 34, , ,831 30, ,958 XIII. VERGĠ BORCU V-II-8 135,002 4, , ,677 5, , Cari Vergi Borcu 131,971 4, , ,668 2, , ErtelenmiĢ Vergi Borcu V-I-13 3, ,264 4,009 2,667 6,676 XIV. SATIġ AMAÇLI TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) V-II SatıĢ Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin XV. SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER V-II-10-1,766,519 1,766,519-1,630,188 1,630,188 XVI. ÖZKAYNAKLAR 11,548, ,303 11,958,694 11,107, ,289 11,828, ÖdenmiĢ Sermaye V-II-11 2,500,000-2,500,000 2,500,000-2,500, Sermaye Yedekleri 619, , , , ,621 1,499, Hisse Senedi Ġhraç Primleri 726, , , , Hisse Senedi Ġptal Karları Menkul Değerler Değerleme Farkları V-II-11 (164,844) 217,715 52, , , , Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 51,329-51,329 50,452-50, Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ortaklıkları) Bedelsiz Hisse Senetleri 6,283-6,283 1,779-1, Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin Duran Varlıkların BirikmiĢ Değerleme Farkları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri 7,207,828 94,913 7,302,741 5,837,547 75,980 5,913, Yasal Yedekler 898,695 5, , ,617 4, , Statü Yedekleri 6,337-6,337 5,050-5, Olağanüstü Yedekler 5,992,377 4,593 5,996,970 4,797,750 4,593 4,802, Diğer Kâr Yedekleri 310,419 84, , ,130 67, , Kâr veya Zarar 933,886 66,728 1,000,614 1,452,150 65,939 1,518, GeçmiĢ Yıllar Kâr/Zararı (19,008) 64,901 45,893 45,047 49,591 94, Dönem Net Kâr/Zararı 952,894 1, ,721 1,407,103 16,348 1,423, Azınlık Payları 287,189 30, , ,870 23, ,619 PASĠF TOPLAMI 78,726,257 43,122, ,849,237 70,633,644 37,405, ,039,412 ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6

12 30 Haziran 2013 Tarihi Ġtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 30 Haziran 2013 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2012 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam A. BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 56,443,897 42,301,332 98,745,229 48,138,895 34,442,488 82,581,383 I. GARANTĠ ve KEFALETLER V-III-2 12,945,306 7,872,755 20,818,061 10,554,546 6,696,491 17,251, Teminat Mektupları V-III-1 12,924,870 3,015,482 15,940,352 10,520,455 2,120,048 12,640, Devlet Ġhale Kanunu Kapsamına Girenler 1,697,249 1,588,634 3,285,883 1,556,195 1,172,213 2,728, DıĢ Ticaret ĠĢlemleri Dolayısıyla Verilenler 376, , , , Diğer Teminat Mektupları 10,850,726 1,426,848 12,277,574 8,584, ,835 9,532, Banka Kabulleri 14, , ,739 19, , , Ġthalat Kabul Kredileri ,754 42,504-36,632 36, Diğer Banka Kabulleri 13, , ,235 19, , , Akreditifler 726 3,959,085 3,959, ,774,016 3,774, Belgeli Akreditifler 726 3,959,085 3,959, ,774,016 3,774, Diğer Akreditifler Garanti Verilen Prefinansmanlar - 1,531 1,531-2,705 2, Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıy. Ġh. Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden 4,962 4,851 9,813 13,844 11,910 25, Diğer Garantilerimizden - 1,582 1,582-1,104 1, Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER 39,142,650 20,921,953 60,064,603 34,404,641 16,294,339 50,698, Cayılamaz Taahhütler 14,332, ,947 15,163,643 12,369,462 1,089,293 13,458, Vadeli, Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri V-III-1 569, ,127 1,213, , ,456 1,694, Vadeli, Mevduat Alım SatımTaahhütleri ĠĢtir. ve Bağ. Ort. Ser. ĠĢt. Taahhütleri V-III Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri V-III-1 6,052,368 6,330 6,058,698 4,950,300 8,248 4,958, Men. Kıy. Ġhr. Aracılık Taahhütleri Zorunlu KarĢılık Ödeme Taahhüdü Çekler Ġçin Ödeme Taahhütleri V-III-1 1,307,654-1,307,654 1,154,273-1,154, Ġhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri V-III-1 5,870,463-5,870,463 4,938,035-4,938, Kredi Kartıları ve Bankacılık Hizmetlerine ĠliĢkin Promosyon Uyg. Taah. 297, , , , Açığa Menkul Kıymet SatıĢ Taahhütlerinden Alacaklar Açığa Menkul Kıymet SatıĢ Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler 235, , , , , , Cayılabilir Taahhütler 24,809,954 20,091,006 44,900,960 22,035,179 15,205,046 37,240, Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 24,809,954 20,091,006 44,900,960 22,035,179 15,205,046 37,240, Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR 4,355,941 13,506,624 17,862,565 3,179,708 11,451,658 14,631, Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler Yurt dıģındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler Alım Satım Amaçlı ĠĢlemler 4,355,941 13,506,624 17,862,565 3,179,708 11,451,658 14,631, Vadeli Döviz Alım-Satım ĠĢlemleri 951,639 1,055,593 2,007, , , , Vadeli Döviz Alım ĠĢlemleri 476, ,809 1,003, , , , Vadeli Döviz Satım ĠĢlemleri 475, ,784 1,003, , , , Para ve Faiz Swap ĠĢlemleri 3,170,174 10,211,330 13,381,504 2,418,898 8,548,598 10,967, Swap Para Alım ĠĢlemleri 1,555,696 4,626,942 6,182, ,499 3,966,967 4,906, Swap Para Satım ĠĢlemleri 1,614,478 2,160,326 3,774,804 1,479,399 1,654,769 3,134, Swap Faiz Alım ĠĢlemleri - 1,712,031 1,712,031-1,463,431 1,463, Swap Faiz Satım ĠĢlemleri - 1,712,031 1,712,031-1,463,431 1,463, Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 234, , , , ,910 1,076, Para Alım Opsiyonları 117, , , , , , Para Satım Opsiyonları 117, , , , , , Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para ĠĢlemleri Futures Para Alım ĠĢlemleri Futures Para Satım ĠĢlemleri Futures Faiz Alım-Satım ĠĢlemleri Futures Faiz Alım ĠĢlemleri Futures Faiz Satım ĠĢlemleri Diğer - 2,001,899 2,001,899-1,671,932 1,671,932 B. EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI) 613,328, ,729, ,057, ,142, ,801, ,943,429 IV. EMANET KIYMETLER 217,640,733 1,472, ,113, ,855,739 1,662, ,517, MüĢteri Fon ve Portföy Mevcutları 339,849 18, ,574 33,686 17,314 51, Emanete Alınan Menkul Değerler 209,835,572 43, ,878, ,929, , ,302, Tahsile Alınan Çekler 6,210, ,225 6,921,680 5,334, ,676 5,941, Tahsile Alınan Ticari Senetler 933, ,269 1,162, , ,610 1,178, Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 2, ,229 2, , Ġhracına Aracı Olunan Kıymetler - 5,657 5,657-5,231 5, Diğer Emanet Kıymetler 4, , , , , Emanet Kıymet Alanlar 315, , , , , ,064 V. REHĠNLĠ KIYMETLER 131,332,793 43,769, ,101, ,754,980 38,351, ,106, Menkul Kıymetler 208,121 30, , ,204 26, , Teminat Senetleri 697,597 96, , ,146 98, , Emtia 21,326, ,200 22,027,087 19,180, ,899 19,805, Varant Gayrimenkul 100,471,073 34,674, ,145,537 91,069,499 30,568, ,638, Diğer Rehinli Kıymetler 7,790,145 8,126,431 15,916,576 5,723,364 6,887,220 12,610, Rehinli Kıymet Alanlar 838, , , , , ,620 VI. KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER 264,354, ,487, ,842, ,531, ,787, ,318,867 BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 669,771, ,030, ,802, ,281, ,243, ,524,812 ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7

13 30 Haziran 2013 Tarihinde Sona Eren Altı aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Gelir Tablosu Dipnot Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 1 Ocak Haziran 2013 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Ocak Haziran 2012 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 1 Nisan Haziran 2013 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Nisan Haziran 2012 I. FAĠZ GELĠRLERĠ 4,607,286 4,344,921 2,246,922 2,199, Kredilerden Alınan Faizler V-IV-1 3,720,762 3,310,693 1,861,350 1,726, Zorunlu KarĢılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler V-IV-1 32,662 35,820 11,103 12, Para Piyasası ĠĢlemlerinden Alınan Faizler 611 1, Menkul Değerlerden Alınan Faizler V-IV-1 802, , , , Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan V-IV-1 13,213 18,008 1,362 5, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan V-IV-1 593, , , , Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan V-IV-1 195, ,756 63, , Finansal Kiralama Gelirleri 29,759 20,094 15,369 10, Diğer Faiz Gelirleri 21,431 63, ,547 II. FAĠZ GĠDERLERĠ 1,952,366 2,532, ,968 1,263, Mevduata Verilen Faizler V-IV-2 1,522,041 2,102, ,712 1,046, Kullanılan Kredilere Verilen Faizler V-IV-2 76,975 95,402 39,126 46, Para Piyasası ĠĢlemlerine Verilen Faizler 138, ,115 76, , Ġhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler V-IV-2 103,285 61,032 58,923 41, Diğer Faiz Giderleri 111,499 58,582 28,011 21,185 III. NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ [ I - II ] 2,654,920 1,812,692 1,284, ,610 IV. NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ 360, , ,998 75, Alınan Ücret ve Komisyonlar 505, , , , Gayri Nakdi Kredilerden 60,602 47,204 30,949 25, Diğer 444, , , , Verilen Ücret ve Komisyonlar 144, ,528 78,697 71, Gayri Nakdi Kredilere Diğer 144, ,390 78,509 71,861 V. TEMETTÜ GELĠRLERĠ 16,293 6,621 4, VI. TĠCARĠ KAR/ZARAR (Net) V-IV-3 198, , ,956 13, Sermaye Piyasası ĠĢlemleri Karı/Zararı V-IV-3 113,806 43,599 55,379 26, Türev Finansal ĠĢlemlerden Kâr/Zarar V-IV-3 75,073 11,787 57,107 (26,223) 6.3 Kambiyo ĠĢlemleri Karı/Zararı V-IV-3 9,977 66,134 (530) 12,998 VII. DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ V-IV-4 765, , , ,766 VIII. FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 3,995,839 2,748,496 1,948,856 1,313,144 IX. KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-) V-IV-5 1,151, , , ,093 X. DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-) V-IV-6 1,666,210 1,351, , ,221 XI. NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 1,177, , , ,830 BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK XII. KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 14,191 14,724 6,902 7,633 XIII. XIV. NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV) 1,191, , , ,463 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI V-IV-7 (247,270) (190,724) (115,677) (84,090) 16.1 Cari Vergi KarĢılığı V-IV-7 (196,477) (164,539) (51,536) (94,532) 16.2 ErtelenmiĢ Vergi Geliri/Gideri V-IV-7 (50,793) (26,185) (64,141) 10,442 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-8 944, , , ,373 XVIII. DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ortaklıkları) SatıĢ Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri XIX. DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-) SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ortaklıkları) SatıĢ Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX) XXI. DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±) Cari Vergi KarĢılığı ErtelenmiĢ Vergi KarĢılığı XXII. DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) XXIII. NET DÖNEM KAR/ZARARI (XVI+XVII) V-IV-8 944, , , , Grubun Kârı / Zararı 954, , , , Azınlık Hakları Kârı / Zararı (-) V-IV-9 (10,131) (859) (10,399) (342) 100 Adet Hisse BaĢına Kar/Zarar (Tam TL) III-XXIV ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8

14 30 Haziran 2013 Tarihinde Sona Eren Altı aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Özkaynaklarda MuhasebeleĢtirilen Gelir Gider Kalemlerine ĠliĢkin Tablo ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 1 Ocak Haziran 2013 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Ocak Haziran 2012 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 1 Nisan Haziran 2013 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Nisan Haziran 2012 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (773,499) 289,095 (621,019) 140,958 II. MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI III. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI 19,884 (13,011) 23,553 (7,298) V. NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) VI. YURT DIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) VII. MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI 2,429 (2,098) 3,452 (369) IX. DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ 31,347 (83,390) 23,961 (46,201) X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+ +IX) (719,839) 190,596 (570,053) 87,090 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 944, , , , Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net DeğiĢme (Kar-Zarara Transfer) 132,492 (10,781) 59,745 (10,986) 11.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Yurt DıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım Diğer 812, , , , XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X+XI) 224, ,870 (192,410) 393,463 ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9

15 30 Haziran 2013 Tarihinde Sona Eren Altı aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Özkaynak DeğiĢim Tablosu ÖdenmiĢ Sermaye Enf. Düzeltme Farkı Hisse Senedi Ġptal Kârları ÖZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER Dipnot ÖdenmiĢ Sermaye Hisse Senedi Ġhraç Primleri Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Kârı / (Zararı) GeçmiĢ Dönem Kârı / (Zararı) Azınlık Payları Toplam Özkaynaklar Önceki Dönem 30 Haziran 2012 I. Dönem BaĢı Bakiyesi 2,500, , ,279 3,980 3,790, ,657 1,304,314 29,286 (90,954) 14,010 1, ,239, ,050 9,598,202 Dönem Ġçindeki DeğiĢimler II. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ III. Menkul Değerler Değerleme Farkları , ,861 (217) 200,644 IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri VIII. Kur Farkları (11,710) (11,710) (1,301) (13,011) IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik XI. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi ,724 2, , ,687 XII. Sermaye Artırımı (1,070) (1,070) 12.1 Nakden Ġç Kaynaklardan (1,070) (1,070) XIII. Hisse Senedi Ġhracı XIV. Hisse Senedi Ġptal Kârları XV. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Karı veya Zararı , ,409 (859) 680,550 XVIII. Kâr Dağıtımı ,734 1,070 1,012,716 25,524 (1,304,314) 64,828-36, (37,000) (507) (37,507) 18.1 Dağıtılan Temettü (37,000) (37,000) (507) (37,507) 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar ,734 1,070 1,012,716 25,524 (1,267,314) 64,828-36, Diğer Dönem Sonu Bakiyesi 2,500, , ,013 5,050 4,802, , ,133 94, ,499 50,452 1, ,090, ,467 10,445,495 Cari Dönem 30 Haziran 2013 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2,500, , ,941 5,050 4,802, ,193 1,423,451 94, ,811 50,452 1, ,431, ,619 11,828,997 Dönem Ġçindeki DeğiĢimler II. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ III. Menkul Değerler Değerleme Farkları (659,458) (659,458) (76,189) (735,647) IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri , ,504-4,504 VIII. Kur Farkları , ,895 1,989 19,884 IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik XI. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi (8,482) (8,482) (98) (8,580) XII. Sermaye Artırımı ,736 5, Nakden ,736 5, Ġç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi Ġhracı XIV. Hisse Senedi Ġptal Kârları XV. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer (498) (498) XVII. Dönem Net Karı veya Zararı , ,721 (10,131) 944,590 XVIII. Kâr Dağıtımı ,116 1,287 1,194,627 25,289 (1,423,451) (48,745) (100,000) (292) (100,292) 18.1 Dağıtılan Temettü (100,000) (100,000) (292) (100,292) 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar ,116 1,287 1,194,627 25,289 (1,323,451) (48,745) Diğer Dönem Sonu Bakiyesi 2,500, , ,057 6,337 5,996, , ,721 45,893 52,871 51,329 6, ,640, ,136 11,958,694 Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları SatıĢ A./ Durdurulan F. ĠliĢkin Dur.V. Bir.Değ.F. Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynaklar ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10

16 30 Haziran 2013 Tarihinde Sona Eren Altı aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Nakit AkıĢ Tablosu Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem 30 Haziran 2013 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 30 Haziran 2012 A. BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIġLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı 1,649,283 1,245, Alınan Faizler 4,294,337 4,131, Ödenen Faizler (1,865,668) (2,354,977) Alınan Temettüler 15,364 4, Alınan Ücret ve Komisyonlar 505, , Elde Edilen Diğer Kazançlar 425, , Zarar Olarak MuhasebeleĢtirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 258, , Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (1,521,465) (1,340,012) Ödenen Vergiler (304,885) (126,837) Diğer (157,205) 56, Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim (2,648,977) (2,657,909) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (ArtıĢ) AzalıĢ (38,299) 19, Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV larda Net (ArtıĢ) AzalıĢ Bankalar Hesabındaki Net (ArtıĢ) AzalıĢ (2,918,641) (1,859,539) Kredilerdeki Net (ArtıĢ) AzalıĢ (10,599,218) (5,197,899) Diğer Aktiflerde Net (ArtıĢ) AzalıĢ (519,504) 25, Bankaların Mevduatlarında Net ArtıĢ (AzalıĢ) (627,406) 751, Diğer Mevduatlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ) 5,336,954 1,993, Alınan Kredilerdeki Net ArtıĢ (AzalıĢ) 966,247 (807,172) Vadesi GelmiĢ Borçlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ) Diğer Borçlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ) 5,750,890 2,416,662 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit AkıĢı (999,694) (1,412,077) B. YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIġLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit AkıĢı (2,070,132) 580, Ġktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (17,490) Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (65,952) (29,875) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 180,816 44, Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (5,272,582) (824,197) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2,138,399 1,390, Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (74,100) (103,675) 2.8 Ġtfa Yoluyla Elden Çıkan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 1,061, , Diğer (20,910) (7,682) C. FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIġLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 1,563,067 2,248, Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 3,503,715 2,782, Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit ÇıkıĢı (1,840,356) (496,581) 3.3 Ġhraç Edilen Sermaye Araçları Temettü Ödemeleri (100,292) (37,507) 3.5 Finansal Kiralamaya ĠliĢkin Ödemeler Diğer - - IV. Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (2,516) 2,032 V. Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net (AzalıĢ)/ArtıĢ (1,509,275) 1,419,426 VI. Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar 5,375,797 5,006,075 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar 3,866,522 6,425,501 ĠliĢikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 11