T.C. GENÇLİK VE SPOR BAKANLIĞI

Transkript

1 T.C. GENÇLİK VE SPOR BAKANLIĞI YÜKSEK ÖĞRENİM KREDİ VE YURTLAR KURUMU GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ANKARA TEMMUZ

2 KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesi ile genel yönetim kapsamındaki idarelerin, bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerini Temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bu çerçevede, Kanun un koyduğu ilke ve esaslar çerçevesinde bütçe uygulamalarında hesap verilebilirliğin ve saydamlığın sağlanması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi amacıyla Kurumumuz ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan 2016 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. I- OCAK-HAZİRAN 2016 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A- BÜTÇE GİDERLERİ tarihli Resmi Gazetede yayımlanan 6682 No lu 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Kurumumuza bir önceki yıla göre %32,97 artarak TL ödenek tahsis edilmiştir Mali Yılı Ocak-Haziran dönemi itibarıyla bütçe giderleri toplamı TL olarak gerçekleşmiş olup, 2016 yılı kurum başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı % 55,31 dir. 2

3 2016 yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2015 yılı Haziran sonu gerçekleşmesine göre % 28,05 artış göstermiştir Haziran ayı sonu itibarıyla revize bütçemiz TL iken, 30 Haziran 2016 sonu itibarıyla yıl içinde yapılan ekleme ve düşümlerle revize bütçemiz TL ye ulaşmıştır. İlk 6 aylık bütçe giderlerinin, revize bütçe içerisindeki oranı % 48,9 dur. Bütçe giderlerinin aylık gerçekleşme tutarları aşağıda yer almaktadır. 01.Personel Giderleri Bütçe başlangıç ödeneği bir önceki yıla göre % 12,1 oranında artarak TL olarak belirlenmiş olup, ilk altı ay içinde likit ödenek kaydı olarak TL ekleme ile toplam TL ye ulaşmıştır yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesi TL dir yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 55,06 dır. Yeni personel istihdamı ve memur maaşlarının katsayı artışına bağlı olarak 2015 yılı aynı dönemine göre Personel Giderlerinde % 20 oranında artış olmuştur. 3

4 02.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri: Bütçe başlangıç ödeneği bir önceki yıla göre % 15,17 oranında artarak TL olarak belirlenmiş olup, ilk altı ay içinde likit ödenek kaydı olarak TL ekleme ile toplam TL ye ulaşmıştır. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin, 2016 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 53,80 olup, gerçekleşme tutarı TL dir yılı aynı dönemine göre, 2016 yılında Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderlerinde %21,29 oranında artış olmuştur. 03.Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alımlarında kullanılmak üzere Kurumumuz bütçesine bir önceki yıla göre % 64,75 oranında artarak TL başlangıç ödeneği tahsis edilmiş olup, ilk altı ay içinde likit ödenek kaydı olarak TL eklenmek suretiyle revize bütçemiz toplam TL ye ulaşmıştır yılının Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme tutarı TL olup, bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 93,56 olarak gerçekleşmiştir. Üniversite ve öğrenci sayısının artışına bağlı olarak oluşan yurt ihtiyacının karşılanması amacıyla yatırım programı kanalı ile yapılan yurtların yanı sıra normal kiralama ve ön protokolle kiralama yapılması nedeniyle kira giderlerinde artış meydana gelmiştir. Bunun yanında yeni yurtların hizmete açılması ile birlikte oluşan hizmet genişlemesi sonucunda hizmet alım harcamaları ile yurt giderlerinin artması nedeniyle 2016 yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, bir önceki yılın aynı dönemine göre % 48,9 oranında artış göstermiştir. 4

5 05. Cari Transferler 2016 yılı bütçesinde kurum cari transferler kalemi için başlangıç ödeneği olarak bir önceki yıla göre % 21,70 oranında artarak TL ayrılmıştır. İlk altı ay içinde TL likit karşılığı ödenek eklemesi ve TL bağış ve yardımlar olmak üzere toplam TL eklenerek toplam ödenek TL ye ulaşmıştır. Cari transferler kaleminde yer alan ödenek; öğrencilere verilen burslar ve yurtta kalan öğrencilere yapılan beslenme yardımı (sabah kahvaltısı ve akşam yemeği) ile memurlara yapılan yemek yardımı ve Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenen emekli ikramiyeleri, ölüm yardımları, makam tazminatı ödemeleri vb. giderler için kullanılmıştır yılı ilk altı aylık gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 55,86 olup, gerçekleşme tutarı TL dir yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, bir önceki yılın aynı dönemine göre % 28,02 oranında artış göstermiştir. 5

6 06. Sermaye Giderleri Kurumumuz 2016 yılı bütçesinde sermaye giderlerinde kullanılmak üzere bir önceki yıla göre % 31,08 oranında artış göstererek TL ödenek tahsis edilmiş olup, ilk altı ay içinde likit ödenek kaydı olarak TL ekleme ile birlikte toplam ödenek TL ye ulaşmıştır yılı ilk altı aylık gerçekleşmesinin bütçe başlangıç ödeneğine oranı % 5,82 olup, gerçekleşme tutarı TL dir yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, 2015 yılı Haziran ayı sonu gerçekleşmesine göre % 229 oranında azalış göstermiştir. Sermaye giderleri için tahsis edilen ödenek; 06.1 Mamul Mal Alımları (mevcut ve yeni açılan yurtlar için donatım malzemeleri alımı, muhtelif makine, techizat ve bilgisayar alımı, taşıt vb.alımlar), 6.3 Gayri Maddi Hak Alımları (lisans ve yazılım ), 06.4 Gayrımenkul Alımları ve Kamulaştırma Giderleri, 06.5 Gayrimenkul Sermeye Üretim Giderleri (yatırım programında yer alan yurt inşaatlarının yapım vb. giderleri) ve 06.7 Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri (mevcut yurtların büyük bakım onarım ve deprem güçlendirmeleri) için kullanılmaktadır. 6

7 08. Borç Verme Kurumumuz tarafından yüksek öğrenim gören öğrencilere öğrenim kredisi verilmesi için ayrılan bütçe başlangıç ödeneği bir önceki yıla göre % 37,10 oranında artarak TL olarak belirlenmiş olmuş olup ilk altı ay içinde likit karşılığı ödenek kaydı olarak TL ekleme ile birlikte bu tutar TL ye ulaşmıştır yılının ilk altı ayındaki gerçekleşme TL olup, bu tutarın başlangıç ödeneğine oranı % 59,21 dir. Kredi ve burs ödenen öğrenci sayısı ve aylık ödeme miktarının artışına bağlı olarak 2016 yılı Haziran sonu gerçekleşmesi, bir önceki yılın aynı dönemine göre % 38,2 oranında artış göstermiştir. Kurumumuz bütçesinde yer alan gider kalemlerinin ilk 6 aylık gerçekleşmesinin, bütçe başlangıç ödeneği içerisindeki oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Buna göre en yüksek gerçekleşme % 93,56 oranıyla mal ve hizmet alımlarında meydana geldiği görülmektedir. 7

8 B- BÜTÇE GELİRLERİ Kurumumuz 2016 yılı Ocak-Haziran dönemi itibarıyla bütçe gelirleri toplamı TL olarak gerçekleşmiş olup, yıl sonu tahmini TL olarak öngörülmüştür yılı Kurum bütçesinde öngörülen gelir tahminine göre gerçekleşme oranı % 52,21 dir. Kurumumuz bütçe gelirleri alınan bağış ve yardımlar (hazine yardımı) ile Kurum öz gelirlerinden oluşmaktadır. Gerçekleşen bütçe gelirleri içerisinde alınan bağış ve yardımların (hazine yardımı) oranı % 82,3; öz gelirlerin oranı ise % 17,7 dir yılının ilk altı ayında 2015 yılının aynı dönemine göre % 45,21 oranında bütçe gelirinde artış olmuştur. C-FİNANSMAN 2016 yılının ilk altı aylık döneminde TL bütçe gideri gerçekleşmiştir. Yine TL öz gelir ve TL de hazine yardımları olmak üzere toplam TL gelir gerçekleşmesi olmuştur. 8

9 II- OCAK-HAZİRAN 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Kurumumuz yüksek öğrenim öğrencilerinin barınma ihtiyacını karşılamak ve eğitim masraflarına katkıda bulunmak amacıyla; kredi/burs vermek, yurtlar yaptırmak ve yurt işletmesini sağlamak, ayrıca sosyal, kültürel ve sportif faaliyetler yapmak suretiyle yüksek öğrenim öğrencilerine destek olmaktadır yılı başından itibaren il müdürlüklerinin yeniden yapılanma sürecini gerçekleştiren Kurumumuz ülkemizin ayrı bölgelerinden gelen yükseköğrenim gençliğinin, barınma, sosyal ve kültürel gelişmelerini ön planda tutarak, milli birlik ve beraberlik duygularını pekiştirmek, dostluk ve kardeşlik bağlarını güçlendirmek, her türlü kötü alışkanlıklardan korumak maksadıyla faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu faaliyetler yürütülürken hizmetin kalitesi, etkinliği ve sürekliliği ile kaynakların etkin, ekonomik ve verimli olarak kullanılması amaç edinilmektedir. Bu kapsamda, 2016 yılı Ocak-Haziran döneminde yükseköğrenim öğrencilerine yönelik aşağıda belirtilen bazı hizmetlere yer verilmiş olup, buna ilişkin faaliyetler gerçekleştirilmiştir. 1- Kurumumuz tarihi itibarıyla 81 il, 188 İlçe 3 ü yurt dışında olmak üzere 649 yurtta kız öğrenci, erkek öğrenci olmak üzere toplam yatak kapasitesi ile hizmet vermektedir. 2- Öğrencilerin barınma ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla, başta yatırım programı kanalıyla olmak üzere, ön protokolle kiralama, kiralama, satın alma, devir, tahsis ve benzeri yollar ile bina temin edilmesi çalışmaları sürdürülmektedir. Bu kapsamda Ocak-Haziran döneminde yürütülen faaliyetlere ilişkin olarak; a) Yatırım programı kanalıyla yürütülen projelere ilişkin bilgiler; 2016 Yılı Yatırım Programında 179 adet kapasiteli yurt inşaatı projesi yer almakta olup, yapımı Çevre ve Şehircilik Bakanlığı, TOKİ ve Kurumumuz tarafından yürütülen projelerden Haziran ayı sonu itibarıyla; - 37 adet kapasiteli yurt projesi tamamlanmıştır adet kapasiteli yurt projesinin inşaatı devam etmektedir. - 6 adet kapasiteli yurt projesi sözleşme aşamasındadır. - 8 adet kapasiteli yurt projesi ihale aşamasındadır adet kapasiteli yurt projesi proje aşamasındadır. - 8 adet kapasiteli yurt projesi arsa aşamasındadır. b) Ön protokolle kiralama, kiralama, satın alma, devir, tahsis ve benzeri yollarla temin edilen yurt binalarına ilişkin bilgiler; 2016 yılı Ocak-Haziran döneminde Kurumumuzca yurt ihtiyacının karşılanması amacıyla kiralama yoluyla kapasiteli 30 adet bina, ön protokolle kiralama yoluyla 9

10 kapasiteli 36 adet bina olmak üzere toplam yatak kapasiteli 66 adet bina kiralanmıştır. 3- Kurum mevzuatına göre şartları tutan yurt içinde ve yurt dışında yükseköğrenim gören tüm yükseköğrenim öğrencilerine müracaat etmeleri halinde durumlarına göre kredi/burs vermek suretiyle öğrencilere nakdi destekte bulunulmuştur. Bu kapsamda Haziran ayı sonu itibarıyla öğrenciye TL burs, öğrenciye de TL öğrenim kredisi ödemesi yapılmıştır. 4- Kurum yurtlarında kalan tüm öğrencilere de beslenme yardımı yapılarak nakdi destek sağlanmıştır. Bu kapsamda Haziran ayı sonu itibarıyla TL beslenme yardımı yapılmıştır. 5- Kurum yurtlarında barınan öğrenciler için eğitim, sosyal - kültürel ve sportif etkinliklere yönelik faaliyetler düzenlenmiştir. Bu kapsamda Ocak-Haziran döneminde, öğrencinin eğitim, sosyal-kültürel ve sportif faaliyetlere katılımı sağlanmıştır. 6- E-Dönüşüm çalışmaları kapsamında bilişim alt yapı donanım malzemeleri temin edilmiş ve yurtta kalan öğrencilere sağlanan internet hizmetinin ödemeleri yapılmıştır. Ayrıca yurt başvuru ve yerleştirme işlemleri, yurt yönetim sistemi ve kurumsal yazılım sisteminin oluşturulmasına yönelik yazılım çalışmaları yapılmıştır. 7- Donanım ve fiziki yapısı yeterli olmayan yurtlarda iyileştirme çalışmaları yapılmıştır. Engelli öğrencilere yönelik fiziki iyileştirmeler yapılmış ve yapılmaya devam edilmektedir. Yeni açılan yurtlar için ihtiyaç duyulan yatak, baza, dolap vb. donanım malzemeleri temin edilerek teslimi sağlanmıştır. Ayrıca, enerji verimliliğini artırmaya yönelik proje uygulama çalışmaları da sürdürülmektedir. 8- Kurum çalışanlarına yönelik hizmet içi eğitimler düzenlenmiştir. Bu kapsamda çalışanların mesleki ve kişisel gelişimlerini desteklemek amacıyla Ocak-Haziran döneminde yurt içinde, kişi*gün eğitimi verilmiştir. Ayrıca, çalışanların yurt dışında çeşitli seminer, eğitim vb. programlara katılmalarına yönelik çalışmalar da sürdürülmektedir. 9- Kurumumuz hizmetlerinin yerine getirilmesinde ana hizmet birimlerinin yürütmüş olduğu faaliyetlerin yanısıra danışma ve denetim birimleri ile yardımcı hizmet birimleri tarafından da görev alanlarıyla ilgili faaliyetler yürütülmüştür. 10- Her ilde üniversiteler açıldığından, yerinde daha etkin ve verimli hizmet verebilmek için 6639 Sayılı Kanun la 20 Bölge Müdürlüğü kaldırılarak yerine 81 İl Müdürlüğü kurulmuş ve 2016 yılında faaliyetlerine başlamıştır. 10

11 III- TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A-BÜTÇE GİDERLERİ Kurumumuz 2016 yılı gider gerçekleşmesi olarak tahmin edilen tutar TL dir. Bu tutarın ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan gider türleri itibarıyla dağılımı ve yıl sonu tahmini, rapor ekinde yer alan 1 no lu tabloda ve aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 01.Personel Giderleri Vize edilen 2016 Yılı Ayrıntılı Finansman Programı, 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve ilgili tebliğler çerçevesinde personel giderleri yapılacaktır. Yeni başlayan 1403 sözleşmeli yurt yönetim memuru giderleri ile birlikte personel giderlerinin yıl sonunda TL olacağı öngörülmektedir. 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri: Personel ücretlerinin artması ve Tedavi ve Cenaze Giderlerinin de Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ekonomik kodunda yer alması nedeniyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin yıl sonunda TL ye ulaşacağı öngörülmektedir. 11

12 03.Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2016 yılında yeni açılan ve açılacak olan yurtlarla birlikte temizlik hizmet alımı, güvenlik hizmet alımı, kira giderleri ve yakacak alımı giderlerinde meydana gelecek artışlar nedeniyle yıl sonunda TL mal ve hizmet alım giderleri olacağı ve başlangıç ödeneğinin yetersiz kalacağı öngörülmektedir. 05.Cari Transferler Vize edilen 2016 yılı Ayrıntılı Finansman Programı, 2016 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve ilgili tebliğler çerçevesinde cari transferler kaleminden harcamalar yapılacaktır. Yıl sonunda cari transferler giderinin TL olacağı öngörülmektedir. 06. Sermaye Giderleri Kurum Yurtlarının bakım, onarım ve donatımlarının yurtların kapalı olduğu (Temmuz- Ağustos-Eylül) dönemde yapılması, yeni eğitim-öğretim döneminde yeni açılacak yurtların donatım malzemelerinin temini ve devam eden yurt yapım faaliyetleri dolayısıyla hakediş ödemelerinin hızlanmasıyla beraber ikinci altı aylık dönemde sermaye giderlerinde artış olacağı öngörülmektedir. Buna göre yıl sonuna kadar toplam harcamanın TL olması öngörülmektedir. 08. Borç Verme Vize edilen 2016 Yılı Ayrıntılı Finansman Programı, 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve ilgili tebliğler çerçevesinde yükseköğrenim gören öğrencilere öğrenim kredisi ödemelerine devam edilecektir yılı Kurum Bütçesinde borç verme için teklif edilen başlangıç ödeneğinin, ilk altı aylık gerçekleşmesi de dikkate alındığında ikinci altı aylık dönemde ödeneğin yetersiz kalacağı, dolayısıyla yıl sonu itibarıyla borç verme ekonomik kodundan TL harcama yapılacağı tahmin edilmektedir. 12

13 B-BÜTÇE GELİRLERİ Kredi geri ödemeleri, yurt yatak ücretleri vb. gelirlerinden oluşan kurum özgeliri ve hazine yardımı ile birlikte toplam kurum gelirinin TL olacağı öngörülmektedir. C-FİNANSMAN 2016 yılı ikinci altı aylık dönemde de Maliye Bakanlığınca vize edilen ayrıntılı finansman programı çerçevesinde, Kurumumuz giderlerinin; hazine yardımı ve öz gelirlerden karşılanmasına devam edilecektir. IV- TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 351 sayılı Kanun ile kurulan Kurum, yüksek öğrenim öğrencilerine burs/kredi vermek, yurtlar yaptırmak ve yurt işletmesini sağlamak suretiyle yüksek öğrenimlerini, sosyal ve kültürel gelişmelerini kolaylaştırmak amacıyla kurulmuştur. Bu kapsamda Temmuz-Aralık 2016 döneminde; Yatırım, ön protokol yoluyla kiralama, normal kiralama, satın alma, devir, tahsis ve benzeri yöntemler ile mevcut yurt yatak kapasitesinin artırılması, Burs/kredi ödemelerinin yapılması, Beslenme yardımı ödemelerinin yapılması, Eğitim, sosyal kültürel ve sportif faaliyetlerin yapılması, Hizmet içi eğitim, vb. diğer eğitim faaliyetlerinin yapılması, E-Dönüşüm Projesi kapsamında yürütülen faaliyetlere devam edilmesi, vb. hususlara ilişkin faaliyetlere devam edilecektir. Bu doğrultuda, söz konusu hizmetlerin yerine getirilmesine yönelik yürütülecek faaliyetler için tahsis edilen bütçe ödeneklerinin ayrıntılı finansman programına ve mali mevzuat hükümlerine uygun mali saydamlık ve hesap verilebilirlik ilkeleri çerçevesinde etkin, ekonomik ve verimli kullanılmasına özen gösterilecektir. 13