KIRIKKALE ÜNİVERSİTESİ

Transkript

1 T.C. KIRIKKALE ÜNİVERSİTESİ Yılı Ocak-Haziran Dönemi Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI TEMMUZ -

2 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30. maddesi uyarınca, Üniversitemizin yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz-Aralık dönemine ilişkin beklentileri, hedefleri ve faaliyetlerini içeren rapor kamuoyuna saygıyla duyurulur. Prof. Dr. Ahmet Murat ÇAKMAK Rektör

3 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: Kurum Kod: KIRIKKALE ÜNİVERSİTESİ GERÇEKLEŞME OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** BAŞLANGIÇ GERÇEKLEŞME ORANI * ÖDENEĞİ YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ ,25 42,80 37, PERSONEL GİDERLERİ ,65 52,05 51, MEMURLAR ,30 52,19 51, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,74 35,80 66, İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 0 GEÇİCİ PERSONEL ,24 53,85 60, DİĞER PERSONEL ,68 48,80 21, SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,90 52,70 52, MEMURLAR ,82 52,75 52, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,52 52,81 55, İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 0 GEÇİCİ PERSONEL ,15 11,70 16, DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,38 40,01 42, ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 0 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,04 43,58 60, YOLLUKLAR ,33 53,29 31, GÖREV GİDERLERİ ,95 55,92 73, HİZMET ALIMLARI ,52 41,57 38, TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,04 42,32 32, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,28 28,12 25, GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,01 23,30 76, TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,18 35,10 22, FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 İSKONTO GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0, CARİ TRANSFERLER ,74 79,08 51, GÖREV ZARARLARI ,26 100,00 50, HAZİNE YARDIMLARI ,00 0,00 0,00 0 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,44 53,75 17, HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 0 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 62, GELİRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GİDERLERİ ,51 25,27 5, MAMUL MAL ALIMLARI ,28 6,88 6, MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,68 2,58 40, GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 0,00 0,00 0 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,22 34,60 4, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,49 6,06 41, GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 0, STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 0 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 0

4 Bütçe Yıl: BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Kurum Kod: KIRIKKALE ÜNİVERSİTESİ HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI YILSONU GERÇEKLEŞME BAŞLANGIÇ GERÇEKLEŞME ORANI * ** GERÇEKLEŞME ÖDENEĞİ TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ ,97 44,82 48, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Özel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kurumlarından ,00 0,00 0, Mahalli İdarelerden ,00 0,00 0, Diğer İşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan ,00 0,00 0, Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,83 56,06 59, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ,83 56,06 59, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,44 43,44 46, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,94 43,35 46, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,35 0,00 0, Proje Yardımları ,00 0,00 0, Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,39 50,90 66, Faiz Gelirleri 0,00 362,99 94,26 284,93 53, ,25 910, ,16 393,74 146,58 225,46 28, , ,55 0,00 0, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar ,44 39,90 54, Para Cezaları ,00 0,00 0, Diğer Çeşitli Gelirler ,64 208,81 151, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve İadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0,00 0

5 I. DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma esasına göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. AÇIKLAMA BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞME BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GERÇEKLEŞME ARTIŞ ORANI OCAK- HAZİRAN GERÇEK. ORANI ,25 42,80 37,40 Personel ,65 52,05 51,53 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Mal Ve Hizmet Alım ,90 52,70 52, ,38 40,01 42,43 Faiz ,00 0,00 0,00 Cari Transferler ,74 79,08 51,29 Sermaye ,51 25,27 5,83 Sermaye Transferleri ,00 0,00 0,00 Borç Verme ,00 0,00 0,00 Yedek Ödenekler ,00 0,00 0,00 Üniversitemiz yılı bütçesi TL olup, Ocak Haziran döneminde TL gider gerçekleşerek başlangıç ödeneğinin % harcanmıştır. yılı Ocak Haziran döneminde yılı aynı dönemine göre % 8,25 oranında artış göstermiştir. DÖNEMİ BÜTÇE GİDER GERÇEKLEŞMELERİ Personel Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Mal Ve Faiz Hizmet Alım Cari Transferler Sermaye Sermaye Transferleri

6 01 - Personel Personel giderleri yılı Ocak- Haziran dönemine göre %16,65 artış göstererek 19 milyon 428 bin 303 TL olmuş ve personel giderleri için yılı bütçesinde ön görülen 37 milyon 706 bin TL ödeneğin yüzde 51,53 ü kullanılmıştır Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi yılı Ocak- Haziran dönemine göre yüzde 11,90 artış göstererek 2 milyon 296 bin 960 TL olmuştur. Bu amaçla yılı bütçede öngörülmüş olan 4 milyon 351 bin TL ödeneğin bu dönemde yüzde 52,79 u kullanılmıştır Mal ve Hizmet Alım Üniversitemizde yılı Ocak-Haziran döneminde 4 milyon 248 bin 930 TL mal ve hizmet alım gideri gerçekleştirilmiştir. yılının aynı döneminde ise söz konusu gider gerçekleşmesi 3 milyon 849 bin 449 TL olmuştur. yılı mal ve hizmet alım giderleri için öngörülen 10 milyon 013 bin TL ödeneğin yüzde 42,43 ü bu dönemde kullanılmıştır. Ocak-Haziran döneminde yapılan mal ve hizmet alımları yılının aynı dönemine göre yüzde 10,38 oranında artış göstermiştir. Üniversitemiz bütçesinin sağlık harcamaları yılı Ocak-Haziran döneminde 799 bin 173 TL iken, yılının aynı döneminde 573 bin 957 TL olmuştur Cari Transferler Cari transferler yılı Ocak-Haziran döneminde, yılının aynı önemine göre yüzde 247,74 oranında artarak 806 bin 317 TL olmuştur. Cari transferlerin, başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranının Ocak-Haziran dönemi itibariyle yüzde 51,29 olduğu görülmektedir Sermaye yılı Ocak-Haziran döneminde 4 milyon 592 bin 868 TL sermaye gideri yapılmış iken, yılının aynı döneminde sermaye gideri yüzde 67,51 oranında azalarak 1 milyon 492 bin 308 TL olmuştur. yılı Ocak-Haziran döneminde, sermaye giderleri için bütçede öngörülmüş olan 25 milyon 600 bin TL ödeneğin yüzde 5,83 kullanılmış iken, bu oran yılının aynı döneminde yüzde 25,27 olmuştur.

7 B. BÜTÇE GELİRLERİ yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. AÇIKLAMA Gerçekleşme Toplamı Başlangıç Ödeneği Gerçekleşme Toplamı Artış Oranı OCAK- HAZİRAN Gerçekleşme Oranı BÜTÇE GELİRLERİ Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler ,97 44,82 48, ,83 56,06 59, ,44 43,44 46, ,39 50,90 66,57 Bütçe gelirleri yılı Ocak-Haziran döneminde 27 milyon 76 bin 416 TL iken, yılının aynı döneminde yüzde 40,97 oranında artış göstererek 38 milyon 169 bin 478 TL olarak gerçekleşmiştir. yıl sonu Üniversitemizin bütçe gelir hedefi 79 milyon 92 bin TL olup, bu hedefin yüzde 48,26 nın yılın ilk altı ayında gerçekleştiği görülmektedir. DÖNEMİ BÜTÇE GELİR GERÇEKLEŞMELERİ BÜTÇE GELİRLERİ 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05. Diğer Gelirler ve yılında bütçemiz gelirlerinin büyük kısmını, Alınan Bağış ve Yardımlar(Hazine Yardımı) ile Öz Gelirler oluşturmaktadır. Bağış ve Yardımlar(Hazine Yardımı) yılının ilk altı ayında yılının aynı dönemine göre yüzde 44,44 artış göstererek, toplam 33 milyon 574 bin 356 TL olarak gerçekleşmiştir. Öz gelirlerden Ocak- Haziran döneminde 3 milyon 446 bin 628 TL teşebbüs ve mülkiyet gelirleri sağlanmışken, yılının aynı döneminde yüzde 17,83 oranında bir artışla 4 milyon 061 bin 237 TL teşebbüs ve mülkiyet geliri tahsil edilmiştir. Böylece, teşebbüs ve mülkiyet

8 gelirlerinde bu yılın ilk yarısında bütçe hedefinin yüzde 59,40 ı gerçekleşmiştir. Diğer gelirler yılı Ocak-Haziran döneminde 385 bin 787 TL iken, yılının aynı döneminde yüzde 38,39 oranında artış göstererek 533 bin 886 TL olarak gerçekleşmiştir. Diğer gelirler içerisinde yer alan döner sermaye gelirlerinden Bilimsel Araştırma Birimine ayrılan pay; yılında 288 bin 293 TL iken, yılının aynı döneminde 383 bin 335 TL olarak gerçekleşmiştir. C. FİNANSMAN Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemizin net Finansmanı TL olarak öngörülmüş olup, Maliye Bakanlığınca vize edilen Ayrıntılı Finansman Programı çerçevesinde Üniversitemiz giderleri, Hazine Yardımları ve Öz Gelirlerinden karşılanmıştır. yılı ilk altı aylık dönemdeki toplam 29 milyon 639 bin 738 TL Bütçe Giderinin 3 milyon 503 bin 351 TL si Öz Gelirlerden, 26 milyon 136 bin 387 TL si Hazine Yardımlarından karşılanmıştır. yılına devreden likitten 1 milyon 095 bin TL Mal ve Hizmet Alımları tertiplerine likit karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır. II. YILI OCAK - HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER ve TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİ BEKLENTİLERİ VE HEDEFLER A. BÜTÇE GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ yılı Ocak-Haziran Döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen Ayrıntılı Finansman Programı ve Yılı Merkezi Yönetim Uygulama Tebliğleri çerçevesinde mal ve hizmet alımları gerçekleştirilmiştir. İkinci altı aylık dönemde de vize edilen Ayrıntılı Finansman Programı çerçevesinde Mal ve Hizmet alımlarına devam edilecektir. SERMAYE GİDERLERİ -Mamul Mal Alımları Yılı ilk altı aylık dönemde, Üniversitemiz bilgisayar altyapısının güçlendirilmesi ve çeşitli birimlerinin artan makine teçhizat ihtiyaçları ile yayın alımları yatırım programında yer alan Muhtelif İşler projeleri kapsamında karşılanması sağlanmıştır. Ayrıca Tıp Fakültesinde kullanılmakta olan cihazların bir kısmının bakım ve onarımları yapılmış büyük bir kısmının ise sözleşmeleri yapılmış olup, ikinci altı ayda tamamlanacaktır. Desteklenen Rektörlük Bilimsel Araştırma Projeleri kapsamında çeşitli projelerin ihtiyaç

9 duyduğu mamul mal alımları yapılmıştır. İkinci altı aylık dönemde ise Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Makine-Teçhizat alımına ve Bakım Onarımlarına devam edilecektir -Gayrimenkul Sermaye Üretim Üniversitemizin yılı yatırım programında yer alan İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, 200 yataklı Araştırma ve Uygulama Hastanesi İnşaatı, Derslikler ve Merkezi Birimler İnşaatı, Rektörlük Binası ve Fen-Edebiyat Fakültesi İnşaatı, Kampus Altyapısı projelerine toplam 18 milyon 08 bin TL ödenek tahsis edilmiştir. Bu projelerden İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesine 915 bin 694 TL harcanarak proje tamamlanmış ve eğitim-öğretim hizmetine sunulmuştur. İkinci altı aylık dönemde 200 yataklı Araştırma ve Uygulama Hastanesi İnşaatı, Derslikler ve Merkezi Birimler İnşaatı, Rektörlük Binası ve Fen-Edebiyat Fakültesi İnşaatı projelerinin ihale süreçleri tamamlanıp temellerinin atılması planlanmaktadır. Üniversitemiz çeşitli birimlerinin hizmet binalarının büyük bakım onarımı ihale çalışmaları devam etmekte olup 2. altı aylık dönemde tamamlanması planlanmaktadır. B. BÜTÇE GELİRLERİ Üniversitemizin Öz Gelirlerinden özellikle örgün ve ikinci öğretimden elde edilen gelirlerde öğrenci kontenjanların artması ve yeni bölümlerin açılmasına bağlı olarak 2. altı aylık dönemde yılı hedefinin üzerinde gerçekleşeceği beklenmektedir. Alınan Bağış ve Yardımlarda ise özellikle Personel ndeki muhtemel artışlar ile sermaye giderlerine sağlanacak ek ödeneklerle birlikte artış beklenmektedir. C. FİNANSMAN yılı ikinci altı aylık dönemde de Maliye Bakanlığınca vize edilen Ayrıntılı Finansman Programı çerçevesinde Üniversitemiz giderleri; Hazine Yardımları ve Öz Gelirlerinden karşılanmaya devam edilecektir. Öz Gelirlerden giderleri, gelir gerçekleşmelerine bağlı olanlar gerçekleşen gelire bağlı olarak yapılacaktır. yılına devreden likit fazlasından veya gerçekleşecek gelir fazlasından ihtiyaç duyulan hizmetler için, ilgili gider tertipleri ile ilişkilendirilerek yıl sonuna kadar bütçe ödeneklerinin harcanması hedeflenmektedir.